870213_2018_微网通联_2018年年度报告_2019-04-17.txt

北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 1 证券代码：870213 证券简称：微网通联 主办券商：西部证券 2018 年度报告 微网通联 NEEQ : 870213 北京微网通联股份有限公司 Beijing Welink Co.,LTD 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记 2018 年 1 月 28 日，微网通联受邀参加在浙江 举办的 2017 CTDC 年度技术领袖颁奖盛典，与 来自腾讯、百度、阿里、华为、微软、苏宁、 携程、摩拜等近 600 个企业的技术大咖同台 论道。经过通道、技术、服务等维度的层层选 拔，微网通联旗下移动即时通信平台——乐信 荣获年度最佳移动即时通信平台大奖。 2018 年 4-5 月，微网通联成都分公司、长沙分 公司、杭州分公司相继成立，进一步开辟华东、 华南等区域的市场。三地分公司的成立，是微 网通联不断壮大发展的表现，在完善全国业务 布局同时，也为企业客户提供更深层次的本土 化服务提供进一步的有利条件。 2018 年 5 月，微网通联正式发布旗下集团通信 平台（Group Message Platform）。作为基于最 新 JAVA 技术开发的新一代信息发送平台，GMP 聚焦打造集团化、规模化的企业通信服务能 力，为集团客户尤其是银行金融类客户提供专 业度更高、运载能力更强的移动通信本地化平 台解决方案，实现客户独立、分布式部署。 2018 年 9 月 7 日-8 日，微网通联赞助以“AI 智享未来”为主题的 2018 第二届 CTDC 首席技 术官领袖峰会，在会场以大型展位亮相，展示 自身云通信服务实力；并与国内外顶级互联 网、在线教育、金融、零售、电商、游戏 、 互娱、生活服务等行业 800 余名企业技术领袖 代表同台切磋，探讨行业未来趋势，推动商业 变革与创新。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 39 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 40 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 北京微网通联股份有限公司 山东百分通联 指 山东百分通联信息技术有限公司 霍尔果斯微网通联 指 霍尔果斯微网通联信息技术有限公司 新疆百分通联 指 新疆百分通联信息技术有限公司 会计师、天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 《北京微网通联股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京微网通联股份有限公司股东大会 董事会 指 北京微网通联股份有限公司董事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 监事会 指 北京微网通联股份有限公司监事会 霍尔果斯微网创投 指 霍尔果斯微网通联创业投资有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司、全国股份转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 工商总局 指 中华人民共和国国家工商行政管理总局 移动互联网 指 将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体，是互 联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术 结合并实践的活动的总称 百度公司 指 百度时代网络技术（北京）有限公司 深圳中科招商 指 深圳市中科招商股权投资管理有限公司 APP 指 Application，应用程序，通常指手机等移动端上的应 用软件,或称手机客户端、移动客户端 CPC 指 英文单词 Cost Per Click 的缩写意思就是每次点击付 费广告，当用户点击某个网站上的 CPC 广告后，这个 站的站长就会获得相应的收入 CPT 指 即“Cost Per Try”的英文缩写，这种模式主要是移 动应用渠道营销平台以试玩为付费标准，而不仅仅以 应用的显示次数或者联网激活付费这种方式的特点是 按用户使用时长或使用周期计费，可以从根本上杜绝 刷流量、激活作弊，是最真实的、有效的营销方式之 一 CPA 指 即“Cost Per Action”的英文缩写，计价方式是指按 广告投放实际效果，即按回应的有效问卷或定单来计 费，而不限广告投放 微信公众号 指 开发者或商家在微信公众平台上申请的应用账号，该 帐号与 QQ 账号互通，通过公众号，商家可在微信平台 上实现和特定群体的文字、图片、语音、视频的全方 位沟通、互动 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 5 IOS、ASO 指 App store 作为 iOS 用户最大的流量入口，针对产品选 择最恰当的优化方式，覆盖目标人群，致力于帮助广 告主获取优质的曝光和目标用户下载量 原生信息流广告 指 是一种通过在信息流里发布具有相关性的内容产生价 值的特定行业模式，涵盖图文、视频等多种广告形式 GMP 集团通信平台 指 GMP（Group Message Platform）集团通信平台为集 团企业提供本地化解决方案，实现私有化部署的短彩 信发送与管理平台 UMC 云平台 指 （United Message Cloud）是为企业提供稳定、高 效服务的移动即时通信平台 PMC 云平台 指 （Personal Message Cloud）是为企业量身打造的 专有化移动即时通信平台 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张福连、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主管人员）张静保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争风险 公司所属行业属于互联网新兴行业，互联网行业在中国经济总 体进入新常态的背景下发展迅猛，行业规模和行业利润持续增 长，吸引了大量资本和人才进入互联网行业。移动营销及广告 作为互联网的一个重要分支，同样受益于互联网产业的迅速发 展，也有大量新进入者不断参与竞争。公司必须不断进取，贴 近客户需求持续改进服务质量，增加服务种类，以应对日趋激 烈的市场竞争。 税收优惠政策风险 公司自 2012 年认定为高新技术企业，2018 年 9 月 10 日，公司 通过高新技术企业资格复审，公司可以在有效期内（2018-2020 年）享受 15%的所得税优惠税率政策。但是，高新证书到期后如 果公司未来高新技术企业续期申请无法通过，将不能享受相应 的所得税优惠税率，公司未来经营业绩将因此受到不利影响。 人力资源风险 公司自 2008 年正式经营以来培育了一支稳定的高素质员工队 伍，已积累了近十年的移动营销平台运营经验，是公司竞争力 的重要来源。随着公司业务规模扩大及客户需求不断升级，公 司迫切需要增加移动新媒体销售精英。随着公司业务的快速发 展，公司对优秀人才的需求还在不断增加。同时，随着互联网 行业的发展，公司竞争对手及市场新进入者也将加大人才吸引 力度， 如果公司不能吸引到业务快速发展所需的优秀人才或者 公司核心骨干人员流失，将对公司经营发展造成不利的影响。 技术更新较快、技术泄密及人员流失风 公司所处行业大类为互联网行业，行业技术更新较快。若公司 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 7 险 技术更新及研发滞后将影响企业的生存及发展；此外，作为互 联网行业技术泄密及人员流失也会给企业经营带来一定的影 响。 政策风险 作为互联网服务行业的新生力量，目前行业主管部门尚未公布 统一的行业规范和标准。随着相关部门对本行业监管力度的加 强以及行业的逐步规范，本行业可能逐渐树立部分行业准入门 槛和规则，公司如无法达到上述门槛或持续遵守相关规则，则 有可能产生政策风险。 毛利率下降风险 由于公司属于移动互联网营销服务平台细分领域，现在市场需 求日臻成熟，同业竞争增加；业务的毛利率受制于同业竞争而 大幅下滑，抑或加速行业洗牌，供应商的成本已没有持续降低 的空间。 资金周转风险及应收账款坏账风险 由于客户向公司付款的时间相对不确定，而公司向互联网媒体 付款的时间相对集中、及时，且金额通常较大，因此，公司各 季度末需要保有较大数额的运营资金；虽然目前公司客户回款 情况良好，使得公司足以应对向互联网媒体的需求，但如果因 客户自身原因发生延迟付款甚至无法偿还公司款项，公司将面 临较大的资金周转风险及应收账款坏账风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 截至本报告期末，公司新增资金周转风险及应收账款坏账风险 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京微网通联股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Welink Co., LTD 证券简称 微网通联 证券代码 870213 法定代表人 张福连 办公地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 10 号楼 4 层 4-15 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张静 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 13693579932 传真 010-53520868 电子邮箱 zhangj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西北旺东路10号院东区10号楼4层4-15室 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 4 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信 息服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 公司是中国领先的移动营销平台服务商，以云通信平台为根基， 打造移动即时通信与移动广告并轨的业务模式。 移动即时通信服务：构建了以 UMC 云平台、PMC 云平台、 GMP 集团通信平台和物联网解决方案四位一体的企业服务生态。 其中，三大通信平台为政企客户提供包含身份验证码短信、会员 通知短信、语音验证、智能短信、国际短信、彩信、一键认证、 视频短信等服务；物联网解决方案提供从智能产品开发到运营的 全流程行业解决方案，应用场景覆盖车联网、智慧城市（市政、 交通、医疗、教育等）、智慧农业、智慧家居、智慧能源等多个 领域。 移动广告服务：依托于 Lsense 平台、聚 WE 平台，服务包括 APP 推广（iOS）、移动原生广告（包括信息流、移动视频、Banner 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 9 等原生广告）、社会化媒体精准广告。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 霍尔果斯微网通联创业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108786860642U 否 注册地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院 东区 10 号楼 4 层 4-15 室 否 注册资本（元） 50,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所 签字注册会计师姓名 何降星、刘鹏宇 会计师事务所办公地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 469,497,404.65 291,748,420.48 60.93% 毛利率% 11.22% 20.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -15,296,012.75 8,536,793.56 -279.18% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -15,777,030.31 7,591,166.64 -307.83% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -12.88% 6.44% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -13.29% 5.73% - 基本每股收益 -0.31 0.17 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 150,791,006.63 178,364,638.49 -15.46% 负债总计 47,222,066.21 41,499,685.32 13.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 103,568,940.42 136,864,953.17 -24.33% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 2.74 -24.45% 资产负债率%（母公司） 32.67% 32.30% - 资产负债率%（合并） 31.32% 23.27% - 流动比率 2.74 4.04 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,062,054.59 -35,361,295.50 94.17% 应收账款周转率 6.56 5.95 - 存货周转率 - - - 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -15.46% 11.72% - 营业收入增长率% 60.93% 58.69% - 净利润增长率% -279.18% -80.59% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -38,144.71 计入当期损益的政府补助 401,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 110,826.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,599.32 非经常性损益合计 481,681.35 所得税影响数 663.79 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 481,017.56 七、 补充财务指标 □适用√不适用 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 12 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 0.00 57,027,304.95 应收账款 57,027,304.95 应付票据及应付账 款 0.00 12,913,827.47 应付账款 12,913,827.47 管理费用 29,689,931.52 11,277,078.18 研发费用 0.00 18,412,853.34 固定资产 7,947,162.76 7,947,162.76 固定资产清理 0.00 应收利息 0.00 应收股利 0.00 其他应收款 13,383,442.07 13,383,442.07 应付利息 0.00 应付股利 0.00 其他应付款 4,741,744.50 4,741,744.50 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是中国领先的移动营销平台服务商，按照行业分类，属于信息传输、软件和信息技术服务业， 主要经营业务为互联网信息服务；按照服务对象与业务类型，其主营业务的两条产品线：移动即时通信 服务和移动广告服务。 1、移动即时通信服务：构建了以 UMC 云平台、PMC 云平台、GMP 集团通信平台和物联网解决方案四 位一体的企业服务生态。以短信、彩信为基础载体，为政府机构类、O2O 平台类、电商类、快递物流类、 移动应用类、金融类、商超类企业向注册会员发送身份验证码短信、会员通知短信、语音验证、智能短 信、国际短信、彩信、一键认证、视频短信等运营服务； 2、移动广告服务：包括 Lsense 平台（APP 推广）、原生信息流广告和社会化媒体精准广告-聚 WE 平 台 ；其中 Lsense 平台的主要服务对象是移动应用类和电商企业，为有需求的客户提供 iOS 运营优化服 务；原生信息流广告是一种通过 APP、移动浏览器等发布具有媒体相关性的信息，注重用户体验的同时， 提升广告关注度的移动广告形式，公司与知名移动媒体资源合作（手机百度、今日头条、腾讯广点通、 微信朋友圈 MP、新浪粉丝通等）；社会化媒体精准广告是利用微信、微博、百科、直播、视频等社交平 台或其他移动互联网协作平台来进行营销、公关和客户维护的一种广告形式。公司依托于聚 WE 平台， 全面覆盖中国主流社交媒体平台，为广告主承接图文推送、视频直播、朋友圈转发多种推广形式。 公司拥有覆盖全国的客户服务网络，在北京、上海、山东、深圳、广州、成都、长沙、成都设有客 户服务团队。公司成立十年来，凭借领先的平台运营能力和极致服务等综合竞争力，先后获得国家高新 技术企业，两度荣获福布斯非上市公司 100 强（上市前）、互联网信用评价中心最高等级 3A 认证、三年 蝉联中国电子商务百强企业、中国互联网协会最具价值产品服务、最佳移动即时通信平台、中国移动互 联网领域最佳运营支撑服务奖、中国最佳客户体验平台等多项大奖。 公司秉承“以资源整合和价值营销为双驱动力，以结果为导向的执行力和极致服务”的经营管理 理念，携手中国移动、中国电信、中国联通三大运营商在移动即时通信领域深耕细作，砥砺前行，为近 万家政企客户提供移动即时通信及营销推广服务，包含京东集团、滴滴出行、万达集团、中通快递等知 名品牌。 公司高管团队在移动即时通信和移动广告领域专注经营多年，具备较高专业度和为品牌客户服务的 经验。其中，CEO 张福连作为移动互联网营销领域资深实战专家，获得诸多荣誉：中国管理创新杰出人 物、北京广告产业 30 周年杰出贡献奖、电子商务风云人物、 金鼠标数字营销影响力人物、中国电子商 务行业杰出培训金马奖导师、中国互联网行业创新营销人物、中国移动互联网营销领域最具影响力十大 人物、中国移动互联领军人物、 M100 中国移动互联网百人、AD100 网络广告风云人物…… 公司收入来自移动即时通信服务和移动广告服务，收入无明显的地区性特征。在持续扩充资源配置、 提升平台性能和服务品质的基础上，微网通联将持续聚焦客户价值的提升，继续强化移动即时通信和移 动广告领域的专注度，平台运营的专业度，极致服务的经营管理理念。 公司采取直销为主，广告代理公司为辅的客户开发模式，通过自建销售团队对客户直接进行拜访和 签单。由于公司优良的产品及服务品质，多年来赢得了众多位列世界 500 强及互联网界 BATJD 等合作伙 伴的认同，在业界树立了良好的企业形象及口碑，因此公司的新客户部分来源于老客户的引荐和转介绍。 报告期内，公司的商业模式和主要盈利模式较上年度未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 14 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 （一）、总述： 2018 年是公司产品线调整和平台继续迭代升级后关键的一年，由于总需求疲弱、中美贸易战升级以 及“去杠杆”政策的多重影响，企业生存和竞争压力正在不断加大，出现了一大波互联网企业的“裁员 潮”，更有一些民企因为国际经济环境的恶化和市场变化，出现了歇业甚至倒闭现象。在此宏观经济背 景下，公司在适时跟踪本行业发展趋势的基础上，依托董事会批准的发展战略和经营管理目标，在全员 努力下，通过持续不断地推进技术创新和平台迭代升级，优化平台运营团队和客户服务系统，扩充营销 团队并持续提升组织能力，公司架构调整及内控流程趋于完善，营业收入增长，销售辐射行业半径扩大， 报告期内分别在杭州、长沙、成都增设分公司，客户数量激增，经济效益和社会贡献大幅上升。 （二）、营业收入及毛利率： 报告期内，实现营业收入 46,949.74 万元，对比上年同期增长 60.93%；毛利率 11.22%，相比去 年同期下降 45.90%。 报告期内毛利率下降原因： 1、移动即时通信业务：重要客户低价权重大，拉低了平均销售单价；信息通道成本未能继续降 低，导致报告期内移动即时通信业务毛利率比去年同期下降 41.01 %。 2、移动广告业务：依托于 Lsense 平台、聚 WE 平台，服务包括 APP 推广（iOS）、移动原生广 告（包括信息流、移动视频、Banner 等原生广告）、社会化媒体精准广告。且签约了百度百手和原生信 息流核心代理，同业竞争的惯性使得该细分业务只能以微利策略切割存量市场的 KA 客户，对应百度系 媒体资源销售收入增长迅速，而毛利率极低。 （三）营业成本： 报告期内，公司营业成本共计 41,682.50 万元,相较去年同期增长比例为 80.26%，随着营业收入 增加而增加，但因报告期内业务线毛利率下降，营业成本增幅大于营业收入的增幅。 （四）净利润： 报告期内净利润 -1,529.60 万元，对比上年同期降幅达 279.18%；具体原因如下： 1、费用大幅增加：产品线同步配置运营、客户支撑团队，扩编销售团队，报告期内公司增设长 沙、成都、杭州分公司，成立伊始尚未实现盈利，人员增加扩大办公区域等，造成同期费用增加 1,486.28 万元。 2、毛利率下降：移动广告业务进入了充分竞争的行业环境，微网通联身处于其中也不能幸免， 毛利率极低；移动即时通信业务自 2017 年开始参与优质客户的招投标，陆续中标了滴滴出行、中通等 一批优质大客户，营收规模快速增长，但销售单价下降。 因此，报告期内净利润比上年同期降低幅度较大。 （五）现金流量： 报告期经营活动现金净流量为-206.21 万元，主要原因有： 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 15 1、公司给予大客户的信用账期一般在 90-120 天左右，但供应商账期相对较短或预付款形式，资 金快速回笼存在困难，且报告期内也产生了多笔坏账损失； 2、报告期内增设分公司、扩大办公场地、扩大公司规模，导致同期费用大幅增加，现金流出金 额较大； 以上因素导致报告期内现金流量净额为负数，但由于百度原生广告等业务给予一定的信用账期， 不再一味预付，本年经营活动现金流量净额较上年同期有明显改善。 (二) 行业情况 1、行业分类 公司的移动即时通信服务与移动广告服务，分属于移动通讯行业应用技术和互联网营销范畴，根据 证监会《上市公司分类指引》（2012 年修订），公司应归类为“信息传输、软件和信息技术服务业”下的 “I64 互联网和相关服务”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），本公司所处行业为信息传输、 软件和信息技术服务业之互联网和相关服务之互联网信息服务（I6420）；根据《挂牌公司管理型行业分 类指引》，公司所属行业为“互联网和相关服务”中的“互联网信息服务（I6420）”；根据根据《挂牌公 司投资型行业分类指引》，公司所属行业为“信息技术”中的“互联网软件与服务（17101010）”。 2、行业的基本情况 移动即时通信和移动广告是基于网络和移动通信技术，以移动终端为载体的移动大数据传输活动的 总和。 移动即时通信服务是基于云计算、大数据和移动通信技术的行业应用，主要表现形式为文本短信、 语音短信、视频短信等类型，移动即时通信服务商存在的价值在于其提供了一个连接政企客户和最终用 户的平台（B2B2C），将原本复杂的各类通信交互功能“一点接入”给政企客户，提供高速、智能、高效、 安全的与手机用户互动交流和即时信息触达。 随着移动互联网技术进步，移动即时通信业务是运营商的基础业务，是企业与用户最便捷的信息互 通工具，能够长期存在并且持续性发展。根据工信部发布的“2018 年通信业统计公报”显示，在服务登 录和身份认证等应用带动下，移动短信业务量大幅提升。2018 年，全国移动短信业务量同比增长 14%（去 年同期同比下降 0.4%）；收入完成 392 亿元，同比增长 9%（去年同期同比下降 3.2%），增速自年初以来 保持正增长态势；移动彩信业务量同比下降 15.9%。，伴随企业短信使用量的不断增加，同时同行业竞争 企业有上千家，运营商管理制约及大幅调整价格造成公司毛利下降。但同时也存在收入增长的空间。 在产业链中，移动即时通信处于移动、联通、电信三大运营商的下游，政企客户的上游。 优秀的移动即时通信服务企业可以通过提供直连三大运营商的短信网关，搭配自主研发的运营系 统，以及机房、服务器、网络等先进硬件技术，搭建成熟完善的平台化产品，为短信、彩信高并发峰值、 高到达率、高速提供强有力的支撑，成为当前政企客户产品运营与实现数字化转型的一大驱动力。 移动广告是指将各种移动营销工具进行有机整合、协同运营的平台，即可以横向整合各类移动营销 工具，纵向整合各类移动媒体资源。对于广告主来说，移动营销平台提供的是与其营销需求高度匹配的 系统性解决方案及针对其目标用户群体的运营优化服务，广告主通过自助选择平台的功能模块实现市场 营销和业务推广目的。 随着消费时代的变迁使得越来越多的广告融入到人们的生活中，艾瑞咨询预测未来三年互联网广告 市场规模仍将保持 30%左右的较高增长水平，2018 年中国互联网广告市场将突破 4000 亿元。近年来得 到国家的大力支持，行业发展前景广阔。国务院、工商总局等相关部委相继发布《关于促进广告业发展 的指导意见》、《文化产业振兴计划》、《关于推到传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》等政策全面 支持该行业发展。在新消费时代下，互联网、物联网将人与人、人与产品、信息连接在一起。这些高度 连接的产生可以追述更精准的数据轨迹，使消费者在被营销的每一个环节都可以用数据来说话，实现品 牌推广效果和影响力。给企业移动广告带来更到的商机。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 16 在产业链中，移动广告平台处于广告主的下游，移动媒体或网盟平台的上游。移动营销平台承接广 告主针对移动用户群体的整合营销诉求，将移动营销推广信息直接传送给目标受众。 移动即时通信服务和移动广告服务具有整合性、扩展性、标准化/模块化与个性化相结合的特点。其 中，整合性是指平台整合多种应用技术和开发工具，配置多种资源，使政企客户“一站式”即可实现针 对不同需求的无缝切换；扩展性是指平台往往是由某单一的操作系统或单一客户类属发展而来，随着移 动通信技术和互联网技术的发展，逐渐扩展成多样化、模块化、可提供系统性服务的平台。其中，平台 的可扩展边界是衡量一个平台性能高低的重要指标。 标准化、模块化与个性化相结合，是指平台在设计之初，往往考虑了所覆盖的客户对象的通用需求 和个性需求，具有自助式服务与个性化定制相结合的特点。一方面，平台可以满足大多数政企客户常规 的刚性需求。另一方面，能实现个性化定制，满足安全性要求高的企业内部系统部署的需求。 3、行业监管体制和主管部门 本公司所处行业的主管部门是中华人民共和国工业和信息化部。针对信息产业，工业和信息化部主 要负责拟订并组织实施行业发展规划，推进产业结构战略性调整和优化升级，推进信息化和工业化融合， 拟订信息产业等的规划、政策和标准并组织实施，指导行业技术创新和技术进步，以先进适用技术改造 提升传统产业，并对信息产业的发展方向进行宏观调控。 根据 2000 年 9 月颁布实施的《互联网信息服务管理办法》的相关规定，国务院信息产业主管部门 和省、自治区、直辖市电信管理机构，依法对互联网信息服务实施监督管理。国家新闻、出版、教育、 文化、证券监管、公安等相关部门在各自职责范围内依法对互联网信息内容实施监督管理。 工商总局对包括移动通信技术、大数据、互联网应用技术和移动营销业务在内的“互联网营销”中 涉及广告发布的活动进行监督管理。其下属的广告监督管理司负责拟订广告业发展规划、政策措施并组 织实施；拟订广告监督管理的具体措施、办法；组织、指导监督管理广告活动；组织监测各类媒介广告 发布情况；查处虚假广告等违法行为；指导广告审查机构和广告行业组织的工作。 中国互联网协会以及各地互联网协会是行业的自律性组织，主要作用是组制定行业规定，维护行业 整体利益，实现行业自律；协调行业与政府主管部门的交流与沟通；提高我国互联网技术的应用水平和 服务质量，保障国家利益和用户利益；普及网络知识，引导用户健康上网；参与国际交流和有关技术标 准的研究；促进我国互联网产业的发展，发挥互联网对我国社会、经济、文化发展和社会主义精神文明 建设的积极推动作用。 4、产业政策 公司所属行业的法律法规主要是《中华人民共和国广告法》以及《互联网信息服务管理办法》等。 公司所属的互联网信息行业属于新经济的代表行业，是国家鼓励发展的行业，国务院及有关政府部门先 后颁布了一系列鼓励发展的政策。《互联网行业“十二五”发展规划》提出建设全面系统的互联网规划。 规划到“十二五”期末，建成宽带高速、广泛普及、安全可靠、可信可管、绿色健康的网络环境，形成 公平竞争、诚信守则、创新活跃的市场环境，实现从应用创新、网络演进到技突破、产业升级的全面提 升，在转变经济发展方式、服务社会民生中的作用更加显著。《国务院关于促进信息消费扩大内需的若 干意见》提出加强信息基础设施建设，加快信息产业优化升级，大力丰富信息消费内容，提高信息网络 安全保障能力，建立促进信息消费持续稳定增长的长效机制，推动面向生产、生活和管理的信息消费快 速健康增长，为经济平稳较快发展和民生改善发挥更大作用。国务院总理李克强在 2019 年政府工作报 告中多次提及与信息通信业相关的重要内容，包括加强新一代信息基础设施建设、打造工业互联网平台、 拓展“智能+”、开展城市千兆宽带入户示范、推动移动网络基站扩容升级、加大网络提速降费力度等， 并首次提到“第五代移动通信技术（5G）”，提出培育新一代信息技术等新兴产业集群；同时，26 省将 5G 列为 2019 年重点任务。这意味着在政府扶持下，以移动即时通信为代表的未来通信行业势必迎来大 发展。同时，报告 6 次提到“互联网+”，这意味着互联网与经济社会将走向深度融合，“互联网+”将全 面融入到我国经济结构优化升级、社会事业发展和机制体制创新之中，全面提升人民生活品质、增进人 民福祉。“互联网+”的深化，借助未来更完善的移动设备与 5G 技术，将使我国互联网发展进入新时代。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 17 由于公司所属行业属于互联网新兴行业，互联网行业在中国经济总体进入新常态的背景下发展迅 猛，行业规模和行业利润持续增长，吸引了大量资本和人才进入互联网行业。移动即时通信服务和移动 广告服务是互联网的细分领域或垂直行业，同样受益于互联网产业的迅速发展，也有大量新进入者不断 参与竞争。公司必须不断进取，贴近客户需求持续改进服务质量，增加服务种类，更好的拓展市场，在 互联网分一杯羹，以应对日趋激烈的市场竞争。由于互联网大力发展，随着公司最近几年业务的快速发 展，对公司影响主要体现在高端技术人才资源凸显不足，也会影响公司持续性、大幅度提升市场份额。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 27,219,550.13 18.05% 62,052,319.82 34.79% -56.13% 应收票据与应 收账款 67,883,179.33 45.02% 57,027,304.95 31.97% 19.04% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 12,360,451.83 8.20% 7,947,162.76 4.46% 55.53% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - 长期借款 - - - - - 预付账款 17,868,834.12 11.85% 33,542,039.29 18.81% -46.73% 其他应收款 15,153,878.09 10.05% 13,383,442.07 7.50% 13.23% 资产合计 150,791,006.63 - 178,364,638.49 - -15.46% 资产负债项目重大变动原因： 1.本报告期年末货币资金余额 27,219,550.13 元，较上年期末降低 56.13%，主要原因系营收增长采 购成本随之增加，且授予客户信用账期的同时成本商账期相对较短或预付比例较大；同时，同期费用增 加 1,532.85 万元，固定资产增加 441.33 万元；报告期分配现金股利 1,800.00 万；因此货币资金减少 较多。 2.本年期末应收票据及账款账面价值 67,883,179.33 元，较上年期末增长 19.04%，主要原因系本报 告期内营业收入比 2017 年增长 60.93%，本报告期内客户数量增加较多，导致报告期内收入大幅增加且 大客户会授予信用账期，因而应收账款金额增加。 3、本报告期末预付账款余额 17,868,834.12 元，较上年期末减少 46.73%，由于部分资源成本商经 友好商务洽谈最终结算方式变更为后付费，且百度百手及百度原生合作，百度公司授予公司 1-2 个月的 信用账期，因此本报告期内预付账款余额下降幅度明显。 4、报告期内其他应收款余额 15,153,878.09 元，较上年末增加 13.23%，占总资产比例为 10.05%， 主要原因系公司作为百度时代网络技术（北京）有限公司核心代理商，与百度公司签订年度合作协议， 百度公司给予年度框架返点，为季度支付，且需要支付百度保证金；同时，为了拓宽更多的资源供应商， 取得更加优惠的供应商政策，均签订年度框架合同，存在年度返点及供应商押金，以上是导致其他应收 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 18 款增加的主要原因。 5、本报告期末固定资产净值为 12,360,451.83 元，较上年同期增长 55.53%，主要是公司为支撑业 务平台需求，在各地机房增设服务器，导致固定资产增加。 6、公司资产总额呈现下降趋势。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 150,791,006.63 元，较 2017 年末下降幅度为 15.46%，主要是货币资金及预付账款下降幅度较大导致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 469,497,404.65 - 291,748,420.48 - 60.93% 营业成本 416,824,960.50 88.78% 231,231,225.81 79.26% 80.26% 毛利率% 11.22% - 20.74% - - 管理费用 14,657,403.59 3.12% 11,277,078.18 3.87% 29.98% 研发费用 21,064,777.29 4.49% 18,412,853.34 6.31% 14.40% 销售费用 26,844,953.77 5.72% 18,014,345.13 6.17% 49.02% 财务费用 -187,872.15 -0.04% -653,502.65 -0.22% 71.25% 资产减值损失 7,357,974.09 1.57% 4,703,710.42 1.61% 56.43% 其他收益 421,506.21 0.09% - - - 投资收益 - - 178,775.00 0.06% - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 -34,850.38 -0.01% -10,554.36 -0.00% -230.20% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -17,019,122.11 -3.62% 8,574,258.12 2.94% -298.49% 营业外收入 114,013.11 0.02% 1,337,008.05 0.46% -91.47% 营业外支出 6,480.70 0.00% 397,565.71 0.14% -98.37% 净利润 -15,296,012.75 -3.26% 8,536,793.56 2.93% -279.18% 项目重大变动原因： 1、本期实现营业收入 469,497,404.65 元，较上年同期增长 60.93%，主要原因：随着移动智能终端 遍及在大众的生活中，消费群体对营销方式改变接受能力的增强，移动端客户需求越来越引起企业的重 视。为了向目标客户群体随时随地推送产品或服务相关信息，保持对目标客户群体的维护，吸引潜在消 费群体的关注，公司市场覆盖率增大，又因新客户数量增加、平台运营质量稳定、客服质量稳步提升， 使得客户的贡献率提升。 2、本期营业成本 416,824,960.50 元，较上年同期增长 80.26%，主要原因：1、由于收入增长； 2、 由于公司属于移动互联网营销服务平台细分领域，现在市场需求日臻成熟，但供应商政策有些发生调整 或部分资源稀缺，造成成本增加，毛利率大幅度下降。 3、报告期内公司费用总额增长较多的原因：1、公司为更好的开展业务，开拓更大市场占有率，新 设成都、长沙、杭州分公司；2、由于销售收入大幅增长，同比配置运营支撑人员及扩编销售团队，扩 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 19 大办公场地；以上导致报告期内费用增长 32.58%。 4、报告期内资产减值损失相比上年度增加 56.43%，主要原因系：随着公司收入大幅度增长，客户 应收账款增加，坏账准备随之增加。 5、报告期内净利润-15,296,012.75 元，对比上年同期降幅 279.18%；具体原因为：1、费用大幅增 加：产品线同步配置运营、客户支撑团队，扩编销售团队，报告期内公司增设长沙、成都、杭州分公司， 成立伊始尚未实现盈利，人员增加扩大办公区域等，造成同期费用增加 1,486.28 万元。2、毛利率下降： 移动广告业务进入了充分竞争的行业环境，微网通联身处于其中也不能幸免，毛利率极低；移动即时通 信业务自 2017 年开始参与优质客户的招投标，陆续中标了滴滴出行、中通等一批优质大客户，营收规 模快速增长，但销售单价下降。以上导致本报告期内公司亏损。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 469,497,404.65 291,748,420.48 60.93% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 416,824,960.50 231,231,225.81 80.26% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 移动即时通信服 务 212,120,476.60 45.18% 161,439,051.40 55.34% 移动广告服务 257,376,928.05 54.82% 130,309,369.08 44.66% 合计 469,497,404.65 - 291,748,420.48 - 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 本期营业收入总额为 469,497,404.65 元，较上年同期增长 60.93%，其中，移动即时通信服务业务 营收增长 31.39%，移动广告服务业务营收增长 97.51%；收入变动幅度较大的原因系：随着移动智能终 端遍及在大众的生活中，消费群体对营销方式改变接受能力的增强，移动端客户需求越来越引起企业的 重视。为了向目标客户群体随时随地推送产品或服务相关信息，保持对目标客户群体的维护，吸引潜在 消费群体的关注，公司市场覆盖率增大，又因新客户数量增加、平台运营质量稳定、客服质量稳步提升， 使得客户的贡献率提升。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 67,631,150.12 14.40% 否 2 北京读我网络技术有限公司 46,338,254.72 9.87% 否 3 北京凡枫意晚科技有限公司 11,972,739.12 2.55% 否 4 广州游网互动网络科技有限公司 11,862,799.62 2.53% 否 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 20 5 深圳市对庄科技有限公司 10,845,229.65 2.31% 否 合计 148,650,173.23 31.66% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 百度时代网络技术（北京）有限公司 97,397,257.71 23.37% 否 2 北京为盟信息科技有限公司 32,061,788.35 7.69% 否 3 中国移动通信集团江苏有限公司淮安 分公司 19,302,902.18 4.63% 否 4 北京瑞诚广告股份有限公司 18,078,314.30 4.34% 否 5 厦门讯美网络科技有限公司 16,262,371.51 3.90% 否 合计 183,102,634.05 43.93% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,062,054.59 -35,361,295.50 94.17% 投资活动产生的现金流量净额 -14,770,715.10 -8,296,127.55 -78.04% 筹资活动产生的现金流量净额 -18,000,000.00 - - 现金流量分析： 1、本报告期经营活动现金净流量为-206.21 万元,相较去年同期有所改善，主要原因系成本供应商 给予一定的付款账期，但部分大客户仍存在应收账款账期，因此经营活动产生的现金流量净额仍为负数。 2、本报告期投资活动现金净流量为-1,477.07 万元,主要由于报告期内，营业收入大幅度增加，技 术方面更新较快，增加大量支撑业务的服务器,因此，投资活动现金流量净额为负数主要是固定资产的 增加。 3、本报告期内，公司以截至 2017 年 12 月 31 日总股本 50,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股 派送 3.6 元人民币现金红利，合计 18,000,000 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司净利润金额-15,296,012.75 元，公司拥有 3 家全资子公司，分别为山东百分通联信息技术 有限公司、霍尔果斯微网通联信息技术有限公司、新疆百分通联信息技术有限公司。 山东百分通联报告期内总资产金额 5,872,081.30 元，净资产金额 3,194,790.68 元，营业收入金额 4,321,443.86 元，净利润金额 -637,053.29 元。山东百分通联成立 2013 年 9 月 25 日，公司董事长、 总经理张福连任山东百分通联执行董事及经理职务，除此之外，公司股东及董监高跟山东百分通联无关 联关系。 霍尔果斯微网通联报告期内总资产 10,150,377.55 元 ,净资产金额 9,962,853.06 元，营业收入金 额 17,120.83 元，净利润金额 -4,625,205.50 元。霍尔果斯微网通联成立 2015 年 10 月 20 日，公司董 事长、总经理张福连任霍尔果斯微网通联执行董事及经理职务，公司监事会主席徐磊担任霍尔果斯微网 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 21 通联监事，除此之外，公司股东及董监高跟霍尔果斯微网通联无关联关系。 新疆百分通联由于一直未能开展业务，为降低管理成本，优化资源配置，提高运营效率，报告期内 拟注销此全资子公司，本议案已于 2018 年第二次临时股东大会审议通过，详见公司于 2018 年 9 月 7 日 在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上披露的《关于拟注销全资子公 司的公告》（公告编号： 2018-024）。 除此之外，本报告期内没有发生其他对外投资及处置子公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内没有发生委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 公司按照企业会计准则和财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2018]15 号）的要求进行编制财务报表，对比较报表的列报进行了追溯调整，仅对财务报表项目列示 产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印 发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对企业财务报表格式进行相应调整， 适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据 及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固 定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归 并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应 付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项 应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用” 明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者 权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 本次会计政策变更对比较期间财务报表主要数据的影响如下： 项目 2017 年 12 月 31 日和 2017 年度 调整前 影响数 调整后 影响比例 资产总计 178,364,638.49 0.00 178,364,638.49 0.00% 负债合计 41,499,685.32 0.00 41,499,685.32 0.00% 未分配利润 81,745,861.89 0.00 81,745,861.89 0.00% 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 22 归属于母公司所有者权益合计 136,864,953.17 0.00 136,864,953.17 0.00% 少数股东权益 - - - - 所有者权益合计 136,864,953.17 0.00 136,864,953.17 0.00% 营业收入 291,748,420.48 0.00 291,748,420.48 0.00% 净利润 8,536,793.56 0.00 8,536,793.56 0.00% 其中：归属于母公司所有者的净利润 8,536,793.56 0.00 8,536,793.56 0.00% 少数股东损益 - - - - (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 本报告期公司遵守各项法律法规，照章纳税，公司努力实现自己的运营生产活动、产品及服务的积 极影响。加速技术升级和产业结构的优化，增大企业吸纳就业的能力，为环境保护和社会安定尽职尽责。 关心员工的身体键康，积极开展各项有益于公司、社会、家庭的活动，为社会稳定、健康、发挥有限的 力量。 三、 持续经营评价 公司的战略定位非常清晰，其主营业务、目标客户方向在报告期内没有任何变化，而市场需求日臻 成熟，市场规模小幅增长，未来三至五年是公司所处细分领域或垂直行业的需求趋势型红利期。 报告期内公司的营收持续增长，足以证明公司稳健经营的风格。尽管自 2017 年开始的未来三至五 年，主营业务的毛利率会受制于同业竞争而大幅下滑，抑或加速行业洗牌。但公司凭借十多年夯实的行 业地位和业务基础、品牌号召力、管理层及核心骨干团队的专业度及稳定性，通过提升销售收入规模来 弥补毛利空间的萎缩，决心扭转本年度的亏损状态并保持净利润的稳定增长。 公司的各子平台既可以独立运营，也可以交叉协同运营，对客户有足够的粘性，加之公司倡导、宣 贯的“极致服务”理念已经初现成效，已签约客户愿意将更多的运营费用和营销推广预算倾斜于公司。 同时，服务品质的口碑更容易在客户侧的同业人员之间传播，助力销售团队切取更多竞品的客户。 公司平台持续升级，保障平台稳定运行的机房亦持续改造，以建设两地三中心的架构为目标，围绕 现有北京、上海数据中心，通过 F5-LTM 负载均衡，保障平台的安全、可靠性，并可提供灵活的扩展能 力；通过 F5-GTM 全局负载，两地之间通过双路物理专线保障数据安全和网络通信稳定可靠，实现南北 数据中心双活+灾备；针对负载均衡进行基本的任务划分，通过更为行之有效的部署更好地提供服务， 实现双活数据中心的高可用性。规划未来在北京建设第三数据中心，最终实现的两地三中心架构。IT 系 统架构的规划更加紧密的结合公司业务的发展，能够分层级的为不同客户提供差异化的服务，有益于公 司资源更加合理高效的分配。同时，自动化运维、自动化构建、自动化测试、自动化部署已经开展应用， 整个研发、运维过程的效率得到了大幅提升。目前，公司 IT 系统已经实现全冗余、可灵活扩容的体系， 可为业务发展的支撑提供可靠的保障。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 23 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 公司所属行业属于互联网新兴行业，互联网行业在中国经济总体进入新常态的背景下发展迅猛，行 业规模和行业利润持续增长，吸引了大量资本和人才进入互联网行业。移动营销及广告作为互联网的一 个重要分支，同样受益于互联网产业的迅速发展，也有大量新进入者不断参与竞争。公司必须不断进取， 贴近客户需求持续改进服务质量，增加服务种类，以应对日趋激烈的市场竞争。 应对措施：公司正在积极投入研发的力度，加大技术人员的招聘，以应对日趋激烈的市场竞争。 2、政策风险 作为互联网营销服务行业的新生力量，目前行业主管部门尚未公布统一的行业规范和标准。随着相 关部门对本行业监管力度的加强以及行业的逐步规范，本行业可能逐渐树立部分行业准入门槛和规则， 公司如无法达到上述门槛或持续遵守相关规则，则有可能产生政策风险。 应对措施：公司将不断提高在行业的领先水平，增加服务的种类，积极研究行业的相关政策及标准 并在公司进行完善。 3、税收优惠政策不能持续取得导致的风险 公司从 2012 年认定为高新技术企业，2018 年 9 月 10 日，公司通过高新技术企业资格复审，公司可 以在有效期内（2018-2020 年）继续享受 15%的所得税优惠税率；国家政策要求高新技术企业持续符合 《高新技术企业认定管理办法》规定的各项条件，并建立执行了定期资格复审制度，高新技术企业须在 资格证书有效期届满前向主管部门申请资格复审，若公司无法正常办理续期，可能会出现税收优惠政策 无法实现的风险，对未来经营业绩将因此受到不利影响。 应对措施：加大对技术人才的招聘，不断拓展研发部门的实力，加大研发的力度，保证公司的创新 能力和收入构成完全符合高新技术企业认定标准的要求。 4、人力资源风险 公司自 2008 年正式经营以来培育了一支稳定的高素质员工队伍，已积累了近十年的移动营销平台 运营经验，是公司竞争力的重要来源。随着公司业务规模扩大及客户需求不断升级，公司迫切需要增加 移动新媒体销售精英。随着公司业务的快速发展，公司对优秀人才的需求还在不断增加。同时，随着互 联网行业的发展，公司竞争对手及市场新进入者也将加大人才吸引力度，如果公司不能吸引到业务快速 发展所需的优秀人才或者公司核心骨干人员流失，将对公司经营发展造成不利的影响。 应对措施：加大对员工福利的支出，培养更多的人文关怀，制定更多的激励措施，防止人才流失。 5、技术更新较快、技术泄密及人员流失风险 公司所处行业大类为互联网行业，行业技术更新较快。若公司技术更新及研发滞后将影响企业的生 存及发展；此外，作为互联网行业技术泄密及人员流失也会给企业生存经营带来一定的影响。 应对措施：针对技术更新较快，公司将加大技术人员的招聘力度，同时增强。部门的实力及资金的 投入；针对技术泄密及人员流失公司将完善员工福利及制度，跟员工签署《保密协议》来应对此风险。 6、毛利率下降风险 业务的毛利率受制于同业竞争而大幅下滑，抑或加速行业洗牌，供应商的成本已没有持续降低的空 间。 应对措施：公司巩固品牌号召力、继续保持管理层的专业度及核心团队的稳定性、提升平台性能、 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 24 叠加新业务模块、通过扩充营销团队并持续“行动学习”提升客户开发能力，以此保证销售收入规模大 幅度增加来弥补毛利空间的萎缩，以保持净利润的稳定增长。 7、资金周转风险及应收账款坏账风险 由于客户向公司付款的时间相对不确定，而公司向互联网媒体付款的时间相对集中、及时，且金额 通常较大，因此，公司各季度末需要保有较大数额的运营资金；虽然目前公司客户回款情况良好，使得 公司足以应对向互联网媒体的需求，但如果因客户自身原因发生延迟付款甚至无法偿还公司款项，公司 将面临较大的资金周转风险及应收账款坏账风险。 应对措施：公司加强对客户账期的管理并加大对应收账款的考核力度，对于逾期未回款客户，采用 单项计提坏账的方法，同时增强与互联网媒体合作关系，取得付款账期。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内新增资金周转风险及应收账款坏账风险因素。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 截至报告期结束，股东所持股份的限售安排及股东自愿锁定承诺，无持续到本年度的对赌业绩承诺。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 23,054,825 46.11% 15,296,783 38,351,608 76.70% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 7,296,783 7,296,783 14.59% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 26,945,175 53.89% -15,296,783 11,648,392 23.30% 其中：控股股东、实际控制 人 10,945,175 21.89% -7,296,783 3,648,392 7.30% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 19 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 深圳市 中科招 商股权 投资管 理有限公司 22,187,000 0 22,187,000 44.37% 8,000,000 14,187,000 2 霍尔果 斯微网 通联创 业投资 有限公司 10,945,175 0 10,945,175 21.89% 3,648,392 7,296,783 3 鄢盛华 2,678,550 0 2,678,550 5.36% 0 2,678,550 4 苏志江 1,813,000 0 1,813,000 3.63% 0 1,813,000 5 刘丁凤 1,499,000 0 1,499,000 3.00% 0 1,499,000 合计 39,122,725 0 39,122,725 78.25% 11,648,392 27,474,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司第一及第二大股东分别为深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投，截至本报告期末其持股 比例分别为 44.37%、21.89%。深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投于 2015 年 12 月 25 日签署了 《关于北京微网通联信息技术有限公司的投票权委托协议》。该协议约定，中科招商将其持有的全 部股权的投票表决权不可撤销地无条件授权或委托给霍尔果斯微网创投行使，霍尔果斯微网创投持 有公司 21.89%股权，受托享有公司股东大会 44.37%的投票表决权，合计享有股东大会 66.26%的表 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 27 决权，足以对股东大会的决议产生重大影响，为公司的控股股东。其余股东之间不存在关联关系。 报告期内不存在股份代持行为。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内控股股东没有发生变化。 深圳中科招商投资与霍尔果斯霍尔果斯微网创投于 2015 年 12 月 25 日签署了《关于北京微网通联 信息技术有限公司的投票权委托协议》。该协议约定，中科招商将其持有的全部股权的投票表决权不可 撤销地无条件授权或委托给霍尔果斯微网创投行使，霍尔果斯微网创投持有公司 21.89%股权，受托享有 公司股东大会 44.37%的投票表决权，合计享有股东大会 66.26%的表决权，足以对股东大会的决议产生 重大影响，是公司的控股股东；霍尔果斯微网通联创业投资有限公司，成立于 2015 年 6 月 10 日，统一 社会信用代码：91654004328723560D，注册资本为 3,001.00 万元，法定代表人为张福连，经营范围为 “创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企 业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。” (二) 实际控制人情况 报告期内实际控制人未发生变动，公司的实际控制人为：张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、 魏海军、陈豪。认定理由如下： 张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪为新余贝德利的合伙人，合计持有新余贝德 利 77.19%合伙份额；新余贝德利持有霍尔果斯微网创投 99.97%股权，张福连持有霍尔果斯微网创投 0.03% 股权；霍尔果斯微网创投持有公司 21.89%股权，同时，受托享有中科招商持有的股东大会表决权，为公 司控股股东。前述共同控制人通过控制霍尔果斯微网创投，间接控制公司。 张福连、王毓、李东华、程传雷、陈豪自 2008 年起担任公司总经理、副总经理、核心部门负责人 等管理职务，张静自 2011 年起担任公司财务总监，魏海军自 2011 年起担任公司营销部门负责人。为保 证公司实际控制权的稳定以及公司重大经营决策的正常做出，前述 7 名公司管理人员于 2015 年 12 月 30 日签署了《一致行动协议书》。 综上，张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪共同作为公司的实际控制人，能够在 公司经营决策中保持一致行动，且公司实际控制权能够在挂牌后的可预见期限内保持稳定和持续。 张福连先生，1967 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。1988 年 7 月至 1993 年 2 月，任中国有色金属工业总公司陕西银矿团委书记兼采矿厂厂长； 1993 年 3 月至 2002 年 5 月，自主 创办日照梅雅科技开发中心入驻日照市外来人才创业园，任总经理； 2002 年 6 月至 2006 年 2 月，任北 京凯威点告传媒技术有限公司副总经理； 2006 年 3 月起至 2008 年 8 月，任分众无线传媒技术有限公司 常务副总裁； 2008 年 9 月至 2016 年 4 月，历任微网通联有限总裁、董事、经理；2016 年 4 月至今， 任公司董事长、总经理。同时兼任公司子公司山东百分通联、霍尔果斯微网通联、新疆百分通联执行董 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 28 事及经理职务。 王毓女士，1977 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。1999 年 12 月至 2001 年 9 月，任北京竞业达数码集团市场经理；2001 年 9 月至 2002 年 11 月，任中国万网市场及业务拓展活动主 管；2002 年 11 月至 2003 年 5 月，任亿艾索信息系统科技有限责任公司市场部经理；2003 年 5 月至 2004 年 5 月，任北京东盛天网网络技术有限公司（新浪健康）销售总监；2004 年 5 月至 2006 年 3 月，自由 职业；2006 年 3 月至 2008 年 6 月，任北京分众无线传媒技术有限公司资深副总裁；2008 年至 2016 年 4 月，任微网通联有限副总裁；2016 年 4 月至 2017 年 5 月 7 日，任公司副总经理；2017 年 5 月 8 日，向 公司及董事会递交辞职报告，2017 年 6 月 19 日经公司第二次股东大会审议通过，辞职后不再担任公司 其他职务。 李东华先生，1979 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。2003 年 7 月至 2003 年 12 月，任南京飞博软件有限公司研发工程师；2004 年 1 月至 2004 年 6 月，任北京金诺信息技术有限公 司客户总监；2004 年 6 月至 2007 年 6 月，任硅谷动力网络技术有限公司总经理；2007 年 7 月至 2008 年 6 月，任北京分众无线传媒技术有限公司渠道总监；2008 年 7 月至 2016 年 4 月，历任微网通联有限 总经理、副总裁；2016 年 4 月至今，任公司副总经理。 张静女士，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。2001 年 11 月至 2009 年 7 月，任香港裕展物业管理有限公司财务部副经理；2009 年 8 月至 2011 年 11 月，任北京瀚天基业房地产 咨询有限公司财务经理；2011 年 12 月至 2016 年 4 月，任微网通联有限财务总监；2016 年 4 月至今， 任公司财务总监兼董事会秘书。 程传雷先生，1978 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。2003 年 8 月至 2004 年 3 月，任青岛科希盟计算机技术有限公司项目支持经理；2004 年 3 月至 2006 年 3 月，任山东凯威数码 科技有限公司运营主管；2006 年 4 月至 2008 年 8 月，任北京分众无线传媒技术有限公司运营总监； 2008 年 8 月至 2016 年 4 月，任微网通联有限副总裁；2016 年 4 月至今，任公司副总经理。 魏海军先生，1977 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科。1997 年 11 月至 2002 年 6 月，历任深圳讯凌科技有限公司区域经理、项目经理；2002 年 7 月至 2007 年 5 月，历任恒信移动 商务股份有限公司大区经理、分公司经理；2007 年 12 月至 2010 年 6 月，任北京舞动空间副总经理；2010 年 7 月至 2011 年 7 月，任北京方正电子有限公司高级项目经理；2011 年 7 月至 2016 年 4 月，任微网通 联有限媒介总监；2016 年 4 月至 2017 年 3 月 6 日，任公司整合营销部经理；2017 年 3 月 6 日，向公司 递交辞职申请获得批准，辞职后不再担任公司其他职务。 陈豪先生，1973 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。1997 年 9 月至 2000 年 9 月，任南方新太系统集成有限公司高级软件工程师；2000 年 9 月至 2005 年 5 月，任北京爱生医联有限 公司软件部部门经理；2005 年 5 月至 2008 年 5 月，任分众无线有限公司研发总监；2008 年 9 月至 2016 年 4 月，任微网通联有限技术部总监；2016 年 4 月至今，任公司技术部总监。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 29 日 3.6 合计 3.6 公司以截至 2017 年 12 月 31 日总股本 50,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送 3.6 元人民 币现金红利，合计 18,000,000 元；本议案已于公司 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年年度股东大会审议 通过，并于 2018 年 5 月 22 日执行分派完毕；详见公司于 2018 年 5 月 22 日在全国中小企业股份转让系 统指定信息披露平台 （）上披露的《关于公司 2017 年年度权益分派公告》（公告编号： 2018-013）。 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 张福连 董事长、总 经理 男 1967 年 7 月 本科 2016.4.19-2019.4.18 是 程传雷 董事、副总 经理 男 1978 年 6 月 本科 董事任期： 2017.6.19-2019.4.18； 副总经理任期： 2016.4.19-2019.4.18 是 李东华 董事、副总 经理 男 1979 年 1 月 本科 2016.4.19-2019.4.18 是 林敏雄 董事 男 1966 年 2 月 本科 2016.4.19-2019.4.18 否 陈强 董事 男 1979 年 2 月 硕士 2018.6.7-2019.4.18 否 徐磊 监事会主 席、职工代 表监事 女 1984 年 6 月 本科 2016.4.19-2019.4.18 是 刘鹤 监事 男 1979 年 3 月 本科 2016.4.19-2019.4.18 否 薛冬馨 监事 女 1981 年 12 月 硕士 2017.3.17-2019.4.18 否 张静 财务总监、 董事会秘书 女 1978 年 7 月 本科 2016.4.19-2019.4.18 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张福连、李东华、王毓、张静、魏海军、程传雷、陈豪为公司共同实际控制人，同时张福连、李东 华、程传雷、张静、陈豪也担任 董事或高级管理人员，其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关 系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张福连 董事长、总经 理 0 0 0 0% 0 程传雷 董事、副总经 理 0 0 0 0% 0 李东华 董事、副总经 0 0 0 0% 0 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 31 理 林敏雄 董事 0 0 0 0% 0 陈强 董事 0 0 0 0% 0 徐磊 监事会主席、 职工代表监事 0 0 0 0% 0 刘鹤 监事 0 0 0 0% 0 薛冬馨 监事 0 0 0 0% 0 张静 财务总监、董 事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 徐茂栋 董事 离任 无 报告期内离任 陈强 无 新任 董事 报告期内新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 新任董事陈强先生，1979 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。2010 年 2 月至 2012 年 3 月，任北京恒丰美林投资管理有限公司财富管理事业部负责人；2012 年 4 月至 2014 年 1 月，任北京首赫投资管理有限责任公司常务副总经理；2014 年 2 月至 2016 年 4 月，任北京星探联合投 资管理有限公司副总经理；2016 年 4 月至今，任征金资本管理有限公司总经理。2018 年 6 月 9 日至今， 任北京微网通联股份有限公司董事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 78 78 技术人员 53 52 财务人员 10 12 行政管理人员 124 126 员工总计 265 268 按教育程度分类 期初人数 期末人数 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 32 博士 0 0 硕士 1 2 本科 118 117 专科 129 137 专科以下 17 12 员工总计 265 268 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司《薪酬管理制度》等规 定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员 工代扣代缴个人所得税。公司为员工提供富有竞争力的薪酬，同时提供团队出游，健康体检，文体活动 等各类福利。为了调动公司员工的积极性及吸引、保留、激励人才的战略作用，实现员工在薪酬分配上 的“责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致”的目标，按照公平性、竞 争性、激励性、经济性、合法性的原则，公司特针对不同的人才层次及岗位类别，实行不同的薪酬管理 制度，并建立了合理的绩效考核制度及岗位升降制度。2018 年度，公司员工月度薪酬均根据公司相关薪 酬管理规定核算及发放。 2、培训计划 2018 年，公司组织了多次分享会、培训会及室外拓展，包括新员工培训、业务技巧培训、销售技能 培训、技术培训、内训师培训、专业知识分享等，除此之外，各部门根据相关业务的开展，组织了多次 培训，使公司员工更快速的了解公司、熟悉公司企业文化及规章制度、掌握业务技巧及专业技能，以便 更好的进入新的岗位，快速做出成绩，实现自身价值。 3、截至报告期末公司没有需要承担费用的离退休职工人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司建立了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的公司治理结构，相关职责在公司的 章程和制度中已经进行了明确规定，从而形成了分工明确、相互制衡的公司治理机制。 董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，负责对公司高级管理人员及相关人员就投资者关系管理 进行全面和系统的培训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应进行披露的信 息必须于第一时间在公司信息披露指定网站公布，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性 和完整性。 《公司章程》、《投资者关系管理制度》等制度文件对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财 务会计管理等内容做了明确规定。同时，公司制定并审议通过了《信息披露管理办法》、《年报信息披露 重大差错责任追究制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》等一系列 规则，据此进一步对公司的关联交易、担保、投资等行为进行规范和监督。 公司已通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会 议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督， 提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使 相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股 东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。 公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制执行情况进行讨论和评估后认为：《公司章程》、三会议事规则、《关联 交易管理办法》等内部控制制度明确规定了机构之间的职责分工和相互制衡、投资者关系管理、关联股 东和董事回避等制度。公司董事、监事、高级管理人员能够勤勉、独立的履行职责及义务。公司现有的 治理机制相对健全，适合公司自身发展的规模和阶段，基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，相关制度也保护了公司资产的安全、完整， 使得各项经营管理活动得以顺利进行，保证公司的高效运作。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司“三会”的召集、召开及决策程序均按照《公司章程》及三会议事规则的相关规定执行，在对 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 35 公司重大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和股东的合法权益。 4、 公司章程的修改情况 本报告期内，公司共计修改一次章程，具体如下： 2018 年 9 月 25 日 ，北京微网通联股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会，审议通过修改公司 章程的议案；将章程第十二条，“互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗 器械和 BBS 以外的内容）；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网 信息服务）。技术开发；代理、发布广告。企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准 的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经 营活动。”修改为“互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以 外的内容）；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；计 算机软硬件的技术开发与销售、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广、计算机技术培训、销售自 行开发的产品；计算机系统服务、应用软件服务、基础软件服务 、电子产品设计服务、软件开发、软 件咨询、信息技术咨询服务；设计、制作、代理、发布广告。（企业依法自主选择经营项目，开展经营 活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁 止和限制类项目的经营活动。） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2018 年 4 月 16 日，公司召开了第一届董事 会第八次会议，会议审议通过了《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案》、《关于预计 2018 年日常性关联交易的议案》、《关于续聘公司 2018 年度审计机构的议案》、《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2017 年财务决算报告的议案》、《关于公司 2018 年 财务预算报告的议案》、《关于公司 2017 年度 总经理工作报告的议案》、《关于预计 2018 年 度利用公司闲置资金购买理财产品的议案》、 《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议 案》。 2、2018 年 5 月 22 日，公司召开了第一届董事 会第九次会议，会议审议通过了《关于提名陈 强先生为公司第一届董事会董事的议案》、《关 于修改公司〈对外投资管理办法〉的议案》。 3、2018 年 8 月 22 日，公司召开了第一届董事 会第十次会议，会议审议通过了《北京微网通 联股份有限公司 2018 年半年度报告》的议案。 4、2018 年 9 月 6 日，公司召开了第一届董事 会第十一次会议，会议审议通过了《关于北京 微网通联股份有限公司拟注销全资子公司的议 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 36 案》、《关于变更北京微网通联股份有限公司营 业范围的议案》、《关于修订北京微网通联股份 有限公司章程的议案》。 监事会 2 1、2018 年 4 月 16 日，公司召开了第一届监事 会第六次会议，会议审议通过了《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2017 年财务决算报告的议案》、《关于公司 2018 年 财务预算报告的议案》、、 《关于公司前期会计差 错更正及追溯调整的议案》。 2、2018 年 8 月 22 日，公司召开了第一届监事 会第七次会议，会议审议通过了《北京微网通 联股份有限公司 2018 年半年度报告》的议案。 股东大会 3 1、2018 年 5 月 8 日，公司召开了 2017 年度股 东大会，大会审议通过了《关于公司 2017 年 度利润分配的议案》、《关于公司 2017 年年度 报告及其摘要的议案》、《2017 年度董事会工作 报告》、《2017 年度监事会工作报告》、《关于公 司 2017 年财务决算报告的议案》、《关于公司 2018 年财务预算报告的议案》、《关于续聘公司 2018 年度审计机构的议案》、《关于预计 2018 年日常性关联交易的议案》、《关于预计 2018 年度利用公司闲置资金购买理财产品的议案》。 2、2018 年 6 月 7 日，公司召开了 2018 年第一 次临时股东大会，大会审议通过了《 关于补选 陈强先生为公司第一届董事会董事的议案 》。 3、2018 年 9 月 25 日，公司召开了 2018 年第 二次临时股东大会，大会审议通过了关于北京 微网通联股份有限公司拟注销全资子公司的议 案》、《关于变更北京微网通联股份有限公司营 业范围的议案》、《关于修订北京微网通联股份 有限公司章程的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会对公司治理机制执行情况进行了评估，评估结果如下：“报告期内的有限公司阶段，公 司尚未建立符合挂牌公司要求的完整治理机制，但是能够遵守《公司法》等法律法规的基本规定。股份 公司自 2016 年 4 月成立，已根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监 督管理指引第 3 号—章程必备条款》等法律、法规、规范性文件的规定设立了股东大会、董事会、监事 会，2016 年 1 月选举了职工代表监事。聘任了总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理 人员，制定并审议通过了《公司章程》《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易 管理制度》等内部管理制度。 公司已具有规范的法人治理结构及完善的内部管理制度，相关机构和人员能够依法履行职责。公司 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 37 股东大会、董事会、监事会积极执行公司章程和‘三会’有关制度，并能有效运行，保护股东合法权益。 公司治理方面不存在严重违反公司章程及‘三会’制度等有相关规定的情形。今后，公司有关机构将进 一步认真执行有关规定，使有关制度得到全面的贯彻实施，做好公司治理工作。 (三) 公司治理改进情况 公司按照《公司法》、《证券法》及国家有关法律法规的要求，结合公司实际情况制定了公司章程， 建立了由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结构，并使其相互独立、权责明确、相互监督，保 障了公司经营管理的有序进行。公司制定及完善各项内部控制制度。股份公司成立以来，公司建立了以 股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的公司治理结构，相关职责在公司的章程和制度中已经 进行了明确规定，从而形成了分工明确、相互制衡的公司治理机制。 董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，负责对公司高级管理人员及相关人员就投资者关系管理 进行全面和系统的培训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应进行披露的信 息必须于第一时间在公司信息披露指定网站公布，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性 和完整性。 《公司章程》、《投资者关系管理制度》等制度文件对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财 务会计管理等内容做了明确规定。同时，股份公司制定并审议通过了《关联交易管理办法》、《对外担保 管理办法》、《对外投资管理办法》等一系列规则，据此进一步对公司的关联交易、担保、投资等行为进 行规范和监督。 公司已通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会 议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督， 提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使 相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股 东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、 质询权和表决权等权利得到有效保障。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作，严格按照《章程》的规定，在充分 保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求， 保障信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。在开展投资者关系工作时，对尚未公布的信息及其他 信息进行保密，确保投资者及时、准确的了解公司的发展方向、规划及财务状况。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求） (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求） 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 38 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行 职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董 事会对股东大会决议的执行情况，以及公司 2018 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监 督。监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大 会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司有较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董 事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2018 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务 制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2018 年度财务报告真实的反映了 公司的财务状况和经营成果。 3、公司关联交易情况 通过对公司 2018 年度发生的关联交易的监督认为：报告期内公司未发生关联交易，不存在损害公 司或股东利益的情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股 股东及实际控制人不存在影响独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身 实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理是一项 长期和持续的工作，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制度会计核算 的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 12 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 39 并严格执行，报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，确保信息披露的 真实性，准确性，增强信息披露的完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度，健全内部约束。 截至报告期末，公司未发现定期报告的披露存在重大差错 。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审[2019]1-354 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 审计报告日期 2019 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 何降星、刘鹏宇 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 北京微网通联股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京微网通联股份有限公司（以下简称微网通联公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了微网通联公 司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于微网通联公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 微网通联公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 41 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估微网通联公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 微网通联公司治理层（以下简称治理层）负责监督微网通联公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 微网通联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 42 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致微网通联公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 (六) 就微网通联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何降星 中国·杭州 中国注册会计师：刘鹏宇 二〇一九年四月十七日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一）1 27,219,550.13 62,052,319.82 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（一）2 67,883,179.33 57,027,304.95 预付款项 五（一）3 17,868,834.12 33,542,039.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 43 其他应收款 五（一）4 15,153,878.09 13,383,442.07 买入返售金融资产 存货 - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（一）5 1,139,121.58 1,513,310.87 流动资产合计 129,264,563.25 167,518,417.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五（一）6 12,360,451.83 7,947,162.76 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（一）7 84,039.87 854,322.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（一）8 6,378,608.17 979,573.03 递延所得税资产 五（一）9 2,703,343.51 1,065,163.12 其他非流动资产 非流动资产合计 21,526,443.38 10,846,221.49 资产总计 150,791,006.63 178,364,638.49 流动负债： 短期借款 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（一）10 15,889,144.58 12,913,827.47 预收款项 五（一）11 23,794,094.66 18,719,070.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（一）12 3,888,111.62 3,419,604.66 应交税费 五（一）13 590,960.61 1,705,438.00 其他应付款 五（一）14 3,059,754.74 4,741,744.50 应付分保账款 保险合同准备金 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 44 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 47,222,066.21 41,499,685.32 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五（一）9 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 47,222,066.21 41,499,685.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）15 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（一）16 -49,109.70 -49,109.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（一）17 8,132,494.07 5,168,200.98 一般风险准备 未分配利润 五（一）18 45,485,556.05 81,745,861.89 归属于母公司所有者权益合计 103,568,940.42 136,864,953.17 少数股东权益 所有者权益合计 103,568,940.42 136,864,953.17 负债和所有者权益总计 150,791,006.63 178,364,638.49 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 45 流动资产： 货币资金 22,855,260.97 18,621,262.36 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二（一）1 56,488,045.57 39,795,102.44 预付款项 17,768,910.44 33,276,416.34 其他应收款 十二（一）2 15,777,002.29 13,871,005.34 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 989,663.40 1,387,873.78 流动资产合计 113,878,882.67 106,951,660.26 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二（一）3 4,713,398.99 4,713,398.99 投资性房地产 固定资产 11,847,119.48 7,137,256.74 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 84,039.87 854,322.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,378,608.17 974,754.96 递延所得税资产 2,703,343.51 1,020,417.56 其他非流动资产 非流动资产合计 25,726,510.02 14,700,150.83 资产总计 139,605,392.69 121,651,811.09 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 14,908,472.95 12,887,234.39 预收款项 22,170,704.07 16,695,622.00 应付职工薪酬 3,888,111.62 2,862,565.31 应交税费 356,997.72 1,281,236.52 其他应付款 4,278,661.94 5,565,639.42 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 46 其他流动负债 流动负债合计 45,602,948.30 39,292,297.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 45,602,948.30 39,292,297.64 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 564,289.29 564,289.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,132,494.07 5,168,200.98 一般风险准备 未分配利润 35,305,661.03 26,627,023.18 所有者权益合计 94,002,444.39 82,359,513.45 负债和所有者权益合计 139,605,392.69 121,651,811.09 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 469,497,404.65 291,748,420.48 其中：营业收入 五（二）1 469,497,404.65 291,748,420.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 486,903,182.59 283,342,383.00 其中：营业成本 五（二）1 416,824,960.50 231,231,225.81 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）2 340,985.50 356,672.77 销售费用 五（二）3 26,844,953.77 18,014,345.13 管理费用 五（二）4 14,657,403.59 11,277,078.18 研发费用 五（二）5 21,064,777.29 18,412,853.34 财务费用 五（二）6 -187,872.15 -653,502.65 其中：利息费用 利息收入 235,618.52 694,857.37 资产减值损失 五（二）7 7,357,974.09 4,703,710.42 加：其他收益 五（二）8 421,506.21 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二）9 178,775.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（二）10 -34,850.38 -10,554.36 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,019,122.11 8,574,258.12 加：营业外收入 五（二）11 114,013.11 1,337,008.05 减：营业外支出 五（二）12 6,480.70 397,565.71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,911,589.70 9,513,700.46 减：所得税费用 五（二）13 -1,615,576.95 976,906.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,296,012.75 8,536,793.56 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -15,296,012.75 8,536,793.56 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -15,296,012.75 8,536,793.56 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 48 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -15,296,012.75 8,536,793.56 归属于母公司所有者的综合收益总额 -15,296,012.75 8,536,793.56 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： -0.31 0.17 （一）基本每股收益 -0.31 0.17 （二）稀释每股收益 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（二）1 465,158,383.61 280,982,461.75 减：营业成本 十二（二）1 413,028,949.76 223,959,929.91 税金及附加 366,218.41 297,190.08 销售费用 26,769,245.74 17,595,241.96 管理费用 14,328,384.74 10,014,353.99 研发费用 十二（二）2 21,064,777.29 17,110,205.38 财务费用 -78,987.64 -92,142.98 其中：利息费用 利息收入 121,783.24 125,844.23 资产减值损失 1,827,325.82 3,767,066.84 加：其他收益 413,906.89 投资收益（损失以“－”号填列） 十二（二）3 39,609,618.98 20,058,410.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -32,561.37 -10,554.36 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,843,433.99 28,378,472.21 加：营业外收入 114,013.11 1,329,924.05 减：营业外支出 6,480.70 330,377.51 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,950,966.40 29,378,018.75 减：所得税费用 -1,691,964.54 853,418.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,642,930.94 28,524,600.58 （一）持续经营净利润 29,642,930.94 28,524,600.58 （二）终止经营净利润 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 49 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 29,642,930.94 28,524,600.58 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 1.43 （二）稀释每股收益 - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 484,993,750.39 300,879,230.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 321,978.00 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 14,784,076.76 4,539,329.20 经营活动现金流入小计 500,099,805.15 305,418,559.54 购买商品、接受劳务支付的现金 411,151,528.05 277,048,410.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 50 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 50,838,833.24 32,534,919.43 支付的各项税费 3,648,343.70 7,862,610.19 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 36,523,154.75 23,333,914.70 经营活动现金流出小计 502,161,859.74 340,779,855.04 经营活动产生的现金流量净额 -2,062,054.59 -35,361,295.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 178,775.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 11,023.00 5,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 25,000,000.00 投资活动现金流入小计 11,023.00 25,183,875.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 14,781,738.10 8,480,002.55 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）4 25,000,000.00 投资活动现金流出小计 14,781,738.10 33,480,002.55 投资活动产生的现金流量净额 -14,770,715.10 -8,296,127.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 18,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -18,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -34,832,769.69 -43,657,423.05 加：期初现金及现金等价物余额 62,052,319.82 105,709,742.87 六、期末现金及现金等价物余额 27,219,550.13 62,052,319.82 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 51 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 480,487,710.46 285,258,995.50 收到的税费返还 321,978.00 收到其他与经营活动有关的现金 14,662,642.16 3,239,553.74 经营活动现金流入小计 495,472,330.62 288,498,549.24 购买商品、接受劳务支付的现金 408,304,026.88 265,995,162.52 支付给职工以及为职工支付的现金 50,370,056.83 30,870,275.03 支付的各项税费 3,355,842.48 5,512,552.20 支付其他与经营活动有关的现金 36,046,809.70 21,497,589.73 经营活动现金流出小计 498,076,735.89 323,875,579.48 经营活动产生的现金流量净额 -2,604,405.27 -35,377,030.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 39,609,618.98 20,058,410.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 10,523.00 5,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 39,620,141.98 30,063,510.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 14,781,738.10 8,458,223.55 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 14,781,738.10 18,458,223.55 投资活动产生的现金流量净额 24,838,403.88 11,605,286.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 18,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -18,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,233,998.61 -23,771,743.79 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 52 加：期初现金及现金等价物余额 18,621,262.36 42,393,006.15 六、期末现金及现金等价物余额 22,855,260.97 18,621,262.36 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 -49,109.70 5,168,200.98 81,745,861.89 136,864,953.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 -49,109.70 5,168,200.98 81,745,861.89 136,864,953.17 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,964,293.09 -36,260,305.84 -33,296,012.75 （一）综合收益总额 -15,296,012.75 -15,296,012.75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 54 （三）利润分配 2,964,293.09 -20,964,293.09 -18,000,000.00 1．提取盈余公积 2,964,293.09 -2,964,293.092 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -18,000,000.00 -18,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 -49,109.70 8,132,494.07 45,485,556.05 103,568,940.42 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 55 准 备 益 一、上年期末余额 20,000,000.00 10,950,890.30 2,315,740.92 95,061,528.39 128,328,159.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 10,950,890.30 2,315,740.92 95,061,528.39 128,328,159.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 30,000,000.00 -11,000,000.00 2,852,460.06 -13,315,666.50 8,536,793.56 （一）综合收益总额 8,536,793.56 8,536,793.56 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,852,460.06 -2,852,460.06 1．提取盈余公积 2,852,460.06 -2,852,460.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 56 （四）所有者权益内部结转 30,000,000.00 -11,000,000.00 -19,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 11,000,000.00 -11,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 19,000,000.00 -19,000,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 -49,109.70 5,168,200.98 81,745,861.89 136,864,953.17 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 564,289.29 5,168,200.98 26,627,023.18 82,359,513.45 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 564,289.29 5,168,200.98 26,627,023.18 82,359,513.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,964,293.09 8,678,637.85 11,642,930.94 （一）综合收益总额 29,642,930.94 29,642,930.94 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,964,293.09 -20,964,293.09 -18,000,000.00 1．提取盈余公积 2,964,293.09 -2,964,293.09 2．提取一般风险准备 -18,000,000.00 -18,000,000.00 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 58 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 564,289.29 8,132,494.07 35,305,661.03 94,002,444.39 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 11,564,289.29 2,315,740.92 19,954,882.66 53,834,912.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 11,564,289.29 2,315,740.92 19,954,882.66 53,834,912.87 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 30,000,000.00 -11,000,000.00 2,852,460.06 6,672,140.52 28,524,600.58 （一）综合收益总额 28,524,600.58 28,524,600.58 （二）所有者投入和减少资 本 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 59 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,852,460.06 -2,852,460.06 1．提取盈余公积 2,852,460.06 -2,852,460.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 30,000,000.00 -11,000,000.00 -19,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 11,000,000.00 -11,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 19,000,000.00 -19,000,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 60 四、本年期末余额 50,000,000.00 564,289.29 5,168,200.98 26,627,023.18 82,359,513.45 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 61 北京微网通联股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 北京微网通联股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经北京市工商行政管理局海淀 分局批准，由米栋贤、王芳发起设立，于 2006 年 4 月 4 日在北京市工商行政管理局海淀分 局登记注册，总部位于北京市海淀区。公司现持有统一社会信用代码为 91110108786860642U 的营业执照，注册资本 50,000,000.00 元，股份总数 50,000,000 股（每股面值 1 元）。其中， 有限售条件的流通股份：11,648,392 股；无限售条件的流通股份 38,351,608 股。公司股票 已于 2016 年 12 月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属信息服务行业。主要经营活动为移动即时通信业务和移动广告业务。 本财务报表业经公司 2019 年 4 月 17 日第一届董事会第十二次会议批准对外报出。 本公司将山东百分通联信息技术有限公司、霍尔果斯微网通联信息技术有限公司和新疆 百分通联信息技术有限公司 3 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附 注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 62 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 63 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 64 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 65 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具 是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备；若无明显的减值迹象，不计提坏账准备。 押金、备用金和保证金组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备；若无明显的减值迹象，不计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 66 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但应收款项的未来现金流量现值与信 用风险特征组合的现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备；单项金额不重大的应收款 项经测试未发生减值的并入信用风险特征组合计提坏 账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 67 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 68 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 专用设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 7-8 5.00 11.88-13.57 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 (十二) 无形资产 1. 无形资产包括软件，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 3、5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十三) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有 迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者 资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 69 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 70 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 移动即时通信业务：公司已按照合同约定提供相应服务，根据经客户确认的公司业务平 台记录的业务量、单价确认收入。 移动广告业务：移动广告业务收入是指公司代理百度、网盟、手机应用商店等移动分发 渠道产品所取得的收入，其收入按照移动分发渠道通用的 CPD(按下载计费)、CPA（按激活 计费）等计费模式计算的消耗结果确认。 (十七) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 71 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (二十) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变 更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收 账款 57,027,304.95 应收账款 57,027,304.95 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 72 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收利息 其他应收款 13,383,442.07 应收股利 其他应收款 13,383,442.07 固定资产 7,947,162.76 固定资产 7,947,162.76 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付 账款 12,913,827.47 应付账款 12,913,827.47 应付利息 其他应付款 4,741,744.50 应付股利 其他应付款 4,741,744.50 管理费用 29,689,931.52 管理费用 11,277,078.18 研发费用 18,412,853.34 2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会 计处理》 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》 《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企 业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司 自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影 响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 山东百分通联信息技术有限公司 12.5% 霍尔果斯微网通联信息技术有限公司 免征 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 73 新疆百分通联信息技术有限公司 免征 (二) 税收优惠 1. 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业 认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，2018 年 9 月 10 日，本公司通过 高新技术企业资格复审，复审证书编号为 GR201811002785，享受高新技术企业 15%的所得税 优惠税率，有效期三年(2018 年-2020 年)。 2. 根据财政部和国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕 1 号)规定：我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起第一年和第二年免征企业 所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。子公司山东百分通联信息技术有限公司在 2015 年 1 月 12 日获得东国税税通〔2015〕4807 号通知，符合上述减免税的规定。因此山东 百分通联信息技术有限公司 2014 年度、2015 年度免征企业所得税，2016、2017、2018 年度 减半征收企业所得税。 3.子公司霍尔果斯微网通联信息技术有限公司注册地为新疆伊犁州霍尔果斯口岸。根据 《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕 112 号）及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》 （财税〔2011〕60 号）文件的规定，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业免征企 业所得税，优惠期间自 2015 年 10 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日。 4.子公司新疆百分通联信息技术有限公司符合《财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍 尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112 号）第一条， 新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业免征企业所得税，优惠期间自 2017 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 27,507.65 11,052.18 银行存款 27,018,403.22 61,958,906.33 其他货币资金 173,639.26 82,361.31 合 计 27,219,550.13 62,052,319.82 (2) 其他说明 期末，无使用受限货币资金。 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 74 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 75 2. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 500,000.00 应收账款 67,383,179.33 57,027,304.95 合 计 67,883,179.33 57,027,304.95 (2) 应收票据 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 500,000.00 500,000.00 小 计 500,000.00 500,000.00 (3) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 1,614,899.52 2.04 1,614,899.52 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备 76,460,826.41 96.54 9,077,647.08 11.87 67,383,179.33 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 1,123,346.04 1.42 1,123,346.04 100.00 小 计 79,199,071.97 100.00 11,815,892.64 14.92 67,383,179.33 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 1,206,264.00 1.89 1,206,264.00 100.00 按信用风险特征组合计 提坏账准备 61,964,339.92 96.89 4,937,034.97 7.97 57,027,304.95 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 780,371.80 1.22 780,371.80 100.00 小 计 63,950,975.72 100.00 6,923,670.77 10.83 57,027,304.95 ② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京星闪科技有限公司 1,614,899.52 1,614,899.52 100.00 已经注销 小 计 1,614,899.52 1,614,899.52 100.00 -- ③ 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 76 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 55,032,147.26 2,751,607.38 5.00 1-2 年 2,656,029.29 265,602.93 10.00 2-3 年 16,844,192.99 5,053,257.90 30.00 3-4 年 1,831,048.46 915,524.23 50.00 4-5 年 28,768.84 23,015.07 80.00 5 年以上 68,639.57 68,639.57 100.00 小 计 76,460,826.41 9,077,647.08 11.87 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 7,260,751.52 元，无收回或转回坏账准备。 3) 本期实际核销的应收账款情况 ① 本期实际核销应收账款 2,368,529.65 元。 ② 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 浏阳市思蓝宇网络科技有限公司 货款 1,206,264.00 公司已经注 销，无法收 回 管理层批准 否 株洲江河科技有限公司 货款 780,371.80 公司已经注 销，无法收 回 管理层批准 否 淘仁客信息科技（上海）有限公司 货款 71,986.32 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 上海优刻得信息科技有限公司 货款 61,229.63 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 北京奇艺世纪科技有限公司 货款 32,004.46 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 上海点一文化传播有限公司 货款 24,040.00 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 北京华诚东方科技有限公司 货款 10,000.00 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 中山同优电子商务有限公司 货款 10,000.00 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 北京德信同兴科技发展有限公司 货款 9,366.81 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 武汉奇米网络科技有限公司 货款 7,743.80 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 哈尔滨市汇众文化传媒有限公司 货款 7,708.38 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 爱丽国际科技（北京）有限公司 货款 7,385.10 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 新疆立华信息技术有限公司 货款 6,431.18 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 上海钢联电子商务股份有限公司 货款 6,041.88 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 其他公司 货款 127,956.29 账龄较长， 无法收回 管理层批准 否 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 77 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 小 计 -- 2,368,529.65 -- -- -- 4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比 例(%) 坏账准备 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 12,133,520.53 15.32 606,676.03 麦视国际文化传媒（北京）有限公司 5,583,133.24 7.05 1,674,939.97 广州市丽讯信息技术有限公司 5,490,970.63 6.93 288,827.03 北京新意互动广告有限公司 2,500,195.90 3.16 125,009.80 北京东方车云信息技术有限公司 2,389,639.00 3.02 158,205.91 小 计 28,097,459.30 35.48 2,853,658.74 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内（含 1 年，下同） 15,500,869.08 86.75 15,500,869.08 1-2 年 1,318,795.18 7.38 1,318,795.18 2-3 年 183,619.22 1.03 183,619.22 3 年以上 865,550.64 4.84 865,550.64 合 计 17,868,834.12 100.00 17,868,834.12 （续上表） 账 龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内（含 1 年，下同） 32,224,577.16 96.07 32,224,577.16 1-2 年 451,911.49 1.35 451,911.49 2-3 年 3 年以上 865,550.64 2.58 865,550.64 合 计 33,542,039.29 100.00 33,542,039.29 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 北京欣凯裕科技有限公司 3,000,000.00 16.79 中国移动通信集团江苏有限公司淮安分公司 1,642,251.05 9.19 北京蓝创科汇投资管理有限公司 1,462,101.85 8.18 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 78 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 百度时代网络技术（北京）有限公司 1,329,721.53 7.44 福建富士通信息软件有限公司 982,946.47 5.50 小 计 8,417,020.90 47.10 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备 15,633,520.87 100.00 479,642.78 3.07 15,153,878.09 合 计 15,633,520.87 100.00 479,642.78 3.07 15,153,878.09 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备 13,765,862.28 100.00 382,420.21 2.78 13,383,442.07 合 计 13,765,862.28 100.00 382,420.21 2.78 13,383,442.07 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,361,974.59 468,098.73 5.00 1-2 年 115,440.50 11,544.05 10.00 小 计 9,477,415.09 479,642.78 5.06 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 押金、备用金和保证金组合 6,156,105.78 小 计 6,156,105.78 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 97,222.57 元，无收回或转回坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 79 款项性质 期末数 期初数 押金、备用金和保证金 6,156,105.78 6,117,458.11 供应商返点款 9,477,415.09 7,648,404.17 合 计 15,633,520.87 13,765,862.28 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 百度时代网络技术（北 京）有限公司 保证金、供 应商返点 7,973,746.24 1 年以内、 1-2 年 51.00 323,265.96 否 天津明思网络信息技术 有限公司 供应商返点 727,241.34 1 年以内 4.65 36,362.07 否 北京蓝创科汇投资管理 有限公司 押金 579,323.38 1 年以内、 1-2 年 3.71 否 中国移动通信集团湖南 有限公司岳阳分公司 供应商返点 559,348.91 1 年以内 3.58 27,967.45 否 中国移动通信集团陕西 有限公司商洛分公司 押金 500,000.00 1 年以内 3.20 否 小 计 -- 10,339,659.87 -- 66.14 387,595.48 -- 5. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣、待认证、留抵进项税额 1,139,121.58 1,513,310.87 合 计 1,139,121.58 1,513,310.87 6. 固定资产 项 目 专用设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 2,273,287.06 7,154,401.62 335,110.00 2,005,077.59 11,767,876.27 本期增加金额 7,226,669.84 275,288.28 7,501,958.12 1) 购置 7,226,669.84 275,288.28 7,501,958.12 本期减少金额 403,770.00 87,917.52 124,624.50 616,312.02 1) 处置或报废 403,770.00 87,917.52 124,624.50 616,312.02 期末数 1,869,517.06 14,293,153.94 335,110.00 2,155,741.37 18,653,522.37 累计折旧 期初数 1,027,771.82 1,800,339.36 13,999.44 978,602.89 3,820,713.51 本期增加金额 410,387.58 2,170,412.53 41,998.32 416,702.91 3,039,501.34 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 80 项 目 专用设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计 1) 计提 410,387.58 2,170,412.53 41,998.32 416,702.91 3,039,501.34 本期减少金额 386,936.95 77,106.81 103,100.55 567,144.31 1) 处置或报废 386,936.95 77,106.81 103,100.55 567,144.31 期末数 1,051,222.45 3,893,645.08 55,997.76 1,292,205.25 6,293,070.54 账面价值 期末账面价值 818,294.61 10,399,508.86 279,112.24 863,536.12 12,360,451.83 期初账面价值 1,245,515.24 5,354,062.26 321,110.56 1,026,474.70 7,947,162.76 7. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 5,434,056.69 5,434,056.69 本期增加金额 22,512.51 22,512.51 其中：购置 22,512.51 22,512.51 本期减少金额 期末数 5,456,569.20 5,456,569.20 累计摊销 期初数 4,579,734.11 4,579,734.11 本期增加金额 792,795.22 792,795.22 其中：计提 792,795.22 792,795.22 本期减少金额 期末数 5,372,529.33 5,372,529.33 账面价值 期末账面价值 84,039.87 84,039.87 期初账面价值 854,322.58 854,322.58 8. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他 减少 期末数 房屋装修费 979,57 2,440,966.11 593,385.52 2,827,153.62 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 81 3.03 码号专属服 务费 4,593,681.98 1,042,227.43 3,551,454.55 合 计 979,573.03 7,034,648.09 1,635,612.95 6,378,608.17 9. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 坏账准备 4,038,454.30 605,768.15 4,987,651.64 739,198.63 无形资产摊销差异 2,398,570.15 359,785.52 2,173,096.63 325,964.49 可抵扣亏损 11,585,265.61 1,737,789.84 合 计 18,022,290.06 2,703,343.51 7,160,748.27 1,065,163.12 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备 8,257,081.12 2,318,439.34 小 计 8,257,081.12 2,318,439.34 10. 应付票据及应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付票据 应付账款 15,889,144.58 12,913,827.47 合 计 15,889,144.58 12,913,827.47 (2) 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 15,889,144.58 12,913,827.47 小 计 15,889,144.58 12,913,827.47 11. 预收款项 项 目 期末数 期初数 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 82 货款 23,794,094.66 18,719,070.69 合 计 23,794,094.66 18,719,070.69 12. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,001,073.11 46,861,006.13 46,530,539.74 3,331,539.50 离职后福利—设定提存计划 418,531.55 4,373,462.46 4,235,421.89 556,572.12 合 计 3,419,604.66 51,234,468.59 50,765,961.63 3,888,111.62 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,674,797.59 38,855,758.63 38,607,018.64 2,923,537.58 职工福利费 2,284,081.45 2,284,081.45 社会保险费 205,597.09 2,420,996.37 2,352,019.97 274,573.49 其中：医疗保险费 158,938.84 2,158,474.34 2,096,107.11 221,306.07 工伤保险费 5,449.13 66,076.10 64,318.79 7,206.44 生育保险费 41,209.12 196,445.93 191,594.07 46,060.98 住房公积金 120,678.43 3,300,169.68 3,287,419.68 133,428.43 小 计 3,001,073.11 46,861,006.13 46,530,539.74 3,331,539.50 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 394,855.01 4,202,481.61 4,070,714.64 526,621.98 失业保险费 23,676.54 170,980.85 164,707.25 29,950.14 小 计 418,531.55 4,373,462.46 4,235,421.89 556,572.12 13. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 348,396.88 565,244.41 企业所得税 17,683.28 781,271.31 代扣代缴个人所得税 144,385.64 217,262.71 城市维护建设税 18,569.67 60,601.43 教育费附加 7,958.44 25,972.06 地方教育附加 5,305.63 17,316.20 地方水利建设费 1,940.62 2,157.23 印花税 46,441.01 34,319.11 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 83 项 目 期末数 期初数 其他 279.44 1,293.54 合 计 590,960.61 1,705,438.00 14. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 2,752,000.00 468,000.00 应付暂收款 305,604.74 3,951,202.00 其他 2,150.00 322,542.50 合 计 3,059,754.74 4,741,744.50 15. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 16. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 564,289.29 564,289.29 其他资本公积 -613,398.99 -613,398.99 合 计 -49,109.70 -49,109.70 17. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,168,200.98 2,964,293.09 8,132,494.07 合 计 5,168,200.98 2,964,293.09 8,132,494.07 (2) 其他说明 本期增加系按照母公司净利润 10%计提法定盈余公积。 18. 未分配利润 (1) 明细情况 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 84 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 81,745,861.89 95,061,528.39 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 81,745,861.89 95,061,528.39 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -15,296,012.75 8,536,793.56 减：提取法定盈余公积 2,964,293.09 2,852,460.06 应付普通股股利 18,000,000.00 转作股本的普通股股利 19,000,000.00 期末未分配利润 45,485,556.05 81,745,861.89 (2) 其他说明 根据 2018 年 5 月 8 日股东大会决议，以总股本 50,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.6 元人民币。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 469,497,404.65 416,824,960.50 291,748,420.48 231,231,225.81 合 计 469,497,404.65 416,824,960.50 291,748,420.48 231,231,225.81 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 108,895.26 150,663.87 教育费附加 46,669.41 64,393.81 地方教育附加 30,615.36 42,930.70 文化事业建设费 150.00 河道管理费 1,341.73 地方水利建设费 357.41 3,137.49 印花税 147,985.20 91,741.19 其他 6,462.86 2,313.98 合 计 340,985.50 356,672.77 3. 销售费用 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 85 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 17,837,493.16 12,618,050.42 广告宣传费 3,046,413.21 1,395,939.25 房屋租赁费 1,732,837.89 981,793.28 差旅费 1,003,686.34 777,773.60 业务招待费 464,994.92 1,021,367.93 办公及会务费 329,993.00 214,426.83 物业管理及水电费 246,021.58 121,362.64 其他 2,183,513.67 883,631.18 合 计 26,844,953.77 18,014,345.13 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,624,268.84 4,930,761.89 房屋租赁费 3,305,118.04 1,986,195.33 中介服务费 1,574,883.59 1,633,528.89 办公及会务费 960,978.91 1,034,684.78 差旅费 515,686.13 610,905.23 折旧摊销费用 490,683.13 325,315.03 物业管理及水电费 164,482.80 438,715.90 业务招待费用 147,379.63 159,155.52 其他 873,922.52 157,815.61 合 计 14,657,403.59 11,277,078.18 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 15,743,595.96 12,079,944.90 固定资产折旧费 2,436,844.56 1,478,090.99 差旅费 945,677.99 754,414.24 无形资产摊销 792,795.22 1,034,926.05 技术服务费 478,010.02 2,323,893.34 办公及会务费 357,302.51 244,698.53 业务招待费 243,222.90 313,840.99 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 86 其他 67,328.13 183,044.30 合 计 21,064,777.29 18,412,853.34 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 减：利息收入 235,618.52 694,857.37 手续费 47,746.37 41,354.72 合 计 -187,872.15 -653,502.65 7. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 7,357,974.09 4,703,710.42 合 计 7,357,974.09 4,703,710.42 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 与收益相关的政府补助 413,906.89 401,400.00 个税手续费返还 7,599.32 7,599.32 合 计 421,506.21 408,999.32 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 9. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 其他 178,775.00 合 计 178,775.00 10. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 固定资产处置收益 -34,850.38 -10,554.36 -34,850.38 合 计 -34,850.38 -10,554.36 -34,850.38 11. 营业外收入 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 87 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 无法支付的款项 1,315,869.64 罚没收入 14,130.00 14,130.00 其他 99,883.11 21,138.41 99,883.11 合 计 114,013.11 1,337,008.05 114,013.11 12. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 3,294.33 1,748.91 3,294.33 罚款支出 74,420.89 无法收回的预付款项 223,094.02 其他支出 3,186.37 98,301.89 3,186.37 合 计 6,480.70 397,565.71 6,480.70 13. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 22,603.44 1,570,836.61 递延所得税费用 -1,638,180.39 -593,929.71 合 计 -1,615,576.95 976,906.90 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 -16,911,589.70 9,513,700.46 按母公司适用税率计算的所得税费用 -2,536,738.46 1,427,055.07 子公司适用不同税率的影响 717,857.36 120,975.25 调整以前期间所得税的影响 -7,476.10 -27,959.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 51,335.84 99,555.41 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 159,444.41 57,363.03 其他 -700,082.50 所得税费用 -1,615,576.95 976,906.90 (三) 合并现金流量表项目注释 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 88 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 401,400.00 利息收入 235,618.52 694,857.37 往来款 14,025,445.81 3,823,333.42 其他 121,612.43 21,138.41 合 计 14,784,076.76 4,539,329.20 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现管理费用及研发费用 9,616,600.37 10,823,465.17 付现销售费用 8,895,486.96 5,254,751.18 手续费 47,746.37 41,354.72 往来款 17,960,129.22 7,041,620.85 付现营业外支出 3,186.37 172,722.78 合 计 36,523,149.29 23,333,914.70 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 理财产品 25,000,000.00 合 计 25,000,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买理财产品 25,000,000.00 合 计 25,000,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -15,296,012.75 8,536,793.56 加：资产减值准备 7,357,974.09 4,703,710.42 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 89 补充资料 本期数 上年同期数 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 3,039,501.34 1,706,714.83 无形资产摊销 792,795.22 1,034,926.05 长期待摊费用摊销 1,635,612.95 238,234.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 34,850.38 10,554.36 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 3,294.33 1,748.91 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -178,775.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,638,180.39 -593,929.71 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -3,936,890.03 -62,095,832.82 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 5,945,000.27 11,274,559.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,062,054.59 -35,361,295.50 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 27,219,550.13 62,052,319.82 减：现金的期初余额 62,052,319.82 105,709,742.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -34,832,769.69 -43,657,423.05 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 27,219,550.13 62,052,319.82 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 90 其中：库存现金 27,507.65 11,052.18 可随时用于支付的银行存款 27,018,403.22 61,958,906.33 可随时用于支付的其他货币资金 173,639.26 82,361.31 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 27,219,550.13 62,052,319.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (四) 其他 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 中关村国家自主 创新示范区改制、 挂牌补助 391,400.00 其他收益 根据《关于支持中关村示范区中小微企业 利用中关村股权交易服务集团创新发展的 意见》，本公司收到中关村科技园区管理委 员会发放的改制、挂牌补助。 增值税即征即退 12,506.89 其他收益 残疾人就业岗位 补贴 10,000.00 其他收益 根据《关于印发北京市用人单位安排残疾 人就业岗位补贴和超比例奖励办法的通 知》京残发〔2012〕44 号，本公司收到残 疾人就业岗位补贴。 小 计 413,906.89 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 413,906.89 元。 六、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 山东百分通联信息 技术有限公司 日照市 日照市 服务业 100.00 同 一 控 制 下 企业合并 霍尔果斯微网通联 信息技术有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00 新设 新疆百分通联信息 技术有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00 新设 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 91 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 35.19%(2017 年 12 月 31 日：25.96%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期 账龄分析如下： 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 92 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据及应收账款 500,000.00 500,000.00 其他应收款 6,156,105.78 6,156,105.78 小 计 6,656,105.78 6,656,105.78 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据及应收账款 其他应收款 6,117,458.11 6,117,458.11 小 计 6,117,458.11 6,117,458.11 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收票 据及应收账款说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 资金偿还债务。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应 付 票 据 及 应付账款 15,889,144.58 15,889,144.58 15,889,144.58 其他应付款 3,059,754.74 3,059,754.74 3,059,754.74 小 计 18,948,899.32 18,948,899.32 18,948,899.32 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 93 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据及 应付账款 12,913,827.47 12,913,827.47 12,913,827.47 其他应付款 4,741,744.50 4,741,744.50 4,741,744.50 小 计 17,655,571.97 17,655,571.97 17,655,571.97 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司报告期各期末无带息负债，故不存在利率风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，经营活动以人民币计价。因此，本公司不承担外汇变动市场风险。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 霍尔果斯微网通联创业投 资有限公司 新疆伊犁州 霍尔果斯 投资 3,001.00 万元 21.89 66.26 本公司股东深圳市中科招商股权投资管理有限公司将其持有的对本公司股东会 44.37% 表决权全权委托给股东霍尔果斯微网通联创业投资有限公司行使。 (2) 本公司最终控制方为自然人张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪， 前述 7 名自然人于 2015 年 12 月 30 日签署了《一致行动协议书》。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 霍尔果斯乐享文化传媒有限公司 本公司实际控制人之一王毓女士控制的其他 企业 (二) 关联交易情况 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 94 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 霍尔果斯乐享文化传媒有限公司 媒体资源 328,137.97 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,720,757.07 2,242,718.45 九、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 移动即时通信业务 212,120,476.60 173,518,781.56 移动广告业务 257,376,928.05 243,306,178.94 小 计 469,497,404.65 416,824,960.50 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 500,000.00 应收账款 55,988,045.57 39,795,102.44 合 计 56,488,045.57 39,795,102.44 (2) 应收票据 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 95 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 500,000.00 500,000.00 小 计 500,000.00 500,000.00 (3) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组 合计提坏账准备 60,010,199.17 99.97 4,022,153.60 6.70 55,988,045.57 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 16,300.70 0.03 16,300.70 100.00 小 计 60,026,499.87 100.00 4,038,454.30 6.73 55,988,045.57 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 1,206,264.00 2.72 1,206,264.00 100.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备 42,438,153.77 95.52 2,643,051.33 6.23 39,795,102.44 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 780,371.80 1.76 780,371.80 100.00 小 计 44,424,789.57 100.00 4,629,687.13 10.42 39,795,102.44 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 54,904,358.74 2,745,217.95 5.00 1-2 年 2,608,864.63 260,886.46 10.00 2-3 年 1,375,313.69 412,594.11 30.00 3-4 年 1,025,341.75 512,670.88 50.00 4-5 年 27,680.79 22,144.63 80.00 5 年以上 68,639.57 68,639.57 100.00 小 计 60,010,199.17 4,022,153.60 6.70 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 1,730,418.52 元，无收回或转回坏账准备。 3) 本期实际核销的应收账款情况 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 96 ① 本期实际核销应收账款 2,321,651.35 元。 ② 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 浏阳市思蓝宇网络科技有限公司 货款 1,206,264.00 公司已经注 销，无法收回 管理层批准 否 株洲江河科技有限公司 货款 780,371.80 公司已经注 销，无法收回 管理层批准 否 淘仁客信息科技（上海）有限公 司 货款 71,986.32 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 上海优刻得信息科技有限公司 货款 61,229.63 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 北京奇艺世纪科技有限公司 货款 32,004.46 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 北京华诚东方科技有限公司 货款 10,000.00 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 中山同优电子商务有限公司 货款 10,000.00 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 北京德信同兴科技发展有限公司 货款 9,366.81 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 武汉奇米网络科技有限公司 货款 7,743.80 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 爱丽国际科技（北京）有限公司 货款 7,385.10 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 新疆立华信息技术有限公司 货款 6,431.18 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 上海钢联电子商务股份有限公司 货款 6,041.88 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 沈阳掌中沃广告传媒有限公司 货款 6,015.00 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 济南骏驰信息技术有限公司 货款 5,556.47 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 其他公司 货款 101,254.90 账龄较长，无 法收回 管理层批准 否 小 计 -- 2,321,651.35 -- -- -- 4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的 比例(%) 坏账准备 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 12,133,520.53 20.21 606,676.03 广州市丽讯信息技术有限公司 5,490,970.63 9.15 288,827.03 北京新意互动广告有限公司 2,500,195.90 4.17 125,009.80 北京东方车云信息技术有限公司 2,389,639.00 3.98 158,205.91 深圳市优购互娱科技有限公司 2,240,000.00 3.73 112,000.00 小 计 24,754,326.06 41.24 1,290,718.77 2. 其他应收款 (1) 明细情况 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 97 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 16,256,329.80 100.00 479,327.51 2.95 15,777,002.29 合 计 16,256,329.80 100.00 479,327.51 2.95 15,777,002.29 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合 计提坏账准备 14,253,425.55 100.00 382,420.21 2.68 13,871,005.34 合 计 14,253,425.55 100.00 382,420.21 2.68 13,871,005.34 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,355,669.10 467,783.46 5.00 1-2 年 115,440.50 11,544.05 10.00 小 计 9,471,109.60 479,327.51 5.06 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方 739,904.42 押金、备用金和保证金 6,045,315.78 小 计 6,785,220.20 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 96,907.30 元，无收回或转回坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金、备用金和保证金 6,045,315.78 6,006,968.11 供应商返点 9,471,109.60 7,648,404.17 关联方 739,904.42 598,053.27 合 计 16,256,329.80 14,253,425.55 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 98 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 百度时代网络技术（北 京）有限公司 保证金、供 应商返点 7,973,746.24 1 年以内、 1-2 年 49.05 323,265.96 否 天津明思网络信息技术 有限公司 供应商返点 727,241.34 1 年以内 4.47 36,362.07 否 北京蓝创科汇投资管理 有限公司 押金 579,323.38 1 年以内、 1-2 年 3.56 否 中国移动通信集团湖南 有限公司岳阳分公司 供应商返点 559,348.91 1 年以内 3.44 27,967.45 否 中国移动通信集团陕西 有限公司商洛分公司 押金 500,000.00 1 年以内 3.08 否 小 计 -- 10,339,659.87 -- 63.60 387,595.48 -- 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,713,398.99 4,713,398.99 4,713,398.99 4,713,398.99 合 计 4,713,398.99 4,713,398.99 4,713,398.99 4,713,398.99 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增 加 本期减 少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 山东百分通联信 息技术有限公司 3,613,398.99 3,613,398.99 新疆百分通联信 息技术有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 小 计 4,713,398.99 4,713,398.99 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 465,158,383.61 413,028,949.76 280,982,461.75 223,959,929.91 合 计 465,158,383.61 413,028,949.76 280,982,461.75 223,959,929.91 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 15,743,595.96 11,291,401.63 固定资产折旧费 2,436,844.56 1,235,087.56 差旅费 945,677.99 638,206.18 无形资产摊销 792,795.22 1,034,926.05 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 99 项 目 本期数 上年同期数 技术服务费 478,010.02 2,311,069.94 办公及会务费 357,302.51 185,265.09 业务招待费 243,222.90 252,529.19 其他 67,328.13 161,719.74 合 计 21,064,777.29 17,110,205.38 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 子公司分配股利 39,609,618.98 20,000,000.00 理财产品收益 58,410.00 合 计 39,609,618.98 20,058,410.00 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -38,144.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 401,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 110,826.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,599.32 小 计 481,681.35 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 663.79 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 481,017.56 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -12.88 -0.31 -0.31 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -13.29 -0.32 -0.32 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 100 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -15,296,012.75 非经常性损益 B 481,017.56 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -15,777,030.31 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 136,864,953.17 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 18,000,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7.00 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 118,716,946.80 加权平均净资产收益率 M=A/L -12.88 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -13.29 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -15,296,012.75 非经常性损益 B 481,017.56 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -15,777,030.31 期初股份总数 D 50,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 101 项 目 序号 本期数 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 50,000,000.00 基本每股收益 M=A/L -0.31 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.32 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 北京微网通联股份有限公司 二〇一九年四月十七日 北京微网通联股份有限公司 2018 年度报告 公告 编号：2019-002 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京微网通联股份有限公司董事会秘书办公室