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公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 协新股份 NEEQ : 870233 无锡协新毛纺织股份有限公司 WUXI XIEXIN WORSTED SPINNING WEAVING AND DYEING CO.,LTD. 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记 公司法定代表人由董事长杨剑华变更 为总经理谢志钢，同时修改了公司章程，并 于 2017 年 11 月 23 日完成了工商变更登记 手续，取得了无锡市行政审批局换发的《营 业执照》。 公司获得 2015-2016 年度守合同重信 用企业公示证书。 公司获得 2017-2019 年度江苏省重点 培育和发展的国际知名品牌证书。 公司获得国际环保纺织协会颁发的 Oeko-TexStandard 100 认证证书。 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 11 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 24 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 28 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 30 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 37 公告编号：2018-003 4 释义 释义项目 释义 协新股份、公司、本公司、股份公司 指 无锡协新毛纺织股份有限公司 子公司 指 无锡协新毛纺织进出口有限公司 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司章程》 指 《无锡协新毛纺织股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 江苏银行 指 江苏银行股份有限公司 新天利 指 新疆新天利毛纺织有限责任公司 邗江民泰、邗江民泰银行 指 江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司 惠山民泰、惠山民泰银行 指 江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人谢志钢、主管会计工作负责人谢志钢及会计机构负责人（会计主管人员）章寅保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业竞争风险 毛纺行业作为传统行业，是市场化程度较高、竞争较为激 烈的行业，竞争的重点已从单纯的价格、市场份额之间的竞争 演变为产品规模、技术研发、管理水平、品牌认知和销售渠道 等全方位的竞争。行业龙头企业凭借其强大的综合实力在竞争 中占据相对有利的位置，根据中国毛纺行业协会的统计数据， 我国规模以上呢绒企业有 160 余家，因此公司面临一定的竞争 压力。公司的核心业务在国内外市场上具备较强的实力，但维 持其行业地位和竞争优势也对公司下一步的业务发展提出了更 高的要求。 2、安全生产风险 尽管公司建立了较为完善的安全生产管理制度，以及拥有 多年的生产管理经验，但是影响安全生产的因素众多，包含人 为因素、设备因素、技术因素以及自然灾害因素等。安全生产 是公司正常经营的基础，是取得经济效益的重要保障，如果公 公告编号：2018-003 6 司发生安全生产突发事件，公司的正常经营将面临潜在的风险。 另外，安全生产还包括环境安全，毛纺行业存在污水、噪音、 废气、固废等的排放。随着近年来国家陆续出台了节能减排的 政策，企业需要提高环保设施的投入从而进行生产过程的节能、 环保升级，若企业的环保设施投入不到位，则将面临被相关部 门要求整改的风险。 3、税收政策风险 根据财政部、国家税务总局财税[2009]43 号《关于提高轻 纺、电子信息等商品出口退税率的通知》文件相关规定，2009 年 4 月 1 日起出口货物增值税退税率改为 16%，根据财政部、国 家税务总局财税[2014]150 号《关于调整部分产品出口退税率的 通知》文件相关规定，2015 年 1 月 1 日起出口货物增值税退税 率改为 17%。报告期内，公司经营状况及现金流对出口退税有 一定依赖。若未来国家出现调整出口退税政策，导致公司产品 出口退税率降低或取消出口退税等不利的变化，将影响公司生 产经营成本，进而对公司经营状况及现金流产生不利影响。 4、汇率波动的风险 公司汇兑损益对净利润有一定的影响。若未来人民币对相 关货币汇率出现大幅波动将直接影响公司出口产品的销售及公 司汇兑损益，将给公司未来的经营带来一定的影响。 5、原材料价格波动的风险 在公司的成本构成中，公司原材料占比较高，公司毛利率 水平受原材料价格波动影响较大。公司原材料主要为外购的毛 条，毛条价格随着原毛市场价格波动而上下波动。报告期内， 公司原材料采购价格上升，公司材料采购成本上涨，公司毛利 率存在因未来原材料采购价格上升而降低的风险。针对原材料 价格波动风险，公司一方面及时了解行情信息，对原材料采取 预订、锁单等措施，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情 波动给公司带来的风险；另一方面将继续提高现有材料的利用 效率，严格控制生产成本。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 无锡协新毛纺织股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI XIEXIN WORSTED SPINNING WEAVING AND DYEING CO.,LTD.(WUXI XIEXIN) 证券简称 协新股份 证券代码 870233 法定代表人 谢志钢 办公地址 无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 储雄国 职务 董事会秘书 电话 0510-82626776 传真 0510-68902698 电子邮箱 chu_xg@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号 邮编 214192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-06-29 挂牌时间 2016-12-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-纺织业-毛纺织及染整精加工-毛条和毛纱线加工（C1721） 主要产品与服务项目 生产、销售精纺呢绒、针织绒、毛纱等产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 杨剑华、谢志钢、林东辉、章寅、朱华君 公告编号：2018-003 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913202001360088371 否 注册地址 无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号 否 注册资本 100,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 徐莉芳、邓伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定 及变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自 动变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 192,233,907.94 211,918,272.15 -9.29% 毛利率% 13.83% 20.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,373,192.60 7,008,345.27 62.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -4,608,582.29 6,736,270.38 -168.41% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.90% 2.62% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -1.63% 2.51% - 基本每股收益 0.11 0.07 57.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 383,141,773.52 390,844,451.00 -1.97% 负债总计 101,487,918.03 89,052,322.56 13.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 281,653,855.49 301,792,128.44 -6.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.82 3.02 -6.62% 资产负债率%（母公司） 26.49% 22.84% - 资产负债率%（合并） 26.49% 22.78% - 流动比率 162% 170% - 利息保障倍数 6.21 4.25 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -32,305,849.17 8,160,081.92 -495.9% 应收账款周转率 690.96% 928.80% - 存货周转率 235.41% 264.61% - 公告编号：2018-003 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -1.97% 14.21% - 营业收入增长率% -9.29% -2.79% - 净利润增长率% 62.28% -26.69% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -18,063.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,878,277.00 委托他人投资或管理资产的损益 14,807.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 15,927,548.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -480.48 非经常性损益合计 18,802,088.11 所得税影响数 2,820,313.22 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 15,981,774.89 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是集纺纱、织布、染整的生产和经营为一体的高新技术企业，主营业务为生产、销售精纺呢绒、 毛纱、针织绒等产品。按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于（C） 制造业中的纺织业（C17）；根据中国《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2011），公司属于毛 纺织及染整精加工业（C172）。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业为毛纺织及染整 精加工业（C172）。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所处行业为 13111213 纺织品。公司是 政府面料采购招标的主要供应商和军队、公安、司法、税务等单位着装面料的定点生产企业，也是 2008 年北京奥运会和 2012 年伦敦奥运会部分服装提供商的面料指定供应商之一。 公司拥有较为长期稳定的供应商和内部采购管理制度，确保有效控制采购物品的质量成本要求。公 司的生产技术部根据市场需求进行调研以及参照国家、省攻关课题拟订产品研发项目计划，再根据计划 编制各项目的研发实施方案组织实施，最终生产技术部将经过测试和检测合格的产品交由销售部在市场 项目中实施。 公司产品的生产采用自主生产和少量委托外协加工结合的方式，公司专注于核心业务，为了更好的 控制生产时间及成本，将技术含量较低的基础性工作部分采用外协加工方式，如修布、毛纱加工，使公 司继续保持竞争优势，带来更大的经济效益。 公司采取直接销售为主、与合作伙伴联动销售为辅的市场拓展方式，集中力量服务重点市场，参与 招投标或定向采购，签订销售合同，公司产品在重点客户的成功案例也可以为公司拓展其他地区市场起 到示范和带动作用。公司各个部门通力合作，全员参与营销，共同满足客户的本地化需求。在售前，业 务部门与客户接触，进行技术交流。经营人员和质量检验部门负责对客户需求进行跟踪，将客户的需求 落地，签订销售合同。另外，公司还定期参加现场交流会、技术研讨会和产品博览会等，向潜在客户展 示公司业务和技术。 公司的利润主要来源于中高档精纺面料的销售收入。通过招标或定向采购方式获取订单的生产、销 售和服务，以精细化管理和开展降本增效活动为依托，强化目标成本管理，严格控制生产成本，努力提 高劳动生产率，扩大产品利润空间，使公司实现盈利最大化。 报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 公告编号：2018-003 12 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、多措并举，生产经营平稳运行 公司以全面稳定生产为目标，认真组织和加强生产协调。针对一季度订单不足，全年劳动力紧缺等 现状和变化情况，精心调度，动态管理，做好关键工序生产的发外加工，有效地消除织造、修补工序“瓶 颈”以及一线操作工流动大给生产带来的不利影响，最大限度地挖掘生产潜力，确保订单的准期履约。 狠抓产品内在质量控制，细化客户标准，强化订单的事前、事中过程控制，收紧往年客户质量投诉频率 较高的手感、色泽、呢面小疵点等质量考核指标，确保成品结辫、降等等质量指标的稳定。组织对公安 服汽蒸收缩率等指标不稳定进行质量攻关，确保全年无重大质量事故的发生。 2、大胆探索，市场开拓有所突破 公司抓住机遇，持续加大优质女装面料客户的开发力度，坚定不移地把开拓女装市场作为推进企业 品牌建设和提升产品毛利率的重要途径，扎实开展工作。在巩固现有女装客户的基础上，先后开发了西 班牙 ZARA 等国内外知名女装品牌客户和一级代理商，推动了产品结构调整和工艺技术水平的提高，开 发的高支全毛及全毛莱卡产品、双层织物、高支毛涤等系列产品得到了客户的一致好评。同时通过主动 出击，开发了城管、邮政制服等销售渠道，拓宽了行业制服销售领域。全年公司销售呢绒 397.61 万米， 实现销售收入 19,223.39 万元。 3、双管齐下，安全环保同步达标 公司持续推进安全体系建设，落实制度标准，强化现场管理，突出隐患整治，提升危机意识，安全 生产形势总体保持稳定，实现了安全环保同步达标。抓制度建设保安全，不断强化安全生产责任制，认 真贯彻落实“一岗双责”责任要求，公司上下层层签订安全工作目标责任书，严格落实安全生产激励约 束机制，将安全生产、环境保护的各个环节逐步纳入制度化、规范化管理。抓危机意识保安全，严格落 实安全操作规程，加大对关键装备、重要部位的安全隐患排查和整改，突出危险源和特种设备管理，完 善监测手段和应急预案，严防安全事故的发生，确保公司实现安全生产。扎实做好环保工作，健全固废 公告编号：2018-003 13 处置制度，完善环保设施建设，加大环境管理和监控力度。加强公司内部治安防范措施，完善监控系统 对作业场所全覆盖，实现实时监控和动态管理，确保企业生产经营工作安全有序进行。 (二) 行业情况 1、成本优势不再 近年来，我国纺织业成本上升明显，成本优势不再。中国纺织业面临四大高成本，首先是劳动力成 本。随着中国廉价劳动力的人口红利远去，东南亚等地纺织业崛起，国外环境给国内纺织企业带来了严 峻挑战。在发达国家“再工业化”和发展中国家加快推进工业进程的双重挤压，亚洲、非洲地区的发展 中国家劳动力成本优势明显;我国纺织业的国际比较优势正在削弱。其次分别是：能源成本、运输成本 和环境治理成本。 2、低端产品产能过剩 中国纺织品、服装历来是以低价出口占据国际市场的，虽然出口量很大，但产品的附加值明显较低。 目前，我国纺织业中高端产品有效供给不足，低端产品存在阶段性、结构性产能过剩。预计纺织行业的 供给则改革还是会继续淘汰落后产能，尤其是在人工成本居高不下的背景下，低附加值产品未来的生存 空间将更加有限。 3、产品技术相对落后 我国纺织技术远落后于欧美等制造业强国，尽管不少企业引进了国外先进设备然而仍然无法改变行 业整体技术落后、生产力低下的现状，且一些企业为引进而引进并没有起到很好的效果。加之跨太平洋 伙伴关系协定（TPP）的影响，欧美等制造业强国已经将重心转移至印度、越南、孟加拉国、巴基斯坦 等发展中国家，且 TPP 成员国的纺织服装业都在快速发展，无论是设备还是技术，升级步伐都很快，我 国纺织生产企业遭受到不小的挑战。 4、节能减排任务艰巨 虽然我国纺织印染企业在节能减排上取得了一定的效果，但我们也必须认识到我国纺织印染企业在 节能减排上与发达国家的差距。我国纺织印染行业是高能耗、高水耗和高污染大户，与国外纺织印染企 业相比，我国纺织印染企业单位产品的水耗和能耗都在发达国家的 2～3 倍左右，而纺织印染的废水排 放量在全国各工业部门的废水排放总量排名第五，废水的平均回收率也仅有 7%，污染物排放总量，以 COD 值来计算，位于第六位。染色废水更是具有水量大、色度深、有机污染物含量高、碱性大等特点， 属于较难处理的工业废水，且随着纺织印染工业的迅速发展，染色废水排水量和污染程度呈现大幅度上 升的趋势，节能减排任务依然十分艰巨。 公告编号：2018-003 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 35,347,788.01 9.23% 48,453,408.75 12.40% -27.05% 应收账款 35,490,690.81 9.26% 17,033,429.65 4.36% 108.36% 存货 70,530,117.91 18.41% 60,852,401.83 15.57% 15.90% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 0% 固定资产 122,081,795.89 31.86% 127,599,214.71 32.65% -4.32% 在建工程 481,144.15 0.13% 193,200.00 0.05% 149.04% 短期借款 56,000,000.00 14.62% 48,000,000.00 12.28% 16.67% 长期借款 0 0% 0 0 0% 资产总计 383,141,773.52 - 390,844,451.00 - -1.97% 资产负债项目重大变动原因： 1. 应收账款 35,490,690.81 元，较上年同期 17,033,429.65 元增加了 108.36%，是由于 2017 年公司开 拓了邮政、城管面料的新市场，并加强了公安面料的销售，由于此类品种的市场发货集中于 10、11、12 月，收款集中于 1、2 月，故在 12 月底的应收账款余额增幅较大。 2. 在建工程 2017 年末较上年同期增长 149.04%，主要是由于 2017 年度公司进行自来水管道改造，该工 程工程将于 2018 年竣工，故 2017 年末公司在建工程余额较上年同期有所增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 192,233,907.94 - 211,918,272.15 - -9.29% 营业成本 165,645,888.75 86.17% 169,105,180.03 79.80% -2.05% 毛利率% 13.83% - 20.20% - - 管理费用 23,784,728.44 12.37% 27,321,760.19 12.89% -12.95% 销售费用 4,877,080.84 2.54% 5,665,930.77 2.67% -13.92% 财务费用 3,490,573.07 1.82% 108,573.46 0.05% 3,114.94% 营业利润 10,035,570.11 5.22% 7,755,909.73 3.66% 29.39% 营业外收入 2,882,797.38 1.50% 423,525.16 0.20% 580.67% 营业外支出 60,904.34 0.03% 195,464.49 0.09% -68.84% 净利润 11,373,192.60 5.92% 7,008,345.27 3.31% 62.28% 公告编号：2018-003 15 项目重大变动原因： 1. 财务费用变动比例较大是由于汇兑损益变动，去年同期收益 184 万元，今年损失 105 万元。 2. 营业外收入 2,882,797.38 元，较上年同期 423,525.16 元增加 580.67%，主要是收到政府补贴：新三 板挂牌补贴 154.4 万元，无锡市科技发展项目经费 50 万元，无锡市商务发展资金 30 万元，无锡服 务业（金融）资金项目 30 万元。 3. 营业外支出 60,904.34 元，较上年同期 195,464.49 元减少 68.84%，主要是由于减少了质量赔偿 3.9 万元，减少固定资产报废损失 5.16 万元。 4. 净利润 11,373,192.60 元，较上年同期 7,008,345.27 元增加 62.28%，主要原因是投资收益、营业 外收入增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 189,432,988.27 209,096,208.30 -9.40% 其他业务收入 2,800,919.67 2,822,063.85 -0.75% 主营业务成本 164,858,716.22 168,093,997.89 -1.92% 其他业务成本 787,172.53 1,011,182.14 -22.15% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 呢 绒 189,356,239.64 98.5% 209,048,534.44 98.65% 毛 纱 76,748.63 0.04% 46,065.40 0.02% 针织绒等 - - 1,608.46 0.0008% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华北地区 9,622,267.75 5.01% 3,650,304.54 1.72% 东北地区 18,772,875.79 9.77% 14,603,924.40 6.89% 华东地区 78,494,055.74 40.83% 51,338,729.87 24.23% 华中地区 11,472,642.61 5.97% 1,684,625.29 0.79% 华南地区 4,569,532.19 2.38% 4,796,276.16 2.26% 西北地区 613,167.77 0.32% 498,473.26 0.24% 西南地区 4,713,146.76 2.45% - - 公告编号：2018-003 16 台港澳地区 392,175.93 0.20% 158,614.11 0.07% 亚洲地区 3,033,558.31 1.58% 743,040.41 0.35% 欧洲地区 212,642.10 0.11% 353,852.28 0.17% 北美洲地区 46,374,153.16 24.12% 107,079,553.53 50.53% 大洋洲地区 11,162,770.16 5.81% 24,188,814.45 11.41% 收入构成变动的原因： 公司调整市场结构，减少了美国客户的销售，加大对国内市场开发力度。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 美国 TMW 公司 27,141,023.74 14.12% 否 2 TB EASTERN SOURCING CO. 14,826,389.60 7.71% 否 3 吉林省荣发服装服饰有限公司 14,253,867.34 7.41% 否 4 联屹贸易(上海)有限公司 10,284,270.35 5.35% 否 5 Macquarie Textiles Group Ltd 8,888,447.24 4.63% 否 合计 75,393,998.27 39.22% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙江江中新毛纺织有限公司 68,629,433.35 42.50% 否 2 张家港市金裕达访业有限公司 33,066,424.2 20.48% 否 3 江阴胜海实业有限公司 11,907,276.87 7.37% 否 4 国网江苏省电力公司无锡供电公司 11,300,288.46 7.00% 否 5 无锡能达热电有限公司 3,964,802.5 2.46% 否 合计 128,868,225.38 79.81% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -32,305,849.17 8,160,081.92 -496% 投资活动产生的现金流量净额 18,717,517.27 833,323.05 2,146% 筹资活动产生的现金流量净额 1,530,308.43 -22,197,866.13 -107% 现金流量分析： 1. 经营活动产生的现金流量净额减少主要是由于主营业务收入减少 1,969 万元，应收账款因调整市场 结构增加了 1,864 万元。 公告编号：2018-003 17 2. 投资活动产生的现金流量净额增加是由于公司于 2017 年 8 月 14 日、2017 年 8 月 15 日、2017 年 8 月 23 日及 2017 年 8 月 28 日共计出售江苏银行股权 1,994,249 股，累计成交金额 17,424,023.81 元。 3. 筹资活动产生的现金流量净额减少是由于本年度借款增加了 800 万元，上年度减少借款 650 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、无锡协新毛纺织进出口有限公司 无锡协新毛纺织进出口有限公司是公司全资子公司，成立于 2000 年 12 月 5 日，注册资本为 350 万元，法定代表人为谢志钢。注册地：无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号；经营范围：经营和 代 理各类商品及技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品或技术除外，不另附进 出 口的目录）。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。在报告期内，子公司 无实际经营，无员工，无营业收入。公司已于 2017 年 5 月 18 日完成子公司工商注销手续，并且取得了 无锡市锡山区市场监督管理局核发的《公司准予注销登记通知书》。 2、江苏银行股份有限公司 1998 年 8 月，公司出资 500 万元人民币投资江苏银行股份有限公司，持有江苏银行 8,294,249.00 股，公司持股比例为 0.0798%。江苏银行于 2016 年成功在主板上市，公司对持有的江苏银行股权按照 公允价值进行调整，截止至 2017 年 12 月 31 日，公司持有的江苏银行股票公允价值为 46,305,000 元。 3、江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司 2009 年 7 月 28 日，公司召开董事会，董事会审议通过了同意入股江苏邗江民泰村镇银行，参股金 额 800 万元的决议，江苏邗江民泰村镇银行总股本为 8,000 万元，协新毛纺织持股比例为 10%；根据江 苏邗江民泰村镇银行股份有限公司 2016 年度股东大会、第三届董事会第三次会议决定，对 2016 年底未 分配利润中的 1,150 万元进行分配，公司收到 115 万元现金红利。 4、江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司 2011 年 3 月 12 日，公司召开董事会，董事会审议通过了同意入股江苏惠山民泰村镇银行，参股 金额 700 万元的决议，江苏惠山民泰村镇银行总股本为 1 亿元人民币，公司持股比例为 7%。江苏惠山民 泰村镇银行第二届董事会第六次会议决议通过了《关于江苏惠山民泰村镇银行 2016 年度未分配利润进 行分配的议案》，公司 2017 年收到惠山民泰 35 万元现金红利。 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 12 月 19 日，公司购入的信托理财产品为爱建. 现金汇裕（0001 号）集合资金信托计划，累 公告编号：2018-003 18 计投入信托资金 1080 万元。截止到 2017 年 12 月 31 日，共获得投资收益 42242.77 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更： 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会【2017】15 号）， 要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，同时企业对 2017 年 1 月 1 日 存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据本 准则进行调整。公司依据本准则的规定对相关会计政策进行变更。本次会计政策的变更不会对公司生产 经营情况产生重大影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 子公司无锡协新毛纺织进出口有限公司于 2017 年 5 月 18 日完成了工商注销手续，自此不再纳入合 并报表范围。 (八) 企业社会责任 公司恪守诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和依法保障股东、员工合法权益。公司始终把社会责 任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。公司坚持以人为 本的核心价值观，重视人才培养，从而实现员工与公司共同成长，切实体现公司的社会价值。 三、 持续经营评价 年度公司将围绕主业，坚持正确的产品结构调整方向。通过多元化的原料选择、组织结构的新颖设 计、纺纱技术的不断创新以及后整理工艺的改进与提高，大力开发符合市场需求的精品、名品、拳头产 品。抓住机遇，持续加强研发和过程控制，调动优质资源，着力把公司打造成为优质女装面料供应商。 切实做好集团服面料的市场开发和投标工作，努力提高产品的市场占有率。密切关注国际市场动态，认 真做好市场调研和信息收集分析整理工作，巩固老客户，拓展新市场，确保外贸销售份额，使企业持续 公告编号：2018-003 19 经营能力得到进一步提升。 报告期内，未发生影响公司持续经营的情况。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 毛纺行业作为传统行业，是市场化程度较高、竞争较为激烈的行业，竞争的重点已从单纯的价格、 市场份额之间的竞争演变为产品规模、技术研发、管理水平、品牌认知和销售渠道等全方位的竞争。行 业龙头企业凭借其强大的综合实力在竞争中占据相对有利的位置，根据中国毛纺行业协会的统计数据， 我国规模以上呢绒企业有 160 余家，因此公司面临一定的竞争压力。公司的核心业务在国内外市场上 具备较强的实力，但维持其行业地位和竞争优势也对公司下一步的业务发展提出了更高的要求。 针对上述风险，公司将采取以下措施：（1）加强公司业务技能培训，保证业务水平，逐步提高公司 品牌形象，从而获得越来越多的客户的认可；（2）重视市场需求信息的收集，及时把握服装市场变化趋 势，加强产品的研发设计，优化产品结构，增加产品附加值，以满足消费者多化的需求。 2、安全生产风险 尽管公司建立了较为完善的安全生产管理制度，以及拥有多年的生产管理经验，但是影响安全生产 的因素众多，包含人为因素、设备因素、技术因素以及自然灾害因素等。安全生产是公司正常经营的基 础，是取得经济效益的重要保障，如果公司发生安全生产突发事件，公司的正常经营将面临潜在的风险。 另外，安全生产还包括环境安全，毛纺行业存在污水、噪音、废气、固废等的排放。随着近年来国家陆 续出台了节能减排的政策，企业需要提高环保设施的投入从而进行生产过程的节能、环保升级，若企业 的环保设施投入不到位，则将面临被相关部门要求整改的风险。 针对以上风险，公司将采取以下措施：（1）公司将完善有关的安全生产管理制度，明确安全生产的 步骤和具体内容，加强生产人员的技术培训，落实生产岗位的责任管理；（2）公司将强化环境管理制度 建设，持续加强环保设备投入，确保各项污染防治措施落实到位，切实将生产经营带来的环境影响降到 最低。 3、税收政策风险 公告编号：2018-003 20 根据财政部、国家税务总局财税[2009]43 号《关于提高轻纺、电子信息等商品出口退税率的通知》 文件相关规定，2009 年 4 月 1 日起出口货物增值税退税率改为 16%，根据财政部、国家税务总局财 税[2014]150 号《关于调整部分产品出口退税率的通知》文件相关规定，2015 年 1 月 1 日起出口货 物增值税退税率改为 17%。报告期内，公司经营状况及现金流对出口退税有一定依赖。若未来国家出现 调整出口退税政策，导致公司产品出口退税率降低或取消出口退税等不利的变化，将影响公司生产经营 成本，进而对公司经营状况及现金流产生不利影响。 针对上述风险，公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模， 同 时努力降低日常运营的成本和费用，提高盈利能力，减少公司经营对税收优惠政策的依赖。 4、汇率波动的风险 2017 年度、2016 年度、2015 年度，公司境外销售收入分别为 61,179,124.82 元、132,525,107.33 元、118,850,461.05 元，最近三年，公司来自于境外的营业收入占公司主营业务收入的比重分别为 31.83%、62.54%、54.52%，公司汇兑损失占净利润的比重分别为 9.21%、-26.32%、19.41%，公司汇兑损 益对净利润有一定的影响。若未来人民币对相关货币汇率出现大幅波动将直接影响公司出口产品的销售 及公司汇兑损益，将给公司未来的经营带来一定的影响。 针对上述风险，公司将根据汇率变动情况及时调整出口产品定价，选择适当的计价货币、调整结算 期限等方式，锁定汇率波动风险，尽可能的减少汇率波动产生的汇兑损失。 5、原材料价格波动的风险 在公司的成本构成中，公司原材料占比较高，公司毛利率水平受原材料价格波动影响较大。公司原 材料主要为外购的毛条，毛条价格随着原毛市场价格波动而上下波动。报告期内，2015 年度公司原毛采 购价格的下降导致公司毛利率上升，若公司原材料采购价格上升，公司材料采购成本上涨，公司毛利率 存在因未来原材料采购价格上升而降低的风险。 针对原材料价格波动风险，公司一方面及时了解行情信息，对原材料采取预订、锁单等措施，保障 采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面将继续提高现有材料的利用效率， 严格控制生产成本。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-003 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 杨剑华 为公司向宁 波银行申请 人民币流动 资金贷款提 供连带责任 的保证担保 8,000,000.00 是 2017.6.29 2017-015 总计 - 8,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司于 2017 年 5 月 24 日向宁波银行股份有限公司无锡分行申请人民币流动资金贷款，公司董事长、 控股股东、实际控制人杨剑华女士为公司提供个人连带责任的保证担保。 本次关联交易有利于缓解公司流动资金的短缺，是公司日常经营所需，具有合理性和必要性，不存 在损害公司及其他非关联股东利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整和独立性无重大影 响。 上述关联交易已经公司第一届董事会第六次会议及 2017 年第二次临时股东大会追认审议通过。 公告编号：2018-003 22 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1998 年 8 月，公司出资 500 万元人民币投资江苏银行股份有限公司，持有江苏银行 8,294,249.00 股，公司持股比例为 0.0718%。江苏银行于 2016 年成功在主板上市（股票代码：600919），公司所持该 部分股票于 2017 年 8 月 2 日全部解除限售上市流通。为提升公司资产流动性，有效控制投资风险的同 时提高自有资金使用效率，实现股东利益最大化，公司拟根据股票市场行情择机对可供出售的金融资产 进行出售。公司于 2017 年 8 月 9 日召开了 2017 年第三次临时股东大会，审议通过《关于出售可供出售 金融资产的议案》，拟择机对公司持有的江苏银行 8,294,249 股股权进行出售。公司于 2017 年 8 月 14 日、2017 年 8 月 15 日、2017 年 8 月 23 日及 2017 年 8 月 28 日共计出售江苏银行股权 1,994,249 股， 累计成交金额 17,424,023.81 元。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人并就无违法规事项作出如下承诺： （1）本人最近三十六个月内未受到过中国证监会的行政处罚，或者最近十二个月内未受到过证券交 易所公开谴责； （2）本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情 形； （3）本人最近五年未受到任何行政处罚； （4）本人不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件或被行政处罚之情形，未受过刑事处罚， 也不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论性意见的情形； （5）本人不存在《公司法》第一百四十六条所列示的情形； （6）本人承诺，上述承诺内容真实、完整、准确，不存在虚假、误导性陈述，不存在重大遗漏。本 人完全明白作出虚假声明可能导致的后果，并愿承担一切因此产生的法律后果。 截止报告期末，公司实际控制人均不存在违法违规行为。 2、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下： （1）本人保证，截至本承诺函出具之日，除股份公司外，不再投资任何与股份公司具有相同或类似 业务的公司、企业或其他经营实体；除股份公司外，本人未经营、也未为他人经营与股份公司相同或类 似的业务。 （2）本人承诺在股份公司任职期间，本人及本人控制的其他企业，将不以任何形式从事与股份公司 公告编号：2018-003 23 现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与 股份公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与股份公司发生任何形式的同业竞 争。 （3）本人承诺不向其他业务与股份公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、 组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 （4）本人承诺不利用本人对股份公司的控制关系或其他关系，进行损害股份公司及股份公司其他股 东利益的活动。 （5）本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致股份公 司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 截至报告期末，公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员均未发生违反承诺的事宜。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房产：锡房权证锡山 字第 XS1000350764 抵押 4,138,295.08 1.08% 银行贷款抵押 房产：锡房权证锡山 字第 XS1000350780 抵押 2,930,430.09 0.76% 银行贷款抵押 房产：锡房权证锡山 字第 XS1000350784 抵押 2,565,653.20 0.67% 银行贷款抵押 房产：锡房权证锡山 字第 XS1000350775 抵押 22,883,673.56 5.97% 银行贷款抵押 房产；锡房权证锡山 字第 XS1000350772 抵押 38,919,162.96 10.16% 银行贷款抵押 土地使用权 抵押 33,801,589.12 8.82% 银行贷款抵押 总计 - 105,238,804.01 27.46% - 公告编号：2018-003 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 56,975,511 56,975,511 56.98% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0% 13,478,748 13,478,748 13.48% 董事、监事、高管 0 0% 862,745 862,745 0.86% 核心员工 0 0% 0.00% 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 100,000,000 100.00% -56,975,511 43,024,489 43.02% 其中：控股股东、实际控 制人 53,915,000 53.91% 13,478,748 40,436,252 40.44% 董事、监事、高管 3,450,982 3.45% 862,745 2,588,237 2.59% 核心员工 0 0% 0.00% 0 0% 总股本 100,000,000 - 0 100,000,000 - 普通股股东人数 116 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 杨剑华 27,134,825 0 27,134,825 27.13% 20,351,119 6,783,706 2 谢志钢 10,712,073 0 10,712,073 10.71% 8,034,055 2,678,018 3 林东辉 5,356,034 0 5,356,034 5.36% 4,017,026 1,339,008 4 章寅 5,356,034 0 5,356,034 5.36% 4,017,026 1,339,008 5 朱华君 5,356,034 0 5,356,034 5.36% 4,017,026 1,339,008 合计 53,915,000 0 53,915,000 53.92% 40,436,252 13,478,748 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名股东间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-003 25 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司的控股股东公司任一股东所持有的股份比例均不足 50%，且依各自持有股份所享有的表决权均 不足以对股东大会的决议产生重大影响，因此，公司无控股股东。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为杨剑华、谢志钢、林东辉、章寅和朱华君。截至本报告期末，杨剑华持有公司 27,134,825 股，持股比例为 27.13% ；谢志钢持有公司 10,712,073 股，持股比例为 10.71%；林东辉持有 公司 5,356,034 股，持股比例为 5.36%；章寅持有公司 5,356,034 股，持股比例为 5.36%；朱华君持有公 司 5,356,034 股，持股比例为 5.36%。 杨剑华，女，1953 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级政工师。1970 年 3 月-2011 年 4 月，历任协新有限及其前身纺部档车工、政工科科员、团委副书记、织造车间总支书记、 党委副书记、副总经理、党委副书记兼工会主席、总经理兼党委书记、董事长兼党委书记；2011 年 4 月 至 2016 年 6 月 28 日，任协新有限董事长；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事长。 谢志钢，男，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，经济师。1985 年 7 月 至 2001 年 4 月，在国营无锡第二棉纺织厂（无锡庆丰纺织股份有限公司前身），历任计划销售科科员、 科长助理、计划销售部部长助理、副部长、总经理助理兼部长、副总经理；2001 年 5 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任常务副总经理、董事、总经理；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份 董事、总经理。 林东辉，男，1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级工程师。1994 年 10 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任技术科科长、总经理助理、副总经理；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、副总经理。 章寅，女，1962 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计师。1982 年 3 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任财务科科员、副科长、科长、总会计师、财务总监；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、财务总监。 朱华君，男，1970 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历，研究员级高级工 程师。1992 年 8 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任车间技术员、主任助理、主任、副 总工程师兼生产技术部部长、总工程师，2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、总工程师、生产技 术部部长。 公告编号：2018-003 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国建设银行股份有 限公司无锡城北支行 48,000,000 4.785% 一年 否 银行贷款 宁波银行股份有限公 司无锡锡山支行 8,000,000 4.785% 一年 否 合计 - 56,000,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 4 月 27 日 0.4 - - 合计 0.4 - - (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 公告编号：2018-003 27 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.0 - - 公告编号：2018-003 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 杨剑华 董事长 女 65 大专 2016.6.29-2019.6.28 是 谢志钢 董事兼总经理 男 54 大专 2016.6.29-2019.6.28 是 林东辉 董事兼副总经理 男 49 研究生 2016.6.29-2019.6.28 是 章寅 董事兼财务总监 女 56 大专 2016.6.29-2019.6.28 是 朱华君 董事兼总工程师 男 48 研究生 2016.6.29-2019.6.28 是 李云庭 监事会主席 男 62 大专 2016.6.29-2019.6.28 是 殷晓华 监事 女 54 大专 2016.6.29-2019.6.28 是 王耀东 职工监事 男 50 中专 2016.6.29-2019.6.28 是 储雄国 董事会秘书 男 54 本科 2016.6.29-2019.6.28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 杨剑华 董事长 27,134,825 0 27,134,825 27.13% 0 谢志钢 董事兼总经理 10,712,073 0 10,712,073 10.71% 0 林东辉 董事兼副总经理 5,356,034 0 5,356,034 5.36% 0 章寅 董事兼财务总监 5,356,034 0 5,356,034 5.36% 0 朱华君 董事兼总工程师 5,356,034 0 5,356,034 5.36% 0 李云庭 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 殷晓华 监事 3,213,624 0 3,213,624 3.21% 0 王耀东 职工监事 237,358 0 237,358 0.24% 0 储雄国 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 57,365,982 0 57,365,982 57.37% 0 公告编号：2018-003 29 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 57 60 技术人员 93 92 销售人员 16 16 生产人员 451 413 员工总计 617 581 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 18 19 专科 40 39 专科以下 557 521 员工总计 617 581 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司深化以市场为导向、凭业绩贡献的薪酬制度改革，丰富员工收入分配形式，建立完善以提高劳 动生产率、兼并带和项目制为主要内容的、与企业经济效益同步增长的工资增长机制，让发展成果惠及 全体员工和股东。开展了以节能降耗、质量攻关、师徒结对、安全生产、产质量优胜、班组长管理优胜 等为内容的劳动竞赛项目，激发了员工奋发有为的内在动力，形成了一批科技成果和操作能手。开展的 操作技能、应知应会、厂纪厂规、职业道德等系列教育培训，提高了员工队伍的整体素质。报告期内， 公司无需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 公告编号：2018-003 30 核心人员的变动情况： 无 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业 制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和 人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。 通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。 公司现有治理 机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利。 公告编号：2018-003 31 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司“三会”的召开及决策程序能够按照《公司章程》、 “三会”议事规则的相关规定执行，在对 公司重大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和股东的合法权益。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司在第一届董事会第九次会议、2016 年第四次临时股东大会上审议通过了《关于修 订公司章程的议案》。 《公司章程》第八条： 【原文】：董事长为公司的法定代表人 【修改】：总经理为公司的法定代表人。 《公司章程》第一百一十六条： 【原文】：董事长行使下列职权： （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议； （二）督促、检查董事会决议的执行； （三）董事会授予的其他职权。 【修改】：董事长行使下列职权： （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议； （二）督促、检查董事会决议的执行； （三）提名总经理人选； （四）董事会授予的其他职权。 除上述修改内容之外，《公司章程》其他内容不变。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第五次会议 审议通过了： （1）、《公司 2016 年年度报告及摘要》； （2）、《公司 2016 年度总经理工作报告》； （3）、《公司 2016 年度董事会工作报告》； （4）、《公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告》； 公告编号：2018-003 32 （5）、《公司 2016 年度利润分配预案》； （6）、《关于续聘会计师事务所的议案》； （7）、 《关于公司向银行申请综合授信额度以及 担保事项的议案》； （8）、《关于召开公司 2016 年年度股东大会的 议案》。 第一届董事会第六次会议 审议通过了： （1）、《关于追认偶发性关联交易的议案》； （2）、《召开公司 2017 年第二次临时股东大会 的议案》。 第一届董事会第七次会议 审议通过了： （1）、《关于出售可供出售金融资产的议案》； （2）、《关于召开公司 2017 年第三次临时股东 大会的议案》。 第一届董事会第八次会议 审议通过了： （1）、《公司 2017 年半年度报告》； （2）、《公司会计政策变更的议案》。 第一届董事会第九次会议 审议通过了： （1）、《关于使用闲置资金购买理财产品的议 案》； （2）、《关于修改公司章程的议案》； （3）、 《关于公司变更法定代表人事宜的议案》； （4）、 《关于提请股东大会授权董事会办理工商 备案登记事宜的议案》； （5）、《关于提请召开 2017 年第四次临时股东 大会的议案》。 第一届董事会第十次会议 审议通过了： （1）、《关于改聘会计师事务所的议案》； （2）、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东 大会的议案》。 监事会 2 第一届监事会第三次会议： 审议通过了： （1）、《公司 2016 年年度报告及摘要》； 公告编号：2018-003 33 （2）、《公司 2016 年度监事会工作报告》； （3）、《公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告》； （4）、《公司 2016 年度利润分配预案》； （5）、《关于续聘会计师事务所的议案》； （6）、 《关于公司向银行申请综合授信额度以及 担保事项的议案》。 第一届监事会第四次会议： 审议通过了： （1）、《公司 2017 年半年度报告》； （2）、《公司会计政策变更的议案》。 股东大会 5 2017 年第一次临时股东大会： 审议通过了： 《关于变更会计师事务所的议案》 2016 年度股东大会： 审议通过了： （1）、《公司 2016 年年度报告及摘要》； （2）、《公司 2016 年度总经理工作报告》； （3）、《公司 2016 年度董事会工作报告》； （4）、《公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告》； （5）、《公司 2016 年度利润分配预案》； （6）、《关于续聘会计师事务所的议案》； （7）、 《关于公司向银行申请综合授信额度以及 担保事项的议案》。 2017 年第二次临时股东大会： 审议通过了： 《关于追认偶发性关联交易的议案》 2017 年第三次临时股东大会： 审议通过了： 《关于出售可供出售金融资产的议案》 2017 年第四次临时股东大会： 审议通过了： （1）、《关于使用闲置资金购买理财产品的议 案》； （2）、《关于修改公司章程的议案》； （3）、 《关于公司变更法定代表人事宜的议案》； （4）、 《关于提请股东大会授权董事会办理工商 备案登记事宜的议案》。 公告编号：2018-003 34 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会 规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成 员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、尽责地 履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会及全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控 制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够 切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中 国证监会及全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。公司将在今后的工作中进一步改 进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。 1、公司明确了董事会秘书作为投资者关系管理工作的负责人，公司董事会办公室负责投资者关系 管理工作。公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他 合法权益，组织和安排了各类投资者关系管理活动。 2、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及 潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 公告编号：2018-003 35 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，逐步建立 健全公司法人治理结构，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与 现有股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务体系，具备直接面向市场独立经营的能力。 1. 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承 担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存 在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2. 人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股 股东及其控制的其他企业中兼职。 3. 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权 或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4. 机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权。公司的办公场 所不存在混合经营、合署办公的情形。 5. 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计 制度。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 公告编号：2018-003 36 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2018 年 3 月 19 日公司召开第一届董事会第十一次会议审议通过《关于无锡协新毛纺织股份有限公 司年报重大差错责任追究制度的议案》，公司正式建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2018-003 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中证天通（2018）证审字第 1801001 号 审计机构名称 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 审计报告日期 2018 年 3 月 19 日 注册会计师姓名 徐莉芳、邓伟 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 中证天通（2018）证审字第 1801001 号 无锡协新毛纺织股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了无锡协新毛纺织股份有限公司（以下简称协新公司）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了协新公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于协新公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括协新公司 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 公告编号：2018-003 38 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算公司、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督协新公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时我们也执行以下工作： (1).识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 (2).了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 (3).评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4).对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对协 新公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致协新公司不能持续经营。 (5).评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映交易和事 项。 除其他事项外，我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等进行沟通，包括我们在 审计中识别的值得关注的内部控制缺陷。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师：徐莉芳 （特殊普通合伙） （合伙人） 中国注册会计师：邓伟 中国 · 北京 二〇一八年三月十九日 公告编号：2018-003 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 35,347,788.01 48,453,408.75 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 9,865,370.70 2,800,000.00 应收账款 六、3 35,490,690.81 17,033,429.65 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 2,068,989.73 3,046,211.78 买入返售金融资产 存货 六、5 70,530,117.91 60,852,401.83 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 332,162.87 340,561.19 流动资产合计 153,635,120.03 132,526,013.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、7 72,105,000.00 94,873,617.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 六、8 122,081,795.89 127,599,214.71 在建工程 六、9 481,144.15 193,200.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、10 33,801,589.12 34,606,388.92 开发支出 商誉 公告编号：2018-003 40 长期待摊费用 递延所得税资产 六、11 1,037,124.33 1,046,016.30 其他非流动资产 非流动资产合计 229,506,653.49 258,318,437.80 资产总计 383,141,773.52 390,844,451.00 流动负债： 短期借款 六、12 56,000,000.00 48,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、13 28,756,572.60 18,257,884.09 预收款项 六、14 1,295,459.58 2,153,913.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、15 1,143,040.88 1,562,436.88 应交税费 六、16 3,153,431.45 2,418,985.60 应付利息 应付股利 其他应付款 六、17 4,763,335.35 5,428,060.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 95,111,839.86 77,821,279.88 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 六、11 6,376,078.17 11,231,042.68 其他非流动负债 公告编号：2018-003 41 非流动负债合计 6,376,078.17 11,231,042.68 负债合计 101,487,918.03 89,052,322.56 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、19 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、20 132,368,206.77 132,368,206.77 减：库存股 其他综合收益 六、21 36,131,109.64 63,642,575.19 专项储备 盈余公积 六、22 1,715,453.90 449,662.98 一般风险准备 未分配利润 六、23 11,439,085.18 5,331,683.50 归属于母公司所有者权益合计 281,653,855.49 301,792,128.44 少数股东权益 所有者权益合计 281,653,855.49 301,792,128.44 负债和所有者权益总计 383,141,773.52 390,844,451.00 法定代表人：谢志钢 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 35,347,788.01 43,571,623.49 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 9,865,370.70 2,800,000.00 应收账款 35,490,690.81 17,033,429.65 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 2,068,989.73 3,046,211.78 存货 70,530,117.91 60,852,401.83 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 332,162.87 340,561.19 流动资产合计 153,635,120.03 127,644,227.94 非流动资产： 公告编号：2018-003 42 可供出售金融资产 72,105,000.00 94,873,617.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、1 3,500,000.00 投资性房地产 固定资产 122,081,795.89 127,599,214.71 在建工程 481,144.15 193,200.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,801,589.12 34,606,388.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,037,124.33 1,046,016.30 其他非流动资产 非流动资产合计 229,506,653.49 261,818,437.80 资产总计 383,141,773.52 389,462,665.74 流动负债： 短期借款 56,000,000.00 48,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 28,756,572.60 18,257,884.09 预收款项 1,295,459.58 2,153,913.05 应付职工薪酬 1,143,040.88 1,562,436.88 应交税费 3,153,431.45 2,321,916.97 应付利息 应付股利 其他应付款 4,763,335.35 5,428,060.26 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 95,111,839.86 77,724,211.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 公告编号：2018-003 43 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 6,376,078.17 11,231,042.68 其他非流动负债 非流动负债合计 6,376,078.17 11,231,042.68 负债合计 101,487,918.03 88,955,253.93 所有者权益： 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 132,368,206.77 132,368,206.77 减：库存股 其他综合收益 36,131,109.64 63,642,575.19 专项储备 盈余公积 1,715,453.90 449,662.98 一般风险准备 未分配利润 11,439,085.18 4,046,966.87 所有者权益合计 281,653,855.49 300,507,411.81 负债和所有者权益合计 383,141,773.52 389,462,665.74 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 192,233,907.94 211,918,272.15 其中：营业收入 六、24 192,233,907.94 211,918,272.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 201,117,299.25 205,347,984.49 其中：营业成本 六、24 165,645,888.75 169,105,180.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、25 3,378,307.93 2,688,869.61 公告编号：2018-003 44 销售费用 六、26 4,877,080.84 5,665,930.77 管理费用 六、27 23,784,728.44 27,321,760.19 财务费用 六、28 3,490,573.07 108,573.46 资产减值损失 六、29 -59,279.78 457,670.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、30 18,918,961.42 1,185,622.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,035,570.11 7,755,909.73 加：营业外收入 六、31 2,882,797.38 423,525.16 减：营业外支出 六、32 60,904.34 195,464.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,857,463.15 7,983,970.40 减：所得税费用 六、33 1,484,270.55 975,625.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,373,192.60 7,008,345.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 11,373,192.60 7,008,345.27 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 11,373,192.60 7,008,345.27 六、其他综合收益的税后净额 -27,511,465.55 63,642,575.19 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 -27,511,465.55 63,642,575.19 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -27,511,465.55 63,642,575.19 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -27,511,465.55 63,642,575.19 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -16,138,272.95 70,650,920.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 -16,138,272.95 70,650,920.46 公告编号：2018-003 45 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.07 （二）稀释每股收益 0.11 0.07 法定代表人：谢志钢 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 192,233,907.94 211,918,272.15 减：营业成本 165,645,888.75 169,105,180.03 税金及附加 3,378,307.93 2,688,869.61 销售费用 4,877,080.84 5,664,298.24 管理费用 23,881,797.07 27,334,838.89 财务费用 3,497,390.86 486,073.81 资产减值损失 -59,279.78 457,670.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 20,307,564.47 1,185,622.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,320,286.74 7,366,963.21 加：营业外收入 2,882,797.38 423,525.16 减：营业外支出 60,904.34 194,792.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,142,179.78 7,595,695.88 减：所得税费用 1,484,270.55 878,556.50 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,657,909.23 6,717,139.38 （一）持续经营净利润 12,657,909.23 6,717,139.38 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 -27,511,465.55 63,642,575.19 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -27,511,465.55 63,642,575.19 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -27,511,465.55 63,642,575.19 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 公告编号：2018-003 46 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -14,853,556.32 70,359,714.57 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 187,306,856.05 233,628,686.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,664,630.10 11,101,588.13 收到其他与经营活动有关的现金 六、34 2,955,730.18 922,094.98 经营活动现金流入小计 193,927,216.33 245,652,369.14 购买商品、接受劳务支付的现金 168,423,238.57 179,534,631.30 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 38,114,423.05 41,876,322.44 支付的各项税费 5,997,946.94 4,364,786.53 支付其他与经营活动有关的现金 六、34 13,697,456.94 11,716,546.95 经营活动现金流出小计 226,233,065.50 237,492,287.22 经营活动产生的现金流量净额 -32,305,849.17 8,160,081.92 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2018-003 47 收回投资收到的现金 21,224,413.69 473,905.72 取得投资收益收到的现金 18,899,098.97 1,185,622.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 86,500.00 92,892.69 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,210,012.66 1,752,420.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 287,944.15 919,097.43 投资支付的现金 21,204,551.24 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,492,495.39 919,097.43 投资活动产生的现金流量净额 18,717,517.27 833,323.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 56,000,000.00 58,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,000,000.00 58,000,000.00 偿还债务支付的现金 48,000,000.00 64,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,469,691.57 15,697,866.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 54,469,691.57 80,197,866.13 筹资活动产生的现金流量净额 1,530,308.43 -22,197,866.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,047,597.27 1,844,875.67 五、现金及现金等价物净增加额 -13,105,620.74 -11,359,585.49 加：期初现金及现金等价物余额 48,453,408.75 59,812,994.24 六、期末现金及现金等价物余额 35,347,788.01 48,453,408.75 法定代表人：谢志钢 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 187,306,856.05 233,641,972.47 收到的税费返还 3,664,630.10 11,101,588.13 公告编号：2018-003 48 收到其他与经营活动有关的现金 2,948,912.39 543,399.63 经营活动现金流入小计 193,920,398.54 245,286,960.23 购买商品、接受劳务支付的现金 168,423,238.57 179,534,612.62 支付给职工以及为职工支付的现金 38,114,423.05 41,876,322.44 支付的各项税费 5,997,946.94 4,364,786.53 支付其他与经营活动有关的现金 13,697,456.94 11,723,755.07 经营活动现金流出小计 226,233,065.50 237,499,476.66 经营活动产生的现金流量净额 -32,312,666.96 7,787,483.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26,113,016.74 473,905.72 取得投资收益收到的现金 18,899,098.97 1,185,622.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 86,500.00 92,892.69 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 45,098,615.71 1,752,420.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 287,944.15 919,097.43 投资支付的现金 21,204,551.24 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,492,495.39 919,097.43 投资活动产生的现金流量净额 23,606,120.32 833,323.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 56,000,000.00 58,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,000,000.00 58,000,000.00 偿还债务支付的现金 48,000,000.00 64,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,469,691.57 15,697,866.13 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 54,469,691.57 80,197,866.13 筹资活动产生的现金流量净额 1,530,308.43 -22,197,866.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,047,597.27 1,844,875.67 五、现金及现金等价物净增加额 -8,223,835.48 -11,732,183.84 加：期初现金及现金等价物余额 43,571,623.49 55,303,807.33 六、期末现金及现金等价物余额 35,347,788.01 43,571,623.49 公告编号：2018-003 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,000,000.00 132,368,206.77 63,642,575.19 449,662.98 5,331,683.50 301,792,128.44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,000,000.00 132,368,206.77 63,642,575.19 449,662.98 5,331,683.50 301,792,128.44 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -27,511,465.55 1,265,790.92 6,107,401.68 -20,138,272.95 （一）综合收益总额 -27,511,465.55 11,373,192.60 -16,138,272.95 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 公告编号：2018-003 50 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,265,790.92 -5,265,790.92 -4,000,000.00 1．提取盈余公积 1,265,790.92 -1,265,790.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -4,000,000.00 -4,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 132,368,206.77 36,131,109.64 1,715,453.90 11,439,085.18 281,653,855.49 公告编号：2018-003 51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,000,000.00 81,954,560.35 29,981,152.35 32,446,063.87 244,381,776.57 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 100,000,000.00 81,954,560.35 29,981,152.35 32,446,063.87 244,381,776.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 50,413,646.42 63,642,575.19 -29,531,489.37 -27,114,380.37 57,410,351.87 （一）综合收益总额 63,642,575.19 7,008,345.27 70,650,920.46 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 公告编号：2018-003 52 4．其他 （三）利润分配 449,662.98 -13,690,231.57 -13,240,568.59 1．提取盈余公积 449,662.98 -449,662.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -13,240,568.59 -13,240,568.59 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 50,413,646.42 -29,981,152.35 -20,432,494.07 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 50,413,646.42 -29,981,152.35 -20,432,494.07 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 132,368,206.77 63,642,575.19 449,662.98 5,331,683.50 301,792,128.44 法定代表人：谢志钢 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅 公告编号：2018-003 53 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,000,000.00 132,368,206.77 63,642,575.19 449,662.98 4,046,966.87 300,507,411.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 100,000,000.00 132,368,206.77 63,642,575.19 449,662.98 4,046,966.87 300,507,411.81 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -27,511,465.55 1,265,790.92 7,392,118.31 -18,853,556.32 （一）综合收益总额 -27,511,465.55 12,657,909.23 -14,853,556.32 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,265,790.92 -5,265,790.92 -4,000,000.00 1．提取盈余公积 1,265,790.92 -1,265,790.92 公告编号：2018-003 54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -4,000,000.00 -4,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 132,368,206.77 36,131,109.64 1,715,453.90 11,439,085.18 281,653,855.49 项目 上期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,000,000.00 81,954,560.35 29,981,152.35 31,452,553.13 243,388,265.83 公告编号：2018-003 55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 100,000,000.00 81,954,560.35 29,981,152.35 31,452,553.13 243,388,265.83 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 50,413,646.42 63,642,575.19 -29,531,489.37 -27,405,586.26 57,119,145.98 （一）综合收益总额 63,642,575.19 6,717,139.38 70,359,714.57 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 449,662.98 -13,690,231.57 -13,240,568.59 1．提取盈余公积 449,662.98 -449,662.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -13,240,568.59 -13,240,568.59 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 50,413,646.42 -29,981,152.35 -20,432,494.07 1．资本公积转增资本（或 股本） 公告编号：2018-003 56 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 50,413,646.42 -29,981,152.35 -20,432,494.07 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 132,368,206.77 63,642,575.19 449,662.98 4,046,966.87 300,507,411.81 公告编号：2018-003 57 无锡协新毛纺织股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、 公司的基本情况 （一） 历史沿革 无锡协新毛纺织有限公司（以下简称“本公司”）前身为无锡协新集团有限公司是由 无锡市协新毛纺厂于 1998 年整体转制成立的国有独资公司，注册资本为 13,336 万元。 2008 年 5 月经无锡市人民政府国有资产监督管理委员会锡国资权[2008]20 号文件《关于 转让无锡协新集团有限公司国有股权的批复》批准，无锡协新集团有限公司以 2007 年 5 月 31 日为基准日由江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报[2007]第 1071 号评估的净资产 为基础，经上海联合产权交易所挂牌项目信息反馈函沪联交反馈函 GF087D0007-02 第二次公 开挂牌后确认的 7521.75 万元转让价格，将所持本公司的全部股权转让给杨剑华等 20 位自然 人，公司名称变更为无锡协新纺织有限公司。转让后的股东出资额为杨剑华出资 2000.40 万 元、谢志钢出资 1333.60 万元、林东辉出资 666.80 万元、朱华君出资 666.80 万元、章寅出资 666.80 万元、储雄国出资 400.08 万元、张静娟出资 266.72 万元、邱采凤出资 400.08 万元、余 一新出资 400.08 万元、陈德新出资 400.08 万元、顾洁媛出资 666.80 万元、包佩芬出资 666.80 万元、李云庭出资 666.80 万元、潘波出资 400.08 万元、王浩源出资 400.08 万元、殷晓华出资 666.80 万元、李静川出资 666.80 万元、卢建忠出资 666.80 万元、梅学锋出资 666.80 万元、庞 大玲出资 666.80 万元。2008 年 5 月 28 日，公司办妥工商变更登记手续。 2008 年 7 月根据股东会决议和股权转让协议，自然人股东将部分股权以资金信托方式 转让给国联信托股份有限公司, 转让后，公司注册资本 13,336 万元不变，自然人股东变为 5 名，转让后的股东出资额为杨剑华出资 333.40 万元、谢志钢出资 133.36 万元、林东辉出资 66.68 万元、朱华君出资 66.68 万元、章寅出资 66.68 万元、国联信托股份有限公司出资 12,669.20 万元。2008 年 7 月 10 日，公司办妥工商变更登记手续。 2008 年 8 月经股东会决议，公司名称变更为无锡协新毛纺织有限公司，于 2008 年 9 月 4 日在江苏省无锡工商行政管理局办理了工商登记，注册地无锡市丽新路 60 号，企业法人 营业执照注册号为 320200000008698。 2009 年 6 月经股东会决议，本公司注册资本 13,336 万元人民币减资为 10,000 万元人民 币，注册资本减少后股东出资额为:杨剑华出资 250.00 万元、谢志钢出资 100.00 万元、林东 辉出资 50.00 万元、朱华君出资 50.00 万元、章寅出资 50.00 万元、国联信托股份有限公司出 资 9,500.00 万元，2009 年 8 月 19 日在江苏省无锡工商行政管理局办妥工商变更登记手续。 2010 年 5 月经股东会决议，公司注册地变更为无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号，于 2010 年 5 月 18 日在无锡市锡山工商行政管理局办理了工商登记。 公告编号：2018-003 58 2012 年 3 月经股东会决议，以无锡市国资委 2012 年 3 月 1 日《关于国联信托股份有限 公司受托持有无锡协新毛纺织有限公司 95%股权的报告》审批同意，国联信托股份有限公司 将其受托持有的本公司 9,500.00 万元股权转让给杨剑华等 20 名自然人，转让后的股东出资 额为杨剑华出资 1,500.00 万元、谢志钢出资 1,000.00 万元、林东辉出资 500.00 万元、朱华君 出资 500.00 万元、章寅出资 500.00 万元、储雄国出资 300.00 万元、张静娟出资 200.00 万元、 邱采凤出资 300.00 万元、余一新出资 300.00 万元、陈德新出资 300.00 万元、顾洁媛出资 500.00 万元、包佩芬出资 500.00 万元、李云庭出资 500.00 万元、潘波出资 300.00 万元、王浩源出资 300.00 万元、殷晓华出资 500.00 万元、李静川出资 500.00 万元、卢建忠出资 500.00 万元、梅 学锋出资 500.00 万元、庞大玲出资 500.00 万元， 2012 年 5 月 8 日在江苏省无锡工商行政管 理局办理了工商变更登记。 2016 年 5 月 30 日，116 名发起人签署了《无锡协新毛纺织有限公司整体变更设立为无 锡协新毛纺织股份有限公司的发起人协议》，2016 年 6 月 18 日，公司召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会，决议将协新有限整体变更设立为股份有限公司。同意以无锡协新毛 纺织有限公司截至 2016 年 4 月 30 日按经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（苏 公 W[2016]A982 号）审计的净资产值 232,368,206.77 元按 2.3236820677：1 的比例折为股份公司 的股本，股本总额为 100,000,000 元，股份总数为 100,000,000 股，每股面值为 1 元，均为人民 币普通股。股东按各自持有的协新有限股权比例持有股份公司的股份。股份公司注册资本为 100,000,000 元，除注册资本外的净资产余额 132,368,206.77 元列入股份公司的资本公积金。2016 年 6 月 15 日江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）就本次整体变更出具了苏公 W[2016]B105 号验资报告。 2016 年 6 月 29 日，本公司在江苏省无锡市工商行政管理局办妥工商变更登记手续，取 得统一社会信用代码为 913202001360088371 的《营业执照》。 2016 年 11 月 30 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函[2016] 8778 号，同意 本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2016 年 12 月 19 日，公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌，股票代码 870233。 （二） 公司的组织架构 本公司法定代表人：谢志钢 本公司的母公司：无 本公司最终实际控制人：杨剑华、谢志钢、林东辉、朱华君、章寅为一致行动人，合 计占股本比例 53.915%，为实际控制人。 本公司根据自身的经营特点和管理需求，设置内部组织机构，下设销售部、外贸公司、 行政事业部、财务部、供应储运部、生产技术部等职能部门。 公告编号：2018-003 59 （三） 公司的注册地和组织形式 本公司的注册地：无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号 本公司的组织形式：股份有限公司（非上市）。 （四） 公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：许可经营项目：无 一般经营项目：针纺织品、羊毛制品、服装及 其他缝纫制品的制造、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营 或禁止进出口的商品和技术除外）；纺织技术咨询服务；企业管理服务；自有房屋租赁。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （五） 财务报告批准报出 本财务报表由本公司董事会于 2017 年 3 月 19 日批准报出。 （六） 合并财务报表范围 本公司报告期合并财务报表纳入合并范围包括无锡协新毛纺织进出口有限公司。报告期 内减少1家子公司。 详见本附注六“合并范围的变更”及附注七“在其他主体中的权益”相关内容。 本公司报告期内，合并财务报表范围内子公司如下： 单位：人民币万元 子公司全称 子公司 简称 持股 比例 表决 权比 例 注册 资本 经营范围 无 锡 协 新 毛 纺 织 进 出 口 有 限 公司 协新进出口 100 100 350 2017年5月18日已注销 2017 年 5 月 18 日，协新进出口已办理工商注销手续。因此，本公司合并协新进出口 2017 年 1-5 月利润表和现金流量表，不再合并资产负债表。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 公告编号：2018-003 60 —基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量（以下 合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的相关规定，并基于以下所述重要会计 政策、会计估计进行编制。本公司编制的财务报表除现金流量表按照收付实现制原则编制外， 其余均按照权责发生制原则编制。 本公司利用所有可获得信息，未发现自报告期末起12个月内对持续经营能力产生重大怀 疑的事项。 三、 重要会计政策及会计估计 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币，财务报表以人民币列示。 （五） 企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1. 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 公告编号：2018-003 61 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券 发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留 存收益。 2. 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 购买方应当区别下列情况确定合并成本： (1) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 (2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相 关会计处理： A． 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买 日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 B． 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。 (3) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并 成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值 计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 公告编号：2018-003 62 额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，应当于发生时计入当期损益。 （六） 合并财务报表 1. 合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将拥有实际控制权的子 公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围。 控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2. 合并报表编制的原则、程序及方法 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权 益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后由本公司编制而成。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份 额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的股 东权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 3. 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 公告编号：2018-003 63 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 4. 处置子公司或业务 (1) 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 (2) 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 公告编号：2018-003 64 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 5. 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 6. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 （七） 合并安排与共同经营 1. 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情 况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通 常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营 安排划分为共同经营： (1) 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承 担义务。 (2) 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承 担义务。 (3) 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承 担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖 于合营方的支持。 2. 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则 公告编号：2018-003 65 的规定进行会计处理： (1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投 出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符 合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额 确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同 经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理。 （八） 现金及现金等价物 在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但 不包括权益性投资），确定为现金等价物。 （九） 外币业务及外币财务报表折算 1. 外币业务 本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。 资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生 的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本 化的原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。 公告编号：2018-003 66 2. 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有 者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资 产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日 的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （十） 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1. 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产： A.取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售； B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据 表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； C.属于衍生工具，但是，被指定且 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产： A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致 的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； B.本公司风险管理或投资策略的正式 书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值 为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2) 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 公告编号：2018-003 67 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3) 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、发 放贷款及垫款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他 金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将 取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可 供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 2. 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独 公告编号：2018-003 68 进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 (1) 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 (2) 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资 单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该 权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达 到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否 发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 公告编号：2018-003 69 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 4. 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2) 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3) 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 公告编号：2018-003 70 5. 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 6. 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 7. 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工 具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不 确认权益工具的公允价值变动额。 8. 公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价 值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在 当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相 关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可 观察输入值，在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入 值。 （十一） 应收款项 本公司应收款项包括应收账款和其他应收款等，采用备抵法核算坏账损失。 1. 应收款项坏账准备的确认标准： 资产负债表日，本公司对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生 减值的，确认减值损失，计提减值准备。出现下述情况之一时，表明应收款项存在减值迹象： 公告编号：2018-003 71 债务人发生严重的财务困难；债务人违反了合同条款，发生违约或逾期未履行偿债义务；债 权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；债务人很可能 倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观证据。 2. 坏账的确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或债务人逾期 未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小的应收款项。 对于确定无法收回的应收款项，在报经董事会批准后作为坏账转销。 3. 坏账准备的计提方法： (1) 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值 的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 5%以上的款项，确定为单项金额 重大的应收款项。 (2) 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据信 用风险划分为若干组合，根据以前年度与之有类似风险特征应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定报告期各项组合计提的坏账准备。 不同组合的确定依据及计提方法： 组合名称 依据 计提方法 信用风险特征组合 单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收 款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 账龄分析法 关联方往来组合 合并范围内关联方的应收款项 如无客观证据发生减值的，不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 100% 100% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该债务人资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购及其 他财务状况恶化的情形。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量低于其账面价值的差额，确 认为减值损失，计提坏账准备。 4. 坏账准备的转回 公告编号：2018-003 72 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款项 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （十二） 存货 1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、低值 易耗品、在产品、库存商品等。 2. 发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时，采用加权平均法确定其发出的实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌从准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘 点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、 全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌 价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单 价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准 备。 可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税金后的金额。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 5. 周转材料的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 （十三） 持有待售及终止经营 公告编号：2018-003 73 1. 持有待售 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动 资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流 动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用 后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产 生的权利。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在 该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的 商誉。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：①根据类似交易中出 售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即公司已经 就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求 公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，公司 在取得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且有充 分证据表明公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，公司应当继续将非流动资产或处置组 划分为持有待售类别：①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已 经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；②因 发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一 年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否 保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个 别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资 产和负债划分为持有待售类别。 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价 值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对 于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处 置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增 公告编号：2018-003 74 加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转 回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认 的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。 2. 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被公 司处置或划归为持有待售类别： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一 项相关联计划的一部分。 (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 3. 列报 公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处 置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资 产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不相互抵销，分别作为流动资 产和流动负债列示。 公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，公 司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经 营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来 作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。 （十四） 长期股权投资 本公司长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重 大影响的权益性投资。 1. 长期股权投资的投资成本确定 公告编号：2018-003 75 (1) 以支付现金取得的长期股权投资，按支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用 作为初始成本计价； (2) 以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非货 币性交易》的规定计价； (3) 以债务重组取得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定计 价； (4) 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本 计价； (5) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认； (6) 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； (7) 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本。 2. 长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。 (2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的 其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 公告编号：2018-003 76 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3. 长期股权投资核算方法的转换 (1) 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的 原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。 (2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入 当期损益。 (3) 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控 公告编号：2018-003 77 制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 (4) 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 (5) 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4. 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 5. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 6. 长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法 公告编号：2018-003 78 期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账 面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则按可收回金额低于长期 股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。 （十五） 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性 房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 1. 投资性房地产的确认 投资性房地产同时满足下列条件，才能确认： (1) 与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 (2) 该投资性房地产的成本能够可靠计量。 2. 投资性房地产初始计量 (1) 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他 支出。 (2) 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出构成。 (3) 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 (4) 与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地 产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。 3. 投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准 则第 4 号-固定资产》和《企业会计准则第 6 号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在 预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。 4. 投资性房地产的转换 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其 他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 5. 投资性房地产减值准备 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法见长期 资产减值会计政策。 （十六） 固定资产 公告编号：2018-003 79 1. 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成 本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 2. 固定资产的初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3. 固定资产的分类和折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等 情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法为平均年限法。固定资产分类、折旧年 限、预计残值率和年折旧率如下表： 固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率 年折旧率（%） 房 屋 建 筑 物 40 年 5% 2.38% 机 械 设 备 14 年 5% 6.79% 动 力 设 备 18 年 5% 5.28% 传 导 设 备 28 年 5% 3.39% 运 输 设 备 12 年 5% 7.92% 管 理 用 具 8 年 5% 11.88% 工 具 设 备 12 年 5% 7.92% 毛 纺 设 备 14 年 5% 6.79% 毛 织 设 备 14 年 5% 6.79% 染色及后整理设备 14 年 5% 6.79% 其 他 仪 器 8 年 5% 11.88% 4. 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；对于被替 换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，如固定资产日常修理和大修 理，在发生时计入当期损益。 5. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公告编号：2018-003 80 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收 回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不再转回。 6. 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 7. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 (2) 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 (3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 (4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 （十七） 在建工程 1. 在建工程计价 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成 本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交 付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 公告编号：2018-003 81 2. 在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： (1) 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； (2) 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格 产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； (3) 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； (4) 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3. 在建工程减值准备 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额 低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 减值迹象主要包括： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十八） 无形资产及开发支出 1. 无形资产的确认标准 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足 下列条件时才能确认无形资产：（1）符合无形资产的定义；（2）与该资产相关的预计未来经 济利益很可能流入公司；（3）该资产的成本能够可靠计量。 2. 无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： (1) 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融 资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期 间内计入当期损益。 (2) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 (3) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企业 公告编号：2018-003 82 会计准则第 16 号-政府补助》、《企业会计准则第 20 号-企业合并》的有关规定确定。 3. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4. 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 5. 无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该 使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时 止，在使用寿命期采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司于每年年 度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期 间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使 用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 6. 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的， 表明无形资产可能发生了减值： 公告编号：2018-003 83 (1) 无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌； (2) 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致其可收回金额大幅度降低； (4) 无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (5) 本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形 资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额 等； (6) 其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。 无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。本公司一般以单项无形资产为基础估计 其可收回金额，可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明无形资产的可收回金 额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。难以对单项无形资产的可收回金额进行 估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，并按照《企业会计准 则第 8 号-资产减值》有关规定计提无形资产减值准备。减值损失一经确认，在以后会计期 间不能转回。 （十九） 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 公告编号：2018-003 84 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （二十） 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一） 借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 1. 借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发 生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2. 借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 3. 借款费用资本化金额的计算方法 公告编号：2018-003 85 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： (1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 (2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （二十二） 职工薪酬 1. 职工薪酬内容 职工薪酬为企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴；2）职工福利费；3）医疗保险 费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费； 6）短期带薪缺勤；7）短期利润分享计划；8）其他短期薪酬。 离职后福利主要包括：设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）。 辞退福利主要包括：1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，企业决 定解除与职工的劳动关系而给予的补偿；2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿 接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 2. 职工薪酬的确认和计量 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他相关会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于设定提存计划，本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应 向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 企业向职工提供辞退福利的，应当确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （二十三） 预计负债 1. 预计负债的确认标准 或有事项相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时 义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠计量。 2. 预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在 公告编号：2018-003 86 一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十四） 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； (2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 3. 确定可行权权益工具最佳估计数的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 公告编号：2018-003 87 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额 （二十五） 收入 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入、建造合同。 1. 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可 靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司销售商品收入的确认标准及确认时间的具体判断标准： 境内销售：公司根据客户合同和订单的要求发出商品，开具出库单，同时开具相应发票 作为收入的确认时点； 境外销售：公司根据客户合同和订单的要求发出商品，按合同约定大部分为 FOB 离岸 价交易，货物运送至海关，海关确认无误后签发出口货物报关单后作为收入的确认时点。 2. 提供劳务 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合 同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成 本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现。 公告编号：2018-003 88 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等，在同时满足以下条件时确认收入： 与交易相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 （二十六） 政府补助 1. 政府补助的分类： 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政 府补助和与收益相关的政府补助。 2. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 3. 政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4. 政府补助的会计处理： 本公司采用总额法来确认政府补助，具体处理： (1) 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，应在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使 用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。 (2) 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A． 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 B． 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (3) 与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常 活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。 (4) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。 公告编号：2018-003 89 (5) 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (6) 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理：存 在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （二十七） 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用 或收益计入当期损益，但下述情况除外： (1) 企业合并产生的所得税调整商誉； (2) 与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。 本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按 照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： (1) 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2) 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1) 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2) 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （二十八） 经营租赁和融资租赁的会计处理方法 1. 经营租赁的会计处理 公告编号：2018-003 90 (1) 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当 期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊 销，计入财务费用。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值 的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与 出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的 收益金额。 （二十九） 重要会计政策、会计估计的变更 1. 会计政策变更 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公司依 据本准则的规定对相关会计政策进行变更。本次会计政策的变更不会对公司生产经营情况产 生重大影响。 2. 会计估计变更 本公司报告期内无重要的会计估计变更。 四、 重要会计估计和判断的持续评价 本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计 公告编号：2018-003 91 估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键判断存在会导致下一会计年度 资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： （一） 应收款项的坏账准备 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评 估应收账款和其他应收款的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际 的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及其坏账准备 的计提或转回。 （二） 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值 计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴 定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项 的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的 期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （三） 折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿 命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计 发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （四） 长期资产减值准备 本公司单项资产、资产组或资产组组合的可回收金额需要根据未来现金流现值的计算 决定，而此类计算要求采用会计估计。根据现有经验进行测试合理估计的结果可能与下个 会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对长期资产减值准备的重大调整。本公司不能 转回原已计提的长期资产减值损失。 公告编号：2018-003 92 五、 税项 （一） 本公司的主要税项及其税率列示如下： 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 增值税 销售货物或提供应税劳务 销项税率为 17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二） 税收优惠及批文 1. 增值税 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税 [2002]7 号)和 《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行)的 通知》(国税发[2002]11 号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。 根据财政部、国家税务总局财税[2014]150 号《关于调整部分产品出口退税率的通知》文 件相关规定，2015 年 1 月 1 日起出口货物增值税退税率改为 17%。 2. 所得税 根据国科火字[2015]214 号《关于江苏省 2015 年第一批复审高新技术企业备案的复函》， 本公司自 2015 年被江苏省科技厅认定为“高新技术企业”，从 2015 年开始，减按 15%的税率 缴纳企业所得税，有效期三年。 公告编号：2018-003 93 六、合并财务报表主要项目注释 以下披露项目（含公司财务报表主要项目披露）除非特别指出，期初指 2016 年 12 月 31 日，期末指 2017 年 12 月 31 日；上期指 2016 年度，本期指 2017 年度。 （一） 货币资金 1. 货币资金分类： 项 目 期末余额 期初余额 现金 536,561.23 318,689.44 银行存款 34,811,226.78 48,134,719.31 合 计 35,347,788.01 48,453,408.75 2. 截至本报告期末，本公司货币资金无其他对使用有限制、存放在境外、有潜在回收 风险的款项。 （二） 应收票据 1. 应收票据按票据类型列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 9,865,370.70 2,800,000.00 合 计 9,865,370.70 2,800,000.00 2. 报告期末，本公司无质押的应收票据金额 3. 已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 9,480,000.00 合 计 9,480,000.00 4. 报告期末，本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 5. 报告期末，应收票据中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据 公告编号：2018-003 94 （三） 应收账款 1. 应收账款按类别列示如下： 类 别 期末余额 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 37,507,526.72 100.00 2,016,835.91 35,490,690.81 其中：账龄组合 37,507,526.72 100.00 2,016,835.91 35,490,690.81 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 37,507,526.72 100.00 2,016,835.91 35,490,690.81 类 别 期初余额 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 17,033,429.65 其中：账龄组合 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 17,033,429.65 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 17,033,429.65 2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 3. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 (1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 1 年以内（含 1 年） 37,275,147.87 99.38 1,863,757.39 1－2 年（含 2 年） 29,159.68 0.08 2,915.97 2－3 年（含 3 年） 66,320.78 0.18 13,264.16 3 年以上 136,898.39 0.36 136,898.39 合 计 37,507,526.72 100.00 2,016,835.91 公告编号：2018-003 95 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 1 年以内（含 1 年） 17,521,513.42 96.62 876,075.67 1－2 年（含 2 年） 66,320.78 0.37 6,632.08 2－3 年（含 3 年） 410,379.00 2.26 82,075.80 3 年以上 136,898.39 0.75 136,898.39 合 计 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 4. 本期坏账准备的变动情况 项 目 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款计提的坏 账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款计提的坏 账准备 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款计提的坏账准 备 1．期初余额 1,101,681.94 2．本期增加金额 915,153.97 （1）计提金额 915,153.97 3．本期减少金额 （1）转回或回收金 额 （2）核销金额 4．期末余额 2,016,835.91 5. 期末余额前 5 名的客户列示如下： 单位名称 与本公司关 系 占应收账款 总额比例% 账面余额 计提的坏账准 备金额 吉林省荣发服装服饰有限公司 客户 17.86 6,699,399.08 334,969.95 TB EASTERN SOURCING CO. 客户 14.97 5,615,841.45 280,792.07 江苏柏泰集团有限公司 客户 12.98 4,868,041.70 243,402.09 山东省标志服装股份有限公司 客户 7.12 2,670,404.00 133,520.20 无锡爱梦服饰有限公司 客户 6.91 2,591,608.25 129,580.41 合 计 59.84 22,445,294.48 1,122,264.72 6. 报告期，无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7. 本报告期，无转移应收账款且继续涉入的款项 公告编号：2018-003 96 （四） 其他应收款 1. 其他应收款按类别列示如下： 类 别 期末余额 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 2,407,995.34 100.00 339,005.61 2,068,989.73 其中：账龄组合 2,407,995.34 100.00 339,005.61 2,068,989.73 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计 2,407,995.34 100.00 339,005.61 2,068,989.73 类 别 期初余额 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 3,046,211.78 其中：账龄组合 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 3,046,211.78 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 3,046,211.78 2. 报告期末，无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 3. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 (1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 1 年以内（含 1 年） 1,601,823.04 66.52 80,091.15 1－2 年（含 2 年） 197,600.00 8.21 19,760.00 2－3 年（含 3 年） 461,772.30 19.18 92,354.46 3 年以上 146,800.00 6.09 146,800.00 合 计 2,407,995.34 100.00 339,005.61 公告编号：2018-003 97 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 1 年以内（含 1 年） 2,403,585.89 58.19 120,179.30 1－2 年（含 2 年） 826,672.43 20.01 82,667.24 2－3 年（含 3 年） 23,500.00 0.57 4,700.00 3 年以上 876,787.53 21.23 876,787.53 合 计 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 4. 本期坏账准备的变动情况 项 目 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款计提的坏账准 备 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款计提的 坏账准备 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款计提的坏账 准备 1．期初余额 1,084,334.07 2．本期增加金额 （1）计提金额 3．本期减少金额 745,328.46 （1）转回或回收金额 745,328.46 （2）核销金额 4．期末余额 339,005.61 5. 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 电费 394,033.26 657,242.85 备用金 27,280.00 245,759.46 保证金及押金 1,254,710.60 1,701,901.30 住房基金及维修基金 - 948,712.76 其他 631,971.48 576,929.48 合 计 2,407,995.34 4,130,545.85 公告编号：2018-003 98 7. 其他应收款期末余额前 5 名单位列示如下： 单位名称 款项性质 账龄 占其他应收 款 总额比例% 账面余额 计提的坏账 准备金额 国网江苏省电力公司无 锡供电公司 电费 1 年以内 49.25 1,185,956.54 59,297.83 广东金盾服装公司 存出保证金 2-3 年 12.46 300,000.00 60,000.00 内蒙古自治区公安厅 存出保证金 1 年以内 12.25 295,000.00 14,750.00 中国石化销售有限公司 江苏无锡石油分公司 油款 3 年以内 12.23 294,600.00 25,070.00 河北省公共资源交易中 心 存出保证金 1 年以内 11.87 285,738.30 14,286.92 合 计 98.06 2,361,294.84 173,404.75 8. 本报告期内，无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 9. 本报告期内，无转移其他应收款且继续涉入的款项。 （五） 存货 1. 存货分项列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 13,231,784.83 630,201.42 12,601,583.41 12,332,298.70 697,133.12 11,635,165.58 委 托 加 工 物 资 1,521,005.12 - 1,521,005.12 703,811.84 - 703,811.84 在产品 40,679,587.28 - 40,679,587.28 26,972,698.44 - 26,972,698.44 库存商品 19,656,061.36 3,928,119.26 15,727,942.10 25,631,018.82 4,090,292.85 21,540,725.97 合 计 75,088,438.59 4,558,320.68 70,530,117.91 65,639,827.80 4,787,425.97 60,852,401.83 2. 存货跌价准备： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 原材料 697,133.12 -66,931.70 630,201.42 库存商品 4,090,292.85 -155,358.16 3,934,934.69 合 计 4,787,425.97 -222,289.86 4,565,136.11 公告编号：2018-003 99 （六） 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付保险费 258,892.89 253,267.57 预付利息 55,100.00 87,293.62 代扣员工个人所得税 17,290.69 - 未认证进项税额 879.29 - 合 计 332,162.87 340,561.19 （七） 可供出售金融资产 1. 可供出售金融资产情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可 供 出 售 权 益工具： 按 公 允 价 值计量 46,305,000.00 46,305,000.00 79,873,617.87 79,873,617.87 按 成 本 计 量 25,800,000.00 25,800,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 72,105,000.00 72,105,000.00 94,873,617.87 94,873,617.87 2. 期末按公允价值计量的可供出售金融资产： 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 3,797,812.19 3,797,812.19 公允价值 46,305,000.00 46,305,000.00 公允价值变动金额所得税影响 6,376,078.17 6,376,078.17 累计计入其他综合收益的公允价值变动金 额 36,131,109.64 36,131,109.64 已计提减值金额 - - 3. 按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 江苏邗江民泰村镇银行股份 有限公司 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 江苏惠山民泰村镇银行股份 有限公司 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 爱建.现金汇裕 001 号 - 10,800,000.00 - 10,800,000.00 公告编号：2018-003 100 合计 15,000,000.00 10,800,000.00 - 25,800,000.00 被投资单位 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期 现金 红利 期初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 江苏邗江民泰村镇银行股份 有限公司 10.00% 江苏惠山民泰村镇银行股份 有限公司 7.00% 爱建.现金汇裕 001 号 合计 -- 4. 可供出售金融资产说明： (1) 江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司：2009 年 7 月 28 日根据董事会决议，江苏邗 江民泰村镇银行股份有限公司注册资本 8,000 万元，本公司投资 800 万元，占 10%股权。2014 年 9 月 26 日江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司临时股东大会决议，将 2013 年未分配利润 中的 1,500 万元转增股本，股东持股比例不变。2015 年 8 月 24 日江苏邗江民泰村镇银行股份 有限公司临时股东大会决议，将 2014 年未分配利润中的 2,000 万元转增股本，股东持股比例 不变。江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司至 2017 年 12 月注册资本为 11,500 万元。 (2) 江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司：2011 年 3 月 12 日根据董事会决议，江苏惠 山民泰村镇银行股份有限公司注册资本 10,000 万元，本公司投资 700 万元，占 7%股权。 (3) 江苏银行股份有限公司：2016 年 8 月已上市，证券代码 600919，期末为按公允价值 计量的可供出售金融资产。 (4) 上海爱建信托有限责任公司：本公司购买的爱建现金汇裕信托产品。 (5) 本报告期末，本公司无抵押的可供出售金融资产。 公告编号：2018-003 101 （八） 固定资产 1. 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 房屋建筑物 动力设备 传导设备 运输设备 工具仪器 管理用具 一、账面原值 1.期初余额 105,326,718.19 12,215,516.58 17,326,470.10 2,535,914.42 4,901,550.07 1,039,164.43 2.本期增加金额 82,524.27 16,216.22 11,247.86 240,495.73 14,914.53 34,477.78 （1）购置 （2）在建工程转 入 82,524.27 16,216.22 11,247.86 240,495.73 14,914.53 34,477.78 3.本期减少金额 - 11,880.00 - 557,488.00 - 38,200.47 （1）处置 557,488.00 （2）报废 11,880.00 38,200.47 4.期末余额 105,409,242.46 12,219,852.80 17,337,717.96 2,218,922.15 4,916,464.60 1,035,441.74 二、累计折旧 1.期初余额 17,381,867.27 4,638,070.84 3,503,732.59 1,560,753.55 4,365,429.28 671,614.22 2.本期增加金额 2,509,737.00 607,388.34 587,880.48 127,879.45 50,850.01 97,883.50 （1）计提 2,509,737.00 607,388.34 587,880.48 127,879.45 50,850.01 97,883.50 3.本期减少金额 - 3,291.75 - 471,812.67 - 32,753.11 （1）处置 - 471,812.67 （2）报废 3,291.75 32,753.11 4.期末余额 19,891,604.27 5,242,167.43 4,091,613.07 1,216,820.33 4,416,279.29 736,744.61 三、减值准备 - - - - - - 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - （2）在建工程转 入 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置 - - - - - - （2）报废 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 期末账面价值 85,517,638.19 6,977,685.37 13,246,104.89 1,002,101.82 500,185.31 298,697.13 期初账面价值 87,944,850.92 7,577,445.74 13,822,737.51 975,160.87 536,120.79 367,550.21 公告编号：2018-003 102 项目 毛纺设备 毛织设备 染色及后整理设 备 机械设备 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 71,029,974.17 40,213,233.55 44,514,347.19 144,187.59 3,034,304.00 302,281,380.29 2.本期增加金额 - - - - 39,485.46 439,361.85 （1）购置 - （2）在建工程转 入 - - - 39,485.46 439,361.85 3.本期减少金额 - - - - 20,427.67 627,996.14 （1）处置 557,488.00 （2）报废 20,427.67 70,508.14 （3）其他转出 - 4.期末余额 71,029,974.17 40,213,233.55 44,514,347.19 144,187.59 3,053,361.79 302,092,746.00 二、累计折旧 1.期初余额 65,012,010.93 38,132,834.53 37,116,994.28 70,138.79 2,228,719.30 174,682,165.58 2.本期增加金额 421,715.98 31,563.00 1,093,540.58 9,237.60 316,422.04 5,854,097.98 （1）计提 421,715.98 31,563.00 1,093,540.58 9,237.60 316,422.04 5,854,097.98 3.本期减少金额 - - - - 17,455.92 525,313.45 （1）处置 （2）报废 17,455.92 53,500.78 （3）其他转出 - 4.期末余额 65,433,726.91 38,164,397.53 38,210,534.86 79,376.39 2,527,685.42 180,010,950.11 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - （2）在建工程转 入 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置 - - - - - - （2）报废 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 期末账面价值 5,596,247.26 2,048,836.02 6,303,812.33 64,811.20 525,676.37 122,081,795.89 期初账面价值 6,017,963.24 2,080,399.02 7,397,352.91 74,048.80 805,584.70 127,599,214.71 2. 报告期末，无暂时闲置的固定资产 3. 报告期末，无未办妥产权证书的固定资产 4. 报告期末，无通过融资租赁租入的固定资产 5. 报告期末，无通过经营租赁租出的固定资产 6. 报告期末，用于抵押的固定资产情况： 公告编号：2018-003 103 2015 年 7 月，本公司以坐落于锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号的土地及地上建筑物（土 地原值 40,239,987.52 元，净值 33,801,589.12 元；房产原值 88,192,350.00 元，净值 71,437,214.88 元）抵押给中国建设银行股份有限公司无锡城北支行，用作本公司 4,800.00 万元贷款的抵押。 抵押期 2014 年 7 月 1 日至 2024 年 7 月 31 日。 （九） 在建工程 1. 在建工程分项列示如下： 工程项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 自来水零星改造 464,144.15 464,144.15 193,200.00 193,200.00 钢膜汽车棚 17,000.00 17,000.00 合 计 481,144.15 481,144.15 193,200.00 193,200.00 公告编号：2018-003 104 （十） 无形资产 1. 无形资产情况： 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1. 期初余额 40,239,987.52 40,239,987.52 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额 40,239,987.52 40,239,987.52 二、累计摊销 1. 期初余额 5,633,598.60 5,633,598.60 2.本期增加金额 804,799.80 804,799.80 (1)计提 804,799.80 804,799.80 3.本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额 6,438,398.40 6,438,398.40 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 33,801,589.12 33,801,589.12 2. 期初账面价值 34,606,388.92 34,606,388.92 2. 期末，本公司无通过公司内部研发形成的无形资产 3. 期末，无未办妥产权证书的土地使用权情况： 公告编号：2018-003 105 （十一） 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 暂时性差异 递延所得税资 产 暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 2,016,835.91 302,525.39 1,101,681.94 165,252.29 其他应收款坏账准备 339,005.61 50,850.84 1,084,334.07 162,650.11 存货跌价准备 4,558,320.68 683,748.10 4,787,425.97 718,113.90 合 计 6,914,162.20 1,037,124.33 6,973,441.98 1,046,016.30 2. 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 暂时性差异 递延所得税负 债 暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产 42,507,187.81 6,376,078.17 74,873,617.87 11,231,042.68 合 计 42,507,187.81 6,376,078.17 74,873,617.87 11,231,042.68 （十二） 短期借款 1. 短期借款情况： 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 48,000,000.00 48,000,000.00 信用借款 8,000,000.00 - 合 计 56,000,000.00 48,000,000.00 2. 本报告期末，无逾期借款。 3. 短期借款说明： 2015 年 7 月，本公司以坐落于锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号的土地及地上建筑物（土 地原值 40,239,987.52 元，净值 33,801,589.12 元；房产原值 88,192,350.00 元，净值 71,437,214.88 元）抵押给中国建设银行股份有限公司无锡城北支行，用作本公司 4,800.00 万元贷款的抵押。 抵押期 2014 年 7 月 1 日至 2024 年 7 月 31 日。 公告编号：2018-003 106 （十三） 应付账款 1. 应付账款明细情况 项 目 期末余额 期初余额 应付货款 28,756,572.60 18,257,884.09 合 计 28,756,572.6 18,257,884.09 2. 应付账款账龄分析： 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 27,455,400.59 95.48 17,142,712.93 93.89 1～2 年 77,675.00 0.27 376,749.16 2.06 2～3 年 346,300.00 1.20 84,049.99 0.46 3 年以上 877,197.01 3.05 654,372.01 3.59 合 计 28,756,572.60 100.00 18,257,884.09 100.00 3. 报告期末本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 4. 报告期末无账龄超过 1 年的重要应付账款 （十四） 预收款项 1. 预收账款明细情况 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 1,295,459.58 2,153,913.05 合 计 1,295,459.58 2,153,913.05 2. 预收账款账龄分析： 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,033,074.36 79.75 1,802,104.88 83.67 1～2 年 253,832.97 19.59 267,964.88 12.44 2～3 年 2,800.35 0.22 70,416.72 3.27 3 年以上 5,751.90 0.44 13,426.57 0.62 合 计 1,295,459.58 100.00 2,153,913.05 100.00 3. 报告期末本项目中无预收持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 4. 报告期末，无账龄超过 1 年的重要预收账款 公告编号：2018-003 107 （十五） 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,562,436.88 33,656,626.87 34,076,022.87 1,143,040.88 离职后福利-设定提存计划 - 4,038,400.18 4,038,400.18 - 合 计 1,562,436.88 37,695,027.05 38,114,423.05 1,143,040.88 2. 短期薪酬： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,500,000.00 27,865,204.90 28,244,077.90 1,121,127.00 2、职工福利费 - 2,466,746.32 2,466,746.32 - 3、社会保险费 - 1,998,159.65 1,998,159.65 - 其中：基本医疗保险费 - 1,635,872.21 1,635,872.21 - 工伤保险费 - 227,782.85 227,782.85 - 生育保险费 - 134,504.59 134,504.59 - 4、住房公积金 - 907,840.00 907,840.00 - 5、工会经费和职工教育经费 62,436.88 418,676.00 459,199.00 21,913.88 合 计 1,562,436.88 33,656,626.87 34,076,022.87 1,143,040.88 3. 离职后福利-设定提存计划 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 - 3,934,658.46 3,934,658.46 - 2、失业保险费 - 103,741.72 103,741.72 - 合 计 - 4,038,400.18 4,038,400.18 - （十六） 应交税费 类 别 期末余额 期初余额 增值税 404,779.58 180,206.53 所得税 1,472,577.88 801,346.49 城市维护建设税 61,361.17 117,360.11 教育费附加 43,829.41 83,828.65 房产税 302,240.76 301,851.97 印花税 3,705.70 4,002.90 土地使用税 199,999.95 199,999.95 公告编号：2018-003 108 其他税费 664,937.00 730,389.00 合 计 3,153,431.45 2,418,985.60 （十七） 其他应付款 1. 其他应付款按款项性质分类情况： 项 目 期末余额 期初余额 代垫代扣款项 177,054.77 116,099.99 应付代缴款项 2,620,643.38 3,499,051.77 往来款 1,803,700.00 1,803,700.00 其他 161,937.20 9,208.50 合 计 4,763,335.35 5,428,060.26 2. 其他应付款账龄分析： 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 287,164.32 6.03 1,721,335.29 31.71 1～2 年 1,721,050.09 36.13 439,409.66 8.10 2～3 年 344,519.66 7.23 33,523.64 0.62 3 年以上 2,410,601.28 50.61 3,233,791.67 59.57 合 计 4,763,335.35 100.00 5,428,060.26 100.00 3. 报告期末本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 4. 报告期末，本项目中应付大额单位欠款 单位名称 款项性质 欠款时间 占其他应付 账款总额的 比例（%） 期末账面余 额 无锡市财政局 往来款 3 年以上 37.87 1,803,700.00 住房基金 应付代缴款项 1-3 年 27.97 1,332,316.69 无锡市国联发展(集团)有限公司 应付代缴款项 1-3 年 12.83 611,343.47 无锡市组织部 应付代缴款项 3 年以上 6.30 300,000.00 应付退岗职工补贴 应付代缴款项 1-2 年 4.74 225,903.00 合 计 89.71 4,273,263.16 5. 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况： 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 未偿还或未结转 的原因 无锡市财政局 1,803,700.00 3 年以上 往来款 财政局借款 住房基金 1,332,316.69 1-3 年 应付代缴款项 应付住房补贴 无锡市国联发展(集团)有限公 611,343.47 1-3 年 应付代缴款项 应付改制费用 公告编号：2018-003 109 司 无锡市组织部 300,000.00 3 年以上 应付代缴款项 应付技改奖励费 应付退岗职工补贴 225,903.00 1-2 年 应付代缴款项 应付下岗补贴 合 计 4,273,263.16 （十八） 应付股利 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 个人股东 - 4,000,000.00 4,000,000.00 - 合 计 - 4,000,000.00 4,000,000.00 - 2017 年 4 月，根据《2016 年年度权益分派实施公告》，向全体股东每 10 股派 0.4 元人民 币现金，本次共计派发红利金额 4,000,000.00 元。 （十九） 股本 项目 期初余额 本年增减变动（+ -） 期末余额 新增 转增 解禁 小计 限售股 100,000,000.00 -43,024,489.00 -43,024,489.00 56,975,511.00 流通股 - 43,024,489.00 43,024,489.00 43,024,489.00 合计 100,000,000.00 100,000,000.00 （二十） 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 132,368,206.77 132,368,206.77 合 计 132,368,206.77 132,368,206.77 （二十一） 其他综合收益 项 目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期增减 所得税 税后归属于 母公司 税后 归属 于少 数股 东 一、以后将重 分类进损益 的其他综合 收益 其中： 公告编号：2018-003 110 可供出售金 融资产公允 价值变动损 益 63,642,575.19 -32,366,430.06 -4,854,964.51 -27,511,465.55 36,131,109.64 其他综合收 益合计 63,642,575.19 32,366,430.06 -4,854,964.51 -27,511,465.55 36,131,109.64 公告编号：2018-003 111 （二十二） 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 449,662.98 1,265,790.92 - 1,715,453.90 合计 449,662.98 1,265,790.92 - 1,715,453.90 （二十三） 未分配利润 项目 本期数 上期数 提取或分配比例 期初未分配利润 5,331,683.50 32,446,063.87 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 11,373,192.60 7,008,345.27 减：提取法定盈余公积 1,265,790.92 449,662.98 应付普通股股利 4,000,000.00 13,240,568.59 股份制改制转入资本公积 - 20,432,494.07 期末未分配利润 11,439,085.18 5,331,683.50 （二十四） 营业收入和营业成本 1. 分类 账 龄 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 189,432,988.27 164,858,716.22 209,096,208.30 168,093,997.89 其他业务收入 2,800,919.67 787,172.53 2,822,063.85 1,011,182.14 合 计 192,233,907.94 165,645,888.75 211,918,272.15 169,105,180.03 2. 按品种分类 账 龄 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 呢 绒 189,356,239.64 164,294,164.07 209,048,534.44 167,670,845.25 毛 纱 76,748.63 564,552.15 46,065.40 422,260.38 针织绒等 1,608.46 892.26 合 计 189,432,988.27 164,858,716.22 209,096,208.30 168,093,997.89 公告编号：2018-003 112 4. 按地区分类 主营业务收入 本期发生额 上期发生额 华北地区 9,622,267.75 3,650,304.54 东北地区 18,772,875.79 14,603,924.40 华东地区 78,494,055.74 51,338,729.87 华中地区 11,472,642.61 1,684,625.29 华南地区 4,569,532.19 4,796,276.16 西北地区 613,167.77 498,473.26 西南地区 4,713,146.76 - 台港澳地区 392,175.93 158,614.11 亚洲地区 3,033,558.31 743,040.41 欧洲地区 212,642.10 353,852.28 北美洲地区 46,374,153.16 107,079,553.53 大洋洲地区 11,162,770.16 24,188,814.45 合 计 189,432,988.27 209,096,208.30 5. 公司前五名客户的营业收入情况 (1) 2017 年度 客户名称 占公司全部营业收入的比例(%) 营业收入 美国 TMW 公司 14.12 27,141,023.74 TB EASTERN SOURCING CO. 7.71 14,826,389.60 吉林省荣发服装服饰有限公司 7.41 14,253,867.34 联屹贸易(上海)有限公司 5.35 10,284,270.35 Macquarie Textiles Group Ltd 4.63 8,888,447.24 合计 39.22 75,393,998.27 (2) 2016 年度 客户名称 占公司全部营业收入的比例(%) 营业收入 美国 TMW 公司 47.08 99,762,117.58 MacquarieTextilesGroupLtd 10.67 22,610,063.26 杭州联成华卓实业有限公司 7.15 15,142,125.38 吉林省荣发服装服饰有限公司 4.50 9,531,092.30 美国 LANDS END 有限公司 3.30 7,018,407.48 合计 72.70 154,063,806.00 公告编号：2018-003 113 （二十五） 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 750,741.00 776,707.11 教育费附加 535,688.16 554,790.80 房产税 1,208,963.07 785,239.40 土地使用税 799,999.80 533,333.20 印花税 82,915.90 38,799.10 合 计 3,378,307.93 2,688,869.61 （二十六） 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 1,083,190.00 1,073,041.00 折旧费 11,286.96 10,469.90 办公费 154,323.60 347,496.66 差旅费 749,571.16 551,107.06 销售佣金 313,759.46 767,076.77 运输费 778,186.09 884,864.96 供货及展销会费用 226,352.07 222,895.09 销售业务招待费 1,335,388.68 1,687,859.94 其他销售费用 225,022.82 121,119.39 合 计 4,877,080.84 5,665,930.77 公告编号：2018-003 114 （二十七） 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 14,555,517.95 15,608,171.51 折旧费 1,302,488.28 1,283,298.22 修理费 465,876.60 428,212.52 物料消耗 211,800.80 255,613.40 办公费 562,904.75 394,147.14 差旅费 182,123.60 191,263.37 运输费用 1,408,461.00 1,226,112.89 保险费 371,200.71 411,409.22 水电汽费 159,893.02 182,012.90 试验检验费 246,837.64 197,756.14 业务招待费 981,037.67 1,144,345.31 税金及基金费用 14,061.28 674,247.82 无形资产摊销 804,799.80 804,799.80 研究开发费 1,906,700.60 1,858,020.96 劳动补助费等 611,024.74 2,658,348.99 合 计 23,784,728.44 27,317,760.19 （二十八） 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,469,691.57 2,457,297.54 减：利息收入 -77,982.18 -555,094.98 汇兑损失 1,047,597.27 -1,844,875.67 手续费支出 51,266.41 51,246.57 合 计 3,490,573.07 108,573.46 （二十九） 资产减值损失 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 915,153.97 -960,107.25 其他应收款坏账准备 -745,328.46 -166,091.41 存货跌价准备 -229,105.29 1,583,869.09 合 计 -59,279.78 457,670.43 公告编号：2018-003 115 （三十） 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益 5,055.28 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,976,605.98 1,150,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,922,492.99 理财产品收益 14,807.17 35,622.07 合 计 18,918,961.42 1,185,622.07 （三十一） 营业外收入 1. 分类情况： 项 目 本期发生额 上期发生额 报废固定资产收益 4,520.38 55,825.16 政府补助 （详见下表：政府补助明细） 2,878,277.00 367,000.00 其他 700.00 合 计 2,882,797.38 423,525.16 项 目 其中：计入当期非经常性损益的金额 本期发生额 上期发生额 报废固定资产收益 4,520.38 55,825.16 政府补助（详见下表：政府补助明细） 2,878,277.00 367,000.00 其他 700.00 合 计 2,882,797.38 423,525.16 公告编号：2018-003 116 3. 政府补助明细 (1) 2017 年度 项 目 金额 拨款部门 与资产相关/ 与收益相关 无锡市高技能人才培养专项资金 30,000.00 无锡市财政局 收益相关 环保补助 15,000.00 无锡市锡山区财政局 收益相关 区政府关于鼓励扶持企业上市和挂牌 款 1,544,600.00 锡山经济技术开发区 管理委员会财政局 收益相关 协新毛纺资助款 22,500.00 锡山经济技术开发区 管理委员会财政国局 收益相关 实业保险支持企业稳定岗位工作 166,177.00 无锡市劳动就业管理 中心失业保险基金 收益相关 2017 年度第一批无锡市服务业（金融） 资金项目 300,000.00 无锡市锡山区财政局 收益相关 2017 年度无锡市商务发展资金项目 300,000.00 无锡市锡山区财政局 收益相关 2016 年度无锡市科技发展资金第五批 科技发展计划项目及经费 500,000.00 无锡市锡山区财政局 收益相关 合 计 2,878,277.00 (2) 2016 年度 项 目 金额 拨款部门 与资产相关/ 与收益相关 2015 年区级环保专项补助 35,000.00 锡山环保局 收益相关 推动外贸企业品牌化发展商标奖励款 30,000.00 锡山经济技术开发区 财政局 收益相关 2016 年无锡第五批科技计划项目 300,000.00 无锡市科技局 收益相关 机动车辆报废补助 2,000.00 合 计 367,000.00 （三十二） 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 报废固定资产损失 22,584.23 74,229.14 赔偿支出 39,491.60 税收滞纳金税收滞纳金 480.48 25,338.38 其他支出 37,839.63 56,405.37 合 计 60,904.34 195,464.49 公告编号：2018-003 117 项 目 其中：计入当期非经常性损益的金额 本期发生额 上期发生额 报废固定资产损失 22,584.23 74,229.14 赔偿支出 39,491.60 税收滞纳金税收滞纳金 480.48 25,338.38 其他支出 合 计 23,064.71 139,059.12 （三十三） 所得税费用 1. 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,475,378.58 1,044,275.70 递延所得税费用 8,891.97 -68,650.57 合 计 1,484,270.55 975,625.13 2. 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 12,857,463.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,928,619.47 非应税收入 不得扣除的成本、费用和损失 -444,348.92 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 税率变动的影响 所得税费用 1,484,270.55 公告编号：2018-003 118 （三十四） 现金流量表项目注释 1. 现金流量表其他项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 2,878,277.00 367,000.00 利息收入 77,453.18 555,094.98 合 计 2,955,730.18 922,094.98 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 修理费 465,876.60 428,212.52 物料消耗 211,800.80 255,613.40 办公费 814,296.98 740,963.80 差旅费 931,694.76 742,370.43 运输费 2,186,647.09 2,110,977.85 保险费 371,200.71 411,409.22 水电汽 159,893.02 182,012.90 劳动补助费 2,162,664.60 2,099,654.50 业务招待费 2,316,426.35 3,473,987.54 销售佣金 540,111.53 767,076.77 手续费支出 50,737.41 51,246.57 其他 3,486,107.09 453,021.45 合 计 13,697,456.94 11,716,546.95 公告编号：2018-003 119 2. 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量： 补充资料 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,373,192.60 7,008,345.27 加：资产减值准备 -59,279.78 507,709.62 固定资产折旧 5,854,097.98 7,992,733.08 无形资产摊销 804,799.80 804,799.80 固定资产报废损失 18,063.85 74,229.14 财务费用 2,469,691.57 612,421.87 投资损失 -18,918,961.42 -1,185,622.07 递延所得税资产减少 8,891.97 -68,650.57 存货的减少 -9,448,610.79 -3,465,822.30 经营性应收项目的减少 -29,116,795.56 9,484,551.39 经营性应付项目的增加 9,564,025.12 -13,604,613.31 经营活动产生的现金流量净额 -32,305,849.17 8,160,081.92 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 35,347,788.01 48,453,408.75 减：现金的年初余额 48,453,408.75 59,812,994.24 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,105,620.74 -11,359,585.49 3. 现金和现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 536,561.23 318,689.44 可随时用于支付的银行存款 34,811,226.7 48,134,719.31 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 35,347,787.93 48,453,408.75 公告编号：2018-003 120 （三十五） 所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因 一、用于担保的资产 固定资产-房屋 71,437,214.88 用于借款抵押 无形资产-土地使用权 33,801,589.12 用于借款抵押 合 计 105,238,804.00 公告编号：2018-003 121 七、合并范围的变更 （一） 非同一控制下企业合并 本期无非同一控制下企业合并 （二） 同一控制下企业合并 本期无同一控制下企业合并 （三） 处置子公司 1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权 子公司名称 股权处置 价款 股权处 置比例 股权 处置 方式 丧失控 制权的 时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款与 处置投资对 应的合并财 务报表层面 享有该子公 司净资产份 额的差额 丧失控制权 之日剩余股 权的比例 无锡协新毛纺织进 出口有限公司 4,888,603.05 100% 注销 2017年5 月 18 日 工商注销 1,388,603.05 0% 子公司名称 丧失控制权 之日剩余股 权的账面价 值 丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值 按照公允价值 重新计量剩余 股权产生的利 得或损失 丧失控制权之 日剩余股权公 允价值的确定 方法及主要假 设 与原子公司股 权投资相关的 其他综合收益 转入投资损益 的金额 无锡协新毛纺织进 出口有限公司 - - - - - 八、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要为外汇风险和利率风险）、 信 用风险和流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本 公司财务业绩的潜在不利影响。 公告编号：2018-003 122 （一） 市场风险 1. 外汇风险 指因汇率变动产生损失的风险。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外 币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门 负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此， 本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。 2. 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临 现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时 的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及 本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大 的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的 安排来降低利率风险。 （二） 信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其 他应收款和应收票据等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大 的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞 口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如 目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行 监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式， 以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （三） 流动风险 本公司负责其自身的现金流量预测。在现金流量预测的基础上，持续监控短期和长期的 资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合 借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金 需求。 公告编号：2018-003 123 九、公允价值的披露 （一） 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项 目 期末公允价值 第一层次公 允价值计量 第二层次公 允价值计量 第三层次公 允价值计量 合 计 一、持续的公允价值计量 46,305,000.00 46,305,000.00 （一）可供出售金融资产 46,305,000.00 46,305,000.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 46,305,000.00 46,305,000.00 （3）其他 持续以公允价值计量的资产总额 46,305,000.00 46,305,000.00 （二） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据，本公司以沪深股市 2017 年 12 月 29 日收盘价计算。 （三） 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确 定转换时点的政策 本报告期，未发生各层级之间的转换 （四） 报告期内发生的估值技术变更及变更原因 本报告期，未发生估值技术变更 公告编号：2018-003 124 十、关联方及关联交易 （一） 关联方 1. 本公司的母公司情况 实际控制 人 与本公司 关系 身份证号 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 杨剑华 董事长 3202xxxxxxxxxxx023 27.134825 27.134825 谢志钢 董事 3202xxxxxxxxxxx51x 10.712073 10.712073 林东辉 董事 6101xxxxxxxxxxx033 5.356034 5.356034 朱华君 董事 6101xxxxxxxxxxx052 5.356034 5.356034 章 寅 董事 3202xxxxxxxxxxx347 5.356034 5.356034 合计 53.915000 53.915000 2. 本公司的子公司 期末，本公司无子公司 3. 本公司的合营和联营企业情况 期末，本公司无合营和联营企业 十一、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无对外担保等或有事项。 十二、资产负债表日后事项 利润分配情况 项 目 内 容 拟分配的利润或股利 2018 年 3 月 19 日，经董事会批准，以总股数 100,000,000.00 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1 元（含税）向股东 进行利润分配，共计分配 10,000,000.00 元。该利润分配方 案尚需股东大会审议通过。 经审议批准宣告发放的利润或 股利 - 十三、其他重要事项 本公司无其他重要事项需要披露。 公告编号：2018-003 125 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一） 长期股权投资 1. 长期股权投资分类 项 目 期末余额 期初余额 子公司投资 - 3,500,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 - 3,500,000.00 小 计 减：长期股权投资减值准备 合 计 - 3,500,000.00 2. 长期股权投资明细 被投资单位 初始投资成 本 期初余额 本期增减变动 追加或减少 投资 权益法下 确认的投 资收益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 协新进出口 3,500,000.00 3,500,000.00 -3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 -3,500,000.00 被投资单位 期末余额 减值准备 期末余额 本期计提 减值准备 期末净额 备注 协新进出口 - - 合 计 - - 公告编号：2018-003 126 十五、补充资料 （一） 非经常性损益 1. 本期非经常性损益明细表 项 目 金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -18,063.85 2、计入当期损益的政府补助 2,878,277.00 3、委托他人投资或管理资产的损益 14,807.17 4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 15,927,548.27 5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -480.48 小 计 18,802,088.11 减：所得税影响额 2,820,313.22 少数股东权益影响额（税后） 合 计 15,981,774.89 （二） 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本期 上期 本期 上期 本期 上期 归属于公司普通股股东的 净利润 3.90 2.62 0.1137 0.0701 0.1137 0.0701 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 -1.63 2.51 -0.0461 0.0674 -0.0461 0.0674 无锡协新毛纺织股份有限公司 2018年3月19日 公告编号：2018-003 127 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室