870192_2017_银维股份_2017年年度报告_2018-04-24.txt

山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-006 证券代码：870192 证券简称：银维股份 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 银维股份 NEEQ : 870192 山东银维科技股份有限公司 ShanDong MWay Technology Co.,Ltd. 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记 本公司 2017 年 5 月 16 日设立全资子公司山东赢凡传媒有限公司，注册地为济南市历城区工业北 路 88 号东都国际 4 号楼 2403-1，注册资本为人民币 3,000,000.00 元。新设立公司经营范围为 设计、制作、代理、发布国内各类广告、标识、标牌，设计制作、培训服务、图文设计、市场 营 销、文体活动策划、企业策划、文化创意策划、互联网信息咨询服务、经济信息咨询、工艺品、 装饰工程设计、施工、建筑材料、装饰材料生产销售，银亭、防护舱产品销售。本次对外投资是 公司基于未来整体发展战略的考虑，为拓展业务范围，进一步优化产业结构，提升公司的盈利能 力和综合能力。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 1 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 5 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 7 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 26 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 31 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、银维股份 指 指山东银维科技股份有限公司 有限公司 指 指山东银维科技有限公司，系银维股份前身 鑫众成 指 指济南鑫众成实业有限公司，曾系银维股份的关联方 优士科技第一分公司 指 指山东优士科技发展有限公司第一分公司，曾系银维 股份关联方 山东赢凡传媒有限公司 指 指山东赢凡传媒有限公司系银维股份全资子公司 鸿腾实业 指 指济南鸿腾实业有限公司，系公司租赁厂房的出租方 冷水沟村委会 指 指济南市历城区王舍人街道冷水沟村民委员会，系公 司 租赁厂房所占用土地的权利人 《公司章程》 指 指《山东银维科技股份有限公司章程》 《管理办法》 指 指《非上市公众公司监督管理办法》 股票挂牌 指 指山东银维科技股份有限公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌 报告期 指 指 2017 年 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 ATM 指 指自动取款机又称 ATM，是 AutomaticTellerMachine 的缩写，意思是自动柜员机，因大部分用于取款，又 称 自动取款机 ATM 设备安全防护产品 指 指按照不同银行要求特殊设计的、依据不同型号 ATM 机、不同应用场合量身定制的、附着在 ATM 机上， 用 于银行 ATM 机的安全防护和形象宣传的专用金 融电子 化设备 银亭 指 指离行式自动柜员机，安装在持卡人群比较集中的地 方，能够满足个人存取款业务需求 多功能亭 指 指同时具备银亭和警用岗亭的功能，作为新型智慧城 市 的服务终端，布防于人流相对密集、交通便利、治 安形 式复杂的地段 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨政、主管会计工作负责人付义刚及会计机构负责人（会计主管人员）付义刚保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √是 □否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 公司董事宋德林因个人原因未出席董事会审议年度报告 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司控股股东杨政持有公司股份 13,672,750.00 股，持股比 例90.55%。杨政担任公司董事长、总经理，为公司实际控制人。 虽然公司在整体变更为股份公司的过程中制定了一系列规章 制度、建立了相 对完善的公司治理结构，但若在实际运行中， 公司实际控制人利用实际控制权， 对公司的经营决策、人事、 财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来 风险。 租赁房产无产权证明导致公司存在厂 房搬迁的风险 公司目前使用的厂房租赁自鸿腾实业，租赁期限自 2015 年 8 月 25 日至 2018 年 8 月 24 日。截至本年度末，上述租赁的 房屋建筑物尚未取得房屋产权证书。 公司租赁的厂房用地为鸿 腾实业承包自冷水沟村委会的集体土地，承包期限 自 2002 年 7 月 1 日至 2032 年 6 月 30 日。根据冷水沟村委会出具的证明，该土地使 用权归属于冷水沟村委会，性质为集体建设用地，但尚未取得土地使 用证，建设的厂房也未取得建设规划许可证、建设工程施工许可证、 房屋所有权证等证书，房屋的建设手续存在法律瑕疵。公司与鸿腾实 业签订的《场地租赁合同》存在合同目的无法实现的风险。若该等风 险发生，公司的生产车间在租赁期限内存在搬迁风险，可能会对公 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 司生产经营造成不利影响。 未足额缴纳员工社会保险和住房公积 金的风险 截至报告期末公司在册员工为70人，公司依法为 59 名员工缴纳了 养老、医疗、工伤、生育、失业保险，为 19 名员工缴纳了住房公 积金。部分员工未参加五险一金的主要原因为：（1）部分员工 为农村户籍外出务工人员，已购买农村社会养老保险和新型农村合 作医疗，无法再次缴纳相同险种；（2）部分员工为外来工，流 动性相对较强，且其不愿缴纳个人应负担之社会保险和住房公积金 费用；（3）部分员工达到退休年龄，不需要再缴纳社会保险， 因此公司未予缴纳。虽然上述员工均已签署声明，表示无意愿缴纳 城镇社会保险和住房公积金，但公司仍然存在因未为员工办理缴纳 相应城镇社会保险及住 房公积金而带来补缴、涉诉的风险，对 公司的经营业绩带来一定不利影响。 无法继续享受税收优惠的风险 公司于 2014 年 10 月取得由山东省科学技术厅、山东省财 政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局共同颁发的高 新技术企业证书（编号为：GF201437000017），有效期为三年。 公司自2014年享受 15%所得税税率优惠政策。2017年中旬公 司重新提交高新企业资质认证审核申请，2017年12月29日复 审获得通过，如未来国家对于高新技术企业的税收优惠政策 出现重大变化，公司经营业绩将受到一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 山东银维科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanDong Mway Technology Co., Ltd. 证券简称 银维股份 证券代码 870192 法定代表人 杨政 办公地址 济南市历城区工业北路与奥体中路交叉口东都国际4 号楼2401 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘秀柱 职务 公司董事、董事会秘书 电话 0531-88060559 传真 0531-88060559 电子邮箱 sdywkj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市历城区工业北路与奥体中路交叉口东都国 际 4 号 楼 2401 室，邮编：250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制 造-社会公共安全设备及器材制造(c3595) 主要产品与服务项目 自助银亭、多功能服务亭、防护舱的生产、销售、租赁服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,100,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杨政 实际控制人 杨政 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370000679214522D 否 注册地址 济南市历城区工业北路与奥体中 路交叉口东都国际4 号楼2401室 否 注册资本 15,100,000 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 802 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴金锋、姜坤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》（股转系统公告[2017]663 号）的规定，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票的转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 16,148,124.29 24,174,834.54 -33.20% 毛利率% 2.13% 25.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -9,543,870.54 -2,745,199.14 247.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -9,601,437.55 -2,710,201.06 254.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -126.35% -30.12% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -127.12% -29.79% - 基本每股收益 -0.63 -0.26 142.13% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,559,151.45 29,266,486.66 -33.17% 负债总计 16,777,748.19 16,941,212.86 -0.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 2,781,403.26 12,325,273.8 -77.43% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.18 0.82 -78.05% 资产负债率%（母公司） 85.30% 57.89% - 资产负债率%（合并） 85.78% 57.89% - 流动比率 104.89% 158.27% - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -150,539.54 -5,532,985.12 - 应收账款周转率 374.69% 439.96% - 存货周转率 98.05% 122.45% - 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -33.17% 2.71% - 营业收入增长率% -33.20% -20.49% - 净利润增长率% 247.66% -169.49% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,100,000 15,100,000 0% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 58,200.00 营业外收入 0.3 营业外支出 -633.29 非经常性损益合计 57,567.01 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 57,567.01 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家 ATM 安全防护设备、多功能服务亭的运营服务商，目前为五大银行、城市商业银行、 农村商业银行等金融机构提供银亭类安全防护产品及维护服务，同时提供系统安装以及相关设备贸 易。公司采用直销模式和向中间商销售模式并行的方式进行产品销售，通过银亭、多功能服务亭、 防护舱等产品销售、维护服务、租赁及系统安装和设备贸易获取收入和利润。 报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告批准报出日，公司商业模式未发生变 化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年底公司期末资产总额 19,559,151.45 元，较上期末 29,266,486.66 元减少 33.17%；负债总额 16,777,748.19 元，较上期末 16,941,212.86 元下降 0.96%；净资产 2,781,403.26 元，较上年末 12,325,273.80 元减少 77.43%。资产减少的主要原因是存货的 减少直接影响资产总额，其他指标如货币资金、应收账款及短期借款都相应减少，导致资产 总额减少。存货减少一方面本期成本超高，由上期 75%的成本率上升至 97.87%的成本率，导 致存货减少，另一方面，之前存货期限较长，形成跌价。 2、经营成果 2017 年度公司实现业务收入 16,148,124.29 元，较上年度实现的 24,174,834.54 元下 降 33.20%；本年度毛利率 2.13%，较上年度的 25.00%下降 22.87%；本年归属于挂牌公司 股东的净利润-9,543,870.54 元，上年度实现净利润 -2,745,199.14 元，本期亏损的主要 原因是 由于老客户流失，新客户未有大业务下单，导致营业收入下降；原有客户下单量减 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 少（如中邦、川信合等公司）而新客户刚启动，使收入同比降低 33.20%。由于钢材、油漆、 玻璃等主材价格上涨严重，上涨幅度高达 50%，且公司未根据生产量的下降及时下调人工、 房租等固定费用的支出，导致成本增加；又因部分库存商品长期滞留工厂、发出商品客户未 及时验收，形成跌价。在费用方面，管理费用本期比上期减少挂牌费用 126 万元，其他费用 基本持平；本期产品跌价提取跌价准备 2,949,863.71 元，应收款年限较长提取坏帐准备 408,949.95 元，共提取资产减值损失 3,358,813.66 元，导致亏损 9,543,870.54 元。 3、现金流量 1.本年经营活动产生的现金流量净额为-150,539.54 元，上年同期经营活动产生的现 金流量净额为-5,532,985.12 元，主要是由于本年销售收入较去年减少使得经营活动现金流 入减少 16,016,885.58 元，同时本年度采购支付减少，职工薪酬支付减少，本年支付税费 减少使得经营活动现金流出减少 21,399,331.16 元，从而使得本年经营活动产生的现金流 量较去年大幅减少。 本年度净利润实现 -9,543,870.54 元，与经营活动产生的现金流量净 额-150,539.54 元差 异为 9,393,331.00 元，差异产生的主要原因是非付现成本如折旧、 摊销发生 665,634.18 元，财务费用 65,314.11 元，计提资产减值准备 3,358,813.66 元， 递延所得税资产减少 524,036.59 元，存货减少 2,874,188.92 元，经营性应收项目减 少 2,093,439.22 元，经营性应付增加-188,095.68 元所致。 2、本年投资活动产生的现金流量净额为-1,677,242.04 元，上年同期投资活动产生的 现金 流量净额为 358,791.95 元，差异主要是由于本年借于山东文曲星智能科技公司款项 110 万元. 3、本年筹资活动产生的现金流量净额为-60,283.11 元，较上年同期减少 3,017,019.32 元，主要是由于上期收到投资现金 500 万元。 (二) 行业情况 2014 年，我国总体 ATM 保有量达到 61.49 万台，较上年末增加 9.49 万台，同比增长 18.25%。2015 年三季度我国 ATM 机数量为 84.08 万台，同比增长 44.05%。截至 2016 年 底，ATM 机总量达到 90 万台。（数据来源：《2015-2020 年中国 ATM 机行业市场前瞻与投 资战略规划分析报告》）国家公安部出台 GA745-2017 行 自助设备、自助银行安全防范的规 定》，对金融行业的重要风险对象规定了强制性风 险防范措施和系统防范要求。公司防护舱 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 产品近几年内有较为广阔的市场空间。但是随着互联网金融特别是移动支付技术的日趋成熟 及广泛普及，现金类设备使用频次下滑，对公司自助银亭及搭载现金设备的多功能亭的布放 造成较为严重的冲击，公司已经着手布局逐步摒弃搭载现金设备的民用多功能信息服务亭的 市场拓展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 558,676.86 2.86% 2,446,741.55 8.36% -77.17% 应收账款 3,080,091.10 15.75% 4,304,788.12 14.71% -28.45% 存货 11,730,809.40 59.98% 17,554,862.03 59.98% -33.18% 长期股权投 资 - - - - - 固定资产 1,961,419.59 10.03% 1,688,157.08 5.77% 16.19% 在建工程 - - - - - 短期借款 1,458,000.00 7.45% 2,000,000.00 6.83% -27.10% 长期借款 - - - - - 应付账款 6,838,828.76 34.96% 4,642,208.10 15.86% 47.32% 应交税费 2,821,511.42 14.43% 1,902,779.86 6.50% 48.28% 其他应付款 2,533,826.70 12.95% 1,748,983.24 5.98% 44.87% 资产总计 19,559,151.45 - 29,266,486.66 - -33.17% 资产负债项目重大变动原因： 1.本期末存货 11,730,809.40 元，上期末 17,554,862.03 元，本期比上期减少 33.18%， 原因：一方面本期成本超高，由上期 75%的成本率上升至 97.87%的成本率，导致存货减少， 另一方面，之前存货期限较长，形成跌价； 2.应付账款本期 6,838,828.76 元，上期末 4,642,208.10 元，本期比上期增加 47.32%， 原因：本期新增仲利国际、乾鼎机电、天衢贸易等大额应付账款； 3.应交税费本期末 2,821,511.42 元，上期末 1,902,779.86 元，本期比上期增加 48.28%， 原因：尚未缴纳的税款增加所致， 4.其他应付款本期末 2,533,826.70 元，上期末 1,748,983.24 元，本期比上期增加 44.87%，原因：本期其他借款增加。 5.资产总额本期末 19,559,151.45 元，上期末 29,266,486.66 元，本期比上期减少 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 33.17%，原因：本期存货和货币资金较上期出现大幅度减少。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 16,148,124.29 - 24,174,834.54 - -33.20% 营业成本 15,803,881.62 97.87% 18,130,867.51 75.00% -12.83% 毛利率% 2.13% - 25.00% - - 管理费用 3,378,171.22 20.92% 6,012,156.41 24.87% -43.81% 销售费用 2,404,901.94 14.89% 2,541,069.83 10.51% -5.36% 财务费用 73,996.03 0.46% 264,337.80 1.09% -72.01% 营业利润 -9,019,200.96 -55.85% -3,141,250.24 - 营业外收入 0.30 350.89 -99.91% 营业外支出 633.29 35,348.97 0.15% -98.21% 净利润 -9,543,870.54 -59.10% -2,745,199.14 - 项目重大变动原因： 报告期内，由于老客户流失，新客户未有大业务下单，导致营业收入下降；由于钢材、 油漆、玻璃等主材价格上涨严重，上涨幅度高达 50%，且公司未根据生产量的下降及时下调 房租等固定费用的支出，导致成本增加；又因部分库存商品长期滞留工厂、发出商品客户未 及时验收，形成跌价，提取资产减值损失 2,949,863.71 元，如中邦合同提取跌价 1,848,310.09 元，贸易商品长期滞压扣 10%残值率提取跌价 709,218.56 元，交通学院项目 已发货合同未执行按整体销售提取跌价 337,040.39 元，济宁广发项目合同未执行提取跌价 55,294.67 元。 1、营业收入：本年度原有客户下单量减少（如中邦、川信合等公司），而新客户刚启 动，未大量下单，使收入同比降低 33.20% 2、营业成本：受钢材及其他材料价格上涨影响，成本增加;因生产量下降，而未及时调 整固定费用（如房租、人工等），导致成本超高。 3、毛利率:受市场竞争影响，产品价格下降，受宏观政策影响，材料价格上涨，导致毛 利率严重下跌。 4、管理费用:本期比上期减少 43.81%，由于应付职工薪酬、办公费、差旅费、招待费等 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 费用减少，导致管理费用减少。 （1）.由于本期办公人员离职，本期应付职工薪酬比上期减少 35.91%； （2）.本期办公费比上期减少 49.97%，因为办公用品的购买及办公费用减少。 （3）.差旅费本期比上期减少 53.54%，因为业务量下降，差旅费相应减少； （4）.招待费本期比上期减少 86.30%，因业务量下降，公司控制费用 5、销售费用：本期比上期减少 5.36%，由于应付职工薪酬减少，但售后维保费用增加， 导致销售费用变化不大。 （1）.由于本期销售人员离职，本期应付职工薪酬比上期减少 22.51%； （2）.维修费本期比上期增加 405.76%，是售后材料的领用，因为质保期内银亭与防护舱 需要维修，费用及领用材料增加，且逐年增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 16,148,124.29 24,174,834.54 -33.20% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 15,803,881.62 18,130,867.51 -12.83% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例% 上期收入金额 占营业收入 比例% 银亭 11,801,911.71 73.09% 21,096,082.88 87.26% 防护舱、机架 3,537,989.73 21.91% 1,301,364.95 5.38% 租赁收入 - - 247,863.25 1.03% 维护收入 681,360.15 4.22% 458,456.58 1.90% 贸易及其他收入 126,862.70 0.79% 1,071,066.88 4.43% 合计 16,148,124.29 100.00% 24,174,834.54 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期银亭收入比上期减少 44.06%，原因：由于银亭市场萎缩，业务量下降，主营收入下降； 本期防护舱、机架收入比上期增加 171.87%，原因：积极开拓防护舱业务，使另一主营业务 有所发展；本期租赁收入减少原因：未找到合适租赁业务合作伙伴，未签订租赁业务合同； 本期维护收入比上期增加 48.62%，原因：本期大力推进维保业务，承接本公司与非本公司 产品维保业务，本项业务将是公司业务发展重点；本期贸易收入比上期减少 88.16%，原因： 贸易业务减少。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关 联关系 1 中邦卫士（北京）科技服务有限公司 4,910,256.41 30.41% 否 2 济南农村商业银行股份有限公司 1,010,811.97 6.26% 否 3 中国农业银行股份有限公司 904,700.85 5.60% 否 4 中国工商银行股份有限公司 885,786.32 5.49% 否 5 浙江温州瓯海农村商业银行股份有限公司 500,000.00 3.10% 否 合计 8,211,555.55 50.86% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关 联关系 1 济南乾鼎机电设备有限公司 983,982.92 12.75% 否 2 济南宗盈贸易有限公司 902,447.59 11.70% 否 3 济南天衢贸易有限公司 739,336.77 9.58% 否 4 山东融恒金融设备有限公司 561,538.47 7.28% 否 5 济南智凡设备维修服务有限公司 422,646.90 5.48% 否 合计 3,609,952.65 46.79% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -150,539.54 -5,532,985.12 - 投资活动产生的现金流量净额 -1,677,242.04 358,791.95 -567.47% 筹资活动产生的现金流量净额 -60,283.11 2,956,736.21 -102.04% 现金流量分析： 1.本年经营活动产生的现金流量净额为-150,539.54 元，上年同期经营活动产生的现 金流量净额为-5,532,985.12 元，主要是由于本年销售收入较去年减少使得经营活动现金流 入减少 16,016,885.58 元，同时本年度采购支付减少，职工薪酬支付减少，本年支付税费 减少使得经营活动现金流出减少 21,399,331.16 元，从而使得本年经营活动产生的现金流量 较去年大幅减少。本年度净利润实现-9,543,870.54 元，与经营活动产生的现金流量净额 -150539.54 元差异为 9,393,331.00 元，差异产生的主要原因是非付现成本如折旧、摊销发 生 665,634.18 元，财务费用 65,314.11 元，计提资产减值准备 3,358,813.66 元，递延所得 税资产减少 524,036.59 元，存货减少 2,874,188.92 元，经营性应收项目减少 2,093,439.22 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 元，经营性应付增加-188,095.68 元所致。 2、本年投资活动产生的现金流量净额为 -1,677,242.04 元，上年同期投资活动产生的 现金 流量净额为 358,791.95 元，差异主要是由于本年借于山东文曲星智能科技公司款项 110 万元. 3、本年筹资活动产生的现金流量净额为-60,283.11 元，较上年同期减少 3,017,019.32 元，主要是由于上期收到投资现金 500 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 本公司 2017 年 5 月 16 日设立全资子公司山东赢凡传媒有限公司，注册地为济南市历城 区工业北路 88 号东都国际 4 号楼 2403-1，注册资本为人民币 3,000,000.00 元。新设立 公司经营范围为设计、制作、代理、发布 国内各类广告、标识、标牌，设计制作、培训服 务、图文设计、市场 营销、文体活动策划、企业策划、文化创意策划、互联网信息咨询服 务、经济信息咨询、工艺品、装饰工程设计、施工、建筑材料、装饰 材料生产销售，银亭、 防护舱产品销售。本次对外投资是公司基于未来整体发展战略的考虑，为拓展业务范围，进 一步优化产业结构，提升公司的盈利能力和综合能力。截至报告年度，资产总额为 181， 313.92 元，负债总额为 264，191.09 元，净资产为-82，877.17 元，营业收入为 105，627.38 元，净利润为-82，877.17 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五) 非标准审计意见说明 √适用 □不适用 审计意见类型： 带有强调事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 公司拟采取或已采取以下措施来维持公司的持续经营：本公司管理层正在积极调整经营 思路,谋划战略转型升级，加大研发力度，从特定的银行业转向广阔的民用市场；抓住现有 产品的维保及服务市场，提升服务质量；响应国家政策，开发未覆盖市场，加强地区代理合 作，将公司防护舱产品作为重点产品铺向市场；优化业务部门人员配置，精简人员，控制成 本，力争扭亏为盈，提升持续经营能力。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处 理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响 的报表项目 金额 上期重述 金额 上期列报在 营业外收入 的金额 上期列报在 营业外支出 的金额 财政贴息资金冲减财务费用 财务费用 58,200.00 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 公司本期设立了全资子公司山东赢凡传媒有限公司，注册资本 300.00 万元，截止审计 报告日公司未实际出资。 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服 务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置， 将社会 责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务 人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重 大不利影响的事项。 公司所处行业位于金融行业最底端，公司围绕银行零售业务及现金设备安全防护的产 品，目前受网络支付及移动支付的影响较大。公司将在以下几个方面采取积极改进措施，以 实现扭亏为盈的局面。1、积极控制成本，加强队伍建设，精简人员。2、积极抓住老产品特 别是出质保期产品的维保及服务市场，提升服务质量，创造服务利润。3、积极抓住国家政 策，开发未覆盖市场，加强地区代理的合作，将公司防护舱产品作为重点产品铺向市场。4、 积极谋划公司的战略转型升级，加大研发力度，从特定的银行业向更为广阔的民用市场迈进， 这将是公司 2018 年所有工作的重点，围绕向健康、快销、传媒等行业的终端载体方向展开 研发。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理风险 公司控股股东杨政持有公司股份 13,672,750.00 股，持股比例 90.55%。杨政担任公司董 事长、总经理，为公司实际控制人。虽然公司在整体变更为股份公司的过程中制定了一系列 规章制度、建立了相对完善的公司治理结构，但若在实际运行中，公司实际控制人利用实际 控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权 益带来风险。 应对措施：公司整体变更为股份公司后，建立了科学的治理机制，能够在一定程度上避 免该风险，同时公司未来在全国中小企业股份转让系统挂牌后，受主办券商的持续督导并由 具有证券期货资格的会计师事务所进行财务审计，可以防止上述风险的发生。 （二）租赁房产无产权证明导致公司存在厂房搬迁的风险 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 公司目前使用的厂房租赁自鸿腾实业，租赁期限自 2015 年 8 月 25 日至 2018 年 8 月 24 日。截至本报告期末上述租赁的房屋建筑物尚未取得房屋产权证书。公司租赁的厂房用地为 鸿腾实业承包自冷水沟村委会的集体土地，承包期限自 2002 年 7 月 1 日至 2032 年 6 月 30 日。根据冷水沟村委会出具的证明，该土地使用权归属于冷水沟村委会，性质为集体建设用 地，但尚未取得土地使用证，建设的厂房也未取得建设规划许可证、建设工程施工许可证、 房屋所有权证等证书，房屋的建设手续存在法律瑕疵。公司与鸿腾实业签订的《场地租赁合 同》存在合同目的无法实现的风险。若该等风险发生，公司的生产车间在租赁期限内存在搬 迁风险，可能会对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：冷水沟村委会出具确认函，具体如下：该土地使用权为冷水沟村委会的集体 土地使用权，上述厂房由鸿腾实业进行建设，并在承包期间内拥有该厂房的所有权；同意鸿 腾实业将上述厂房租给公司用于生产经营，上述厂房不属于违法建筑，所占用土地均属合法 用地。鸿腾实业出具确认函，确认公司在租赁期间内拥有厂房用地及地上建筑物的使用权， 厂房及院落建设未受国土及规划等主管单位行政处罚；鸿腾实业依法全面履行与银维股份签 订的租赁合同，并根据合同承担相应的合同义务及责任。公司实际控制人杨政出具承诺：若 公司因租赁使用上述厂房及院落的土地用途、建设规划不符合相关法律、法规或规划调整等 原因导致公司被迫搬迁，或由于该租赁合同到期后无法续租导致公司经营活动受影响，本人 将无条件全额承担的搬迁费用和经营停顿造成的损失。 （三）未足额缴纳员工社会保险和住房公积金的风险 在册员工为 70 人，公司依法为 59 名员工缴纳了养老、医疗、工伤、生育、失业保险， 为 19 名员工缴纳了住房公积金。部分员工未参加五险一金的主要原因为：（1）部分员工为 农村户籍外出务工人员，已购买农村社会养老保险和新型农村合作医疗，无法再次缴纳相同 险种；（2）部分员工为外来工，流动性相对较强，且其不愿缴纳个人应负担之社会保险和住 房公积金费用；（3）部分员工达到退休年龄，不需要再缴纳社会保险，因此公司未予缴纳。 虽然上述员工均已签署声明，表示无意愿缴纳城镇社会保险和住房公积金，但公司仍然存在 因未为员工办理缴纳相应城镇社会保险及住房公积金而带来补缴、涉诉的风险，对公司的经 营业绩带来一定不利影响。 应对措施：公司计划逐步增加公司员工自愿缴纳城镇社会保险及住房公积金的人数，公 司控股股东及实际控制人杨政作出如下承诺：若公司因为员工缴纳的社会保险及住房公积金 不符合相关规定而承担任何罚款、滞纳金或其他损失，或发生因员工未缴纳或足额缴纳五险 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 一金而要求公司补缴等情形，本人自愿承担因此造成的全部损失以及产生的一切费用，保证 公司不会因此遭受损失。 （四）无法继续享受税收优惠的风险公司于 2014 年 10 月取得由山东省科学技术厅、山 东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书（编号为： GF201437000017），有效期为三年。公司自 2014 年享受 15%所得税税率优惠政策，国家对 于高新技术企业的税收优惠政策出现重大变化，公司经营业绩将受到一定的影响。 应对措施：针对上述风险，公司将继续加大研发投入，进一步提高技术水平和产品质量， 继续保持高新技术企业资质，并及时了解税收优惠政策的调整和变动情况，尽可能降低上述 税收优惠政策的变动可能对公司经营业绩产生的影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.（一） 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 （一）对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 债务人 借款期间 期初 余额 本期新增 本期 减少 期末余额 借款 利率 债务人与 公司的关 联关系 山东文曲星 智能科技有 限公司 2017.9.27- 2018.9.26 - 1,100,000.00 - 1,100,000.00 - 否 总计 - 1,100,000.00 1,100,000.00 - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 山东文曲星智能科技有限公司因资金周转困难，于 2017 年 9 月 27 日向本公司（山东银 维科技股份有限公司）借款人民币壹佰壹拾万元整（1,100,000.00 元），以询证函回函确认无 误为依据，此款为短期借款，不收取利息，本次借款已于公司第一届董事会第十次会议决议 进行了补充审议，且对方于 2018 年 4 月 25 日归还。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 19 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者 受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5,000,000.00 1,042,040.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 10,000,000.00 1,100,000.00 总计 15,000,000.00 2,142,040.00 （三）承诺事项的履行情况 1、2016 年 7 月 28 日，公司实际控制人杨政出具《承诺函》，具体如下：自本承诺签署 之日至 2018 年 8 月 24 日，若因银维股份租赁使用实际控制人厂房及院落的土地用途、建设 规划不符合相关法律、法规或规划调整等原因导致公司被迫搬迁，或由于该租赁合同到期后 无法续租导致公司经营活动受影响，本人将无条件全额承担的搬迁费用和经营停顿造成的损 失。报告期内，公司实际控制人杨政均履行以上承诺。 2、为避免公司因未为部分员工缴纳社会保险及住房公积金而遭受损失，公司控股股东 及实际控制人杨政出具《关于社会保险及住房公积金相关事宜的承诺函》，承诺：“若公司及 其子、分公司因为其员工缴纳社会保险及住房公积金不符合相关规定而需要补缴或承担任何 滞纳金、罚款，本人将承担相关连带责任，为公司及其子、分公司补缴各项社会保险及住房 公积金，承担滞纳金、罚款等一切可能给公司及其子、分公司造成的损失。”报告期内，公 司实际控制人杨政均履行以上承诺。 3、为避免同业竞争，保障公司利益，公司的控股股东、实际控制人及公司的全体董事、 监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。报告期内，全体股东、董事、监事、 高级管理人员均履行以上承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 无形资产 抵押担保 0.00 0% 齐鲁银行贷款反担保 总计 - 0.00 0% - 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 1,175,000 7.78% 0 1,175,000 7.78% 其中：控股股东、实际 控制人 1,175,000 7.78% 0 1,175,000 7.78% 董事、监事、高 管 1,175,000 7.78% 1,175,000 7.78% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 13,925,000 92.22% 0 13,925,000 92.22% 其中：控股股东、实际 控制人 12,497,750 82.77% 0 12,497,750 82.77% 董事、监事、高 管 13,484,000 89.30% 0 13,484,000 89.30% 核心员工 总股本 15,100,000 - 0 15,100,000 - 普通股股东人数 30 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 杨政 13,672,750 0 13,672,750 90.55% 12,497,750 1,175,000 2 赵志刚 200,000 0 200,000 1.32% 200,000 0 3 苏学成 141,250 0 141,250 0.94% 141,250 0 4 付义刚 105,000 0 105,000 0.70% 105,000 0 5 韩丛 100,000 0 100,000 0.66% 100,000 0 合计 14,219,000 0 14,219,000 94.17% 13,044,000 1,175,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：其他人员之间以及与控股股东、 实际控 制人之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截至 2017 年 12 月 31 日，杨政持有公司股份 13,672,750 股，持股比例 90.55%， 任公司董事长、总经理，系公司控股股东和实际控制人。基本情况如下： 杨政，男，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，1990 年 12 月毕业于济南广播电视大 学，目前在中国人民大学 EMBA 在读。职业经历：1991 年 1 月至 1999 年 5 月个体经营；1999 年 6 月至 2008 年 7 月就职于山东鸿图科技有限公司，任销售总监；2010 年 10 月至 2016 年 7 月，担任优士科技第一分公司负责人；2008 年 8 月创建有限公司，任执行董事兼总经 理职务；2016 年 7 月至今，任公司董事长兼总经理。报告期内，公司控股股东、实际控制 人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人情况与控股股东情况一致。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 齐鲁银行济南盛福花园 小微支行 2,000,000.00 6.09% 2016.9.13- 2017.9.12 否 保证借款 齐鲁银行济南洪楼支行 1,100,000.00 6.0900% 2017.9.27- 2018.9.26 否 信用借款 建行济南历城支行 358,000.00 6.5250% 2017.3.13- 2018.3.13 否 合计 - 3,458,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 杨政 董事长、总经理 男 48 专科 2016.07 至 2019.06 是 付义刚 董事、副总经理 男 56 专科 2016.07 至 2019.06 是 赵志刚 董事、副总经理 男 50 专科 2016.07 至 2019.06 是 王发军 董事、副总经理 女 39 本科 2016.07 至 2019.06 是 于文进 董事、副总经理 男 39 专科 2016.07 至 2019.06 是 刘汉成 董事 男 42 专科 2016.07 至 2019.06 是 宋德林 董事、财务负责人 男 43 本科 2016.07 至 2018.03 是 刘秀柱 董事、董事会秘书 男 33 专科 2016.07 至 2019.06 是 赵广兴 董事 男 50 专科 2016.07 至 2019.06 是 苏学成 监事会主席 男 50 专科 2016.07 至 2019.06 是 许健 监事 男 42 高中 2016.07 至 2019.06 是 姚立蒲 职工监事 女 39 专科 2016.07 至 2019.06 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 赵广兴系杨政之妻赵泽静哥哥，除此之外，其他人员之间以及与控股股东、实际控制人 之间无关联关系。� (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量 变动 期末持普 通股股数 期末普 通股持 股比例% 期末持有 股票期权 数量 杨政 董事长、总经理 13,672,750 0 13,672,750 90.55% 0 赵志刚 董事、副总经理 200,000 0 200,000 1.32% 0 苏学成 监事会主席、 141,250 0 141,250 0.94% 0 付义刚 董事、副总经理 105,000 0 105,000 0.70% 0 刘汉成 董事 85,000 0 85,000 0.56% 0 宋德林 董事、财务负责人 75,000 0 75,000 0.50% 0 姚立蒲 职工监事、 70,000 0 70,000 0.46% 0 刘秀柱 董事、董事会秘书 70,000 0 70,000 0.46% 0 王发军 董事、副总经理 70,000 0 70,000 0.46% 0 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 24 许健 监事、 60,000 0 60,000 0.40% 0 于文进 董事、副总经理 60,000 0 60,000 0.40% 0 赵广兴 董事、 50,000 0 50,000 0.33% 0 合计 - 14,659,000 0 14,659,000 97.08% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 7 销售人员 21 15 技术人员 14 8 财务人员 6 4 生产人员 56 36 员工总计 110 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 24 14 专科 33 20 专科以下 52 35 员工总计 110 70 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动情况：报告期内，公司核心人员没有发生变动。根据公司经营需要，对原岗位 进行了梳理，合理配置，提高了工作效率。同时通过现场招聘、网络招聘等方式补充了生产、 行政管理等岗位人员。 培训计划：公司十分重视员工培训，制定了系列人才培训计划，对新员工进行企业文化、 经营理念、规章制度等入职培训，每月定期组织工程系列人员进行专业方面以及安全的培训。 招聘：公司通过现场招聘会、网络招聘及校招等各种方式为公司招聘、选拔合适人才。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 25 薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规及规范性文件，与全体 员工签订《劳动合同》、安全目标管理责任书、保密协议，依据国家有关法律法规及地方相 关社保政策，为员工办理养老、医疗、工商、失业、生育的社会保险，特殊岗位另办理商业 保险，公司已建立覆盖全员的绩效考核制度，员工整体薪酬与企业业绩挂钩。报告期内暂无 需公司承担费用的离退休职工。� (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 2017 年 4 月 14 日第一届董事会第五次会议审议建立了年度报告重大差错责任追究制度。 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、 规范性文 件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保 公司规范运作。报告期内，公司已建立起包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书 工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》等在内的一 系列管理制度，并新建立了《年报重大差错责任追究制度》。公司股东大会、董事会、监事 会均按照有关法律、法规和《公司章程》、议事规则及各项管理制度规 定的职权独立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开 展经营。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法 规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营 管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。公司的治 理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权 利。� 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 27 公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大事 项均按照公司章程及各项制度相关规定进行决策，履行了相应的法律程序。� 4、 公司章程的修改情况 无。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2017 年 4 月第一届董事会第五次会议 1、审议通过《关 于<2016 年度总经理工作报告>的议案》；2、审议通过《关 于<2016 年度董事会工作报告>的议案》，并提请股东大会 审议；4、审议通过《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》，并提请股东大会审议；5、审议通过《关于<2016 年 度报告及年度报告摘要>的议案》，并提请股东大会审议； 6、审议通过《关于<2016 年度利润分配预案>的议案》，并 提请股东大会审议；7、审议通过《关于续聘大信会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年审计机构的议 案》，并提请股东大会审议；8、审议通过《关于<年度报 告重大差错责任追究制度>的议案》；9、审议通过《关于 提请召开 2016 年年度股东大会的议案》。 2017 年 5 月 11 日第一届董事会第六次会议 1、审议 通过《关于设立全资子公司<山东赢凡传媒有限公司>的议 案》。 2017 年 8 月 15 日第一届董事会第七次会议审议通过 《关于<2017 年半年度报告>的议案》。 2017 年 12 月 15 日第一届董事会第八次会议（一）审 议通过《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案 一》，并提请股东大会审议； （二）审议通过《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案二》，并提请股东大会审 议；（三）审议通过《关于提请召开公司 2017 年第二次临 时股东大会的议案》� 。 监事会 2 2017 年 4 月第一届监事会第二次会议 1、审议通过《关 于的议案》，并提请 股东大会审议；2、审议通过《关于 <2016 年度财务决算报告>的议案》；3、审议通过《关于 <2017 年度财务预算报告>的议案》；4、审议通过《关于 <2016 年度利润分配预案>的议案》；5、审议通过《关于 <2016 年年度报告及年度报告摘要>的议案》。 2017 年 8 月第一届监事会第三次审议通过《关于 <2017 年半年度报告>的议案》。 股东大会 3 2017 年 1 月 2017 年第一次临时股东大会(一)审议通 过《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案一》、 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 28 (二)审议通过《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的 议案二》。 2007 年 5 月 2016 年年度股东大会(一)审议通过《2016 年度监事会工作报告》、(二)审议通过《2016 年度董事会 工作报告的议案》、(三)审议通过《2016 年度财务决算报 告的议案》、(四)审议通过《2017 年度财务预算报告的议 案》、(五)审议通过《2016 年年度报告和年度报告摘要的 议案》、(六)审议通过《关于公司 2016 年度利润分配方案 的议案》、(七)审议通过《关于续聘大信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2017 年审计机构的议案》、(八)审议 通过《关于<年度报告重大差错责任追究制度>的议案》。 2017 年 12 月 2017 年第二次临时股东大会（一）审议 通过《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案一》、 （二）审议通过《关于预计 2018 年度公司日常性关联交 易的议案二》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格按着有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》等的有关规定发出会议通知，合法投票表决，三 会的召集、召开、表决 程序均符合法律法规的要求。� (三) 公司治理改进情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让 系统挂牌公司信息披露细则（试行）》及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完 善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保 护投资者利益。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康 稳定的发展奠定基础。公司在报告期截内，持续完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展 奠定基础。公司在报告期内，暂时还未引入职业经理人。� (四) 投资者关系管理情况 公司严格依照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露细则 （试行）》等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公 司重大事务依法享有的知情权。公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与投资者保持沟通联 系，答复有关问题，沟通渠道畅通。� 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事 项无异议。� 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 29 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，报告期内控股股东 和实际控制人 不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。 业务独立情况：公司所有业务均独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业。 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失 公平的关联交易。 人员独立情况：公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘 书等公司高级管理 人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的 情 形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员均只在 公司任职并 领薪，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。资 产独立情况：公司资产产权 关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技 术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营 有关的品牌、商标、专利、专有技术及技术服务体系、生产 体系和市场营销体系，核心技 术和产品均具有自主知识产权。财务独立情况：公司建立了独立的财务核算 体系，能够独 立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报 和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 机构独立情况：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织 机构，股东大会、董事会、监 事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经 营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业。� (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法 律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和 合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所 处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1.关于会计核算体系报告期内，公司严格 按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节 制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2.关于财务管理体系报 告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 30 序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。3.关于风险控制体系报告期内，公 司紧紧围绕企业风险控 制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 针对年度报告出现重大差错的情形，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力 度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完 整性和及时性，推进公司内控制度建设，公司第一届董事会第五次会议审议通过了《关于< 年度报告重大差错责任追究制度>的议案》。报告期内，公司不存在年度报告出现重大差错情 形。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 31 十.1 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字【2018】第 3-00312 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2018-04-25 注册会计师姓名 吴金锋、姜坤 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字【2018】第 3-00312 号 山东银维科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东银维科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 32 我们提醒财务报表使用者关注，贵公司 2017 年度归属于股东的净利润为-9,543,870.54 元，已连续两年亏损，截至 2017 年 12 月 31 日止，贵公司资产负债率高达 85.78%，速动比 例仅为 0.35。贵公司已在财务报表附注二 2 中披露了拟采取的改进措施，但其持续经营能 力依然存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项(如适用)，并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 33 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经 营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一八年四月二十五日 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 34 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 558,676.86 2,446,741.55 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 3,080,091.10 4,304,788.12 预付款项 五、（三） 721,934.27 1,557,357.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（四） 1,506,220.23 948,489.46 买入返售金融资产 存货 五、（五） 11,730,809.40 17,554,862.03 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 17,597,731.86 26,812,238.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（六） 1,961,419.59 1,688,157.08 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 35 长期待摊费用 五、（七） 242,054.64 递延所得税资产 五、（八） 524,036.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,961,419.59 2,454,248.31 资产总计 19,559,151.45 29,266,486.66 流动负债： 短期借款 五、（九） 1,458,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十） 6,838,828.76 4,642,208.10 预收款项 五、（十一） 1,530,669.89 5,690,744.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十二） 1,594,911.42 956,496.82 应交税费 五、（十三） 2,821,511.42 1,902,779.86 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十四） 2,533,826.70 1,748,983.24 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,777,748.19 16,941,212.86 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 36 非流动负债合计 负债合计 16,777,748.19 16,941,212.86 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、（十五） 15,100,000.00 15,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十六） 126,286.72 126,286.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、（十七） -12,444,883.46 -2,901,012.92 归属于母公司所有者权益 合计 2,781,403.26 12,325,273.8 少数股东权益 所有者权益合计 2,781,403.26 12,325,273.8 负债和所有者权益总计 19,559,151.45 29,266,486.66 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：付义刚 会计机构负责人：付 义刚 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 544,767.66 2,446,741.55 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三（一） 3,080,091.10 4,304,788.12 预付款项 795,579.22 1,557,357.19 应收利息 应收股利 其他应收款 十三（二） 1,465,892.01 948,489.46 存货 11,642,827.30 17,554,862.03 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 37 流动资产合计 17,529,157.29 26,812,238.35 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三（三） 投资性房地产 固定资产 1,961,419.59 1,688,157.08 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 242,054.64 递延所得税资产 524,036.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,961,419.59 2,454,248.31 资产总计 19,490,576.88 29,266,486.66 流动负债： 短期借款 1,458,000.00 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6,832,865.98 4,642,208.10 预收款项 1,446,575.19 5,690,744.84 应付职工薪酬 1,533,547.06 956,496.82 应交税费 2,821,511.42 1,902,779.86 应付利息 应付股利 其他应付款 2,533,796.80 1,748,983.24 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,626,296.45 16,941,212.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 38 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 16,626,296.45 16,941,212.86 所有者权益： 股本 15,100,000 15,100,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 126,286.72 126,286.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -12,362,006.29 -2,901,012.92 所有者权益合计 2,864,280.43 12,325,273.80 负债和所有者权益合计 19,490,576.88 29,266,486.66 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 16,148,124.29 24,174,834.54 其中：营业收入 五、（十八） 16,148,124.29 24,174,834.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 25,167,325.25 27,316,084.78 其中：营业成本 五、（十八） 15,803,881.62 18,130,867.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 39 税金及附加 五、（十九） 147,560.78 193,194.26 销售费用 五、（二十） 2,404,901.94 2,541,069.83 管理费用 五、 （二十一） 3,378,171.22 6,012,156.41 财务费用 五、 （二十二） 73,996.03 264,337.80 资产减值损失 五、 （二十三） 3,358,813.66 174,458.97 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 0 0 其他收益 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,019,200.96 -3,141,250.24 加：营业外收入 五、 （二十四） 0.30 350.89 减：营业外支出 五、 （二十五） 633.29 35,348.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -9,019,833.95 -3,176,248.32 减：所得税费用 五、 （二十六） 524,036.59 -431,049.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,543,870.54 -2,745,199.14 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -9,543,870.54 -2,745,199.14 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -9,543,870.54 -2,745,199.14 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 40 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -9,543,870.54 -2,745,199.14 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -9,543,870.54 -2,745,199.14 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.63 -0.26 （二）稀释每股收益 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：付义刚 会计机构负责人： 付义刚 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三（四） 16,149,164.09 24,174,834.54 减：营业成本 十三（四） 15,845,746.85 18,130,867.51 税金及附加 147,521.29 193,194.26 销售费用 2,362,223.08 2,541,069.83 管理费用 3,299,759.79 6,012,156.41 财务费用 73,545.75 264,337.80 资产减值损失 3,356,691.12 174,458.97 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,936,323.79 -3,141,250.24 加：营业外收入 0.3 350.89 减：营业外支出 633.29 35,348.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -8,936,956.78 -3,176,248.32 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 41 列） 减：所得税费用 524,036.59 -431,049.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,460,993.37 -2,745,199.14 （一）持续经营净利润 -9,460,993.37 -2,745,199.14 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -9,460,993.37 -2,745,199.14 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,076,062.82 31,763,771.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 42 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十七） 683,199.33 1,012,375.91 经营活动现金流入小计 16,759,262.15 32,776,147.73 购买商品、接受劳务支付的现金 8,331,779.96 21,840,562.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,944,571.21 9,495,509.43 支付的各项税费 456,489.56 3,212,161.94 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十七） 3,176,960.96 3,760,898.54 经营活动现金流出小计 16,909,801.69 38,309,132.85 经营活动产生的现金流量净额 五、 （二十七） -150,539.54 -5,532,985.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 854.70 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（二十七） 100,000 4,925,246.34 投资活动现金流入小计 100,000 4,926,101.04 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 677,242.04 288,682.08 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（二十七） 1,100,000 4,278,627.01 投资活动现金流出小计 1,777,242.04 4,567,309.09 投资活动产生的现金流量净额 五、 （二十七） -1,677,242.04 358,791.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 1,458,000 2,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（二十七） 4,627,240 2,464,968.04 筹资活动现金流入小计 6,085,240 9,464,968.04 偿还债务支付的现金 2,000,000 2,582,873.84 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 43 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 123,514.11 225,497.21 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（二十七） 4,022,009 3,699,860.78 筹资活动现金流出小计 6,145,523.11 6,508,231.83 筹资活动产生的现金流量净额 五、 （二十七） -60,283.11 2,956,736.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1888064.69 -2,217,456.96 加：期初现金及现金等价物余额 2,446,741.55 4,664,198.51 六、期末现金及现金等价物余额 558,676.86 2,446,741.55 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：付义刚 会计机构负责人： 付义刚 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,989,914.96 31,763,771.82 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 683,179.61 1,012,375.91 经营活动现金流入小计 16,673,094.57 32,776,147.73 购买商品、接受劳务支付的现金 8,400,243.38 21,840,562.94 支付给职工以及为职工支付的现金 4,931,879.91 9,495,509.43 支付的各项税费 455,885.95 3,212,161.94 支付其他与经营活动有关的现金 3,049,534.07 3,760,898.54 经营活动现金流出小计 16,837,543.31 38,309,132.85 经营活动产生的现金流量净额 -164,448.74 -5,532,985.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 854.70 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 100,000 4,925,246.34 投资活动现金流入小计 100,000 4,926,101.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 677,242.04 288,682.08 投资支付的现金 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 44 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,100,000 4,278,627.01 投资活动现金流出小计 1,777,242.04 4,567,309.09 投资活动产生的现金流量净额 -1,677,242.04 358,791.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000 取得借款收到的现金 1,458,000 2,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,627,240 2,464,968.04 筹资活动现金流入小计 6,085,240 9,464,968.04 偿还债务支付的现金 2,000,000 2,582,873.84 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 123,514.11 225,497.21 支付其他与筹资活动有关的现金 4,022,009 3,699,860.78 筹资活动现金流出小计 6,145,523.11 6,508,231.83 筹资活动产生的现金流量净额 -60,283.11 2,956,736.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,901,973.89 -2,217,456.96 加：期初现金及现金等价物余额 2,446,741.55 4,664,198.51 六、期末现金及现金等价物余额 544,767.66 2,446,741.55 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,100,000 126,286.72 -2,901,012.92 12,325,273.80 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,100,000 126,286.72 -2,901,012.92 12,325,273.80 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -9,543,870.54 -9,543,870.54 （一）综合收益总额 -9,543,870.54 -9,543,870.54 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,100,000 126,286.72 -12,444,883.46 2,781,403.26 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,100,000 -29,527.06 10,070,472.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,100,000 -29,527.06 10,070,472.94 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 47 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,000,000 126,286.72 -2,871,485.86 2,254,800.86 （一）综合收益总额 -2,745,199.14 -2,745,199.14 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000 5,000,000 1．股东投入的普通股 5,000,000 5,000,000 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 12,628.67 -12,628.67 1．提取盈余公积 12,628.67 -12,628.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 126,286.72 -12,628.67 -113,658.05 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 126,286.72 -12,628.67 -113,658.05 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,100,000 126,286.72 -2,901,012.92 12,325,273.80 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 48 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：付义刚 会计机构负责人：付义刚 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,100,000 126,286.72 -2,901,012.92 12,325,273.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,100,000 126,286.72 -2,901,012.92 12,325,273.80 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -9,460,993.37 -9,460,993.37 （一）综合收益总额 -9,460,993.37 -9,460,993.37 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 49 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,100,000 126,286.72 -12,362,006.29 2,864,280.43 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,100,000.00 -29,527.06 10,070,472.94 加：会计政策变更 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 50 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,100,000.00 -29,527.06 10,070,472.94 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,000,000.00 126,286.72 -2,871,485.86 2,254,800.86 （一）综合收益总额 -2,745,199.14 -2,745,199.14 （二）所有者投入和减少资 本 5,000,000.00 5,000,000.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 5,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 12,628.67 -12,628.67 1．提取盈余公积 12,628.67 -12,628.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 126,286.72 -12,628.67 -113,658.05 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 51 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 126,286.72 -12,628.67 -113,658.05 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,100,000 126,286.72 -2,901,012.92 12,325,273.80 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 52 山东银维科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 山东银维科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由山东银维科技有限 公司整体改制变更的股份有限公司。公司目前注册资本及股本均为 1510 万元，公司注册地 址：山东省济南市历城区工业北路与奥体中路交叉口东都国际 4 号楼 2401；公司法定代表 人及实际控制人均为杨政。 2016 年 12 月 13 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票简称：银 维股份，股票代码 870192。 公司所处行业为专用设备制造业，公司主营业务为 ATM 设备安全防护产品的创新设计、 生产及销售，智能控制软件的研发及相关设备贸易。 本公司财务报告业经本公司董事会于 2018 年 4 月 25 日决议批准报出。 公司本期将本公司的全资子公司山东赢凡传媒有限公司（详见七、在其他主体中的权益） 纳入了合并范围。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备 的计提方法(附注三(十))、存货的计价方法(附注三(十一))、固定资产折旧摊销(附注三(十 三))、收入的确认时点(附注三(二十))等。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 53 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 54 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 55 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 56 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的金额计提 减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十) 应收款项 公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生 了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 57 关联方组合 按关联方划分组合 账龄分析法计提坏账准备的组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征；单项金额重大应收款项经减 值测试后不存在减值的，也按照账龄组合计提坏账准备 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；如经测试未发现减值，关联 方应收款项按账龄分析法计提坏账准备 账龄分析法计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失 (十一) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、 低值易耗品、发出商品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，原材料、低值易耗品、包装物采取加权平均法确定其发出的实际成本，库 存商品、发出商品采用个别计价法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①库存商品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时 按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 58 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；③持有 待售的材料等，可变现净值为市场售价 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 59 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备、其他设备；折旧方法采用 年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定 资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 4-10 5 9.50-23.75 运输设备 4-8 5 11.875-23.75 电子设备 3-5 5 19.00-31.67 其他设备 3-5 5 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 60 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 61 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹 象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计 提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 62 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十) 收入 1、销售商品 根据本公司销售模式以及产品安装调试责任的归属，本公司销售收入按以下原则予以确 认： a 不需要安装调试服务的产品，根据合同的相关规定，本公司将产品移交至客户指定地 点并由客户对商品进行清点验收后确认收入。 b 需要予以安装调试服务的产品，在产品安装调试完成后，客户进行验收，客户验收合 格后确认收入。 2、租赁收入 本公司的租赁收入主要是银亭设备的租赁收入，为经营租赁。本公司采用直线法将应收 的租金在租赁期内分期确认收入。对于经营租赁资产中的固定资产，公司采用其他类似固定 资产一致的折旧政策计提折旧，并计入当期成本。 3、劳务收入 本公司提供的银亭维护等其他劳务，按合同约定的期间应收取的款项在服务期内分期确 认收入，当期发生的与该劳务相关的支出作为劳务的成本。 (二十一) 政府补助 1、政府补助类型 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 63 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益，其中与本公司日常活动相关的，计入其他收 益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 64 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处 理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响 的报表项目 金额 上期重述 金额 上期列报在 营业外收入 的金额 上期列报在 营业外支出 的金额 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 65 财政贴息资金冲减财务费用 财务费用 58,200.00 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除 当期允许抵扣的进项税后的余额计算） 17% 城市维护建设税 应交的流转税额 7% 教育费附加 应交的流转税额 3% 地方教育费附加 应交的流转税额 2% 各纳税主体企业所得税税率情况： 纳税主体名称 所得税税率 山东银维科技股份有限公司 15% 山东赢凡传媒有限公司 10% (二) 重要税收优惠及批文 所得税： 本公司为高新技术企业，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问 题的通知》（国税函〔2009〕203 号）第四条规定，认定合格的高新技术企业，自认定批准 的有效期当年开始，可享受企业所得税税率 15%的优惠政策，公司 2017 年度执行 15%的优惠 税率。 根据财政部、税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自2017 年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元， 对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所 得额，按20%的税率缴纳企业所得税，因此山东赢凡传媒有限公司2017年度的实际所得税税 率为10%。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 6,914.51 841.16 银行存款 551,762.35 2,445,900.39 合 计 558,676.86 2,446,741.55 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 66 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,668,968.38 100.00 588,877.28 16.05 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 3,668,968.38 100.00 588,877.28 16.05 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,950,465.55 100.00 645,677.43 13.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 4,950,465.55 100.00 645,677.43 13.04 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,528,947.34 5 76,447.36 1,351,948.85 5 67,597.44 1 至 2 年 488,099.16 10 48,809.92 1,839,221.50 10 183,922.15 2 至 3 年 1,333,799.15 20 266,759.83 1,663,299.20 20 332,659.84 3 至 4 年 222,126.73 50 111,063.37 50,996.00 50 25,498.00 4 至 5 年 50,996.00 80 40,796.80 45,000.00 80 36,000.00 5 年以上 45,000.00 100 45,000.00 合 计 3,668,968.38 588,877.28 4,950,465.55 645,677.43 2、本期计提坏账准备金额为-56,800.15 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 前五名汇总 1,917,640.52 52.27 335,380.39 合 计 1,917,640.52 52.27 335,380.39 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 67 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 721,934.27 100.00 1,433,906.82 92.07 1 至 2 年 123,450.37 7.93 合 计 721,934.27 100.00 1,557,357.19 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 前五名汇总 238,504.01 33.04 合 计 238,504.01 33.04 (四) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,673,668.03 78.92 167,447.80 10.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 447,000.00 21.08 447,000.00 100.00 合 计 2,120,668.03 100.00 614,447.80 28.97 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,097,187.16 100.00 148,697.70 13.55 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,097,187.16 100.00 148,697.70 13.55 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 68 1 年以内 1,513,620.04 5 75,681.00 620,984.86 5 31,049.24 1 至 2 年 21,387.99 10 2,138.80 73,400.00 10 7,340.00 2 至 3 年 31,500.00 20 6,300.00 303,642.30 20 60,728.46 3 至 4 年 8,000.00 50 4,000.00 99,160.00 50 49,580.00 4 至 5 年 99,160.00 80 79,328.00 合 计 1,673,668.03 167,447.80 1,097,187.16 148,697.70 2、本期计提坏账准备金额为 465,750.10 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 拆借资金 1,100,000.00 100,000.00 保证金、押金 384,160.00 693,660.00 备用金等其他款项 636,508.03 303,527.16 合 计 2,120,668.03 1,097,187.16 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 余额 山东文曲星智能科技有限 公司 借款 1,100,000.00 1 年以内 51.87 55,000.00 济南鸿腾实业有限公司 待退回房租、 押金 271,546.00 1 年以内 240,046.00 元 2-3 年 30,000.00 元、3-4 年 1,500.00 元 12.80 18,752.30 山东大志天成企业管理咨 询集团有限公司 待退回资质 办理费 247,000.00 1-2 年 11.65 247,000.00 山东浙鲁投资担保有限公 司 贷款保证金 200,000.00 3-4 年 9.43 200,000.00 北京金信润天信息技术股 份有限公司 投标保证金 99,160.00 4-5 年 4.68 79,328.00 合 计 1,917,706.00 90.43 600,080.30 (五) 存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,156,229.85 1,156,229.85 1,292,947.89 1,292,947.89 库存商品 3,804,264.05 763,493.49 3,040,770.56 4,006,418.86 4,006,418.86 低值易耗品 93,515.20 93,515.20 98,590.23 98,590.23 在产品 5,115,651.47 1,660,546.60 3,455,104.87 4,968,430.55 4,968,430.55 发出商品 4,511,012.54 525,823.62 3,985,188.92 7,188,474.50 7,188,474.50 合 计 14,680,673.11 2,949,863.71 11,730,809.40 17,554,862.03 17,554,862.03 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 69 2、存货跌价准备的增减变动情况 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 库存商品 763,493.49 763,493.49 在产品 1,660,546.60 1,660,546.60 发出商品 525,823.62 525,823.62 合 计 2,949,863.71 2,949,863.71 (六) 固定资产 固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 992,392.55 1,083,209.12 318,419.15 512,795.49 2,906,816.31 2.本期增加金额 615,236.70 81,605.35 696,842.05 购置 81,605.35 81,605.35 在建工程转入 615,236.70 615,236.70 3.本期减少金额 4.期末余额 1,607,629.25 1,083,209.12 318,419.15 594,400.84 3,603,658.36 二、累计折旧 1.期初余额 305,012.67 400,440.52 296,130.70 217,075.34 1,218,659.23 2.本期增加金额 135,065.68 151,512.37 72,640.23 64,361.26 423,579.54 计提 135,065.68 151,512.37 72,640.23 64,361.26 423,579.54 3.本期减少金额 4.期末余额 440,078.35 551,952.89 368,770.93 281,436.60 1,642,238.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,167,550.90 531,256.23 -50,351.78 312,964.24 1,961,419.59 2.期初账面价值 687,379.88 682,768.60 22,288.45 295,720.15 1,688,157.08 注：截至 2017 年 12 月 31 日，已提足折旧仍在使用的固定资产原值为 438,086.08 元。 (七) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 70 厂房改造装修费 242,054.64 242,054.64 合 计 242,054.64 242,054.64 (八) 递延所得税资产 1、 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 119,156.27 794,375.13 可抵扣亏损 404,880.32 2,699,202.12 合 计 524,036.59 3,493,577.25 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 8,643,350.43 资产减值准备 4,153,188.79 合 计 12,796,539.22 注：由于公司及公司子公司山东赢凡传媒有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认 抵扣暂时性差异的递延所得税资产。 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2022 年 5,467,102.11 2021 年 3,176,248.32 合 计 8,643,350.43 (九) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 1,100,000.00 2,000,000.00 信用借款 358,000.00 合 计 1,458,000.00 2,000,000.00 (十) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,378,626.26 3,783,540.03 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 71 1 年以上 1,460,202.50 858,668.07 合 计 6,838,828.76 4,642,208.10 (十一) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,160,861.05 5,626,864.84 1 年以上 369,808.84 63,880.00 合 计 1,530,669.89 5,690,744.84 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 956,496.82 5,135,681.31 4,497,266.71 1,594,911.42 二、离职后福利-设定提存计划 434,718.82 434,718.82 合 计 956,496.82 5,570,400.13 4,931,985.53 1,594,911.42 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 553,064.82 4,479,074.79 3,994,835.86 1,037,303.75 2.职工福利费 240,859.83 240,859.83 3.社会保险费 241,230.52 241,230.52 其中： 医疗保险费 207,308.18 207,308.18 工伤保险费 12,716.16 12,716.16 生育保险费 21,206.18 21,206.18 4.住房公积金 20,340.50 20,340.50 5.工会经费和职工教育经费 403,432.00 154,175.67 557,607.67 合 计 956,496.82 5,135,681.31 4,497,266.71 1,594,911.42 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 415,265.48 415,265.48 2、失业保险费 19,453.34 19,453.34 合 计 434,718.82 434,718.82 (十三) 应交税费 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 72 税 种 期末余额 期初余额 增值税 2,507,356.24 1,670,091.89 城市维护建设税 171,354.98 117,054.58 教育费附加及其他 142,800.20 115,633.39 合 计 2,821,511.42 1,902,779.86 (十四) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 借款 2,012,138.26 1,465,107.26 其他 521,688.44 283,875.98 合 计 2,533,826.70 1,748,983.24 (十五) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,100,000.00 15,100,000.00 (十六) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 126,286.72 126,286.72 合 计 126,286.72 126,286.72 (十七) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -2,901,012.92 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,901,012.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -9,543,870.54 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 -12,444,883.46 (十八) 营业收入和营业成本 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 73 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 16,148,124.29 15,803,881.62 24,174,834.54 18,130,867.51 银亭 11,801,911.71 11,704,905.92 21,096,082.88 16,479,973.78 防护舱、机架 3,537,989.73 3,453,546.74 1,301,364.95 818,267.39 租赁 247,863.25 22,395.44 维护收入 681,360.15 544,645.46 458,456.58 36,936.86 贸易及其他收入 126,862.70 100,783.50 1,071,066.88 773,294.04 二、其他业务小计 合 计 16,148,124.29 15,803,881.62 24,174,834.54 18,130,867.51 (十九) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 82,637.41 102,152.16 教育费附加 35,399.11 43,779.50 地方教育费附加 23,599.41 29,186.33 水利建设基金 5,899.85 14,593.17 印花税 25.00 3,483.10 合 计 147,560.78 193,194.26 (二十) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,204,224.66 1,553,961.44 办公费 83,292.20 138,564.45 维修费 343,221.25 67,861.98 招待费 55,911.90 64,138.26 差旅费 507,956.48 474,701.57 运输费 150,846.41 69,473.69 其他销售费用 59,449.04 172,368.44 合 计 2,404,901.94 2,541,069.83 (二十一) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,802,219.40 2,812,086.49 折旧费 151,539.91 135,322.78 办公费 270,190.61 540,030.35 差旅费 90,664.41 195,133.87 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 74 研发费 530,646.61 505,544.81 中介机构服务费 167,425.73 1,231,132.06 业务招待费 33,762.80 246,443.50 其他管理费用 331,721.75 346,462.55 合 计 3,378,171.22 6,012,156.41 (二十二) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 65,314.11 225,497.21 减：利息收入 829.28 25,424.79 手续费支出 9,511.20 64,265.38 合 计 73,996.03 264,337.80 (二十三) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 408,949.95 174,458.97 存货跌价损失 2,949,863.71 合 计 3,358,813.66 174,458.97 (二十四) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 0.30 350.89 0.30 合 计 0.30 350.89 0.30 (二十五) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产报废损失 34,960.66 其他 633.29 388.31 633.29 合 计 633.29 35,348.97 633.29 (二十六) 所得税费用 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 75 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 递延所得税费用 524,036.59 -431,049.18 合 计 524,036.59 -431,049.18 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -9,019,833.95 按适用税率计算的所得税费用 -1,352,975.09 适用不同税率的影响 4,143.86 调整以前期间所得税的影响 524,036.59 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 28,403.24 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,320,427.99 所得税费用 524,036.59 (二十七) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 683,199.33 1,012,375.91 其中：利息收入 829.28 25,424.79 收到的往来款及其他 682,370.05 986,951.12 支付其他与经营活动有关的现金 3,176,960.96 3,760,898.54 其中：支付差旅费、办公费、运费及其他日常运营费用 2,137,927.77 2,434,487.99 支付的租赁费 570,361.74 922,222.24 支付的往来款项及其他 468,671.45 404,188.31 2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与投资活动有关的现金 100,000.00 4,925,246.34 其中：收回借出款项 100,000.00 4,925,246.34 支付其他与投资活动有关的现金 1,100,000.00 4,278,627.01 其中：借款给其他单位 1,100,000.00 4,278,627.01 3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 4,627,240.00 2,464,968.04 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 76 其中：收到资金拆借款 4,569,040.00 2,464,968.04 收到的融资补贴 58,200.00 支付其他与筹资活动有关的现金 4,022,009.00 3,699,860.78 其中：偿还资金拆借款 4,022,009.00 3,699,860.78 (二十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -9,543,870.54 -2,745,199.14 加：资产减值准备 3,358,813.66 174,458.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 423,579.54 473,019.24 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 242,054.64 135,901.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 64,416.74 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 65,314.11 225,497.21 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 524,036.59 -431,049.17 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,874,188.92 -5,496,934.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,093,439.22 1,566,868.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -188,095.68 500,035.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 -150,539.54 -5,532,985.12 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 558,676.86 2,446,741.55 减：现金的期初余额 2,446,741.55 4,664,198.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,888,064.69 -2,217,456.96 2、 现金及现金等价物 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 77 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 558,676.86 2,446,741.55 其中：库存现金 6,914.51 841.16 可随时用于支付的银行存款 551,762.35 2,445,900.39 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 558,676.86 2,446,741.55 (二十九) 政府补助 公司本年度收到的政府补助金额合计 58,200.00 元，其中；与收益相关的政府补助金额 为 58,200.00 元。 与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额 计入当期损益的项目 融资补贴 58,200.00 财务费用 合 计 58,200.00 —— 六、 合并范围的变更 公司本期设立了全资子公司山东赢凡传媒有限公司，注册资本 300.00 万元，截止审计 报告日公司未实际出资。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 山东赢凡传媒 有限公司 山东省 济南市 济南市 设计、制作、代理、发布各类广 告；标识、标牌设计、制作等 100.00 投资设立 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险 承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 78 司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等。 1、市场风险 本公司的市场风险来源于合同不稳定，导致收入不确定性。本公司将持续加大市场的开 发力度，以确保收入不断的增长，使股东利益最大化。 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款等。 本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和 良好的资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 公司应收帐款为应收客户的货款，其中部分与验收有关的货款、质保金收款期限较长。 应收账款是公司资产的重要组成部分，如果应收账款不能收回，对公司资产质量以及财务状 况将产生较大不利影响。 本公司从客户合同签订、客户授信、组织生产、发货、验收、开票及催收货款等方面建 立严格的内部控制制度。为保证应收帐款的及时收回，在销售人员考核中规定应及时与客户 对账，货款回收责任到人，明确回款时间，超过时间对业绩进行扣罚，严格控制应收账款的 回收风险。通过以上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司尚未发生大额应 收账款逾期的情况。本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。 3、流动性风险 目前公司流动性风险较小。公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确 保公司维持充裕的现金储备，以满足长短期的流动资金需求。 九、 关联方关系及其交易 （一）公司的实际控制人 姓名 关联关系 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%) 杨政 直接持股 90.55%的股东、董事长兼总经理 90.55 90.55 （二）本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 （三）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 79 苏学成 监事 姚立蒲 监事 许建 监事 赵广兴 董事 刘秀柱 董事会秘书、董事 刘汉成 董事 于文进 董事、副总经理 王发军 董事、副总经理 付义刚 董事、副总经理 赵志刚 董事、副总经理 宋德林 董事、财务总监 赵广兴 董事 赵泽静 实际控制人杨政的配偶 济南强达通信工程有限公司 财务负责人宋德林之弟宋德强控制的公司 （四）关联交易情况 1、 关联租赁情况 2014 年 12 月 25 日，本公司与杨政签署《房屋租赁协议》，双方约定：杨政将其位于 济南市历城区工业北路与奥体中路交叉口东都国际 4 号楼 2401、2403 房屋无偿提供给本公 司使用。房屋面积 729.34 平米，使用期限为 5 年：自 2015 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止。 2、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 杨政、赵泽静 本公司 2,000,000.00 2016-9-13 2017-9-12 是 杨政 本公司 1,100,000.00 2017/9/27 2018/9/26 否 注 1、2016 年 9 月 13 日，杨政、赵泽静、山东省科技融资担保有限公司为本公司担保向齐鲁银行盛福支行借款 2,000,000.00 元，借款期限 2016-9-13 至 2017-9-12。同时杨政、赵泽静向山东省科技融资担保有限公司提供再担保，杨政以个人房产、山东 省银维科技股份有限公司以组合式自助银亭、自助银行服务亭远程控制系统专利权向山东省科技融资担保有限公司提供反担保。 注 2：2017 年 9 月 27 日，杨政以个人房产为本公司担保向齐鲁银行盛福支行借款 1,100,000.00 元，借款期限 2017-9-27 至 2018-9-26。 3、 关联方资金拆借情况 本公司借入资金及偿还情况 项 目 期初余额 归还金额 借入金额 期末余额 杨政 365,107.26 1,122,009.00 1,042,040.00 285,138.26 注：本公司与杨政之间的资金往来均未收取利息。 4、 关键管理人员报酬 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 80 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 951,081.00 946,121.94 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 赵志刚 46,042.30 9,208.46 其他应收款 苏学成 5,000.00 250.00 其他应收款 于文进 3,473.00 173.65 2,000.00 100.00 其他应收款 刘秀柱 1,260.00 126.00 1,260.00 63.00 其他应收款 许健 967.10 48.36 69,500.00 11,510.00 其他应收款 赵广兴 2,643.30 132.17 其他应收款 姚立蒲 240.00 12.00 合 计 8,583.40 492.18 123,802.30 21,131.46 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 付义刚 6,084.00 其他应付款 杨政 285,138.26 365,107.26 其他应付款 姚立蒲 90,000.00 合计 285,138.26 461,191.26 十、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 （二）或有事项 本公司无需披露的或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 81 公司主营业务为 ATM 设备安全防护产品的创新设计、生产及销售，智能控制软件的研发 及相关设备贸易。目前公司规模较小，公司从内部组织结构、管理要求、内部报告制度等方 面无需设置经营分部，无需披露分部报告。 截止报告报出日，无需要说明的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,668,968.38 100.00 588,877.28 16.05 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 3,668,968.38 100.00 588,877.28 16.05 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,950,465.55 100.00 645,677.43 13.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 4,950,465.55 100.00 645,677.43 13.04 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,528,947.34 5 76,447.36 1,351,948.85 5 67,597.44 1 至 2 年 488,099.16 10 48,809.92 1,839,221.50 10 183,922.15 2 至 3 年 1,333,799.15 20 266,759.83 1,663,299.20 20 332,659.84 3 至 4 年 222,126.73 50 111,063.37 50,996.00 50 25,498.00 4 至 5 年 50,996.00 80 40,796.80 45,000.00 80 36,000.00 5 年以上 45,000.00 100 45,000.00 合 计 3,668,968.38 588,877.28 4,950,465.55 645,677.43 2、本期计提坏账准备金额为-56,800.15 元。 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 82 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 前五名汇总 1,917,640.52 52.27 335,380.39 合 计 1,917,640.52 52.27 335,380.39 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,631,217.27 78.49 165,325.26 10.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 447,000.00 21.51 447,000.00 100.00 合 计 2,078,217.27 100.00 612,325.26 29.46 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,097,187.16 100.00 148,697.70 13.55 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,097,187.16 100.00 148,697.70 13.55 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 1 年以内 1,471,169.28 5 73,558.46 620,984.86 5 31,049.24 1 至 2 年 21,387.99 10 2,138.80 73,400.00 10 7,340.00 2 至 3 年 31,500.00 20 6,300.00 303,642.30 20 60,728.46 3 至 4 年 8,000.00 50 4,000.00 99,160.00 50 49,580.00 4 至 5 年 99,160.00 80 79,328.00 合 计 1,631,217.27 165,325.26 1,097,187.16 148,697.70 2、本期计提的坏账准备金额为 463,627.56 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 83 拆借资金 1,100,000.00 100,000.00 保证金、押金 384,160.00 693,660.00 备用金等其他款项 594,057.27 303,527.16 合计 2,078,217.27 1,097,187.16 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 余额 山东文曲星智能科技 有限公司 借款 1,100,000.00 1 年以内 52.93 55,000.00 济南鸿腾实业有限公 司 待退回房租、 押金 271,546.00 1 年以内 240,046.00 元-3 年 30,000.00 元、3-4 年 1,500.00 元 13.07 18,752.30 山东大志天成企业管 理咨询集团有限公司 待退回资质 办理费 247,000.00 1-2 年 11.89 247,000.00 山东浙鲁投资担保有 限公司 贷款保证金 200,000.00 3-4 年 9.62 200,000.00 北京金信润天信息技 术股份有限公司 投标保证金 99,160.00 4-5 年 4.77 79,328.00 合 计 1,917,706.00 92.28 600,080.30 (三)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 16,125,441.57 15,817,991.50 24,174,834.54 18,130,867.51 银亭 11,801,911.71 11,728,084.09 21,096,082.88 16,479,973.78 防护舱、机架 3,537,989.73 3,453,546.74 1,301,364.95 818,267.39 租赁 247,863.25 22,395.44 维护收入 681,360.15 544,645.46 458,456.58 36,936.86 贸易及其他收入 104,179.98 91,715.21 1,071,066.88 773,294.04 二、其他业务小计 23,722.52 27,755.35 合 计 16,149,164.09 15,845,746.85 24,174,834.54 18,130,867.51 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 58,200.00 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -632.99 合 计 57,567.01 (二) 净资产收益率和每股收益 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 84 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -126.35 -30.12 -0.63 -0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -127.12 -29.79 -0.64 -0.26 山东银维科技股份有限公司 二○一八年四月二十五日 山东银维科技股份有限公司 2017 年年度报告 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 山东省济南市工业北路 88 号东都国际 2401 董事会秘书办公室 山东银维科技股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 25 日