870176_2022_合肥高创_2022年年度报告_2023-04-16.txt

1 2022 年度报告 合肥高创 NEEQ: 870176 合肥高创股份有限公司 （Hefei High-Tech Starting-up Business Incubation Co., Ltd） Ltd.） 2 公司年度大事记 1、1 月 11 日，合肥市科技局发布 2021 年度市级科技企业孵化器认定公示，合肥高新 集成电路孵化中心获批合肥市专业型科技企业孵化器，这是合肥市获批的首家集成电路专 业孵化器，标志着合肥高新区集成电路孵化服务正式进入专业化时代。 2、2 月 25 日上午，高创股份与中安创谷联合海尔智家 HOPE 创新生态平台、海尔海创 汇共同举办以“海尔智家与合肥高新企业技术交流·共建联合创新之路”为主题的专场技术需 求对接会。 3、3 月 5 日上午，高新区 2022 年第二期产融座谈会圆满举行。合肥高新区 28 家高科 技企业、民生银行合肥分行等 10 余家金融机构，以及高新区管委会相关职能部门参加。 4、5 月 6 日，合肥市劳动竞赛委员会和合肥市总工会联合下文《关于授予 2022 年“合 肥市五一劳动奖状、合肥市五一劳动奖章、合肥市工人先锋号”称号的通报》，合肥高创股 份有限公司被授予“合肥市五一劳动奖状”。 5、5 月 16 日，根据《关于 2022 年度安徽自贸区合肥片区高新区块拟认定安徽省科技 企业孵化器认定名单公示》，合肥高新数字经济孵化器成功入选省级专业型孵化器，为全 省首家被认定为省级科技企业孵化器的数字经济专业孵化器。 6、5 月 18 日，合肥高新集成电路孵化中心获批安徽省专业型科技企业孵化器，这是安 徽省获批的首家集成电路专业孵化器，标志着合肥高新区集成电路孵化服务正式进入专业 化时代。 7、6 月 21 日，由省委组织部、省人力资源社会保障厅和省政府金融办共同主办，合肥 高创股份有限公司、合肥高新集成电路孵化有限公司承办的金融服务人才企业对接会在管 委会大楼 B 座一层多功能厅成功举办，26 家园区企业和 8 家金融机构参加了本次对接会。 8、6 月 28 日，市场监督管理局（知识产权局）联合人事劳动局、高创股份共同举办“质 量驱动发展 创新赋能未来-高新区企业家创业训练营（武汉行）”开班仪式，党工委委员、 管委会副主任刘登银出席并做动员讲话，园区近 40 位企业高管参会。 9、9 月 15 日-9 月 21 日，2022 年全国大众创业万众创新活动周主会场活动在合肥高新 区举办。 10、10 月 18 日，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布了《关于对安徽 省认定机构 2022 年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》。其中，合肥高新数 字经济孵化器鹰觉科技等 6 家科技企业“榜上有名”。 11、12 月 26 日上午，新经济智库长城战略咨询揭示 2021 年中国独角兽企业的状况。 合肥共 5 家企业入榜，其中 2 家来自合肥软件园。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 75 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 78 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 82 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 87 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 207 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人桂新生、主管会计工作负责人王玉青及会计机构负责人（会计主管人员）杨丽保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险 事项名称 重大风险事项描述及分析 宏 观经 济 波动风险 科技服务行业受宏观经济影响较大,与宏观经济波动的相关性明显,全球经济和国内宏 观经济的周期性波动对孵化器的建设及管理业务带来影响。创业者的创业热情会受到国内 宏观经济下滑和资本市场转冷等外部因素的影响,致使创业项目数量减少,从而可能导致公 司孵化企业数量和质量的双降,进而影响公司创业服务业务迅速健康地发展。 应对措施：公司加大对宏观经济形势的关注和研究，顺应经济规律，及时调整具体业 务策略，增强金融服务、孵化投资、企业数据分析等板块的储备和布局。通过布局优质孵 化项目，增强公司盈利能力。 市 场竞 争 趋 于激 烈 的风险 伴随“大众创业,万众创新”的暖风, 近几年孵化器行业蓬勃兴起。越来越多的企业进 入了孵化器投资、运营的领域, 各类创新型孵化器、创业服务机构涌现,行业内竞争日趋激 烈。虽然公司经过多年的经营,积累了较多的成功经验,在区域内具有较强的影响力和较高的 5 品牌知名度,但随着国内创业服务机构的涌现以及孵化网络的扩建,公司将面临持续创新的 压力和一定的市场竞争风险。 应对措施：公司深耕本土，在发展好本地业务的同时，力争走出合肥市，在实现安徽 省内主要创新创业城市受托资产管理业务的突破上，逐步走向全国市场。 净 资产 收 益 率较 低 的风险 公司 2021 年、2022 年加权平均净资产收益率分别为 2.81%和 3.42%,由于公司尚属于传 统的综合型孵化器,重资产的模式导致公司资产规模较大,而公司目前尚处于孵化器转型时 期,创业服务体系正在逐步建立健全,业务收入规模较小,进而导致公司净资产收益率较低。 应对措施：公司正积极开展孵化器后续的相关增值业务，增强公司盈利能力，提升资 本回报率。 税 收政 策 变 动的 风 险 根据财政部、税务总局公告 2022 年第 4 号《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠 政策执行期限的公告》规定，《财政部、税务总局、科技部、教育部关于科技企业孵化器、 大学科技园和众创空间税收政策的通知》（财税〔2018〕120 号）中规定的税收优惠政策， 执行期限延长至 2023 年 12 月 31 日。对国家级、省级科技企业孵化器、大学科技园和国家 备案众创空间自用以及无偿或通过出租等方式提供给在孵对象使用的房产、土地，免征房 产税和城镇土地使用税;对其向在孵对象提供孵化服务取得的收入，免征增值税。今后，若 该免税政策发生变化将对公司生产经营造成一定影响。 应对措施：公司将继续严格遵守相关法律法规，合法经营，积极做好申报及备案工作， 充分利用相关税收优惠政策。另外，公司将积极与政府相关部门保持良好沟通，及时了解 国家相关优惠政策，根据政策变动及时调整发展业态，尽可能减少因政策调整所带来的负 面影响。 经 营业 绩 对 非经 常 性 损益 较 大 依赖 的 风险 公司 2021、2022 年度非经常性损益净额分别为 6,304,581.44 元、13,591,988.77 元，公 司仍然存在对非经常性损益的依赖。 应对措施：在稳定当前主营业务的情况下，积极开拓衍生的增值业务，增加公司主营 业务收入。随着经营管理的不断规范和市场运作机制的不断健全，公司将积极发掘项目资 源，提升孵化企业的粘合度，在丰富业务品种的同时，提高公司的经营利润，抵御非经常 性损益下降的风险。 公 司面 临 转 型的 风 险 公司目前尚属于传统的综合型孵化器,重基础性服务,场地租赁收入占营业收入比重较 大。随着全民创业时代的来临,从广撒网的一揽子孵化,向专业孵化、垂直孵化转变正成为我 国孵化器的发展方向。追求轻资产重服务的创新型孵化器将会成为行业发展的领头羊。报 6 告期内,虽然公司逐步强化创业培训、管理咨询、技术平台等专业服务内容,弱化对场地服务 的依赖,积极向创新型孵化器转变,可能面临转型不成功的风险。 应对措施：公司从培训、招聘入手，培养和招引人才，优化绩效激励机制，探索并尝 试推行员工持股鼓励计划，增强公司的市场竞争力，为公司后续转型发展夯实基础。 本 期重 大 风 险是 否 发 生重 大 变化： 本期重大风险未发生重大变化 7 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、高创股份 指 合肥高创股份有限公司 高新区管委会 指 合肥高新技术产业开发区管理委员会 创业中心 指 合肥高新技术创业服务中心 管理中心 指 合肥软件园管理中心 高新区国资委 指 合肥高新技术产业开发区国有资产监督管理委员会 高新区财政局 指 合肥高新技术产业开发区财政局 高新集团 指 合肥高新建设投资集团有限公司 高新科投 指 合肥高新科技创业投资有限公司 高新股份 指 合肥高新股份有限公司 创新中心 指 合肥科技创新创业服务中心 高新城创 指 合肥高新城创建设投资有限公司 青创资金 指 安徽省青年创业引导资金 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的 股份转让平台 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《合肥高创股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 律师事务所 指 北京德恒律师事务所 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 企业孵化器 指 通过为新创办的科技型中小企业提供物理空间和基础 设施,提供一系列的服务支持,进而降低创业者的创业 风险和创业成本,提高创业成功率,促进科技成果转化, 培养成功的企业和企业家 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 合肥高创股份有限公司 英文名称及缩写 Hefei High Tech Starting up Business Incubation Co., Ltd. - 证券简称 合肥高创 证券代码 870176 法定代表人 桂新生 二、 联系方式 董事会秘书 王玉青 联系地址 安徽省合肥市高新区望江西路 800 号创新产业园 D9 栋 7 楼 电话 0551-65685642 传真 0551-65359405 电子邮箱 dongmi870176@ 公司网址 办公地址 安徽省合肥市高新区合肥留学生园 1 号楼 312 室 邮政编码 230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 18 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 科学研究和技术服务业(M)-科技推广和应用服务业(75)-科技中介 服务(752)-科技中介服务(7520) 主要业务 科技企业孵化器的建设和运营 主要产品与服务项目 科技企业孵化器的建设和运营 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 201,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（合肥高新建设投资集团有限公司） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高新区国资处），无一致行动人 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 913401007548551280 否 注册地址 安徽省合肥高新区合肥留学生园 1 号楼 312 室 否 注册资本 201,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 开源证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 万文娟 滕鹏 林俊红 2 年 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 49,073,699.95 49,193,631.13 -0.24% 毛利率% 29.97% 51.54% - 归属于挂牌公司股东的净利润 23,941,636.76 15,476,734.38 54.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,349,647.99 9,172,152.94 12.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.42% 2.81% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 1.48% 1.66% - 基本每股收益 0.12 0.08 50% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 940,957,083.37 874,750,550.00 7.57% 负债总计 173,707,653.35 233,079,870.96 -25.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 763,453,693.55 638,160,353.16 19.63% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.80 3.17 19.87% 资产负债率%（母公司） 17.10% 26.74% - 资产负债率%（合并） 18.46% 26.65% - 流动比率 6.36 6.82 - 利息保障倍数 0 0 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,187,382.01 26,206,940.63 -64.94% 应收账款周转率 4.62 7.77 - 存货周转率 0 - - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 7.57% 45.89% - 营业收入增长率% -0.24% 32.40% - 净利润增长率% 54.93% 40.58% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 201,000,000 201,000,000.00 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4,309.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 18,134,774.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,812.78 非经常性损益合计 18,122,651.69 所得税影响数 4,530,662.92 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 13,591,988.77 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 12 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 ①执行《企业会计准则解释第 15 号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程 中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会[2021]35 号）（以下简称“解 释 15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外 销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表无影响。 ②执行《企业会计准则解释第 16 号》 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解 释 16 号），“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将 以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表无影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本报告期内新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 合肥高新生物医药孵化有限公司 医药孵化 2022 年度 设立 2 合肥高新人工智能孵化有限公司 智能孵化 2022 年度 设立 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司所处行业应属于科技推广和应用服务业（M75），主营业务是科技企业孵化器的建设和运营， 主要为园区内的科技企业提供场地服务和创业服务，为产业园区开发主体提供代运营服务。客户类型主 要是科技型中小企业和产业园区开发主体。关键核心资源主要包括三方面，一是无形资产方面，主要包 括土地使用权、13 项软件著作权、2 项网络域名和 4 项商标；二是在业务许可资质方面，主要包括获得 质量管理体系认证证书、高校学生科技创业实习基地、国家级科技企业孵化器、安徽省首批小微企业创 业基地、安徽青年创业园创建单位、全国科技创业孵化链条建设示范单位、第六批国家技术转移示范机 构、全国首批“小型微型企业创业基地”、第四批全国创业孵化示范基地、全国“第二届 100 家特色空 间”等资质；三是在重要固定资产方面，有各类房产资源和各类设备资源；四是在员工方面，硕士有 17 人，大专及本科有 35 人，人员学历高和专业水平强。公司的销售渠道和商业模式主要是通过“场地服 务+创业服务+委托管理”的模式，为园区企业提供服务。收入来源主要包括以下方面，一是在场地服务 上，公司管理园区的规划面积约 75 万平方米，孵化服务辐射面积 130 余万平方米。依托国家级“众创 空间—孵化器—加速器”科技创业孵化链条示范项目的打造，深化各链条端的孵化服务，为创业企业提 供各类符合企业发展阶段的场地服务并获得基础性的租金收入。二是在创业服务上，公司为创业企业提 供创业培训、政策申报、技术交易、知识产权、人力资源、投融资服务、上市和并购辅导等专业化服务。 公司根据服务类别、资源投入等情况收取费用，从而获得收入、利润和现金流。三是在委托管理服务上， 公司通过为代管园区的企业提供优质的服务，以及受政府机构委托管理各类平台从而为公司带来稳定可 观的业务收入。 2022 年，公司商业模式各项要素无变化，对公司经营没有产生不利影响。 与创新属性相关的认定情况 □适用 √不适用 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 14 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 307,709,813.86 32.70% 294,324,399.35 33.65% 4.55% 应收票据 50,000.00 0.01% 565,087.10 0.06% -91.15% 应收账款 11,799,643.05 1.25% 4,127,900.14 0.47% 185.85% 存货 投资性房地产 90,399,231.66 9.61% 95,505,670.57 10.92% -5.35% 长期股权投资 453,712,376.10 48.22% 0.00% - 固定资产 5,360,568.79 0.57% 5,866,655.52 0.67% -8.63% 在建工程 3,694,761.80 0.42% -100.00% 无形资产 17,384,438.35 1.85% 23,763,826.13 2.72% -26.84% 商誉 短期借款 长期借款 其他权益工具 投资 28,960,343.94 3.08% 415,546,901.96 47.50% -93.03% 应付账款 6,270,368.55 0.67% 2,248,880.72 0.26% 178.82% 预收款项 3,018,963.10 0.32% 2,602,464.24 0.30% 16.00% 应交税费 3,323,870.48 0.35% 4,880,100.25 0.56% -31.89% 其他应付款 34,215,965.98 3.64% 36,849,871.61 4.21% -7.15% 其他综合收益 9,387,110.05 1.00% 167,757,676.47 19.18% -94.40% 未分配利润 308,345,253.3 32.77% 52,897,088.74 6.05% 482.92% 资产负债项目重大变动原因： 1.长期股权投资在报告期末增加 45,371.24 万元，系报告期内对参股企业合肥科技农村商业银行股份 有限公司派驻 1 名董事，对其产生重大影响，故将其作为联营企业，从其他权益工具投资转为长期股权 投资权益法核算，原其他权益工具投资确认的其他综合收益调整期初留存收益导致。 15 2.其他权益工具投资比上年同期下降 93.03%，系报告期内将合肥科技农村商业银行股份有限公司的 投资调整至长期股权投资科目导致，调整原因与长期股权投资相同。 3.应收账款上年同期增长 185.85%，系报告期内与合肥高新股份有限公司等公司结算管理费尚未收 款所致。 4.在建工程较上年同期下降 100%，系报告期内公司在建的创新创业服务平台达到预定使用状态，以 及数字经济孵化公司装修工程完工，结转在建工程科目发生额导致。 5.其他综合收益比上年同期下降了 94.40%，系报告期内将合肥科技农村商业银行股份有限公司的投 资调整至长期股权投资核算，依照会计准则将原计入该科目的其他权益工具投资的公允价值变动损益调 出导致。 6. 未分配利润比上年同期增长 482.92%，系报告期内将合肥科技农村商业银行股份有限公司的投资 调整至长期股权投资核算，依照会计准则将原计入该科目的其他权益工具投资的公允价值变动损益调入 导致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 49,073,699.95 - 49,193,631.13 - -0.24% 营业成本 34,367,172.38 70.03% 23,840,603.76 48.46% 44.15% 毛利率 29.97% - 51.54% - - 销售费用 0 0 0% 管理费用 24,624,575.25 50.18% 21,571,729.64 43.85% 14.15% 研发费用 0 0 0% 财务费用 -2,155,031.27 -4.39% -2,774,327.22 -5.64% -22.32% 信用减值损失 -188,733.93 -0.38% -1,394,977.75 -2.84% -86.47% 资产减值损失 0 0 0% 其他收益 18,134,774.46 36.95% 7,941,410.49 16.14% 128.36% 投资收益 17,617,846.95 35.90% 7,298,100.00 14.84% 141.40% 公允价值变动 收益 0 0 0% 资产处置收益 0 0 0% 汇兑收益 0 0 0% 营业利润 26,495,888.17 53.99% 19,051,976.94 38.73% 39.07% 16 营业外收入 100.09 0.00% 508,475.15 1.03% -99.98% 营业外支出 12,222.86 0.02% 43,777.05 0.09% -72.08% 净利润 24,227,047.35 49.37% 15,637,060.26 31.79% 54.93% 归属于母公司 所有者的其他 综合收益的税 后净额 101,351,703.63 207.97% 160,030,134.16 325.31% -36.22% 项目重大变动原因： 1．报告期内，公司营业成本比上年同期上升 44.15%，主要原因是专项资金建设资产的折旧摊销增 加导致。 2. 报告期内，其他收益比上年同期上升 128.36%，主要原因是依据专项资金建设资产的折旧摊销结 转递延收益导致。 3.报告期内，公司投资收益比上年同期上升 141.40%，主要原因是对参股企业合肥科技农村商业银 行股份有限司的投资调整为权益法核算导致。 4.报告期内，公司归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额比去年下降 36.22%，主要是对其 参股企业合肥科技农村商业银行股份有限公司派驻 1 名董事，对其产生重大影响，故将其作为联营企业， 从其他权益工具投资转为长期股权投资权益法核算，原其他权益工具投资确认的其他综合收益调整期初 留存收益导致。 5.报告期内，公司营业利润上升 39.07%、净利润上升 54.93%，主要是对其参股企业合肥科技农村商 业银行股份有限公司的投资调整为权益法核算，确认投资收益 950.88 万导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 48,979,360.33 49,193,631.13 -0.44% 其他业务收入 94,339.62 0 主营业务成本 34,367,172.38 23,840,603.76 44.15% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 营业成本 毛利率比上 17 上年同期 增减% 比上年同 期 增减% 年同期增减 百分点 房屋租赁收入 12,602,248.39 12,603,932.78 -0.01% 15.49% 121.68% -47.91% 创业服务收入 5,607,623.68 4,921,423.93 12.24% -29.21% -20.64% -9.48% 管理费收入 30,769,488.26 16,841,815.67 45.26% 1.35% 40.89% -15.36% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减百分 点 安徽省 49,073,699.95 34,367,172.38 29.97% -0.24% 44.15% -21.57% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司营业成本比上年同期上升 44.15%，主要原因是专项资金建设资产的折旧摊销增加导 致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关 系 1 合肥高新股份有限公司 20,631,414.28 42.04% 是 2 合肥高新君道科技服务有限公司 4,336,735.30 8.84% 否 3 合肥高新睿成科技服务有限公司 4,026,257.57 8.20% 否 4 合肥高新建设投资集团公司 1,116,359.37 2.27% 是 5 合肥通用电源设备有限公司 287,286.79 0.59% 否 合计 30,398,053.31 61.94% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关 系 1 合肥高新物业管理有限责任公司 1,941,094.01 22.97% 否 2 合肥科技创新创业服务中心 1,050,905.10 12.44% 是 3 龙城城市运营服务集团有限公司 693,695.91 8.21% 否 4 合肥高新睿成科技服务有限公司 557,473.38 6.60% 否 5 安徽省新马电梯工程有限公司 542,679.17 6.42% 否 合计 4,785,847.57 56.64% - 18 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,187,382.01 26,206,940.63 -64.94% 投资活动产生的现金流量净额 -6,057,570.72 -9,252,883.31 34.53% 筹资活动产生的现金流量净额 10,255,603.22 5,258,733.58 95.02% 现金流量分析： 1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降了 64.94%，主要是公司受托管理的部分 园区改变结算方式不再代为收取产权方的房租、水电费，引发本期收到其他与经营活动有关的现金下降 所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期上升了 34.53%，主要是报告期用于固定资 产、无形资产和其他长期资产的支出下降，导致投资活动现金流出减少所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升了 95.02%，主要是收到知识产权运营 服务体系建设专项 1000 万所致。 (三) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要业 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 合肥 科技 创新 创业 服务 中心 控股 子公 司 科技成 果展览 展示、企 业文化 交流及 配套服 务 5,000,000 21,270,015.71 4,503,336.65 5,097,266.71 -5,344.44 合肥 高新 环保 科技 孵化 有限 控股 子公 司 科技企 业、项目 孵化、管 理和投 资；技术 咨询、转 3,000,000 1,136,991.16 1,133,159.87 0 -366,840.13 19 公司 让和服 务 合肥 高新 集成 电路 孵化 有限 公司 控股 子公 司 科技企 业、项目 孵化、管 理和投 资；技术 咨询、转 让和服 务 5,000,000 4,238,696.06 4,044,634.46 1,614,604.19 2,231,007.35 合肥 高新 孵化 创业 投资 合伙 企业 （有 限合 伙） 控股 子公 司 创业投 资（限投 资未上 市企业） 15,000,000 15,577,039.77 15,404,017.85 - -66,927.78 合肥 高新 人工 智能 孵化 有限 公司 控股 子公 司 网络与 信息安 全软件 开发；人 工智能 双创服 务平台 5,000,000 0 0 0 0 合肥 高新 生物 医药 孵化 有限 公司 控股 子公 司 技术交 流、技术 转让、技 术推广； 5,000,000 0 0 0 0 主要参股公司业务分析 √适用 □不适用 公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的 合肥市微电子研究院有 限公司 该公司为集成电路小微企业提供公共服务 平台，加强公司服务能力。 该公司的成立，主要是为了提 高公司在专业孵化器的建设和 运营能力，为集成电路小微企 业提供公共服务平台 公司控制的结构化主体情况 20 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 □适用 √不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 √适用 □不适用 为营造创新创业氛围，探索“孵化+投资”模式支持双创企业，进一步提高国有资本配置、运行 效率，在不影响公司主营业务正常发展、保证公司运营资金充足的前提下，公司利用自有闲置资金投 资合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合伙）管理的私募基金，投资金额合计为人民币 1185 万元。 私募基金管理人基本情况：合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合伙），成立于 2015 年 08 月 21 日，注册资本 10000 万元，在中国证券投资基金业协会（“中国基金业协会”）登记为私募基金管 理人，私募基金管理人登记编码为 P1031853。 关联关系：合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合伙）系公司控股股东合肥高新建设投资集团 有限公司控制的其他企业。 投资基金具体情况：合肥高新孵化创业投资合伙企业（有限合伙）注册资本 1500 万元，由高创 股份联合合肥高新科技创业投资有限公司、合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合伙）共同发起设 立，其中高创股份占比 79%，合肥高新科技创业投资有限公司占比 20%，合肥高新创业投资管理合伙 企业（有限合伙）占比 1%，委托合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合伙）担任本基金管理机构。 对公司的影响及存在的风险： 公司计划使用自有闲置资金参与认购私募基金，是确保公司日常运营所需流动资金的前提下实施 的，不会影响公司业务的正常开展。同时可以营造创新创业氛围，探索“孵化+投资”模式支持双创 企业，丰富专业孵化器服务功能。 产业基金具有周期长，流动性较低的特点，公司投资可能面临较长的投资回收期，同时产业基金 在投资过程中将受宏观经济、行业周期、市场环境等多种因素影响，将可能面临投资效益不达预期或 基金亏损的风险。针对投资存在的主要风险，公司将及时了解基金的设立及管理运作情况，密切关注 投资项目的实施过程，督促基金管理人时刻关注政策变化、市场情况，寻找优质项目，加强投后管理 和风险控制，降低投资风险。公司将根据该基金后续进展情况，严格按照相关规定履行信息披露义务。 21 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有 重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 不存在以下可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二） 净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期 偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应 商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、 设备、原材料）。 22 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 √是 □否 四.二.(二) 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计 金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。 √是 □否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 □适用 √不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况 □适用 √不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 √适用 □不适用 单位：元 23 序 号 被担 保人 担保金额 实际履行担 保责任的金 额 担保余额 担保期间 责 任 类 型 被担 保人 是否 为挂 牌公 司控 股股 东、 实际 控制 人及 其控 制的 企业 是 否 履 行 必 要 的 决 策 程 序 是 否 因 违 规 已 被 采 取 行 政 监 管 措 施 是 否 因 违 规 已 被 采 取 自 律 监 管 措 施 违 规 担 保 是 否 完 成 整 改 起始 终止 1 合肥 市义 禾自 动化 控制 设备 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 11 日 2023 年 1 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 2 合肥 贵专 电磁 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 1 月 11 日 2023 年 1 月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 3 安徽 易冠 信息 技术 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 1 月 13 日 2023 年 1 月 12 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 4 安徽 三远 智能 科技 有限 公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 1 月 25 日 2023 年 1 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 24 5 唯品 客 （安 徽） 食品 有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2022 年 1 月 26 日 2023 年 1 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 6 安徽 奥视 智能 装备 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 28 日 2023 年 1 月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 7 安徽 欣思 创科 技有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 2 月 22 日 2023 年 2 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 8 合肥 优水 机电 设备 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 3 月 4 日 2023 年 3 月 4 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 9 安徽 向日 途安 智能 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 3 月 8 日 2023 年 3 月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 10 合肥 临冬 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 3 月 10 日 2023 年 3 月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 11 安徽 方诺 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 3 月 10 日 2023 年 3 月 10 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 25 智能 科技 有限 公司 前 及 时 履 行 及 及 及 12 合肥 同宏 机电 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 3 月 31 日 2023 年 3 月 30 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 13 安徽 凯聚 特智 能装 备有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 5 月 13 日 2023 年 5 月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 14 安徽 华可 智能 科技 有限 公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 5 月 13 日 2023 年 5 月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 15 安徽 奇门 大数 据科 技有 限公 司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 5 月 17 日 2023 年 5 月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 16 安徽 行一 新能 源技 术有 限公 司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 5 月 17 日 2023 年 5 月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 17 合肥 锐视 医疗 科技 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 5 月 18 日 2023 年 5 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 26 有限 公司 时 履 行 18 安徽 远资 生物 环保 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 5 月 18 日 2023 年 5 月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 19 安徽 讯盾 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 9 日 2023 年 5 月 31 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 20 安徽 奇硕 电气 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 6 月 16 日 2023 年 6 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 21 合肥 巧士 健康 科技 有限 责任 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 21 日 2023 年 6 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 22 合肥 辰辉 防务 技术 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 6 月 21 日 2023 年 6 月 21 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 23 安徽 天才 罗宝 教育 科技 有限 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 23 日 2023 年 6 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 27 公司 行 24 安徽 国越 电子 科技 有限 公司 1,280,000.00 1,280,000.00 1,280,000.00 2022 年 6 月 27 日 2023 年 6 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 25 安徽 中智 新能 科技 有限 责任 公司 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2022 年 6 月 29 日 2023 年 6 月 29 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 26 安徽 三慧 科技 有限 公司 686,400.00 686,400.00 686,400.00 2022 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 27 合肥 焕智 科技 有限 公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 7 月 14 日 2023 年 7 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 28 安徽 三慧 科技 有限 公司 280,000.00 280,000.00 280,000.00 2022 年 7 月 26 日 2023 年 7 月 25 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 29 安徽 鹰觉 科技 有限 公司 151,920.00 151,920.00 151,920.00 2022 年 8 月 12 日 2023 年 8 月 11 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 30 安徽 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 8 月 2023 年 8 月 连 否 已 不 不 不 28 卡思 普智 能科 技有 限公 司 17 日 16 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 31 安徽 首诺 生物 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 8 月 19 日 2023 年 8 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 32 合肥 昱驰 真空 技术 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 8 月 22 日 2023 年 8 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 33 安徽 首铤 信息 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 8 月 24 日 2023 年 8 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 34 合肥 市小 飞飞 智能 科技 有限 公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 8 月 26 日 2023 年 8 月 25 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 35 安徽 鹰觉 科技 有限 公司 166,152.00 166,152.00 166,152.00 2022 年 9 月 13 日 2023 年 9 月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 36 安徽 中科 新源 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 14 日 2023 年 9 月 13 日 连 带 否 已 事 前 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 29 半导 体科 技有 限公 司 及 时 履 行 37 安徽 干霸 电器 股份 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 9 月 14 日 2023 年 9 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 38 合肥 达航 环保 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 15 日 2023 年 9 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 39 安徽 国智 数据 技术 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 9 月 15 日 2023 年 9 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 40 安徽 智渊 希创 信息 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 9 月 15 日 2023 年 9 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 41 合肥 点石 仪器 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 9 月 16 日 2023 年 9 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 42 安徽 碳零 环保 科技 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 16 日 2023 年 9 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 30 有限 公司 时 履 行 43 中科 融创 （安 徽） 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 16 日 2023 年 9 月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 44 安徽 星瞳 医疗 科技 发展 有限 公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 9 月 22 日 2023 年 9 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 45 合肥 博创 音视 智能 科技 有限 公司 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2022 年 9 月 27 日 2023 年 9 月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 46 安徽 神五 信息 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 28 日 2023 年 9 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 47 安徽 声云 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 29 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 48 合肥 华思 系统 有限 公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 31 行 49 安徽 鹰觉 科技 有限 公司 155,200.00 155,200.00 155,200.00 2022 年 10 月 12 日 2023年10月 11 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 50 安徽 金屹 通信 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 10 月 14 日 2023年10月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 51 安徽 慢音 科技 有限 公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 10 月 20 日 2023年10月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 52 安徽 星瞳 医疗 科技 发展 有限 公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 10 月 24 日 2023年10月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 53 安徽 慢音 科技 有限 公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 10 月 27 日 2023年10月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 54 合肥 臻谱 防务 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 10 月 27 日 2023年10月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 55 合肥 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 10 2023年10月 连 否 已 不 不 不 32 臻谱 防务 科技 有限 公司 月 28 日 26 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 56 合肥 达航 环保 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 11 月 2 日 2023年11月 2 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 57 安徽 杰玺 医药 有限 公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 11 月 8 日 2023年11月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 58 安徽 鹰觉 科技 有限 公司 140,000.00 140,000.00 140,000.00 2022 年 11 月 9 日 2023年11月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 59 合肥 矽普 半导 体科 技有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 11 月 11 日 2023年11月 11 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 60 安徽 雷彻 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 11 月 17 日 2023年11月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 61 安徽 通亚 智能 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 11 月 21 日 2023年11月 21 日 连 带 否 已 事 前 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 33 系统 集成 有限 公司 及 时 履 行 62 安徽 鹰觉 科技 有限 公司 135,520.00 135,520.00 135,520.00 2022 年 12 月 8 日 2023年12月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 63 合肥 和钛 智创 网络 科技 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 12 月 8 日 2023年12月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 64 安徽 万宇 机械 设备 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 12 月 13 日 2023年12月 12 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 65 安徽 三慧 科技 有限 公司 170,480.00 170,480.00 170,480.00 2022 年 12 月 28 日 2023年12月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 66 安徽 隼波 科技 有限 公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 12 月 28 日 2023年12月 21 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 67 安徽 中科 福瑞 科技 有限 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 1 月 4 日 2023 年 1 月 4 日 连 带 否 已 事 前 及 时 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 34 公司 履 行 68 安徽 能湃 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 5 日 2023 年 1 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 69 安徽 三人 信息 科技 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 1 月 5 日 2023 年 1 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 70 合肥 天翊 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 5 日 2023 年 1 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 71 安徽 思单 灵信 息技 术有 限公 司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 1 月 7 日 2023 年 1 月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 72 安徽 百航 计算 机科 技有 限公 司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 1 月 14 日 2023 年 1 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 73 安徽 创易 斯威 信息 科技 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 1 月 14 日 2023 年 1 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 35 74 合肥 天隆 智汇 科技 有限 公司 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2022 年 1 月 18 日 2023 年 1 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 75 合肥 扬中 智能 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 1 月 18 日 2023 年 1 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 76 安徽 卡神 网络 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 19 日 2023 年 1 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 77 合肥 星铂 信息 技术 有限 公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 2022 年 1 月 20 日 2023 年 1 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 78 安徽 信捷 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 20 日 2023 年 1 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 79 安徽 云铭 科技 有限 公司 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2022 年 1 月 20 日 2023 年 1 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 80 安徽 简信 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 1 月 24 日 2023 年 1 月 24 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 36 网络 科技 有限 公司 前 及 时 履 行 及 及 及 81 合肥 耘心 健康 科技 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 1 月 26 日 2023 年 1 月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 82 合肥 艾莉 纳环 保科 技有 限公 司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 1 月 26 日 2023 年 1 月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 83 安徽 中网 创投 科技 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 1 月 27 日 2023 年 1 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 84 合肥 智法 自然 电子 科技 有限 公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 1 月 27 日 2023 年 1 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 85 合肥 正特 机械 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 27 日 2023 年 1 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 86 安徽 悟梓 媒体 技术 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 27 日 2023 年 1 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 37 有限 公司 时 履 行 87 安徽 铭洋 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 1 月 29 日 2023 年 1 月 29 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 88 安徽 氧趣 生物 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 2 月 18 日 2023 年 2 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 89 安徽 协助 科技 有限 公司 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2022 年 2 月 18 日 2023 年 2 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 90 安徽 新嘉 创信 息科 技有 限公 司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 2 月 21 日 2023 年 2 月 21 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 91 安徽 海耀 智能 技术 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 2 月 24 日 2022 年 2 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 92 安徽 云杰 科技 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 2 月 28 日 2023 年 2 月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 38 行 93 合肥 霖浠 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 3 月 4 日 2023 年 3 月 4 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 94 合肥 馒头 在线 信息 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 3 月 15 日 2023 年 3 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 95 合肥 畅信 网络 科技 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 3 月 15 日 2023 年 3 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 96 安徽 禾泰 传动 科技 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 3 月 17 日 2023 年 3 月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 97 安徽 源茂 节能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 3 月 18 日 2023 年 3 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 98 安徽 中科 艾瑞 智能 环境 技术 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 3 月 21 日 2023 年 3 月 21 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 39 99 合肥 爻和 智能 科技 有限 公司 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2022 年 3 月 23 日 2023 年 3 月 23 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 100 安徽 环耳 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 3 月 23 日 2023 年 3 月 23 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 101 安徽 睿研 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 3 月 30 日 2023 年 3 月 30 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 102 安徽 信辉 通信 技术 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 3 月 30 日 2023 年 3 月 30 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 103 安徽 迪万 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 3 月 30 日 2023 年 3 月 30 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 104 合肥 若涵 信智 能工 程有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 4 月 12 日 2023 年 4 月 12 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 105 安徽 云中 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 4 月 12 日 2023 年 4 月 12 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 40 联讯 科技 有限 公司 前 及 时 履 行 及 及 及 106 合肥 市华 软科 技有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 5 月 5 日 2023 年 5 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 107 安徽 微尔 智能 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 5 月 5 日 2023 年 5 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 108 合肥 炫维 教育 科技 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 5 月 11 日 2023 年 5 月 11 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 109 安徽 中科 微藻 生物 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 5 月 19 日 2023 年 5 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 110 安徽 立诺 信息 科技 发展 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 5 月 26 日 2023 年 5 月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 111 合肥 泓泉 档案 信息 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 5 月 26 日 2023 年 5 月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 41 科技 有限 公司 时 履 行 112 安徽 和康 智能 技术 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 5 月 27 日 2023 年 5 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 113 合肥 宸为 新材 料科 技有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 5 月 27 日 2023 年 5 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 114 安徽 析数 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 5 月 30 日 2023 年 5 月 30 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 115 安徽 楼事 网络 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 2 日 2023 年 6 月 2 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 116 安徽 省徽 风越 云信 息科 技有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 9 日 2023 年 6 月 9 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 117 安徽 链众 电气 科技 有限 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2022 年 6 月 15 日 2023 年 6 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 42 公司 履 行 118 合肥 濯新 光电 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 6 月 20 日 2023 年 6 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 119 安徽 关键 点展 览设 计工 程有 限公 司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 6 月 22 日 2023 年 6 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 120 安徽 蜘讯 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 22 日 2023 年 6 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 121 安徽 高量 智能 科技 有限 责任 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 22 日 2023 年 6 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 122 安徽 网聚 网络 科技 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 6 月 22 日 2023 年 6 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 123 合肥 猫灵 网络 科技 股份 有限 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 22 日 2023 年 6 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 43 公司 行 124 合肥 乾盾 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 23 日 2023 年 6 月 23 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 125 安徽 视晶 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 24 日 2023 年 6 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 126 安徽 凯达 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 24 日 2023 年 6 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 127 合肥 冠迅 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 128 安徽 华楠 信息 科技 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 129 安徽 必喀 秋软 件技 术有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 29 日 2023 年 6 月 29 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 130 合肥 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 7 月 2023 年 7 月 连 否 已 不 不 不 44 好多 帮信 息科 技有 限公 司 14 日 14 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 131 合肥 五线 信息 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 7 月 18 日 2023 年 7 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 132 安徽 清洛 数字 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 7 月 19 日 2023 年 7 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 133 合肥 志慧 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 7 月 22 日 2023 年 7 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 134 合肥 中科 深谷 科技 发展 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 7 月 25 日 2023 年 7 月 25 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 135 安徽 途秀 互动 信息 科技 有限 公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 7 月 27 日 2023 年 7 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 136 安徽 维环 科技 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 7 月 28 日 2023 年 7 月 28 日 连 带 否 已 事 前 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 45 有限 公司 及 时 履 行 137 安徽 泰新 物联 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 7 月 28 日 2023 年 7 月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 138 安徽 美心 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 7 月 28 日 2023 年 7 月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 139 安徽 不贰 智能 装备 股份 有限 公司 1,760,000.00 1,760,000.00 1,760,000.00 2022 年 7 月 29 日 2023 年 7 月 29 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 140 安徽 观知 天下 数字 科技 发展 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 8 月 3 日 2023 年 8 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 141 安徽 鹿鼎 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 8 月 17 日 2023 年 8 月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 142 安徽 省极 光智 能科 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 8 月 17 日 2023 年 8 月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 46 技有 限公 司 时 履 行 143 合肥 胜思 信息 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 8 月 19 日 2023 年 8 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 144 安徽 展铭 智能 科技 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 8 月 24 日 2023 年 8 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 145 安徽 中创 信达 信息 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 8 月 24 日 2023 年 8 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 146 合肥 源恩 生物 技术 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 8 月 24 日 2023 年 8 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 147 安徽 智教 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 8 月 30 日 2023 年 8 月 30 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 148 安徽 奇兵 医学 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 9 月 2 日 2023 年 9 月 2 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 47 行 149 合肥 中科 国腾 生物 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 6 日 2023 年 9 月 6 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 150 合肥 猎科 网络 科技 有限 责任 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 9 月 7 日 2023 年 9 月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 151 合肥 澳清 源环 保科 技有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 8 日 2023 年 9 月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 152 安徽 徽风 计算 机软 件有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 14 日 2023 年 9 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 153 安徽 嘉讯 信息 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 14 日 2023 年 9 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 154 安徽 弘毅 城市 发展 研究 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 9 月 16 日 2023 年 9 月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 155 合肥 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 2023 年 9 月 连 否 已 不 不 不 48 智绘 地理 信息 技术 有限 公司 16 日 16 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 156 安徽 盛创 农业 科技 有限 公司 1,080,000.00 1,080,000.00 1,080,000.00 2022 年 9 月 19 日 2023 年 9 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 157 合肥 维斯 物流 自动 化科 技有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 19 日 2023 年 9 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 158 合肥 房朋 信息 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 9 月 21 日 2023 年 9 月 21 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 159 安徽 金培 因科 技有 限公 司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2022 年 9 月 21 日 2023 年 9 月 21 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 160 合肥 小秋 智能 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 23 日 2023 年 9 月 23 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 161 安徽 佰欧 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 26 日 2023 年 9 月 26 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 49 晶医 学科 技有 限公 司 前 及 时 履 行 及 及 及 162 合肥 高维 数据 技术 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 27 日 2023 年 9 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 163 安徽 柏逸 激光 科技 有限 责任 公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 9 月 28 日 2023 年 9 月 28 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 164 安徽 唯雅 诺智 能净 水设 备有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 10 月 8 日 2023年10月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 165 合肥 中科 九衡 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 10 月 17 日 2023年10月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 166 安徽 中云 智创 信息 科技 有限 公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2022 年 10 月 18 日 2023年10月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 167 合肥 新鸟 科技 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 10 月 19 日 2023年10月 19 日 连 带 否 已 事 前 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 50 有限 公司 及 时 履 行 168 安徽 科里 科气 医疗 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 10 月 25 日 2023年10月 25 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 169 合肥 美昂 兴电 子技 术有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 10 月 27 日 2023年10月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 170 安徽 启之 信息 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 11 月 1 日 2023年11月 1 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 171 合肥 中科 卫云 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 11 月 3 日 2023年11月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 172 安徽 中安 凌睿 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 11 月 8 日 2023年11月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 173 合肥 安赛 思半 导体 有限 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 11 月 14 日 2023年11月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 51 公司 履 行 174 安徽 五十 六钡 教育 科技 有限 责任 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 11 月 14 日 2023年11月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 175 科大 乾延 科技 有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 11 月 16 日 2023年11月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 176 安徽 伏碳 科技 有限 公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 11 月 18 日 2023年11月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 177 安徽 伽德 罗工 业技 术有 限公 司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 11 月 18 日 2023年11月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 178 合肥 更鼓 电子 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 11 月 18 日 2023年11月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 179 安徽 汇晟 丰医 疗科 技有 限公 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 11 月 18 日 2023年11月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 52 司 行 180 合肥 三林 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 11 月 18 日 2023年11月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 181 安徽 省国 盛量 子科 技有 限公 司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 12 月 1 日 2023年12月 1 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 182 安徽 数证 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 12 月 7 日 2023年12月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 183 合肥 圆燃 新材 料有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 12 月 9 日 2023年12月 9 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 184 安徽 思单 灵信 息技 术有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 12 月 14 日 2023年12月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 185 合肥 创农 生物 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 12 月 16 日 2023年12月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 186 合肥 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 1 月 2023 年 1 月 连 否 已 不 不 不 53 博斯 维尔 能源 科技 有限 公司 14 日 9 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 187 安徽 骅巍 昂科 技有 限公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 1 月 18 日 2023 年 1 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 188 安徽 云咖 信息 科技 有限 公司 105,040.00 105,040.00 105,040.00 2022 年 2 月 16 日 2023 年 1 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 189 安徽 对称 轴智 能安 全科 技有 限公 司 78,160.00 78,160.00 78,160.00 2022 年 2 月 24 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 190 安徽 对称 轴智 能安 全科 技有 限公 司 73,200.00 73,200.00 73,200.00 2022 年 2 月 28 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 191 合肥 中科 铱航 信息 科技 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 3 月 8 日 2023 年 2 月 14 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 192 合肥 77,840.00 77,840.00 77,840.00 2022 年 3 月 2023 年 3 月 连 否 已 不 不 不 54 合生 生物 工程 有限 公司 14 日 3 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 193 合肥 合生 生物 工程 有限 公司 133,440.00 133,440.00 133,440.00 2022 年 3 月 15 日 2023 年 3 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 194 安徽 云咖 信息 科技 有限 公司 54,960.00 54,960.00 54,960.00 2022 年 3 月 16 日 2023 年 1 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 195 安徽 欧凯 拉科 技发 展有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 3 月 16 日 2023 年 2 月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 196 安徽 旅贲 科技 有限 公司 44,000.00 44,000.00 44,000.00 2022 年 3 月 17 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 197 安徽 对称 轴智 能安 全科 技有 限公 司 82,000.00 82,000.00 82,000.00 2022 年 3 月 18 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 198 安徽 旅贲 144,000.00 144,000.00 144,000.00 2022 年 3 月 21 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 55 科技 有限 公司 前 及 时 履 行 及 及 及 199 安徽 旅贲 科技 有限 公司 42,960.00 42,960.00 42,960.00 2022 年 3 月 24 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 200 科腾 汇智 信息 技术 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 3 月 25 日 2023 年 3 月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 201 安徽 旅贲 科技 有限 公司 239,120.00 239,120.00 239,120.00 2022 年 4 月 1 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 202 合肥 中科 弘逸 环保 科技 有限 责任 公 司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 4 月 7 日 2023 年 4 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 203 安徽 旅贲 科技 有限 公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 2022 年 4 月 12 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 204 合肥 中恒 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2022 年 4 月 14 日 2023 年 4 月 12 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 56 微半 导体 有限 公 司 前 及 时 履 行 及 及 及 205 安徽 对称 轴智 能安 全科 技有 限公 司 85,040.00 85,040.00 85,040.00 2022 年 4 月 15 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 206 合肥 合生 生物 工程 有限 公司 44,320.00 44,320.00 44,320.00 2022 年 4 月 15 日 2023 年 3 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 207 合肥 巨阙 电子 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 4 月 25 日 2023 年 3 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 208 合肥 达视 光电 科技 有限 公 司 295,680.00 295,680.00 295,680.00 2022 年 4 月 27 日 2023 年 4 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 209 合肥 中科 弘逸 环保 科技 有限 责任 公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 5 月 6 日 2023 年 4 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 210 合肥 722,880.00 722,880.00 722,880.00 2022 年 5 月 2023 年 3 月 连 否 已 不 不 不 57 马道 信息 科技 有限 公司 7 日 30 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 211 合肥 硕展 科技 有限 公 司 760,160.00 760,160.00 760,160.00 2022 年 5 月 9 日 2023 年 4 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 212 安徽 冠东 科技 有限 公 司 371,040.00 371,040.00 371,040.00 2022 年 5 月 11 日 2023 年 3 月 29 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 213 合肥 马道 信息 科技 有限 公司 74,400.00 74,400.00 74,400.00 2022 年 5 月 12 日 2023 年 3 月 30 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 214 安徽 对称 轴智 能安 全科 技有 限公 司 81,600.00 81,600.00 81,600.00 2022 年 5 月 16 日 2023 年 2 月 15 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 215 合肥 达视 光电 科技 有限 公 司 110,000.00 110,000.00 110,000.00 2022 年 5 月 16 日 2023 年 4 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 216 合肥 六角 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 5 月 20 日 2023 年 5 月 9 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 58 形半 导体 有限 公司 前 及 时 履 行 及 及 及 217 合肥 达视 光电 科技 有限 公 司 112,720.00 112,720.00 112,720.00 2022 年 5 月 24 日 2023 年 4 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 218 合肥 畅想 电子 科技 有限 公 司 572,800.00 572,800.00 572,800.00 2022 年 5 月 30 日 2023 年 5 月 25 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 219 合肥 硕展 科技 有限 公 司 39,840.00 39,840.00 39,840.00 2022 年 6 月 9 日 2023 年 4 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 220 安徽 冠东 科技 有限 公 司 108,960.00 108,960.00 108,960.00 2022 年 6 月 10 日 2023 年 3 月 29 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 221 安徽 澳林 检测 技术 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 10 日 2023 年 6 月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 222 合肥 畅想 电子 科技 227,200.00 227,200.00 227,200.00 2022 年 6 月 15 日 2023 年 5 月 25 日 连 带 否 已 事 前 及 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 59 有限 公 司 时 履 行 223 合肥 达视 光电 科技 有限 公 司 64,000.00 64,000.00 64,000.00 2022 年 6 月 17 日 2023 年 4 月 10 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 224 安徽 枡水 新能 源科 技有 限公 司 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 6 月 24 日 2023 年 6 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 225 安徽 研实 科技 有限 公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 27 日 2023 年 6 月 12 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 226 合肥 南鼎 智能 科技 有限 公司 9,840.00 9,840.00 9,840.00 2022 年 6 月 28 日 2023 年 5 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 227 安徽 万链 科技 有限 公司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 228 安徽 鑫智 合智 能科 技有 限公 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 6 月 29 日 2023 年 5 月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 60 司 行 229 中科 永安 （安 徽） 科技 有限 公司 182,080.00 182,080.00 182,080.00 2022 年 7 月 8 日 2023 年 6 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 230 安徽 宽广 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 7 月 11 日 2023 年 7 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 231 合肥 瀚博 智能 科技 有限 公司 372,800.00 372,800.00 372,800.00 2022 年 7 月 12 日 2023 年 7 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 232 合肥 舒合 机器 人科 技有 限公 司 640,000.00 640,000.00 640,000.00 2022 年 7 月 19 日 2023 年 7 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 233 安徽 枡水 新能 源科 技有 限公 司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 7 月 26 日 2023 年 6 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 234 合肥 瀚博 智能 科技 有限 公司 120,640.00 120,640.00 120,640.00 2022 年 7 月 26 日 2023 年 7 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 235 合肥 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 7 月 2023 年 7 月 连 否 已 不 不 不 61 舒合 机器 人科 技有 限公 司 27 日 3 日 带 事 前 及 时 履 行 涉 及 涉 及 涉 及 236 合肥 多孚 新材 料科 技有 限公 司 88,160.00 88,160.00 88,160.00 2022 年 7 月 28 日 2023 年 7 月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 237 合肥 三恩 信息 科技 有限 公司 480,000.00 480,000.00 480,000.00 2022 年 8 月 1 日 2023 年 7 月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 238 合肥 瀚博 智能 科技 有限 公司 466,560.00 466,560.00 466,560.00 2022 年 8 月 3 日 2023 年 7 月 3 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 239 合肥 世远 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 8 月 4 日 2023 年 7 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 240 安徽 枡水 新能 源科 技有 限公 司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 2022 年 8 月 9 日 2023 年 6 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 241 合肥 中科 智存 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2022 年 8 月 9 日 2023 年 8 月 2 日 连 带 否 已 事 前 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 62 科技 有限 公司 及 时 履 行 242 中科 永安 （安 徽） 科技 有限 公司 181,520.00 181,520.00 181,520.00 2022 年 8 月 10 日 2023 年 6 月 27 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 243 安徽 飞镖 知识 产权 服务 股份 有限 公司 144,000.00 144,000.00 144,000.00 2022 年 8 月 15 日 2023/7/24 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 244 合肥 南鼎 智能 科技 有限 公司 136,000.00 136,000.00 136,000.00 2022 年 8 月 18 日 2023/5/22 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 245 合肥 铼科 生物 科技 有限 公司 39,120.00 39,120.00 39,120.00 2022 年 8 月 18 日 2023 年 7 月 5 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 246 合肥 泉尔 电子 有限 公司 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2022 年 8 月 19 日 2023 年 8 月 18 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 247 合肥 磐芯 电子 有限 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2022 年 8 月 23 日 2023 年 7 月 31 日 连 带 否 已 事 前 及 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 63 公司 时 履 行 248 安徽 祺盛 智能 科技 有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2022 年 8 月 25 日 2023 年 8 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 249 合肥 芯成 微科 技有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 8 月 29 日 2023 年 8 月 16 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 250 安徽 佳薇 特电 子科 技有 限公 司 448,720.00 448,720.00 448,720.00 2022 年 8 月 30 日 2023 年 8 月 9 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 251 安徽 佳薇 特电 子科 技有 限公 司 62,400.00 62,400.00 62,400.00 2022 年 9 月 1 日 2023 年 8 月 9 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 252 安徽 枡水 新能 源科 技有 限公 司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 9 月 6 日 2023 年 6 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 253 安徽 易迈 金工 业科 技有 限公 1,085,440.00 1,085,440.00 1,085,440.00 2022 年 9 月 9 日 2023 年 9 月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 64 司 行 254 安徽 飞镖 知识 产权 服务 股份 有限 公司 165,680.00 165,680.00 165,680.00 2022 年 9 月 13 日 2023/7/24 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 255 合肥 腾芯 微电 子有 限公 司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 14 日 2023 年 9 月 6 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 256 安徽 易迈 金工 业科 技有 限公 司 384,080.00 384,080.00 384,080.00 2022 年 9 月 15 日 2023 年 9 月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 257 安徽 有云 智能 科技 有限 公司 56,480.00 56,480.00 56,480.00 2022 年 9 月 16 日 2023 年 9 月 4 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 258 安徽 易迈 金工 业科 技有 限公 司 208,400.00 208,400.00 208,400.00 2022 年 9 月 19 日 2023 年 9 月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 259 安徽 年鱼 技术 有限 责任 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 20 日 2023 年 9 月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 65 260 安徽 睿极 智能 科技 有限 公司 128,880.00 128,880.00 128,880.00 2022 年 9 月 22 日 2023 年 9 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 261 安徽 成方 智能 科技 有限 公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 9 月 22 日 2023 年 9 月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 262 安徽 荔枝 信息 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 22 日 2023 年 9 月 12 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 263 安徽 易迈 金工 业科 技有 限公 司 722,080.00 722,080.00 722,080.00 2022 年 9 月 23 日 2023 年 9 月 7 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 264 合肥 夸夫 超导 科技 有限 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 9 月 28 日 2023 年 9 月 21 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 265 安徽 睿极 智能 科技 有限 公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 2022 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 266 安徽 睿思 400,000.00 400,000.00 400,000.00 2022 年 9 月 29 日 2023 年 9 月 22 日 连 带 否 已 事 不 涉 不 涉 不 涉 66 慧达 科技 有限 公司 前 及 时 履 行 及 及 及 267 合肥 南鼎 智能 科技 有限 公司 71,200.00 71,200.00 71,200.00 2022 年 10 月 12 日 2023/5/22 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 268 安徽 飞镖 知识 产权 服务 股份 有限 公司 163,520.00 163,520.00 163,520.00 2022 年 10 月 17 日 2023/7/24 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 269 安徽 年鱼 技术 有限 责任 公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2022 年 10 月 19 日 2023 年 9 月 13 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 270 合肥 好牙 云医 疗科 技有 限公 司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 10 月 25 日 2023年10月 9 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 271 合肥 联诺 科技 股份 有限 公司 64,000.00 64,000.00 64,000.00 2022 年 10 月 25 日 2023年10月 19 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 272 合肥 矽景 电子 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 10 月 26 日 2023/10/23 连 带 否 已 事 前 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 67 有限 责任 公司 及 时 履 行 273 合肥 云晓 易联 科技 有限 公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 11 月 1 日 2023年10月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 274 安徽 睿极 智能 科技 有限 公司 311,120.00 311,120.00 311,120.00 2022 年 11 月 4 日 2023 年 9 月 20 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 275 安徽 飞领 能源 科技 有限 公司 752,400.00 752,400.00 752,400.00 2022 年 11 月 4 日 2023年10月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 276 合肥 冬葵 网络 科技 有限 公司 216,000.00 216,000.00 216,000.00 2022 年 11 月 7 日 2023年10月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 277 合肥 司南 金属 材料 有限 公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 11 月 9 日 2023年10月 25 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 278 合肥 富禾 工业 技术 有限 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2022 年 11 月 9 日 2023年11月 2 日 连 带 否 已 事 前 及 时 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 68 公司 履 行 279 安徽 飞镖 知识 产权 服务 股份 有限 公司 156,000.00 156,000.00 156,000.00 2022 年 11 月 11 日 2023/7/24 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 280 合肥 科颖 医药 科技 有限 公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 2022 年 11 月 18 日 2023年11月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 281 合肥 中航 天成 电子 科技 有限 公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 2022 年 11 月 24 日 2023年11月 17 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 282 安徽 飞领 能源 科技 有限 公司 847,600.00 847,600.00 847,600.00 2022 年 11 月 30 日 2023年10月 26 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 283 安徽 麦科 视科 技有 限公 司 8,000.00 8,000.00 8,000.00 2022 年 12 月 5 日 2023 年 9 月 22 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 284 合肥 冬葵 网络 科技 有限 公司 184,000.00 184,000.00 184,000.00 2022 年 12 月 6 日 2023年10月 24 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 69 行 285 安徽 飞镖 知识 产权 服务 股份 有限 公司 10,720.00 10,720.00 10,720.00 2022 年 12 月 9 日 2023/7/24 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 286 安徽 有云 智能 科技 有限 公司 220,000.00 220,000.00 220,000.00 2022 年 12 月 9 日 2023 年 9 月 4 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 287 合肥 南鼎 智能 科技 有限 公司 88,480.00 88,480.00 88,480.00 2022 年 12 月 14 日 2023/5/22 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 288 合肥 南鼎 智能 科技 有限 公司 40,000.00 40,000.00 40,000.00 2022 年 12 月 15 日 2023/5/22 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 289 安徽 连山 科技 有限 公司 226,000.00 226,000.00 226,000.00 2022 年 12 月 15 日 2023年12月 11 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 290 安徽 新皖 能检 测有 限公 司 93,200.00 93,200.00 93,200.00 2022 年 12 月 15 日 2023年12月 4 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 70 291 合肥 健天 电子 有限 公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2022 年 12 月 22 日 2023年12月 8 日 连 带 否 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不 涉 及 不 涉 及 合 计 - 163,376,152 163,376,152 163,376,152 - - - - - - - - 担保合同履行情况 √适用 □不适用 截至本报告出具之日，涉及诉讼的担保金额为 1,890,622.90 元，包括安徽省青年创业引导资金账 户资金因担保代偿安徽光玄自控技术有限公司项目 29.4616 万元、安徽省品至信息科技有限公司项目 23.9815 万元、安徽网加电子商务有限公司项目 14.4369 万元、安徽麦可飞科技有限公司项目 52.8738 万元、合肥乘电科技有限责任公司 683,082.46 元。 青创资金在尽调过程中与合作银行紧密配合、风险共担，在反担保措施上有限度地按照谨慎性原 则处理。截至目前，青创资金总体运行顺利。同时，青创资金在章程及合作协议中明确，贷款逾期风 险由资金池承担（资金池由省区财政拨款、高创股份管理），逾期达到 15%，高创股份可以选择暂停 青创资金项目；逾期超过 50%后，高创股份可以选择终止青创资金项目。从实质的风险角度而言，上 述担保事项对高创股份本身无风险。 公司提供担保分类汇总 单位：元 项目汇总 担保金额 担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） 163,376,152 163,376,152 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提 供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保 人提供担保 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况 √适用 □不适用 71 本年度公司提供的对外担保均为青创资金涉及的担保，被担保方较多、担保金额较小。目前只发生 五宗项目的代偿情况，为安徽光玄自控技术有限公司、安徽省品至信息科技有限公司、安徽网加电子商 务有限公司、安徽麦可飞科技有限公司和合肥乘电科技有限责任公司。资金池代偿总额 189.06 万元，占 资金池比例 2.88%，低于试点项目引导资金年化 15%损失的暂停或累计 50%的终止条件。 青创资金对外担保的审批流程包括：1、高创股份联合合作银行对企业及股东进行资质初审；2、高 创股份联合合作银行对企业发展情况及股东个人情况进行尽职调查（标准：企业经营合规、有一定技术 创新或带动就业、得到市场认可、股东个人资产情况良好等）；3、决策委员会委员审议投票通过；4、 企业及股东履行相关担保程序，要求原则上全体股东承担连带责任保证，部分企业要求固定资产抵押， 确保风险可控；5、如发生代偿风险，由托管资金池和合作银行按照 80%、20%的比例承担担保责任。 青创资金在尽调过程中与合作银行紧密配合、风险共担，在反担保措施上有限度地按照谨慎性原则 处理。截至目前，青创资金总体运行顺利。同时，青创资金在章程及合作协议中明确，贷款逾期风险由 资金池承担（资金池由省区财政拨款、高创股份管理），逾期达到 15%，高创股份可以选择暂停青创资 金项目；逾期超过 50%后，高创股份可以选择终止青创资金项目。从实质的风险角度而言，上述担保事 项对高创股份本身无风险。 因公司在徽商银行创新大道支行、杭州银行合肥科技支行和合肥科技农村商业银行股份有限公司高 新分行就青创资金项目存有从高新区财政局下拨的 6459.25 万元保证金，不占用公司资金，故本项担保 对公司生产经营无影响。 违规担保原因、整改情况及对公司的影响 □适用 √不适用 预计担保及执行情况 √适用 □不适用 青创资金在尽调过程中与合作银行紧密配合、风险共担，在反担保措施上有限度地按照谨慎性原 则处理。截至本报告出具之日，没有明显迹象表明未到期担保合同有可能承担连带清偿责任。 目前只发生五宗项目的代偿情况，为安徽光玄自控技术有限公司、安徽省品至信息科技有限公司、 安徽网加电子商务有限公司、安徽麦可飞科技有限公司和合肥乘电科技有限责任公司 1、安徽光玄自控技术有限公司通过安徽省青年创业引导资金合肥高新区试点项目决策委员会 2016 年第二次会议审议获批 40 万元贷款，由于该公司资金链断裂，且于 2017 年 4 月 13 日起未偿 还贷款本金，逾期本息金额共计 42.088 万元。2017 年 8 月 30 日，青创资金决策委员会第 5 次会议对 该逾期及代偿事项进行了确认。根据相关合作协议、文件及会议纪要规定，青创资金决策委员会办公 室（合肥高创）于 2017 年 8 月 30 日，同意从资金池拨付该笔贷款本金及利息的 70%，即 29.4616 万 72 元进行代偿。合肥高创于 2017 年 8 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《关 于对外担保逾期情况的公告》（公告编号 2017-029）。 2、安徽省品至信息科技有限公司，该公司通过安徽省青年创业引导资金合肥高新区试点项目决 策委员会 2018 年第四次会议审议获批 30 万元贷款，由于该公司资金链断裂，且于 2019 年 8 月 5 日 起未偿还贷款本金，逾期本息金额共计 29.9769 万元。2019 年 10 月 31 日，青创资金决策委员会第 9 次会议对该逾期及代偿事项进行了确认。根据相关合作协议、文件及会议纪要规定，青创资金决策委 员会办公室（合肥高创）于 2019 年 10 月 31 日，同意从资金池拨付该笔贷款本金及利息的 80%，即 23.9815 万元进行代偿。 3、安徽网加电子商务有限公司，该公司通过安徽省青年创业引导资金合肥高新区试点项目决策 委员会 2018 年第四次会议审议获批 30 万元贷款，由于该公司资金链断裂，于 2019 年 6 月 26 日，贷 款发生逾期。2020 年 11 月 3 日，青创资金决策委员会第 8 次会议对该逾期及代偿事项进行了确认， 逾期损失共计 180462.15 元。根据相关合作协议、文件及会议纪要规定，青创资金决策委员会办公室 （合肥高创）于 2020 年 11 月 3 日，同意从资金池拨付该笔贷款本金及利息的 80%，即 14.4369 万元 进行代偿。 4、安徽麦可飞科技有限公司，该公司通过安徽省青年创业引导资金合肥高新区试点项目决策委 员会 2020 年第三次会议审议获批 70 万元贷款，由于该公司资金链断裂，且于 2021 年 6 月 23 日，贷 款发生逾期，逾期本息金额共计 66.09237 万元。2021 年 8 月 2 日，青创资金决策委员会第 6 次会议 对该逾期及代偿事项进行了确认。根据相关合作协议、文件及会议纪要规定，青创资金决策委员会办 公室（合肥高创）于 2021 年 8 月 6 日，同意从资金池拨付该笔贷款本金及利息的 80%，即 52.8738 万元进行代偿。 5、合肥乘电科技有限责任公司，该公司通过安徽省青年创业引导资金合肥高新区试点项目决策 委员会 2021 年第 8 次会议审议获批 80 万元贷款，由于该公司资金链断裂，且于 2022 年 10 月 18 日， 贷款发生逾期，逾期本息金额共计 853,853.08 元。2022 年 11 月 2 日，青创资金决策委员会第 9 次会 议对该逾期及代偿事项进行了确认。根据相关合作协议、文件及会议纪要规定，青创资金决策委员会 办公室（合肥高创）于 2023 年 4 月 7 日，从资金池拨付该笔贷款本金及利息的 80%，即 68.308246 万元进行代偿。 青创资金在章程及合作协议中明确，贷款逾期风险由资金池承担（资金池由省区财政拨款、高创 股份管理），逾期达到 15%，高创股份可以选择暂停青创资金项目；逾期超过 50%后，高创股份可以 选择终止青创资金项目。现有未到期担保合同暂未发现有明显迹象表明有可能承担连带清偿责任；从 73 实质的风险角度而言，对于已经承担清偿责任的担保事项，对高创股份本身无风险。 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 0 销售产品、商品，提供劳务 20,000,000 21,956,264.64 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 其他 0 0 企业集团财务公司关联交易情况 □适用 √不适用 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 董监高 2016 年 12 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导 致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法 履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员均作出《避免同业竞争的承诺》， 《避免竞业限制的承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 74 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 其他货币资金 专项资金 质押 64,592,459.56 6.86% 受托管理的保证金 总计 - - 64,592,459.56 6.86% - 资产权利受限事项对公司的影响： 上述资金为高新区财政局下拨的青创资金项目的专项保证金，不占用公司自有资金，对公司生产经营无 影响。 75 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 201,000,000 100% 201,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 191,000,000 95.02% 191,000,000 95.02% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 201,000,000.00 - 0 201,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持 有无限 售股份 数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 合 肥 高 新 建 设 投 资 集 团公司 191,000,000 0 191,000,000 95.02% 191,000,000 0 0 0 2 合 肥 高 新 科 技 创 业 投 资 有 限 公司 10,000,000 0 10,000,000 4.98% 10,000,000 0 0 0 合计 201,000,000 0 201,000,000 100% 201,000,000 0 0 0 76 普通股前十名股东间相互关系说明： 合肥高新科技创业投资有限公司是合肥高新建设投资集团公司的全资子公司。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一）控股股东情况 公司控股股东为合肥高新建设投资集团有限公司。合肥高新建设投资集团有限公司法定代表人：王 强，成立于 1991 年 4 月 30 日，注册资本 74 亿， 统一社会信用代码 91340100719989649Y，公司主要经 营业务为房地产开发、销售；投资兴办高新技术产业，开发、生产、经营高新技术产品，市政基础设施 和配套服务设施的开发、建设，国有土地开发、整理，商贸服务、仓储运输、物资供应、设备销售、信 息咨询及承办展览、培训业务。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为合肥市高新区国资处。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 77 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 利润分配与公积金转增股本的执行情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 78 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为 失信联 合惩戒 对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 桂新生 董事、董事长、总 经理 男 否 1972 年 11 月 2022 年 3 月 23 日 2025 年 3 月 22 日 王玉青 董事、副总经理、 董事会秘书、财务 负责人 男 否 1980 年 4 月 2022 年 3 月 23 日 2025 年 3 月 22 日 田宝亮 董事、副总经理 男 否 1980 年 12 月 2022 年 3 月 23 日 2025 年 3 月 22 日 李安 董事 男 否 1985 年 10 月 2022 年 3 月 23 日 2025 年 3 月 22 日 叶光华 董事、副总经理 男 否 1979 年 4 月 2022 年 12 月 28 日 2025 年 3 月 22 日 陶勇 监事、监事会主席 男 否 1981 年 1 月 2022 年 3 月 28 日 2025 年 3 月 22 日 叶子瑞 监事 男 否 1984 年 8 月 2022 年 3 月 8 日 2025 年 3 月 22 日 杨辉 监事 男 否 1977 年 9 月 2022 年 3 月 23 日 2025 年 3 月 22 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 变动情况 √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 特殊说明 许永 董事、董事 长、总经理 离任 无 工作调整 桂新生 无 新任 董事、董事长、 总经理 换届 陈婧莹 董事 离任 无 换届 李安 无 新任 董事 换届 季超 监事 离任 无 辞职 叶子瑞 无 新任 职工代表监事 职工大会选举 叶光华 无 新任 董事、副总经理 股东大会选举 孙兵 董事 离任 无 辞职 79 关键岗位变动情况 √适用 □不适用 职务 是否发生变动 变动次数 董事长 是 1 总经理 是 1 董事会秘书 否 0 财务总监 否 0 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 √适用 □不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用 √不适用 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 桂新生，男，1972 年 11 月出生，中国籍，1990 年 9 月至 1994 年 7 月就读于安徽大学企业管理专业， 本科学历，经济学学士，中共党员，无境外永久居留权。1994 年 7 月至 2004 年 1 月，就职于安徽国祯 集团股份有限公司；2004 年 2 月至 2009 年 9 月就职于合肥高新区管委会办公室；2009 年 9 月至 2017 年 9 月，任合肥高新区科技局副局长；2017 年 9 月至 2020 年 8 月，任合肥高新融资担保有限公司总经 理（法人代表）；2020 年 8 月至 2022 年 1 月，任合肥高新公共事务管理有限公司总经理（法人代表）。 李安，男，1985 年 10 月出生，安徽庐江人，中共党员，经济师职称，持有基金、证券、期货从业 资格证，2004 年 3 月至 2008 年 1 月就读于安徽财经大学金融学专业，获本科学历，经济学学士学位； 2008 年 2 月至 2008 年 7 月在合肥博金投资管理管理咨询有限公司工作，2008 年 8 月至 2013 年 3 月在 国元证券合肥长江路营业部工作，2013 年 3 月至 2015 年 11 月在中联重机股份有限公司工作，2015 年 11 月至今就职于合肥高新建设投资集团公司，历任职员、招商部副经理、招商部经理、公司副总经理。 叶子瑞，男，中共党员，1984 年 8 月出生，安徽巢湖人，硕士研究生学历，工程师。2004 年 9 月-2008 年 6 月就读于解放军电子工程学院电子信息工程专业；2010 年 9 月-2013 年 6 月就读于合肥工业大学电 子与通信工程专业。2008 年 6 月参加工作，2008 年 6 月-2009 年 7 月在合肥金星机电科技发展有限公司 工作。2013 年 3 月至今就职于合肥高创股份有限公司，历任职员、投资服务部副经理。 叶光华，男，1979 年 4 月出生，中国籍，硕士研究生学历，中共党员，无境外永久居留权。1999 年 9 月至 2002 年 7 月就读于皖西学院政史教育专业；2002 年 9 月至 2005 年 7 月就职于六安市罗集中学 任教；2005 年 7 月至 2008 年 7 月就读于安徽大学社会学系应用社会学专业；2008 年 8 月至 2013 年 3 月就职于合肥高新区管委会办公室；2013 年 4 月至 2017 年 2 月任合肥高新区管委会办公室应急处处长； 2017 年 3 月至 2019 年 8 月任合肥高新区社会事业党委委员、教育处处长；2019 年 9 月至 2021 年 10 月 任合肥高新区社会事业党委委员、教育中心副主任；2021 年 11 月至今任合肥高新创业园党委委员。 80 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六 条规定的情形 否 不涉及 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁 入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 不涉及 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易 所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪 律处分，期限尚未届满 否 不涉及 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 不涉及 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间 担任公司监事的情形 否 不涉及 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 财务负责人具有会计专业 知识背景并从事会计工作 三年以上 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近 亲属） 否 不涉及 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他 企业 否 不涉及 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/ 聘任合同以外的合同或进行交易 否 不涉及 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 不涉及 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超 过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 不涉及 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露事 务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 否 不涉及 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 5 1 0 6 行政人员 13 0 1 12 81 技术人员 27 5 0 32 财务人员 2 0 0 2 员工总计 47 6 1 52 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 硕士 16 17 本科 27 31 专科 3 4 专科以下 1 0 员工总计 47 52 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、本期公司无人才引进； 2、本期公司培训情况：公司一直十分注重人力资源的培训与开发工作，根据公司的发展需要，持 续加大对培训的投入，加强针对性的专业化培训，注重将孵化经营管理的理论和实践相结合，注重培训 效果的检验； 3、本期公司无招聘； 4、本期公司薪酬政策无变动，公司依据国家和地方相关法律法规，为员工缴纳养老、医疗、工伤、 失业、生育的社会保险以及住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。在满足相关法规政策的同时，结 合同行业、本地区的实际薪酬情况，制定并执行有竞争力的薪酬标准； 5、本期无退休人员。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 82 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2016 年 3 月 7 日合肥高新创业园管理有限公司整体变更为合肥高创股份有限公司，公司根据《公司 法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等相关法律法规的要求，建立了比较科学和规范的公司治理结构，建立健全了相关内部控制制度。公司 制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交 易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》等规章制度。 公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度完善，依法规范运作。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人 员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法 规的规定，公司指定董事会秘书负责信息披露工作，确保做到信息披露的真实、准确、完整和及时，从 而确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估，公司本年度发生的重要对外投资、关联交易等事项均按照《公司法》、《公司章程》、 《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》等相关法律法规和公司治理制度，上述机构和人员未出 现违法、违规现象和重大缺陷，切实履行了规定的程序和应尽的职责和义务。 83 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 2020 年度公司已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善了公司章程。 报告期内，公司未对公司章程进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 3 6 4 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 不涉及 2021 年年度股东大会是否未在上一会计年度结 束后 6 个月内举行 否 2021 年年度股东大会在 2022 年 5 月 7 日召开 2021年年度股东大会通知是否未提前20日发出 否 公司于 2022 年 4 月 14 日在全国中小企业股 份转让系统有限责任公司指定的信息披露平 台上刊登了 2021 年年度股东大会的通知公 告, 2022 年 5 月 7 日召开 2021 年年度股东大 会。 2022 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 2022年公司临时股东大会通知均提前15日发 出 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的 股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 否 不涉及 股东大会是否实施过征集投票权 否 不涉及 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂 牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中 小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决 情况是否未单独计票并披露 否 不涉及 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司 84 法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要 求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公司的主要业务是科技企业孵化器的建设和运营，公司主要为园区内的科技企业提供孵化服务和管 理。公司业务完全独立于控股股东控制的其他企业；公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理 结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作；公司拥有独立的孵化管理部、加速管理部、创新平台管 理部、投资服务部等部门体系，具有独立自主地进行经营活动的权力，包括经营决策权和实施权，独立 开展业务，形成了独立完整的业务体系；公司具备面向市场自主经营的能力，不依赖公司控股股东及其 控制的其他企业。 公司经营的业务与控股股东控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司控股股东及其他 关联方的干涉、控制，也未因与公司控股股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独 立性受到不利影响。 （二）资产独立情况 股份公司拥有日常经营所必需的房产、办公场所、办公设备及其他辅助和相关的配套设施、权利， 不存在依赖股东资产生产经营的情况。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。 公司主要资产权利清晰，权属完整，不存在权属纠纷或者潜在纠纷，也不存在被控股股东及其控制 的其它企业占用，或者为控股股东及其控制的其它企业提供担保的情形。 综上，公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，截至本公开转让说明书签署之日，公司 85 的主要资产不存在被实际控制人或关联方占用的情况。公司资产独立完整。 （三）人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股 东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职 在本公司工作并领取薪酬，未在公司实际控制人及其控制的其他企业中兼职。截至目前，公司有 52 名 员工，公司与员工均签订有劳动合同、劳务合同，按照法律规定为员工缴纳社会保险、公积金。公司严 格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，建立了独立的劳动人事管理制度和独立的 工资管理制度，与员工签订《劳动合同》。 （四）财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法 独立纳税。公司独立运营资金，未与控股股东控制的其他企业共用银行账户。 （五）机构独立情况 公司已按照《公司法》、《公司章程》、股东大会和董事会决议及机构内部规章制度的规定，建立 健全了法人治理结构及内部经营管理机构。 公司根据自身经营管理需要设置了孵化管理部、加速管理部、创新平台管理部、投资服务部、财务 部、办公室等职能部门。公司上述各内部组织机构的设立符合法律、法规、规范性文件、《公司章程》 及其他内部制度的规定，其设置不受任何股东或其他单位或个人的控制；公司独立行使经营管理职权， 与控股股东及其控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形，可以完全自主决定机构设置。同 时，公司具有独立的办公机构和场所，上述机构独立运作，与控股股东及其控制的其他企业之间不存在 机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工 作 否 86 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》。报告期内，公司未发生重大会计 差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良 好。 公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，经第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二 次会议、2021 年年度股东大会审议并通过该项制度。 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 □适用 √不适用 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 87 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 容诚审字[2023] 230Z0564 号 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2023 年 4 月 10 日 签字注册会计师姓名及连续签字年 限 万文娟 滕鹏 林俊红 2 年 3 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 7 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 容诚审字[2023]230Z0564 号 合肥高创股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了合肥高创股份有限公司（以下简称合肥高创）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合肥高创 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责 任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于合肥高创，并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、其他信息 合肥高创管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括合肥高创 2022 年度报告中涵盖的信息， 88 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或 我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无 任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估合肥高创的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算合肥高创、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督合肥高创的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计 意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总 能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务 报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工 作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并 获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对合肥高创 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致合 89 肥高创不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别 出的值得关注的内部控制缺陷。 容诚会计师事务所 中国注册会计师：万文娟 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：滕鹏 中国注册会计师：林俊红 中国 北京 2023 年 4 月 12 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 307,709,813.86 294,324,399.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 50,000.00 565,087.10 应收账款 五、3 11,799,643.05 4,127,900.14 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 12,231,833.03 30,474,288.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 90 其他流动资产 流动资产合计 331,791,289.94 329,491,674.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 五、5 453,712,376.10 其他权益工具投资 五、6 28,960,343.94 415,546,901.96 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、7 90,399,231.66 95,505,670.57 固定资产 五、8 5,360,568.79 5,866,655.52 在建工程 五、9 3,694,761.80 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 五、10 9,761,043.09 无形资产 五、11 17,384,438.35 23,763,826.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、12 2,561,156.89 递延所得税资产 五、13 1,026,634.61 881,059.31 其他非流动资产 非流动资产合计 609,165,793.43 545,258,875.29 资产总计 940,957,083.37 874,750,550.00 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 6,270,368.55 2,248,880.72 预收款项 五、15 3,018,963.10 2,602,464.24 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、16 544,910.69 1,751,253.41 应交税费 五、17 3,323,870.48 4,880,100.25 其他应付款 五、18 34,215,965.98 36,849,871.61 其中：应付利息 应付股利 91 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、19 4,808,761.96 其他流动负债 流动负债合计 52,182,840.76 48,332,570.23 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 五、20 5,037,178.16 长期应付款 五、21 90,647,541.22 101,052,800.56 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、22 22,655,600.22 27,775,274.68 递延所得税负债 五、13 3,184,492.99 55,919,225.49 其他非流动负债 非流动负债合计 121,524,812.59 184,747,300.73 负债合计 173,707,653.35 233,079,870.96 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、23 201,000,000.00 201,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、24 210,442,939.87 210,442,939.87 减：库存股 其他综合收益 五、25 9,387,110.05 167,757,676.47 专项储备 盈余公积 五、26 34,278,390.33 6,062,648.08 一般风险准备 未分配利润 五、27 308,345,253.30 52,897,088.74 归属于母公司所有者权益（或股东 权益）合计 763,453,693.55 638,160,353.16 少数股东权益 3,795,736.47 3,510,325.88 所有者权益（或股东权益）合计 767,249,430.02 641,670,679.04 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 940,957,083.37 874,750,550.00 法定代表人：桂新生 主管会计工作负责人：王玉青 会计机构负责人：杨丽 92 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 291,374,362.33 277,992,646.53 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 50,000.00 565,087.10 应收账款 十一、1 10,027,851.08 3,481,968.57 应收款项融资 预付款项 475,934.55 其他应收款 十一、2 12,071,861.63 30,457,048.62 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 314,000,009.59 312,496,750.82 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十一、3 472,862,376.10 17,650,000.00 其他权益工具投资 17,477,971.94 413,546,901.96 其他非流动金融资产 投资性房地产 90,399,231.66 95,505,670.57 固定资产 5,209,612.97 5,698,017.23 在建工程 1,346,761.80 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,384,438.35 23,763,826.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,026,634.61 881,059.31 其他非流动资产 非流动资产合计 604,360,265.63 558,392,237.00 资产总计 918,360,275.22 870,888,987.82 93 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,188,224.16 1,845,858.80 预收款项 2,725,548.91 2,534,141.90 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 535,953.57 1,751,253.41 应交税费 3,196,184.30 4,827,413.63 其他应付款 33,170,810.91 37,271,185.07 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 42,816,721.85 48,229,852.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 90,647,541.22 101,052,800.56 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 20,397,237.97 27,677,311.75 递延所得税负债 3,184,492.99 55,919,225.49 其他非流动负债 非流动负债合计 114,229,272.18 184,649,337.80 负债合计 157,045,994.03 232,879,190.61 所有者权益（或股东权益）： 股本 201,000,000.00 201,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 210,442,939.87 210,442,939.87 减：库存股 其他综合收益 8,904,738.05 167,757,676.47 专项储备 盈余公积 34,278,390.33 6,062,648.08 一般风险准备 94 未分配利润 306,688,212.94 52,746,532.79 所有者权益（或股东权益）合计 761,314,281.19 638,009,797.21 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 918,360,275.22 870,888,987.82 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 49,073,699.95 49,193,631.13 其中：营业收入 五、28 49,073,699.95 49,193,631.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 58,141,699.26 43,986,186.93 其中：营业成本 五、28 34,367,172.38 23,840,603.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、29 1,304,982.90 1,348,180.75 销售费用 管理费用 五、30 24,624,575.25 21,571,729.64 研发费用 财务费用 五、31 -2,155,031.27 -2,774,327.22 其中：利息费用 633,824.21 利息收入 2,791,436.84 2,778,092.28 加：其他收益 五、32 18,134,774.46 7,941,410.49 投资收益（损失以“-”号填列） 五、33 17,617,846.95 7,298,100.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 9,508,846.95 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、34 -188,733.93 -1,394,977.75 95 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,495,888.17 19,051,976.94 加：营业外收入 五、35 100.09 508,475.15 减：营业外支出 五、36 12,222.86 43,777.05 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,483,765.40 19,516,675.04 减：所得税费用 五、37 2,256,718.05 3,879,614.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,227,047.35 15,637,060.26 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 24,227,047.35 15,637,060.26 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 285,410.59 160,325.88 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 23,941,636.76 15,476,734.38 六、其他综合收益的税后净额 101,351,703.63 160,030,134.16 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 101,351,703.63 160,030,134.16 1.不能重分类进损益的其他综合收益 102,000,444.53 160,030,134.16 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 102,000,444.53 160,030,134.16 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 -648,740.90 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 -648,740.90 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 125,578,750.98 175,667,194.42 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 125,293,340.39 175,506,868.54 （二）归属于少数股东的综合收益总额 285,410.59 160,325.88 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.12 0.08 （二）稀释每股收益（元/股） 0.12 0.08 法定代表人：桂新生 主管会计工作负责人：王玉青 会计机构负责人：杨丽 96 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业收入 十一、4 43,888,668.70 46,886,553.03 减：营业成本 十一、4 29,183,611.24 23,032,602.84 税金及附加 1,289,473.87 1,342,375.08 销售费用 管理费用 25,562,479.77 20,539,510.85 研发费用 财务费用 -2,682,291.84 -2,725,064.94 其中：利息费用 利息收入 2,684,448.20 2,728,830.00 加：其他收益 16,612,073.78 7,899,188.25 投资收益（损失以“-”号填列） 十一、5 17,617,846.95 7,298,100.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 9,508,846.95 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -173,801.61 -1,394,977.75 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,591,514.78 18,499,439.70 加：营业外收入 100.09 359,810.80 减：营业外支出 12,054.49 43,777.05 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 24,579,560.38 18,815,473.45 减：所得税费用 2,144,408.03 3,858,752.55 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,435,152.35 14,956,720.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 22,435,152.35 14,956,720.90 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 100,869,331.63 160,030,134.16 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 101,518,072.53 160,030,134.16 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 101,518,072.53 160,030,134.16 4.企业自身信用风险公允价值变动 97 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -648,740.90 1.权益法下可转损益的其他综合收益 -648,740.90 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 123,304,483.98 174,986,855.06 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.11 0.07 （二）稀释每股收益（元/股） 0.11 0.07 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,528,994.99 49,640,946.26 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,714,843.52 41,488,040.80 经营活动现金流入小计 61,243,838.51 91,128,987.06 购买商品、接受劳务支付的现金 10,190,416.25 13,155,294.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 98 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,799,270.77 18,166,128.28 支付的各项税费 9,449,042.14 5,775,766.40 支付其他与经营活动有关的现金 10,617,727.34 27,824,856.98 经营活动现金流出小计 52,056,456.50 64,922,046.43 经营活动产生的现金流量净额 9,187,382.01 26,206,940.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,109,000.00 7,298,100.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 148,582.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,791,436.84 2,778,092.28 投资活动现金流入小计 10,900,436.84 10,224,774.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 7,958,007.56 17,477,657.59 投资支付的现金 9,000,000.00 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,958,007.56 19,477,657.59 投资活动产生的现金流量净额 -6,057,570.72 -9,252,883.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 3,350,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,085,481.57 5,133,153.74 筹资活动现金流入小计 12,085,481.57 8,483,153.74 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,829,878.35 3,224,420.16 筹资活动现金流出小计 1,829,878.35 3,224,420.16 筹资活动产生的现金流量净额 10,255,603.22 5,258,733.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,385,414.51 22,212,790.90 加：期初现金及现金等价物余额 229,731,939.79 207,519,148.89 六、期末现金及现金等价物余额 243,117,354.30 229,731,939.79 法定代表人：桂新生 主管会计工作负责人：王玉青 会计机构负责人：杨丽 99 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,628,295.74 47,674,962.46 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,332,100.09 35,986,310.80 经营活动现金流入小计 50,960,395.83 83,661,273.26 购买商品、接受劳务支付的现金 9,675,504.29 12,666,738.50 支付给职工以及为职工支付的现金 21,043,339.84 17,666,128.28 支付的各项税费 9,246,575.63 5,774,965.10 支付其他与经营活动有关的现金 12,095,576.90 8,469,224.06 经营活动现金流出小计 52,060,996.66 44,577,055.94 经营活动产生的现金流量净额 -1,100,600.83 39,084,217.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,109,000.00 7,298,100.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,684,448.20 2,728,830.00 投资活动现金流入小计 10,793,448.20 10,026,930.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 6,415,872.23 15,056,387.59 投资支付的现金 1,500,000.00 12,650,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,915,872.23 27,706,387.59 投资活动产生的现金流量净额 2,877,575.97 -17,679,457.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,085,481.57 5,133,153.74 筹资活动现金流入小计 12,085,481.57 5,133,153.74 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 480,740.91 3,224,420.16 筹资活动现金流出小计 480,740.91 3,224,420.16 筹资活动产生的现金流量净额 11,604,740.66 1,908,733.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,381,715.80 23,313,493.31 100 加：期初现金及现金等价物余额 213,400,186.97 190,086,693.66 六、期末现金及现金等价物余额 226,781,902.77 213,400,186.97 101 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上 年期末 余额 201,000,000.00 210,442,939.87 167,757,676.47 6,062,648.08 52,897,088.74 3,510,325.88 641,670,679.04 加：会 计 政 策 变 更 前 期差错 更正 同 一控制 下企业 102 合并 其 他 -259,722,270.05 25,972,227.01 233,750,043.04 二、本 年期初 余额 201,000,000.00 210,442,939.87 -91,964,593.58 32,034,875.09 286,647,131.78 3,510,325.88 641,670,679.04 三、本 期增减 变动金 额（减 少 以 “－” 号 填 列） 101,351,703.63 2,243,515.24 21,698,121.52 285,410.59 125,578,750.98 （一） 综合收 益总额 101,351,703.63 23,941,636.76 285,410.59 125,578,750.98 （二） 所有者 投入和 减少资 本 1．股东 投入的 普通股 2．其他 103 权益工 具持有 者投入 资本 3．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 4．其他 （三） 利润分 配 2,243,515.24 -2,243,515.24 1．提取 盈余公 积 2,243,515.24 -2,243,515.24 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有 者 （或股 东）的 分配 4．其他 （四） 104 所有者 权益内 部结转 1.资本 公积转 增资本 （或股 本） 2.盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3.盈余 公积弥 补亏损 4.设定 受益计 划变动 额结转 留存收 益 5.其他 综合收 益结转 留存收 105 益 6.其他 （五） 专项储 备 1．本期 提取 2．本期 使用 （六） 其他 四、本 年期末 余额 201,000,000.00 210,442,939.87 9,387,110.05 34,278,390.33 308,345,253.30 3,795,736.47 767,249,430.02 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 201,000,000.00 210,442,939.87 7,727,542.31 4,566,975.99 38,916,026.45 462,653,484.62 加：会计政策 106 变更 前 期 差 错更正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其他 二、本年期初 余额 201,000,000.00 210,442,939.87 7,727,542.31 4,566,975.99 38,916,026.45 462,653,484.62 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 160,030,134.16 1,495,672.09 13,981,062.29 3,510,325.88 179,017,194.42 （一）综合收 益总额 160,030,134.16 15,476,734.38 160,325.88 175,667,194.42 （二）所有者 投 入 和 减 少 资本 3,350,000.00 3,350,000.00 1．股东投入 的普通股 3,350,000.00 3,350,000.00 2．其他权益 工 具 持 有 者 投入资本 3．股份支付 计 入 所 有 者 权益的金额 107 4．其他 （三）利润分 配 1,495,672.09 -1,495,672.09 1．提取盈余 公积 1,495,672.09 -1,495,672.09 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转增资本（或 股本） 2. 盈 余 公 积 转增资本（或 股本） 3. 盈 余 公 积 弥补亏损 4. 设 定 受 益 计 划 变 动 额 结 转 留 存 收 益 108 5. 其 他 综 合 收 益 结 转 留 存收益 6.其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末 余额 201,000,000.00 210,442,939.87 167,757,676.47 6,062,648.08 52,897,088.74 3,510,325.88 641,670,679.04 法定代表人：桂新生 主管会计工作负责人：王玉青 会计机构负责人：杨丽 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 201,000,000.00 210,442,939.87 167,757,676.47 6,062,648.08 52,746,532.79 638,009,797.21 加：会计政策变更 109 前期差错更正 其他 -259,722,270.05 25,972,227.01 233,750,043.04 二、本年期初余额 201,000,000.00 210,442,939.87 -91,964,593.58 32,034,875.09 286,496,575.83 638,009,797.21 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 100,869,331.63 2,243,515.24 20,191,637.11 123,304,483.98 （一）综合收益总额 100,869,331.63 22,435,152.35 123,304,483.98 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,243,515.24 -2,243,515.24 1．提取盈余公积 2,243,515.24 -2,243,515.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 110 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 201,000,000.00 210,442,939.87 8,904,738.05 34,278,390.33 306,688,212.94 761,314,281.19 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 201,000,000.00 210,442,939.87 7,727,542.31 4,566,975.99 39,285,483.98 463,022,942.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 201,000,000.00 210,442,939.87 7,727,542.31 4,566,975.99 39,285,483.98 463,022,942.15 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 160,030,134.16 1,495,672.09 13,461,048.81 174,986,855.06 （一）综合收益总额 160,030,134.16 14,956,720.90 174,986,855.06 111 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,495,672.09 -1,495,672.09 1．提取盈余公积 1,495,672.09 -1,495,672.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 112 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 201,000,000.00 210,442,939.87 167,757,676.47 6,062,648.08 52,746,532.79 638,009,797.21 113 三、 财务报表附注 合肥高创股份有限公司 财务报表附注 2022 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 1. 公司概况 合肥高创股份有限公司（原“合肥高新创业园管理有限公司”）（以下简称“公 司”或“高创公司”）是由合肥高新技术创业服务中心出资 2,500.00 万元、合肥软 件园管理中心出资 500.00 万元共同设立，于 2003 年 9 月 18 日经合肥市工商行 政管理局核准注册，成立时注册资本人民币 3,000.00 万元，并经安徽正信会计师 事务所出具皖正信验字（2003）662 号《验资报告》。 经过多次变更后，公司注册资金（股本）为人民币 20,100.00 万元，其中： 高新集团持有 95.025%股权；合肥高新科技创业投资有限公司持有 4.975%股权。 2016 年 3 月 7 日，各股东以合肥高新创业园管理有限公司截至 2015 年 12 月 31 日的净资产出资，折合股本 20,100.00 万元，合肥高新创业园管理有限公司 整体变更为合肥高创股份有限公司，变更后公司股本金额和结构不变。 2016 年 11 月 30 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同 意合肥高创股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系 统函[2016]8399 号)批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 公司统一社会信用代码：913401007548551280；法定代表人：桂新生；业务 性质：服务业；公司注册地：合肥市高新区合肥留学生园 1 号楼 312 室。 公司主要的经营活动为科技企业、项目投资和管理；科技产品及相关设备、 配件的生产和销售；技术咨询、转让和服务；计算机网络系统的开发和服务；科 技成果展览展示、企业文化交流及配套服务；人才培训、服务；房屋租赁；物业 服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 4 月 12 日决 114 议批准报出。 2. 合并财务报表范围及变化 （1）本报告期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简 称 持股比例% 直接 间接 1 合肥科技创新创业服务中心 科创中心 100.00 - 2 合肥高新集成电路孵化有限公司 孵化公司 80.00 - 3 合肥高新环保科技孵化有限公司 环保孵化 60.00 - 4 合肥高新孵化创业投资合伙企业（有限合 伙） 孵化创投 79.00 - 5 合肥高新生物医药孵化有限公司 医药孵化 100.00 - 6 合肥高新人工智能孵化有限公司 智能孵化 100.00 （2）本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 合肥高新生物医药孵化有限公司 医药孵化 2022 年度 设立 2 合肥高新人工智能孵化有限公司 智能孵化 2022 年度 设立 二、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则 及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本 公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务 按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 115 司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境 中的货币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并 前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计 政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净 资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依 次冲减盈余公积和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（6）。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其 公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同 的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、 负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被 购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业 合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及 在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后 合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合 116 并当期损益。 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（6）。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或 类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同 安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享 有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被 本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结 构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为 决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）关于母公司是投资性主体的特殊规定 如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服 务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司 的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： ①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获 取资金。 ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资 者获得回报。 ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 117 当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相 关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对 其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处 理。 当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表 范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子 公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的 会计处理方法进行处理。 （3）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企 业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等 项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所 享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易 表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （4）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较 报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起 一直存在。 118 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同 合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同 合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 （5）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有 者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵 销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资 本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益 相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 119 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值 与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确 认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但 与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销 “归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部 交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内 部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有 者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （6）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少 数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合 并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调 整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成 本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步 股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 120 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会 计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与 合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价-资本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取 得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并 日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比 较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上 合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量 设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中 披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值 重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并 财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合 121 并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失 控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控 制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值， 所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财 务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规 定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一 次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为 其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务 报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多 次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济 122 的。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子 公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增 资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在 增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8. 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或 该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负 债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部 分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条 款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买 123 卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交 付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响 的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否 则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相 关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不 考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价 格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司 管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量 为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期 损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产 124 终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金 融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公 允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或 损失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变 动计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融 负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融 负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括 利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额 计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利 得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客 户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。 125 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款 偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担 保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确 认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合 同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含 交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用 于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果 是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金 融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的 数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的， 还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公 允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价 值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目 影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失， 直接计入当期损益。 126 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一 个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不 是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合 同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存 在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍 生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值 无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以 预期信用损失为基础确认损失准备。 1.减值准备的确认方法 公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有 依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预 期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 （1）一般处理方法 每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别 进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司 按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用 风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存 续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的， 处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于 在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银 行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用 风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失 准备。 （2）简化处理方法 127 对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超 过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高 于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风 险显著增加。 无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过 （含）30 日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理 成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险仍未显 著增加。 除特殊情况外，公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存 续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增 加。 3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据 公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收 款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有 明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用 风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组 合的依据如下： 组合名称 计提方法 银行承兑汇票组 合、商业承兑汇 票组合 对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历 史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 风险组合 对于划分为风险组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续 期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他组合 公司将应收合并范围内子公司的款项、应收退税款及代收代扣款项等无 显著回收风险的款项划为其他组合，不计提坏账准备 公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的 同时调整其他综合收益。 128 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合 同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产 的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方， 且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资 产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续 确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； 129 B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号- 金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放 弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动 风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认 所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业 应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损 失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时 满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相 关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。 9. 公允价值计量 130 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场 的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市 场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最 有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或 者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其 公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生 经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生 经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中 一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价 值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作 为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察 输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对 相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中 取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所 使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层 131 次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入 值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层 次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 10. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、 在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年 度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变 现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存 货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为 其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 132 额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料 按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料 按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额 予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损 益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 11. 合同资产及合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同 资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该 权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户 对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、 8。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合 同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非 流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他 非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 12. 合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本 确认为一项资产： 133 ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、 制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他 成本。 ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认 为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基 础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生 时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于 超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损 合同有关的预计负债： ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计 提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营 业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周 期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营 业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正 常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 13. 持有待售的非流动资产或处置组 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： 134 ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出 售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购 买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管 部门批准后方可出售的，已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将 在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类 别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出 售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类 别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类 别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费 用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工 具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所 产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其 账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减 去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公 允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持 有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减 的商誉账面价值不得转回。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分 为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低 计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况 135 下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。 （3）列报 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或 持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负 债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中 的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 14. 长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控 制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方 或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或 一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这 些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能 够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享 有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投 资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以 及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位 的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权 及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低 136 于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务 方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质 且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关 税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 137 益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相 关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归 属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账 面价值之间的差额，计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营 企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成 本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确 认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会 计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归 138 属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按 权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，停 止权益法核算，其相关会计处理见附注三、13。 对于未划分为持有待售类别的剩余权益性投资，在划分为持有待售的那部分 权益性投资出售前继续采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待 售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。 15. 投资性房地产 （1）投资性房地产的分类 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要 包括： ①已出租的土地使用权。 139 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附 注三、20。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊 销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧 年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 20～40 5.00 2.375-4.75 土地使用权 40～50 — 2.00-2.50 16. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一年的单位价值较高的有形资产。 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按 固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年 折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 4.75-2.38 机器设备 年限平均法 5 5.00 19.00 140 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 10 5.00 9.50 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减 值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 17. 在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作 为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到 预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项 目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程 安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达 到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费 用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 141 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金 额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本 化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 计算机软件 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 特许权使用费 — 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确 142 定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债 表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿 命内采用直线法或工作量法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。 具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产， 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残 值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无 形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命 结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究 阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 （4）开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； 143 E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20. 长期资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计 量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产（存货、按公 允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值， 按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用 寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其 他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记 至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊 至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相 应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其 账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 21. 长期待摊费用 144 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 22. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长 期应付职工薪酬”项目。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及 工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并 确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累 积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。 145 本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二 个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与 设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的 市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计 变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务 的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务 期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将 设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服 务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计 划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的 孰低者计量设定受益计划净资产。 146 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除 了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均 计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定 受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定 受益计划义务现值的增加或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额 中的金额； （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利 息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综 合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转 移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的 折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃 市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现 147 后的金额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部 应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组 成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 23. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综 合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前 最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 24. 收入确认原则和计量方法 （1）一般原则 148 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收 入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经 济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约 义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义 务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不 包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司 按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不 确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合 同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支 付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内 采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公 司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一 时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同 期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认 收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确 定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理 确定为止。 149 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确 认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款 义务； ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法 定所有权； ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得 该商品所有权上的主要风险和报酬； ⑤客户已接受该商品。 销售退回条款 对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因 向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退 还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除 收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项 资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本 的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上 述资产和负债进行重新计量。 质保义务 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供 质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本 公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户 保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本 公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的 相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时 确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供 了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及 150 本公司承诺履行任务的性质等因素。 主要责任人与代理人 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权， 来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让 商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收 对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费 的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方 的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。 应付客户对价 合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分 商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或 承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。 客户未行使的合同权利 本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履 行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放 弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相 关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则， 本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关 余额转为收入。 合同变更 本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时： ①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款 反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行 会计处理； ②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务 与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将 原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理； 151 ③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务 与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的 组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当 期收入。 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 房屋租赁收入、创业服务收入：公司与承租方签订租赁协议，承租方已入住， 按照合同约定的金额在租赁期间分期确认租赁收入和创业服务收入。管理费收入： 根据与委托单位签订的管理协议对物业进行管理，按季度与委托单位进行结算并 确认相关收入。 25. 政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计 量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产 相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限 内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 152 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与 收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减 相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲 减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 26. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的 暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对 所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递 延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对 所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所 得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和 153 税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵 扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得 税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为 递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除 外： 154 A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确 认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益）， 通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计 入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括： 可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯 调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时 包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额 弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损） 和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减 的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合 递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商 誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业 合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 155 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负 债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差 异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合 并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相 关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确 认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算 确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递 延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与 股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。 27. 租赁 （1）租赁的识别 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方 让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合 同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使 用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资 产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。 （2）单独租赁的识别 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独 租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的 一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起 使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。 （3）本公司作为承租人的会计处理方法 在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的 租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价 156 值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租 赁。 本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或 当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公 司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 ①使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： • 租赁负债的初始计量金额； • 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享 受的租赁激励相关金额； • 承租人发生的初始直接费用； • 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢 复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认 标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、23。前述成本 属于为生产存货而发生的将计入存货成本。 使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将 会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类 别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资 产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权 资产类别确定折旧率。 ②租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计 量。租赁付款额包括以下五项内容: • 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金 157 额； • 取决于指数或比率的可变租赁付款额； • 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； • 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使 终止租赁选择权； • 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利 率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为 未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利 息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时 计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发 生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权 或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁 付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 （4）本公司作为出租人的会计处理方法 在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风 险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 ①经营租赁 本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生 的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计 入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款 额在实际发生时计入当期损益。 ②融资租赁 在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未 收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并 终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并 158 确认利息收入。 本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计 入当期损益。 （5）租赁变更的会计处理 ①租赁变更作为一项单独租赁 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租 赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了 租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的 金额相当。 ②租赁变更未作为一项单独租赁 A.本公司作为承租人 在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更 后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现 值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的 租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。 就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理： • 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价 值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益； • 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。 B.本公司作为出租人 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计 处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形 对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为 经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理， 并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更 159 在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新 议定合同的规定进行会计处理。 （6）售后租回 本公司按照附注三、24 的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否 属于销售。 ①本公司作为卖方（承租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同 时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注三、8 对该金融负债进行会 计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用 权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利 确认相关利得或损失。 ②本公司作为买方（出租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确 认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注三、8 对该金融资产进行会计处 理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进 行会计处理，并对资产出租进行会计处理。 28. 重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的 重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债 的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使 用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量， 同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税 务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利 160 润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金 额。 未上市权益投资的公允价值确定 未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前 折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和 折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足， 或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值 的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 29. 重要会计政策和会计估计的变更 （1） 重要会计政策变更 ①执行《企业会计准则解释第 15 号》中“关于企业将固定资产达到预定可 使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于 亏损合同的判断”的规定 2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》 （财会[2021]35 号）（以下简称“解释 15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用 状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理” （以下简称“试 运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表无影响。 ②执行《企业会计准则解释第 16 号》 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》 （财会[2022]31 号，以下简称解释 16 号），“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利 的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益 结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号的相关规 定对本公司报告期内财务报表无影响。 （2） 重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、税项 161 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额、简易征 收 13%/9%/6%/5%/3%/1% 城市维护建设税 应缴纳的流转税额 7% 教育费附加 应缴纳的流转税额 3%+2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、2.5% 2. 税收优惠 1、公司税收优惠：根据财政部、国家税务总局财税【2018】120 号《关于 科技企业孵化器税收政策的通知》规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，对国家级、省级科技企业孵化器、大学科技园和国家备案众创空间自用以及 无偿或通过出租等方式提供给在孵对象使用的房产、土地，免征房产税和城镇土 地使用税。 2、子公司合肥高新集成电路孵化有限公司税收优惠：根据财政部、国家税 务总局财税【2019】13 号第三条《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通 知》，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要 确定，对增值税小规模纳税人可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建 设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税 和教育费附加、地方教育附加。 五、合并财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 库存现金 0.03 0.03 银行存款 243,117,354.27 229,731,939.76 其他货币资金 64,592,459.56 64,592,459.56 合计 307,709,813.86 294,324,399.35 其他货币资金 64,592,459.56 元系青年创业基金企业贷款担保而存在银行的 保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、 有潜在回收风险的款项。 2. 应收票据 162 （1）分类列示 种类 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 50,000.00 - 50,000.00 565,087.10 - 565,087.10 合计 50,000.00 - 50,000.00 565,087.10 - 565,087.10 （2）期末公司无已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据。 （3）期末应收票据为银行承兑汇票，结合历史损失情况，预计未来不会发 生信用损失，故不计提坏账。 3. 应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 11,226,388.91 4,533,425.43 1 至 2 年 1,422,540.89 692,695.71 2 至 3 年 350,274.72 248,165.76 3 至 4 年 232,415.76 121,230.00 4 至 5 年 9,570.00 294,616.00 5 年以上 632,812.32 1,461,958.32 小计 13,874,002.60 7,352,091.22 减：坏账准备 2,074,359.55 3,224,191.08 合计 11,799,643.05 4,127,900.14 （2）按坏账计提方法分类披露 ①2022 年 12 月 31 日 类别 2022 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 1,753,811.76 12.64 1,753,811.76 100.00 - 按组合计提坏账准备 12,120,190.84 87.36 320,547.79 2.64 11,799,643.05 其中：风险组合 3,772,466.21 27.19 320,547.79 8.50 3,451,918.42 其他组合-关联方往来 8,347,724.63 60.17 - - 8,347,724.63 合计 13,874,002.60 100.00 2,074,359.55 14.95 11,799,643.05 ②2021 年 12 月 31 日 类别 2021 年 12 月 31 日 163 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 2,957,893.76 40.23 2,957,893.76 100.00 - 按组合计提坏账准备 4,394,197.46 59.77 266,297.32 6.06 4,127,900.14 其中：风险组合 2,711,181.84 36.88 266,297.32 9.82 2,444,884.52 其他组合-关联方往来 1,683,015.62 22.89 - - 1,683,015.62 合计 7,352,091.22 100.00 3,224,191.08 43.85 4,127,900.14 （3）本期坏账准备变动情况 类别 2021 年 12 月 31 日 本期变动金额 2022年 12月31 日 计提 收回或 转回 转销或核销 按单项计提坏 账准备 2,957,893.76 205,905.00 - 1,409,987.00 1,753,811.76 按组合计提坏 账准备 266,297.32 235,763.87 - 181,513.40 320,547.79 其中：风险组合 266,297.32 235,763.87 - 181,513.40 320,547.79 其他组合-关联 方往来 - - - - - 合计 3,224,191.08 441,668.87 - 1,591,500.40 2,074,359.55 坏账准备计提的具体说明： ① 于 2022 年 12 月 31 日，按单项计提坏账准备的说明： 应收款项（按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比 例 计提理由 安徽麦可飞科技有限公司 528,738.96 528,738.96 100.00 企业偿债能力不足，目前 正处于司法立项中 合肥威宇通信设备有限公司 338,196.32 338,196.32 100.00 已于 2015 年 2 月 5 日在 安徽法制报 2 和 3 中缝刊 登清房公告，企业欠费长 安徽光玄自控技术有限公司 294,616.00 294,616.00 100.00 企业偿债能力不足，目前 正处于司法立项中 安徽省品至信息科技有限公 司 219,815.76 219,815.76 100.00 企业偿债能力不足，目前 正处于司法立项中 安徽网加电子商务有限公司 144,369.72 144,369.72 100.00 经(2020)皖 0191 执 1148 号民事裁决认定，安徽网 加电子商务有限公司拖 欠房租进入执行期，应收 作为坏账处理 合肥棠凯科技有限公司 22,170.00 22,170.00 100.00 已注销，已确认收入转入 应收账款，确认为坏账 合肥仁聘网络科技有限公司 77,550.00 77,550.00 100.00 已吊销 164 应收款项（按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比 例 计提理由 安徽省安兴防伪数据有限公 司 61,760.00 61,760.00 100.00 已超过 3 年诉讼失效，收 回可能性极低 合肥市点激快餐店 54,720.00 54,720.00 100.00 已超过 3 年诉讼失效，收 回可能性极低 合肥凯石投资咨询有限公司 11,875.00 11,875.00 100.00 已超过 3 年诉讼失效，收 回可能性极低 合计 1,753,811.76 1,753,811.76 100.00 — ② 于 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，按风险组合计提坏账准备 的应收账款（账龄组合） 账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 3,662,741.03 293,148.15 8.00 2,103,462.88 168,351.04 8.00 1-2 年 109,607.33 27,399.05 25.00 387,418.40 96,844.78 25.00 合计 3,772,348.36 320,547.20 8.50 2,490,881.28 265,195.82 10.65 于 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，按风险组合计提坏账准备的应 收账款（政府往来组合） 名称 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准 备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准 备 计提比例 (%) 风险组合-政府往 来 117.85 0.59 0.50 220,300.56 1,101.5 0 0.50 合计 117.85 0.59 0.50 220,300.56 1,101.5 0 0.50 于 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，按其他组合-关联方往来计提 坏账准备的应收账款 名称 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提 比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 其他组合-关联 方往来 8,347,724.63 - - 1,683,015.62 - - 合计 8,347,724.63 - - 1,683,015.62 - - （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 2022 年 12 月 31 日 余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备余额 合肥高新股份有限公司 7,091,165.10 51.11 - 165 单位名称 2022 年 12 月 31 日 余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备余额 合肥高新君道科技服务有限公司 1,594,533.55 11.49 127,562.68 合肥高新睿成科技服务有限公司 1,375,616.32 9.92 110,049.31 合肥高新建设投资集团公司 1,256,559.53 9.06 - 合肥通用电源设备有限公司 101,508.00 0.73 8,120.64 合计 11,419,382.50 82.31 245,732.63 （5）应收账款余额变动说明 应收账款 2022 年末余额较 2021 年末余额增长 88.71%，主要系 2022 年末与 合肥高新股份有限公司等公司结算管理费尚未收款所致。 4. 其他应收款 （1）分类列示 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 12,231,833.03 30,474,288.12 合计 12,231,833.03 30,474,288.12 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 3,294,595.58 30,768,675.27 1 至 2 年 8,984,348.66 - 2 至 3 年 - 4,057.00 3 至 4 年 - 1,602.00 小计 12,278,944.24 30,774,334.27 减：坏账准备 47,111.21 300,046.15 合计 12,231,833.03 30,474,288.12 ②按款项性质分类情况 款项性质 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 代收保证金 10,350,487.64 8,173,809.80 备用金 45,960.80 52,336.33 诉讼费 102,738.00 68,140.00 单位往来 1,779,757.80 22,480,048.14 166 款项性质 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 小计 12,278,944.24 30,774,334.27 减：坏账准备 47,111.21 300,046.15 合计 12,231,833.03 30,474,288.12 ③按坏账计提方法分类披露 A.2022 年 12 月 31 日，坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 12,278,944.24 47,111.21 12,231,833.03 第二阶段 - - - 第三阶段 - - - 合计 12,278,944.24 47,111.21 12,231,833.03 ④坏账准备的变动情况 类别 2021 年 12 月 31 日 本期变动金额 2022 年 12 月 31 日 计提 收回或转回 转销或核 销 按单项计提坏账准 备 - - - - - 按组合计提坏账准 备 300,046.15 - 252,934.94 - 47,111.21 其中：风险组合 300,046.15 - 252,934.94 - 47,111.21 其他组合-关联方 往来 - - - - - 合计 300,046.15 - 252,934.94 - 47,111.21 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2022 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 合肥高新股份有 限公司 创业园二期 租赁保证金 10,510,459.04 2 年以内 85.60 - 合肥高新技术产 业开发区半导体 投资促进中心 代收保证金 1,447,699.91 2 年以内 11.79 40,998.21 安徽省合肥高新 技术产业开发区 人民法院 诉讼费 102,738.00 2 年以内 0.84 2,406.50 中国电信股份有 限公司合肥分公 司 通讯费 84,310.44 1 年以内 0.69 843.10 合肥高新技术产 业开发区人力资 物业费 39,465.71 2 年以内 0.32 1,920.68 167 单位名称 款项性质 2022 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 源开发管理中心 合计 — 12,184,673.10 — 99.24 46,168.49 ⑥其他应收款余额变动说明： 其他应收款 2022 年末余额较 2021 末余额下降 60.10%，主要系将已建设完 工的合肥再生医学组织工程中心实验室项目产生的其他应收款与对应的专项应 付抵消所致。 5. 长期股权投资 被投资单位 2021 年 12 月 31 日 本期增减变动 追加投资 减少投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 联营企业 合肥科技农村 商业银行股份 有限公司 - 444,852,270.05 - 9,508,846.95 -648,740.90 - 合计 - 444,852,270.05 - 9,508,846.95 -648,740.90 - （续上表） 被投资单位 本期增减变动 2022 年 12 月 31 日 减值准备余 额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 合肥科技农村商 业银行股份有限 公司 - - - 453,712,376.10 - 合计 - - - 453,712,376.10 - 6. 其他权益工具投资 （1）其他权益工具投资情况 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 非上市权益工具投资 合肥高新融资担保有限公司 1,142,462.28 1,297,588.90 合肥高新资产管理有限公司 13,775,551.97 13,345,800.85 合肥科技农村商业银行股份有限公司 - 397,208,619.52 168 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 合肥市微电子研究院有限公司 2,559,957.69 1,694,892.69 安徽绿舟科技有限公司 2,482,400.00 2,000,000.00 安徽省科亿信息科技有限公司 3,000,010.00 - 合肥卓华智能科技有限公司 3,000,000.00 - 安徽沃弗永磁科技有限公司 2,999,962.00 - 合计 28,960,343.94 415,546,901.96 （2）非交易性权益工具的投资情况 项目 本期确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 合肥科技农村商业银 行股份有限公司 8,109,000.00 259,722,270.05 - 259,722,270.05 合肥高新融资担保有 限公司 - 142,462.28 - - 合肥高新资产管理有 限公司 - 10,435,551.97 - - 合肥市微电子研究院 有限公司 - 2,159,957.69 - - 安徽绿舟科技有限公 司 - 482,400.00 - - 安徽省科亿信息科技 有限公司 - 10.00 - - 合肥卓华智能科技有 限公司 - - - - 安徽沃弗永磁科技有 限公司 - - 38.00 - 合计 8,109,000.00 272,942,651.99 38.00 259,722,270.05 7. 投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物及土地使用 权 合计 一、账面原值 1.2021 年 12 月 31 日 165,515,939.44 165,515,939.44 2.本期增加金额 542,679.17 542,679.17 （1）外购 542,679.17 542,679.17 （2）存货\固定资产\在建工程转入 - - （3）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 169 项目 房屋、建筑物及土地使用 权 合计 4.2022 年 12 月 31 日 166,058,618.61 166,058,618.61 二、累计折旧和累计摊销 1.2021 年 12 月 31 日 70,010,268.87 70,010,268.87 2.本期增加金额 5,649,118.08 5,649,118.08 （1）计提或摊销 5,649,118.08 5,649,118.08 （2）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - 4.2022 年 12 月 31 日 75,659,386.95 75,659,386.95 三、减值准备 1.2021 年 12 月 31 日 - - 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.2022 年 12 月 31 日 - - 四、账面价值 - - 1.2022 年 12 月 31 日账面价值 90,399,231.66 90,399,231.66 2.2021 年 12 月 31 日账面价值 95,505,670.57 95,505,670.57 8. 固定资产 （1）分类列示 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 固定资产 5,360,568.79 5,866,655.52 固定资产清理 - - 合计 5,360,568.79 5,866,655.52 （2）固定资产 ①固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 办公设备及其 他 合计 一、账面原值： 1.2021 年 12 月 31 日 2,089,261.01 461,331.00 2,085,829.37 8,340,465.84 12,976,887.22 2.本期增加金额 - 404,300.00 - 818,041.15 1,222,341.15 （1）购置 - 404,300.00 - 818,041.15 1,222,341.15 3.本期减少金额 - - - 86,199.88 86,199.88 （1）处置或报 废 - - - 86,199.88 86,199.88 170 4.2022 年 12 月 31 日 2,089,261.01 865,631.00 2,085,829.37 9,072,307.11 14,113,028.49 二、累计折旧 1.2021 年 12 月 31 日 1,131,052.61 438,264.34 1,336,518.73 4,204,396.02 7,110,231.70 2.本期增加金额 202,591.83 70,415.58 177,555.19 1,273,555.29 1,724,117.89 （1）计提 202,591.83 70,415.58 177,555.19 1,273,555.29 1,724,117.89 3.本期减少金额 - - - 81,889.89 81,889.89 （1）处置或报 废 - - - 81,889.89 81,889.89 4.2022 年 12 月 31 日 1,333,644.44 508,679.92 1,514,073.92 5,396,061.42 8,752,459.70 三、减值准备 1.2021 年 12 月 31 日 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 4.2022 年 12 月 31 日 - - - - - 四、账面价值 1.2022 年 12 月 31 日 755,616.57 356,951.08 571,755.45 3,676,245.69 5,360,568.79 2.2021 年 12 月 31 日 958,208.40 23,066.66 749,310.64 4,136,069.82 5,866,655.52 9. 在建工程 （1）分类列示 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 在建工程 - 3,694,761.80 工程物资 - - 合计 - 3,694,761.80 （2）在建工程 ①在建工程情况 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 合肥高新创业园创 新创业服务平台项 目 - - - 1,346,761.80 - 1,346,761.80 数字经济孵化器载 体办公区域装修 - - - 2,348,000.00 - 2,348,000.00 171 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 合计 - - - 3,694,761.80 - 3,694,761.80 ②重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 2021 年 12 月 31 日 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本期其他减少金 额 2022 年 12 月 31 日 合肥高新创业园 创新创业服务平 台项目 1,346,761.80 577,172.59 - 1,923,934.39[注 1] - 数字经济孵化器 载体办公区域装 修 2,348,000.00 1,493,735.33 - 3,841,735.33[注 2] - 合计 3,694,761.80 2,070,907.92 - 5,765,669.72 - [注 1]：合肥高新创业园创新创业服务平台项目已达到预定可使用状态，并 于 2022 年 11 月投入使用。 [注 2]：数字经济孵化器载体办公区域装修项目系高创股份子公司创业服务 中心代管场地装修项目，企业通过在建工程科目归集装修费用，待装修工程完工 后统一结转至长期待摊费用摊销。 10. 使用权资产 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： 1.2021 年 12 月 31 日 - - 2.本期增加金额 14,641,564.64 14,641,564.64 3.本期减少金额 - - 4.2022 年 12 月 31 日 14,641,564.64 14,641,564.64 二、累计折旧 1.2021 年 12 月 31 日 - - 2.本期增加金额 4,880,521.55 4,880,521.55 （1）计提 4,880,521.55 4,880,521.55 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.2022 年 12 月 31 日 4,880,521.55 4,880,521.55 三、减值准备 1.2021 年 12 月 31 日 - - 2.本期增加金额 - - 172 项目 房屋及建筑物 合计 3.本期减少金额 - - 4.2022 年 12 月 31 日 - - 四、账面价值 1.2022 年 12 月 31 日账面价值 9,761,043.09 9,761,043.09 2.2021 年 12 月 31 日账面价值 - - 说明：2022 年度使用权资产计提的折旧金额为 4,880,521.55 元，其中计入营 业成本的折旧费用为 4,880,521.55 元。 11. 无形资产 项目 房屋管理收益权 软件 合计 一、账面原值 1.2021 年 12 月 31 日 13,038,968.00 28,431,120.42 41,470,088.42 2.本期增加金额 - 6,046,013.71 6,046,013.71 （1）购置 - 4,122,079.32 4,122,079.32 （2）在建工程转入 1,923,934.39 1,923,934.39 3.本期减少金额 13,038,968.00 9,600.00 13,048,568.00 （1）处置 13,038,968.00 9,600.00 13,048,568.00 4.2022 年 12 月 31 日 - 34,467,534.13 34,467,534.13 二、累计摊销 1.2021 年 12 月 31 日 13,038,968.00 4,667,294.29 17,706,262.29 2.本期增加金额 - 12,425,401.49 12,425,401.49 （1）计提 - 12,425,401.49 12,425,401.49 3.本期减少金额 13,038,968.00 9,600.00 13,048,568.00 （1）处置 13,038,968.00 9,600.00 13,048,568.00 4.2022 年 12 月 31 日 - 17,083,095.78 17,083,095.78 三、减值准备 - - - 1.2021 年 12 月 31 日 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.2022 年 12 月 31 日 - - - 四、账面价值 - - - 1.2022 年 12 月 31 日 - 17,384,438.35 17,384,438.35 2.2021 年 12 月 31 日 - 23,763,826.13 23,763,826.13 说明：2022 年度房屋管理收益权已到期，本期处置。 12. 长期待摊费用 173 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 本期摊销 其他减少 数字经济孵化器 载体办公区域装 修 - 3,841,735.33 1,280,578.44 - 2,561,156.89 合计 - 3,841,735.33 1,280,578.44 - 2,561,156.89 13. 递延所得税资产、递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 信用减值准备 2,106,538.44 526,634.61 3,524,237.23 881,059.31 递延收益 2,000,000.00 500,000.00 - - 合计 4,106,538.44 1,026,634.61 3,524,237.23 881,059.31 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税负 债 其他权益投资公允 价值变动 12,737,971.94 3,184,492.99 223,676,901.97 55,919,225.49 合计 12,737,971.94 3,184,492.99 223,676,901.97 55,919,225.49 （3）未确认递延所得税资产明细 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 信用减值准备 14,932.32 - 可抵扣亏损 1,189,289.11 1,557,120.23 合计 1,204,221.43 1,557,120.23 14. 应付账款 （1）按性质列示 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 维修工程款 607,736.14 90,932.54 物业费 2,152,771.62 1,486,970.76 招聘设计费 - 222,400.00 租赁费 2,803,187.05 181,067.30 管理费（托管费） 173,021.92 23,021.92 其他 533,651.82 244,488.20 174 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 合计 6,270,368.55 2,248,880.72 应付账款 2022 年末余额较 2021 末余额增长 178.82%，主要系年末租赁负债 尚未支付转出所致。 15. 预收款项 （1）预收款项列示 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 预收房租 3,018,963.10 2,602,464.24 合计 3,018,963.10 2,602,464.24 （2）无账龄超过 1 年以上的重要预收账款。 16. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022年12月31 日 一、短期薪酬 1,751,253.41 20,584,026.38 21,790,369.10 544,910.69 二、离职后福利-设定提存计 划 - 1,130,843.06 1,130,843.06 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 1,751,253.41 21,714,869.44 22,921,212.16 544,910.69 （2）短期薪酬列示 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,000,000.00 17,928,741.31 18,883,787.17 44,954.14 二、职工福利费 - 481,308.92 481,308.92 - 三、社会保险费 - 268,284.85 268,284.85 - 其中：医疗保险费 - 221,276.81 221,276.81 - 工伤保险费 - 47,008.04 47,008.04 - 生育保险费 - - - - 四、住房公积金 51,922.72 1,522,145.00 1,574,067.72 - 五、工会经费和职工教育经费 699,330.69 383,546.30 582,920.44 499,956.55 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 1,751,253.41 20,584,026.38 21,790,369.10 544,910.69 175 （3）设定提存计划列示 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 1.基本养老保险 - 817,231.68 817,231.68 - 2.失业保险费 - 6,121.12 6,121.12 - 3.企业年金缴费 - 307,490.26 307,490.26 - 合计 - 1,130,843.06 1,130,843.06 - 17. 应交税费 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 企业所得税 940,641.13 3,639,548.22 增值税 1,584,581.50 320,419.95 土地使用税 14,873.27 14,873.20 房产税 219,226.31 789,526.89 城市维护建设税 87,441.04 932.21 教育费附加 38,886.21 399.52 地方教育费附加 23,355.81 266.35 代扣代缴个人所得税 387,922.23 89,443.36 水利基金 13,240.40 8,860.87 印花税 6,379.87 7,463.75 垃圾处理费 7,322.71 8,365.93 合计 3,323,870.48 4,880,100.25 18. 其他应付款 （1）分类列示 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 34,215,965.98 36,849,871.61 合计 34,215,965.98 36,849,871.61 （2）其他应付款 ①按款项性质列示其他应付款 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 往来款 13,876,677.17 16,583,930.41 押金及保证金 20,339,288.81 20,265,941.20 合计 34,215,965.98 36,849,871.61 176 19. 一年内到期的非流动负债 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 一年内到期的租赁负债 4,808,761.96 - 小计 4,808,761.96 - 20. 租赁负债 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 租赁付款额 10,430,463.40 - 减：未确认融资费用 584,523.28 - 小计 9,845,940.12 - 减：一年内到期的租赁负债 4,808,761.96 - 合计 5,037,178.16 - 21. 长期应付款 （1）分类列示 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 长期应付款 - - 专项应付款 90,647,541.22 101,052,800.56 小计 90,647,541.22 101,052,800.56 减：一年内到期的长期应付款项 - - 合计 90,647,541.22 101,052,800.56 （2）专项应付款 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 形成原因 技术创新 服务体系 平台建设 项目资金 1,298,300.00 - 20,924.60 1,277,375.40 技术创新服务 体系平台建设 项目资金 大学生创 业工厂 664,466.00 - - 664,466.00 大学生创业资 金- “政务通” 服务平台 635,091.29 - - 635,091.29 高新区互联网+ 创业创新服务 平台服务费- 青年创业 引导资金 68,539,432.70 63.10 - 68,539,495.80 政府拨付青年 创业引导资金 集成电路 公共服务 平台 6,883,719.62 - - 6,883,719.62 代建集成电路 公共服务平台 拨付款- 再生医学 实验室 22,010,000.00 - 20,131,440.14 1,878,559.86 合高经贸 [2015]177 号建 设合肥再生医 177 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 形成原因 学组织工程中 心实验室 非公企业 党组织经 费 1,021,790.95 2,085,418.47 2,338,376.17 768,833.25 非公企业党组 织经费 知识产权 运营服务 体系建设 项目资金 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 国家知识产权 局委托合肥高 创进行国家知 识产权服务业 聚集发展试验 区建设工作 合计 101,052,800.56 12,085,481.57 22,490,740.91 90,647,541.22 — 22. 递延收益 （1）递延收 益情况 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 政府补助 27,775,274.68 9,483,200.00 14,602,874.46 22,655,600.22 合计 27,775,274.68 9,483,200.00 14,602,874.46 22,655,600.22 （2）与递延收益相关的政府补助 补助项目 2021 年 12 月 31 日 本期新增补助金 额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其他 收益金额 科技部答辩室补助 97,962.93 - - 42,222.24 数字经济孵化器载体办公 区域装修 - 3,483,200.00 - 1,280,578.44 双创示范基地项目-合肥高 新创业园双创孵化生态建 设 13,389,692.69 - - 4,485,280.14 集电电路 EDA 平台建设 14,287,619.06 - - 8,572,571.42 合肥高新创业园创新创业 服务平台项目 - 4,000,000.00 - 222,222.22 省级留学人员创业园一次 性补贴资金 - 2,000,000.00 - - 合计 27,775,274.68 9,483,200.00 - 14,602,874.46 （续上表） 补助项目 其他变动 2022 年 12 月 31 日 与资产相关/与收益相关 科技部答辩室补助 - 55,740.69 与资产相关 数字经济孵化器载体办公 区域装修 - 2,202,621.56 与资产相关 178 补助项目 其他变动 2022 年 12 月 31 日 与资产相关/与收益相关 双创示范基地项目-合肥高 新创业园双创孵化生态建 设 - 8,904,412.55 与资产相关 集电电路 EDA 平台建设 - 5,715,047.64 与资产相关 合肥高新创业园创新创业 服务平台项目 - 3,777,777.78 与资产相关 省级留学人员创业园一次 性补贴资金 - 2,000,000.00 与资产相关 合计 - 22,655,600.22 —— 23. 股本 24. 资本公积 项目 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢 价） 210,442,939.87 - - 210,442,939.87 合计 210,442,939.87 - - 210,442,939.87 25. 其他综合收益 项 目 2021 年 12 月 31 日 本期发生金额 2022 年 12 月 31 日 本期所得税前 发生额 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 减：前期计入其 他综合收益当 期转入留存收 益 减：所得税 费用 税后归属于母 公司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 益 167,757,676.47 102,161,235.20 - 259,722,270.05 160,790.67 102,000,444.53 - 10,035,850.95 其他权益 工具投资 公允价值 变动 167,757,676.47 102,161,235.20 - 259,722,270.05 160,790.67 102,000,444.53 - 10,035,850.95 二、将重 分类进损 - -648,740.90 - - - -648,740.90 - -648,740.90 投资者名称 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 持股比例（%） 出资金额 持股比例（%） 出资金额 合肥高新建设投资 集团有限公司 95.02 191,000,000.00 95.02 191,000,000.00 合肥高新科技创业 投资有限公司 4.98 10,000,000.00 4.98 10,000,000.00 合计 100.00 201,000,000.00 100.00 201,000,000.00 179 项 目 2021 年 12 月 31 日 本期发生金额 2022 年 12 月 31 日 本期所得税前 发生额 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 减：前期计入其 他综合收益当 期转入留存收 益 减：所得税 费用 税后归属于母 公司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 益的其他 综合收益 其中：权 益法下可 转损益的 其他综合 收益 - -648,740.90 - - - -648,740.90 - -648,740.90 其他综合 收益合计 167,757,676.47 101,512,494.30 - 259,722,270.05 160,790.67 101,351,703.63 - 9,387,110.05 26. 盈余公积 项目 2021 年 12 月 31 日 其他 2022 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 法定盈余公 积 6,062,648.08 25,972,227.01 32,034,875.09 2,243,515.24 - 34,278,390.33 合计 6,062,648.08 25,972,227.01 32,034,875.09 2,243,515.24 - 34,278,390.33 27. 未分配利润 项目 2022 年度 2021 年度 调整前上期末未分配利润 52,897,088.74 38,916,026.45 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 233,750,043.04 - 调整后期初未分配利润 286,647,131.78 38,916,026.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,941,636.76 15,476,734.38 减：提取法定盈余公积 2,243,515.24 1,495,672.09 期末未分配利润 308,345,253.30 52,897,088.74 调整期初未分配利润明细： 本期公司对其参股企业合肥科技农村商业银行股份有限公司派驻 1 名董事，对其产生重 大影响，故将其作为联营企业，从其他权益工具投资转为长期股权投资权益法核算，原其他 权益工具投资确认的其他综合收益调整期初留存收益。 28. 营业收入及营业成本 项目 2022 年度 2021 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 48,979,360.33 34,367,172.38 49,193,631.13 23,840,603.76 其他业务 94,339.62 - - - 180 项目 2022 年度 2021 年度 收入 成本 收入 成本 合计 49,073,699.95 34,367,172.38 49,193,631.13 23,840,603.76 分产品明细表 产品名称 2022 年度 2021 年度 收入 成本 收入 成本 房屋租赁收入 12,602,248.39 12,603,932.78 10,911,704.59 5,685,635.24 创业服务收入 5,607,623.68 4,921,423.93 7,921,223.32 6,201,201.01 管理费收入 30,769,488.26 16,841,815.67 30,360,703.22 11,953,767.51 合计 48,979,360.33 34,367,172.38 49,193,631.13 23,840,603.76 29. 税金及附加 项目 2022 年度 2021 年度 城市维护建设税 171,291.29 92,144.58 教育费附加 73,281.97 39,490.51 地方教育费附加 48,854.63 26,327.04 房产税 896,541.24 1,094,698.81 土地使用税 59,493.15 59,493.08 印花税 27,763.05 6,375.12 水利基金 27,757.57 29,651.61 合计 1,304,982.90 1,348,180.75 30. 管理费用 项目 2022 年度 2021 年度 工资薪酬 21,402,222.52 18,781,749.64 办公费 1,631,037.53 1,672,560.78 广告宣传费 607,767.17 182,379.87 中介服务费 454,888.68 266,698.11 折旧与摊销 313,278.65 59,204.11 业务招待费 95,097.00 75,892.00 网络及固话 71,629.00 232,049.71 差旅费 35,610.06 119,259.69 垃圾处理费 13,044.64 109,230.65 汽车费用 - 72,705.08 合计 24,624,575.25 21,571,729.64 31. 财务费用 181 项目 2022 年度 2021 年度 利息支出 633,824.21 - 减：利息收入 2,791,436.84 2,778,092.28 利息净支出 -2,157,612.63 -2,778,092.28 银行手续费 2,581.36 3,765.06 合计 -2,155,031.27 -2,774,327.22 32. 其他收益 项目 2022 年度 2021 年度 与资产相关\与收益相 关 递延收益转入与资产 相关政府补助 14,602,874.46 5,396,910.49 与资产相关 直接计入当期损益的 政府补助 3,531,900.00 2,544,500.00 与收益相关 合计 18,134,774.46 7,941,410.49 - 33. 投资收益 项 目 2022 年度 2021 年度 其他权益工具投资持有期间取得的股利收 入 8,109,000.00 7,298,100.00 权益法核算的长期股权投资收益 9,508,846.95 - 合计 17,617,846.95 7,298,100.00 34. 信用减值损失 项目 2022 年度 2021 年度 应收账款坏账损失 -441,668.87 -1,095,792.20 其他应收款坏账损失 252,934.94 -299,185.55 合计 -188,733.93 -1,394,977.75 35. 营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 2022 年度 2021 年度 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废利得 - 158,744.35 - 罚款净收入 100.09 348,000.80 100.09 其他 - 1,730.00 - 合计 100.09 508,475.15 100.09 36. 营业外支出 项目 2022 年度 2021 年度 计入当期非经常性损 益的金额 182 项目 2022 年度 2021 年度 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损 失 4,309.99 40,666.15 4,309.99 其他 7,912.87 3,110.90 7,912.87 合计 12,222.86 43,777.05 12,222.86 37. 所得税费用 项目 2022 年度 2021 年度 当期所得税费用 2,402,293.35 4,228,359.22 递延所得税费用 -145,575.30 -348,744.44 合计 2,256,718.05 3,879,614.78 38. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2022 年度 2021 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,227,047.35 15,637,060.26 加：资产减值准备 - - 信用减值损失 188,733.93 1,394,977.75 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 7,373,235.97 6,999,963.61 使用权资产折旧 4,880,521.55 - 无形资产摊销 12,425,401.49 4,389,889.05 长期待摊费用摊销 1,280,578.44 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,309.99 -118,078.20 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） -2,157,612.63 -2,778,092.28 投资损失（收益以“－”号填列） -17,617,846.95 -7,298,100.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -145,575.30 -348,744.44 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,426,624.75 -12,345,573.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,844,787.08 20,676,705.99 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 9,187,382.01 26,210,007.88 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 183 补充资料 2022 年度 2021 年度 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 243,117,354.30 229,731,939.79 减：现金的期初余额 229,731,939.79 207,519,148.89 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 13,385,414.51 22,212,790.90 （2）现金和现金等价物构成情况 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 一、现金 243,117,354.30 229,731,939.79 其中：库存现金 0.03 0.03 可随时用于支付的银行存款 243,117,354.27 229,731,939.76 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 243,117,354.30 229,731,939.79 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 - - 39. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2022 年 12 月 31 日账面价值 受限原因 货币资金 64,592,459.56 青创资金保证金 合计 64,592,459.56 — 40. 政府补助 （1）与资产相关的政府补助 项目 资产负债表列报 项目 计入当期损益的 金额 计入当期损 益的列报项 目 科技部答辩室补助 递延收益 42,222.24 其他收益 数字经济孵化器载体办公区域装修 递延收益 1,280,578.44 其他收益 双创示范基地项目-合肥高新创业园双创 孵化生态建设 递延收益 4,485,280.14 其他收益 集电电路 EDA 平台建设 递延收益 8,572,571.42 其他收益 合肥高新创业园创新创业服务平台项目 递延收益 222,222.22 其他收益 合计 — 14,602,874.46 — 184 （2）与收益相关的政府补助 项目 资产负债表 列报项目 计入当期损 益的金额 计入当期损 益的列报项 目 众创空间奖励款 — 500,000.00 其他收益 2021 年省级服务业集聚区发展奖励资金 — 1,000,000.00 其他收益 2021 年度合肥优秀小微企业示范基地奖补资金 — 200,000.00 其他收益 安徽省科技企业孵化器 2020 年度绩效评价奖励政 策兑现奖励 — 250,000.00 其他收益 安徽省科技企业孵化器 2020 年度绩效评价奖励政 策兑现奖励 — 250,000.00 其他收益 众创空间绩效考核奖励款 — 200,000.00 其他收益 孵化器绩效考核奖励款 — 200,000.00 其他收益 合肥市服务业集聚区考核奖补资金 — 500,000.00 其他收益 孵化载体培育高企奖励 — 232,000.00 其他收益 集成电路孵化器 2021 年运营补贴款（合肥市高新 区科技局） — 99,900.00 其他收益 收高新区科技局孵化器绩效考核奖励 — 100,000.00 其他收益 合计 — 3,531,900.00 — （3）无政府补助退回情况。 六、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 合肥科技创新创业 服务中心 安徽合肥 安徽合肥 服务业 100.00 - 设立 合肥高新集成电路 孵化有限公司 安徽合肥 安徽合肥 服务业 80.00 - 设立 合肥高新环保科技 孵化有限公司 安徽合肥 安徽合肥 服务业 60.00 - 设立 合肥高新孵化创业 投资合伙企业（有 限合伙） 安徽合肥 安徽合肥 服务业 79.00 - 设立 合肥高新生物医药 孵化有限公司 安徽合肥 安徽合肥 服务业 100.00 - 设立 合肥高新人工智能 孵化有限公司 安徽合肥 安徽合肥 服务业 100.00 - 设立 185 七、关联方及关联交易 1. 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对 公司的持 股比例(%) 母公司对 本公司的 表决权比 例(%) 合肥高新建设投资集团有 限公司 安徽合肥 房地产开发、销售 740,000.00 95.02 95.02 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注六、在其他主体中的权益 3. 其他关联方情况 合营或联营企业名称 与本公司关系 合肥高新股份有限公司 受同一公司控制 合肥高新城创建设投资有限公司 受同一公司控制 合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合伙） 受同一公司控制 合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合伙） 受同一公司控制 合肥科技农村商业银行股份有限公司 公司参股企业 4. 关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 合肥高新股份有限公司 管理服务 20,631,414.28 23,293,803.66 合肥高新建设投资集团有限公司 管理服务 1,183,340.93 563,163.14 合肥高新创业投资管理合伙企业（有限合 伙） 委托管理服务 141,509.43 23,021.92 5. 关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 合肥高新股份有限公司 7,091,165.10 - 1,683,015.62 - 应收账款 合肥高新建设投资集团有 限公司 1,256,559.53 - 563,163.14 - 其他应收 款 合肥高新股份有限公司 10,510,459.04 - 8,184,322.54 - 186 （2）应付项目 项目名称 关联方 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应付账款 合肥高新建设投资集团有 限公司 252,642.97 - 其他应付款 合肥高新股份有限公司 8,315,513.88 2,096,192.68 其他应付款 合肥高新城创建设投资有 限公司 2,184,297.74 2,184,297.74 其他应付款 合肥高新建设投资集团有 限公司 - 366,732.49 应付账款 合肥高新创业投资管理合 伙企业（有限合伙） 173,021.92 23,021.92 （3）存放于关联方的货币资金 关联方名称 款项性质 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 合肥科技农村商业银行股份有 限公司 银行存款 41,261,897.99 — 合肥科技农村商业银行股份有 限公司 其他货币资 金 13,500,000.00 — 八、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2. 或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 合肥市义禾自动化控制 设备有限公司 400,000.00 2023/1/10 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥贵专电磁科技有限 公司 800,000.00 2023/1/7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽易冠信息技术有限 公司 240,000.00 2023/1/12 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽三远智能科技有限 公司 160,000.00 2023/1/24 保证 合肥高创股份有限公 司 唯品客（安徽）食品有 限公司 2,000,000.00 2023/1/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽奥视智能装备有限 公司 400,000.00 2023/1/26 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽欣思创科技有限公 司 400,000.00 2023/2/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥优水机电设备有限 公司 400,000.00 2023/3/4 保证 187 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽向日途安智能科技 有限公司 640,000.00 2023/3/8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥临冬科技有限公司 480,000.00 2023/3/8 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽方诺智能科技有限 公司 800,000.00 2023/3/10 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥同宏机电科技有限 公司 800,000.00 2023/3/30 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽凯聚特智能装备有 限公司 800,000.00 2023/5/13 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽华可智能科技有限 公司 1,200,000.00 2023/5/13 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽奇门大数据科技有 限公司 640,000.00 2023/5/16 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽行一新能源技术有 限公司 1,200,000.00 2023/5/16 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥锐视医疗科技有限 公司 1,200,000.00 2023/5/18 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽远资生物环保科技 有限公司 800,000.00 2023/5/16 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽讯盾信息科技有限 公司 400,000.00 2023/5/31 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽奇硕电气有限公司 640,000.00 2023/6/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥巧士健康科技有限 责任公司 400,000.00 2023/6/20 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥辰辉防务技术有限 公司 800,000.00 2023/6/21 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽天才罗宝教育科技 有限公司 400,000.00 2023/6/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽国越电子科技有限 公司 1,280,000.00 2023/6/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中智新能科技有限 责任公司 320,000.00 2023/6/29 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽三慧科技有限公司 686,400.00 2023/6/28 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥焕智科技有限公司 1,200,000.00 2023/7/14 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽三慧科技有限公司 280,000.00 2023/7/25 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽鹰觉科技有限公司 151,920.00 2023/8/11 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽卡思普智能科技有 限公司 400,000.00 2023/8/16 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽首诺生物科技有限 公司 800,000.00 2023/8/18 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥昱驰真空技术有限 公司 800,000.00 2023/8/22 保证 188 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽首铤信息科技有限 公司 800,000.00 2023/8/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥市小飞飞智能科技 有限公司 160,000.00 2023/8/25 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽鹰觉科技有限公司 166,152.00 2023/9/13 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中科新源半导体科 技有限公司 800,000.00 2023/9/13 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽干霸电器股份有限 公司 560,000.00 2023/9/14 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥达航环保科技有限 公司 800,000.00 2023/9/15 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽国智数据技术有限 公司 480,000.00 2023/9/15 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽智渊希创信息科技 有限公司 640,000.00 2023/9/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥点石仪器科技有限 公司 640,000.00 2023/9/14 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽碳零环保科技有限 公司 800,000.00 2023/9/14 保证 合肥高创股份有限公 司 中科融创（安徽）科技 有限公司 400,000.00 2023/9/16 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽星瞳医疗科技发展 有限公司 160,000.00 2023/9/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥博创音视智能科技 有限公司 320,000.00 2023/9/26 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽神五信息科技有限 公司 800,000.00 2023/9/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽声云智能科技有限 公司 400,000.00 2023/9/29 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥华思系统有限公司 1,600,000.00 2023/9/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽鹰觉科技有限公司 155,200.00 2023/10/1 1 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽金屹通信科技有限 公司 800,000.00 2023/10/1 3 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽慢音科技有限公司 160,000.00 2023/10/1 9 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽星瞳医疗科技发展 有限公司 160,000.00 2023/10/2 4 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽慢音科技有限公司 160,000.00 2023/10/1 9 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥臻谱防务科技有限 公司 800,000.00 2023/10/2 6 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥臻谱防务科技有限 公司 400,000.00 2023/10/2 6 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥达航环保科技有限 公司 400,000.00 2023/11/2 保证 189 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽杰玺医药有限公司 1,200,000.00 2023/11/7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽鹰觉科技有限公司 140,000.00 2023/11/8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥矽普半导体科技有 限公司 800,000.00 2023/11/1 1 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽雷彻科技有限公司 400,000.00 2023/11/1 7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽通亚智能系统集成 有限公司 400,000.00 2023/11/2 1 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽鹰觉科技有限公司 135,520.00 2023/12/7 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥和钛智创网络科技 有限公司 240,000.00 2023/12/7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽万宇机械设备科技 有限公司 800,000.00 2023/12/1 2 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽三慧科技有限公司 170,480.00 2023/12/2 8 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽隼波科技有限公司 1,600,000.00 2023/12/2 1 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中科福瑞科技有限 公司 480,000.00 2023/1/4 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽能湃智能科技有限 公司 400,000.00 2023/1/5 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽三人信息科技有限 公司 560,000.00 2023/1/5 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥天翊科技有限公司 400,000.00 2023/1/5 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽思单灵信息技术有 限公司 160,000.00 2023/1/7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽百航计算机科技有 限公司 240,000.00 2023/1/14 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽创易斯威信息科技 有限公司 240,000.00 2023/1/14 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥天隆智汇科技有限 公司 320,000.00 2023/1/18 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥扬中智能科技有限 公司 800,000.00 2023/1/18 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽卡神网络科技有限 公司 400,000.00 2023/1/19 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥星铂信息技术有限 公司 200,000.00 2023/1/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽信捷智能科技有限 公司 400,000.00 2023/1/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽云铭科技有限公司 320,000.00 2023/1/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽简信网络科技有限 公司 240,000.00 2023/1/24 保证 190 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 合肥耘心健康科技有限 公司 240,000.00 2023/1/26 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥艾莉纳环保科技有 限公司 480,000.00 2023/1/26 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中网创投科技有限 公司 560,000.00 2023/1/27 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥智法自然电子科技 有限公司 160,000.00 2023/1/27 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥正特机械有限公司 400,000.00 2023/1/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽悟梓媒体技术有限 公司 400,000.00 2023/1/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽铭洋信息科技有限 公司 400,000.00 2023/1/29 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽氧趣生物科技有限 公司 400,000.00 2023/2/18 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽协助科技有限公司 320,000.00 2023/2/18 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽新嘉创信息科技有 限公司 480,000.00 2023/2/21 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽海耀智能技术有限 公司 400,000.00 2022/2/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽云杰科技有限公司 240,000.00 2023/2/28 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥霖浠信息科技有限 公司 400,000.00 2023/3/4 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥馒头在线信息科技 有限公司 800,000.00 2023/3/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥畅信网络科技有限 公司 240,000.00 2023/3/15 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽禾泰传动科技有限 公司 560,000.00 2023/3/17 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽源茂节能科技有限 公司 400,000.00 2023/3/18 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中科艾瑞智能环境 技术有限公司 480,000.00 2023/3/21 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥爻和智能科技有限 公司 320,000.00 2023/3/23 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽环耳智能科技有限 公司 400,000.00 2023/3/23 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽睿研科技有限公司 400,000.00 2023/3/30 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽信辉通信技术有限 公司 400,000.00 2023/3/30 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽迪万科技有限公司 480,000.00 2023/3/30 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥若涵信智能工程有 限公司 400,000.00 2023/4/12 保证 191 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽云中联讯科技有限 公司 240,000.00 2023/4/12 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥市华软科技有限公 司 800,000.00 2023/5/5 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽微尔智能科技有限 公司 640,000.00 2023/5/5 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥炫维教育科技有限 公司 240,000.00 2023/5/11 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中科微藻生物科技 有限公司 480,000.00 2023/5/19 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽立诺信息科技发展 有限公司 400,000.00 2023/5/26 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥泓泉档案信息科技 有限公司 800,000.00 2023/5/26 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽和康智能技术有限 公司 240,000.00 2023/5/27 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥宸为新材料科技有 限公司 400,000.00 2023/5/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽析数科技有限公司 400,000.00 2023/5/30 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽楼事网络科技有限 公司 400,000.00 2023/6/2 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽省徽风越云信息科 技有限公司 400,000.00 2023/6/9 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽链众电气科技有限 公司 320,000.00 2023/6/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥濯新光电科技有限 公司 800,000.00 2023/6/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽关键点展览设计工 程有限公司 640,000.00 2023/6/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽蜘讯信息科技有限 公司 400,000.00 2023/6/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽高量智能科技有限 责任公司 400,000.00 2023/6/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽网聚网络科技有限 公司 560,000.00 2023/6/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥猫灵网络科技股份 有限公司 400,000.00 2023/6/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥乾盾智能科技有限 公司 400,000.00 2023/6/23 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽视晶科技有限公司 400,000.00 2023/6/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽凯达信息科技有限 公司 400,000.00 2023/6/24 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥冠迅信息科技有限 公司 400,000.00 2023/6/28 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽华楠信息科技有限 公司 560,000.00 2023/6/28 保证 192 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽必喀秋软件技术有 限公司 400,000.00 2023/6/29 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥好多帮信息科技有 限公司 400,000.00 2023/7/14 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥五线信息科技有限 公司 640,000.00 2023/7/18 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽清洛数字科技有限 公司 640,000.00 2023/7/19 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥志慧智能科技有限 公司 400,000.00 2023/7/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科深谷科技发展 有限公司 800,000.00 2023/7/25 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽途秀互动信息科技 有限公司 1,200,000.00 2023/7/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽维环科技有限公司 560,000.00 2023/7/28 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽泰新物联科技有限 公司 480,000.00 2023/7/28 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽美心信息科技有限 公司 400,000.00 2023/7/28 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽不贰智能装备股份 有限公司 1,760,000.00 2023/7/29 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽观知天下数字科技 发展有限公司 800,000.00 2023/8/3 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽鹿鼎科技有限公司 400,000.00 2023/8/17 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽省极光智能科技有 限公司 800,000.00 2023/8/17 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥胜思信息科技有限 公司 640,000.00 2023/8/19 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽展铭智能科技有限 公司 560,000.00 2023/8/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中创信达信息科技 有限公司 800,000.00 2023/8/24 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥源恩生物技术有限 公司 560,000.00 2023/8/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽智教智能科技有限 公司 400,000.00 2023/8/30 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽奇兵医学科技有限 公司 640,000.00 2023/9/2 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科国腾生物科技 有限公司 800,000.00 2023/9/6 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥猎科网络科技有限 责任公司 640,000.00 2023/9/7 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥澳清源环保科技有 限公司 800,000.00 2023/9/8 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽徽风计算机软件有 限公司 800,000.00 2023/9/14 保证 193 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽嘉讯信息科技有限 公司 400,000.00 2023/9/14 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽弘毅城市发展研究 有限公司 480,000.00 2023/9/16 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥智绘地理信息技术 有限公司 400,000.00 2023/9/16 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽盛创农业科技有限 公司 1,080,000.00 2023/9/19 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥维斯物流自动化科 技有限公司 400,000.00 2023/9/19 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥房朋信息科技有限 公司 480,000.00 2023/9/21 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽金培因科技有限公 司 2,400,000.00 2023/9/21 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥小秋智能科技有限 公司 400,000.00 2023/9/23 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽佰欧晶医学科技有 限公司 800,000.00 2023/9/26 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥高维数据技术有限 公司 800,000.00 2023/9/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽柏逸激光科技有限 责任公司 1,600,000.00 2023/9/28 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽唯雅诺智能净水设 备有限公司 800,000.00 2023/10/8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科九衡科技有限 公司 800,000.00 2023/10/1 7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中云智创信息科技 有限公司 2,400,000.00 2023/10/1 8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥新鸟科技有限公司 1,600,000.00 2023/10/1 9 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽科里科气医疗科技 有限公司 800,000.00 2023/10/2 5 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥美昂兴电子技术有 限公司 400,000.00 2023/10/2 7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽启之信息科技有限 公司 480,000.00 2023/11/1 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科卫云科技有限 公司 480,000.00 2023/11/3 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽中安凌睿科技有限 公司 640,000.00 2023/11/8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥安赛思半导体有限 公司 800,000.00 2023/11/1 4 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽五十六钡教育科技 有限责任公司 640,000.00 2023/11/1 4 保证 合肥高创股份有限公 司 科大乾延科技有限公司 560,000.00 2023/11/1 6 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽伏碳科技有限公司 1,600,000.00 2023/11/1 8 保证 194 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽伽德罗工业技术有 限公司 1,600,000.00 2023/11/1 8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥更鼓电子科技有限 公司 640,000.00 2023/11/1 8 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽汇晟丰医疗科技有 限公司 400,000.00 2023/11/1 8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥三林科技有限公司 400,000.00 2023/11/1 8 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽省国盛量子科技有 限公司 1,600,000.00 2023/12/1 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽数证科技有限公司 640,000.00 2023/12/7 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥圆燃新材料有限公 司 800,000.00 2023/12/9 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽思单灵信息技术有 限公司 400,000.00 2023/12/1 4 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥创农生物科技有限 公司 480,000.00 2023/12/1 6 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥博斯维尔能源科技 有限公司 240,000.00 2023/1/9 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽骅巍昂科技有限公 司 800,000.00 2023/1/10 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽云咖信息科技有限 公司 105,040.00 2023/1/19 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽对称轴智能安全科 技有限公司 78,160.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽对称轴智能安全科 技有限公司 73,200.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科铱航信息科技 有限公司 240,000.00 2023/2/14 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥合生生物工程有限 公司 77,840.00 2023/3/3 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥合生生物工程有限 公司 133,440.00 2023/3/3 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽云咖信息科技有限 公司 54,960.00 2023/1/19 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽欧凯拉科技发展有 限公司 400,000.00 2023/2/13 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽旅贲科技有限公司 44,000.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽对称轴智能安全科 技有限公司 82,000.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽旅贲科技有限公司 144,000.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽旅贲科技有限公司 42,960.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 科腾汇智信息技术有限 公司 480,000.00 2023/3/17 保证 195 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽旅贲科技有限公司 239,120.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科弘逸环保科技 有限责任公司 800,000.00 2023/4/5 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽旅贲科技有限公司 10,000.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中恒微半导体有限 公司 2,400,000.00 2023/4/12 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽对称轴智能安全科 技有限公司 85,040.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥合生生物工程有限 公司 44,320.00 2023/3/3 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥巨阙电子有限公司 400,000.00 2023/3/27 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥达视光电科技有限 公司 295,680.00 2023/4/10 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科弘逸环保科技 有限责任公司 400,000.00 2023/4/5 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥马道信息科技有限 公司 722,880.00 2023/3/30 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥硕展科技有限公司 760,160.00 2023/4/10 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽冠东科技有限公司 371,040.00 2023/3/29 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥马道信息科技有限 公司 74,400.00 2023/3/30 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽对称轴智能安全科 技有限公司 81,600.00 2023/2/15 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥达视光电科技有限 公司 110,000.00 2023/4/10 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥六角形半导体有限 公司 1,600,000.00 2023/5/9 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥达视光电科技有限 公司 112,720.00 2023/4/10 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥畅想电子科技有限 公司 572,800.00 2023/5/25 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥硕展科技有限公司 39,840.00 2023/4/10 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽冠东科技有限公司 108,960.00 2023/3/29 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽澳林检测技术有限 公司 400,000.00 2023/6/8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥畅想电子科技有限 公司 227,200.00 2023/5/25 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥达视光电科技有限 公司 64,000.00 2023/4/10 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽枡水新能源科技有 限公司 160,000.00 2023/6/20 保证 196 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 安徽研实科技有限公司 400,000.00 2023/6/12 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥南鼎智能科技有限 公司 9,840.00 2023/5/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽万链科技有限公司 640,000.00 2023/6/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽鑫智合智能科技有 限公司 400,000.00 2023/5/24 保证 合肥高创股份有限公 司 中科永安（安徽）科技 有限公司 182,080.00 2023/6/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽宽广科技有限公司 800,000.00 2023/7/3 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥瀚博智能科技有限 公司 372,800.00 2023/7/3 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥舒合机器人科技有 限公司 640,000.00 2023/7/3 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽枡水新能源科技有 限公司 480,000.00 2023/6/20 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥瀚博智能科技有限 公司 120,640.00 2023/7/3 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥舒合机器人科技有 限公司 560,000.00 2023/7/3 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥多孚新材料科技有 限公司 88,160.00 2023/7/19 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥三恩信息科技有限 公司 480,000.00 2023/7/13 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥瀚博智能科技有限 公司 466,560.00 2023/7/3 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥世远科技有限公司 800,000.00 2023/7/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽枡水新能源科技有 限公司 560,000.00 2023/6/20 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中科智存科技有限 公司 2,400,000.00 2023/8/2 保证 合肥高创股份有限公 司 中科永安（安徽）科技 有限公司 181,520.00 2023/6/27 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽飞镖知识产权服务 股份有限公司 144,000.00 2023/7/24 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥南鼎智能科技有限 公司 136,000.00 2023/5/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥铼科生物科技有限 公司 39,120.00 2023/7/5 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥泉尔电子有限公司 240,000.00 2023/8/18 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥磐芯电子有限公司 2,400,000.00 2023/7/31 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽祺盛智能科技有限 公司 2,000,000.00 2023/8/22 保证 197 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 合肥芯成微科技有限公 司 400,000.00 2023/8/16 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽佳薇特电子科技有 限公司 448,720.00 2023/8/9 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽佳薇特电子科技有 限公司 62,400.00 2023/8/9 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽枡水新能源科技有 限公司 1,200,000.00 2023/6/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽易迈金工业科技有 限公司 1,085,440.00 2023/9/7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽飞镖知识产权服务 股份有限公司 165,680.00 2023/7/24 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥腾芯微电子有限公 司 400,000.00 2023/9/6 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽易迈金工业科技有 限公司 384,080.00 2023/9/7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽有云智能科技有限 公司 56,480.00 2023/9/4 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽易迈金工业科技有 限公司 208,400.00 2023/9/7 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽年鱼技术有限责任 公司 800,000.00 2023/9/13 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽睿极智能科技有限 公司 128,880.00 2023/9/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽成方智能科技有限 公司 1,200,000.00 2023/9/8 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽荔枝信息科技有限 公司 800,000.00 2023/9/12 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽易迈金工业科技有 限公司 722,080.00 2023/9/7 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥夸夫超导科技有限 公司 800,000.00 2023/9/21 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽睿极智能科技有限 公司 360,000.00 2023/9/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽睿思慧达科技有限 公司 400,000.00 2023/9/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥南鼎智能科技有限 公司 71,200.00 2023/5/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽飞镖知识产权服务 股份有限公司 163,520.00 2023/7/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽年鱼技术有限责任 公司 800,000.00 2023/9/13 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥好牙云医疗科技有 限公司 1,600,000.00 2023/10/9 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥联诺科技股份有限 公司 64,000.00 2023/10/19 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥矽景电子有限责任 公司 1,200,000.00 2023/10/23 保证 198 担保单位 担保对象 担保金额（元） 到期时间 担保类 型 合肥高创股份有限公 司 合肥云晓易联科技有限 公司 1,600,000.00 2023/10/17 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽睿极智能科技有限 公司 311,120.00 2023/9/20 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽飞领能源科技有限 公司 752,400.00 2023/10/26 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥冬葵网络科技有限 公司 216,000.00 2023/10/24 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥司南金属材料有限 公司 1,200,000.00 2023/10/25 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥富禾工业技术有限 公司 160,000.00 2023/11/2 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽飞镖知识产权服务 股份有限公司 156,000.00 2023/7/24 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥科颖医药科技有限 公司 1,600,000.00 2023/11/8 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥中航天成电子科技 有限公司 2,400,000.00 2023/11/17 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽飞领能源科技有限 公司 847,600.00 2023/10/26 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽麦科视科技有限公 司 8,000.00 2023/9/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥冬葵网络科技有限 公司 184,000.00 2023/10/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽飞镖知识产权服务 股份有限公司 10,720.00 2023/7/24 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽有云智能科技有限 公司 220,000.00 2023/9/4 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥南鼎智能科技有限 公司 88,480.00 2023/5/22 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥南鼎智能科技有限 公司 40,000.00 2023/5/22 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽连山科技有限公司 226,000.00 2023/12/11 保证 合肥高创股份有限公 司 安徽新皖能检测有限公 司 93,200.00 2023/12/4 保证 合肥高创股份有限公 司 合肥健天电子有限公司 1,200,000.00 2023/12/8 保证 合计 — 163,376,152.00 — — 九、资产负债表日后事项 截止财务报表批准报出日，公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 无。 199 十一、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 9,441,757.21 3,889,586.45 1 至 2 年 1,420,448.30 690,603.12 2 至 3 年 350,274.72 248,165.76 3 至 4 年 232,415.76 121,230.00 4 至 5 年 9,570.00 294,616.00 5 年以上 632,812.32 1,461,958.32 小计 12,087,278.31 6,706,159.65 减：坏账准备 2,059,427.23 3,224,191.08 合计 10,027,851.08 3,481,968.57 （2）按坏账计提方法分类披露 ①2022 年 12 月 31 日 类别 2022 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 1,753,811.76 14.51 1,753,811.76 100.00 - 按组合计提坏账准备 10,333,466.55 85.49 305,615.47 2.96 10,027,851.08 其中：风险组合 3,585,894.23 29.67 305,615.47 8.52 3,280,278.76 其他组合-关联方往来 6,747,572.32 55.82 - - 6,747,572.32 合计 12,087,278.31 100.00 2,059,427.23 17.04 10,027,851.08 ②2021 年 12 月 31 日 类别 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 2,957,893.76 44.11 2,957,893.76 100.00 - 按组合计提坏账准备 3,748,265.89 55.89 266,297.32 7.10 3,481,968.57 其中：风险组合 2,711,181.84 40.43 266,297.32 9.82 2,444,884.52 其他组合-关联方往来 1,037,084.05 15.46 - - 1,037,084.05 合计 6,706,159.65 100.00 3,224,191.08 48.08 3,481,968.57 （3） 本期坏账准备变动情况 200 类别 2021 年 12 月 31 日 本期变动金额 2022 年 12 月 31 日 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提 坏账准备 2,957,893.76 205,905.00 - 1,409,987.00 1,753,811.76 按组合计提 坏账准备 266,297.32 220,831.55 - 181,513.40 305,615.47 其中：风险 组合 266,297.32 220,831.55 - 181,513.40 305,615.47 其他组合- 关联方往来 - - - - - 合计 3,224,191.08 426,736.55 - 1,591,500.40 2,059,427.23 ① 坏账准备计提的具体说明：于 2022 年 12 月 31 日，按单项计提坏账准备 的说明： 应收款项（按单位） 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 安徽麦可飞科技有限公司 528,738.96 528,738.96 100.00 企业偿债能力不足，目前 正处于司法立项中 合肥威宇通信设备有限公 司 338,196.32 338,196.32 100.00 已于 2015 年 2 月 5 日在 安徽法制报2和3 中缝刊 登清房公告，企业欠费长 安徽光玄自控技术有限公 司 294,616.00 294,616.00 100.00 企业偿债能力不足，目前 正处于司法立项中 安徽省品至信息科技有限 公司 219,815.76 219,815.76 100.00 企业偿债能力不足，目前 正处于司法立项中 安徽网加电子商务有限公 司 144,369.72 144,369.72 100.00 经(2020)皖 0191 执 1148 号民事裁决认定，安徽网 加电子商务有限公司拖 欠房租进入执行期，应收 作为坏账处理 合肥棠凯科技有限公司 22,170.00 22,170.00 100.00 已注销，已确认收入转入 应收账款，确认为坏账 合肥仁聘网络科技有限公 司 77,550.00 77,550.00 100.00 已吊销 安徽省安兴防伪数据有限 公司 61,760.00 61,760.00 100.00 已超过 3 年诉讼失效，收 回可能性极低 合肥市点激快餐店 54,720.00 54,720.00 100.00 已超过 3 年诉讼失效，收 回可能性极低 合肥凯石投资咨询有限公 司 11,875.00 11,875.00 100.00 已超过 3 年诉讼失效，收 回可能性极低 合计 1,753,811.76 1,753,811.76 100.00 — ② 于 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，按风险组合计提坏账准备 的应收账款（账龄组合） 账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 201 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 3,476,169.05 278,215.83 8.00 2,103,462.88 168,351.04 8.00 1-2 年 109,607.33 27,399.05 25.00 387,418.40 96,844.78 25.00 合计 3,585,776.38 305,614.88 8.52 2,490,881.28 265,195.82 10.65 于 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，按风险组合计提坏账准备的应 收账款（政府往来组合） 名称 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准 备 计提比例 (%) 风险组合-政府往 来 117.85 0.59 0.50 220,300.56 1,101.5 0 0.50 合计 117.85 0.59 0.50 220,300.56 1,101.5 0 0.50 于 2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，按其他组合-关联方往来计提坏 账准备的应收账款 名称 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准 备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准 备 计提比例 (%) 其他组合-关联方 往来 6,747,572.3 2 - - 1,037,084.0 5 - - 合计 6,747,572.3 2 - - 1,037,084.0 5 - - （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 2022 年 12 月 31 日余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备余额 合肥高新股份有限公司 6,747,572.32 55.82 - 合肥高新君道科技服务有限公司 1,594,533.55 13.19 127,562.68 合肥高新睿成科技服务有限公司 1,375,616.32 11.38 110,049.31 合肥通用电源设备有限公司 101,508.00 0.84 8,120.64 合肥筑安科技有限公司 63,165.22 0.52 5,053.22 合计 9,882,395.41 81.75 250,785.85 （5）应收账款余额变动说明： 应收账款 2022 年末余额较 2021 年末余额增长 80.24%，主要系 2022 年末与 合肥高新股份有限公司等公司结算管理费尚未收款所致。 2.其他应收款 （1）分类列示 202 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 12,071,861.63 30,457,048.62 合计 12,071,861.63 30,457,048.62 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 1 年以内 3,134,624.18 30,751,435.77 1 至 2 年 8,984,348.66 - 2 至 3 年 - 4,057.00 3 至 4 年 - 1,602.00 小计 12,118,972.84 30,757,094.77 减：坏账准备 47,111.21 300,046.15 合计 12,071,861.63 30,457,048.62 ②按款项性质分类情况 款项性质 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 代收保证金 10,350,487.64 8,173,809.80 备用金 45,960.80 52,336.33 诉讼费 102,738.00 68,140.00 单位往来 1,619,786.40 20,241,973.77 房租 - 2,220,834.87 小计 12,118,972.84 30,757,094.77 减：坏账准备 47,111.21 300,046.15 合计 12,071,861.63 30,457,048.62 ③按坏账计提方法分类披露 A.2022 年 12 月 31 日，坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 12,118,972.84 47,111.21 12,071,861.63 第二阶段 - - - 第三阶段 - - - 合计 12,118,972.84 47,111.21 12,071,861.63 ④坏账准备的变动情况 203 类别 2021 年 12 月 31 日 本期变动金额 2022 年 12 月 31 日 计提 收回或转回 转销或核 销 其他应收款损失准 备 300,046.15 - 252,934.94 - 47,111.21 合计 300,046.15 - 252,934.94 - 47,111.21 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2022 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 合肥高新股份有限公司 创业园二期 租赁保证金 10,350,487.64 2 年以内 85.41 - 合肥高新技术产业开发 区半导体投资促进中心 代收保证金 1,447,699.91 2 年以内 11.95 40,998.21 安徽省合肥高新技术产 业开发区人民法院 诉讼费 102,738.00 2 年以内 0.85 2,406.50 中国电信股份有限公司 合肥分公司 通讯费 84,310.44 1 年以内 0.70 843.10 合肥高新技术产业开发 区人力资源开发管理中 心 物业费 39,465.71 2 年以内 0.33 1,920.68 合计 — 12,024,701.70 — 99.24 46,168.49 ⑥其他应收款余额变动说明： 其他应收款 2022 年末余额较 2021 末余额下降 60.60%，主要系前期代合肥 高新区财政投资合肥再生医学组织工程中心实验室项目完工移交财政所致。 3.长期股权投资 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投 资 19,150,000.00 - 19,150,000.00 17,650,000.00 - 17,650,000.00 对联营、合 营企业投资 453,712,376.10 - 453,712,376.10 - - - 合计 472,862,376.10 - 472,862,376.10 17,650,000.00 - 17,650,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 合肥科技创新创业服 务中心 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - - 204 被投资单位 2021 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31 日 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 合肥高新集成电路孵 化有限公司） 800,000.00 - - 800,000.00 - - 合肥高新孵化创业投 资合伙企业（有限合 伙） 11,850,000.00 - - 11,850,000.00 - - 合肥高新环保科技孵 化有限公司 - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 - - 合计 17,650,000.00 1,500,000.00 - 19,150,000.00 - - （2）对联营、合营企业投资 投资单位 2021年12月 31 日 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 联营企业 合肥科技农 村商业银行 股份有限公 司 - 444,852,270.05 - 9,508,846.95 -648,740.90 - 合计 - 444,852,270.05 - 9,508,846.95 -648,740.90 - (续上表) 投资单位 本期增减变动 2022 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日减值准 备余额 宣告发放现 金股利或利 润 计提减值准 备 其他 联营企业 合肥科技农村商业 银行股份有限公司 - - - 453,712,376.10 - 合计 - - - 453,712,376.10 - 4.营业收入和营业成本 项目 2022 年度 2021 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 43,794,329.08 29,183,611.24 46,886,553.03 23,032,602.84 其他业务 94,339.62 - - - 合计 43,888,668.70 29,183,611.24 46,886,553.03 23,032,602.84 主营业务收入（分类别） 项目 2022 年度 2021 年度 205 收入 成本 收入 成本 房屋租赁收入 9,031,821.33 7,157,750.85 10,911,704.59 5,685,635.24 创业服务收入 5,607,623.68 4,921,423.93 7,921,223.32 6,201,201.01 管理费收入 29,154,884.07 17,104,436.46 28,053,625.12 11,145,766.59 合计 43,794,329.08 29,183,611.24 46,886,553.03 23,032,602.84 5.投资收益 项 目 2022 年度 2021 年度 其他权益工具投资持有期间取得的股 利收入 8,109,000.00 7,298,100.00 权益法核算的长期股权投资收益 9,508,846.95 - 合计 17,617,846.95 7,298,100.00 十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项 目 2022 年度 2021 年度 说明 非流动资产处置损益 -4,309.99 118,078.20 — 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 18,134,774.46 7,941,410.49 — 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,812.78 346,619.90 — 非经常性损益总额 18,122,651.69 8,406,108.59 — 减：非经常性损益的所得税影响数 4,530,662.92 2,101,527.15 — 非经常性损益净额 13,591,988.77 6,304,581.44 — 减：归属于少数股东的非经常性损益净额 - - — 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 13,591,988.77 6,304,581.44 — 2. 净资产收益率及每股收益 ①2022 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.42 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 1.48 0.05 0.05 ②2021 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.81 0.08 0.08 206 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 1.66 0.05 0.05 公司名称：合肥高创股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：2023 年 4 月 12 日 207 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 文件存放于公司董秘办公室。