870057_2017_启臣电子_2017年年度报告_2018-03-28.txt

公告编号 2018-004 1 证券代码：870057 证券简称：启臣电子 主办券商：西南证券 2017 年度报告 启臣电子 NEEQ:870057 成都启臣微电子股份有限公司 Chengdu Chip-Rail Microelectronics Co.,Ltd 公告编号 2018-004 2 公司年度大事记 2017 年 6 月被认定为“成都市知识产权试 点企业” 2017 年 8 月被新认定为“高新技术企业” 公告编号 2018-004 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32 公告编号 2018-004 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、启臣电子 指 成都启臣微电子股份有限公司 普诚科技 指 普诚科技(深圳)有限公司 普诚创智 指 普诚创智(成都)科技有限公司 成都高投 指 成都高投创业投资有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 四川矩衡律师事务所 股东大会 指 成都启臣微电子股份有限公司股东大会 董事会 指 成都启臣微电子股份有限公司董事会 监事会 指 成都启臣微电子股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次的《成都启臣微电子股份有限公司章程》 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《成都启臣微电子股份有限公司股东大会议事规则》、 《成都启臣微电子股份有限公司董事会议事规则》、 《成都启臣微电子股份有限公司监事会议事规则》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号 2018-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈银燕、主管会计工作负责人何明雪 及会计机构负责人（会计主管人员）陈晓 蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收政策变化的风险 公司为西部地区鼓励类产业,同时也为高新技术企业,享受所得 税为 15%的优惠,如果政策变化则税收均变化。 行业竞争风险 集成电路行业是一个快速发展的高科技行业,行业内企业不断 投入研发新技术、新产品,这一方面带来了更大的市场机遇,另 一方面也导致市场变化多端。目前行业内从事电源管理类集成 电路产品设计、生产和销售的公司越来越多,同质化竞争较为严 重,产品价格及性能的竞争愈演愈烈。公司必须不断研发出新的 高性能的产品,才能持续满足市场客户的新需求。 核心技术人员流失、技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型、人才密集型行业，产品的研发需 要投入大量的人才资源及大量的资金，技术人员对公司的产品 创新、持续发展起到关键作用。公司拥有多项发明专利和集成 电路布图设计，在知识产权方面较为重视保密性，但是随着行 业竞争的加剧，如果公司不能建立完善的人才激励措施，导致 核心技术人员离职或者公司核心技术人员泄露公司技术机密， 将会削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和发展造成不利 影响。 委托加工风险 国内集成电路设计企业大部分采用无生产线的委托加工经营模 式，仅仅专注于集成电路的设计，将晶圆制造及封装测试工序 外包。无生产线经营模式具有轻便灵活的特点，公司选择此模 式没有沉重的生产线运营负担，也无需负担芯片生产线昂贵的 维护成本，可以专注于技术创新、专注于自己的核心业务，充 分发挥核心竞争力。但随之而来的风险是晶圆代工、封装、测 公告编号 2018-004 6 试等环节需要依赖供应商的工艺平台，在产能、交货期限以及 不可抗力因素方面，公司存在一定程度的委托加工风险。 研发风险 由于集成电路市场的未来需求趋势存在较大的不确定性，企业 在研发新产品时需要投入大量的资金,但如果研发失败，或者研 发出来的新产品不能满足市场需要或者跟不上竞争者更新速度 时，可能导致高额的研发投入部分或全部无法收回。这一风险 因素会极大的影响公司未来的持续健康发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号 2018-004 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 成都启臣微电子股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Chip-Rail Microelectronics Co.,Ltd. 证券简称 启臣电子 证券代码 870057 法定代表人 陈银燕 办公地址 成都高新区(西区)西芯大道 3 号 1 号楼 401 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何明雪 职务 董事会秘书 电话 028-87822722 传真 028-87850665 电子邮箱 hr@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都高新区(西区)西芯大道 3 号 1 号楼 401 室 611731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都启臣微电子股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-08-05 挂牌时间 2016-12-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 集成电路产品的研发、设计、生产、销售。 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股） 12,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 朱樟明 实际控制人 朱樟明 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915101005589726506 否 公告编号 2018-004 8 注册地址 成都高新区（西区）西芯大道三号 1 栋 401 室 否 注册资本 12,500,000 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 杨欢 谢敏 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于2018 年1 月15 日由协议转让自动 变更为集合竞价交易。 公告编号 2018-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 52,973,722.13 48,779,958.58 8.6% 毛利率% 30.72% 33.99% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,333,195.82 4,304,590.44 23.9% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 4,258,958.11 3,739,481.74 13.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.05% 10.92% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 9.62% 9.48% - 基本每股收益 0.43 0.34 26.47% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 53,572,528.13 48,208,554.78 11.13% 负债总计 6,650,861.97 6,620,084.44 0.46% 归属于挂牌公司股东的净资产 46,921,666.16 41,588,470.34 12.82% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.75 3.33 12.61% 资产负债率%（母公司） 12.41% 13.73% - 资产负债率%（合并） 12.41% 13.73% - 流动比率 789.13% 708.00% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,422,320.36 870,510.97 -263.39% 应收账款周转率 388% 382% - 存货周转率 216% 220% - 公告编号 2018-004 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 11.13% 7.43% - 营业收入增长率% 8.60% 0.68% - 净利润增长率% 23.90% -37.82% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,500,000 12,500,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 24,544.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,234,848.31 其他营业外收入和支出 4,416.20 非经常性损益合计 1,263,809.07 所得税影响数 189,571.36 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,074,237.71 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号 2018-004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是专业从事集成电路及系统产品的设计、生产与销售的国家级高新技术企业，也是工业和信 息化部认证的集成电路设计企业、是成都高新区重点支持的创新型企业。本公司专注于设计、开发和销 售高性能模拟及混合信号集成电路产品，以通信、消费电子、计算机等为市场目标，致力成为国内一流 的模拟及混合信号集成电路设计公司。本公司于 2017 年被认定为“成都市知识产权试点企业”、新认 定为“高新技术企业”，截至本年报披露时，本公司已取得国家发明专利授权 29 件，受理 19 件，取得 集成电路布图登记 54 项。 本公司拥有国内著名的集成电路设计专家及资深专家组成的核心技术团队，为客户提供高性能、高 品质、具有成本竞争力的集成电路产品，并提供系统应用解决方案和优良的技术服务。 1、盈利模式 公司的盈利主要来源于产品收入和技术服务收入。公司的产品主要是集成电路芯片，应用于适配器、 充电器、小家电、安防设备、LED 外置电源设备等领域。 2、采购、生产模式 公司不直接从事集成电路的生产，生产是通过委外加工实现。具体的采购、委外环节包括掩膜版制 作、晶圆生产、功率 MOS 或三极管采购、中测、封装、成测。公司设立生产外协部门，为保证委外产 品质量，建立了一系列的委外厂商考评制度、严格的产品检验流程和成品验收标准。 3、销售模式 公司的销售模式包括经销和直销两种。经销是通过发展授权代理商，代理商对公司产品进行买断后， 再通过其渠道将产品销售给目标客户并提供相应的技术支持。直销是公司直接同目标客户进行交易，提 供技术支持和服务。我司目前合作的部分客户有：深圳市奋达科技股份有限公司、深圳麦格米特电气股 份有限公司、杭州海康威视数字技术股份有限公司、浙江苏泊尔股份有限公司等。 报告期内公司商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司认真执行 2017 年度重点工作计划，研发上在自适应调制和频率控制技术、多功能 新型过流保护（OCP）电路、原边动态响应加速技术、低功耗模拟集成电路技术上都有更系统的技术突 公告编号 2018-004 12 破，使得原边和副边的产品均达到能效 6 标准，性能更加稳定，更加贴合目前市场对低功耗、高效率、 低成本产品的需求；产学研合作上也加强了跟国内知名高校的研发合作，使得新产品开发周期更短，提 高了产品升级速度；根据 2017 年的销售推广计划，联合代理商大力推广 PSR 功率开关/控制器、SSR 功 率开关/控制器、驱动 MOS 的同步整流功率开关/控制器、智能家电 Buck 恒压功率开关。产品的优化升 级加上销售渠道的大力建设，2017 年度实现营收 52,973,722.13 元，比上期增长 8.60%，实现净利润 5,333,195.82 元，比上期增上 23.90%。技术的优化和升级，使得本期新申请发明专利 5 项，获得授权 发明专利 4 项。 本期公司基本完成期初设定的研发计划目标；营业收入虽有小幅提升，但因行业内产能紧张致使部 分产品供需失衡，营业收入也并未达到预期目标；因原材料价格上涨，本期毛利率也下降到 30.72%。2018 年公司将在生产计划和生产成本上做更优的计划和控制。 (二) 行业情况 集成电路产业是国民经济和社会发展的战略性、基础性和先导性产业，是培育发展战略性新兴产业、 推动信息化和工业化深度融合的核心与基础，是转变经济发展方式、调整产业结构、保障国家信息安全 的重要支撑。2017 年我国集成电路市场超过 7000 亿元，相比 2016 年约增长 15%左右，但是我国集成电 路产业整体竞争力不强，本土集成电路供需存在很大的缺口，主要依赖于进口。赛迪顾问数据显示，中 国电源管理芯片市场 2015 年约 580 亿元，2018 年预计中国电源管理芯片市场规模超过 700 亿元，2020 年中国电源管理芯片市场规模约为 860 亿元，市场空间非常大，其中 AC/DC 电源管理器芯片的 2018 年 市场规模约在 200 亿元。 集成电路产业作为国家重点支持发展行业， 2014 年 6 月，国务院下发了《国家集成电路产业发展 推进纲要》（以下简称《纲要》)。《纲要》明确提出：“集成电路产业是信息技术产业的核心，是支撑 经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业，当前和今后一段时期是我国集成电路产 业发展的重要战略机遇期和攻坚期”，《纲要》还提出要“设立国家产业投资基金。重点支持集成电路等 产业发展，促进工业转型升级。2015 年 6 月国务院印发了《中国制造 2025》发展战略规划（以下简称 “规划”），“规划”提出：在关系国计民生和产业安全的基础性、战略性、全局性领域，着力掌握关键核 心技术，完善产业链条，形成自主发展能力。继续扩大开放，积极利用全球资源和市场，加强产业全球 布局和国际交流合作，形成新的比较优势，提升制造业开放发展水平。随着《纲要》、“规划”的落实， 集成电路行业必将迎来战略发展机遇期。公司将借国家对集成电路产业发展的大力支持，继续扎根开关 电源管理芯片的研发，不断生产出满足市场需求的产品。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 14,915,431.63 27.84% 16,588,792.16 34.41% -10.09% 应收账款 13,609,822.77 25.40% 12,013,349.52 24.92% 13.29% 存货 17,488,786.89 32.65% 14,630,474.19 30.35% 19.54% 固定资产 626,208.69 1.17% 632,611.35 1.31% -1.01% 应付账款 4,140,717.71 7.73% 4,777,249.66 9.91% -13.32% 公告编号 2018-004 13 资产总计 53,572,528.13 - 48,208,554.78 - 11.13% 资产负债项目重大变动原因： 受行业产能影响，本期公司加大存货存贮量，致使存货较上期增长 19.54%；应收账款较去年同期增 加 13.29%，主要原因系本期营收增加和调整了部分优质代理商的账期。公司的资产负责结构良好，资产 负债率为 12.41%，资金流动顺畅。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 52,973,722.13 - 48,779,958.58 - 8.60% 营业成本 36,702,289.32 69.28% 32,200,654.04 66.01% 13.98% 毛利率% 30.72% - 33.99% - - 管理费用 9,338,087.84 17.63% 10,728,256.52 21.99% -12.96% 销售费用 1,994,459.06 3.76% 1,717,596.64 3.52% 16.12% 财务费用 -175,326.23 -0.33% -118,396.02 -0.24% 48.08% 营业利润 4,363,603.01 8.24% 3,840,762.79 7.87% 13.61% 营业外收入 1,243,264.51 2.35% 664,833.77 1.36% 87.00% 营业外支出 4,000.00 0.01% - - - 净利润 5,333,195.82 10.07% 4,304,590.44 8.82% 23.90% 项目重大变动原因： 本期因电源控制类产品（AC/DC）技术持续优化，加上强力的市场推广，营业收入较上年同期增长 8.60%；营业成本受行业原材料价格上浮，致营业成本增长 13.98%；本期管理费用得以较好的控制以及 减少了中介费用支出，较去年同期减少管理费用 12.96%；本期财务费用因存款利息收入增加，较去年同 期增长 48.08%；本期净利润增长 23.90%，除销售收入增长、管理成本得以控制外，收到政府的挂牌挂 牌补贴资金也有一定影响。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 51,443,910.81 46,613,779.32 10.36% 其他业务收入 1,529,811.32 2,166,179.26 -29.38% 主营业务成本 36,318,106.27 31,826,705.52 14.11% 其他业务成本 384,183.05 373,948.52 2.74% 按产品分类分析： 公告编号 2018-004 14 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% AC/DC 电源控制类 50,341,938.24 95.03% 45,751,667.91 93.79% 其他 1,101,972.57 2.08% 862,111.41 1.77% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，主营业务收入来源是 AC/DC 电源类控制芯片销售所得，占主营业务收入的 95.03%。因 本年优化电源类芯片产品性能以及加大推广力度，本期主营业务销售收入比上年同期增长 10.36%；其他 类产品主要包括 LED 驱动芯片、马达驱动芯片，因市场同类产品恶性竞争激烈，公司在该系列产品推广 上做了一些促销政策，本期该系列产品销售收入较去年有小幅增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳市新浩科技有限公司 13,369,262.50 25.24% 否 2 昆山启达微电子有限公司 10,188,136.13 19.23% 否 3 深圳市菲亚达半导体有限公司 3,352,919.56 6.33% 否 4 深圳市华世科实业有限公司 2,442,719.52 4.61% 否 5 广州市屹信电子科技有限公司 2,404,196.39 4.54% 否 合计 31,757,234.10 59.95% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳中电投资股份有限公司 11,013,852.00 23.11% 否 2 无锡后羿半导体有限公司 4,776,201.35 10.02% 否 3 佛山市蓝箭电子股份有限公司 4,000,851.18 8.39% 否 4 杭州士兰微电子股份有限公司 3,912,195.40 8.21% 否 5 无锡华润上华半导体有限公司 2,820,077.50 5.92% 否 合计 26,523,177.43 55.65% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,422,320.36 870,510.97 -263.39% 投资活动产生的现金流量净额 -251,040.17 -338,326.76 25.80% 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0% 公告编号 2018-004 15 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额为负数，其主要因素有三点：1、本期应收票据（银行承兑汇票） 金额为 23,726,381.96，占整个营业收入的 44.79%，本期期末应收票据额比期初增加 1,990,887.83 元 ， 存在一定的流动资金占用；2、本期存货储量的增加，使公司大力投入资金进行生产储备。因行业内产 能紧张，为了能保证生产计划的顺利执行，部分供应商采取预付款方式保证产能，本期采购类支付的现 金比上期增长 22.5%；3、因人力成本的增加，本期为职工支付的现金比同期增长 23.58%。 本期因生产大力投入资金以及承兑汇票出现的资金占用导致净利润与现金流量净额出现较大差异。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 12 月过会《关于利用闲置自有资金购买银行理财产品的公告》，2017 年实际并未购买理财产品。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 ： （1）2017年4月28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017年5月28日起实施。 （2）2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017年6月12日起实施。 （3）财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般 企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述三项会计准则。 《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流 动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5月28日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外 收入。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后， 对 2017年1月1日之后发生的 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外 收支。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求，本公司在利润 表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出” 的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报，本公司相应调整了比较报表。 本次会计政策变更是属于国家法律、法规的要求，符合《企业会计准则》的相关规定，本次变更不 会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。 公告编号 2018-004 16 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司坚持‘品质、自主、绿色、超越’的发展理念，大力推进技术创新，依托自身的科技创新力， 不断为社会创造更多高效节能电源管理控制芯片，用高品质的产品回馈社会，努力履行作为企业的社会 责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社 会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 1、国家产业政策支持的长期性 2014 年 6 月，国务院下发了《国家集成电路产业发展推进纲要》（以下简称《纲要》)。《纲要》 明确提出：“集成电路产业是信息技术产业的核心，是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础 性和先导性产业，当前和今后一段时期是我国集成电路产业发展的重要战略机遇期和攻坚期”。 2、公司产品市场需求的延续性 公司生产的芯片主要应用于消费类电子领域，电源管理类 IC 是消费类电子产品不可或缺的重要组 成部分。近两年，以智能家电、智能手机、平板电脑、可穿戴设备等为代表的智能终端飞速发展，与之 相应的电源管理 IC 继续保持快速增长。 3、核心团队的长期稳定性 人才是公司最宝贵的资源，是一切利润的基础。公司成立以来，核心团队成员未发生过变化，公司 离职率低，且不断有优秀人才进入并成长成为骨干人员。 4、供应链合作关系的稳定性 供应链是公司的经脉。公司与上游重要委外厂商以及下游销售渠道商一直保持紧密的合作伙伴关 系，畅通的供应链渠道保证公司产品更快更有效进入市场，保障公司收益。 5、研发投入的持续性 研发是公司的心脏，是公司不断发展的根本动力。公司管理层有这样的意识，以及通过公司成立至 今的资本积累，有能力保证研发投入一直持续下去。 报告期内，公司资产总额比上期增长 11.13%，营业收入比上期增长 8.60%，净资产比上期增长 12.82%，净利润比上期增长 23.90%。报告期内公司业务发展方向明确，经营业绩呈增长发展，资产 负债结构良好，公司持续经营能力良好。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 1、为鼓励和支持我国集成电路产业的发展，2011 年年初国务院下发了《关于进一步鼓励软件产业 和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4 号，以下简称“国发 4 号文”)；2014 年 6 月， 国务院下发了《国家集成电路产业发展推进纲要》（以下简称《纲要》)。《纲要》明确提出：“集成电 路产业是信息技术产业的核心，是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业， 当前和今后一段时期是我国集成电路产业发展的重要战略机遇期和攻坚期”，《纲要》还提出要“设立国 公告编号 2018-004 17 家产业投资基金。重点支持集成电路等产业发展，促进工业转型升级。2015 年 6 月国务院印发了《中 国制造 2025》发展战略规划（以下简称“规划”），“规划”提出：在关系国计民生和产业安全的基础性、 战略性、全局性领域，着力掌握关键核心技术，完善产业链条，形成自主发展能力。继续扩大开放，积 极利用全球资源和市场，加强产业全球布局和国际交流合作，形成新的比较优势，提升制造业开放发展 水平。随着《纲要》、“规划”的落实，集成电路行业必将迎来战略发展机遇期。 2、电源管理 IC 发展趋势 绿色化，绿色化的开关电源产品将得到广泛应用。绿色开关电源产品具体是指显著的节省电能和不 对用电网络产生污染。随着人们对低碳节能的要求，将使多种智能开关电源技术得到广泛应用，使电源 供给结构由集中式向分布式发展。 小型化，小型的高频开关电源及其技术成为现代供电系统的主流。电源的小型化、减轻重量对便携 式电子设备尤为重要。因此，提高开关电源的功率密度和电源转换效率，使之小型化、轻量化、是人们 不断努力追求的目标。高频化、软开关技术作为电源小型化的主要技术手段之一，近年来是业界研究的 热点之一。 集成化，为了提高系统的可靠性，整机厂家与元器件厂家合作开发“用户专用”功率模块成为一种趋 势。也就是将一台整机的几乎所有硬件都已芯片的形式安装到一个模块中，使大量元器件之间不再有传 统的引线相连，把寄生参数降到最小，从而把电源元器件和功率器件承受的电应力降至最低，达到提高 系统设备可靠性的目的。 公司将借行业发展之潮流，顺应行业发展趋势，继续扎根开关电源管理芯片的研发，不断生产出满 足市场需求的产品。 (二) 公司发展战略 公司将专注于绿色节能 AC/DC 电源管理集成电路产业的应用领域，拓展高压大功率 DC/DC 功率开 关、网线供电 POE 设备端电源控制芯片等产品线，坚持自主知识产权和发明专利，不断开发新型应用集 成电路产品，提高整体解决方案的综合服务能力，借行业发展机遇将公司打造成为一家拥有自主知识产 权、技术领先的全球绿色节能电源管理集成电路应用整体解决方案供应商。 (三) 经营计划或目标 为抓住集成电路行业快速发展的大好机遇，配合公司发展战略，公司将在 2018 年重点开展以下工 作： 1、继续挖掘以下技术的深度，扩大其应用广度：自适应调制和频率控制技术、多功能新型过流保 护（OCP）电路、原边动态响应加速技术、低功耗集成电路技术； 2、公司将持续重点专注于绿色节能 AC/DC 电源管理集成电路产业的应用领域，拓展高压大功率DC/DC 功率开关、安防功率控制及管理等产品线，发展无线传感器网络节点功率管理和环境能量获取芯片，坚 持自主知识产权和发明专利，不断开发新型应用集成电路产品，提高整体解决方案的综合服务能力，借 行业发展机遇将公司打造成为一家拥有自主知识产权、技术领先的全球绿色节能电源管理集成电路应用 整体解决方案供应商。 3、巩固并加强产学研合作，扩充研发团队，加大新产品的开发力度，缩短产品研发周期，提高现 有产品线的迭代升级速度，更加适应激烈的产品市场走势甚至引领同类产品发展方向； 4、利用各类专业平台及自媒体平台做好市场推广工作，进一步提升公司品牌形象，扩大品牌影响 力。 5、2018 年主推产品线：PSR 功率开关/控制器、SSR 功率开关/控制器、高效同步整流功率开关/控 制器、智能家电 Buck 恒压功率开关、高压大功率 DC/DC 功率开关。 公告编号 2018-004 18 6、密切关注行业内细分市场动向，适时进入新的领域开辟新的利润增长点。 公司 2018 年的研发计划 、营销计划、生产投入所需资金计划都来自于公司自有资金，公司经营稳 定，资金流动顺畅，能够支持 2018 年的研发计划、营销计划、生产投入。 (四) 不确定性因素 未发生对公司未来经营战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 集成电路行业是一个快速发展的高科技行业，行业内企业不断投入研发新技术、新产品，这一方面 带来了更大的市场机遇，另一方面也导致市场变化多端。目前行业内从事电源管理类集成电路产品设计、 生产和销售的公司越来越多，同质化竞争较为严重，产品价格及性能的竞争愈演愈烈。公司必须不断研 发出新的高性能的产品，才能持续满足市场客户的新需求。 应对措施：公司继续加大研发投入，不断提升产品的质量水平，满足下游终端客户的需求，提升在 行业内的竞争力。 2、税收政策变化风险 2017 年 3 月 13 日公司依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收 政策问题的通知》获得《成都高新技术产业开发区国家税务局税务事项通知书》（高国税通[2017]5400 号），公司 2016 年起按 15%征收企业所得税。同时公司于 2017 年 8 月 29 日被新认定为高新技术企业， 按高新技术企业税收优惠政策，企业也按 15%征收企业所得税。 如果上述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满，公司的所得税率将上升为 25%，从而对公司的盈 利水平产生不利影响。 应对措施：公司所处集成电路行业属于国家大力支持鼓励的高精尖科技行业，针对上诉风险，公司 将继续提高在集成电路领域的研发投入，保持技术水平处于领先地位，未来预期能够继续获得高新技术 企业的认证并享受税收优惠。 3、核心技术人员流失、技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型、人才密集型行业，产品的研发需要投入大量的人才资源及大量的资金， 技术人员对公司的产品创新、持续发展起到关键作用。公司拥有多项发明专利和集成电路布图设计，在 知识产权方面较为重视保密性，但是随着行业竞争的加剧，如果公司不能建立完善的人才激励措施，导 致核心技术人员离职或者公司核心技术人员泄露公司技术机密，将会削弱公司的竞争优势，对公司的生 产经营和发展造成不利影响。 应对措施：公司严格把控知识产权方面的保密工作，采取较为严格的内部控制措施防止核心技术外 泄。在人才激励措施方面，公司已经制定并实施了有竞争力的薪酬激励政策，对于核心管理人员和技术 人员，公司未来将通过股权激励等方式保持其稳定性。 4、委托生产风险 国内集成电路设计企业大部分采用无生产线的委托加工经营模式，仅仅专注于集成电路的设计，将 晶圆制造及封装测试工序外包。无生产线经营模式具有轻便灵活的特点，公司选择此模式没有沉重的生 产线运营负担，也无需负担芯片生产线昂贵的维护成本，可以专注于技术创新、专注于自己的核心业务， 充分发挥核心竞争力。但随之而来的风险是晶圆代工、封装、测试等环节需要依赖供应商的工艺平台， 公告编号 2018-004 19 在产能、交货期限以及不可抗力因素方面，公司存在一定程度的委托加工风险。 应对措施：公司将选择有品质保证和稳定供应能力的委托加工厂商进行长期合作，同时，对于同一 环节的委托加工商，公司一般同两到三家保持稳定的合作关系，以防范相关风险。 5、研发风险 由于集成电路市场的未来需求趋势存在较大的不确定性，企业在研发新产品时需要投入大量的资 金，但如果研发失败，或者研发出来的新产品不能满足市场需要或者跟不上竞争者更新速度时，可能导 致高额的研发投入部分或全部无法收回。这一风险因素会极大的影响公司未来的持续健康发展。 应对措施：一方面公司将继续加强优秀研发人员的引进力度，建立一支不断发展壮大的科研队伍； 另一方面，公司在研究开发之前，将对研究项目进行充分系统的分析，提高研发项目的成功率。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号 2018-004 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 5,800,000.00 2,423,833.41 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 0 0 总计 5,800,000.00 2,423,833.41 [注]：“其他”为普诚创智（成都）科技有限公司无偿提供办公场地，提供期限 2014 年 11 月 1 日-2018 年 10 月 31 日。 (二) 承诺事项的履行情况 1、《避免同业竞争承诺函》：公司各股东及董监高成员分别签署了该承诺函，承诺避免同业竞争发生。 相关人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项的情形。 2、《杜绝资金占用承诺函》：公司各股东及董监高成员分别签署该承诺函，承诺避免资金占用情况发 生。相关人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项的情形。 3、《避免关联交易承诺函》：公司各股东及董监高成员分别签署该承诺函，承诺避免未经董事会审议 批准的关联交易发生。对于确有无法回避的关联交易，承诺按照相关的法律、法规及规范性文件和公司 公告编号 2018-004 21 章程的规定履行交易审批程序和信息披露义务。相关人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项的 情形。 公告编号 2018-004 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,200,000 6,200,000 49.60% 其中：控股股东、实际控制 人 1,920,000 1,920,000 15.36% 董事、监事、高管 180,000 180,000 1.44% 核心员工 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,500,000 100.00% -6,200,000 6,300,000 50.4% 其中：控股股东、实际控制 人 7,680,000 61.44% -1,920,000 5,760,000 46.98% 董事、监事、高管 720,000 5.76% -180,000 540,000 4.32% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 总股本 12,500,000 - 0 12,500,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 朱樟明 7,680,000 0 7,680,000 61.44% 5,760,000 1,920,000 2 普诚科技(深 圳)有限公司 3,600,000 0 3,600,000 28.80% 0 3,600,000 3 成都高投创业 投资有限公司 500,000 0 500,000 4.00% 0 500,000 4 王建辉 360,000 0 360,000 2.88% 270,000 90,000 5 何明雪 360,000 0 360,000 2.88% 270,000 90,000 合计 12,500,000 0 12,500,000 100% 6,300,000 6,200,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号 2018-004 23 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 朱樟明，副董事长、总经理。男，1978 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 6 月 毕业于西安电子科技大学微电子学与固体电子学专业，博士研究生学历。2003 年 5 月至 2009 年 6 月， 先后担任西安电子科技大学讲师、副教授；2009 年 6 月至今，担任西安电子科技大学教授、博士生导师； 2010 年 8 月至今，先后担任启臣有限、启臣电子总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东为同一人，朱樟明先生。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号 2018-004 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号 2018-004 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈银燕 董事长 女 40 硕士 三年 是 朱樟明 副董事长/总经理 男 40 博士 三年 是 王建辉 董事/ 副总经理 男 45 本科 三年 是 何明雪 董事/财务负责人/董秘 女 39 大专 三年 是 杨于 董事 女 30 本科 三年 是 杨建宇 董事 男 44 硕士 三年 否 陈一南 董事 男 52 大专 三年 否 许刚颖 技术总监 男 38 本科 三年 是 唐波 监事会主席 男 36 本科 三年 是 王群 职工监事 女 37 本科 三年 是 郭明博 监事 男 36 本科 三年 否 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长陈银燕与公司副董事长、总经理朱樟明为夫妻关系。除此之外，公司董事、监事、高级 管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 朱樟明 副董事长/总 经理 7,680,000 0 7,680,000 61.44% 0 何明雪 董事/财务负 责人/董秘 360,000 0 360,000 2.88% 0 王建辉 董事 360,000 0 360,000 2.88% 0 合计 - 8,400,000 0 8,400,000 67.20% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 公告编号 2018-004 26 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 4 营销人员 12 11 财务人员 4 5 技术人员 28 31 行政人员 2 3 员工总计 50 54 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 硕士 2 3 本科 28 29 专科 13 16 专科以下 6 4 员工总计 50 54 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进：公司管理层人员结构稳定，无人员变动。为了满足公司生产规模的扩 张，生产量的增加，加强公司的研发能力，公司较上一年度新增加了 4 名员工，分别增加生产管理 技术人员 1 名、版图设计人员 1 名、研发工程师 1 名和财务核算人员 1 名。 2、公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，建立了多渠道、多形 式的学习平台，全面加强员工培训工作，培训分为内部培训及外部培训。其中内部培训包括新员工 的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工岗位技能培训、企业文化培训等不断提升公司员工 素质与能力；外部培训主要是有计划地对法律法规、知识产权管理、组织管理能力提升与培训等， 致力于打造学习型企业，培养一个具有专业竞争力的优秀团队，支撑公司业务的可持续发展。 3、薪酬情况：公司实行全员劳动合同制，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策， 与员工签订《劳动合同》。公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资组成，并结合员工 岗位制定了考核及激励办法，使员工的薪酬与岗位工作及工作贡献紧密结合，同时绩效考核作为员 工调薪、评优、晋升的条件之一，公司将不断完善吸引与培养人才的各项管理制度，增强公司人才 的竞争优势，并为员工创造良好的发展通道。公司后续将不断优化薪酬福利政策，提供行业内有竞 争力的薪酬福利待遇，借此吸引更多的人才加入和稳定现有核心员工团队。 4、公司暂无需公司承担费用的离退休职工。 公告编号 2018-004 27 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 许刚颖 研发总监 0 唐波 研发副总监 0 胡俊勇 产品经理 0 黄家荣 应用/客户支持部经理 0 代成志 应用/客户支持部经理 0 核心人员的变动情况： 无 公告编号 2018-004 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会等组织机构和人员严格履行《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外投资管理制度》、《对 外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差 错责任追究制度》。 报告期内，三会机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际情况符合相关法规的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》等有关规定，设立了股东大会、董事会、监事会法人治理机构，并且依法 制定了《公司章程》，《公司章程》明确规定股东享有监督、知情权、参与权、质询权和表决权等 权利。同时，《公司章程》也约定了纠纷解决机制，明确股东为了公司的合法利益，可以以自身名 义进行诉讼，为股东提供了合适的保护。公司已逐步建立健全了符合《公司法》等法律、法规和规 范性文件的要求的治理机构，保证股东特别是中小股东充分行使权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 无 公告编号 2018-004 29 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2017 年 3 月 22 日召开第一届董事会第四次 会议，审议并通过《总经理工作报告》、《董 事会工作报告》、《利润分配方案》、《2016 年财务决算报告》、《2017 年财务预算报告》、 《2016 年年度审计报告》、《2016 年年度报告 及摘要》、《关于续聘 2017 年度财务审计中介 机构的议案》、《年报信息披露重大差错责任 追究制度》； 2、2017 年 8 月 18 日召开第一届董事会第五次 会议审议并通过《2017 年半年度报告》； 3、2017 年 11 月 28 日召开第一届董事会第六 次会议。审议通过《关于预计 2018 年度日常性 关联交易的议案》、《关于利用闲置自有资金 购买银行理财产品的议案》、《提请召开 217 年第二次临时股东会》。 监事会 2 1、2017 年 3 月 22 日召开第一届监事会第三次 会议,审议并通过《监事会工作报告》、《利润 分配方案》、《2016 年财务决算报告》、《2017 年财务预算报告》、《2016 年年度审计报告》、 《2016 年年度报告及摘要》、《年报信息披露 重大差错责任追究制度》； 2、2017 年 8 月 18 日召开第一届监事会第四次 会议。审议并通过《2017 年半年度报告》。 股东大会 3 1、2017 年 1 月 13 日召开 2017 年第一次临时 股东大会，审议通过《关于预计 2017 年度日常 性关联交易的议案》； 2、2017 年 4 月 14 日召开 2016 年度股东大会， 审议并通过《董事会工作报告》、《监事会工 作报告》、《利润分配方案》、《2016 年财务 决算报告》、《2017 年财务预算报告》、《2016 年年度报告及摘要》、《关于续聘 2017 年度财 务审计中介机构的议案》、《年报信息披露重 大差错责任追究制度》； 3、2017 年 12 月 18 日召开 2017 年第二次临时 股东大会，审议通过《关于预计 2018 年度日常 性关联交易的议案》、《关于利用闲置自有资 金购买银行理财产品的议案》。 公告编号 2018-004 30 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授 权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违 反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律 法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法 律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员 依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过在全国中小企业股份转让系统信息披露平台按照相关法律法规的要求及时进行信息披露， 保护投资者权益。同时，在日常工作中建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流的有效途径，确 保公司与投资者及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，公司监事会及监事对本年度内监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及其他各股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立，公司拥有独立 完整的研发机构和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其他任何关联方。 1、 业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，对关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、销售体系， 产品的开发、销售不依赖于关联企业。公司拥有独立的专利权、集成电路布图设计证书等知识产权和独立的 技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于任何其他关联企业。 2、 财务独立 公司设立了独立的财务核算部门，建立了独立、规范的会计核算和财务管理体系，配备了相应的财 务人员。公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被其他方任意占用的情况。公司作为独立 纳税人，依法独立纳税，财务独立。 3、 资产独立 本公司拥有独立的经营场所及相关配套设施，拥有独立的商标、专利、集成电路布图设计等无形资产。 4、 人员独立 公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的其他职务及领薪；公司的财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司 公告编号 2018-004 31 的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离。 5、 机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会，并聘任了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员，组成 完整的法人治理结构。公司制定了较为完备的内部管理制度。各机构和各职能部门依法律、行政法规及其他 规范性文件和公司章程及其他内部管理制度独立运作，不存在控股股东及其控制的其他企业利用其地位影响 公司生产经营管理独立性的现象。不存在混合经营，合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制 度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司的财务管理和内部控制制度在完 整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行， 保护了公司资产的安全完整，并且公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康 平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守信息披露管理制度，执行情况良好，未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。 公告编号 2018-004 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字（2018）第 146024 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2018 年 3 月 27 日 注册会计师姓名 杨欢 谢敏 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 京永审字（2018）第 146024 号 成都启臣微电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的成都启臣微电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号 2018-004 33 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项，并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 公告编号 2018-004 34 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨欢 中国•北京 中国注册会计师：谢敏 二〇一八年三月二十七日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、1 14,915,431.63 16,588,792.16 结算备付金 公告编号 2018-004 35 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 附注五、2 3,687,760.00 1,696,872.17 应收账款 附注五、3 13,609,822.77 12,013,349.52 预付款项 附注五、4 644,760.07 427,188.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 附注五、5 723,100.00 721,160.00 买入返售金融资产 存货 附注五、6 17,488,786.89 14,630,474.19 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 附注五、7 1,414,090.24 769,778.00 流动资产合计 52,483,751.60 46,847,614.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 附注五、8 626,208.69 632,611.35 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注五、9 95,305.71 124,546.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 附注五、10 66,474.52 362,178.82 递延所得税资产 附注五、11 300,787.61 241,603.34 其他非流动资产 非流动资产合计 1,088,776.53 1,360,940.09 资产总计 53,572,528.13 48,208,554.78 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 公告编号 2018-004 36 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注五、12 4,140,717.71 4,777,249.66 预收款项 附注五、13 435,606.59 94,141.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注五、14 1,679,693.37 1,350,510.13 应交税费 附注五、15 368,344.30 322,497.04 应付利息 应付股利 其他应付款 附注五、16 26,500.00 73,862.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 附注五、17 1,822.90 流动负债合计 6,650,861.97 6,620,084.44 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,650,861.97 6,620,084.44 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、18 12,500,000.00 12,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注五、19 25,898,162.49 25,898,162.49 公告编号 2018-004 37 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注五、20 852,350.36 319,030.78 一般风险准备 未分配利润 附注五、21 7,671,153.31 2,871,277.07 归属于母公司所有者权益合计 46,921,666.16 41,588,470.34 少数股东权益 所有者权益合计 46,921,666.16 41,588,470.34 负债和所有者权益总计 53,572,528.13 48,208,554.78 法定代表人：陈银燕 主管会计工作负责人：何明雪 会计机构负责人：陈晓蕾 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 52,973,722.13 48,779,958.58 其中：营业收入 附注五、22 52,973,722.13 48,779,958.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 48,638,133.50 44,939,195.79 其中：营业成本 附注五、22 36,702,289.32 32,200,654.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 附注五、23 216,294.91 211,827.54 销售费用 附注五、24 1,994,459.06 1,717,596.64 管理费用 附注五、25 9,338,087.84 10,728,256.52 财务费用 附注五、26 -175,326.23 -118,396.02 资产减值损失 附注五、27 562,328.60 199,257.07 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 附注五、28 24,544.56 其他收益 附注五、29 3,469.82 公告编号 2018-004 38 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,363,603.01 3,840,762.79 加：营业外收入 附注五、30 1,243,264.51 664,833.77 减：营业外支出 附注五、31 4,000.00 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,602,867.52 4,505,596.56 减：所得税费用 附注五、32 269,671.70 201,006.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,333,195.82 4,304,590.44 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 5,333,195.82 4,304,590.44 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 5,333,195.82 4,304,590.44 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 5,333,195.82 4,304,590.44 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,333,195.82 4,304,590.44 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 0.34 （二）稀释每股收益 0.43 0.34 法定代表人：陈银燕 主管会计工作负责人：何明雪 会计机构负责人：陈晓蕾 (三) 现金流量表 单位：元 公告编号 2018-004 39 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 36,702,069.60 35,187,941.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 271,058.18 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、33 2,486,234.92 868,046.79 经营活动现金流入小计 39,188,304.52 36,327,046.25 购买商品、接受劳务支付的现金 27,363,438.21 22,337,557.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,400,745.80 5,988,545.51 支付的各项税费 2,752,941.39 3,554,621.63 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、33 3,093,499.48 3,575,810.90 经营活动现金流出小计 40,610,624.88 35,456,535.28 经营活动产生的现金流量净额 -1,422,320.36 870,510.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 36,893.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 36,893.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 287,933.37 338,326.76 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 287,933.37 338,326.76 公告编号 2018-004 40 投资活动产生的现金流量净额 -251,040.17 -338,326.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,673,360.53 532,184.21 加：期初现金及现金等价物余额 16,588,792.16 16,056,607.95 六、期末现金及现金等价物余额 14,915,431.63 16,588,792.16 法定代表人：陈银燕 主管会计工作负责人：何明雪 会计机构负责人：陈晓蕾 公告编号 2018-004 41 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,500,000.00 25,898,162.49 319,030.78 2,871,277.07 41,588,470.34 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,500,000.00 25,898,162.49 319,030.78 2,871,277.07 41,588,470.34 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 533,319.58 4,799,876.24 5,333,195.82 （一）综合收益总额 5,333,195.82 5,333,195.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 533,319.58 -533,319.58 公告编号 2018-004 42 1．提取盈余公积 533,319.58 -533,319.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,500,000.00 25,898,162.49 852350.36 7,671,153.31 46,921,666.16 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 公告编号 2018-004 43 备 一、上年期末余额 12,500,000.00 1,500,000.00 2,328,387.99 20,955,491.91 37,283,879.90 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,500,000.00 1,500,000.00 2,328,387.99 20,955,491.91 37,283,879.90 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 24,398,162.49 -2,009,357.21 -18,084,214.84 4,304,590.44 （一）综合收益总额 4,304,590.44 4,304,590.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 430,459.04 -430,459.04 1．提取盈余公积 430,459.04 -430,459.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 24,398,162.49 -2,439,816.25 -21,958,346.24 1．资本公积转增资本（或股 公告编号 2018-004 44 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 24,398,162.49 -2,439,816.25 -21958346.24 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,500,000.00 25,898,162.49 319,030.78 2,871,277.07 41,588,470.34 法定代表人：陈银燕 主管会计工作负责人：何明雪 会计机构负责人：陈晓蕾 公告编号 2018-004 45 成都启臣微电子股份有限公司 财务报表附注 截止2017年12月31日 一、 公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 （一）公司的挂牌及股本等基本情况 1、公司设立及挂牌前股本情况 本公司于 2010 年 8 月成立，注册资本叁佰万元整。该实收资本已由四川博 达会计师事务所审验并出具“川博达会验（2010）第 C-024 号”验资报告验证。 公司设立时股权结构如下： 股东姓名或名称 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 持股比例 朱樟明 270.00 135.00 货币 90.00% 何明雪 30.00 15.00 货币 10.00% 合计 300.00 150.00 100.00% 经多次股权变更后，本公司股权结构如下： 股东姓名或名称 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 持股比例 朱樟明 768.00 768.00 货币 61.44% 何明雪 36.00 36.00 货币 2.88% 王建辉 36.00 36.00 货币 2.88% 成都高投创业投资有限公司 50.00 50.00 货币 4.00% 普诚科技（深圳）有限公司 360.00 360.00 货币 28.80% 合计 1250.00 1250.00 100.00% 2、公司挂牌后股权情况 2016 年 7 月，成都启臣微电子有限公司召开股东会并作出如下决议：同意 有限公司整体变更为股份有限公司，变更后的名称为“成都启臣微电子股份有限 公司”。发起人发起设立时的股份总数为 1250 万股，发起人的姓名或名称及其 认购的股份数如下： 发起人的姓名或名称 认购股份 （万股） 出资金额 （万元） 出资方式 持股比例 朱樟明 768.00 768.00 净资产 61.44% 公告编号 2018-004 46 发起人的姓名或名称 认购股份 （万股） 出资金额 （万元） 出资方式 持股比例 何明雪 36.00 36.00 净资产 2.88% 王建辉 36.00 36.00 净资产 2.88% 成都高投创业投资有限公司 50.00 50.00 净资产 4.00% 普诚科技（深圳）有限公司 360.00 360.00 净资产 28.80% 合计 1250.00 1250.00 100.00% （二）公司注册地 公司名称：成都启臣微电子股份有限公司。 公司注册地：成都高新区（西区）西芯大道 3 号 1 号楼 401 室。 实际经营地：成都高新区（西区）西芯大道 3 号 1 号楼 401 室 统一社会信用代码：915101005589726506 法定代表人：陈银燕 注册资本：壹仟贰佰伍拾万元 营业期限：2010 年 8 月 5 日至永久 （三）业务性质及主要经营活动 主要从事集成电路设计及系统产品生产、销售；电子产品的开发、生成、销 售；计算机软硬件的开发、销售；集成电路技术转让、技术服务、技术咨询。 公司主要经营活动为：集成电路设计及系统产品生产、销售；电子产品的开 发、生产、销售；计算机软硬件的开发、销售；集成电路技术转让、技术服务、 技术咨询（以上经营项目涉及工业行业另设分支机构生产或经营）（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 （四）财务报告批准报出日 本财务报表于2018年3月27日经公司第一届第七次董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 公告编号 2018-004 47 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 公告编号 2018-004 48 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内， 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期 汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认 为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 7、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 公告编号 2018-004 49 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 公告编号 2018-004 50 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣 除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之 间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供 出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 公告编号 2018-004 51 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 公告编号 2018-004 52 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 公告编号 2018-004 53 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入， 不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用 后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 公告编号 2018-004 54 本公司不确认权益工具的公允价值变动额 8、 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：应收款项账面余额在100.00万元及以上的款项 且占应收款项该项目账面总金额10%以上（含10%）的款项。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的 应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收 款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1－保证金、押金、关联方应 收款项、备用金等收回有保障的款 项组合 按个别认定法单独进行减值测试，经测试未发生减值，不计提坏账准 备 组合 2－账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应 收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 公告编号 2018-004 55 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以 往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 9、 存货 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按移动加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品的摊销办法 低值易耗品采用五五摊销法。 10、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 公告编号 2018-004 56 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设 备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 2-4 5-10 22.50-47.50 专业设备 3 0-5 31.67-33.33 办公设备 3 0-10 30.00-33.33 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 11、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 公告编号 2018-004 57 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 专利权 10 年 软件 5 年 12、 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的 公告编号 2018-004 58 各项费用。长期待摊费用采用直线法按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 本公司长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限（月） 办公室装修费 36 集成电路的电路图输入.仿真软件服务 受益期限内 企业邮箱服务费 受益期限内 13、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 公告编号 2018-004 59 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 14、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额 只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计 负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 15、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 公告编号 2018-004 60 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司产品销售以产品发货出库作为收入的确认时点，其收入确认具体原则： 根据客户订单发货，客户亲自前往库房提货的，以客户签字确认的出库单为销售 收入确认时点；采用快递方式寄送至客户处的，与运输公司办完货物交接手续时， 为销售收入确认时点。公司月末时与客户完成收、发货的对账工作，如有差异， 再对收入进行相应调整。 （2）提供劳务 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 本公司提供的服务收入主要包括流片服务、电源管理器开发技术相关咨询服 务，其收入确认具体原则：流片服务，于劳务已实际完成时确认相关的收入；开 发技术相关咨询服务，按提供服务的期间分摊确认收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 16、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 公告编号 2018-004 61 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 17、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 18、 资产减值 公告编号 2018-004 62 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 公告编号 2018-004 63 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017年4月28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第42号 ——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017年5月28日起实施。 2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政 府补助（2017年修订）》，自 2017年6月12日起实施。财政部于 2017 年度发布 了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表 格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述三项会计准则。 《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则 规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列 报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年5月28日）存在的终止经营对可比 年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司 将取得的政府补助计入营业外收入。执行《企业会计准则第16号——政府补助 （2017年修订）》之后， 对 2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补 助，计入其他收益或冲减成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收 支。具体调整事项如下： 调整内容 影响的会计报表科目名 称 影响金额 将与企业日常活动相关的政府补助 增值税返还计入其他收益 其他收益 3,469.82 管理费用 -54,250.00 营业外收入 -57,719.82 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求，本公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益” 项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为 公告编号 2018-004 64 在“资产处置收益”中列报，本公司相应调整了比较报表。具体调整事项如下： 调整内容 影响的会计报表科 目名称 影响金额 本年发生额 上年发生额 将与企业日常活动相关的政府补助 增值税返还计入其他收益 资产处置收益 24,544.56 营业外收入 -24,544.56 营业外支出 ②其他会计政策变更 本公司在报告期内无其他会计政策变更事项。 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础计算销项税 额，扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠 根据依据财税[2011]58 号及国家税务局公告 2012 年 12 号及《西部地区 鼓励类产业 目录》规定自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设 立在西部地区的鼓励类 产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 根据2016年3月17日《成都高新技术产业开发区国家税务局税务事项通知书》 （高国税通[2016]1785号），本公司2015年起按15%征收企业所得税。 3、其他 无。 五、财务报表项目注释 公告编号 2018-004 65 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 31,806.04 17,466.12 银行存款 14,883,625.59 16,571,326.04 其他货币资金 合计 14,915,431.63 16,588,792.16 其中：存放在境外的款项总额 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,687,760.00 1,679,896.88 商业承兑票据 16,975.29 合计 3,687,760.00 1,696,872.17 （2）期末公司已质押的应收票据： 无。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 7,851,462.68 其中：已背书 已贴现 合计 7,851,462.68 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据： 无。 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 公告编号 2018-004 66 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 14,533,794.72 100.00 923,971.95 6.35 其中：账龄组合 14,368,989.10 98.87 923,971.95 6.42 保证金、押金、关联方应收款项、 备用金等收回有保障的款项组合 164,805.62 1.13 单项金额虽不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 14,533,794.72 —— 923,971.95 —— 续上表： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 12,771,141.27 99.92 757,791.75 5.93 其中：账龄组合 12,627,639.87 98.80 757,791.75 6.00 保证金、押金、关联方应收款项、 备用金等收回有保障的款项组合 143,501.40 1.12 单项金额虽不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 9,647.70 0.08 9,647.70 100.00 合计 12,780,788.97 —— 767,439.45 —— 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 13,973,538.50 97.25 698,676.92 1 至 2 年 125,109.19 0.87 12,510.92 2 至 3 年 15,229.99 0.11 4,569.00 公告编号 2018-004 67 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 3 至 4 年 18,622.23 0.13 9,311.12 4 至 5 年 187,925.98 1.31 150,340.78 5 年以上 48,563.21 0.33 48,563.21 合计 14,368,989.10 100.00 923,971.95 续上表： 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 12,357,226.46 97.86 617,861.32 1 至 2 年 15,301.99 0.12 1,530.20 2 至 3 年 18,622.23 0.15 5,586.67 3 至 4 年 187,925.98 1.49 93,962.99 4 至 5 年 48,563.21 0.38 38,850.57 合计 12,627,639.87 100.00 757,791.75 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 156,532.50 元；无收回或转回坏账准备。 （3） 本期实际核销的应收账款情况： 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 9,647.70 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 期末余额 坏账准备 年限 占应收账 款总额的 比例（%） 关系 深圳市新浩科技有限公司 非关联方 3,361,577.58 168,078.88 1 年以内 23.13 公告编号 2018-004 68 单位名称 与本公司 期末余额 坏账准备 年限 占应收账 款总额的 比例（%） 昆山启达微电子有限公司 非关联方 3,335,843.23 166,792.16 1 年以内 22.95 深圳市菲亚达半导体有限公司 非关联方 1,998,099.43 99,904.97 1 年以内 13.75 广州市屹信电子科技有限公司 非关联方 1,289,008.82 64,450.44 1 年以内 8.87 深圳市华世科实业有限公司 非关联方 1,157,605.25 57,880.26 1 年以内 7.96 合计 11,142,134.31 557,106.71 76.66 （5）截至 2017 年 12 月 31 日应收款项中不含持本公司 5%（含 5%）以 上表决权股份的股东单位欠款。 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 644,760.07 100.00 406,361.75 95.12 1 至 2 年 20,826.90 4.88 合计 644,760.07 100.00 427,188.65 100.00 （3）按预付对象归集的期末余额的预付款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 未结算 原因 占预付账款总 额比例（%） 杭州士兰微电子股 份有限公司 非关联方 404,399.73 1 年以内 未发货 62.72 江苏求是缘半导体 有限公司 非关联方 105,945.00 1 年以内 未发货 16.43 深圳中电投资股份 有限公司 非关联方 134,415.34 1 年以内 未发货 20.85 合计 / 644,760.07 / / 100.00 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号 2018-004 69 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 723,100.00 100 723,100.00 其中：账龄组合 关联方及其他无风险组合 723,100.00 100 723,100.00 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 723,100.00 / / 723,100.00 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 721,160.00 100.00 721,160.00 其中：账龄组合 关联方及其他无风险组合 721,160.00 100.00 721,160.00 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 721,160.00 / / 721,160.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （4）其他应收款按款项性质分类情况： 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 保证金、押金、关联方应收款项、 备用金等收回有保障的款项组合 723,100.00 721,160.00 合计 723,100.00 721,160.00 公告编号 2018-004 70 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 723,100.00 721,160.00 合计 723,100.00 721,160.00 （5）按欠款方归集的期末余额的其他应收款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期末 余额 无锡华润上华科技 有限公司 保证金 721,100.00 一年以内 99.72% 顺丰速运有限公司 保证金 2,000.00 一年以内 0.28% 合计 / 723,100.00 / 100% （6）截至 2017 年 12 月 31 日其他应收款项中不含持本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 6、 存货 （1）存货分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,670,989.22 59,124.18 3,611,865.04 半成品 5,419,995.63 471,756.76 4,948,238.87 委托加工物资 3,329,620.19 183,531.68 3,146,088.51 库存商品 6,149,460.65 366,866.18 5,782,594.47 合计 18,570,065.69 1,081,278.80 17,488,786.89 续上表： 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,718,325.24 44,174.68 1,674,150.56 半成品 4,118,392.87 261,270.30 3,857,122.57 委托加工物资 5,285,634.51 5,285,634.51 公告编号 2018-004 71 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 4,351,371.05 537,804.50 3,813,566.55 合计 15,473,723.67 843,249.48 14,630,474.19 （2）存货跌价准备： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 44,174.68 14,949.50 59,124.18 半成品 261,270.30 210,486.46 471,756.76 委托加工物资 183,531.68 183,531.68 库存商品 537,804.50 170,938.32 366,866.18 合计 843,249.48 408,967.64 170,938.32 1,081,278.80 注：存货跌价准备本期减少数中转销金额为 158,119.08 元。 7、其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、预付一年内的待摊费用 97,927.12 73,183.97 其中：预付房租费及物管费 62,550.00 59,306.66 企业邮箱费 1,875.00 广告宣传费 12,002.31 服务费 35,377.12 二、预缴税费 1,316,163.12 696,594.03 其中：企业所得税 1,316,163.12 696,594.03 合计 1,414,090.24 769,778.00 注：公司企业所得税按季预缴时未对研发费用加计扣除计算缴纳，年末进行 所得税汇算考虑研发费用加计扣除后，形成预缴企业所得税。 8、固定资产 公告编号 2018-004 72 （1）固定资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 办公设备 专业设备 交通运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 587,973.14 872,909.60 604,633.81 2,065,516.55 2.本期增加金额 61,283.81 29,401.70 197,247.86 287,933.37 （1）购置 61,283.81 29,401.70 197,247.86 287,933.37 3.本期减少金额 123,486.40 123,486.40 （1）处置或报废 123,486.40 123,486.40 4.期末余额 649,256.95 902,311.30 678,395.27 2,229,963.52 二、累计折旧 1.期初余额 416,056.10 619,995.84 396,853.26 1,432,905.20 2.本期增加金额 106,801.58 109,778.13 65,407.68 281,987.39 （1）计提 106,801.58 109,778.13 65,407.68 281,987.39 3.本期减少金额 111,137.76 111,137.76 （1）处置或报废 111,137.76 111,137.76 4.期末余额 522,857.68 729,773.97 351,123.18 1,603,754.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 126,399.27 172,537.33 327,272.09 626,208.69 2.期初账面价值 171,917.04 252,913.76 207,780.55 632,611.35 注：本年度无暂时闲置的固定资产，已提足折旧仍在使用的固定资产原值 1,158,441.46 元。 9、无形资产 （1）无形资产情况： 公告编号 2018-004 73 单位：元 币种：人民币 项目 软件 专利权 合计 一、账面原值 1.期初余额 131,824.23 102,010.00 233,834.23 2.本期增加金额 8,000.00 8,000.00 (1)购置 8,000.00 8,000.00 （2）内部研发 3.本期减少金额 4.期末余额 131,824.23 110,010.00 241,834.23 二、累计摊销 1.期初余额 74,699.75 34,587.90 109,287.65 2.本期增加金额 26,364.85 10,876.02 37,240.87 （1）计提 26,364.85 10,876.02 37,240.87 3.本期减少金额 4.期末余额 101,064.60 45,463.92 146,528.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 30,759.63 64,546.08 95,305.71 2.期初账面价值 57,124.48 67,422.10 124,546.58 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 67.73%。 10、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 291,666.04 234,941.52 56,724.52 集成电路的电路图输 入.仿真软件服务 70,512.78 70,512.78 公告编号 2018-004 74 企业邮箱服务费 9,750.00 9,750.00 合计 362,178.82 9,750.00 305,454.30 66,474.52 11、递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收款项坏账准备 923,971.95 138,595.79 存货跌价准备 1,081,278.80 162,191.82 合计 2,005,250.75 300,787.61 续上表： 项目 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收款项坏账准备 767,439.45 115,115.92 存货跌价准备 843,249.48 126,487.42 合计 1,610,688.93 241,603.34 12、 应付账款 （1）应付账款列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,118,213.44 4,777,249.66 1-2 年 22,504.27 合计 4,140,717.71 4,777,249.66 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无锡深南电路研发中心有限公司 22,504.27 未结算 合计 22,504.27 / 公告编号 2018-004 75 （3）应付账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 年限 占应付账款总 额的比例（%） 佛山市蓝箭电子股份有限公司 非关联方 1,037,881.46 1 年以内 25.07 深圳中电投资股份有限公司 非关联方 675,099.74 1 年以内 16.30 四川明泰电子科技有限公司 非关联方 510,773.37 1 年以内 12.34 无锡后羿半导体有限公司 非关联方 420,280.18 1 年以内 10.15 无锡华润上华半导体有限公司 非关联方 300,850.00 1 年以内 7.27 合计 2,944,884.75 71.13 （4）截至 2017 年 12 月 31 日应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位款项。 13、 预收款项 （1）预收款项列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 417,065.09 94,141.81 1-2 年 18,541.5 0.00 合计 435,606.59 94,141.81 （2）预收款项金额前五名单位情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 期末余额 西安电子科技大学 非关联方 283,018.86 深圳艾派奇电子科技有限公司 非关联方 30,000.00 深圳市宇晶科技有限公司 非关联方 29,999.70 深圳市亘美电子有限公司 非关联方 28,060.00 深圳市美思星科技有限公司 非关联方 26,690.53 合计 —— 397,769.09 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 公告编号 2018-004 76 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,350,510.13 6,863,276.02 6,534,092.78 1,679,693.37 二、离职后福利-设定提存计划 565,896.12 565,896.12 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,350,510.13 7,429,172.14 7,099,988.90 1,679,693.37 （2）短期薪酬列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,350,510.13 6,407,638.73 6,078,455.49 1,679,693.37 二、职工福利费 44,778.23 44,778.23 三、社会保险费 243,727.06 243,727.06 其中：医疗保险费 219,596.26 219,596.26 工伤保险费 7,422.29 7,422.29 生育保险费 16,708.51 16,708.51 四、住房公积金 166,572.00 166,572.00 五、工会经费和职工教育经费 560.00 560.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,350,510.13 6,863,276.02 6,534,092.78 1,679,693.37 （3）设定提存计划列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 548,612.40 548,612.40 2、失业保险费 17,283.72 17,283.72 合计 565,896.12 565,896.12 15、 应交税费 单位：元 币种：人民币 公告编号 2018-004 77 项目 期末余额 期初余额 增值税 304,735.66 219,454.03 企业所得税 - - 城市维护建设税 21,345.57 10,982.75 个人所得税 25,376.07 81,077.32 教育费附加 9,148.10 6,589.66 地方教育附加 6,098.90 4,393.28 印花税 1,640.00 合计 368,344.30 322,497.04 16、 其他应付款 按款项性质列示其他应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证金 20,000.00 25,390.00 服务费 6,500.00 离职补偿金 48,472.90 合计 26,500.00 73,862.90 17、 其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 已发生待报销费用 1,822.90 其中：植物租赁费 1,822.90 合计 1,822.90 18、 股本 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份 总数 12,500,000.00 12,500,000.00 注：股东持股明细如下： 公告编号 2018-004 78 股东名称 期末余额 投资金额 比例(%) 朱樟明 7,680,000.00 61.44 何明雪 360,000.00 2.88 王建辉 360,000.00 2.88 成都高投创业投资有限公司 500,000.00 4.00 普诚科技(深圳)有限公司 3,600,000.00 28.80 合 计 12,500,000.00 100.00 19、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 25,898,162.49 25,898,162.49 合计 25,898,162.49 25,898,162.49 20、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 319,030.78 533,319.58 852,350.36 合计 319,030.78 533,319.58 852,350.36 注：本期盈余公积增加系按照净利润的 10%提取法定盈余公积。 21、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,871,277.07 20,955,491.91 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－） 调整后期初未分配利润 2,871,277.07 20,955,491.91 加：本期净利润 5,333,195.82 4,304,590.44 减：提取法定盈余公积 533,319.58 430,459.04 作股本的普通股股利 21,958,346.24 公告编号 2018-004 79 项目 本期 上期 期末未分配利润 7,671,153.31 2,871,277.07 22、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本年度 上年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 51,443,910.81 36,318,106.27 46,613,779.32 31,826,705.52 其中：AC/DC 电源控制类 50,341,938.24 35,338,276.74 45,751,667.91 31,298,960.51 其他 1,101,972.57 979,829.53 862,111.41 527,745.01 其他业务 1,529,811.32 384,183.05 2,166,179.26 373,948.52 合计 52,973,722.13 36,702,289.32 48,779,958.58 32,200,654.04 2017 年度前五名客户营业收入如下： 单位名称 收入性质 金额 占营业收入总额的 比例（%） 深圳市新浩科技有限公司 商品销售收入 13,369,262.50 25.24 昆山启达微电子有限公司 商品销售收入 10,188,136.13 19.23 深圳市菲亚达半导体有限公司 商品销售收入 3,352,919.56 6.33 深圳市华世科实业有限公司 商品销售收入 2,442,719.52 4.61 广州市屹信电子科技有限公司 商品销售收入 2,404,196.39 4.54 合计 31,757,234.10 59.95 2017 年度前五名供应商如下： 单位名称 与本公司关系 金额 年度采购占比 比例（%） 深圳中电投资股份有限公司 非关联方 11,013,852.00 23.11 无锡后羿半导体有限公司 非关联方 4,776,201.35 10.02 佛山市蓝箭电子股份有限公司 非关联方 4,000,851.18 8.39 杭州士兰微电子股份有限公司 非关联方 3,912,195.40 8.21 无锡华润上华半导体有限公司 非关联方 2,820,077.50 5.92 合计 26,523,177.43 55.65 23、 税金及附加 公告编号 2018-004 80 单位：元 币种：人民币 项目 本年度 上年度 计缴标准 城市维护建设税 112,545.52 105,913.66 应纳流转税额与适用税率 教育费附加 50,933.39 63,548.22 应纳流转税额与适用税率 地方教育费附加 33,955.60 42,365.66 应纳流转税额与适用税率 印花税 17,390.40 应纳凭证记载金额与适用税率 车船税 1,470.00 年应纳税额 合计 216,294.91 211,827.54 24、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬及社保 1,266,449.26 1,057,419.45 房租费 166,556.67 139,776.67 服务费 142,635.18 31,687.01 快递费 112,824.68 94,724.49 差旅费 53,995.67 102,275.12 低值易耗品 52,499.47 128,660.54 办公室装修费 48,169.92 29,596.86 广告宣传费 46,334.95 11,365.81 办公费 30,984.19 5,211.20 物业管理费 16,157.80 19,454.50 水电费 14,716.89 13,090.19 应酬费 13,072.20 17,265.00 折旧费 11,412.61 9,008.68 其他 18,649.57 58,061.12 合 计 1,994,459.06 1,717,596.64 25、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号 2018-004 81 工资薪酬及社保 1,359,955.26 1,387,587.83 研发费用 7,051,534.19 6,876,014.03 服务费 445,579.22 1,567,849.71 折旧费 100,129.93 33,568.82 差旅费 74,931.42 239,190.22 专利申请费 86,468.48 办公室装修费 51,523.20 52,153.83 办公费 47,963.97 23,160.46 小车费 29,812.95 139,200.65 无形资产摊销 26,372.84 26,364.84 水电费 19,707.57 20,752.33 物业管理费 11,672.16 12,022.32 应酬费 11,641.00 19,822.80 通讯费 9,176.62 5,924.06 税金 28,628.41 其他 98,087.51 136,371.88 咨询费 36,407.76 存货损失 36,768.09 合 计 9,338,087.84 10,728,256.52 26、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 179,333.23 121,596.82 手续费支出 4,007.00 3,200.80 合计 -175,326.23 -118,396.02 27、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号 2018-004 82 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 166,180.20 63,359.89 二、存货跌价损失 396,148.40 135,897.18 合计 562,328.60 199,257.07 28、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 资产处置收益 24,544.56 合计 24,544.56 29、其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 专利申请资助金 3,469.82 与收益相关 合计 3,469.82 / 30、营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 1,234,848.31 654,308.00 1,234,848.31 其他 8,416.20 10,525.77 8,416.20 合计 1,243,264.51 664,833.77 1,243,264.51 计入当期损益的政府补助： 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 成都高新区科技局知识产权资助金 44,700.00 收益 专利资助资金 26,331.00 收益 2016 年高新区企业扶持及奖励资金 28,060.00 收益 公告编号 2018-004 83 2016 年成都高新区产业政策项目（第二 批）改制上市补贴 500,000.00 收益 2015 年火炬计划统计企业补贴 10,000.00 收益 稳岗补贴 15,429.31 45,217.00 收益 2016 年火炬计划统计企业补贴 5,000.00 收益 2017 年高新区企业扶持及奖励资金 1,919.00 收益 2017 年成都市第一批金融科技改制上市 补贴 200,000.00 收益 成都高新技术产业开发区财政金融局鼓 励直接融资财政奖补贴 500,000.00 收益 成都高新技术产业开发区经贸开展局股 改补助 500,000.00 收益 高新技术产业开发区技术创新服务中心 扶持资金 12,500.00 收益 合计 1,234,848.31 654,308.00 / 31、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 4,000.00 4,000.00 合计 4,000.00 4,000.00 32、所得税费用 （1）所得税费用表： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 328,855.97 230,134.51 递延所得税费用 -59,184.27 -29,128.39 合计 269,671.70 201,006.12 注：本期所得税费用按相关法规及政策计算，截止本报告日尚未进行 2017 年度所得税汇算申报，存在主管税务机关认定的所得税金额与上述金额有差异的 可能。 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 5,602,867.52 公告编号 2018-004 84 按法定/适用税率计算的所得税费用 840,430.13 调整以前期间所得税的影响 27,299.99 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -58,136.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税法规定的额外可扣除费用 -539,922.11 所得税费用 269,671.70 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收往来款 960,496.70 213,738.79 收政府补助款 1,253,248.37 654,308.00 其他 272,489.85 合计 2,486,234.92 868,046.79 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付日常经营费用 2,347,272.51 2,245,810.9 支付往来款 746,226.97 1,330,000.00 合计 3,093,499.48 3,575,810.90 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,333,195.82 4,304,590.44 公告编号 2018-004 85 补充资料 本期金额 上期金额 加：资产减值准备 562,328.60 199,257.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 281,987.39 266,988.46 无形资产摊销 37,240.87 36,165.44 长期待摊费用摊销 305,454.30 128,623.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -24,544.56 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -59,184.27 -29,888.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,096,342.02 -2,184,401.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,607,717.24 -2,185,499.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -154,739.25 334,674.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,422,320.36 870,510.97 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,915,431.63 16,588,792.16 减：现金的期初余额 16,588,792.16 16,056,607.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,673,360.53 532,184.21 （2）现金和现金等价物的构成： 单位：元 币种：人民币 公告编号 2018-004 86 项目 期末余额 期初余额 一、现金 14,915,431.63 16,588,792.16 其中：库存现金 31,806.04 17,466.12 可随时用于支付的银行存款 14,883,625.59 16,571,326.04 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 14,915,431.63 16,588,792.16 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、 其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融 工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权 益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的 相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是 在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使投资者的利益最大化。基于该风 险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督， 将风险控制在限定的范围之内。 （二）主要金融工具风险特征分析 （1）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的 公告编号 2018-004 87 风险。 本公司的信用风险主要与应收款项、其他应收款有关。为控制该项风险，本 公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。本公司对应收账款余额进行持 续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。其最大风险敞口为应收账款余额 减去已计提的坏账。其风险管理目标、政策和过程、计量风险的方法以及最大风 险敞口详见附注五、（3）。 （2）流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险， 其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债 务；或者源于无法产生预期的现金流量。 本公司的主要流动性风险与应付账款、其他应付款相关，为控制该风险，本 公司主要采取保留充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门 集中控制。财务部门通过监控现金及现金等价物余额以及对未来 12 个月现金流 量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足资金偿还需要支付的 债务。 （3）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险。本公司市场风险主要包括利率风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 波动的风险。本公司承受利率风险主要与借款等债务有关，由于存在以浮动利率 计息的债务，利率的变化会对本公司的经营业绩产生影响，所以公司密切关注利 率变动对本公司的影响。 七、 关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 股东名称 国籍 关联关系 投资额（万元） 对本企业的持股 比例(%) 对本企业的表决权 比例(%) 朱樟明 中国 股东 768.00 61.44% 61.44% 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 公告编号 2018-004 88 普诚科技（深圳）有限公司 股东 成都高投创业投资有限公司 股东 普诚创智（成都）科技有限公司 其他关联方 3、关联交易情况 （1）出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年度 上年度 金额 占总收入的 比例（%） 金额 占总收入的 比例（%） 普诚创智（成都）科 技有限公司 销售商品 1,931,757.93 3.65 845,283.60 1.73 普诚创智（成都）科 技有限公司 电源器开发技术 咨询服务 492,075.48 0.93 607,075.44 1.24 （2）关联方资金往来 本年度 2017 年度与关联方单位无其他资金往来。 （3）其他关联交易 普诚创智（成都）科技有限公司将占地面积为 1200 平方米的“国腾科技园” 1 栋 4 层 401 办公室从 2014 年 11 月 1 日至 2018 年 10 月 31 日无偿租用给本公 司。本公司自行负担物业管理费、水电费。 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目： 单位：元 币种：人民币 关联方 账面余额 本年度 上年度 应收账款： 普诚创智（成都）科技有限公司 164,805.62 143,501.40 5、 关联方承诺 无。 6、 其他 无。 承诺及或有事项承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需予以披露的重大承诺事项。 公告编号 2018-004 89 2、 或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需予以披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截止 2018 年 3 月 27 日，本公司无需予以披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截止 2018 年 3 月 27 日，本公司无需予以披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 24,544.56 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,234,848.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 公告编号 2018-004 90 项目 金额 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,416.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -189,571.36 少数股东权益影响额 合计 1,074,237.71 2、 加权平均净资产收益率的计算过程 单位：元 币种：人民币 项 目 序号 本年数 上年数 归属于母公司的净利润 1 5,333,195.82 4,304,590.44 归属于母公司的非经常性损益 2 1,074,237.71 565,108.70 归属于母公司股东扣除非经常性损益后 的净利润 3=1-2 4,258,958.11 3,739,481.74 年初股份数 4 12,500,000.00 12,500,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计 月数 7 因回购等减少股份下一月份起至年末的 累计月数 8 缩股减少股份数 9 报告期月份数 10 12 12.00 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6*7/10-8*9/10 12,500,000.00 12,500,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.43 0.34 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.34 0.30 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 15% 15% 可转换公司债券、认股权证、期权行权增 加股份数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+14×(1-16)-15]÷(11+17) 0.43 0.34 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+14×(1-16)-15]÷(11+17) 0.34 0.30 公告编号 2018-004 91 3、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.05 0.43 0.43 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 9.62 0.34 0.34 成都启臣微电子股份有限公司 2018 年 3 月 27 日 公告编号 2018-004 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 成都启臣微电子股份有限公司董秘办公室