870051_2017_拓峰科技_2017年年度报告_2018-04-15.txt

公告编号：2018-004 1 2017 拓峰科技 NEEQ : 870051 浙江拓峰科技股份有限公司 Zhejiang TOFine Sci&Tech Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2018-004 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月 28 日，公司启动员工股票期权 激励计划，分 3 年实施，授予公司中层管理 人员和骨干员工 50 人共计 6.73%的股票期 权，将股东利益、公司利益和公司核心人员 利益有效地结合在一起，使各方共同关注公 司的长远发展。 2017 年 4 月， 公司荣获魏德米勒年度最佳 经销商及最佳战略产品销售奖。 2017 年 6 月 8 日，公司通过质量管理体系 认证（ISO 9001：2015）、环境管理体系认 证（ISO 14001：2015）、 职业健康安全管 理体系认证（OHSAS 18001：2007）。 2017 年 6 月 16 日，公司入选 2017 年杭州 市战略性新兴产业培育企业名单，后续将获 得杭州市政府更为优惠的能源扶持。 2017 年 6 月 26 日，公司开始实施 2016 年 度权益分派事宜，共向公司股东发放现金红 利 990,000.00 元。 2017 年 9 月，公司入选浙江省“专精特新” 企业培育库，将在政府部门的带领和培育 下，往专业化、精品化、特色化、创新型方 向发展，成为细分市场“小巨人”。 2017 年 9 月 8 日，公司获得西门子 SINAMICS V90 锐进分销商奖。 2017 年 12 月 8 日，公司获得 2017 年度西 门子最佳分销商奖和优秀分销商奖。 2017 年 9 月，公司联合腾讯公益、陈伯滔 体育基金会组织开展了“一路童行，有你才 行”的微信捐资公益活动，并随基金会一起 看望甘肃贫困山区雪山白土窑小学的孩子 们，将募集资金全部用于该校全年的体育课 程建设项目。 2017 年 10 月 1 日，公司签约成为西门子过 程 自 动 化 全 球 行 业 解 决 方 案 合 作 伙 伴 （SOP），成为西门子过程自动化全国唯一的 解决方案提供商（Solution Provider）。 2017 年 11 月 14 日，中国生物发酵行业智 能制造推进和服务中心正式在公司挂牌成 立，公司将以此为契机，充分利用运用各种 多层次智能制造技术，整合资源，深度挖掘 生物发酵行业的市场潜力，促进智能制造在 生物发酵行业的应用和推广。 2017 年 11 月 22 日，公司开启校企合作的 新篇章，与浙江理工大学机械与自动控制学 院签订“卓越人才”实践基地合作协议。 公告编号：2018-004 3 目 录 公 司 年 度 大 事 记 ................................................................................ 2 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 5 第二节 公司概况 ...................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 22 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 26 第九节 行业信息 ....................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 31 第十一节 财务报告 .................................................................................... 36 公告编号：2018-004 4 释义 释义项目 释义 母公司 指 浙江拓峰科技股份有限公司 公司、本公司、股份公司、拓峰科技 指 浙江拓峰科技股份有限公司及下属子公司、办事处 杭自院 指 杭州自动化技术研究院有限公司 杭自院传感公司 指 杭州自动化技术研究院传感技术有限公司 尚峰投资 指 杭州尚峰投资管理合伙企业(有限合伙) 铭峰投资 指 杭州铭峰投资管理合伙企业(有限合伙) 佩峰投资 指 杭州佩峰投资管理合伙企业(有限合伙) 铭拓投资 指 杭州铭拓投资管理合伙企业(有限合伙) 拓峰设备 指 浙江拓峰自动化设备有限公司 上海拓峰 指 上海拓峰自动化系统有限公司 宁波拓峰 指 宁波拓峰自动化系统有限公司 南京拓峰 指 南京拓峰自动化系统有限公司 成都拓峰 指 成都拓峰自动化系统有限公司 沈阳拓峰 指 沈阳拓峰自动化系统有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 北京大成(杭州)律师事务所 业务规则 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开 转让之行为 西门子 指 西门子(中国)有限公司 研华 指 北京研华兴业电子科技有限公司 魏德米勒 指 魏德米勒电联接(上海)有限公司 菲尼克斯 指 南京菲尼克斯电气有限公司 威图 指 威图电子机械技术(上海)有限公司 SMC 指 SMC(中国)有限公司 UR 机器人 指 优傲机器人贸易(上海)有限公司 贤二智能 指 杭州贤二智能科技有限公司 公告编号：2018-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐赤、主管会计工作负责人韩楚及会计机构负责人(会计主管人员) 蔡文洁保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对单一供应商依赖的风险 公司与主要供应商西门子签订协议,就自动化产品和智能装备开展分销 合作。报告期内,公司每年从西门子采购的金额占公司同期采购总额的比 例均超过 50%,对西门子存在一定程度的依赖,西门子对分销商的相关政 策变化可能会对公司的正常经营及利润造成一定影响。 市场竞争和产品研发能力 滞后的风险 近年来国内专业分销商发展迅速,同时国际知名分销商亦瞄准了国内的 分销市场,公司面临的市场竞争压力不断增加。在此背景下,技术和产品 研发能力将直接影响公司的发展步伐。为此,公司制定了在保持自动化产 品和智能装备分销不断发展的同时,加大研发投入、增强产品和技术研发 能力的策略,满足客户的差异化需求,逐步提升工业自动化系统集成收入 占总体收入的比重。目前,通过引进技术人才,开展多个新项目和新技术 的研发,公司的技术开发实力有所提升,存在的技术和产品研发滞后的风 险逐步减弱。 实际控制人不当控制的风 险 截止报告期末,公司实际控制人徐赤持有杭自院股份比例为 34.30%,徐 赤、刘军、卜琰三人合计持有杭自院 62.44%的股权;杭自院持有拓峰科 技 55%的股份,且通过担任佩峰投资、铭峰投资及尚峰投资的执行事务合 公告编号：2018-004 6 伙人,控制了拓峰科技 25%的表决权,即杭自院合计控制了拓峰科技 80% 的表决权;故徐赤、刘军、卜琰三人通过杭自院控制了拓峰科技 80%的表 决权;另外徐赤担任铭拓投资的执行事务合伙人,通过铭拓投资控制了拓 峰科技 20%的表决权。并通过与董事刘军、卜琰签署《一致行动协议》, 控制了拓峰科技 100%的表决权。且报告期内徐赤一直担任拓峰科技的董 事长,能对公司的重大决策、人事任免和经营方针产生重大影响,存在实 际控制人不当控制的风险。 税收优惠政策变动的风险 公司于 2017 年 11 月 13 日再次取得了《高新技术企业证书》,证书编号 为 GR201733003540,有效期为三年,至 2020 年 11 月 12 日止。三年内公 司可享受每年 15%的所得税优惠税率。一旦国家政策有变或高新技术企 业资格不能持续保持,公司将不能享受相应的税收优惠政策。 人才流失风险 工业自动化行业是典型的知识密集型行业,技术人员的专业素质是制约 产业发展的直接因素,是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。公司经过 多年的探索和积累,培养了一支实践经验丰富的高素质管理技术团队。随 着业务规模的不断扩大,公司对行业内初、中、高级人才的需求也日益迫 切,公司能否有效吸纳人才,是公司日后能否顺利开展业务并保持市场竞 争力的重要因素。作为一家处于成长期的企业,面对巨大的市场机会,企 业的快速发展需要能够与之匹配的人才团队,对团队的稳定性、专业性、 开拓性、快速学习等方面提出了更高的要求。在未来的发展中,公司可能 会面对相关的团队适应性风险,如果出现核心人员离职,将给公司未来运 营带来一定风险。 公司短期偿债能力不足的 风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,公司合 并的资产负债率分别为 84.71%,83.92%和 91.34%,流动比率分别为 1.09、 1.08 和 0.98,速动比率分别为 0.83、0.80 和 0.73,资产负债率总体偏 高,流动比率和速动比率亦有待提高,存在短期偿债能力不足的风险,但 呈改善趋势。公司未来将继续通过改善收入结构、加强资金管理以提高 使用效率,降低资产负债率,提升短期偿债能力。 盈利能力较弱风险 2017 年度、2016 年度和 2015 年度,公司营业收入分别为 68,949.58 万 元、55,305.64 万元和 52,130.75 万元,净利润分别为 705.76 万元、 561.65 万元和 491.56 万元,扣除非经常性损益后净利润分别为 679.47 万元、438.21 万元和 186.06 万元。虽然公司销售收入保持较高水平,但 由于期间费用较高导致净利润不理想。公司将采取多种措施,扩大销售规 模,严格管控费用,同时采取措施逐步提升利润较高的工业自动化系统集 成收入占总体收入的比重,不断提升自身盈利能力。 本期重大风险是否发生重 大变化： 否 公告编号：2018-004 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江拓峰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang TOFine Sci&Tech Co.,Ltd 证券简称 拓峰科技 证券代码 870051 法定代表人 徐赤 办公地址 杭州市西湖区西园七路 6 号 1 幢� 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 杨洁 职务 董事会秘书 电话 0571-56077907-6054 传真 0571-88821218-0 电子邮箱 yangjie@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市西湖科技园西园七路 6 号 1 幢 310030� 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 18 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-电气机械和器材制造业-其他电气机械及器材制造-其 他未列明电气机械及器材制造（C3899） 主要产品与服务项目 自动化产品和智能装备的代理销售及自动化产品的系统集成 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杭州自动化技术研究院有限公司 实际控制人 徐赤 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330100749495789Q 否 注册地址 杭州市西湖科技园西园七路 6 号 1 幢 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、中介机构 主办券商 财通证券 公告编号：2018-004 8 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈中江、沈云强 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、报告期后更新情况 √适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定 及变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议 转让自动变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 689,495,828.92 553,056,448.84 24.67% 毛利率% 11.94% 12.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,173,922.36 4,860,979.79 27.01% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,911,024.54 3,624,664.22 63.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算） 12.36% 12.81% -0.45% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算） 11.83% 9.56% 2.27% 基本每股收益 0.21 0.19 10.53% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 370,794,162.65 314,744,554.17 17.81% 负债总计 314,104,614.02 264,122,622.30 18.92% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,063,250.97 46,879,328.61 11.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.56 11.06% 资产负债率（母公司） 65.81% 67.79% - 资产负债率（合并） 84.71% 83.92% - 流动比率 109.00% 108.32% - 利息保障倍数 1.94 2.00 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,633,922.78 -22,762,594.81 79.64% 应收账款周转率 717.00% 662.00% - 存货周转率 811.00% 667.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 17.81% 7.05% 10.76% 营业收入增长率% 24.67% 6.09% 18.58% 净利润增长率% 25.66% 14.26% 11.35% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 公告编号：2018-004 10 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -24.72 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外) 321,623.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -321.29 非经常性损益合计 321,277.13 所得税影响数 58,379.08 少数股东权益影响额（税后） 0.23 非经常性损益净额 262,897.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 372,966.47 365,189.22 资产处置收益 - -7,766.25 公告编号：2018-004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 拓峰科技是专业从事工业自动化控制系统、机电一体化装备和信息化平台设计、研发、制造、集 成和服务的综合性高科技企业，向用户提供流程工业和离散工业的自动化系统集成及相关技术服务。 此外，公司为了适应特定行业应用需求，自主研发工业自动控制系统产品，如 PRM 配料防错系统、PET 饮料灌装质量检测系统等。技术型项目则聚焦食品饮料、钢铁冶金、化工石化、机械装备、制药等行 业的自动化技术与服务提供，同时也涉及能源环保、智慧交通、智能工厂、工业机器人等行业领域。 拓峰设备系浙江拓峰科技股份有限公司全资子公司，主要代理销售国内外知名公司自动化产品和 智能装备，如西门子、研华、菲尼克斯、魏德米勒、威图、SMC、UR 机器人等，并根据客户需求提供 PLC、工控机、传感器、仪器仪表、变频器、运动控制、低压电气、电联接、机器人等产品和装备。拓 峰设备的代理产品业务广泛服务于机械、化工、电力、冶金、石化、建材、轻纺、医药、市政、航天 等的行业客户。 当前，公司在华东、东北、华中和西南地区相继建立了九个区域性子公司及办事处，致力于将拓 峰全自动化系列的产品及服务推送到客户身边。采用以直销为主、分销为辅、网络并行的销售模式， 通过巩固已有客户、挖掘潜在客户的方式，以技术团队提供较高性价比服务作为支撑，满足客户多样 化差异性需求。 工业自动化产品和智能装备的销售服务、自动化技术的系统集成是公司经营模式中两个重要且相 互补充的环节。自动化产品销售业务是目前公司主要的经营环节，是收入的主要组成部分。系统集成 业务是公司业务经营的重要环节，通过集成业务，公司向终端客户直接提供其所需要的系统集成产品 及技术服务。公司正在进行扩大提高系统集成业务占比的战略调整。 报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、财务状况： 公司在报告期内营业收入为 689,495,828.92 元，比上年增长 24.67%。净利润 7,057,616.76 元， 比上年增长 25.66%。报告期末，公司总资产为 370,794,162.65 元，比上年增长 17.81%。整体趋势发 展良好。全面完成了 2017 年的整体经济目标。 2、业务情况： 报告期内，公司业务团队贯彻以客户需求为导向的营销思路，以解决方案营销手段深入挖掘客户 需求，以技术服务能力来提高客户满意度，在销售业绩产出上取得突破性效果。在代理产品方面全面 整合公司合作的国内外知名产品资源，在大客户合作深度上取得良好业绩，特别在光伏、汽车、通讯、 公告编号：2018-004 12 半导体、电子、智能包装行业、智慧电力、轨道交通、智慧物流、多功能教仪等行业取得突破性收获。 在系统集成方面加大业务开拓力度，加强与西门子各业务单元的紧密合作，以仪电一体化及管控一体 化作为拓峰承接项目的核心方案进行推广，重点开拓空分、生物发酵、制药、精细化工、环保、水处 理、城市供热等行业项目。 3、运营管理情况： 报告期内，公司以发展战略和经营目标为导向，通过加强销售投入、提升团队斗志和士气、提高 运营效率、强化服务意识等措施，全面提高业绩水平。同时，公司重新构建内部管理体系，增强公司 可持续发展的能力，预防潜在风险发生，提高了整体管理运营水平。 （二）行业情况 随着产业转型步伐的增快和信息技术高速发展，工业自动化产品分销和智能装备与自动化技术系 统集成业务以及工业机器人的市场空间进一步扩大，受国家宏观调控及产业政策驱动等因素影响，近 几年我国自动化行业一直维持在较高的增长水平。 国家提出的“一带一路”战略，为我国基础设施建设的产能输出指明了新的拓展方向。基础建设 的拓展和实施，将有利于刺激对工业自动化产品的需求，从而带动工业自动化产品分销行业的增长。 在国家不断加大对工业自动化的推广扶持政策的背景下，工业制造商自动化技术的内在升级需求也在 逐步增强，客观上有利于自动化行业的健康有序发展。 此外，工业自动化及工业机器人的成本不断下降，通过机械化和自动化逐步实现对高昂劳动力的 替代，有利于减轻企业负担，提升产品质量与生产效率。随着我国经济发展对工业自动化水平需求的 快速增长，相关行业设备升级换代投入的不断增加，自动化系统投资比例将不断提升，工业自动化在 智能装备、新能源汽车、轨道交通、核电工程、节能环保等领域的应用程度也在不断深化，这将为工 业自动化行业带来新的机遇。 当前，公司已在工业自动化领域积累了丰富的产品销售和项目实践经验，并从原先单一的产品销 售模式转变为集自动化产品全系列供应、自动化系统全方位集成、自动化项目全周期实施为一体的综 合型自动化服务供应商，能够满足客户对自动化产品的多样化、整合式需求，从而为更广阔的自动化 市场的产品服务供应，以及企业的长足发展奠定扎实的基础。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末 金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 97,330,483.02 26.25% 82,039,627.03 26.07% 18.64% 应收账款 98,052,062.39 26.44% 83,217,784.08 26.44% 17.83% 存货 71,211,028.01 19.21% 74,210,990.94 23.58% -4.04% 长期股权投资 406,066.96 0.11% - 0.00% - 固定资产 17,393,954.54 4.69% 18,270,765.12 5.80% -4.80% 在建工程 752,056.53 0.20% 605,620.52 0.19% 24.18% 短期借款 80,400,000.00 21.68% 67,800,000.00 21.54% 18.58% 长期借款 - - - - - 预付款项 36,164,500.57 9.75% 7,515,982.89 2.39% 381.17% 应付票据 168,695,200.00 45.50% 131,170,000.00 28.61% 28.61% 公告编号：2018-004 13 资产总计 370,794,162.65 - 314,744,554.17 - 17.81% 资产负债项目重大变动原因 1、长期股权投资较上年同期增加 100.00%，主要原因系 2017 年对杭州贤二智能科技有限公司投 资 50.00 万元； 2、预付款项较上年增加 381.17%，主要原因系西门子产品自去年 10 月开始一直处于紧缺状况， 我司预付 2400 多万元作为订货款，另外在途货物 800.00 万元；菲尼克斯年末 200.00 万元预付款， 230.00 万元在途货物，属于时间性差异； 3、应付票据较上年上升 28.61%，主要原因系业务量大幅增长，导致采购量相应增加，应付票据 亦同步增加。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 689,495,828.92 - 553,056,448.84 - 24.67% 营业成本 607,152,748.25 88.06% 485,390,258.90 87.77% 25.09% 毛利率 11.94% - 12.23% - - 管理费用 32,620,309.61 4.73% 30,231,045.50 5.47% 7.90% 销售费用 29,864,965.28 4.33% 25,708,924.40 4.65% 16.17% 财务费用 7,799,853.03 1.13% 5,640,565.60 1.02% 38.28% 营业利润 7,485,528.34 1.09% 6,421,204.77 1.16% 16.58% 营业外收入 326,301.85 0.07% 508,886.68 0.09% -35.88% 营业外支出 16,569.54 0.05% 365,189.22 0.07% -95.56% 净利润 7,057,616.76 1.02% 5,616,512.85 1.02% 25.66% 项目重大变动原因： 1、报告期内，财务费用比上年同期增加 2,159,287.43 元，增加幅度为 38.28%，主要原因系本报 告期内支付给西门子等厂商的银行承兑汇票贴息率上浮，致使支出增加 1,733,410.10 元； 2、报告期内，营业外收入比上年同期减少 182,584.83 元，减少幅度为 35.88%，主要原因系本报 告期内企业稳岗补贴收入较去年减少 131,681.99 元，新增 2017 年取得杭州市西湖区高新技术企业研 发投入补助收入 27,000.00 元；公司获评 2017 年度杭州市企业社会责任建设 A 级，获社会建设补贴 20,000.00 元，新增西湖区工业和信息化发展专项资金 100,000.00 元等； 3、报告期内，营业外支出比上年同期减少 356,385.93 元，减少幅度为 95.56%，主要原因系因 2017 年财税政策变化,各省陆续减免水利建设基金，本报告期内地方水利建设基金较上年下降 342,251.62 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 689,493,470.43 553,024,373.37 24.68% 其他业务收入 2,358.49 32,075.47 84.72% 公告编号：2018-004 14 主营业务成本 607,152,748.25 485,390,258.90 25.09% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 自动化产品分销 652,077,081.18 94.57% 525,109,334.12 94.95% 系统集成销售 37,416,389.25 5.43% 27,915,039.25 5.05% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，系统集成销售占营业收入的比例与上年度相比增加了 0.38 个百分点。 报告期内，收入构成基本与上年同期持平，整体销售情况跟去年同期相比无重大变化。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 杭州奥控电气技术有限公司 27,906,543.91 4.05% 否 2 杭州永创智能设备股份有限公司 24,916,411.16 3.61% 否 3 南京马波斯自动化设备有限公司 14,345,430.46 2.08% 否 4 浙江海得电气实业有限公司 11,956,823.77 1.73% 否 5 浙江天煌科技实业有限公司 7,348,267.45 1.07% 否 合计 86,473,476.75 12.54% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 西门子(中国)有限公司 414,365,408.40 61.88% 否 2 北京研华兴业电子科技有限公司 111,267,412.24 16.62% 否 3 魏德米勒电联接(上海)有限公司 37,964,213.95 5.67% 否 4 南京菲尼克斯电气有限公司 12,124,205.01 1.81% 否 5 北京四通工控技术有限公司 4,737,923.14 0.71% 否 合计 580,459,162.74 86.69% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,633,922.78 -22,762,594.81 79.64% 投资活动产生的现金流量净额 -3,008,093.55 1,838,151.70 -263.65% 筹资活动产生的现金流量净额 7,042,339.73 12,985,313.11 -45.77% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为-4,633,922.78 元，同比净增加流入 18,128,672.03 元，主要 原因系 2017 年公司成立了“应收账款领导小组”,加大了对应收账款的专项催收，并取得较好的成果； 公告编号：2018-004 15 2、投资活动产生的现金流量净额为-3,008,093.55 元，同比净增加流入-4,846,245.25 元，主要 原因系 2017 年新增信息化投入 1,412,223.17 元，新增贤二智能长期股权投资 500,000 元；2017 年无 转让收入，而上年同期转让研华拓峰股权收到现金 2,498,000.00 元； 3、筹资活动产生的现金流量净额为 7,042,339.73 元，同比净增加流入-5,942,973.38 元，主要 原因系 2016 年股东杭自院以及新增股东铭拓投资、佩峰投资和尚峰投资、铭峰投资相继增资投入 19,485,390.00 元，2017 年无投资者投入；另，由于银行借款时间差导致本期筹资流入增加 13,100,000.00 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、子公司拓峰设备，成立于 2009 年 12 月，注册资本 30,000,000.00 元，公司拥有 100.00%股 权。2017 年营业收入 525,509,682.33 元，净利润 1,699,909.11 元（含未实现毛利厘定调整 2,389,119.93 元)，期末资产总计 247,426,407.22 元。 2、子公司上海拓峰，成立于 2004 年 8 月，注册资本 2,000,000.00 元，公司拥有 67.50%股权。 2017 年营业收入 130,201,484.03 元，净利润 2,719,059.70 元，期末资产总计 50,941,827.84 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资的情况。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府 补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2.本公司自 2017 年 12 月 25 日起执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财 会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非 货币性资产交换利得和损失发生额变更为列报于“资产处置收益”，该项会计政策变更采用追溯调整 法，调减 2016 年度营业外支出 7,766.25 元，调增资产处置收益-7,766.25 元。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司自成立以来，致力于做富有社会责任感的企业，把做强做大主业和履行社会责任有机统一起 来，把承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，把企业社会责任作为提高竞争力的基础，得 到了地方政府、广大消费者和社会各界的充分肯定。 报告期内，公司社会责任建设工作取得的成果如下： 1、强化科学管理，注重保护环境。公司通过了 ISO14001 环境管理体系认证，建有系统的环境管 理及应急响应管理制度和目标，积极开展安全清洁生产，实行节能降耗；并利用现代信息技术手段， 公告编号：2018-004 16 实行无纸化办公，积极推进节约型社会建设。 2、坚持以人为本，丰富企业文化。公司通过了 OHS18001 职业健康安全管理体系认证，建设并践 行职代会、薪酬、休假、福利、培训等用工管理制度，保障职工的合法权益；公司深入了解职工需求， 坚持建设医疗互助体系，积极持续帮扶困难职工；公司建有 10 余个俱乐部，1 个标准篮球场，开设了 图书阅览室和茶水间等，极大保障了职工工作之余的日常活动需求。 3、加强诚信建设，落实社会责任。公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证，是国家级高新技术 企业，持续开展产品技术创新研发。公司建有完善的合同管理制度、采购管理制度和售后服务体系， 按规定进行工商年报公示，被评为纳税信用等级 A 级、工商信用等级 A 级，并获得 AAA 级信用企业证 书。 4、热衷投身社会公益事业。公司工会联合腾讯公益和陈伯滔体育基金会，组织公司全体员工开 展了“一路童行”贫困助学公益筹款活动，完成了甘肃贫困山区雪山白土窑小学全年的体育课程建设 项目募捐；工会组织职工参加五水共治知识竞赛，荣获二等奖；公司党委牵头组织开展了公益植树活 动，还地球一片绿林；公司党组织继续履行 2014 年 7 月与丽水市缙云县五云街道白岩村签署的 3 年 合作协议，致力于困难家庭的结对共建；公司党委积极组织参与春风行动，热心捐款 10000.00 元；积 极吸纳 2 名残疾人就业，为残疾人职工提供适合其身体状况的劳动条件。 三、持续经营评价 报告期内，公司整体发展趋势良好，全面完成了既定的年度经营目标。公司以发展战略和经营目 标为导向，通过加强销售投入、提升团队斗志和士气、提高运营效率、强化服务意识等措施，全面提 高业绩水平。同时，公司重新构建内部管理体系，增强公司可持续发展的能力，预防潜在风险发生， 提高了整体管理运营水平。 截至报告期末，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债 结构合理，保持良好的公司独立自主经营能力，公司发展前景广阔，未来盈利能力有望不断增强，具 备较强的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、对单一供应商依赖的风险 公司与主要供应商西门子签订协议，就自动化产品和智能装备开展分销合作。报告期内，公司从 西门子采购的金额占公司同期采购总额的比例均超过 50%，对西门子存在一定程度的依赖，西门子对 分销商的相关政策变可能会对公司的正常经营及利润造成一定影响。 经过长期的合作，公司与西门子建立了稳定的合作关系，公司获得 2017 年度最佳分销商奖、优 秀分销商奖、SINAMICS V90 锐进分销商奖，另公司签约成为西门子过程自动化全球行业解决方案合作 伙伴（SOP），成为西门子过程自动化全国唯一的解决方案提供商（Solution Provider），已逐步成为 西门子最重要的分销商之一。从行业发展角度来看，工业自动控制技术已比较成熟，各品牌产品之间 具有一定的可替代性，除了少数高端产品外，公司具备较强的自主选择供应商的余地。从公司与西门 子的合作关系的稳定性及行业发展角度分析，公司对西门子的依赖给公司持续经营能力造成重大不利 影响的可能性较小。 应对措施：公司将持续改善与西门子的合作模式，在西门子产品的业务和技术的基础上，提供本 公司特有的延伸服务内容和扩展产品技术功能。同时为了减轻对西门子的依赖，近年来公司采取在突 出重点品牌的基础上兼顾差异化的发展战略，在稳定与西门子合作关系的同时，积极与其他品牌的供 公告编号：2018-004 17 应商进行合作，增加产品种类。公司已与如研华、魏德米勒、菲尼克斯等知名公司建立了良好的合作 关系。未来公司将加强自身的研发和创新能力，逐步提升工业化系统集成占总体收入的比重，增强自 身的可持续发展能力，降低对单一供应商的依赖。报告期内，已初步取得成效。 2、市场竞争和产品研发能力滞后的风险 从工业自动化产品行业角度看，分销商模式由于具备提升物流效率、保障产品的市场覆盖、保证 本地化优质服务等优势，逐步成为产品制造商最重要的业务策略之一。近年来国内专业分销商发展迅 速，同时国际知名分销商亦瞄准了国内的分销市场，公司面临的市场竞争压力不断增加。在此背景下， 技术和产品研发能力将直接影响公司的发展步伐。目前，通过引进技术人才，加强内部人才培养，开 展多个新项目和新技术的研发，公司的技术开发实力有所提升，存在的技术和产品研发滞后的风险逐 步减弱。 应对措施：公司在保持自动化产品和智能装备分销不断发展的同时，加大研发投入、增强产品和 技术研发能力的策略，满足客户的差异化需求，逐步提升工业自动化系统集成收入占总体收入的比重。 3、实际控制人不当控制的风险 实际控制人徐赤持有杭自院 34.30%的股权，徐赤、刘军、卜琰三人合计持有杭自院 62.44%的股 权；杭自院持有拓峰科技 55%的股份，且通过担任佩峰投资、铭峰投资及尚峰投资的执行事务合伙人， 控制了拓峰科技 25%的表决权，即杭自院合计控制了拓峰科技 80%的表决权；故徐赤、刘军、卜琰三人 通过杭自院控制了拓峰科技 80%的表决权；另外徐赤担任铭拓投资的执行事务合伙人，通过铭拓投资 控制了拓峰科技 20%的表决权。而徐赤、刘军与卜琰于 2016 年 7 月 27 日又签署了《一致行动协议》， 故徐赤控制了拓峰科技 100%的表决权，且报告期内徐赤一直担任拓峰科技的董事长，能对公司的重大 决策、人事任免和经营方针产生重大影响，存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司已制定了健全的股东大会、董事会及监事会议事规则等制度，形成了较为完善的 法人治理结构和治理机制，以防范可能发生的实际控制人不当控制的风险。公司未来将按照相关法律、 法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解、执 行能力，督促其勤勉尽责。同时充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董 事会、高级管理人员进行监督、行使相关监督职权。 4、税收优惠政策变动的风险 公司于 2017 年 11 月 13 日再次取得了《高新技术企业证书》,证书编号为 GR201733003540,有效 期为三年,至 2020 年 11 月 12 日止。三年内公司可享受每年 15%的所得税优惠税率。一旦国家政策有 变或高新技术企业资格不能持续保持,公司将不能享受相应的税收优惠政策。 5、人才流失风险 工业自动化行业是典型的知识密集型行业，技术人员的专业素质是制约产业发展的直接因素，是 衡量公司市场竞争力的关键因素之一。公司经过多年的探索和积累，培养了一支实践经验丰富的高素 质管理技术团队。随着业务规模的不断扩大，公司对行业内初、中、高级人才的需求也日益迫切，公 司能否有效吸纳人才，是公司日后能否顺利开展业务并保持市场竞争力的重要因素。作为一家处于成 长期的企业，面对巨大的市场机会，企业的快速发展需要能够与之匹配的人才团队，对团队的稳定性、 专业性、开拓性、快速学习等方面提出了更高的要求。在未来的发展中，公司可能会面对相关的团队 适应性风险，如果出现核心人员离职，将给公司未来运营带来一定风险。 应对措施：公司现已完成技术人员任职资格体系、管理体系和考核体系的建设。规划各类技术人 才的职业发展通道，鼓励各种类型的技术立项研究，对各类技术成果进行认定和奖励，并已逐步对贡 献突出的骨干进行股权和期权激励。通过骨干人才的传帮带作用，建设合理的人才梯队。通过持续优 化技术人才的工作和生活环境，保证核心技术人才队伍的稳定和发展。 6、公司短期偿债能力不足的风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,公司合并的资产负债率分别为 84.71%,83.92%和 91.34%,流动比率分别为 1.09、1.08 和 0.98,速动比率分别为 0.83、0.80 和 0.73, 公告编号：2018-004 18 资产负债率总体偏高,流动比率和速动比率亦有待提高,存在短期偿债能力不足的风险,但呈改善趋 势。 应对措施：公司将继续改善收入结构，优化资金的合理配置；加强应收账款管理和存货管理，不 断增强资产的流动性；加强资金管理，不断提高资金使用效率,逐步降低资产负债率,提升短期偿债能 力。 7、盈利能力较弱风险 2017 年度、2016 年度和 2015 年度,公司营业收入分别为 68,949.58 万元、55,305.64 万元和 52,130.75 万元,净利润分别为 705.76 万元、561.65 万元和 491.56 万元,扣除非经常性损益后净利润 分别为 679.47 万元、438.21 万元和 186.06 万元。虽然公司销售收入保持较高水平,但由于期间费用 较高导致净利润不理想。 应对措施：公司将采取多种措施，扩大销售规模，严格管控费用，同时采取措施逐步提升利润较 高的工业自动化系统集成收入占总体收入的比重，不断提升自身盈利能力。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 公告编号：2018-004 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否对外提供借款 否 是否存在日常性关联交易事项 是 二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 是 二(三) 是否存在已披露的承诺事项 是 二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在失信情况 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 491,943.38 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 5,500,000.00 550,268.16 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 1,000,000.00 - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 200,000,000.00 199,595,200.00 总计 209,500,000.00 200,637,411.54 明细情况： 1、购买原材料、燃料、动力系公司向关联方杭自院采购货物，接受对方技术服务，共计 491,943.38 元； 2、销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售系公司向关联方杭自院、杭自院传 感公司、销售商品，共计 550,268.16 元； 3、其他系关联方杭自院、徐赤、金晓滢为公司提供担保，共计 199,595,200.00 元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 徐赤 关联担保 10,900,000.00 是 2018 年 4 月 16 日 2018-007 杭自院 财务资助 3,000,000.00 是 2018 年 4 月 16 日 2018-007 公告编号：2018-004 20 贤二智能 技术服务 16,226.42 是 2018 年 4 月 16 日 2018-007 贤二智能 提供专利使用权 471,698.11 是 2018 年 4 月 16 日 2018-007 贤二智能 销售产品 4,457.59 是 2018 年 4 月 16 日 2018-007 总计 - 14,392,382.12 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易是公司业务发展及经营的正常所需，并以市场公允价格定价，遵循公开、公平、公 正的原则，不存在损害公司及其他股东利益的情形，符合公司全体股东的利益。 （三）股权激励情况 （1）2017 年 3 月 28 日，公司第一届董事会第三次会议审议通过《股票期权激励计划（预案）》。 公司在综合评估岗位职务、个人能力、历史贡献、未来潜力、服务年限等各项因素后，确定了 50 名中 层管理人员和骨干员工为激励对象，总计授予 2,020,000.00 份股票期权。具体内容详见全国中小企 业股份转让系统指定信息披露平台披露的《股票期权激励计划（预案）》（公告编号：2017-002）。 2017 年 4 月 14 日，2017 年第一次临时股东大会审议通过该预案。 （2）2017 年 3 月 24 日，公司向员工张清实施股权激励，以向张清转让控股股东杭州自动化技术 研究院有限公司在杭州佩峰投资管理合伙企业（有限合伙）持有的 30.00 万财产份额方式实现，转让 价格为 69.00 万元。报告期末，佩峰投资的持股情况如下： 序号 合伙人 认缴出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 承担责任方式 1 杭自院 338.97 83.70 货币 无限连带责任 2 何勇 6.00 1.48 货币 有限责任 3 张清 60.00 14.82 货币 有限责任 总计 404.97 100.00 - - （3）2017 年 5 月 16 日，公司向员工吴红良、吕永杰分别实施股权激励，以分别向吴红良、吕 永杰转让控股股东杭州自动化技术研究院有限公司在杭州铭峰投资管理合伙企业（有限合伙）持有 的 20.70 万财产份额方式实现，转让价格为 22.50 万元。报告期末，铭峰投资的持股情况如下： 序号 合伙人 认缴出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 承担责任方式 1 杭自院 7.00 1.58 货币 无限连带责任 2 陈海东 138.00 31.24 货币 有限责任 3 伊丽娜 41.40 9.37 货币 有限责任 4 韩汉光 34.50 7.81 货币 有限责任 5 王达 27.60 6.25 货币 有限责任 6 叶红霞 27.60 6.25 货币 有限责任 7 宋平涛 27.60 6.25 货币 有限责任 8 何素芳 27.60 6.25 货币 有限责任 9 王余芳 20.70 4.69 货币 有限责任 10 王亦 17.25 3.91 货币 有限责任 11 韩楚 17.25 3.91 货币 有限责任 12 杨洁 13.80 3.12 货币 有限责任 公告编号：2018-004 21 13 吴红良 20.70 4.69 货币 有限责任 14 吕永杰 20.70 4.69 货币 有限责任 总计 441.70 100.00 - - （四）承诺事项的履行情况 公司申请挂牌时，本公司发起人签署了《关于依法纳税的承诺》，公司出具了《关于相关情况的 声明》、《关于涉诉情况的声明》、《关于相关财产、资质等更名的承诺》、《关于对外担保事宜的声明》 和《公司关于社保缴纳情况的说明》，公司全体股东出具了《关于股份转让限制情况的承诺》、《关于股 东资格及境外永久居留权的声明》、《关于不占用公司资金的承诺》和《关于减少及避免关联交易的承 诺》，控股股东、实际控制人出具了《公司资产未被占用或提供担保的承诺》、《避免同业竞争的承诺》 和《关于社保、公积金缴纳的承诺》，公司董监高出具了《避免同业竞争的承诺》、《关于不占用公司资 金的承诺》、《关于减少及避免关联交易的承诺》、《不存在利益冲突的承诺》、《关于公司相关情况的声 明》、《关于诚信状况的声明》和《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》，公司高管出具了《关 于公司独立性的书面声明》，核心技术人员出具了《避免同业竞争的承诺》，财务人员出具了《关于未 兼职的声明》。 报告期内，上述人员均严格履行承诺，未出现违反承诺的事项。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 货币资金 质押 81,546,387.84 21.99% 用于开具银行承兑汇票 应收票据 质押 11,571,351.31 3.12% 用于开具银行承兑汇票 固定资产 抵押 15,647,161.45 4.22% 用于银行借款和票据抵押 无形资产 抵押 6,696,000.00 1.81% 用于银行借款 总计 - 115,460,900.60 31.14% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-004 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 20,000,000 20,000,000 66.67% 其中：控股股东、实际控制人 - - 14,672,050 14,672,050 48.91% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% -20,000,000 10,000,000 33.33% 其中：控股股东、实际控制人 22,488,075 74.96% -14,672,050 7,336,025 24.45% 董事、监事、高管 - - - - 核心员工 - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 杭州自动化技术研究 院有限公司 16,500,000 - 16,500,000 55.00% 5,500,000 11,000,000 2 杭州铭拓投资管理合 伙企业(有限合伙) 6,000,000 - 6,000,000 20.00% 2,000,000 4,000,000 3 杭州佩峰投资管理合 伙企业(有限合伙) 4,049,700 - 4,049,700 13.50% 1,349,900 2,699,800 4 杭州铭峰投资管理合 伙企业(有限合伙) 1,920,300 - 1,920,300 6.40% 640,100 1,280,200 5 杭州尚峰投资管理合 伙企业(有限合伙) 1,530,000 - 1,530,000 5.10% 510,000 1,020,000 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 10,000,000 20,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1. 第一名股东是第三名股东的普通合伙人； 2. 第一名股东是第四名股东的普通合伙人； 3. 第一名股东是第五名股东的普通合伙人。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2018-004 23 （一）控股股东情况 截至报告期末，杭州自动化技术研究院有限公司持有公司 55.00%的股份，是公司第一大股东， 且担任合伙企业股东佩峰投资、铭峰投资、尚峰投资的普通合伙人，故杭自院为公司控股股东，其基 本情况如下： 控股股东名称：杭州自动化技术研究院有限公司 统一社会信用代码：91330100470122301R 注册资本：970 万人民币 法定代表人：徐赤 成立日期：2002 年 04 月 29 日 住所：杭州市西湖区黄姑山路 5-1 号 经营范围：制造、加工：电脑程序控制板、汽车修理机具；加工：钣金及金属切削。服务：传感 器产品及设备的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，物业管理，餐饮管理，非文化教育培训 服务，房地产中介；批发、零售：传感器；其他无需报经审批的一切合法项目。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 截至报告期末，徐赤、刘军、卜琰三人合计持有杭自院 62.44%的股权，能够控制杭自院的重大决 策；杭自院持有拓峰科技 55.00%的股份，且通过担任佩峰投资、铭峰投资及尚峰投资的执行事务合伙 人，控制了拓峰科技 25.00%的表决权，即杭自院合计控制了拓峰科技 80%的表决权；故徐赤、刘军、 卜琰三人通过杭自院控制了拓峰科技 80.00%的表决权；徐赤担任铭拓投资的执行事务合伙人，通过铭 拓投资控制了拓峰科技 20.00%的表决权。 2016 年 7 月 27 日，徐赤、刘军、卜琰签署了《一致行动协议》，主要内容为：“（1）各方在行使 股东的权利时（包括但不限于提案权、表决权等），采取相同的意思表示和保持一致；（2）各方在行使 （1）中所述权利前应当协商沟通以达成一致意见，如无法达成一致的，应以徐赤的意思表示为准； （3）各方在行使（1）中所述权利时不得违背相关法律法规及公司章程的规定，不得损害公司及其他 股东的权利，不得影响公司的规范运作。” 故徐赤控制了拓峰科技 100.00%的表决权，且报告期内徐赤一直担任拓峰科技的董事长，能对公 司的重大决策、人事任免和经营方针产生重大影响，为拓峰科技的实际控制人。 徐赤，男，1961 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，教授级高级工程师。 1983 年 8 月至 1988 年 9 月，于南京金陵石化公司钟山化工厂工作；1988 年 9 月至 2002 年 4 月，历 任杭州自动化技术研究院部门经理、副院长、院长；2002 年 5 月至今，任杭州自动化技术研究院有限 公司董事长兼总经理。2004 年至今分别担任杭州好拓新能源科技有限公司、杭州好拓企业管理咨询有 限公司、浙江拓峰自动化设备有限公司及上海拓峰自动化系统有限公司董事长，杭州拓峰软件专业孵 化器有限公司、南京拓峰自动化系统有限公司及沈阳拓峰自动化系统有限公司董事长兼总经理，浙江 三鑫自动化工程有限公司、杭州电子与电器产品质量检验有限公司董事，杭州铭拓投资管理合伙企业 （有限合伙）普通合伙人。2003 年 6 月到 2016 年 7 月担任浙江拓峰科技有限公司董事长兼总经理， 2016 年 7 月起至报告期末，任浙江拓峰科技股份有限公司董事长，任期三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-004 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.01.16-2017.01.23 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.01.16-2017.02.16 否 银行借款 拓峰科技 3,000,000.00 5.92% 2017.01.22-2017.03.30 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.01.22-2017.04.01 否 银行借款 拓峰科技 2,900,000.00 5.92% 2017.01.16-2017.05.05 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.02.09-2017.07.13 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.02.09-2017.07.28 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.02.09-2017.08.01 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.03.08-2017.8.10 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2017.03.08-2017.8.25 否 银行借款 拓峰科技 3,000,000.00 5.92% 2017.06.20-2017.09.05 否 银行借款 拓峰科技 4,000,000.00 5.92% 2017.08.15-2017.09.29 否 银行借款 拓峰科技 3,000,000.00 5.92% 2016.06.20-2017.11.01 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2016.06.20-2017.12.04 否 银行借款 拓峰科技 2,000,000.00 5.92% 2016.06.20-2017.12.08 否 银行借款 拓峰科技 6,000,000.00 5.92% 2017.11.13-2018.05.13 否 银行借款 拓峰科技 10,000,000.00 5.92% 2017.11.20-2018.05.20 否 银行借款 拓峰科技 5,000,000.00 5.66% 2017.10.16-2018.10.16 否 公告编号：2018-004 25 银行借款 拓峰科技 5,500,000.00 5.66% 2017.01.17-2017.12.05 否 银行借款 拓峰科技 4,000,000.00 5.66% 2017.02.15-2018.02.15 否 银行借款 拓峰科技 4,900,000.00 5.66% 2017.04.25-2018.04.25 否 银行借款 拓峰科技 5,500,000.00 5.66% 2017.12.06-208.06.06 否 银行借款 拓峰科技 5,000,000.00 6.31% 2017.12.04-2018.11.23 否 银行借款 拓峰科技 5,000,000.00 5.87% 2017.11.30-2018.10.19 否 银行借款 拓峰设备 5,000,000.00 5.44% 2017.06.26-2018.06.25 否 银行借款 拓峰设备 10,000,000.00 5.44% 2017.09.27-2018.09.27 否 银行借款 拓峰设备 5,000,000.00 6.09% 2017.03.16-2017.07.05 否 银行借款 拓峰设备 5,000,000.00 6.09% 2017.03.31-2017.07.05 否 银行借款 拓峰设备 5,000,000.00 6.09% 2017.07.21-2018.07.21 否 银行借款 拓峰设备 5,000,000.00 6.09% 2017.07.21-2018.07.21 否 银行借款 拓峰设备 10,000,000.00 5.22% 2017.04.21-2018.04.21 否 合计 - 131,800,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 7 月 5 日 0.33 - - 合计 0.33 - - （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.40 - - 公告编号：2018-004 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 徐赤 董事长 男 57 本科 2016.7.30-2019.7.30 否 刘军 副董事长 男 50 本科 2016.7.30-2019.7.30 否 卜琰 董事 男 52 本科 2016.7.30-2019.7.30 否 何勇 董事 男 46 大专 2016.7.30-2019.7.30 否 韩汉光 董事 男 56 硕士 2016.7.30-2019.7.30 否 伊丽娜 监事会主席兼 职工代表监事 女 39 硕士 2016.7.30-2019.7.30 是 易万 监事 男 29 硕士 2016.7.30-2019.7.30 否 张帆 监事 男 60 大专 2016.7.30-2019.7.30 否 陈海东 总经理 男 42 本科 2016.7.30-2019.7.30 是 张清 副总经理 男 44 本科 2016.7.30-2019.7.30 是 杨洁 董事会秘书 女 35 博士 2016.7.30-2019.7.30 是 韩楚 财务总监 男 49 本科 2016.7.30-2019.7.30 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 徐赤 董事长 9,065,272 -164,635 8,900,637 29.67% - 刘军 副董事长 4,141,602 -75,216 4,066,386 13.55% - 卜琰 董事 3,296,895 -59,875 3,237,020 10.79% - 何勇 董事 98,059 -691 97,368 0.32% - 韩汉光 董事 150,000 - 150,000 0.50% - 伊丽娜 监事会主席兼 职工代表监事 180,000 - 180,000 0.60% - 易万 监事 95,413 -1,733 93,680 0.31% - 张帆 监事 362,357 -6,581 355,776 1.19% - 陈海东 总经理 2,100,000 - 2,100,000 7.00% - 张清 副总经理 300,000 - 600,000 2.00% - 韩楚 财务总监 75,000 - 75,000 0.25% - 杨洁 董事会秘书 60,000 - 60,000 0.20% - 合计 - 19,924,598 -308,731 19,915,867 66.38% 0 公告编号：2018-004 27 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术类 81 71 销售类 92 111 综合类 46 49 商务类 75 79 员工总计 294 310 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 1 硕士 24 22 本科 139 151 专科 113 123 专科以下 16 13 员工总计 294 310 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期末，公司员工人数为 310 人，与报告期末相比微幅提升，主要原因系公司逐步调整组织框 架，优化人员结构。 2、人才引进情况 报告期内共引进本科及以上学历人员 89 人。 3、招聘情况 报告期内，公司外出招聘 2 次，校园招聘 25 次，常年开展网络招聘，招聘入职 148 人。 4、人员培训情况 报告期内，公司共组织培训 143 次，培训总课时为 2734，共参与人数 288 人，人均课时 8.23。 5、薪酬政策情况 管理人员（高管）实行年薪制，技术人员实行月薪制，销售人员实行底薪加提成的薪酬制度， 商务人员实行月薪制，根据完成的实际工作量进行绩效考评，职能人员、其他管理岗位管理人员根 据能力、专业和公司岗位要求的匹配度实行岗位定薪制。 公告编号：2018-004 28 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 报告期内，公司暂未认定核心员工。 报告期初，核心技术人员为张清、吕永杰、吴红良、张龙、周华俊，报告期末，新增吕春放、张 竹南、高嵘岗、朱长华 4 人，减少周华俊、张龙 2 人。 张清，男，1974 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1995 年 7 月至 2001 年 1 月，任宁波中华纸业有限公司主任工程师；2001 年 2 月至 2002 年 8 月，任宁波经济技 术开发区热电有限责任公司电气分场热控专工；2002 年 9 月至 2016 年 5 月，历任浙江中控技术股份 有限公司副总工程师、总工程师。2016 年 6 月至报告期末任职于浙江拓峰科技股份有限公司，任副总 经理和总工程师。 吕永杰，男，1974 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 7 月至 1999 年 9 月，任中石化三公司（中石化宁波工程公司前身）技术员；1999 年 9 月至 2000 年 9 月，任宁波 和桥化工有限公司电气仪表负责人；2000 年 9 月至 2016 年 9 月，任浙江中控技术股份有限公司副总 工。2016 年 9 月至报告期末任职于浙江拓峰科技股份有限公司，任副总工程师。 吴红良，男，1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工业自动化高级工程 师。1991 年 8 月至 1994 年 9 月，任杭州第二织布厂技术员；1995 年 5 月至 1998 年 2 月，任杭州菲 尼克斯纺织有限公司生产部经理；1998 年 3 月至 2000 年 12 月，任浙大智能控制技术工程有限公司工 程部经理；2001 年 1 月至 2002 年 4 月，任浙工大自动化成套厂工程部经理；2002 年 5 月至报告期末 任职于浙江拓峰科技股份有限公司，任副总工程师。 吕春放，男，1960 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1983 年 至 1990 年，任杭州自动化仪表总厂技术科长；1990 年至 1996 年，任杭州成套节流装置厂技术副厂 长；1996 年至 1999 年，任杭州无线电厂总工程师兼节流厂厂长； 2013 年 1 月至 2013 年 12 月任拓 峰科技（集团）副总工程师；2004 年 1 月至 2016 年 1 月任浙江拓峰科技有限公司副总工程师；2016 年 2 月至 2017 年 6 月任杭州自动化技术研究院有限公司技术顾问；2017 年 7 月至报告期末任职于浙 江拓峰科技股份有限公司，任副总工程师。 张竹南, 男，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。2000 年 7 月至 2017 年 3 月任浙江中控技术股份有限公司工程总部副总经理，2017 年 3 月至报告期末任职于 浙江拓峰科技股份有限公司，任工程技术中心总经理。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 吕永杰 副总工程师 90,000 吴红良 副总工程师 90,000 吕春放 副总工程师 - 张竹南 工程技术中心总经理 - 高嵘岗 装备自动化事业部总经理 - 朱长华 医药事业部总经理 - 公告编号：2018-004 29 高嵘岗, 男，1978 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。2003 年 4 月至 2015 年 9 月，任杭州娃哈哈精密机械有限公司总经理助理、研究院管理中心主任；2015 年 9 月 至 2017 年 2 月任杭州景业智能科技有限公司市场运营总监；2017 年 2 月至报告期末任职于浙江拓峰 科技股份有限公司，任装备自动化事业部总经理。 朱长华，男，1974 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1996 年 8 月至 2002 年 1 月，浙江威盛自动化有限公司制造部经理、销售主管；2002 年 2 月至 2012 年 8 月，任浙江中控 技术股份有限公司分公司副总、行业副总；2012 年 8 月至 2015 年 10 月，任浙江中控系统工程有限公 司医药事业部总经理；2015 年 10 月至 2017 年 7 月，任浙江大远智慧制药工程技术有限公司常务副总 经理；2017 年 8 月至报告期末任职于浙江拓峰科技股份有限公司，医药事业部总经理。 周华俊，男，1972 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，信息系统项目管理高 级工程师职称。1993 年 7 月至 1997 年 7 月，任杭州炼油厂科员；1997 年 8 月至 2001 年 9 月，任乐 清市金马电脑有限公司总经理；2002 年 8 月至 2007 年 7 月，任独山软件有限公司（杭州）总监；2008 年 5 月至 2016 年 1 月，任杭州自动化技术研究院有限公司食品医药事业部经理；2016 年 2 月至 2017 年 1 月任职于浙江拓峰科技股份有限公司，任职 MES 事业部总经理。 2017 年 1 月，周华俊因与公司及其他投资人共同出资成立杭州贤二智能科技有限公司，人事关 系发生变动，故于 2017 年 1 月 31 日从公司离职。后续拓峰科技和杭州贤二智能科技有限公司将继续 就自动化控制系统、计算机系统集成、智能技术、计算机软硬件等技术的技术开发、技术服务和技术 咨询服务开展合作。 张龙，男，1965 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 10 月至 2015 年 12 月，任杭州自动化技术研究院有限公司机械设计师；2016 年 1 月至 2017 年 1 月任浙江拓峰科技股 份有限公司装备自动化事业部总工程师；2017 年 1 月至 2017 年 2 月任浙江拓峰科技股份有限公司装 备自动化事业部总经理；2017 年 2 月至 2017 年 12 月任职浙江拓峰科技股份有限公司任装备自动化事 业部总工程师。2017 年 12 月从本公司离职，任职于杭州自动化技术研究院传感技术公司。 公告编号：2018-004 30 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-004 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代 企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。公司重大生产经 营决策、投资决策等均按照《公司章程》及公司内部控制制度的程序和规则进行。 报告期内，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《控股子公司管理制度》。 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。� 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度。与治理机制相配套，公司还制定了《公 司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《全 国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求。 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责投资者关系和信息披 露工作，严格按照法律、法规、全国中小企业股份转让系统的规定进行信息披露，力求做到准确、真实、 完整、及时地披露有关信息。 通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企 业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参 与权、质疑权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项建立起相应的制度。公司能够切实履行应尽的职责和义务，按照有关内控制度规定的程序 和规则进行治理，未出现违法、违规现象，符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，因公司新增货物及技术的进出口业务资质、设立董事会秘书对《公司章程》的相应条款进 行了修订，具体如下：根据 2017 年 9 月 11 日的公司 2017 年第二次临时股东大会会议记录，本公司章程作 如下修改： 修改前：第二章 第十二条： 公告编号：2018-004 32 加工：工业自动化成套设备；组装：机电一体化自动控制设备。 服务：电子计算机软硬件、自动化控 制系统、机电一体化产品、智能楼宇弱电系统的技术开发、咨询、服务、成果转让；批发、零售：电子计 算机及配件，仪器仪表，电子产品及通信设备，普通机械及配件，电器机械及器材，金属材料；含下属分 支机构的经营范围；其他无需报经审批的一切合法项目。 修改后：第二章 第十二条： 加工：工业自动化成套设备；组装：机电一体化自动控制设备。 服务：电子计算机软硬件、自动化控 制系统、机电一体化产品、智能楼宇弱电系统的技术开发、咨询、服务、成果转让；批发、零售：电子计 算机及配件，仪器仪表，电子产品及通信设备，普通机械及配件，电器机械及器材，金属材料；货物及技 术的进出口业务；含下属分支机构的经营范围；其他无需报经审批的一切合法项目。 修改前：第六章 第一百三十七条： 公司不设董事会秘书，由公司指定一名具有相关专业知识的人员负责公司股东大会和董事会会议的筹 备、文件保管、信息披露以及公司股东资料管理等事宜。 信息披露事务负责人应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。 修改后：第六章 第一百三十七条： 公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管、信息披露以及公司股东资料 管理等事宜。 信息披露事务负责人应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2017 年 3 月 28 日召开了一届三次董事会,审议通过《关于 2017 年浙江 拓峰科技股份有限公司股票期权激励计划(预案)的议案》、《关于提请召开公 司 2016 年第一次临时股东大会的议案》; 2、2017 年 4 月 21 日召开了一届四次董事会,审议通过《关于<公司 2016 年 度总经理工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年度董事会工作报告>的议 案》、《关于<公司 2016 年度年度报告及摘要>的议案》、《关于<公司 2016 年度 财务报告>的议案》、《关于<公司 2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于<公 司 2017 年度财务预算报告>的议案》、 《关于<公司 2016 年度利润分配预案>的 议案》、《关于<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于<续聘天 健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构>的议案》、《关于 <预计公司 2017 年度日常性关联交易>的议案》、 《关于<提请召开 2016 年度股 东大会>的议案》; 3、2017 年 5 月 4 日召开了一届五次董事会,审议通过《关于<为全资子公司 提供担保>的议案》; 4、2017 年 8 月 23 日召开了一届六次董事会,审议通过《关于<公司 2017 年 半年度报告>的议案》、《关于<控股子公司管理制度>的议案》、《关于<变更经 营范围并修订公司章程>的议案》、 《关于<提请召开 2017 年度第二次临时股东 大会>的议案》; 5、2017 年 9 月 28 日召开了一届七次董事会,审议通过《关于<向银行申请贷 款暨关联担保>的议案》。 监事会 3 1、2017 年 1 月 11 日召开了一届二次监事会,审议通过《关于<关于 2016 年 公告编号：2018-004 33 度公司经营运作情况的独立意见>的议案》; 2、2017 年 4 月 21 日召开了一届三次监事会,审议通过《关于<公司 2016 年 度监事会工作报告>的议案》、关于<公司 2016 年年度报告及摘要>的议案》、 《关于<公司 2016 年度财务决算报告>的议案》、关于<公司 2017 年度财务预 算报告>的议案》、关于<公司 2016 年度利润分配预案>的议案》; 3、2017 年 8 月 23 日召开了一届四次监事会,审议通过《关于<公司 2017 年 半年度报告>的议案》。 股东大会 3 1、2017 年 4 月 13 日召开了 2017 年第一次临时股东大会,审议通过《关于 2017 年浙江拓峰科技股份有限公司股票期权激励计划(预案)的议案》; 2、2017 年 5 月 15 日召开了 2016 年度股东大会,审议通过《关于<公司 2016 年度董事会工作报告>的议案》、《关于<公司 2016 年度监事会工作报告>的议 案》、《关于<公司 2016 年度年度报告及摘要>的议案》、关于<公司 2016 年度 财务决算报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度财务预算报告>的议案》、《关 于<公司 2016 年度利润分配预案>的议案》、 《关于<续聘天健会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构>的议案》、 《关于<预计公司 2017 年度 日常性关联交易>的议案》、《关于<为全资子公司提供担保>的议案》; 3、2017 年 9 月 11 日召开了 2017 年第二次临时股东大会,审议通过《关于< 公司 2017 年半年度报告>的议案》、《关于<控股子公司管理制度>的议案》、 《关于<变更经营范围并修订公司章程>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。� （三）公司治理改进情况 报告期内，公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《控股子公司管理制度》，进一步 规范了公司的治理结构，按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》、《公司章程》等文件的相关要 求，结合公司自身实际情况全面推行制度化规范管理。 报告期内，公司三会运行良好，公司股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、勤勉尽职， 公司管理工作能够科学有效地开展。在《公司章程》和公司股东大会的具体授权范围内，董事会负责 审议公司的经营战略和重大决策，公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。 公司的各项内部控制制度较为健全，通过日常工作的检验不断完善以适应公司管理和发展的需要，有 效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控 制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。� （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（)及时按照相关法律法规的要求充分 进行信息披露，保护投资者权益。 公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，确保公司投资人或潜在投资人能及时、准 确的获取本公司对外披露的信息；同时还设立了董事会秘书、证券事务专员等专人负责投资者关系管理， 通过电话、电子邮件、当面交流等方式与自然人投资者和机构投资者进行互动交流，以确保和公司的投资 人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 公告编号：2018-004 34 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1.公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行职 责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会 对股东大会决议的执行情况，以及公司 2017 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。监事 会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会的各项决 议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董事、高级 管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会对公司 2017 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度 健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2017 年度财务报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 3.公司关联交易情况 通过对公司 2017 年度发生的关联交易的监督，认为：报告期内公司发生的关联交易遵循公平、公正、 公开的原则进行，不存在损害公司或中小股东利益的情况。 4.报告期内，公司无出售资产交易行为，无内幕交易，无损害部分股东权益和公司资产流失的情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东及其企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统；独立开展业务，不依赖 于股东或其它任何关联方。 1.业务独立 公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东控制的企业之间不存在同业竞争关系，控股股东不存 在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2.人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、董事会秘书、财 务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司 法》和《公司章程》的有关规定执行。 3.资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的发明专利、实用新 型专利等无形资产。 4.机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东混合经营、合署办公 等情况。 5.财务独立 公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立 规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或 其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混合纳税的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善。 公告编号：2018-004 35 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作，有效的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。 报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。� （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 报告期内，公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2018-004 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审(2018)2185 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2018 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 陈中江、沈云强 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕2185 号 浙江拓峰科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江拓峰科技股份有限公司（以下简称拓峰科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了拓峰科技 公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于拓峰科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 拓峰科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 公告编号：2018-004 37 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估拓峰科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 拓峰科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督拓峰科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 拓峰科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致拓峰科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 (六) 就拓峰科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陈中江 中国·杭州 中国注册会计师： 沈云强 二〇一八年四月十二日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 公告编号：2018-004 38 流动资产： 货币资金 五、(一)1 97,330,483.02 82,039,627.03 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、(一)2 27,765,799.32 25,148,473.45 应收账款 五、(一)3 98,052,062.39 83,217,784.08 预付款项 五、(一)4 36,164,500.57 7,515,982.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、(一)5 1,851,419.79 1,396,924.14 买入返售金融资产 存货 五、(一)6 71,211,028.01 74,210,990.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、(一)7 9,483,801.63 12,560,705.36 流动资产合计 341,859,094.73 286,090,487.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、(一)8 406,066.96 - 投资性房地产 固定资产 五、(一)9 17,393,954.54 18,270,765.12 在建工程 五、(一)10 752,056.53 605,620.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、(一)11 7,874,878.59 6,882,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、(一)12 676,207.53 834,582.19 递延所得税资产 五、(一)13 1,831,903.77 2,061,098.45 其他非流动资产 非流动资产合计 28,935,067.92 28,654,066.28 公告编号：2018-004 39 资产总计 370,794,162.65 314,744,554.17 流动负债： 短期借款 五、(一)14 80,400,000.00 67,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、(一)15 168,695,200.00 131,170,000.00 应付账款 五、(一)16 27,854,103.50 21,286,880.85 预收款项 五、(一)17 26,735,589.37 30,547,774.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、(一)18 6,865,417.56 5,905,574.57 应交税费 五、(一)19 1,122,045.71 3,676,044.36 应付利息 五、(一)20 139,256.80 112,890.97 应付股利 其他应付款 五、(一)21 2,293,001.08 3,623,457.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 314,104,614.02 264,122,622.30 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 314,104,614.02 264,122,622.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(一)22 30,000,000.00 30,000,000.00 公告编号：2018-004 40 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、(一)23 9,210,177.54 9,210,177.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、(一)24 543,289.08 289,692.39 一般风险准备 未分配利润 五、(一)25 12,309,784.35 7,379,458.68 归属于母公司所有者权益合计 52,063,250.97 46,879,328.61 少数股东权益 4,626,297.66 3,742,603.26 所有者权益总计 56,689,548.63 50,621,931.87 负债和所有者权益总计 370,794,162.65 314,744,554.17 法定代表人：徐赤 主管会计工作负责人：韩楚 会计机构负责人：蔡文洁 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 8,087,697.03 8,527,832.88 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,448,631.66 3,805,201.41 应收账款 十二、(一)1 31,155,525.35 22,280,403.95 预付款项 1,461,086.16 2,160,375.79 应收利息 应收股利 2,905.15 其他应收款 十二、(一)2 3,412,871.25 989,077.26 存货 23,664,480.97 32,873,542.07 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 489,128.33 2,687,252.19 流动资产合计 69,719,420.75 73,326,590.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二、(一)3 35,256,066.96 34,850,000.00 投资性房地产 固定资产 10,940,306.36 11,490,711.22 公告编号：2018-004 41 在建工程 752,056.53 605,620.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,845,258.08 6,882,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 510,718.66 834,582.19 递延所得税资产 423,983.26 371,619.60 其他非流动资产 非流动资产合计 55,728,389.85 55,034,533.53 资产总计 125,447,810.60 128,361,124.23 流动负债： 短期借款 45,400,000.00 40,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,195,200.00 3,000,000.00 应付账款 17,155,091.62 21,339,837.15 预收款项 15,767,874.43 18,364,369.33 应付职工薪酬 2,200,000.00 2,014,961.39 应交税费 261,407.99 780,654.96 应付利息 79,776.59 68,075.13 应付股利 其他应付款 493,321.21 644,054.42 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 82,552,671.84 87,011,952.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 公告编号：2018-004 42 负债合计 82,552,671.84 87,011,952.38 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,210,177.54 9,210,177.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 543,289.08 289,692.39 一般风险准备 未分配利润 3,141,672.14 1,849,301.92 所有者权益合计 42,895,138.76 41,349,171.85 负债和所有者权益总计 125,447,810.60 128,361,124.23 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 689,495,828.92 553,056,448.84 其中：营业收入 五、(二)1 689,495,828.92 553,056,448.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 681,916,367.54 547,304,500.99 其中：营业成本 五、(二)1 607,152,748.25 485,390,258.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、(二)2 1,702,900.87 1,431,321.45 销售费用 五、(二)3 29,864,965.28 25,708,924.40 管理费用 五、(二)4 32,620,309.61 30,231,045.50 财务费用 五、(二)5 7,799,853.03 5,640,565.60 资产减值损失 五、(二)6 2,775,590.50 -1,097,614.86 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、(二)7 -93,933.04 677,023.17 公告编号：2018-004 43 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -93,933.04 -204,776.75 汇兑收益（损失以“-”号填列） -7,766.25 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、(二)8 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 7,485,528.34 6,421,204.77 加：营业外收入 五、(二)9 326,301.85 508,886.68 减：营业外支出 五、(二)10 16,569.54 365,189.22 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 7,795,260.65 6,564,902.23 减：所得税费用 五、(二)11 737,643.89 948,389.38 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 7,057,616.76 5,616,512.85 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 7,057,616.76 5,616,512.85 2.终止经营净利润 （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 883,694.40 755,533.06 归属于母公司所有者的净利润 6,173,922.36 4,860,979.79 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 公告编号：2018-004 44 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 7,057,616.76 5,616,512.85 归属于母公司所有者的综合收益 总额 6,173,922.36 4,860,979.79 归属于少数股东的综合收益总额 883,694.40 755,533.06 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.19 （二）稀释每股收益 0.21 0.19 法定代表人：徐赤 主管会计工作负责人：韩楚 会计机构负责人：蔡文洁 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(二)1 119,451,977.74 128,017,001.65 减：营业成本 十二、(二)1 95,570,325.90 104,123,023.49 税金及附加 626,770.67 589,230.50 销售费用 4,785,187.38 4,990,620.64 管理费用 十二、(二)2 13,320,723.20 13,828,133.59 财务费用 2,290,094.07 2,140,575.47 资产减值损失 1,131,358.40 -259,406.79 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 十二、(二)3 -93,933.04 97,914.96 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -93,933.04 -204,776.25 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 1,633,585.08 2,702,739.71 加：营业外收入 213,817.45 301,982.13 减：营业外支出 5,024.72 77,906.64 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 1,842,377.81 2,926,815.20 减：所得税费用 -693,589.10 29,891.30 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 2,535,966.91 2,896,923.90 （一）持续经营净利润 2,535,966.91 2,896,923.90 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 公告编号：2018-004 45 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 2,535,966.91 2,896,923.90 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 782,125,735.37 628,369,200.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 119,627.91 154,819.26 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三)1 66,907,701.11 66,783,773.92 经营活动现金流入小计 849,153,064.39 695,307,793.33 公告编号：2018-004 46 购买商品、接受劳务支付的现金 692,360,684.24 583,431,290.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 37,552,854.17 36,252,408.10 支付的各项税费 17,127,046.56 14,534,876.38 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三)2 106,746,402.20 83,851,812.73 经营活动现金流出小计 853,786,987.17 718,070,388.14 经营活动产生的现金流量净额 -4,633,922.78 -22,762,594.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,498,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 4,730.00 30,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 五、(三)3 11,799,606.21 投资活动现金流入小计 4,730.00 14,327,606.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 2,512,823.55 2,344,236.10 投资支付的现金 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 五、(三)4 10,145,218.41 投资活动现金流出小计 3,012,823.55 12,489,454.51 投资活动产生的现金流量净额 -3,008,093.55 1,838,151.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 19,485,390.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 131,800,000.00 99,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、(三)5 3,000,000.00 16,463,379.86 筹资活动现金流入小计 134,800,000.00 135,648,769.86 偿还债务支付的现金 119,200,000.00 100,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,971,349.27 4,138,793.10 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三)6 3,586,311.00 18,324,663.65 筹资活动现金流出小计 127,757,660.27 122,663,456.75 筹资活动产生的现金流量净额 7,042,339.73 12,985,313.11 公告编号：2018-004 47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -181,307.37 117,022.35 五、现金及现金等价物净增加额 -780,983.97 -7,822,107.65 加：期初现金及现金等价物余额 16,565,079.15 24,387,186.80 六、期末现金及现金等价物余额 15,784,095.18 16,565,079.15 法定代表人：徐赤 主管会计工作负责人：韩楚 会计机构负责人：蔡文洁 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 131,863,549.09 153,657,923.40 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,556,993.24 7,379,118.17 经营活动现金流入小计 134,420,542.33 161,037,041.57 购买商品、接受劳务支付的现金 108,042,055.23 144,213,581.04 支付给职工以及为职工支付的现金 12,198,665.47 11,376,572.07 支付的各项税费 3,187,487.84 4,134,460.47 支付其他与经营活动有关的现金 6,711,605.13 8,436,289.01 经营活动现金流出小计 130,139,813.67 168,160,902.59 经营活动产生的现金流量净额 4,280,728.66 -7,123,861.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,498,000.00 取得投资收益收到的现金 2,905.15 311,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 4,730.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 4,348.84 收到其他与投资活动有关的现金 10,145,218.41 投资活动现金流入小计 7,635.15 12,959,367.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,902,448.41 1,140,244.02 投资支付的现金 500,000.00 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 3,044,154.47 10,145,218.41 投资活动现金流出小计 5,446,602.88 31,285,462.43 投资活动产生的现金流量净额 -5,438,967.73 -18,326,095.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 19,485,390.00 取得借款收到的现金 86,800,000.00 67,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,100,000.00 1,359,213.35 筹资活动现金流入小计 89,900,000.00 88,544,603.35 公告编号：2018-004 48 偿还债务支付的现金 82,200,000.00 61,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,259,584.50 2,031,717.69 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 810,127.49 筹资活动现金流出小计 85,459,584.50 64,541,845.18 筹资活动产生的现金流量净额 4,440,415.50 24,002,758.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12.28 5.06 五、现金及现金等价物净增加额 3,282,164.15 -1,447,192.97 加：期初现金及现金等价物余额 6,699,232.88 8,146,425.85 六、期末现金及现金等价物余额 6,981,397.03 6,699,232.88 公告编号：2018-004 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 9,210,177.54 289,692.39 7,379,458.68 3,742,603.26 50,621,931.87 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 9,210,177.54 289,692.39 7,379,458.68 3,742,603.26 50,621,931.87 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 253,596.69 4,930,325.67 883,694.40 6,067,616.76 （一）综合收益总额 6,173,922.36 883,694.40 7,057,616.76 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 253,596.69 -1,243,596.69 -990,000.00 1．提取盈余公积 253,596.69 -253,596.69 2．提取一般风险准备 公告编号：2018-004 50 3．对所有者（或股东） 的分配 -990,000.00 -990,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 9,759,919.23 543,289.08 12,309,784.35 4,626,297.66 56,689,548.63 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 3,139,072.51 4,334,998.74 2,987,070.20 25,461,141.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 3,139,072.51 4,334,998.74 2,987,070.20 25,461,141.45 公告编号：2018-004 51 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,000,000.00 9,210,177.54 -2,849,380.12 3,044,459.94 755,533.06 25,160,790.42 （一）综合收益总额 4,860,979.79 755,533.06 5,616,512.85 （二）所有者投入和减 少资本 15,000,000.00 4,485,390.00 19,485,390.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 4,485,390.00 19,485,390.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 289,692.39 -289,692.39 1．提取盈余公积 289,692.39 -289,692.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 4,724,787.54 -3,197,960.08 -1,526,827.46 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,724,787.54 -3,197,960.08 -1,526,827.46 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 公告编号：2018-004 52 （六）其他 58,887.57 58,887.57 四、本年期末余额 30,000,000.00 9,210,177.54 289,692.39 7,379,458.68 3,742,603.26 50,621,931.87 法定代表人：徐赤 主管会计工作负责人：韩楚 会计机构负责人：蔡文洁 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 9,210,177.54 289,692.39 1,849,301.92 41,349,171.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 9,210,177.54 289,692.39 1,849,301.92 41,349,171.85 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 253,596.69 1,292,370.22 1,545,966.91 （一）综合收益总额 2,535,966.91 2,535,966.91 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 253,596.69 -1,243,596.69 -990,000.00 公告编号：2018-004 53 1．提取盈余公积 253,596.69 -253,596.69 2．提取一般风险准备 -990,000.00 -990,000.00 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 9,210,177.54 543,289.08 3,141,672.14 42,895,138.76 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 3,197,960.08 768,897.87 18,966,857.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 3,197,960.08 768,897.87 18,966,857.95 公告编号：2018-004 54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 15,000,000.00 9,210,177.54 -2,908,267.69 1,080,404.05 22,382,313.90 （一）综合收益总额 2,896,923.90 2,896,923.90 （二）所有者投入和减 少资本 15,000,000.00 4,485,390.00 19,485,390.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 4,485,390.00 19,485,390.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 289,692.39 -289,692.39 1．提取盈余公积 289,692.39 -289,692.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 4,724,787.54 -3,197,960.08 -1,526,827.46 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,724,787.54 -3,197,960.08 -1,526,827.46 （五）专项储备 1．本期提取 公告编号：2018-004 55 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 9,210,177.54 289,692.39 1,849,301.92 41,349,171.85 公告编号：2018-004 56 财务报表附注 浙江拓峰科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江拓峰科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系浙江拓峰科技有限公司整体变更设立为股 份有限公司，于 2016 年 8 月 8 日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于 浙江省杭州市。公司 现持有统一社会信用代码为 91330100749495789Q 的营业执照，注册资本 3,000.00 万元，股份总数 3,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 1,000 万股,无限售条件的流通股份 2,000 万股。 公司股票已于 2016 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属电气机械和器材制造业（C38）下属的其他未列明电气机械及器材制造（C3899）行业。主 要经营活动为工业自动化产品和智能装备的代理销售、自动化技术的系统集成。提供的产品和服务主要 有：工业自动化产品和智能装备的专业分销、自动化技术的系统集成。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 12 日一届八次董事会批准对外报出。 本公司将浙江拓峰自动化设备有限公司（以下简称拓峰设备公司）、上海拓峰自动化系统有限公司 （以下简称上海拓峰公司）、南京拓峰自动化系统有限公司（以下简称南京拓峰公司）、宁波拓峰自动化 系统有限公司（以下简称宁波拓峰公司）、成都拓峰自动化系统有限公司（以下简称成都拓峰公司）以及 沈阳拓峰自动化系统有限公司（以下简称沈阳拓峰公司）等 6 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情 况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 公告编号：2018-004 57 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价 账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公 司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编 制。 2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 公告编号：2018-004 58 (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产 有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (十) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 公告编号：2018-004 59 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确 定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认 部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公告编号：2018-004 60 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减 值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减 值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工 具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 公告编号：2018-004 61 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%） 但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合 考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工 具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。 (十一) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额超过 100 万元且超过应收账款余额的 10% 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 公告编号：2018-004 62 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十二) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公告编号：2018-004 63 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作 出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件， 且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售 类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出 售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设 定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件 起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内 完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值 减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待 售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得 的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额 而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组 中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利 息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额 予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以 恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。 公告编号：2018-004 64 已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面 价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流 动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值， 按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金 额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 (十四) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 公告编号：2018-004 65 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一 项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买 日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为 购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 公告编号：2018-004 66 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十五) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资 产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十六) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17 通用设备 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50 专用设备 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50 运输工具 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承 租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转 移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承 租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十七) 在建工程 公告编号：2018-004 67 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不 再调整原已计提的折旧。 (十八) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十九) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 40-50 公告编号：2018-004 68 管理软件 5-10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (二十) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的 生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值 的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十二) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产 公告编号：2018-004 69 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利 息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计 划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些 在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处 理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将 其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十三) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工 服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计 为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够 可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 公告编号：2018-004 70 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服 务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在 处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (二十四) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收 入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易 的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够 得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的 劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 公告编号：2018-004 71 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司产品和提供的劳务主要有：工业自动化行业系统集成和自动控制元器件产品专业分销。 工业自动化行业系统集成以项目验收完成或者取得业主单位的初步验收报告为收入确认时点。 自动控制元器件产品专业分销以公司已经将商品转移给购买方，并确认购买方的签收确认为收入确 认时点。 (二十五) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收 到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。/以借款的公 允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差 额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 公告编号：2018-004 72 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十七) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 (二十八) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同 时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十九) 其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营的确认标准、会计处理方法 满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经 营： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计 公告编号：2018-004 73 划的一部分； (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。 (三十) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补 助》。该项会计政策变采用未来适用法处理。 2.本公司自 2017 年 12 月 25 日起执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币 性资产交换利得和损失发生额变更为列报于“资产处置收益”，该项会计政策变更采用追溯调整法， 调减 2016 年度营业外支出 7,766.25 元，调增资产处置收益-7,766.25 元。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1%[注] 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% [注]：子公司上海拓峰公司按应交流转税税额的 1%计缴，本公司及其他子公司按应交流转税税额的 7%计缴。 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 公告编号：2018-004 74 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省 2017 年第一批高新技术 企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201 号），同意本公司高新技术企业备案，高新技术企业证书编号 为：GR201733003540，发证日期：2017 年 11 月 13 日，有效期为三年（2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日），有效期内按 15%的税率计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 102,175.32 341,265.05 银行存款 15,681,919.86 16,223,814.10 其他货币资金 81,546,387.84 65,474,547.88 合 计 97,330,483.02 82,039,627.03 (2) 其他说明 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 81,037,687.84 元以及保函保证金 508,700.00 元。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 27,765,799.32 27,765,799.32 25,125,973.45 25,125,973.45 商业承兑汇票 22,500.00 22,500.00 合 计 27,765,799.32 27,765,799.32 25,148,473.45 25,148,473.45 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确 认金额 期末未终止 确 认金额 银行承兑汇票 141,102,978.30 小 计 141,102,978.30 (3) 期末已有账面价值 11,571,351.31 元的应收票据用于质押。 公告编号：2018-004 75 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 104,219,384.93 100.00 6,167,322.54 5.92 98,052,062.39 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 104,219,384.93 100.00 6,167,322.54 5.92 98,052,062.39 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 88,145,063.90 100.00 4,927,279.82 5.59 83,217,784.08 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 88,145,063.90 100.00 4,927,279.82 5.59 83,217,784.08 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 95,173,783.38 4,758,689.19 5.00 1-2 年 8,160,927.22 816,092.72 10.00 2-3 年 306,560.80 91,968.24 30.00 3-4 年 95,133.40 47,566.70 50.00 4-5 年 149,872.21 119,897.77 80.00 5 年以上 333,107.92 333,107.92 100.00 小 计 104,219,384.93 6,167,322.54 5.92 公告编号：2018-004 76 (2) 本期计提坏账准备 1,240,042.72 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 杭州永创智能设备股份有限公司 5,569,593.74 5.34 278,479.69 南京马波斯自动化设备有限公司 4,469,716.98 4.29 223,485.85 浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司 2,409,345.00 2.31 120,467.25 上海振华重工（集团）股份有限公司 2,268,769.12 2.18 113,438.46 杭州和利时自动化有限公司 2,266,227.89 2.17 113,311.39 小 计 16,983,652.73 16.29 849,182.64 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 35,306,767.90 97.63 35,306,767.90 6,385,456.07 84.96 6,385,456.07 1-2 年 535,275.20 1.48 535,275.20 565,136.27 7.52 565,136.27 2-3 年 264,036.39 0.73 264,036.39 446,573.09 5.94 446,573.09 3-4 年 42,125.86 0.12 42,125.86 118,682.46 1.58 118,682.46 4-5 年 16,160.22 0.04 16,160.22 5 年以上 135.00 135.00 135.00 135.00 合 计 36,164,500.57 100.00 36,164,500.57 7,515,982.89 100.00 7,515,982.89 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的 比例(%) 西门子（中国）有限公司 32,244,339.96 89.16 上海堃珑机电设备有限公司 583,864.17 1.61 上海研航自动化科技有限公司 393,722.06 1.09 上海西纵自动化科技有限公司 313,202.61 0.87 北京四通工控技术有限公司 183,620.82 0.51 小 计 33,718,749.62 93.24 公告编号：2018-004 77 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 2,006,979.65 100.00 155,559.86 7.75 1,851,419.79 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 2,006,979.65 100.00 155,559.86 7.75 1,851,419.79 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 1,513,703.83 100.00 116,779.69 7.71 1,396,924.14 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 1,513,703.83 100.00 116,779.69 7.71 1,396,924.14 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,811,899.52 90,595.00 5.00 1-2 年 92,059.18 9,205.92 10.00 2-3 年 34,885.06 10,465.52 30.00 3-4 年 39,790.92 19,895.46 50.00 4-5 年 14,735.04 11,788.03 80.00 5 年以上 13,609.93 13,609.93 100.00 小 计 2,006,979.65 155,559.86 7.75 公告编号：2018-004 78 (2) 本期计提坏账准备 38,780.17 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 674,520.20 629,323.33 应收暂付款 702,079.80 602,462.14 其他 630,379.65 281,918.36 合 计 2,006,979.65 1,513,703.83 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 出口退税 其他 228,719.96 1 年以内 11.40 11,436.00 否 SMC（中国）有限公司 押金保证金 200,000.00 1 年以内 9.97 10,000.00 否 杭州金垚装饰工程有限公司 押金保证金 95,940.20 1 年以内 4.78 4,797.01 否 中石化杭州石油分公司 应收暂付款 77,349.62 1 年以内 3.85 3,867.48 否 宁波舜宇光电信息有限公司 应收暂付款 50,000.00 1 年以内 2.49 2,500.00 否 小 计 652,009.78 32.49 32,600.49 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 20,861,514.61 20,861,514.61 24,507,932.38 24,507,932.38 库存商品 52,666,213.58 2,316,700.18 50,349,513.40 51,635,464.03 1,932,405.47 49,703,058.56 合 计 73,527,728.19 2,316,700.18 71,211,028.01 76,143,396.41 1,932,405.47 74,210,990.94 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,932,405.47 1,503,217.61 1,118,922.90 2,316,700.18 小 计 1,932,405.47 1,503,217.61 1,118,922.90 2,316,700.18 7. 其他流动资产 公告编号：2018-004 79 项 目 期末数 期初数 留抵增值税 9,465,801.63 12,487,563.04 待摊费用 18,000.00 73,142.32 合 计 9,483,801.63 12,560,705.36 8. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 406,066.96 406,066.96 合 计 406,066.96 406,066.96 (2) 明细情况 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 联营企业 杭州贤二智能科技有限公司 500,000.00 -93,933.04 合 计 500,000.00 -93,933.04 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益 变动 宣告发放现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 联营企业 杭州贤二智能科技有限公司 406,066.96 合 计 406,066.96 9. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及 建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 22,931,765.73 2,376,951.78 98,427.00 2,935,815.80 28,342,960.31 公告编号：2018-004 80 本期增加金额 112,686.46 392,092.89 1,581.20 506,360.55 购置 112,686.46 392,092.89 1,581.20 506,360.55 本期减少金额 95,094.23 95,094.23 处置或报废 95,094.23 95,094.23 期末数 22,931,765.73 2,394,544.01 490,519.89 2,937,397.00 28,754,226.63 累计折旧 期初数 6,491,394.86 1,815,136.30 93,505.87 1,672,158.16 10,072,195.19 本期增加金额 793,209.42 88,343.93 198,438.74 298,424.32 1,378,416.41 计提 793,209.42 88,343.93 198,438.74 298,424.32 1,378,416.41 本期减少金额 90,339.51 90,339.51 处置或报废 90,339.51 90,339.51 期末数 7,284,604.28 1,813,140.72 291,944.61 1,970,582.48 11,360,272.09 账面价值 期末账面价值 15,647,161.45 581,403.29 198,575.28 966,814.52 17,393,954.54 期初账面价值 16,440,370.87 561,815.48 4,921.13 1,263,657.64 18,270,765.12 (2) 期末固定资产中账面价值为 15,647,161.45 元的房屋及建筑物已经用于抵押。 10. 在建工程 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 零星工程 752,056.53 752,056.53 605,620.52 605,620.52 合 计 752,056.53 752,056.53 605,620.52 605,620.52 11. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 土地使用权 管理软件 合 计 账面原值 期初数 8,742,453.00 959,019.00 9,701,472.00 本期增加金额 1,296,966.64 1,296,966.64 公告编号：2018-004 81 购置 1,296,966.64 1,296,966.64 本期减少金额 期末数 8,742,453.00 2,255,985.64 10,998,438.64 累计摊销 期初数 1,860,453.00 959,019.00 2,819,472.00 本期增加金额 186,000.00 118,088.05 304,088.05 计提 186,000.00 118,088.05 304,088.05 本期减少金额 期末数 2,046,453.00 1,077,107.05 3,123,560.05 账面价值 期末账面价值 6,696,000.00 1,178,878.59 7,874,878.59 期初账面价值 6,882,000.00 6,882,000.00 (2) 期末无形资产中账面价值为 6,696,000.00 元的土地使用权已用于抵押。 12. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 固定资产改良支出 834,582.19 497,715.53 656,090.19 676,207.53 合 计 834,582.19 497,715.53 656,090.19 676,207.53 13. 递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 资产减值准备 8,484,022.72 1,831,903.77 6,846,259.42 1,463,818.47 内部交易未实现利润 2,389,119.93 597,279.98 合 计 8,484,022.72 1,831,903.77 9,235,379.35 2,061,098.45 14. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 21,000,000.00 32,900,000.00 公告编号：2018-004 82 抵押及保证借款 49,400,000.00 27,900,000.00 抵押、质押及保证借款 10,000,000.00 7,000,000.00 合 计 80,400,000.00 67,800,000.00 15. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 168,695,200.00 131,170,000.00 合 计 168,695,200.00 131,170,000.00 16. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付材料成本采购款 27,835,143.50 21,286,880.85 应付工程设备款 18,960.00 合 计 27,854,103.50 21,286,880.85 17. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 26,735,589.37 30,547,774.25 合 计 26,735,589.37 30,547,774.25 18. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 5,841,045.23 36,200,227.57 35,175,855.24 6,865,417.56 离职后福利—设定提存计划 64,529.34 2,286,180.56 2,350,709.90 辞退福利 34,641.45 34,641.45 合 计 5,905,574.57 38,521,049.58 37,561,206.59 6,865,417.56 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2018-004 83 工资、奖金、津贴和补贴 5,785,574.57 29,879,776.19 28,816,193.80 6,849,156.96 职工福利费 2,734,570.79 2,734,570.79 社会保险费 55,470.66 1,569,042.85 1,624,513.51 其中：医疗保险费 48,519.82 1,405,672.73 1,454,192.55 工伤保险费 1,817.57 28,892.31 30,709.88 生育保险费 5,133.27 134,477.81 139,611.08 住房公积金 1,598,857.40 1,598,857.40 工会经费和职工教育经费 417,980.34 401,719.74 16,260.60 小 计 5,841,045.23 36,200,227.57 35,175,855.24 6,865,417.56 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 58,024.92 2,186,856.09 2,244,881.01 失业保险费 6,504.42 99,324.47 105,828.89 小 计 64,529.34 2,286,180.56 2,350,709.90 19. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 196,839.01 202,191.99 企业所得税 563,812.39 3,229,256.53 代扣代缴个人所得税 66,882.83 58,530.41 城市维护建设税 97,164.42 86,110.50 房产税 63,958.06 42.48 土地使用税 54,785.00 教育费附加 41,630.00 48,734.72 地方教育附加 27,775.91 32,491.39 地方水利建设基金 8,673.17 印花税 9,198.09 10,013.17 合 计 1,122,045.71 3,676,044.36 公告编号：2018-004 84 20. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 139,256.80 112,890.97 合 计 139,256.80 112,890.97 21. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 130,432.00 83,300.00 拆借款 814,432.14 1,516,743.14 应付暂收款 1,255,128.31 1,609,577.14 其他 93,008.63 413,837.02 合 计 2,293,001.08 3,623,457.30 22. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转 股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 23. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 9,210,177.54 9,210,177.54 合 计 9,210,177.54 9,210,177.54 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 289,692.39 253,596.69 543,289.08 合 计 289,692.39 253,596.69 543,289.08 (2) 其他说明 公告编号：2018-004 85 本期按母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 253,596.69 元。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 7,379,458.68 4,334,998.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,173,922.36 4,860,979.79 减：提取法定盈余公积 253,596.69 289,692.39 应付普通股股利 990,000.00 其他 1,526,827.46 期末未分配利润 12,309,784.35 7,379,458.68 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 689,493,470.43 607,152,748.25 553,024,373.37 485,390,258.90 其他业务收入 2,358.49 32,075.47 合 计 689,495,828.92 607,152,748.25 553,056,448.84 485,390,258.90 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 655,857.61 597,128.00 教育费附加 364,353.14 318,778.00 地方教育附加 241,375.33 212,518.67 印花税 113,510.84 63,642.15 房产税 209,201.33 127,451.75 土地使用税 114,672.62 111,082.88 车船税 3,930.00 720.00 合 计 1,702,900.87 1,431,321.45 公告编号：2018-004 86 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 18,350,456.42 17,627,769.42 业务招待费 2,086,854.71 1,294,032.62 广告宣传费 1,613,263.64 235,928.66 办公费用 7,429,297.25 5,874,906.32 折旧费 111,008.42 118,887.11 租赁费 258,196.84 523,366.27 税费 8,963.15 其他 15,888.00 25,070.85 合 计 29,864,965.28 25,708,924.40 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 13,651,368.82 13,731,314.43 折旧及摊销 1,423,276.43 828,002.34 办公费用 9,890,765.79 8,236,844.50 研究开发费 6,500,689.88 6,475,994.33 税费 296,794.32 业务招待费 476,699.86 540,559.65 其他 677,508.83 121,535.93 合 计 32,620,309.61 30,231,045.50 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -957,768.18 -1,037,630.79 利息支出 8,263,724.01 6,596,522.18 汇兑损益 181,307.37 -117,022.35 其他 312,589.83 198,696.56 公告编号：2018-004 87 合 计 7,799,853.03 5,640,565.60 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 1,272,372.89 -1,417,693.04 存货跌价损失 1,503,217.61 320,078.18 合 计 2,775,590.50 -1,097,614.86 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -93,933.04 -204,776.75 处置长期股权投资产生的投资收益 881,799.92 合 计 -93,933.04 677,023.17 8. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 固定资产处置收益 -7,766.25 合 计 -7,766.25 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 政府补助 321,623.14 507,539.59 321,623.14 其他 4,678.71 1,347.09 4,678.71 合 计 326,301.85 508,886.68 326,301.85 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 稳岗补贴 133,049.60 264,731.59 与收益相关 公告编号：2018-004 88 科技经费资助 154,900.00 与收益相关 工业和信息化发展财政专项资金 100,000.00 与收益相关 代扣代缴个人所得税奖励 18,249.54 与收益相关 就业创业社保补贴 16,824.00 与收益相关 企业社会责任建设补贴 20,000.00 与收益相关 其他补助 33,500.00 87,908.00 与收益相关 小 计 321,623.14 507,539.59 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助 说明。 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 非流动资产毁损报废损失 24.72 24.72 地方水利建设基金 11,544.82 353,796.44 其他 5,000.00 11,392.78 5,000.00 合 计 16,569.54 365,189.22 5,024.72 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 508,449.21 1,247,387.81 递延所得税费用 229,194.68 -298,998.43 合 计 737,643.89 948,389.38 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 7,795,260.65 6,564,902.23 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,169,289.10 1,641,225.56 子公司适用不同税率的影响 779,526.07 -292,681.52 公告编号：2018-004 89 加计扣除计算影响 -715,175.55 -447,808.78 非应税收入的影响 14,089.96 30,716.51 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,198,211.75 2,725.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,227,164.07 -447,774.15 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 33,495.88 461,986.02 调整以前期间所得税的影响 -514,629.25 所得税费用 737,643.89 948,389.38 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回票据保证金 65,474,547.88 64,239,110.00 利息收入 957,768.18 1,037,630.79 政府补助 321,623.14 507,539.59 其他 153,761.91 999,493.54 合 计 66,907,701.11 66,783,773.92 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付票据及保函保证金 81,546,387.84 65,474,547.88 期间费用支出 23,997,715.67 18,377,264.85 归还押金保证金 119,568.00 其他 1,082,730.69 合 计 106,746,402.20 83,851,812.73 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回杭州自动化技术研究院有限公司款项 11,126,858.41 收回徐赤款项 672,747.80 公告编号：2018-004 90 合 计 11,799,606.21 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付杭州自动化技术研究院有限公司款项 10,145,218.41 合 计 10,145,218.41 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到杭州自动化技术研究院有限公司款项 3,000,000.00 15,609,208.86 收到韩汉光款项 854,171.00 合 计 3,000,000.00 16,463,379.86 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还杭州自动化技术研究院有限公司款项 3,000,000.00 16,834,144.49 归还韩汉光款项 586,311.00 757,300.00 归还杭州拓峰计算机有限公司款项 733,219.16 合 计 3,586,311.00 18,324,663.65 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,057,616.76 5,616,512.85 加：资产减值准备 2,775,590.50 -1,097,614.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,378,416.41 1,297,935.68 无形资产摊销 304,088.05 186,000.00 长期待摊费用摊销 656,090.19 556,089.85 公告编号：2018-004 91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) 7,766.25 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 24.72 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 4,189,022.47 4,012,267.90 投资损失(收益以“－”号填列) 93,933.04 -677,023.17 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 229,194.68 -298,998.43 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 1,496,745.32 -6,674,600.54 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -60,828,376.63 -23,764,574.51 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 38,013,731.71 -1,926,355.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,633,922.78 -22,762,594.81 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,784,095.18 16,565,079.15 减：现金的期初余额 16,565,079.15 24,387,186.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -780,983.97 -7,822,107.65 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 15,784,095.18 16,565,079.15 其中：库存现金 102,175.32 341,265.05 可随时用于支付的银行存款 15,681,919.86 16,223,814.10 可随时用于支付的其他货币资金 公告编号：2018-004 92 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 15,784,095.18 16,565,079.15 (3) 因流动性受限，本公司未将银行承兑汇票保证金以及保函保证金列入现金及现金等价物，该等 资金期末数为 81,546,387.84 元，期初数为 65,474,548.88 元。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 81,546,387.84 银行承兑汇票保证金和保函 保证金 应收票据 11,571,351.31 用于开具银行承兑汇票 固定资产 15,647,161.45 用于银行借款和票据抵押 无形资产 6,696,000.00 用于银行借款和票据抵押 合 计 115,460,900.60 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 其中：美元 33.44 6.5342 218.50 欧元 2.40 7.8023 18.73 3. 政府补助 (1) 明细情况 项 目 金额 列报项目 稳岗补贴 133,049.60 营业外收入 工业和信息化发展财政专项资金 100,000.00 营业外收入 代扣代缴个人所得税奖励 18,249.54 营业外收入 就业创业社保补贴 16,824.00 营业外收入 企业社会责任建设补贴 20,000.00 营业外收入 公告编号：2018-004 93 其他补助 33,500.00 营业外收入 小 计 321,623.14 营业外收入 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 321,623.14 元。 六、在其他主体中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 拓峰设备公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商业 100.00 设立 成都拓峰公司 四川省成都市 四川省成都市 商业 100.00 设立 南京拓峰公司 江苏省南京市 江苏省南京市 商业 100.00 设立 宁波拓峰公司 浙江省宁波市 浙江省宁波市 商业 100.00 设立 沈阳拓峰公司 辽宁省沈阳市 辽宁省沈阳市 商业 100.00 设立 上海拓峰公司 上海市 上海市 商业 67.50 设立 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 上海拓峰公司 32.50% 883,694.40 4,626,297.66 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海拓峰公司 46,460,758.14 4,481,069.70 50,941,827.84 36,707,065.77 36,707,065.77 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海拓峰公司 39,257,235.44 4,805,942.17 44,063,177.61 32,547,475.24 32,547,475.24 (2) 损益和现金流量情况 公告编号：2018-004 94 子公司 名称 本期数 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海拓峰公司 130,201,484.03 2,719,059.70 2,719,059.70 -600,260.94 119,002,773.50 2,324,717.10 2,324,717.10 2,746,008.00 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措 施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应 收账款的 16.29%(2016 年 12 月 31 日：14.67%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风 险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如 下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 27,765,799.32 27,765,799.32 小 计 27,765,799.32 27,765,799.32 (续上表) 公告编号：2018-004 95 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 25,148,473.45 25,148,473.45 小 计 25,148,473.45 25,148,473.45 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式 适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得 银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 80,400,000.00 82,810,030.50 82,810,030.50 应付票据 168,695,200.00 168,695,200.00 168,695,200.00 应付账款 27,854,103.50 27,854,103.50 27,854,103.50 应付利息 139,256.80 139,256.80 139,256.80 其他应付款 2,293,001.08 2,293,001.08 2,293,001.08 小 计 279,381,561.38 281,791,591.88 281,791,591.88 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 67,800,000.00 69,468,002.33 69,468,002.33 应付票据 131,170,000.00 131,170,000.00 131,170,000.00 应付账款 21,286,880.85 21,286,880.85 21,286,880.85 应付利息 112,890.97 112,890.97 112,890.97 其他应付款 3,623,457.30 3,623,457.30 3,623,457.30 公告编号：2018-004 96 小 计 223,993,229.12 225,661,231.45 225,661,231.45 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面 临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款(2016年12月31日：同上)，在其他 变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币 性项目说明。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公司的 表决权比例(%) 杭州自动化技术研究院有限公司 浙江省杭州市 制造业 9,700,000.00 66.50 [注] 66.50 [注]：杭州自动化技术研究院有限公司直接持有公司 55.00%的股份，通过杭州佩峰投资管理合伙企 业（有限合伙）间接持有公司 11.30%的股份，通过杭州铭峰投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公 司 0.10%的股份，通过杭州尚峰投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 0.10%的股份，合计持有公 司 66.50%的股份。 (2) 本公司最终控制方是徐赤、刘军、卜琰。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 公告编号：2018-004 97 韩汉光 公司董事 金晓滢 徐赤之配偶 杭州自动化技术研究院传感技术有限公司 同受母公司控制 杭州拓峰科技发展有限公司 同受母公司控制 杭州好拓新能源科技有限公司[注] 同受母公司控制 杭州贤二智能科技有限公司 本公司之联营企业 [注]该公司原名杭州拓峰计算机有限公司。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 杭州自动化技术研究院有限公司 物业费 383,773.57 技术服务费 108,169.81 734,526.51 杭州贤二智能科技有限公司 技术服务费 16,226.42 小 计 508,169.80 734,526.51 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 杭州自动化技术研究院有限公司 商品 403,088.68 5,303,877.35 杭州自动化技术研究院传感技术有限公司 商品 147,179.48 杭州贤二智能科技有限公司 专利使用权 471,698.11 商品 4,457.59 小 计 1,026,423.86 5,303,877.35 2. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 （万元） 担保 担保 担保是否已 经履行完毕 类型 备注 起始日 到期日 杭州自动化技术研 究院有限公司 500.00 2017-12-4 2018-11-23 否 短期借款 杭州自动化技 术研究院有限 公司以自有房 产为公司借款 1,000.00 2017-4-21 2018-4-21 否 短期借款 3,500.00 2017-12-28 2018-6-28 否 应付票据 119.52 2017-9-18 2018-3-18 否 应付票据 公告编号：2018-004 98 7,900.00 2017-12-21 2018-6-21 否 应付票据 及票据提供担 保 杭州自动化技术研 究院有限公司、徐 赤 500.00 2017-7-21 2018-7-21 否 短期借款 500.00 2017-7-21 2018-7-21 否 短期借款 杭州自动化技术研 究院有限公司、徐 赤、金晓滢 500.00 2017-6-26 2018-6-26 否 短期借款 1,000.00 2017-9-27 2018-9-27 否 短期借款 3,000.00 2017-12-19 2018-6-19 否 应付票据 徐赤 400.00 2017-2-15 2018-2-15 否 短期借款 490.00 2017-4-25 2018-4-25 否 短期借款 550.00 2017-12-6 2018-6-6 否 短期借款 1,090.00 2017-9-21 2018-5-26 否 应付票据 合 计 21,049.52 3. 关联方资金拆借 拆入情况 关联方 期初余额 拆借金额 偿还金额 期末余额 杭州自动化技术研究院有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州好拓新能源科技有限公司 814,432.14 814,432.14 韩汉光 586,311.00 586,311.00 合 计 1,400,743.14 586,311.00 814,432.14 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,564,164.89 1,339,370.50 (三) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 杭州好拓新能源科技有限公司 814,432.14 814,432.14 韩汉光 586,311.00 小 计 814,432.14 1,400,743.14 九、承诺及或有事项 2017年4月13日，经公司2017年度第一次临时股东大会决议通过了《股票期权激励计划》。根据该 激励计划，公司决定对员工进行股权激励，授予激励对象202万份股票期权，每份股票期权拥有在授予 公告编号：2018-004 99 日分三期以行权价格2.5元购买一股本公司股票的权利。本激励计划的授予日为本计划经公司股东大会 审议通过并公告之日，即2017年4月13日。本激励计划的股份来源于杭州佩峰投资管理合伙企业（有限 合伙）所持有公司的股份，即激励对象通过受让杭州自动化技术研究院有限公司持有杭州佩峰投资管 理合伙企业（有限合伙）的出资份额，间接持有公司股份。行权条件由公司指标和个人指标两个因素 综合决定。公司指标以每年披露的年报数据为准。个人考评等级标准由公司管理层负责制定、发布并 考核，侧重考核业绩、贡献等指标。公司于每年5月31日前公布上一年度个人考评结果、本年度个人考 评等级标准和激励对象调整名单。若公司指标和激励对象的个人指标在该年度未分别满足上述条件， 其所获期权将不得行权。 十、资产负债表日后事项 根据 2018 年 4 月 12 日公司董事会一届八次会议通过的《2017 年度利润分配预案》，以总股份 30,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.40 元(含税)，上述利润分配预案尚需股 东大会审议批准。 十一、其他重要事项 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定 报告分部。分别对自动化产品分销业务及系统集成销售业务等的经营业绩进行考核。 2. 报告分部的财务信息 行业分部 项 目 自动化产品分销 系统集成销售 分部间抵销 合 计 主营业务收入 652,077,081.18 37,416,389.25 689,493,470.43 主营业务成本 578,846,846.30 28,305,901.95 607,152,748.25 资产总额 370,794,162.65 负债总额 314,104,614.02 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 公告编号：2018-004 100 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 33,199,070.82 100.00 2,043,545.47 6.16 31,155,525.35 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 33,199,070.82 100.00 2,043,545.47 6.16 31,155,525.35 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 23,581,312.77 100.00 1,300,908.82 5.52 22,280,403.95 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 23,581,312.77 100.00 1,300,908.82 5.52 22,280,403.95 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 27,335,283.51 1,366,764.18 5.00 1-2 年 5,700,154.33 570,015.43 10.00 2-3 年 64,600.00 19,380.00 30.00 3-4 年 9,951.40 4,975.70 50.00 4-5 年 33,357.11 26,685.69 80.00 5 年以上 55,724.47 55,724.47 100.00 小 计 33,199,070.82 2,043,545.47 6.16 (2) 本期计提坏账准备 742,636.65 元。 公告编号：2018-004 101 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 杭州永创智能设备股份有限公司 5,569,593.74 16.78 278,479.69 浙江金鸿食品机械有限公司 2,030,556.74 6.12 101,527.84 浙江中控技术股份有限公司 1,856,012.87 5.59 92,800.64 杭州灏源进出口有限公司 1,833,300.00 5.52 91,665.00 聚光科技（杭州）股份有限公司 1,814,431.86 5.47 90,721.59 小 计 13,103,895.21 39.48 655,194.76 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 3,617,857.20 100.00 204,985.95 5.67 3,412,871.25 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 3,617,857.20 100.00 204,985.95 5.67 3,412,871.25 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 1,060,288.48 100.00 71,211.22 6.72 989,077.26 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 1,060,288.48 100.00 71,211.22 6.72 989,077.26 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2018-004 102 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,550,629.55 177,531.48 5.00 1-2 年 30,528.68 3,052.87 10.00 2-3 年 4,642.02 1,392.61 30.00 3-4 年 12,201.91 6,100.96 50.00 4-5 年 14,735.04 11,788.03 80.00 5 年以上 5,120.00 5,120.00 100.00 小 计 3,617,857.20 204,985.95 5.67 (2) 本期计提坏账准备 133,774.73 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 拆借款 3,044,154.47 52,200.00 押金保证金 408,920.20 558,003.40 应收暂付款 164,782.53 383,160.30 其他 66,924.78 合 计 3,617,857.20 1,060,288.48 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 沈阳拓峰自动化系统有限公司 拆借款 2,339,154.47 1 年以内 64.66 116,957.72 上海拓峰自动化系统有限公司 拆借款 705,000.00 1 年以内 19.49 35,250.00 杭州金垚装饰工程有限公司 押金保证金 95,940.20 1 年以内 2.65 4,797.01 员工 1 应收暂付款 45,000.00 1 年以内 1.24 2,250.00 员工 2 应收暂付款 35,000.00 1 年以内 0.97 1,750.00 小 计 3,220,094.67 89.01 161,004.73 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-004 103 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 34,850,000.00 34,850,000.00 34,850,000.00 34,850,000.00 对联营企业投资 406,066.96 406,066.96 合 计 35,256,066.96 35,256,066.96 34,850,000.00 34,850,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期 末数 上海拓峰公司 1,350,000.00 1,350,000.00 南京拓峰公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宁波拓峰公司 1,500,000.00 1,500,000.00 拓峰设备公司 30,000,000.00 30,000,000.00 成都拓峰公司 500,000.00 500,000.00 沈阳拓峰公司 500,000.00 500,000.00 小 计 34,850,000.00 34,850,000.00 (3) 对联营企业投资 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 联营企业 杭州贤二智能科技有限公司 500,000.00 -93,933.04 合 计 500,000.00 -93,933.04 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期 末余额 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减 值 准备 其他 联营企业 杭州贤二智能科技有限公司 406,066.96 合 计 406,066.96 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 公告编号：2018-004 104 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 119,451,977.74 95,570,325.90 128,017,001.65 104,123,023.49 合 计 119,451,977.74 95,570,325.90 128,017,001.65 104,123,023.49 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,980,178.87 2,914,118.64 折旧及摊销 880,846.80 356,919.36 办公费用 2,439,413.32 3,908,275.64 研究开发费 6,500,689.88 6,475,994.33 税费 160,258.72 业务招待费 44,998.30 11,529.90 其他 474,596.03 1,037.00 合 计 13,320,723.20 13,828,133.59 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -93,933.04 -204,776.75 处置长期股权投资产生的投资收益 302,691.71 合 计 -93,933.04 97,914.96 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -24.72 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 321,623.14 公告编号：2018-004 105 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -321.29 小 计 321,277.13 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 58,379.08 少数股东权益影响额(税后) 0.23 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 262,897.82 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.36 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 11.83 0.20 0.20 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,173,922.36 非经常性损益 B 262,897.82 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,911,024.54 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 46,879,328.61 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2 49,966,289.79 加权平均净资产收益率 M=A/L 12.36% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 11.83% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,173,922.36 非经常性损益 B 262,897.82 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,911,024.54 期初股份总数 D 30,000,000.00 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D 30,000,000.00 公告编号：2018-004 106 基本每股收益 M=A/L 0.21 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.20 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江拓峰科技股份有限公司 二〇一八年四月十二日 公告编号：2018-004 107 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室