870071_2017_东富智能_2017年年度报告_2018-04-17.txt

南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 2017 年度报告 东富智能 NEEQ : 870071 南京东富智能科技股份有限公司 NANJING DONGFU INTELLIGENT CO.,LTD. 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记 图片 （如有） 2、 公司于 2017 年 4 月通过中央军委联合 保障部军需能源局评审，入围《“军油 工程”承建企业目录》，标志着公司获得 承接军队油库工程的资格，正式拉开公 司与军队之间开展业务合作的序幕。 1. 公司于 2017 年 3 月通过了三级保密资 格现场审查，6 月通过江苏省保密资格 审查认定委员会的审批。11 月已经取得 有关部门核发的保密资格证书。标志着 公司可以开展涉密工程项目，为进一步 拓展军油项目市场提供了保证，将成为 公司新的业务增长点。 4、 2017 年 8 月申报成功南京市“专精特 新”中小企业,有望获得政府更多优惠政 策扶持。 3、 公司入围能源“国储工程”自动化系统 承建企业目录，标志着公司有资格参加 “国储工程”的油库建设。国家战略储 备工程建设领域有着广阔的市场空间， 公司将继续积极开拓此领域的业务，将 成为公司又一个业务增长点。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 ....................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................................................... 27 第七节 融资及利润分配情况 ..................................................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................... 30 第九节 行业信息 ......................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 ..................................................................................................... 33 第十一节 财务报告 ...................................................................................................................... 40 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 有限公司、东富有限 指 南京东富石油自动化设备有限公司 公司、本公司、股份公司、东富智能 指 南京东富智能科技股份有限公司 发起人 指 南京东富智能科技股份有限公司的全部发起人 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 中汇会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《南京东富智能科技股份有限公司章程》 股东大会 指 南京东富智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京东富智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京东富智能科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人及公司 章程规定的其他人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏一德 指 江苏一德集团有限公司 南京顺腾 指 南京顺腾企业管理合伙企业（有限合伙） PLC 指 可编程逻辑控制器，是一种采用一类可编程的存储器， 用于其内部存储程序，执行逻辑运算、顺序控制、定 时、计数与算术操作等面向用户的指令，并通过数字 或模拟式输入/输出控制各种类型的机械或生产过程。 中石化 指 中国石油化工集团公司 中海油 指 中国海洋石油总公司 中航油 指 中国航空油料集团公司 中石油 指 中国石油天然气集团公司 军油工程 指 改扩建国防油料仓储能力的工程 国储工程 指 改扩建国家能源储备能力的工程 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人袁顺昌、主管会计工作负责人赵爱红及会计机构负责人（会计主管人员）赵爱红保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 - 2、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 - 3、 豁免披露事项及理由 公司有涉密业务，按国家保密规定,经股转公司审批同意豁免披露相关客户名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一）重大客户依赖风险 公司的客户主要集中在中石油、中石化等石油巨头下属 分公司的销售板块。尽管公司与中石油、中石化等石油企业 多年来保持长期合作，信任度较高，粘性较强，优质大客户 能为公司带来稳定的收入和盈利，但是，一旦与其中客户合 作中出现问题，公司将失去这些为数不多的客户，这将对公 司的业绩产生一定的影响。公司存在销售客户较集中、重大 客户依赖的风险。 应对措施：面对这个风险，公司已经在争取更多和更高的资 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 质，努力开发更广阔的石油自动化市场，同时也尝试将自动 化技术用于其他行业。 （二）核心技术人员流失、不足的风险 公司作为一家高新技术企业、软件系统集成企业，随着 规模不断发展，对专业技术人才的需求和依赖加大，短期来 看，公司的核心技术人员相对较为稳定。但未来，随着市场 竞争的加剧和公司发展规模扩大，公司可能面临核心技术人 员流失和不足的风险。 应对措施：公司一方面继续招揽技术人员，提高公司整 体技术研发实力；一方面积极提高公司现有研发人员工资待 遇水平，并为核心技术人员提供股权激励，防止核心技术人 才的流失。同时公司严格执行技术保密程序，防止公司技术 泄露。 （三）实际控制人控制不当的风险 袁顺昌直接持有公司 50.98%的股份，通过南京顺腾间 接持有公司 2.00%的股份，合计持有公司 52.98%的股份，系 公司的实际控制人。实际控制人能对公司的发展战略、人事 安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部 控制有效性不足、公司治理结构不健全、运作不规范，可能 会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风 险。 应对措施：公司将不断完善公司治理结构和内部控制制 度，从而加强对公司实际控制人行为的限制；公司实际控制 人亦出具了《关于避免同业竞争的承诺函》和《关于规范和 减少关联交易的承诺函》等声明与承诺，主动避免对公司和 其他股东利益造成不利影响。 （四）应收款项收款风险 应收账款占资产总额的比例为 56.89%，比重较大。随 着公司经营规模的扩大，加上中石油、中石化等老客户既定 的付款政策（多数无预付款、一定比例合同款以票据结算） 以及公司业务本身周期特点，应收账款较大的情况会将长期 存在。尽管公司应收账款绝大部分集中在中石油、中石化等 大型国有企业，客户资金实力强大，坏账风险较小，但如果 大量的应收账款回款不及时，将对公司正常经营活动产生不 利影响。 应对措施：针对该风险，一方面加强应收账款管理，严 格按合同约定时点做好回款催收，缩短应收账款周转天数， 另方面积极开辟多途径的融资渠道，做好债权和股权的融 资，以规避公司发展过程中经营资金不足的风险。 （五）能源替代导致公司业务量萎缩风险 公司作为专注于油库系统集成的管理和解决方案领域 的服务提供商，受石油行业的影响较大，与石油能源的联动 性较强。短期来看，石油作为当今世界运用范围最为广泛的 能源，被彻底替代的可能性较小，替代时间跨度也较远。但 是石油作为非再生能源，目前其探明的世界储量可供人类使 用年限仅维持在 40-50 年。同时，电能、天然气、风能等清 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 洁能源的普及率也在逐年上升，国家也正在大力扶持这些清 洁能源的发展。公司主营业务与石油行业的发展紧密相关， 石油能源被替代将不可避免的导致公司业务量的缩减。 应对措施：公司正积极拓展新的业务领域，尝试将自动 化技术应用于其他行业，减少对现有业务的依赖程度。 （六）经营活动现金流风险 公司报告期内经营活动现金净流量虽为 1481.61 万， 但公司经营活动现金流入来源于油库自动化系统工程与产 品的销售回款，经营活动现金流出主要为采购的硬件产品、 人工工资、差旅费、研发费等，回款周期较长，但是成本费 用的付款周期较短，随着公司业务规模的不断扩大，一旦出 现筹资不顺利的情况，可能出现资金链断裂的风险。 应对措施：公司正逐步加强资金管理，对应收账款积极 催收和给予客户更谨慎的收款政策，控制应付账款的付款时 间，最大可能的匹配现金流量，减轻资金压力；另一方面， 扩展融资渠道和方式，补充公司现金流量；合理控制业务发 展速度，规避经营活动现金流风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京东富智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 NANJING DONGFU INTELLIGENT CO.,LTD. 证券简称 东富智能 证券代码 870071 法定代表人 袁顺昌 办公地址 南京江宁经济技术开发区吉山大道 1 号 7 幢 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵爱红 职务 董事会秘书、副总经理 电话 13912993737 传真 025-87139868 电子邮箱 792335201@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京江宁经济技术开发区吉山大道 1 号、邮编：211153 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南京江宁经济技术开发区吉山大道 1 号、邮编：211153 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996-07-26 挂牌时间 2016-12-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司是油库自动化系统集成及整体解决方案的服务提供商，主营 业务是为中石油、中石化等成品油销售企业提供包括系统设计、 软件开发、现场施工、安装调试、系统集成和运营维保等在内的 油库自动化及管理信息化系统解决方案。公司的经营范围：自动 化设备及其配套设施的制造、销售、技术服务；研究、开发、销 售高科技产品，提供高科技技术、信息咨询服务；承接信息化工 程施工业务；消防工程施工、机电设备安装；自动化系统集成服 务、自动化系统软件开发。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 袁顺昌 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 实际控制人 袁顺昌 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320115249688875Y 否 注册地址 南京江宁经济技术开发区吉山大 道 1 号 7 幢 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李宁、刘琼 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 45,354,104.83 44,830,580.41 1.17% 毛利率% 41.71% 42.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,257,835.30 3,388,539.28 55.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 4,195,335.30 2,939,788.83 42.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 16.68% 12.46% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 13.31% 10.81% - 基本每股收益 0.26 0.17 52.94% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 83,448,574.28 85,293,921.38 -2.16% 负债总计 49,298,580.34 56,401,762.74 -12.59% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,149,993.94 28,892,158.64 18.20% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.44 18.75% 资产负债率%（母公司） 59.08% 66.13% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 160.70% 142.89% - 利息保障倍数 11.62 8.29 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,816,065.15 -2,944,079.82 603.25% 应收账款周转率 83% 76% - 存货周转率 393% 278% - 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -2.16% -1.13% - 营业收入增长率% 1.17% -18.01% - 净利润增长率% 55.17% -26.12% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,250,000 非经常性损益合计 1,250,000 所得税影响数 187,500 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,062,500 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于成品油销售企业的自动化系统集成细分领域，专业致力于为各大成品油销售企业提供 油库自动化系统集成的解决方案，包括自主开发的行业通用软件产品及客户软件定制化产品的提供、 自主开发的专业硬件产品的提供、三方软件和硬件产品的集成、系统运行维护保障。为客户系统提供 全方位、全生命周期的集成应用和维护保障服务。公司为中石油、中石化的国内主要成品油销售企业 开发了：一卡通付油系统、 油罐计量系统、作业调度系统、安全防护系统、消防自动控制系统和信息 管理系统。 公司拥有多项自主开发的核心技术，积累了 21 年的行业经验、丰富的 IT 技术知识、大 量的应用解决方案案例和专业技术人才。在成品油销售油库自动化领域站有稳定的市场份额。 公司建立了覆盖全国主要地区的销售和售后服务网点，业务遍布 26 个省、市、自治区。 公司采 用直销方式，即公司以投标、接受邀标、竞争性谈判和单一来源谈判的方式，进行销售。 通过向客户 提供软件定制产品、系统集成服务及运营保障服务来实现收入。报告期内，公司在继续巩固中石油、 中石化市场的前提下，积极向“军油工程”和“国储工程”市场拓展，成功入围《“军油工程”承建 企业目录》和能源“国储工程”自动化系统承建企业目录，并已开展系统和产品的销售业务。 报告期内公司商业模式无变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 √是 □否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 具体变化情况说明: 拓展销售渠道，公司加大了进入新的行业细分市场的力度，取得了国家颁发的有关保密资质，成功 进入了“军油工程”和“国储工程”的承建商名录，并积极开展相关业务。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期公司克服市场环境不利的影响，仍然保持了持续盈利。其主要财务指标：营业收入 45,354,104.83 元，营业利润 4,490,727.48 元，净利润 5,257,835.30 元，经营活动产生的净流量为 14,816,065.15 元。报告期较去年同期盈利能力、运营能力、偿债能力、获取现金能力均有一定的提高。 报告期内公司持续稳健的发展，2018 年具有良好的持续发展前景。 报告期内，公司继续完善市场布局、加大技术创新投入、完善项目管理、加强人才队伍建设、加 强知识产权和资质建设，保证公司可持续发展。 巩固和扩展传统市场，积极进入新的行业市场，加快公司业务的市场结构调整。 2017 年随着国家 不断强调由量的增加到质的提高的转型调整，传统的中油和中石化市场也发生了变化，更加强调油库 自动化系统的质量和安全。公司重点抓住油库安全隐患全面整改这个需求，通过提供完善、合理的油 库安全解决方案，在传统市场仍然占有较大市场份额。公司加大了进入新的行业细分市场的力度，取 得了国家颁发的有关保密资质，成功进入了“军油工程”和“国储工程”的承建商名录，并积极开展 相关业务。 继续加大技术创新的投入，以创新驱动引领公司的发展。公司依据“以专业的系统集成商为基础， 逐步成为专业的增值服务提供商”的发展方向为引领，以年初制定的经营计划为指导，采用大数据、 无线互联网等技术，不断完善和丰富油库自动化基础平台产品的建设，推出“油库生产运行管控平台 2.0 版”，“油库监控数据无线采集端设备”、“设备管理软件”等产品，并成功上线运行，向智能油库再 迈一步，也为向专业服务提供商转型打下了坚实的基础。 通过流程再造，工具软件应用提高项目管理水平。向管理要效益、向管理要质量。报告期内，公 司项目管理水平持续改进，项目管理软件成功投入应用，同时适时修改了工作流程。项目实施的状态 信息更加清晰，为项目的动态跟踪控制，为公司的决策提供了有效的支撑。 公司继续加强自主知识产权的建设。报告期内，公司取得 1 项专利、获得 3 项软件著作权、申请 受理 8 项软件产品。截至报告期末，公司累计取得专利 6 项、软件著作权 25 项、软件产品 10 项。这 些自主知识产品有利于提高公司的技术壁垒及核心竞争力。 公司继续加强企业资质的建设。报告期内，公司成功申报南京市“专精特新” 中小企业；成功申 报南京市工程技术研究中心；启动“石油化工工程总承包三级资质”的申报工作。资质建设有利于提 升公司的市场竞争能力，提升公司的品牌，增加公司业务的市场份额。 报告期内，继续开展人才的开发和建设。公司制定合理的薪酬和考核制度，不断提高员工的待遇 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 和个人成就感；营造积极向上的企业文化，保证有能力，有成绩的骨干员工不断晋升；不断加大内部 人才的发掘和培养力度，有专业知识、熟悉行业情况的人才队伍得到加强；为留住骨干员工、吸引优 秀人才，积极开展股权激励方式的探索，为下一步股权激励方案的出台，奠定了基础。 利用“新三板”融资功能，积极开展股权融资，为公司扩大经营做好资金准备。报告期内与多家 拟投资人进行了接触交流，目前和其中一些投资人正在持续深入沟通交流。 开展新商业模式的研究，以互联网+、共享经济思维方式，开展油库运维保障模式的探索，解决油 库安全运行保障的难题。报告期内公司成立了发展规划部，专门研讨新商业模式和新领域市场，提出 “以专业的系统集成商为基础，逐步成为专业的增值服务提供商”的发展方向，并为此开展多项专门 研究工作。 (二) 行业情况 2017 年油库系统集成行业逐步进入加速创新、需求快速变化的时期。“互联网+”、智能制造、大数 据、云计算、人工智能、“共享经济”、移动互联网、无人机技术应用等热点不断涌现。新技术的蓬勃 发展，商业模式、服务模式的不断创新，推动着信息产业的技术变革，推动油库向智能化、平台化、 服务化、安全化方向进一步演进，系统集成行业也迎来了更大的发展机遇。 我国提出的“中国制造 2025”的发展战略，旨在进一步提升工业和推动我国工业的发展，打造中 国品牌。系统集成行业融合软件、智能设备、物联网、互联网、服务等众多行业。国家高度重视软件 和信息技术服务业发展。在投融资、税收、人才培养，保护知识产权等诸多方面不断出台了多项产业 扶持和优惠政策，产业发展环境不断优化升级。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 16,483,124.66 19.75% 4,316,119.43 5.06% 281.90% 应收账款 47,475,234.84 56.89% 61,244,913.21 71.80% -22.48% 存货 4,750,495.68 5.69% 8,706,306.07 10.21% -45.44% 长期股权投资 - - - - 固定资产 3,015,862.44 3.61% 3,283,046.80 3.85% -8.14% 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 在建工程 - - - -- 短期借款 6,000,000.00 7.19% 7,000,000.00 8.21% -14.29% 长期借款 - - - - 应付账款 27,947,448.96 33.49% 32,513,969.59 38.12% -14.04% 其他应付款 10,829,543.84 12.98% 13,877,919.19 16.27% -21.97% 资产总计 83,448,574.28 - 85,293,921.38 - -2.16% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：报告期末货币资金和 2016 年期末货币资金均为银行存款和库存现金合计，报告期较 2016 年末增加 12,167,005.23 元，主要以下几个方面原因：一、是报告期加大对应收账款的管理力度，更 加严格监督合同的执行情况，按合同条款及时结算。同时，制定新的回款考核制度，激励销售人员尽 快回款；二、加强项目管理，利用先进的项目管理软件，提高项目实施效率，及时完工验收。三、与 供应商协商争取到可更好的信用政策，延期付款和接受承兑票据。所以回款的加快和支出现金相对减 少双方面作用，使货币资金报告期末较大增长。 应收账款：报告期应收账款较 2016 年减少 13,769,678.37 元，原因如下：一、是加大对应收账款 管理力度，严格按合同约定及时跟踪，同时制定新的回款考核制度，激励销售人员及时回款；二、利 用先进软件加强项目管理，提高项目实施效率，及时完成；三、接受更多商业票据结算。 存货：报告期存货较 2016 年末减少 3,955,810.40 元,主要是因为报告期末尚未完工的跨年项目较 2016 年减少，去年有较多项目因为期末最终未完工验收而体现在存货里。 其他应付款：报告期末较 2016 年末减少 3,048,375.4 元,主要是因为归还关联借款 2,000,000.00 元,并支付了 2016 年计提的挂牌中介费用 70 万。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 45,354,104.83 - 44,830,580.41 - 1.17% 营业成本 26,438,135.54 58.29% 25,897,665.61 57.77% 2.09% 毛利率% 41.71% - 42.23% - - 管理费用 8,858,111.62 19.53% 10,166,867.53 22.68% -12.87% 销售费用 5,801,936.47 12.79% 5,383,300.09 12.01% 7.78% 财务费用 479,574.03 1.06% 504,212.66 1.12% -4.89% 营业利润 4,490,727.48 9.90% 2,257,649.84 5.04% 98.91% 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 营业外收入 1,250,000 2.76% 1,502,254.42 3.35% -16.79% 营业外支出 0 4.93 - -100% 净利润 5,257,835.30 11.59% 3,388,539.28 7.56% 55.17% 项目重大变动原因： 1、管理费用 管理费用减少 1,308,755.90 元，减幅 12.87%，主要是因为：去年同期申请挂牌支付给主办券商、 会计师事务所、律师事务所、资产评估事务所各中介的费用共计 150 万元,报告期各类中介费只有 354， 320.73 元。由于工资奖金的增长以及各项基本保险基数的上涨使得应付职工薪酬增加 319,396.92 元， 办公场地的维修支出报告期较去年同期减少 146,640.68 元,以上主要因素综合所致管理费用的较大减 少。 4、营业利润 报告期营业利润较去年同期增加 2,233,077.64 元，增幅 98.91%，主要因为：报告期内管理费用的 减少，应收账款周转加快，报告期末余额较去年期末较大减少，冲回多提的坏账准备 409,965.04 元， 报告期内软件退税收入 821,558.29 元按新会计准则作为其他收益包含在营业利润之内，而去年包含在 营业外收入里。 6、净利润 报告期净利润较去年同期增加 1,869,296.02 元, 增幅 55.17%，主要因为：如上所述原因报告期内 管理费用减少 1,308,755.90 元，营业外收入中增加政府新三板挂牌费用补贴 125 万元，营业外收入较 去年同期增加 72.20 万元，公司加强应收账款的管理，报告期末余额较去年减少 14,061,562.80 元， 冲回多提的坏账准备 40.99 万元, 报告期加强销售队伍建设，积极开拓市场，销售费用较去年同期增 加 418,636.38 元，主要是工资、差旅费的增加。以上各主要因素综合导致报告期净利润的较大增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 45,353,104.83 44,830,580.41 1.17% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 26,438,135.54 25,897,665.61 2.09% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 系统集成 40,265,737.77 88.78% 39,987,146.35 89.20% 建安工程 3,511,213.55 7.74% 3,703,166.63 8.26% 运营维保 1,491,683.42 3.29% 883,857.17 1.97% 软件销售 85,470.09 0.19% 256,410.26 0.57% 合计 45,353,104.83 100% 44,830,580.41 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： - (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司东北销售 大连分公司 5,467,791.47 12.06% 否 2 中石油宁夏销售分公司 4,737,760.66 10.45% 否 3 中油锡山石油有限公司 4,615,128.15 10.18% 否 4 中国石油天然气股份有限公司黑龙江齐 齐哈尔销售分公司 3,162,393.13 6.97% 否 5 中国石油天然气股份有限公司广西销售 分公司 2,598,619.66 5.73% 否 合计 20,581,693.07 45.39% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏江安集团 2,759,000.00 10.66% 否 2 南京普利莱科贸有限公司 1,868,727.87 7.22% 否 3 南京朗驰集团机电有限公司 1,701,044.51 6.57% 否 4 南京天梯自动化设备股份有限公司 1,660,200.00 6.42% 否 5 苏州猎诺机械有限公司 1,473,180.00 5.69% 否 合计 9,462,152.38 36.56% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,816,065.15 -2,944,079.82 603.25% 投资活动产生的现金流量净额 -108,120.54 -432,382.93 74.99% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,540,939.38 -1,499,281.52 -69.48% 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期经营净现金流量为 14,816,065.15 元，较去年同期增加 17,760,144.97 元，增幅达 603.25%，主要是因为：报告期公司加强对应收账款的管理，严格按合同进 度跟跟踪，同时制定新回款激励制度、加强项目管理等措施，因此销售回款速度和总额都较去年同期 大幅提高，报告期销售商品提供劳务收到的现金有 61,106,719.26 元，比去年同期增加 23,791,015.03 元；收到的其他与经营活动有关的现金 3,825,258.56 元，主要是政府补助 125 万元和保证金退回 2,502,555.21 元,此项目流入也比去年同期增加 1,801,069.70 元;购买商品接受劳务支付现金为 26,955,055.55 元，较去年同期增加 2,000,379.44 元；支付给职工以及为职工支付的现金为 7,645,546.80 元，比去年同期增加 1,527,604.32 元；支付的各项税费为 3,645,012.54 元,较去年同期 增加 1,142,402.05 元,主要是维护收入增加，主要成本是人工无抵扣税金，一定程度增加税负，另方 面，报告期年末大部分项目均完工结算，年末跨年实施需采购的存货减少，综合影响报告期税金支付 增加；支付的其他与经营活动有关的现金为 12,741,045.23 元,是投标保证金等往来 5,291,690.35 元 和各项日常费用支出 7,449,354.88 元。 报告期经营活动产生的现金流量净额为: 14,816,065.15 元，报告期净利润为：5,257,835.30 元， 两者之间差：9,558,229.85 元，主要是因为：资产减值准备-409，965.04 元、固定资产折旧 375,304.90 元、无形资产摊销 33,209.88 元、财务费用 540,214.38 元、递延所得税资产 61,494.76 元、递延所得 税负债 13,759.83 元、存货的减少 3,955,810.39 元、经营应收项目减少 9,104,617.98 元、经营应付 项目的增加-4,116,217.23 元。 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动产生的现金流量净额为-108,120.54 元，全部 是公司购置日常经营所需的固定资产，与去年同期相比减少 324,262.39 元主要是因为去年新增加了做 产品实验的测试平台。 3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期筹资活动产生的现金流量净额为-2,540,939.38 元，主要 以下因素综合导致：报告期内归还向个人的借款 100 万元、支付各项借款利息 540,939.38 元，归还中 国银行短期借款 700 万元，新借入中国银行短期借款 600 万。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 19 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税。公司在不断满足客户需求，追求企业价值最大化的同时，积极承担社 会责任，始终把社会责任放在公司发展的重要位置。在项目和生产的过程中，遵循 HSE 要求，健康、 安全、环保生产和施工，维护和保障职工的合法权益。 三、 持续经营评价 报告期内，公司继续完善内部治理结构，持续加大研发投入，不断开拓新市场，并已经成功入围 “国储工程”和“军油工程”领域。改进项目管理流程，强化项目交付质量，提高员工培训水平，在 总体经济环境不景气情况下，仍然保持了公司持续盈利。公司高管团队和核心员工队伍保持稳定，未 发生对公司持续经营能力有重大不利影响事项。报告期经营净现金流量为 1481.60 万，较去年有很大 的增加，应收账款的周转速度较去年有一定提升，为正常经营提供一定保障。公司信誉一直良好且发 展稳健，同时客户大部分也为信誉良好的央企，坏账可能性很小，因此公司较容易开辟更多的融资途 径，报告期内取得中国银行江苏分行的 950 万授信，较去年增加了 150 万额度，基于公司稳健的发展 状况和未来良好发展前景，赢得了更多的金融机构的信任，公司仍在争取通过股权融资方式为公司发 展筹集需要的资金。公司运营状态和市场前景均良好，完全具有良好的持续经营的能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 (一) 行业发展趋势 新一轮反经济全球化的声音，使得世界经济的复苏更加曲折，而与此同时我国正处在由强调量的 增加到强调质的提升的转型期，科技革命和产业变革持续深入。能源行业，虽然整体增速下滑，但对 信息安全、生产安全、运营服务等细分领域的需求仍在提升。以互联网、大数据、云计算、信息安全 为代表的信息经济发展迅速，在工业生产领域的变革需求也与日俱增。未来工业领域信息集成公司的 收入将主要以专业的运营、服务为主，而运营服务则是以云计算、大数据、互联网、智能设备等新一 代信息技术为支撑，实现对客户潜在需求挖掘及精准服务。这些都给系统集成、信息技术服务行业带 来更大的发展机遇。 随着国家对军民融合推进，会产生更多的油库系统集成机会，例如“十二五”规划的“军油工程” 就会给公司从事的系统集成行业带来利好。 随着国家对能源安全的重视，国家启动的“国储工程”也会给系统集成行业带来更多的发展机会。 (二) 公司发展战略 公司秉承“用信息化改造传统企业”的理念，践行 “客户至上、信誉第一”、“以人为本”的企业 文化，遵守“进取、责任、创新、诚信”的经营理念，专注能源自动化与信息化领域，坚持“以专业 的系统集成商为基础，逐步成为专业的增值服务提供商”为方向，立志成为国内一流的油库自动化、 信息化系统服务提供商，并逐步走向海外市场。 1、核心业务系统发展战略 用互联网+，工业大数据分析等技术，丰富和完善运用于油库自动化基础支撑系统的核心业务系统， 逐步形成安全智能油库解决方案。通过建立专业化的智能前端设备物联网；通过安全监控、连锁、管 理系统；通过核心业务系统升级换代为基础的软件服务和新技术产品的持续应用集成服务，打造智能 油库，提高市场竞争能力。 2、专业增值服务发展战略 油库自动化系统是企业运营的基础支撑设施，涉及到设备、仪表、网络等等方面。它要求设备安 全、系统安全、应用安全、网络安全、数据安全等等，从而保证企业安全生产运营。由于自动化系统 的专业性较强，涉及到多种专业知识，企业的安全运营保障能力似乎不能跟上技术发展的步伐，让企 业内部不具备相应专业知识和技术的团队支撑企业的安全生产运营，让企业力不从心。为此公司以国 家“互联网+”战略为契机，制定了“以专业的系统集成商为基础，逐步成为专业的增值服务提供商” 的发展方向。运用共享思维模式，利用移动互联网等新技术，开展油库自动化系统安全运营保障的模 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 21 式、系统及产品的研究和探索，突出我们传统业务的售后运营服务以及持续的增值服务。 2、人才战略 公司在强调管理制度、营销、项目实施和技术创新的基础上，加速人才队伍建设。强化部门管理， 提拔部门新的、年轻化的领导；以价值链为导向合理进行岗位配置；培养年轻一代的项目负责人，强化 其执行能力和管理能力；根据业务的变化和特点，合并、新增、撤销业务部门和项目组；培养和引进既 懂技术又懂管理的“领军型人才”；培养和引进既懂技术又懂行业业务流程的“复合型人才”。 3、法人治理结构优化战略 公司强调建立规范化的组织机构和运作机制，统筹协调各方利益。公司继续完善公司的内控体系， 优化管理流程，加强制度建设和创新，通过建立现代企业制度、转化机制来激发企业努力提高市场竞争 能力。加强财务管理，发挥财务管理职能的作用，注重资金的时间价值，合理配置公司的资金资源。加 强职能部门的风险管控意识，尤其是重点项目的风险管理。推进资本运作，在过程中提升整体管理水平。 4、品牌战略 公司以“新三板”的发展为契机，利用“新三板”平台的效应，努力提高公司知名度。建立广泛的 厂商、上下游企业和竞争企业的合作关系，为保持良好的市场生态环境而努力；努力维护公司在行业中 良好的口碑和形象，提高公司在行业内的影响力；不断满足和持续挖掘客户的需求，提高差异化服务的 质量，利用专业技术服务和良好的用户体验来提升客户的满意度；不断在股权融资领域探索引进能给公 司提供增值服务的合作伙伴。 5、企业文化战略 公司以“客户至上，信誉第一”为核心，秉承“进取、责任、创新、诚信、敬业、团结”、“以人为 本”、“专注核心竞争力”等理念。以客户的需求为导向，为客户创造价值，为客户提供增值服务，与客 户建立互惠互利和义务平等的伙伴关系。公司把人才当作企业的根本，发现人才、培养人才、尊重人才。 公司努力打造一个开放公平的平台，激励大家把公司的事当自己的事办，通过自己的努力奋斗，提升自 我能力，为公司创造价值，获得认可，获得回报。按“效率优先，兼顾公平，可持续发展”的价值分配 原则，以责任、贡献和工作态度为依据，承诺奉献者定当得到合理的回报。公司通过企业文化来支撑企 业的发展战略的执行，加强凝聚力，使每一位员工都以提升“公司价值”为己任，提升公司竞争力，保 障公司可持续发展。 (三) 经营计划或目标 1、稳中求进，提高效率、增加利润。在传统业务领域以“油库核心业务系统”为主体，在行业应 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 22 用软件和集成技术上创新的控制和信息库模型，充分发挥系统集成技术优势，为客户提供高质量的产 品、领先的核心管控平台和完善的个性化服务，巩固中石油和中石化根据地，确保传统业务领域稳步 增长，同时在“军油工程”、“国储工程”领域力争突破，取得业绩。保证企业利润指标和营业额指标 的增长，提高主营业务和核心技术形成利润的能力，回报股东对企业的期望和支持。 2、探索新的经济增长点。以新成立的发展规划部为抓手，积极开展新的发展模式、新的发展领域 的探索。关注油库服务模式的探索，逐步成为油库运营增值服务提供商。 3、完善和创新激励措施。对不同阶段和要求的员工，制定不同激励措施。“巩固核心、凝聚骨干、 发展团队”，建立一支有层次，有规模的行业系统集成和信息服务的队伍；改进项目管理方法，加强对 项目的计划及预算的管理，进一步加强对项目的关键节点的控制，加强各职能部门和项目关联度的考 核，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能力的骨干不断晋升，提高项目的实施效率。为客户 提供领先的核心控制及管理平台和完善的个性化服务。 4、继续提高员工福利、收入。实现岗位任职和职级评定，福利待遇的高低是和能力以及对企业的 贡献度关联的，打造一个通过自己积极奋斗，并为企业做出贡献，就能获得更大回报的平台。 5、继续树立企业良好的社会形象，利用“新三板”平台的效应，提高公司知名度。继续在股权融 资领域探索引进能给公司提供增值服务的合作伙伴。 (四) 不确定性因素 1、油库是易然易爆场所，公司从事的油库自动化改造有一定的安全风险。 2、如果近年内新能源有突破性技术进步，用低成本能源技术代替了石油能源。那么石油消费市场 将萎缩。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 重大客户依赖风险 公司的主要客户来源于中石油、中石化的销售板块。虽然公司服务于他们 20 多年，有众多成功案 例，有一些省份也建立了长期维保协议，客户黏性很高。但如果国家政策发生变化，或有重大能源技 术革命，公司的业务来源存在风险。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 23 应对措施：公司在稳定现有市场的前提下，开发石油行业的其他板块市场，如：炼化板块，运输 板块、勘探生产板块。公司报告期内已经取得进入“军油工程”和“国储工程”的资格，并已积极开 展新领域的业务 2018 年计划有量的突破。 2、核心技术人员流失、不足的风险 技术研发人员对公司的产品创新，技术创新，持续发展起到关键的作用。核心技术人员是本公司 保持核心竞争力的保证。随着竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺将日趋激烈，若公司未来不能 在发展前景，薪酬，福利，工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成技术 队伍的不稳定，影响公司的业务和长远发展。 应对措施：公司一方面积极招揽技术人才，提高公司整体技术研发实力；同时，依据公司的发展， 实时提高员工特别是核心技术员工的待遇；创造良好的企业文化，给员工一个广阔的发展平台和提升 通道，留住核心技术员工。 3、实际控制人控制不当的风险 袁顺昌直接持有公司 50.98%的股份，通过南京顺腾控制公司 5.00%的股份，合计可以控制公司 55.98%的股份，系公司的实际控制人。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务 等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不健全、运作不规范，可能会导 致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。 公司于 2016 年 6 月 26 日由有限公司整体变更为股份公司。变更为股份公司后，公司建立、健全 了法人治理结构。完善了现代企业发展所需的内控机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理和 内控体系需要在生产经营中不断完善，随着公司的发展、经营规模的扩大，对公司治理将会提出更高 的要求，因此公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风 险。 对应措施：股份公司成立后，公司按照《公司法》等法律法规的要求，建立了由股东大会、董事 会、监事会组成的公司治理结构，公司的三会召集、召开、表决程序按相关的法律、法规的要求严格 执行。 4、应收帐款周转较慢导致经营现金流量不足的风险 应收账款占资产总额的比例为 56.89%，较去年有明显的减少，应收账款周转速度也有一定的加快， 报告期末余额较去年也减少 22.48%，但应收账款占总资产的比重仍然偏大。随着公司经营规模的扩大， 加上中石油、中石化等老客户既定的付款政策（多数无预付款、一定比例合同款以票据结算）以及公 司业务本身周期特点，应收账款较大的情况会将长期存在。尽管公司应收账款绝大部分集中在中石油、 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 24 中石化等大型国有企业，客户资金实力强大，坏账风险较小，但如果大量的应收账款回款不及时，将 对公司正常经营活动产生不利影响。 应对措施：针对该风险，一方面加强应收账款管理，严格按合同约定时点做好回款催收，缩短应 收账款周转天数，另方面积极开辟多途径的融资渠道，争取更好的信用政策，同时，做好债权和股权 的融资，以规避公司发展过程中经营资金不足的风险。 5、能源替代导致公司业务量萎缩风险 公司作为专注于油库系统集成的管理和解决方案领域的服务提供商，受石油行业的影响较大，与 石油能源的联动性较强。短期来看，石油作为当今世界运用范围最为广泛的能源，被彻底替代的可能 性较小，替代时间跨度也较远。但是石油作为非再生能源，目前其探明的世界储量可供人类使用年限 仅维持在 40-50 年。同时，电能、天然气、风能等清洁能源的普及率也在逐年上升，国家也正在大力 扶持这些清洁能源的发展。公司主营业务与石油行业的发展紧密相关，石油能源被替代将不可避免的 导致公司业务量的缩减。 应对措施：公司正积极拓展新的业务领域，尝试将自动化技术应用于其他行业，减少对现有业务 的依赖程度。 6、经营活动现金流风险 公司报告期内经营活动现金净流量虽为 1481.61 万元，但公司经营活动现金流入来源于油库自动 化系统工程与产品的销售回款，经营活动现金流出主要为采购的硬件产品、人工工资、差旅费、研发 费等，回款周期较长，但是成本费用的付款周期较短，随着公司业务规模的不断扩大，一旦出现筹资 不顺利的情况，可能出现资金链断裂的风险。 应对措施：公司正逐步加强资金管理，对应收账款积极催收和给予客户更谨慎的收款政策，控制 应付账款的付款时间，最大可能的匹配现金流量，减轻资金压力；另一方面，扩展融资渠道和方式， 补充公司现金流量；合理控制业务发展速度，规避经营活动现金流风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 南京东潮工贸公司 公司归还借款 1,000,000.00 是 - - 袁顺昌 公司归还借款 1,000,000.00 是 - - 总计 - 2,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上均为关联方借入资金的归还，报告期向股东个人归还借款，是按借款协议约定执行。向关联 方企业还款均按公司的内控制度规定，经公司高管会议讨论通过，并由总经理签批后执行。因为公司 在发展过程中流动资金缺乏，所以公司管理层经过必要决策程序向公司主要股东短期借款以满足日常 经营需要，在公司经营净现金流不足的情况下是必要且合理的，按协议和公司不同阶段实际资金状况 归还也是合理的。 (二) 承诺事项的履行情况 1．已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 单位名称 租用房屋地址 合同起租期 合同截止期 最低租赁付款额 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 26 江苏软件园置业 南京市江宁开发区 1 年以内 1-2 年 有限公司 吉山大道 1 号思围 2018-3-23 2021-3-22 100,065.61 105,347.67 商务公园 2 号楼 殷萍 北京市朝阳区南湖中园 2017-7-15 2018-7-14 216,000 101 号楼 12 层 3 单元 1201 2．其他重大财务承诺事项 本公司为自身对外借款进行财产抵押担保。本公司于 2016 年 11 月 1 日与中国银行股份有限公司 江苏省分行就签订的编号为 YMXCXYE3 字 038201601 号《授信额度协议》签订了《最高额抵押合同》， 抵押物为苏(2016)宁江不动产权第 0028515 号土地使用权和房屋所有权，总计作价 604.00 万元,所担 保债权最高本金金额人民币 604.00 万元，担保期限自 2016 年 11 月 1 日起至 2019 年 10 月 17 日止。 2017 年 11 月 10 日，本公司与中国银行股份有限公司江苏省分行签订了编号为 YMXCXYE3 字 038201601-1 号补充协议，本公司向贷款人申请的短期流动资金贷款授信额度由人民币 800.00 万元增加至人民币 950.00 万元，在授信期间 2016 年 11 月 1 日至 2019 年 10 月 17 日内可循环使用。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 0 - - 其中：控股股东、实际控制人 - - 0 - - 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100% 0 20,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制人 10,195,000 50.98% 0 10,195,000 50.98% 董事、监事、高管 14,725,000 73.625% 0 14,725,000 73.625% 核心员工 - - 0 - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 11 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 袁顺昌 10,195,000 0 10,195,000 50.98% 10,195,000 0 2 江苏一德 3,800,000 0 3,800,000 19.00% 3,800,000 0 3 赵爱红 1,600,000 0 1,600,000 8.00% 1,600,000 0 4 沙学东 1,600,000 0 1,600,000 8.00% 1,600,000 0 5 南京顺腾 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 合计 18,195,000 0 18,195,000 90.98% 18,195,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 袁顺昌持有南京顺腾 40%的出资额，袁顺昌、沙学东分别担任江苏一德董事、监事，除此之外，公 司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 28 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东和实际控制人是同一自然人-袁顺昌，且报告期内均无变化。袁顺昌直接持有公司 50.98%的股份，通过南京顺腾控制公司 5.00%的股份，合计可以控制公司 55.98%的股份。 袁顺昌，男，1958 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 6 月 26 日，由公 司创立大会选举为董事，第一届董事会第一次会议选举/聘任为董事长、总经理，任期为 2016 年 6 月 26 日至 2019 年 6 月 25 日。职业经历：1975 年 10 月至 1978 年 9 月，辽宁省新宾县城郊公社插队知青。 1978 年 10 月至 1982 年 7 月，南京航空学院（现南京航空航天大学）电子工程与计算机系计算机专业 （现计算机系）学习。1982 年 8 月至 1987 年 5 月，任航空工业部 607 研究所技术员、工程师、主管设 计师。1987 年 6 月至 1996 年 7 月，任国家建材局南京玻璃纤维研究设计院计算机站站长、电子设备室 主任，高级工程师。1996 年 8 月至 1999 年 12 月，任东富有限总经理。2000 年 1 月至 2006 年 10 月， 任东富有限副总经理，分管技术、生产、质量、采购；2006 年 11 月至 2016 年 5 月，任东富有限董事 长兼总经理；2016 年 6 月至今，任股份公司董事、董事长兼总经理。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人是同一自然人-袁顺昌，且报告期内均无变化。袁顺昌直接持有公司 50.98%的股份，通过南京顺腾控制公司 5.00%的股份，合计可以控制公司 55.98%的股份。 袁顺昌，男，1958 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 6 月 26 日，由公 司创立大会选举为董事，第一届董事会第一次会议选举/聘任为董事长、总经理，任期为 2016 年 6 月 26 日至 2019 年 6 月 25 日。职业经历：1975 年 10 月至 1978 年 9 月，辽宁省新宾县城郊公社插队知青。 1978 年 10 月至 1982 年 7 月，南京航空学院（现南京航空航天大学）电子工程与计算机系计算机专业 （现计算机系）学习。1982 年 8 月至 1987 年 5 月，任航空工业部 607 研究所技术员、工程师、主管设 计师。1987 年 6 月至 1996 年 7 月，任国家建材局南京玻璃纤维研究设计院计算机站站长、电子设备室 主任，高级工程师。1996 年 8 月至 1999 年 12 月，任东富有限总经理。2000 年 1 月至 2006 年 10 月， 任东富有限副总经理，分管技术、生产、质量、采购；2006 年 11 月至 2016 年 5 月，任东富有限董事 长兼总经理；2016 年 6 月至今，任股份公司董事、董事长兼总经理。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 中国银行股份有限 公司江苏省分行 6,000,000.00 5.22% 365 天 否 合计 - 6,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 袁顺昌 董事长、总经 理 男 59 研究生 2016.6.26-2019.6.25 是 周传江 董事、副总经 理 男 53 本科 2016.6.26-2019.6.25 是 杨中杰 董事 男 66 大专 2016.6.26-2019.6.25 否 赵爱红 董事、副总经 理、财务负责 人 女 49 大专 2016.6.26-2019.6.25 是 徐峰 董事、副总经 理 男 52 本科 2016.6.26-2019.6.25 是 沙学东 监事主席 男 52 大专 2016.6.26-2019.6.25 否 张路 监事 男 45 本科 2016.6.26-2019.6.25 是 封江云 职工监事 女 42 大专 2016.6.26-2019.6.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 以上人员之间均无关联关系 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 袁顺昌 董事长、总经理 10,195,000 0 10,195,000 50.98% 0 赵爱红 董 事 、 副 总 经 理、财务负责人 1,600,000 0 1,600,000 8.00% 0 沙学东 监事会主席 1,600,000 0 1,600,000 8.00% 0 徐峰 董事、副总经理 570,000 0 570,000 2.85% 0 周传江 董事、副总经理 570,000 0 570,000 2.85% 0 张路 监事 190,000 0 190,000 0.95% 0 合计 - 14,725,000 0 14,725,000 73.63% 0 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 31 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 11 财务人员 5 4 销售人员 15 16 技术人员 57 60 员工总计 88 91 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 3 2 本科 36 38 专科 42 44 专科以下 7 7 员工总计 88 91 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期末公司人员是 91 人，较期初增加 3 人，主要是工程技术人员和销售人员的增加。其他部门 人员增减无大变化。 2、人才引进、培训、招聘、薪酬政策 公司是国家高新技术企业，为了满足公司发展需要，报告期内公司制定人员储备计划，通过多家 网络平台、现场招聘和猎头服务等渠道积极组织招聘，以满足公司研发以及扩大运营规模所需的项目 实施技术人才。2018 公司已经根据公司总体规划结合各部门经理提供的人力资源计划开展招聘工作， 2018 年将继续努力争取引进高端技术人才，不断提高公司研发技术实力，为满足公司战略发展规划提 供人力保障。 为了不断提高员工的综合业务能力，注重员工的发展，公司一贯重视员工的培训工作。报告期内 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 32 积极组织各类培训主要有：员工入职培训、员工油库自动化系统集成技术培训、建筑电工培训、二级 建造师考试培训、二级建造师继续教育培训、计算机系统集成项目经理继续教育培训、安全员安全生 产考核培训、保密制度、法规培训、科技型企业知识产权培训、高新技术企业申报培训、大中型工业 企业和高新技术企业推送“40 条政策”培训、大中型工业企业和规模以上高新技术企业研发机构建设 统计工作培训、销售人员市场营销培训、财务、税务相关培训、新三板业务培训等。 公司致力于员工和公司共同发展和成长，制定了《薪酬考核制度》和《薪酬管理制度》，规范薪酬 体系严格考核制度。公司实行劳动合同制，严格按照《劳动法》和相关地方法规与每位员工签订劳动合 同并交纳五险一金，充分保证员工的利益，为公司稳定发展奠定基础。 3、公司无需要承担的离退休职工费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心技术人员较为稳定，未发生重大变化。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司不断健全内控管理体系，规范公司运作，确保公司持续健康稳定的发展。公司严 格执行按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规制定的：《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资 管理制度》、《对外担保管理制度》、《关于防范控股股东及其他关联方占用公司资金的制度》等管 理制度。 股东大会、董事会、监事会、高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众 公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，履 行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理 的实际状况得到进一步完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等 相关制度，公司建立了健全的股东保障机制，公司的治理机制给股东提供了合适的保护，为了保护股 东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权、表决权等权利，《公司章程》第十三章规定了 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 34 公司中小股东利益保护条款： 第一百九十二条 公司应努力为中小投资者参加股东大会创造条件，充分考虑召开的时间和地点以 便于投资者参加。 公司应充分重视网络沟通平台建设，在公司网站中设立投资者关系专栏，公告公司法定信息披露 资料以及股票走势行情等相关信息，以便投资者查询。同时公司应丰富和及时更新公司网站的其他内 容，可将企业新闻、行业新闻、公司概况、经营产品或服务情况、专题文章、联系方式等投资者关心 的相关信息放置于公司网站。 公司应设立专门的投资者咨询电话、传真及电子信箱，咨询电话由熟悉公司情况的专人负责，投 资者可以通过电子信箱和咨询电话向公司询问和了解情况。公司应在定期报告中公布相关人员电子信 箱和咨询电话号码，如有变更应及时公告。 投资者到公司现场参观、座谈沟通时，公司应合理、妥善安排参观过程，避免参观人员有机会获 取未公开的重大信息。董事会秘书应陪同参观，必要时董事会秘书可指派专人协同参观，并负责对参 观人员的提问进行回答。 第一百九十三条 股东有权查阅公司章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事 会会议决议、财务会计报告等备查文件。和质询权。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要 求公司提供查阅。 第一百九十四条 公司控股股东在行使表决权时，不得做出有损于其他股东的合法权益的决定。股 东大会选举董事、监事，可以依照本公司章程的第八十条的规定实行累积投票制。 第一百九十五条 单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东，可以依照本公司章程第五十一 条规定，行使临时提案权。 《公司章程》第四章第一节 第三十三条 公司股东享有下列权利： （一）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配； （二）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权； （三）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询； （四）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份； （五）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会 议决议、财务会计报告； （六）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配； （七）对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份； 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 35 （八） 法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。 第三十四条 公司应当为股东行使上条所述的各项权利提供相应的条件，保障股东的知情权、参与 权、质询权和表决权。 股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持 股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。公司拒绝提供查询的，股东可 以请求人民法院要求公司提供查询。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应的法律程序。公司的人 事变动、重大管理制度的制定均通过了董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集、 表决方式违反法律法规或公司章程的情形。报告期内公司制定的各项制度都能得到有效的执行，从而 保障了公司规范运行，提高了经济效益，为公司长期稳定良性发展奠定了基础。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、2017 年 04 月 20 日，公司召开第一届 董事会第三次会议，审议通过《2016 年度总经 理工作报告》的议案、审议通过《2016 年度董 事会工作报告》的议案，并提请股东大会审议、 审议通过《关于<2016 年度报告及 2016 年度报 告摘要>的议案》，并提请股东大会审议、审议 通过《关于<2016 年度利润分配>的议案》，并 提请股东大会审议、审议通过《2016 年年度财 务决算报告》的议案，并提请股东大会审议、 审议通过《2017 年年度财务预算报告》的议案， 并提请股东大会审议、审议通过《关于续聘公 司 2017 年度审计机构》的议案，并提请股东大 会审议通过《关于<召开公司 2016 年度股东大 会>的议案》。 2、2017 年 08 月 25 日，公司召开第一届 董事会第四次会议，审议通过《关于<2017 年 半年度报告>的议案》。 监事会 2 1、2017 年 04 月 20 日，公司召开第一届 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 36 监事会第二次会议，审议通过《2016 年度监事 会工作报告》的议案，并提请股东大会审议。 审议通过《关于<2016 年度报告及 2016 年度 报告摘要>的议案》，并提请股东大会审议、审 议通过《关于<2016 年度利润分配>的议案》， 并提请股东大会审议、审议通过《2016 年年度 财务决算报告》的议案，并提请股东大会审议、 审议通过《2017 年年度财务预算报告》的议案， 并提请股东大会审议、审议通过《关于续聘公 司 2017 年度审计机构》的议案，并提请股东大 会审议。 2、2017 年 08 月 25 日，公司召开第一届 监事会第三次会议，审议通过《关于<2017 年 半年度报告>的议案》。 股东大会 1 2017 年 05 月 12 日，公司召开 2016 年年 度股东大会，审议通过《关于<2016 年年度报 告及年度报告摘要>的议案》、审议通过《关于 <2016 年度董事会工作报告>的议案》、审议通 过《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》、 审议通过《关于公司 2016 年度利润分配方案的 议案》、审议通过《关于<2016 年年度财务决算 报告>的议案》、审议通过《关于<2017 年度财 务预算报告>的议案》、审议通过《关于续聘中 汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定，决议内容没有违反相 关法律、行政法规和公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法 规的任职要求，在实践中规范运作，诚信地履行各自的权利和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，建立了较为健全的三会治理结构，并在由股 东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，公司的重大事项能 够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 37 (四) 投资者关系管理情况 公司制定《投资者管理管理制度》，通过电话、网站、面谈等方式为潜在的投资者和公司之间建 立了良好的沟通渠道，以拓展公司更广阔的资本市场。对现有的股东，公司认真安排好三会的各项事 宜，确保三会的规范顺利召开，保证股东权利。2018 年公司将继续做好规范运作，加强与各界人士的 沟通，保护公司和投资者利益的同时，实现股东价值最大化。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内监事会独立运作，对所有监督事项无异议。监事会对定期报告进行审核并提出书面审核 意见：公司董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股 份转让系统的规定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）公司的业务独立 1. 公司主要从事为中石油、中石化等企业提供包括系统设计、软件开发、现场施工、安装调试、 系统集成和运营维护等在内的油库自动化及管理信息化系统解决方案业务。 2. 公司股东不存在独立开展上述业务或对除公司以外的其他开展上述业务的主体进行投资的情 形。 3. 公司拥有与经营有关的经营系统、辅助经营系统及相关配套设施，拥有作为经营性企业所需的 经营性资产的所有权或使用权，具有独立的生产、采购和销售系统，有能力独立进行研发、经营。 4. 公司均以自身的名义独立开展业务和签订合同，不存在依赖股东进行采购和销售的情形，具有 直接面向中国境内市场的独立经营能力。 5. 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业不存在同业竞争和显失公平的关联交易。 （二）公司的资产独立 1. 公司拥有与生产经营业务相配套的资产的所有权或使用权，其使用的资产独立于股东的资产， 与股东的资产权属关系界定明确。 2. 公司的主要资产按照相关法律、法规的规定办理了权属登记或签订了相关合同，不存在权属纠 纷： 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 38 1) 公司设立后，商标、专利、著作权等资产均已交付公司持有。 2) 公司住所位于南京市江宁经济技术开发区吉山大道 1 号 7 幢，住所地的房屋系公司自有单独产 权，公司作为房屋所有权人，持有相应的《房屋所有权证书》，该房屋规划用途为生产研发。同时， 公司已登记为该房屋所对应土地的土地使用权人， 该土地的地类（用途）为工业用途（生产研发）， 使用权类型为出让，使用权限截止 2059 年 09 月 28 日。（具体可参见公司的主要财产部分） 3.除公司因向银行借款而就住所地房屋设立抵押登记外，公司的其他资产不存在被抵押、质押、 司法查封等可能导致权利行使受到限制的情况。 （三）公司的人员独立 1. 公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 2. 公司的股东、实际控制人不存在任意干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情 况。 3. 公司自行制定劳动人事管理制度，独立聘用员工，按照法律、法规规定以公司名义与员工签订 劳动合同及劳务合同，不存在其用工管理受股东及股东控制的其他企业控制的情况；公司为其员工办 理了社会保险登记和缴费手续。 （四）公司的机构独立 1. 公司已建立股东大会、董事会、监事会等公司治理结构。公司总经理、副总经理、财务负责人 由董事会聘用，公司根据自身经营管理的需要分层次设立了组织管理机构。 2. 公司现有的与生产经营相关的组织机构设置均由总经理负责，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业之间不存在机构混同或合署办公的情形。 （五）公司的财务独立 1. 公司设有独立的财会部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的 财务会计制度。 2. 公司的财务人员专职在公司任职，并仅在公司领取薪酬。 3. 公司在银行独立开户，不存在与股东共用银行账户的情形。 4. 公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与其他企业混合纳税的情况。 5.公司财务独立。公司的业务、资产、人员、机构、财务方面均独立，具备独立面向中国境内市 场自主经营的能力和风险承受能力，公司在独立性方面不存在缺陷。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 39 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度，是依据《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规结合公司实际情 况制定的，在合法、合规、合理性方面不存在缺陷。公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算 体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行， 能够满足公司当前发展需要。 同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司董事会秘书和公司管理层严格 遵守上述制度，执行情况良好。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中汇会审【2018】0424 号 审计机构名称 中汇会计师事务所 审计机构地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 审计报告日期 2018-04-16 注册会计师姓名 李宁、刘琼 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 南京东富智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京东富智能科技股份有限公司(以下简称东富智能公司)财务报表，包括 2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 东富智能公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于东富智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 东富智能公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括东富智能公司 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 41 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估东富智能公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东富智能公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 东富智能公司治理层(以下简称治理层)负责监督东富智能公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表做出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 42 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对东富智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东富智 能公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李宁 中国·杭州 中国注册会计师：刘琼 报告日期：2018 年 4 月 16 日 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 43 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 16,483,124.66 4,316,119.43 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五（二） 6,273,000.00 4,027,000.00 应收账款 五（三） 47,475,234.84 61,244,913.21 预付款项 五（四） 316,463.00 329,010.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（五） 2,861,454.12 1,051,802.86 买入返售金融资产 存货 五（六） 4,750,495.68 8,706,306.07 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（七） 206,830.88 174,909.71 流动资产合计 78,366,603.18 79,850,061.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五（八） 3,015,862.44 3,283,046.80 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（九） 1,384,767.41 1,417,977.29 开发支出 商誉 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 44 长期待摊费用 递延所得税资产 五（十） 681,341.25 742,836.01 其他非流动资产 非流动资产合计 5,081,971.10 5,443,860.10 资产总计 83,448,574.28 85,293,921.38 流动负债： 短期借款 五（十一） 6,000,000.00 7,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十二） 27,947,448.96 32,513,969.59 预收款项 五（十三） 1,015,223.51 858,257.76 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十四） 564,240.00 514,515.00 应交税费 五（十五） 2,301,166.46 1,009,178.46 应付利息 五（十六） 107,360.41 108,085.41 应付股利 其他应付款 五（十七） 10,829,543.84 13,877,919.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 48,764,983.18 55,881,925.41 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五（十） 533,597.16 519,837.33 其他非流动负债 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 45 非流动负债合计 533,597.16 519,837.33 负债合计 49,298,580.34 56,401,762.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十八） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十九） 4,519,850.47 4,519,850.47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十） 963,014.35 437,230.82 一般风险准备 未分配利润 五（二十一） 8,667,129.12 3,935,077.35 归属于母公司所有者权益合计 34,149,993.94 28,892,158.64 少数股东权益 所有者权益合计 34,149,993.94 28,892,158.64 负债和所有者权益总计 83,448,574.28 85,293,921.38 法定代表人：袁顺昌 主管会计工作负责人：赵爱红 会计机构负责人：赵爱红 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 45,354,104.83 44,830,580.41 其中：营业收入 五（二十二） 45,354,104.83 44,830,580.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 41,684,935.64 42,572,930.57 其中：营业成本 五（二十二） 26,438,135.54 25,897,665.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十三） 517,143.02 313,544.14 销售费用 五（二十四） 5,801,936.47 5,383,300.09 管理费用 五（二十五） 8,858,111.62 10,166,867.53 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 46 财务费用 五（二十六） 479,574.03 504,212.66 资产减值损失 五（二十七） -409,965.04 307,340.54 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五（二十八） 821,558.29 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,490,727.48 2,257,649.84 加：营业外收入 五（二十九） 1,250,000 1,502,254.42 减：营业外支出 五（三十） 0 4.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,740,727.48 3,759,899.33 减：所得税费用 五（三十一） 482,892.18 371,360.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,257,835.30 3,388,539.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 5,257,835.30 3,388,539.28 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 47 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,257,835.30 3,388,539.28 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.17 （二）稀释每股收益 法定代表人：袁顺昌 主管会计工作负责人：赵爱红 会计机构负责人：赵爱红 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 61,106,719.26 37,315,704.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 870,747.45 986,378.56 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 3,825,258.56 1,727,188.86 经营活动现金流入小计 65,802,725.27 40,029,271.75 购买商品、接受劳务支付的现金 26,955,055.55 24,954,676.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,645,546.80 6,117,912.48 支付的各项税费 3,645,012.54 2,502,610.49 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 12,741,045.23 9,398,152.49 经营活动现金流出小计 50,986,660.12 42,973,351.57 经营活动产生的现金流量净额 14,816,065.15 -2,944,079.82 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 108,120.54 432,382.93 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 108,120.54 432,382.93 投资活动产生的现金流量净额 -108,120.54 -432,382.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 7,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十二） 4,300,000.00 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 11,300,000.00 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 540,939.38 555,459.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十二） 1,000,000.00 5,243,822.00 筹资活动现金流出小计 8,540,939.38 12,799,281.52 筹资活动产生的现金流量净额 -2,540,939.38 -1,499,281.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,167,005.23 -4,875,744.27 加：期初现金及现金等价物余额 4,316,119.43 9,191,863.70 六、期末现金及现金等价物余额 16,483,124.66 4,316,119.43 法定代表人：袁顺昌 主管会计工作负责人：赵爱红 会计机构负责人：赵爱红 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 49 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 4,519,850.47 437,230.82 3,935,077.35 28,892,158.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 4,519,850.47 437,230.82 3,935,077.35 28,892,158.64 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 525,783.53 4,732,051.77 5,257,835.30 （一）综合收益总额 5,257,835.30 5,257,835.30 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 525,783.53 -525,783.53 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 50 1．提取盈余公积 525,783.53 -525,783.53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 963,014.35 8,667,129.12 34,149,993.94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 2,861,579.64 878,246.87 1,763,792.85 25,503,619.36 加：会计政策变更 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 51 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 2,861,579.64 878,246.87 1,763,792.85 25,503,619.36 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,658,270.83 -441,016.05 2,171,284.50 3,388,539.28 （一）综合收益总额 3,388,539.28 3,388,539.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 437,230.82 -437,230.82 1．提取盈余公积 437,230.82 -437,230.82 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,658,270.83 -878,246.87 -780,023.96 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 52 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,658,270.83 -878,246.87 -780,023.96 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 4,519,850.47 437,230.82 3,935,077.35 28,892,158.64 法定代表人：袁顺昌 主管会计工作负责人：赵爱红 会计机构负责人：赵爱红 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 53 南京东富智能科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 一、公司基本情况 南京东富智能科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在南京东富石油自动化设 备有限公司的基础上整体变更设立，于2016年7月7日在南京市工商行政管理局登记注册，取 得统一社会信用代码为91320115249688875Y的《企业法人营业执照》。公司注册地：南京市 江宁经济技术开发区吉山大道1号7幢。法定代表人：袁顺昌。公司现有注册资本为人民币 2,000.00万元，总股本为2,000万股，每股面值人民币1元。公司股票于2016年12月14日在全 国股转系统挂牌并采用协议方式公开转让。 南京东富石油自动化设备有限公司由南京三富实业公司和南京东潮工贸公司共同出资 组建，于1996年7月24日在南京市工商行政管理局登记注册，并取得24968887-5号企业法人 营业执照。南京东富石油自动化设备有限公司成立时注册资本为人民币100.00万元，其中: 南京三富实业公司认缴出资人民币60.00万元，占注册资本的60.00%；南京东潮工贸公司认 缴出资人民币40.00万元，占注册资本的40.00%。本次出资事项业经南京市信立审计师事务 所审验，并出具了鼓审验（96）1-197号验资报告。 1999年1月7日，根据股东会决议及变更后公司章程的规定，南京三富实业公司将其所持 本公司50.00%股权转让给南京东潮工贸公司，将其所持本公司10.00%股权转让给沙学东；变 更后，南京东潮工贸公司出资人民币90.00万元，占注册资本的90.00%,沙学东出资人民币 10.00万元，占注册资本的10.00%。 1999年12月1日，根据股东会决议及变更后公司章程的规定，公司注册资本增加至人民 币400.00万元，其中,南京东潮工贸公司认缴增资人民币46.00万元，沙学东认缴增资人民币 10.00万元，陈汝佐认缴增资人民币20.00万元，袁顺昌认缴增资人民币20.00万元，福建新 大陆电脑股份有限公司认缴增资人民币204.00万元。变更后公司的股权结构如下： 投资者名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万 元） 实缴比例（%） 南京东潮工贸公司 136.00 34.00 136.00 34.00 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 54 投资者名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万 元） 实缴比例（%） 沙学东 20.00 5.00 20.00 5.00 陈汝佐 20.00 5.00 20.00 5.00 袁顺昌 20.00 5.00 20.00 5.00 福建新大陆电脑股份有限公司 204.00 51.00 204.00 51.00 合 计 400.00 100.00 400.00 100.00 本次增资事项业经南京三联会计师事务所审验，并出具了三联验字[1999]114号验资报 告，公司于1999年12月30日业已完成与该次增资事项相关的工商变更登记手续并取得了变更 后的企业法人营业执照。 2002年10月30日，经股东会决议及公司章程修正案批准，公司原股东福建新大陆电脑股 份有限公司将其所持本公司51.00%股权转让给江苏一德企业投资发展有限公司（现江苏一德 集团有限公司），公司于2002年11月7日业已完成与该次股权转让相关的工商变更登记手续并 取得了变更后的企业法人营业执照。变更后，公司股权结构如下： 投资者名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万 元） 实缴比例（%） 南京东潮工贸公司 136.00 34.00 136.00 34.00 沙学东 20.00 5.00 20.00 5.00 陈汝佐 20.00 5.00 20.00 5.00 袁顺昌 20.00 5.00 20.00 5.00 江苏一德企业投资发展有限公司 204.00 51.00 204.00 51.00 合 计 400.00 100.00 400.00 100.00 2005年10月31日，经股东会决议及公司章程修正案批准，原股东南京东潮工贸公司将其 所持本公司34.00%股权全部转让给江苏一德集团有限公司，转让后江苏一德集团有限公司出 资人民币340.00万元，占注册资本的85.00%；同时，公司注册资本增加至人民币1,200.00 万元，新增注册资本800.00万元分别由原股东江苏一德集团有限公司、陈汝佐、袁顺昌和沙 学东共同认缴出资，变更后的公司股权结构如下： 投资者名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万元） 实缴比例（%） 沙学东 60.00 5.00 60.00 5.00 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 55 陈汝佐 60.00 5.00 60.00 5.00 袁顺昌 60.00 5.00 60.00 5.00 江苏一德集团有限公司 1,020.00 85.00 1,020.00 85.00 合 计 1,200.00 100.00 1,200.00 100.00 本次增资事项业经江苏兴瑞会计师事务所有限公司审验，并出具了兴瑞验字（2005）第 1495号验资报告，公司于2005年11月25日业已完成与该次股权转让以及增资事项相关的工商 变更登记手续，并取得了变更后的企业法人营业执照。 2010年11月10日，根据股东会决议及变更后公司章程的规定，原股东沙学东将其所持本 公司5.00%的股权转让给袁顺昌，原股东陈汝佐将其所持本公司5.00%的股权转让给袁顺昌， 原股东江苏一德集团有限公司将其所持本公司65.00%的股权转让给袁顺昌。公司于2010年11 月30日业已完成与该次股权转让事项相关的工商变更登记手续，并取得了变更后的企业法人 营业执照，变更后公司的股权结构如下： 投资者名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万元） 实缴比例（%） 袁顺昌 960.00 80.00 960.00 80.00 江苏一德集团有限公司 240.00 20.00 240.00 20.00 合 计 1,200.00 100.00 1,200.00 100.00 2014年5月27日，经股东会决议及公司章程修正案批准，公司注册资本增加至人民币 2,000.00万元，新增注册资本800.00万元由原股东共同认缴出资，增资后公司的股权结构如 下： 投资者名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万元） 实缴比例（%） 袁顺昌 1,600.00 80.00 1,600.00 80.00 江苏一德集团有限公司 400.00 20.00 400.00 20.00 合 计 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00 公司于2014年8月29日业已完成与本次增资事项相关的工商变更登记手续,并取得了变 更后的企业法人营业执照。 2016年4月18日，根据股东会决议以及变更后公司章程的规定，原股东袁顺昌将其所持 本公司8.000%的股权转让给赵爱红，原股东袁顺昌将其所持本公司8.000%的股权转让给沙学 东，原股东袁顺昌将其所持本公司2.850%的股权转让给徐峰，原股东袁顺昌将其所持本公司 2.850%的股权转让给周传江，原股东袁顺昌将其所持本公司0.950%的股权转让给张路，原股 东袁顺昌将其所持本公司0.950%的股权转让给孟征，原股东袁顺昌将其所持本公司0.950% 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 56 的股权转让给张青，原股东袁顺昌将其所持本公司0.475%的股权转让给张银，原股东袁顺昌 将其所持本公司4.000%的股权转让给南京顺腾企业管理合伙企业（有限合伙）；原股东江苏 一德集团有限公司将其所持本公司1.000%的股权转让给南京顺腾企业管理合伙企业（有限合 伙）。公司分别于2016年4月18日和4月29日业已完成与本次股权转让事项相关的工商变更登 记手续。本次股权转让后，公司的股权结构如下： 投资者名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万元） 实缴比例（%） 袁顺昌 1,019.50 50.975 1,019.50 50.975 江苏一德集团有限公司 380.00 19.000 380.00 19.000 南京顺腾企业管理合伙企业（有限合伙） 100.00 5.000 100.00 5.000 赵爱红 160.00 8.000 160.00 8.000 沙学东 160.00 8.000 160.00 8.000 徐峰 57.00 2.850 57.00 2.850 周传江 57.00 2.850 57.00 2.850 张路 19.00 0.950 19.00 0.950 孟征 19.00 0.950 19.00 0.950 张青 19.00 0.950 19.00 0.950 张银 9.50 0.475 9.50 0.475 合 计 2,000.00 100.000 2,000.00 100.000 2016年6月26日，根据股东会决议，南京东富石油自动化设备有限公司整体改制变更为 南京东富智能科技股份有限公司，由南京东富石油自动化设备有限公司全体股东以其拥有的 经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截至2016年4月30日止的净资产24,519,850.47 元进行折股，折股比例为1.2260:1，公司股本为2,000万股,超出股本部分余额4,519,850.47 元计入资本公积，折股后公司注册资本为2,000.00万元。本次出资业经中汇会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并由其于2016年6月30日出具了中汇会验[2016]3645号验资报告。公司 于2016年7月7日业已完成与本次改制事项相关的工商变更登记手续并取得变更后企业法人 营业执照。改制后，公司股权结构如下： 股东名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万元） 实缴比例（%） 袁顺昌 1,019.50 50.975 1,019.50 50.975 江苏一德集团有限公司 380.00 19.000 380.00 19.000 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 57 股东名称 认缴金额（万元） 认缴比例（%） 实缴金额（万元） 实缴比例（%） 南京顺腾企业管理合伙企业（有限合伙） 100.00 5.000 100.00 5.000 赵爱红 160.00 8.000 160.00 8.000 沙学东 160.00 8.000 160.00 8.000 徐峰 57.00 2.850 57.00 2.850 周传江 57.00 2.850 57.00 2.850 张路 19.00 0.950 19.00 0.950 孟征 19.00 0.950 19.00 0.950 张青 19.00 0.950 19.00 0.950 张银 9.50 0.475 9.50 0.475 合 计 2,000.00 100.000 2,000.00 100.000 本公司属软件和信息技术服务业。经营范围为：自动化系统集成服务、自动化系统软件 开发；自动化设备及其配套设施的制造、销售、技术服务；研究、开发、销售高科技产品， 提供高科技技术、信息咨询服务；承接信息化工程施工业务；消防工程施工、机电设备安装。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事 会、监事以及经营管理层等较为规范的治理结构；公司下设行政办公室、财务部、市场部、 工程部、研发部等主要职能部门。 本财务报表及财务报表附注已于 2018 年 4 月 16 日经公司第一届董事会第五次会议批准。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务 报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 58 三、主要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金 等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具的确认和计量 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合 同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公 允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交 易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。 1．金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 59 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但 尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费 用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交 易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础 上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方 之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 60 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的 金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资 收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认 为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期 损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面 价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金 融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 61 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金 融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3．金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照 公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和 利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 4．金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融 负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款做出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 62 出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融 负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的 账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产 或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5．权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具 的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认 权益工具的公允价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同 将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身 权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算， 需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该 工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 6．衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公 允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定 为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系 的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期 损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 63 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 7．金融工具公允价值的确定 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(七)。 8．金融资产的减值准备 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减 值的客观证据，包括下列可观察到的情形：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人 违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因 素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金 融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现， 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的 债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无 法支付的状况；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下 跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试 先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以 成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认 为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 64 表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂 时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公 司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 9．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 (七) 公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移 负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易 在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入 的交易市场。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑 市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 65 用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够 取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值[包括：活跃市场中有类似资产或负债的报 价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正 常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等]；第三层次输入值，是相关资产或负债的不 可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 (八) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依 据或金额标准 应收账款——金额 100.00 万元以上(含)或占应收账款账面 余额 10.00%以上的款项；其他应收款——金额 100.00 万元 以上(含)或占其他应收账款账面余额 10.00%以上的款项。 单项金额重大并单项计 提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单 独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险 特征的若干组合计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法 关联方组合 应收本公司关联方款项 根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏 账准备 押金、保证金、 退税款及备用金 组合 各种押金、保证金、退税款及备用金 根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏 账准备 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年,下同) 1.00 1.00 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 66 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备 4. 对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 5．如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (九) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货分类为原材料、库存商品、 委托加工物资、系统集成项目成本等。 2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一 步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。 3．一般情况下，企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。 4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确 定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债 表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的 可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 67 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别 确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的 金额。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最 终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物按照一次转销法进行摊销。 6．存货的盘存制度为永续盘存制。 (十) 长期股权投资的确认和计量 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期 股权投资，包括对合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共 同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注三(六)“金融工具的确认和计量”。 1．共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公 司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接 持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转 换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、 股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 68 本公司长期股权投资按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价 款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其 初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公 允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加 可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本 按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计 入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制的，长期股权投资成本 为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价 值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为 可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计 公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期 间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并 据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计 算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 69 部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价 值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他 综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投 资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始 投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业 出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自 联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定 进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项 投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其 他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (十一) 固定资产的确认和计量 1．固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 70 管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2．固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 3．固定资产分类及折旧计提方法 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动 资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供 经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率 如下： 固定资产类别 折旧方法 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 平均年限法 20 5.00 4.75 运输工具 平均年限法 4-5 3.00-5.00 19.00-24.25 电子及其他设备 平均年限法 3-5 3.00-5.00 19.00-32.33 说明： (1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折 旧率。 (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 4．融资租入固定资产的认定依据和计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产 使用寿命的75%以上(含75%)]； (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 71 价值[ 90%以上(含90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开 始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)]； (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 5．其他说明 (1)因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节 性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确 认,并停止折旧和计提减值。 (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。 (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产 确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大修理间隔期间，照提折旧。 (十二) 借款费用的确认和计量 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 2．借款费用资本化期间 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 72 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可 单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但 必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资 本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价 的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十三) 无形资产的确认和计量 1．无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接 归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组 取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币 性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 73 产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2．无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形 资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现 阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； (4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支 出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的 无形资产的使用寿命估计情况: 项目 预计使用寿命依据 期限(年) 土地使用权 土地使用权证登记使用年限 50 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定 的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能 给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 3．内部研究开发项目支出的确认和计量 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发 阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 74 段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开 发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源 支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产 开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分 研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十四) 长期资产的减值损失 长期股权投资、固定资产、无形资产等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生 了减值： (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌； (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资 产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 公允价值的确定方法详见本附注三(七)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值， 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 75 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对 其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的 最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除 商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 (十五) 长期待摊费用的确认和摊销 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其 中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余 租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 (十六) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职 工薪酬”项目。 1．短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 76 负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的， 按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不 能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 2．离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立 的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 (十七) 收入确认原则 1．一般原则 (1)销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：①公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购买方；②公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 (2)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按工作量法确定提供劳 务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 77 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利 率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4)建造合同 ①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合 同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 ②固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合 同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件 表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠地计量。 ③确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 ④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执 行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2．具体方法 (1)产品销售收入 软件产品、硬件设备所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品或 硬件设备实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售软件产品、硬件设备有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入。 (2)系统集成收入 公司系统集成业务是指按照客户需求提供油库自动化系统集成及整体解决方案，通过公 司自有软、硬件产品与外购原材料、设备等资源的整合，并在油库现场进行最终联运调试的 方式，以达到整体解决方案的实现。 ①一般系统集成项目,公司根据合同的约定，在系统集成项目中的自行开发软件产品和 外购或自制硬件设备已全部交付给客户，同时设备整机已按合同约定的条件完成安装、调试 并通过客户验收后（终验），一次性确认收入； ②复杂的系统集成项目为分阶段确认收入,即在项目达到自行开发软件产品和外购或自 制硬件设备已全部交付给客户，同时已获取业主设备移交验收确认单（初验），进而获得收 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 78 取相关款项的权利，且相关经济利益很可能流入企业，相关的收入、已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时，确认初验阶段的收入；在取得客户终验确认单时，公司扣除初验阶段已 确认的收入，将其余部分确认收入。复杂的系统集成项目是指单个项目合同金额较大,同时 实施两个以上（不含两个）系统并集成的技术难度较大项目。油库自动化要求各子系统间数 据共享，连锁、联动，统一调度，子系统的增加不是设备数量、控制点数等数量上的简单增 加，而是系统集成复杂度和难度的大大提高。因此无论是系统的研发控制还是现场的安装调 试的难度、时间、成本都会大大增加。 (3)建安工程收入 建安工程是指公司提供的石油化工库的土建工程，该类工程收入按照建造合同确认收入。 确认建造合同完工百分比依据：在资产负债表日按已经发生的成本占估计总成本的比例，作 为确认合同收入和合同费用完工百分比的依据。 (4)其他服务收入 其他服务是指公司提供维修、保养、检测和其他技术服务，该类服务在同时满足下列条 件时予以确认：相关服务已实际提供；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (十八) 政府补助的确认和计量 1．政府补助的分类 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相 关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。 本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为： (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象 的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用 或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 79 (3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相 关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据 该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对 该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一 般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2．政府补助的确认时点 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公 开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条 件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的； (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金 管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作 为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 3．政府补助的会计处理 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值 计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政 府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益； 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资 产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企 业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 80 (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理： (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。 政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经 济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入 营业外收支。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入 当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的 交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此 产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 81 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行 复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2.当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十) 租赁业务的确认和计量 1．租赁的分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险 和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租 赁。 融资租赁的确认条件见本附注三(十一)4“融资租入固定资产的认定依据和计价方法” 之说明。 2．经营租赁的会计处理 (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础 分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 82 法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期 损益。 3．融资租赁的会计处理 出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实 际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期 债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用 实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长 期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (二十一) 主要会计政策和会计估计变更说明 1．会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行最新修订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》(财会[2017]13 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分 类、计量和列报。 2)执行最新修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助> 的通知》(财会[2017]15 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求， 与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费 用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 83 业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。 本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日 存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增 的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度财务报表损益项 目的影响为增加“其他收益”821,558.29 元，减少“营业外收入”821,558.29 元。 3)执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》(财会[2017]30 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除 上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置 收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资 性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在 建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资 产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策 变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。上述会计政策变更对 2016 年度财务报表相关损益项目无影响。 (2)企业自行变更会计政策 本期公司无自行变更会计政策事项。 2．会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。 (二十二) 前期差错更正说明 本期公司无重要前期差错更正事项。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、11%、6%、3%等 营业税 应纳税营业额 3% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计 缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 1.2%、12% 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 84 税 种 计税依据 税 率 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠及批文 本公司于 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，编号为 GR201632001451,本公司 已向税务部门备案,依照《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例有关规定，本公司 自 2016 年度起连续三年可享受 15%的企业所得税优惠政策。 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国 发〔2011〕4 号）以及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100 号）的有关规定，本公司作为增值税一般纳税人，销售自行开发生产的软件产品， 按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退的政策。 根据《财政部、税务总局、科技部关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除 比例的通知》（财税〔2017〕34 号）以及《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范 围有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 40 号）的有关规定，本公司作为科技型 中小企业，在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，享受研发费用计入当期损益并按 规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除的优惠政策。 (三) 其他说明 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税〔2016〕 36 号）的规定，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称 营改增)试点，建筑业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。公司在 2016 年 1-4 月份缴纳营业税，自 2016 年 5 月 1 日起缴纳增值税。 五、财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2017 年 1 月 1 日，期末系指 2017 年 12 月 31 日；本期系指 2017 年度，上年系指 2016 年度。金额单位为人民币元。 (一) 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 1,857.78 79,029.90 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 85 项 目 期末数 期初数 银行存款 16,481,266.88 4,237,089.53 合 计 16,483,124.66 4,316,119.43 (二) 应收票据 1．明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 800,000.00 商业承兑汇票 6,273,000.00 3,227,000.00 合 计 6,273,000.00 4,027,000.00 2．期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 500,000.00 - (三) 应收账款 1．明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 51,782,569.91 100.00 4,307,335.07 8.32 47,475,234.84 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 - - - - - 合 计 51,782,569.91 100.00 4,307,335.07 8.32 47,475,234.84 续上表： 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 65,844,132.69 100.00 4,599,219.48 6.99 61,244,913.21 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 - - - - - 合 计 65,844,132.69 100.00 4,599,219.48 6.99 61,244,913.21 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 86 2．坏账准备计提情况 期末按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 28,384,536.96 283,845.36 1.00 1-2 年 8,965,765.21 448,288.26 5.00 2-3 年 10,398,825.41 1,039,882.54 10.00 3-4 年 1,414,767.89 424,430.37 30.00 4-5 年 1,015,571.81 507,785.91 50.00 5 年以上 1,603,102.63 1,603,102.63 100.00 小 计 51,782,569.91 4,307,335.07 8.32 3．期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备期末余额 第 1 名 5,867,367.40 2-3 年 11.33 586,736.74 第 2 名 5,162,427.00 1 年以内 9.97 51,624.27 第 3 名 3,080,410.50 1-3 年 5.95 140,808.55 第 4 名 2,995,763.41 1-2 年 5.79 49,429.85 第 5 名 2,268,752.39 1-2 年 4.38 53,483.49 小 计 19,374,720.70 37.42 882,082.90 (四) 预付款项 1．账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 占总额 比例 (%) 坏账准备 账面价值 1年以内（含1 年，下同） 167,463.00 52.92 - 167,463.00 279,160.00 84.85 - 279,160.00 1-2年 108,000.00 34.13 - 108,000.00 49,850.00 15.15 - 49,850.00 2-3年 41,000.00 12.95 - 41,000.00 - - - - 合 计 316,463.00 100.00 - 316,463.00 329,010.00 100.00 - 329,010.00 2．预付款项金额前 5 名情况 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 87 单位名称 期末数 账龄 占预付款项期末余 额合计数的比例 (%) 未结算原因 第 1 名 100,000.00 `1-2 年 31.60 对方未发货 第 2 名 91,515.00 1 年以内 28.92 对方未发货 第 3 名 41,000.00 2-3 年 12.96 对方未发货 第 4 名 36,000.00 1 年以内 11.38 对方未发货 第 5 名 13,825.00 1 年以内 4.37 对方未发货 小 计 282,340.00 89.23 (五) 其他应收款 1．明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 3,096,394.07 100.00 234,939.95 7.59 2,861,454.12 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备 - - - - - 合 计 3,096,394.07 100.00 234,939.95 7.59 2,861,454.12 续上表： 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 1,404,823.44 100.00 353,020.58 25.13 1,051,802.86 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 - - - - - 合 计 1,404,823.44 100.00 353,020.58 25.13 1,051,802.86 2．坏账准备计提情况 期末按组合计提坏账准备的其他应收款 1)账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 88 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 20,494.92 204.95 1.00 5 年以上 234,735.00 234,735.00 100.00 小 计 255,229.92 234,939.95 92.05 2)其他组合 组 合 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 押金、保证金、退税款及备用金 2,841,164.15 - - 3．应收政府补助款项 单位名称 政府补助名称 期末数 账龄 预计收取的时间、 金额及依据 南京江宁经济技术开发区国家税务 局 增值税即征即退 107,862.54 1 年以内 2018 年 1 月 4．期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 第 1 名 500,000.00 1 年以内 16.15 第 2 名 200,000.00 1 年以内 6.46 第 3 名 170,000.00 1 年以内 5.49 第 4 名 160,000.00 1 年以内 5.17 第 5 名 155,000.00 1 年以内 5.01 小 计 1,185,000.00 38.28 (六) 存货 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,061,774.83 - 1,061,774.83 1,284,150.11 - 1,284,150.11 库存商品 283,289.59 - 283,289.59 482,657.73 - 482,657.73 委托加工物资 8,175.46 - 8,175.46 117,182.29 - 117,182.29 系统集成成本 3,397,255.80 - 3,397,255.80 6,822,315.94 - 6,822,315.94 合 计 4,750,495.68 - 4,750,495.68 8,706,306.07 - 8,706,306.07 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 89 2．期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 (七) 其他流动资产 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 待摊费用 206,830.88 174,909.71 2．期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (八) 固定资产 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 在建工程转入 处置或报废 其他 (1)账面原值 房屋及建筑物 3,613,597.89 - - - - 3,613,597.89 运输工具 1,098,819.36 - - - - 1,098,819.36 电子及其他设备 1,267,083.55 108,120.54 - - - 1,375,204.09 合 计 5,979,500.80 108,120.54 - - - 6,087,621.34 (2)累计折旧 计提 房屋及建筑物 1,001,267.98 171,646.18 - - - 1,172,914.16 运输工具 827,819.73 75,073.90 - - - 902,893.63 电子及其他设备 867,366.29 128,584.82 - - - 995,951.11 合 计 2,696,454.00 375,304.90 - - - 3,071,758.90 (3)减值准备 计提 房屋及建筑物 - - - - - - 运输工具 - - - - - - 电子及其他设备 - - - - - - 合 计 - - - - - - (4)账面价值 房屋及建筑物 2,612,329.91 - - - - 2,440,683.73 运输工具 257,999.63 - - - - 195,925.73 电子及其他设备 412,717.26 - - - - 379,252.98 合 计 3,283,046.80 - - - - 3,015,862.44 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 90 2．期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3．期末无暂时闲置的固定资产。 4．期末无融资租赁租入的固定资产。 5．期末无经营租赁租出的固定资产。 6．期末用于借款抵押的固定资产，详见本财务报表附注“五、(三十四)所有权或使用 权受到限制的资产”之说明。 (九) 无形资产 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 内部研发 处置 其他转出 (1) 账 面 原 值 土地使用权 1,614,610.86 - - - - 1,614,610.86 (2) 累 计 摊 销 计提 其他 处置 其他 土地使用权 196,633.57 33,209.88 - - - 229,843.45 (3) 减 值 准 备 计提 其他 处置 其他 土地使用权 - - - - - - (4) 账 面 价 值 土地使用权 1,417,977.29 - - - - 1,384,767.41 2．期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3．期末用于抵押或担保的无形资产，详见本财务报表附注“五、(三十四)所有权或使 用权受到限制的资产”之说明。 (十) 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债: 递延所得税资产项目 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备的所得税影响 681,341.25 4,542,275.02 742,836.01 4,952,240.06 递延所得税负债项目 期末数 期初数 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 91 增值税退税的所得税影响 533,597.16 3,557,314.40 519,837.33 3,465,582.22 (十一) 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押、保证借款 6,000,000.00 7,000,000.00 注:(1)银行借款抵押情况详见本财务报表附注“五、(三十四)所有权或使用权受到限制的资产”之所 述。 (2)银行借款担保情况详见本财务报表附注“六、(二) 关联方交易情况”之所述。 (十二) 应付账款 1. 明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年，下同） 15,512,393.51 22,805,902.33 1-2 年 6,297,250.87 3,425,680.40 2-3 年 873,569.03 2,869,298.76 3-4 年 2,848,704.18 2,162,776.79 4-5 年 1,325,615.97 267,626.87 5 年以上 1,089,915.40 982,684.44 合 计 27,947,448.96 32,513,969.59 2．账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末数 未偿还或结转的原因 第 1 名 1,440,820.27 对方未催收 第 2 名 1,154,668.30 对方未催收 第 3 名 905,834.73 对方未催收 第 4 名 594,677.40 对方未催收 第 5 名 582,546.00 对方未催收 第 6 名 515,070.17 对方未催收 第 7 名 432,773.54 对方未催收 第 8 名 426,910.98 对方未催收 小 计 6,053,301.39 3．期末无应付持有本公司 5.00%以上(含 5.00%)表决权股份的股东单位款项。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 92 4．期末应付其他关联方款项详见本财务报表附注“六、(三)关联方应收应付款项”之 所述。 (十三) 预收款项 1．明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 1,015,223.51 558,257.76 1-2 年 - 300,000.00 合 计 1,015,223.51 858,257.76 2．期末无预收持有本公司 5.00%以上(含 5.00%)表决权股份的股东单位或关联方款项。 3．期末无账龄超过 1 年的大额预收款项。 (十四) 应付职工薪酬 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)短期薪酬 514,515.00 7,075,090.08 7,025,365.08 564,240.00 (2)离职后福利—设定提存计划 - 623,546.87 623,546.87 - 合 计 514,515.00 7,698,636.95 7,648,911.95 564,240.00 2. 短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)工资、奖金、津贴和补贴 514,515.00 6,194,920.15 6,145,195.15 564,240.00 (2)职工福利费 - 253,910.90 253,910.90 - (3)社会保险费 - 346,420.27 346,420.27 - 其中：医疗保险费 - 286,079.46 286,079.46 - 工伤保险费 - 31,945.14 31,945.14 - 生育保险费 - 28,395.67 28,395.67 - (4)住房公积金 - 225,393.00 225,393.00 - (5)工会经费和职工教育经费 - 54,445.76 54,445.76 - 小 计 514,515.00 7,075,090.08 7,025,365.08 564,240.00 3. 设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 93 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)基本养老保险 - 588,052.27 588,052.27 - (2)失业保险费 - 35,494.60 35,494.60 - 小 计 - 623,546.87 623,546.87 - (十五) 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,678,011.71 554,902.43 城市维护建设税 94,523.99 33,635.69 企业所得税 403,388.65 342,312.74 房产税 11,299.44 11,299.44 印花税 2,327.00 2,144.98 土地使用税 2,537.00 2,537.01 教育费附加 40,435.70 14,415.28 地方教育附加 26,957.14 9,610.21 代扣代缴个人所得税 41,685.83 38,320.68 合 计 2,301,166.46 1,009,178.46 (十六) 应付利息 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 9,425.00 10,150.00 个人股东借款 97,935.41 97,935.41 合 计 107,360.41 108,085.41 2．期末应付持有本公司 5.00%以上(含 5.00%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项 详见本财务报表附注“六、(三) 关联方应收应付款项”之所述。 (十七) 其他应付款 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 100,000.00 100,000.00 暂借款 10,233,441.25 12,233,441.25 预提费用 408,508.46 1,446,085.42 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 94 项 目 期末数 期初数 代垫款 87,594.13 94,892.52 其他 - 3,500.00 合 计 10,829,543.84 13,877,919.19 2．账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末数 未偿还或结转的原因 第 1 名 3,800,000.00 暂借款 第 2 名 2,758,441.25 暂借款 第 3 名 2,210,000.00 暂借款 第 4 名 1,465,000.00 暂借款 第 5 名 100,000.00 押金保证金 小 计 10,333,441.25 3．金额较大的其他应付款项性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 第 1 名 3,800,000.00 暂借款 第 2 名 2,758,441.25 暂借款 第 3 名 2,210,000.00 暂借款 第 4 名 1,465,000.00 暂借款 第 5 名 195,000.00 预提费用 小 计 10,428,441.25 4．期末应付持有本公司 5.00%以上(含 5.00%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项 详见本财务报表附注“六、(三)关联方应收应付款项”之所述。 (十八) 股本 期初数 本次变动增减(+、—) 期末数 发行新股 送 股 公积金转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00 (十九) 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 4,519,850.47 - - 4,519,850.47 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 95 (二十) 盈余公积 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 437,230.82 525,783.53 - 963,014.35 2．盈余公积增减变动原因及依据说明 公司按照本期实现的净利润的 10%计提法定盈余公积。 (二十一) 未分配利润 项 目 本期数 上年数 上年年末余额 3,935,077.35 1,763,792.85 加：年初未分配利润调整 - - 调整后本年年初余额 3,935,077.35 1,763,792.85 加：本期净利润 5,257,835.30 3,388,539.28 其他转入 - - 减：提取法定盈余公积 525,783.53 437,230.82 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 净资产折股 - 780,023.96 期末未分配利润 8,667,129.12 3,935,077.35 (二十二) 营业收入/营业成本 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 45,354,104.83 26,438,135.54 44,830,580.41 25,897,665.61 2．主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类) 业务类别 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 系统集成 40,265,737.77 23,233,641.35 39,987,146.35 22,725,070.05 建安工程 3,511,213.55 2,612,837.04 3,703,166.63 2,945,614.47 运营维保 1,491,683.42 591,657.15 883,857.17 226,981.09 软件销售 85,470.09 - 256,410.26 - 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 96 业务类别 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 小 计 45,354,104.83 26,438,135.54 44,830,580.41 25,897,665.61 3．公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第 1 名 5,467,791.47 12.06 第 2 名 4,737,760.66 10.45 第 3 名 4,615,128.15 10.18 第 4 名 3,162,393.13 6.97 第 5 名 2,536,029.89 5.59 小 计 20,519,103.30 45.25 (二十三) 税金及附加 项 目 本期数 上年数 城市维护建设税 262,609.89 151,769.72 土地使用税 10,148.00 7,611.02 房产税 45,197.76 33,898.32 教育费附加 112,547.08 65,020.41 地方教育附加 75,031.39 43,346.94 印花税 11,608.90 10,740.84 水利建设基金 - 1,156.89 合 计 517,143.02 313,544.14 [注]计缴标准详见本附注四“税项”之说明。 (二十四) 销售费用 项 目 本期数 上年数 工资 898,810.63 590,537.07 职工福利费 10,491.50 9,518.80 职工教育经费 37,104.56 - 业务招待费 1,146,935.62 1,001,652.61 办公费 290,108.70 458,382.06 差旅费 1,727,515.76 1,588,719.90 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 97 项 目 本期数 上年数 运杂费 24,499.43 47,067.93 折旧费 61,597.46 52,252.70 房租费 421,143.12 363,474.10 宣展费 267,442.58 335,425.18 汽车费用 521,108.55 274,522.62 交通费 259,607.10 162,765.20 低值易耗品摊销 49,092.59 255,076.36 其他费用 86,478.87 243,905.56 合 计 5,801,936.47 5,383,300.09 (二十五) 管理费用 项 目 本期数 上年数 工资 906,206.19 761,884.33 职工福利费 243,419.40 162,255.22 社保费用 494,164.64 399,660.42 住房公积金 101,964.00 57,854.00 职工教育经费 17,341.20 62,044.32 业务招待费 88,051.08 156,247.01 办公费 395,658.61 401,120.97 研发费用 5,130,596.13 4,977,920.98 差旅费 127,561.86 55,486.17 折旧费 289,285.36 319,606.63 无形资产摊销 33,209.88 33,233.85 汽车费用 130,765.29 202,862.91 交通费 75,852.57 61,428.18 通讯费 67,516.10 49,029.67 印花税 - 2,091.40 房产税 - 11,299.44 土地使用税 - 2,537.01 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 98 项 目 本期数 上年数 中介服务费 354,320.73 1,717,965.35 租赁费 140,758.49 116,909.79 装修费 145,500.00 292,140.68 其他费用 115,940.09 323,289.20 合 计 8,858,111.62 10,166,867.53 (二十六) 财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 540,214.38 515,853.26 减：利息资本化 - - 减：利息收入 72,703.35 20,909.86 手续费支出 12,063.00 9,269.26 合 计 479,574.03 504,212.66 (二十七) 资产减值损失 项 目 本期数 上年数 坏账损失 -409,965.04 307,340.54 (二十八) 其他收益 政府补助项目 本期数 上年数 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退收入 821,558.29 - 与收益相关 [注]计入本期其他收益的政府补助情况详见附注五(三十五)“政府补助”之说明 。 (二十九) 营业外收入 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 - 527,947.51 - 政府补助 1,250,000.00 974,306.91 1,250,000.00 合 计 1,250,000.00 1,502,254.42 1,250,000.00 2．政府补助说明 政府补助项目 本期数 上年数 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退收入 - 974,306.91 与收益相关 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 99 (三十) 营业外支出 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的金 额 税收滞纳金 - 4.93 - (三十一) 所得税费用 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 本期所得税费用 407,637.59 345,366.17 递延所得税费用 75,254.59 25,993.88 合 计 482,892.18 371,360.05 2．会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 5,740,727.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 861,109.12 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 加计扣除的所得税影响 -529,449.37 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 151,232.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 所得税费用 482,892.18 (三十二) 现金流量表主要项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 往来款 2,502,555.21 1,706,279.00 利息收入 72,703.35 20,909.86 营业外收入 1,250,000.00 - 合 计 3,825,258.56 1,727,188.86 地方政府扶持补贴收入 1,250,000.00 - 与收益相关 小 计 1,250,000.00 974,306.91 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 100 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 往来款 5,291,690.35 1,592,771.00 付现费用 7,449,354.88 7,805,381.49 合 计 12,741,045.23 9,398,152.49 3．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 暂借款 - 4,300,000.00 4．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 暂借款 1,000,000.00 5,243,822.00 (三十三) 现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年数 (1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,257,835.30 3,388,539.28 加：资产减值准备 -409,965.04 307,340.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 375,304.90 394,112.27 无形资产摊销 33,209.88 33,233.85 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) 540,214.38 515,853.26 投资损失(收益以“－”号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 61,494.76 -46,101.08 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 13,759.83 72,094.96 存货的减少(增加以“－”号填列) 3,955,810.39 1,233,483.57 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 101 项 目 本期数 上年数 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 9,104,617.98 -5,392,352.40 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -4,116,217.23 -3,450,284.07 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 14,816,065.15 -2,944,079.82 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - (3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,483,124.66 4,316,119.43 减：现金的期初余额 4,316,119.43 9,191,863.70 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 12,167,005.23 -4,875,744.27 2．现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1)现金 16,483,124.66 4,316,119.43 其中：库存现金 1,857.78 79,029.90 可随时用于支付的银行存款 16,481,266.88 4,237,089.53 可随时用于支付的其他货币资金 - - (2)现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - (3)期末现金及现金等价物余额 16,483,124.66 4,316,119.43 (三十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产 2,440,683.73 银行借款抵押 无形资产 1,384,767.41 银行借款抵押 合 计 3,825,451.14 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 102 注：用于借款抵押的固定资产及无形资产说明： 本公司于 2016 年 11 月 1 日与中国银行股份有限公司江苏省分行就签订的编号为 YMXCXYE3 字 038201601 号《授信额度协议》签订了《最高额抵押合同》，抵押物为苏(2016) 宁江不动产权第 0028515 号土地使用权和房屋所有权，总计作价 604.00 万元,所担保债权最 高本金金额人民币 604.00 万元，担保期限自 2016 年 11 月 1 日起至 2019 年 10 月 17 日止。 2017 年 11 月 10 日，本公司与中国银行股份有限公司江苏省分行签订了编号为 YMXCXYE3 字 038201601-1 号补充协议，本公司向贷款人申请的短期流动资金贷款授信额度由人民币 800.00 万元增加至人民币 950.00 万元，在授信期间 2016 年 11 月 1 日至 2019 年 10 月 17 日内可循环使用。 (三十五) 政府补助 补助项目 金 额 列报项目 计入当期损益 损益项目 金额 新三板挂牌补贴 1,250,000.00 损益 营业外收入 1,250,000.00 增值税即征即退收入 821,558.29 损益 其他收益 821,558.29 小 计 2,071,558.29 2,071,558.29 六、关联方关系及其交易 本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。 (一) 关联方关系 1．本公司的实际控制人情况 本公司的实际控制人为袁顺昌,直接持有本公司 50.975%的股份，通过南京顺腾企业管 理合伙企业（有限合伙）间接持有本公司 2.00%的股份。 2．本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 统一社会信用代码 赵爱红 主要投资者个人、财务总监 - 徐峰 董事、副总经理 - 周传江 董事、副总经理 - 张路 监事、项目总监 - 封江云 监事 - 沙学东 监事、主要投资者个人 - 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 103 关联方名称 与本公司的关系 统一社会信用代码 郑宇琳 实际控制人之配偶 - 江苏一德集团有限公司 主要投资者 9132000073225222XK 南京东潮工贸公司 主要投资者个人参股企业 91320100134957385Q 南京东富数码科技有限公司 主要投资者个人参股企业 91320115754109272U 南京民营科技创业中心有限公司 主要投资者参股企业 913201027162644909 江苏一德电讯有限公司 主要投资者参股企业 913201022498220260 南京一德高科技实业有限公司 主要投资者参股企业 91320192249794440K (二) 关联方交易情况 1．关联担保情况 (1)明细情况 担保方 被担保方 担保金额 担保余额 借款起始日 借款到期日 担保是否已经 履行完毕 袁顺昌、郑宇琳夫妇 本公司 450.00 万元 450.00 万元 2017.11.10 2018.11.09 否 袁顺昌、郑宇琳夫妇 本公司 150.00 万元 150.00 万元 2017.11.30 2018.11.29 否 (2)关联担保情况说明 本公司实际控制人袁顺昌，及其配偶郑宇琳于 2017 年 11 月 10 日与中国银行股份有限公司江苏省分行 就本公司签订的编号为 YMXCXYE3 字 038201601-1 号《授信额度协议》补充协议签订了《最高额保证合同》， 就本公司申请的短期流动资金贷款授信额度最高借款本金人民币 950.00 万元及其兹息提供连带责任保证。 2．关联方资金拆借 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 拆入 南京东潮工贸公司 3,758,441.25 - 1,000,000.00 2,758,441.25 袁顺昌 4,800,000.00 - 1,000,000.00 3,800,000.00 赵爱红 2,210,000.00 - - 2,210,000.00 徐峰 1,465,000.00 - - 1,465,000.00 合 计 12,233,441.25 - 2,000,000.00 10,233,441.25 [注 1]本公司向袁顺昌、南京东潮工贸公司的拆借款项均不计息； [注 2]本公司向赵爱红以及徐峰拆借款项借款利率及计息方法如下： A、借款满 12 个月（含 12 个月），年利率 5.00%； 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 104 B、借款 6 个月（含 6 个月）至 12 个月（不含 12 个月），年利率 3.50%； C、借款 3 个月（含 3 个月）至 6 个月（不含 6 个月），年利率 2.50%； D、借款不足 3 个月，年利率 1.00%。 3．关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易类型 本期发生额 上年发生额 江苏一德集团有限公司 债务豁免 - 84,925.69 南京民营科技创业中心有限公司 债务豁免 - 367,402.65 江苏一德电讯有限公司 债务豁免 - 15,438.45 南京一德高科技实业有限公司 债务豁免 - 60,180.72 合 计 - 527,947.51 4．关键管理人员薪酬 报告期间 本期数 上年数 关键管理人员人数 8 8 在本公司领取报酬人数 6 6 报酬总额(万元) 122.29 110.48 (三) 关联方应收应付款项 1．应付关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 (1)应付账款 南京东富数码科技有限公司 1,440,820.27 1,740,820.27 (2)应付利息 赵爱红 44,909.72 44,909.72 徐峰 53,025.69 53,025.69 (3)其他应付款 南京东潮工贸公司 2,758,441.25 3,758,441.25 袁顺昌 3,800,000.00 4,800,000.00 赵爱红 2,210,000.00 2,210,000.00 徐峰 1,465,000.00 1,465,000.00 七、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1．已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 单位名称 租用房屋地址 合同起租期 合同截止期 最低租赁付款额 1 年以内 1-2 年 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 105 单位名称 租用房屋地址 合同起租期 合同截止期 最低租赁付款额 1 年以内 1-2 年 江苏软件园置业有限公司 南京市江宁开发区 吉山大道 1 号思围 商务公园第 2 号楼 2018-3-23 2021-3-22 100,065.61 105,347.67 殷萍 北京市朝阳区南湖 中园 101 号楼 12 层 3 单元 1201 2017-7-15 2018-7-14 216,000.00 - 2．其他重大财务承诺事项 本公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况详见本财务报表附注“五、(三十四) 所有权或使用权受到限制的资产”之所述。 (二) 或有事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。 八、资产负债表日后非调整事项 截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。 九、其他重要事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的其他重要事项。 十、补充资料 (一) 非经常性损益 1．当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经 常性损益(2008)》的规定，本公司本期非经常性损益明细情况如下(收益为＋，损失为-)： 项 目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,250,000.00 新三板挂牌补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 106 项 目 金 额 说 明 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小 计 1,250,000.00 - 减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 187,500.00 - 非经常性损益净额 1,062,500.00 - 2．其他说明 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4 号）以及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的有关规定， 本公司作为增值税一般纳税人，销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际 税负超过 3%的部分享受即征即退的政策。由于该增值税即征即退补助收入与公司主营业务密切相关，且公 司可根据增值税实际税负准确预计可获得相关政府补助的金额，故公司将计入当期损益的增值税即征即退 补助收入划分为经常性损益。 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 107 (二) 净资产收益率和每股收益 1．明细情况 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率 和每股收益的计算及披露》(2010修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每 股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收 益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.68 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 13.31 0.21 0.21 2．计算过程 (1)加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 5,257,835.30 非经常性损益 2 1,062,500.00 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 4,195,335.30 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 28,892,158.64 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 - 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 - 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 - 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 - 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 - 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 - 报告期月份数 11 12 加权平均净资产 12[注] 31,521,076.29 加权平均净资产收益率 13=1/12 16.68% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 13.31% [注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11 (2)基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 5,257,835.30 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 108 项 目 序号 本期数 非经常性损益 2 1,062,500.00 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 4,195,335.30 期初股份总数 4 20,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 - 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 - 报告期因回购等减少股份数 8 - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 - 报告期缩股数 10 - 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12 20,000,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.26 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.21 [注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 (3)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 （此页无正文。） 南京东富智能科技股份有限公司 2018 年 4 月 16 日 南京东富智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 109 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室