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武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 1 2018 年度报告 北科天翼 NEEQ : 870072 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 Wuhan Beike Smart Information Technology Co., Ltd. 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 2 公司年度大事记 公司于 2018 年 11 月 15 日通过高新技术企业认定，并取得高新技术企业证书 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、北科天翼 指 武汉北科天翼信息科技股份有限公司（因公司为整体 变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也 指公司前身有限公司） 有限公司 指 武汉北科天翼智能信息技术有限责任公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、 财务总监 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 《公司章程》 指 《武汉北科天翼信息科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈勇、主管会计工作负责人梁静及会计机构负责人（会计主管人员）梁静保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司规模较小风险 报告期内，公司资产规模和经营业绩迅速增长，但总体规模仍 较小，公司 2018 年度的资产总额为 14,246,943.54 元；净资产为 13,028,512.23 元，营业收入为 14,413,261.54 元；净利润为 -3,373,347.01 元。 经营活动产生的现金流量净额持续为 负的风险 公司 2018 年度、2017 年度、2016 年度经营活动现金流量净额 分别为-1,000,027.26、368,609.00 元、-2,236,703.73 元，现金及 现金等价物净增加额分别为-1,266,019.97 元、-1,458,090.04 元、 2,840,148.41 元。若未来公司经营活动产生的现金流量净额依然 为负或者公司不能多渠道及时筹措资金，公司将面临资金短缺 的风险。 技术失密风险和技术人才流失风险 公司拥有的一系列核心技术是公司核心竞争力的关键构成要 素。尽管公司已经采取了诸如核心技术人员持股、建立健全内 部保密制度、申请软件著作权保护等措施；并且，公司过往也 未出现因技术人员流动而造成公司技术泄密之情形，但并不能 彻底消除公司所面临的技术失密风险，而且在新技术开发过程 中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术泄密风险。 公司治理风险 公司于 2016 年 6 月 15 日由武汉北科天翼智能信息技术有限责 任公司整体变更设立。股份公司设立后，虽然建立了法人治理 结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公 司成立的时间较短，各项管理和内控制度的执行尚未经过一个 完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 6 生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营 规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司 未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、 稳定、健康发展的风险。 所得税优惠政策变化风险 公司符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政 策》和《软件企业认定管理办法》的有关规定，被认定为软件 企业（证书编号：鄂 RQ-2016-0019）。自获利年度起，第一年和 第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 报告期内公司的业务区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源于湖北地区，存在业务 区域集中的风险。 开发支出资本化率较高风险 2016 年度开发支出资本化增加金额 2,653,939.16 元，由于资本 化增加对当期净利润的影响金额为 1,544,280.35 元；公司 2017 年开发支出资本化增加 3,318,572.14 元，由于资本化的增加对 当期净利润的影响金额为 2,058,378.56 元，公司 2018 年开发支 出资本化增加 413,402.30 元，由于资本化的增加对当期净利润 的影响金额为-252,920.13 元，占同期净利润的比例分别为 42.07%、362.81%及 7.5%。开发支出资本化金额占当期净利润的 比重较大，若剔除开发支出贡献，则存在报告期内亏损风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Beike Smart Information Technology Co., Ltd. 证券简称 北科天翼 证券代码 870072 法定代表人 陈勇 办公地址 武汉市洪山区珞狮南路 147 号未来城 E 幢 19 层 1906 号房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁静 职务 董事会秘书 电话 027-82823942 15871363391 传真 027-82823942 电子邮箱 908395652@ 公司网址 www.BK 联系地址及邮政编码 武汉市洪山区珞狮南路 147 号未来城 E 幢 19 层 1906 号房 （430070） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 27 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I6510-信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业- 软件开发 主要产品与服务项目 专注于“互联网+”人力资源与社会保障公共服务信息平台开发与 服务的高科技企业，主要业务范围包括平台产品开发、平台运营 等服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 16,021,110 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈勇，胡宏英 实际控制人及其一致行动人 陈勇，胡宏英 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420111688821455N 否 注册地址 武汉市洪山区珞狮南路 147 号未 来城 E 幢 19 层 1906 号房 否 注册资本（元） 16,021,110 否 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李朝鸿、赵冬莉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 14,413,261.54 16,506,896.20 -12.68% 毛利率% 34.07% 31.75% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -3,373,347.01 567,337.46 -694.59 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -3,010,906.67 -1,305,096.92 130.7% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -22.92% 3.52% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -20.46% -8.1% - 基本每股收益 -0.21 0.04 -625% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 14,246,943.54 16,605,181.62 -14.20 负债总计 1,218,431.31 203,322.38 499.26% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,028,512.23 16,401,859.24 -20.57 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.81 1.02 -20.59% 资产负债率%（母公司） 8.55% 1.22% - 资产负债率%（合并） 8.55% 1.22% - 流动比率 6.62 50.49 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,000,027.26 368,609.00 -371.30% 应收账款周转率 3 4.18 - 存货周转率 21.60 61.52 - 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -14.20% 1.41% - 营业收入增长率% -12.68% -26.22% - 净利润增长率% -694.59% -84.54% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,021,110 16,021,110 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 511,161.77 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 -741,045.99 3．其他符合非经常性损益定义的损益项目 -184,333.32 非经常性损益合计 -414,217.54 所得税影响数 -51,777.20 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 -362,440.34 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 11 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 3,738,618.18 3,738,618.18 3,680,266.79 3,680,266.79 其他应收款 81,500.00 81,500.00 218,580 218,580 固定资产 1,736,887.14 1,736,887.14 1,582,574.68 1,582,574.68 应付票据及应付账款 - - 299,886.15 299,886.15 其他应付款 - - - - 管理费用 5,267,568.24 4,699,912.32 4,426,967.63 4,259,766.75 研发费用 - 567,655.92 - 167,200.88 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专注于“互联网+”人力资源与社会保障大数据信息服务平台开发与服务的高科技企 业，主要业务范围包括平台产品研发、平台运维、平台公共服务外包等服务。公司以自主软件产品为核 心，目前主要客户为各级人力资源和社会保障部门、企业和个人，以项目建设、平台销售的方式为客户 提供信息化服务解决方案，通过向用户收取相关的项目合同款实现盈利。同时，公司具有较强的技术服 务能力，在项目完成后，公司可以通过提供后续运维服务，并已平台为基础，向客户提供数据分析、技 术支持、平台应用及推广等公共外包服务，通过向客户收取服务合同款的方式，获得持续性的收入、利 润和现金流。另外，公司在项目建设地现场派驻技术人员与需求分析人员，积极收集客户需求，寻找产 品二次开发与升级的可能，以带来后续项目收益与利润增长点。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，加强了营销推广和内控管理制度的建设全年实现 营业收入 14,413,261.54 元，净利润-3,373,347.01 元。 1、公司的财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 14,246,943.54 元，比上年末降低了 14.20%；负债总额为 1,218,431.31 元，比上年度末增加了 499.26%，主要原因为公司于 2018 年因项目结算账期增加应付账 款和预收账款，因资金周转增加向实际控制人借款所致；净资产总额为 13,028,512.23 元，比上年度末 降低了 20.57%，主要原因为公司在 2018 年度发生亏损所致。 2、公司经营成果 2018 年度公司经营收入为 14,413,261.54 元，比上年同期下降 12.68%，营业成本为 9,502,576.65 元，比上年同期下降 15.65%；净利润为-3,373,347.01 元，比上年同期下降 694.59%，主要原因是公司 的销售收入下降，投资亏损增加，营业外收入减少，以及研发投入加大，产生亏损状况。 3、公司现金流量情况 2018 年公司经营活动产生的现金流量净额为-1,000,027.26 元，较上年大幅度下降 371.30%，主要 原因为公司销售收入下降，销售商品和提供劳务收到的现金减少，同时公司 2018 年度因政府补助减少， 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 13 收到的其他与经营活动有关的现金减少所致。投资活动产生的现金流量为净流量为-265,992.71 元，主 要是公司于本年度开展投资理财活动所致。筹资活动产生的现金流量净额为 0 元。 (二) 行业情况 1、行业分类 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司属于“I65—软件和 信息技术服务业”；根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司属于 I65—软件和 信息技术服务业；根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于 “I65—软件和信息技术服务业”。 2、行业发展概况 （1）软件和信息技术行业概况 软件和信息技术服务业可细分为软件产品、系统集成、软件服务、嵌入式系统软件、IC 设计等子行 业。作为国民经济和社会发展的基础性、先导性、战略性和支柱性产业之一，软件和信息技术服务业对 经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。发展和提升软件和信息技术服务业，对于推动信息化和工业 化深度融合，培育和发展战略性新兴产业，加快经济发展方式转变和产业结构调整，提高国家信息安全 保障能力和国际竞争力具有重要意义。 2018 年，我国软件和信息技术服务业运行态势良好，收入和效益保持较快增长，吸纳就业人数稳步 增加；产业向高质量方向发展步伐加快，结构持续调整优化，新的增长点不断涌现，服务和支撑两个强 国建设能力显著增强，正在成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量。 2018 年，软件业务收入保持较快增长，全国软件和信息技术服务业规模以上企业 3.78 万家，累计 完成软件业务收入 63061 亿元，同比增长 14.2%。 2018 年，盈利能力稳步提升，软件和信息技术服务业实现利润总额 8079 亿元，同比增长 9.7%；行 业人均创造业务收入 98.06 万元，同比增长 9.6%，高质量发展成效初显。 （2）人力资源行业发展概况 人力资源服务业是为劳动者就业和职业发展，为用人单位管理和开发人力资源提供相关服务的专门 行业，主要包括人力资源招聘、职业指导、人力资源和社会保障事务代理、人力资源培训、人才测评、 劳务派遣、高级人才寻访、人力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信息软件服务等多种业务形态。 伴随着人力资源配置市场化改革进程，我国人力资源服务业从无到有，取得长足发展，多元化、多层次 的人力资源服务体系初步形成。但总体看，规模偏小、实力不强、专业化程度不高、支撑保障能力不足， 还难以有效满足产业结构调整升级的需要，以及经济社会发展对人力资源服务的需求，亟待加快发展。 公司目前平台服务立足于政府人力资源平台，以信息平台平台搭建、平台运维和平台公告服务外包 的形式为政府人力资源和社会保障局相关单位打造平台、推广平台和应用平台。在政府服务信息化、市 场服务化的转型阶段提供平台基础。 目前，国内关于互联网+人力资源和社会保障信息化平台尚处于市场培育和引导阶段。特别是在为 企业、个人、管理职能部门公共服务的互联网运用发展相对滞后，不能有效地面对于万众创新、大众创 业的国家战略方针。为此，《国务院办公厅关于简化优化公共服务流程方便基层群众办事创业的通知》 （国办发 2015[86]号）文件已明确提出，结合十八大和十八届二中、三中、四中、五中全会精神关于简 政放权、放管结合的部署，如何有效地方便“社会公众”从就业到创业，如何有效地服务于“企业”改 革创新，如何有效地让“管理职能部门”通过互联网+提高管理职能，提出了明确的方向，利用互联网+ 公共服务调整“就业环境”、“创业环境”、“部门管理职能环境”。 3、公司在行业中的竞争地位 2016 年人力资源社会保障部下发《“互联网＋人社”2020 行动计划》（人社部发〔2016〕105 号）， 文件指出，应“充分运用“互联网＋”和大数据思维，全面发挥我国互联网应用规模优势及人力资源和 社会保障数据资源优势，深度挖掘人力资源和社会保障工作与互联网融合发展潜力，增强创新能力，改 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 14 进公共服务供给模式，激发社会创新活力，破解民生热点难点问题，推动人力资源和社会保障事业创新 发展。”湖北省也相继出台了“三年三个亿”的政府公共就业信息化平台建设相关文件。 从 2009 年至今，公司通过多年积累了此领域深厚的研发实力、口碑实力、产品实力，目前为湖北 公共招聘进行顶层设计，为湖北省就业局搭建了全省公共招聘平台并成立了全省公共招聘运营服务团 队，在此基础上，公司也为全省多个地市提供了公共就业信息化服务平台和运营服务。湖北地区的成功 案例，也让公司外省有了一定的市场地位。为依托湖北、拓展华中、全国布局的企业发展战略赢得了 3-5 年非常宝贵的发展机遇。公司专注于人力资源信息平台开发与服务。 公司凭借着多年来的行业积累，形成了较强的软件开发能力，积累了丰富的行业经验，并形成了成 功可复制的平台搭建、运维服务、公共服务外包三架齐驱的商业模式，在市场上具有较强竞争力。但与 大型跨国企业和国内同行业上市公司相比，公司总体规模仍然较小、产品线较窄、研发技术仍较薄弱， 未来公司将进一步深化在人力资源行业的服务水平，以及通过建立行业专业性的电子商务和交易平台等 方式，充分发掘建设行业的大数据价值，公司未来的盈利能力将不断得到加强。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 2,056,925.51 14.44% 3,322,945.48 20.01% -38.10% 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金融资产 196,000 1.38% 1,301,967 7.84% -84.95% 应 收 票 据 与 应 收账款 5,130,101.22 36.01% 3,738,618.18 22.51% 37.22% 预付账款 50,655.37 0.36% 1,179,908.76 7.11% -95.71% 其他应收款 325,250.00 2.28% 81,500 0.49% 299.08% 存货 238,976.97 1.68% 640,760.68 3.86% -62.70% 其他流动资产 68,773.82 0.48% - 投资性房地产 - - 长期股权投资 - - 固定资产 1,260,628.90 8.85% 1,736,887.14 10.46% -27.42% 开发支出 972,581.34 6.83% 1,398,404.58 8.42% -30.45% 递 延 所 得 税 资 产 655,172.77 4.60% 35,642.62 0.21% 1,738.17% 在建工程 - - 短期借款 - - 应 付 票 据 及 应 付账款 328,900.00 2.31% - - 预收账款 345,911.95 2.43% - - 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 15 其他应付款 422,000.00 2.96% - - 长期借款 - - 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金较上年度减少了 38.01%，主要原因为公司销售收入下降，应收账款增长，导致公司收到的 现金减少所致； 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较上年度减少了 84.95%，主要原因在于公司于 2018 年度将上年度持有的部分股票抛出且未购入新的股票所致； 3. 应收票据与应收账款较上年度增加了 37.22%，主要原因为公司 2018 年度项目集中于 12 月完成，因 回款时间跨年导致应收账款金额增加； 4. 预付账款较上年度减少了 95.71%，主要原因在于 2018 年末未发生有预付条款的采购和服务行为； 5. 其他应收款较上年度增加了 299.08%，增加额为 243750 元，主要原因为公司员工因个人特殊情况向 公司借款 20 万元所致； 6. 其他流动资产较上年度增加额为 68773.82 元，主要原因在于公司 2018 年未未抵扣进项税额所致； 7. 存货较上年度减少了 62.70%，主要原因在于公司项目设计的硬件产品减少所致。 8. 固定资产较上年度减少了 27.42%，主要原因在于公司本年的固定资产投资较上年度有所减少，同时 产生新的固定资产折旧所致。 9. 开发支出较上年度减少 30.45%，主要原因为 2018 年度公司符合资本化条件且未研发完成项目开发周 期较上年度较短所致。 10. 递延所得税资产较上年度增加 1738.17%，主要原因在于公司 2018 年度亏损所致。 11. 应付票据及应付账款较上年增加额为 328900 元，主要原因在于公司 2018 年度公司与上游供应商签 订合同未到结算时间所致。 12. 预收账款较上年度增加额为 345911.95 元，主要原因在于公司 2018 年度签订技术维护合同，可预收 阶段款项所致。 13. 其他应付款较上年增加额为 422000.00 元，主要原因为公司因资金周转需要向股东借款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 14,413,261.54 - 16,506,896.20 - -12.68% 营业成本 9,502,576.65 65.93% 11,265,946.34 68.25% -15.65% 毛利率% 34.07% - 31.75% - - 管理费用 4,217,510.64 29.26% 4,699,912.32 28.47% -10.26% 研发费用 2,191,481.62 15.20% 567,655.92 3.44% 286.06% 销售费用 2,368,641.72 16.43% 2,201,858.54 13.34% 7.57% 财务费用 1,833.47 0.01% -3,707.75 -0.02% -149.45% 资产减值损失 223,725.01 1.55% 76,786.95 0.47% 191.36% 其他收益 1,133,235.54 7.86% 775,071 4.7% 46.21% 投资收益 -741,045.99 -5.14% -17,250.17 -0.1% 4,195.88% 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 16 公允价值变动 收益 0.00 - 120,147.18 0.73% -100% 资产处置收益 0.00 - 0 - - 汇兑收益 0.00 0 - - 营业利润 -3,800,997.05 -26.37% -1,549,523.93 -9.39% 145.3% 营业外收入 0 2,157,175.18 13.07% -100% 营业外支出 184,333.32 1.28% 0 - - 净利润 -3,373,347.01 -23.04% 567,337.46 3.44% -694.58% 项目重大变动原因： 1、 公司研发费用较上年增长了 286.06%，主要原因在于公司在 2018 年加大研发投入，加大软件产品的 研究阶段的投入所致； 2、 财务费用较上年增长了 149.45%，主要原因在于公司的银行往来手续费的增加，利息收入减少所致； 3、 资产减值损失较上年度增长了 191.36%，主要原因在于公司 2018 年度应收账款增加，未收回的应收 账款年限增长，计提的坏账准备增加所致； 4、 其他收益较上年度增长 46.21%，主要原因在于公司在 2018 年度取得政府相关补贴所致； 5、 投资收益较上年度减少 4195.88%，主要原因在于公司在 2018 年度持有且抛售股票价格下跌所致； 6、 公允价值变动损益 2018 年度金额为 0 元，较上年度减少 100%，主要原因在于公司将上年度持有股票 已出售，当前持有股票股价未产生波动所致； 7、 营业利润较上年度减少 145.30%，主要原因在于公司营业收入减少，投资亏损增加，以及研发投入加 大，产生亏损状况所致； 8、 营业外收入金额为 0 元，较上年度减少 100%，主要原因在于会计政策的变更，将原计入营业外收入 的政府补贴计入到其他收益科目导致。 9、 营业外支出较上年度增长 100%，主要原因在于公司 2018 年度因项目终止进行与客户协商支付违约金 所致； 10、净利润较上年度减少了 6954.58%，主要原因在于公司营业收入减少，投资亏损增加，营业外收入减 少，以及研发投入加大，产生亏损状况所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 14,413,261.54 16,506,896.20 -12.68% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 9,502,576.65 11,265,946.34 -15.68% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件产品收入 7,442,398.20 51.64% 8,171,057.99 49.5% 系统集成收入 6,970,863.34 48.36% 8,335,838.21 50.5% 按区域分类分析： □适用 √不适用 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 17 收入构成变动的原因： 1、软件产品收入下降 8.92%，主要原因在于公司项目在验收过程中加入第三方审计及测试，导致项目周 期增长，销售收入减少。 2、系统集成收入下降 16.37%，主要原因在于公司 2018 年度项目实施中计入第三方审计及项目监理，导 致项目周期增长，销售收入减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 潜江市劳动就业管理局 4,894,254.00 28.41% 否 2 荆门高新区.掇刀区公共就业和人才 服务局 2,082,360.00 12.09% 否 3 荆门市东宝区人力资源和社会保障局 1,908,350 11.08% 否 4 潜江市蓝星电子科技有限公司 1,819,200 10.56% 是 5 沙洋县公共就业和人才服务局 899,800 5.22% 否 合计 11,603,964.00 67.36% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 湖北富升商贸有限公司 1,652,500 18.23% 否 2 荆门市康成商贸有限公司 1,072,000 11.82% 否 3 荆门市志强电脑有限公司 1,067,000 11.77% 否 4 武汉广渠科技有限公司 533,500 5.88% 否 5 湖北明祥基业科技有限公司 490,862.44 5.41% 否 合计 4,815,862.44 53.11% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,000,027.26 368,609 -371.30% 投资活动产生的现金流量净额 -265,992.71 -1,826,699.04 85.44% 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1、 公司经营活动产生的现金流量净额较上年度下降了 371.30%，主要原因在于公司销售收入下降，销售 商品和提供劳务收到的现金减少，以及 2018 年度收到政府补助减少引起收到的其他与经营活动有关 的现金减少所致； 2、 公司投资活动产生的现金流量金额较上年度增加了 85.44%，主要原因在于公司 2018 年度公司将持有 股票价格抛售所致。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 18 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司参股公司 1、北京华清飞扬网络股份有限公司 成立日期：2007 年 8 月 14 日 注册资本：11130 万元 注册地址：北京市东城区建国门内大街 7 号 5 层 16 号 主要生产经营地：北京市东城区建国门内大街 7 号 5 层 16 号 公司持股比例：公司持有 0.009%股份 法定代表人：王斌 经营范围：利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行），从事网络文化产品的展览、比赛 活动（文化经营许可证有效期至2017年11 月20 日）。技术开发；技术转让；技术咨询；技术服务 。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期 间的财务报表。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 无 三、 持续经营评价 公司持续发展能力好，得益于国家政策的支持、稳定高效的管理团队、拼搏进取的企业文化、优质 的核心研发人员、严谨的经营管理体系。 公司未来的发展方向也与行业发展相呼应，在完善现有产品体系的同时，以现有市场资源为支撑， 以市场需求为切入点，加强产品研发投入，打造合理、有竞争力的产品结构，为企业持续发展奠定基础。 公司加大销售投入和支持力度，最大化整合销售渠道和优化资源配置，稳定推进市场突破。 报告期内，公司盈利状况良好，公司加大销售力度，在服务老客户、挖掘新客户上取得突破，客户 数量增长较大，同时合理控制库存结构，较大的降低了公司的经营风险和财务风险。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 19 为未来不断提升公司的竟争、保证并扩大产品市场占有率，报告期内公司进一步加大研发投入并且 公司管理层稳定。 公司已取得《软件企业评估证书》、《计算机系统集成资质》，形成软件开发与系统集成的高科技 产品系列，在湖北省黄石市、潜江市、孝感市等多个地级市获得广泛应用，市场前景开阔。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司规模较小风险 报告期内，公司资产规模和经营业绩迅速增长，但总体规模仍较小，公司 2018 年度的资产总额为 14,246,943.54 元；净资产为 13,028,512.23 元，营业收入为 14,413,261.54 元；净利润为-3,373,347.01 元。 持续原因：虽然公司目前净资产规模仍较小，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险和市场风险的能 力较弱，但未来发展可期。 应对措施：公司积极拓展国内市场，不断提高市场占有率；同时加大研发投入，在不断迭代原有产 品的同时，开发具备核心竞争力的新产品，提高公司市场竞争能力。 2、经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险 公司 2018 年度、2017 年度、2016 年度经营活动现金流量净额分别为-1,000,027.26、368,609.00 元、 -2,236,703.73 元，现金及现金等价物净增加额分别为-1,266,019.97 元、-1,458,090.04 元、2,840,148.41 元。 持续原因：主要是由于公司于 2018 年销售收入的减少，应收账款的增加导致。 应对措施：公司积极拓展市场，提高营业收入，增加净现金流入。 3、技术失密风险和技术人才流失风险 公司拥有的一系列核心技术是公司核心竞争力的关键构成要素。尽管公司已经采取了诸如核心技术 人员持股、建立健全内部保密制度、申请软件著作权保护等措施；并且，公司过往也未出现因技术人员 流动而造成公司技术泄密之情形，但并不能彻底消除公司所面临的技术失密风险，而且在新技术开发过 程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术泄密风险。 持续原因：公司属于高科技企业，技术是公司的核心竞争力，公司可能存在因核心技术人员的流失 以而造成的技术泄密风险。 应对措施：公司为了防止因技术人员流失导致的技术泄密风险，首先加强对技术人员的管理模式， 建立健全的保密协议和内部保密制度，其次对核心技术人员进行持股，确保技术人员待遇，最后在核心 技术平台上申请软件著作权保护等措施，确保将技术人员流失导致的技术泄密风险降到最低。 4、公司治理风险 公司于 2016 年 6 月 15 日由武汉北科天翼智能信息技术有限责任公司整体变更设立。股份公司设立 后，虽然建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公司成立的时间较 短，各项管理和内控制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需 要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出 更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 持续原因：随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求 应该措施：在现有管理体系的基础上，结合公司现有规模和发展规划，持续更新和完善现代化互联 网企业发展所需的内部管理与内部控制体系，进一步强化管理人员管理能力，加强企业文化建设，让公 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 20 司员工对企业产生归属感。 5、所得税优惠政策变化风险 公司符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定管理办法》的 有关规定，被认定为软件企业（证书编号：鄂 RQ-2016-0019）。自获利年度起，第一年和第二年免征企 业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 公司享受的税收优惠政策是软件企业的发展而特别制定的政策，如果这些政策在未来发生变化，公 司的税负会相应提高，从而对公司的经营业绩产生一定影响。 持续原因：公司处于软件企业减半征收企业所得税期间，三年后该优惠政策将不再适用本企业，企 业税负将会增加。 应对措施：公司积极拓展市场，提高营业收入。 6、报告期内公司的业务区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源于湖北地区，存在业务区域集中的风险。公司在 2017 年积 极拓展省外市场，目前已取得青海和吉林省项目。 持续原因：湖北省公共就业信息化发展在全国处于前列，公司立足于湖北，立志于打造以湖北省为 核心代表的华中公共就业创业信息化服务“生态链”，建立以湖北省厅及下辖市州、区、乡镇、社区的 五级信息化就业网络 应对措施：建立湖北省公共就业创业信息化服务体系后，逐步以湖北省乃至华中地区为大本营，向 全国地区扩展，建立各省服务“桥头堡”，拓展至全国各市“辐射点”，最终打造出响彻全国的“北科 天翼”公共就业创业服务品牌，目前已取得青海、吉林等市场。 7、开发支出资本化率较高风险 2016 年度开发支出资本化增加金额 2,653,939.16 元，由于资本化增加对当期净利润的影响金额为 1,544,280.35 元；公司 2017 年开发支出资本化增加 3,318,572.14 元，由于资本化的增加对当期净利润的 影响金额为 2,058,378.56 元，公司 2018 年开发支出资本化增加 413402.30 元，由于资本化的增加对当期 净利润的影响金额为-252,920.13 元，占同期净利润的比例分别为 42.07%、362.81%及 7.5%。若开发支出 资本化金额占当期净利润的比重较大，剔除开发支出贡献，则存在报告期内亏损加大风险。 持续原因：公司重视知识产权，研发投入较大。 应对措施：公司加强研发管理工作，积极拓展市场，加大产品收益转换速度。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 公司对外提供借款主要因员工购房需要，暂借资金进行周转，因公司现金流充裕，未对公司产生影响。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 22 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,000,000 1,568,275.86 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 200,000 171,000 (四) 承诺事项的履行情况 公司《公开转让说明书》中披露了公司控股股东及实际控制人陈勇，胡宏英关于《避免同业竞争承 诺函》，《关于规范关联交易承诺函》，《关于社保担责的承诺函》，《无重大违法违规的书面声明》， 《关于机构独立的承诺函》等，报告期内，严格履行上述承诺。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,346,193 27.13% 0 4,346,193 27.13% 其中：控股股东、实际控制 人 3,202,557 19.99% 99,625 3,302,182 20.61% 董事、监事、高管 193,200 1.21% -100,625 92,575 0.58% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,674,917 72.87% 0 11,674,917 72.87% 其中：控股股东、实际控制 人 9,194,443 57.39% 0 9,194,443 57.39% 董事、监事、高管 579,600 3.62% 0 579,600 3.62% 核心员工 - - - - - 总股本 16,021,110 - 0 16,021,110 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 陈勇 11,157,300 -1,000 11,156,300 69.64% 8,367,975 2,788,325 2 武汉新思路信 息技术合伙企 业（有限合伙） 2,851,310 0 2,851,310 17.80% 1,900,874 950,436 3 胡宏英 1,239,700 100,625 1,340,325 8.37% 826,468 513,857 4 沈玮 402,500 -100,625 301,875 1.88% 301,875 0 5 王恒维 241,500 0 241,500 1.51% 181,125 60,375 合计 15,892,310 -1,000 15,891,310 99.20% 11,578,317 4,312,993 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人陈勇是武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，持有 武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙）47.44%出资份额，股东陈勇与胡宏英为夫妻关系，除此以外， 股东之间不存在关联关系。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 24 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东、实际控制人为陈勇、胡宏英夫妻，截止报告期末，陈勇、胡宏英持有公司 12,496,625 股，占公司股本总额的 78.01。 陈勇，男，汉族，1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1998 年 1 月至 2005 年 3 月，在潜江市蓝星电子技术有限公司任项目经理； 2005 年 4 月至 2009 年 4 月，在武汉北科安防电 子经营部任总经理；2009 年 5 月至 2016 年 6 月，任公司执行董事、总经理；2014 年 3 月至 2016 年 1 月，在深圳迪威乐云商贸易股份有限公司担任副董事长；自股份公司成立以来，任公司董事长、总经理， 任期三年。 胡宏英，女，汉族，1972 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 12 月至 今，在湖北潜江市蓝星电子科技有限公司任总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 陈勇 董事长、总经 理 男 1969 年 9 月 专科 2016.06.07-2019.06.06 是 郭冰冰 董事 男 1990 年 6 月 本科 2017.05.10-2019.06.06 是 王恒维 董事、副总经 理 1984 年 2 月 大专 2016.06.07-2019.06.06 是 梁静 董事 女 1991 年 4 月 本科 2017.02.08-2019.06.06 是 梁静 财务总监 女 1991 年 4 月 本科 2016.06.07-2019.06.06 是 梁静 董事会秘书 女 1991 年 4 月 本科 2016.08.18-2019.06.06 是 胡舒琦 董事 男 1994 年 5 月 大专 2018.11.03-2019.06.06 是 黄敏 监事会主席 男 1979 年 1 月 本科 2017.05.10-2019-06.06 是 王超 监事 男 1988 年 3 月 本科 2016.06.07-2019.06.06 是 黄知华 监事 男 1992 年 10 月 大专 2016.06.07-2019.06.06 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈勇 董事长、总经 理 11,157,300 -1,000 11,156,300 69.64% 0 郭冰冰 董事 128,800 0 128,800 0.8% 0 王恒维 董事 241,500 0 241,500 1.51% 0 梁静 董事、董事会 秘书、财务总 监 - - -- - 0 胡舒琦 董事 - - - - 0 黄敏 监事会主席 - - - - 0 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 26 王超 监事 - - - - 0 黄知华 监事 - - - - 0 合计 - 11,527,600 -1,000 11,526,600 71.95% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 胡舒琦 - 新任 董事 公司战略发展需要 沈玮 董事 离任 无 个人离职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 胡舒琦，男，汉族，1994 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中师范大学，专科 学历。2013 年 7 月至 2014 年 5 月，在北京艾科盛远信息技术有限公司任软件工程师。2014 年 5 月至 2015 年 7 月，在武汉源启科技股份有限公司（腾医信息部）任项目经理。2015 年 11 月至 2016 年 5 月，在武 汉云雅信息技术有限公司任高级软件工程师。2016 年 6 月至今，在武汉北科天翼信息科技股份有限公司 任项目经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 12 销售人员 13 12 技术人员 30 23 员工总计 56 47 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 20 17 专科 36 30 专科以下 0 0 员工总计 56 47 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 27 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策 公司根据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订了劳动合同，并建立规范的薪酬体系。根据《中 华人民共和国社会保障法》为所有员工缴纳社会保险。建立了科学合理的绩效考核体系，并进一步完善 薪酬体系。 2、培训计划 公司设有标准的培训计划和培训流程。进入公司的新员工在考核期即参加第一期入职培训，接受包 括公司定位、经营理念、价值观的培训。在考核期结束后参加第二期培训，包括公司组织架构体系以及 团队管理模式。随后，根据岗位需求参加不定期的行业知识、产品知识培训，以综合提高员工素质与能 力。每年，公司还会开展户外培训，注重培训方式的多元化。 3、公司不存在需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、财务负责人、董事会秘书等公司法人治 理机构，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《关联交易内部控制制度》、《投资关系管理制度》、《重大投资决策管理办法》等一系列公司治理规 章制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规划（试行）等法律、法规及规范性文件要求，能够保障所有股东的合法及平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策，投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《关联交易制度》、《投资管理制度》、《对 外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构人员均依法运作， 未出现违法、违规等现象和重大缺陷，能够履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、 公司于 2018 年 1 月 26 日召开第一届董事 会第七次会议，审计通过了《关于确认并 授权使用公司暂时闲置的自有资金购买银 行短期理财产品的议案》以及《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案》和 《关于提请召开2018年第一次临时股东大 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 30 会的议案》 2、 公司于 2018 年 4 月 18 日召开了第一届董 事会第八次会议，审议通过了《2017 年度 总经理工作报告的议案》、《2017 年度董事 会工作报告的议案》、《公司 2017 年度报告 和报告摘要的议案》、《2017 年度财务决算 报告和 2018 年财务预算报告的议案》、《关 于许聘大信会计师事务所（特殊普通合伙） 的议案》、 《关于变更公司章程的议案》、 《关 于变更公司董事会议案规则的议案》、《关 于公司变更会计政策的议案》、《关于提请 召开 2017 年年度股东大会的议案》 3、 公司于 2018 年 8 月 21 日召开了第一届董 事会第九次会议，审议通过了《关于武汉 北科天翼信息科技股份有限公司半年度报 告的议案》 4、 公司于 2018 年 10 月 19 日召开了第一届董 事会第十次会议，审议通过了《关于变更 公司董事会成员的议案》、《关于提请召开 2018 年第二次临时股大会的议案》 监事会 2 1、 公司于 2018 年 4 月 18 日召开了第一届监 事会第五次会议，审议通过了《2017 年度 监事会工作报告的议案》、《公司 2017 年度 报告和报告摘要的议案》、《2017 年度财务 决算报告和2018年财务预算报告的议案》、 《关于许聘大信会计师事务所（特殊普通 合伙）的议案》、《关于公司变更会计政策 的议案》 2、 公司于 2018 年 8 月 21 日召开了第一届监 事会第六次会议，审议通过了《关于武汉 北科天翼信息科技股份有限公司半年度报 告的议案》 股东大会 3 1、 公司于 2018 年 02 月 13 日召开了 2018 年 第一次临时股东大会，审议通过《关于确 认并授权使用公司暂时闲置的自有资金购 买银行短期理财产品的议案》以及《关于 预计 2018 年度公司日常性关联交易的议 案》 2、 公司于 2018 年 05 月 10 日召开了 2017 年 度股东大会，审议通过了《2017 年度总经 理工作报告的议案》、《2017 年度董事会工 作报告的议案》、《公司 2017 年度报告和报 告摘要的议案》、《2017 年度财务决算报告 和 2018 年财务预算报告的议案》、《关于许 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 31 聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的 议案》、《关于变更公司章程的议案》、《关 于变更公司董事会议案规则的议案》、《关 于公司变更会计政策的议案》 3、 公司于 2018 年 11 月 03 日召开了 2018 年 第二次临时股东大会，审议通过了《关于 变更公司董事会成员的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通过时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的 权利义务、未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》等相关法律、法规和规章制度的规定，并结合公司实际情况全面推行 制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学 有效的管理机制。董事会负责审计公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负 责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将 内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常 的生产经营和规范化运作。 公司目前尚未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 1、认真做好信息披露工作，提高信息披露质量 信息披露是公司对投资者最直接和最全面的信息通报形式。公司将继续按照一贯的原则按时编制并 披露公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时。严格按照最新的信 息披露格式要求及时披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确 保公司股东及潜在投资者及时、准确掌握公司的动态信息。 2、建立健全投资者关系管理制度、营造投资者关系管理的良好环境 根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统 有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，公司将建立健全 投资者管理制度，营造投资者关系管理的良好环境。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研，由公司董秘办统一妥善安排。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 32 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法 人治理结构，具体如下： （一）业务独立情况 公司致力于互联网人力资源信息平台的开发和服务，是湖北省认证“双软”企业。通过持续不断的 投入，公司目前拥有 32 项计算机软件著作权、20 项商标，主要产品已整合为“互联网+”公共就业服务 生态链平台，平台包括公共就业服务数据中心、公共就业服务线上平台、公共就业服务线下平台，等核 心产品。 公司主营业务具有完整的业务流程，拥有独立的研发、销售等部门，产、供、销系统完整。 能够独立对外开展业务，具有面向市场独立自主经营能力。公司的主营业务收入主要来自向非关联 方的独立客户的产品销售与服务。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 （二）资产独立情况 公司系由有限整体变更而来，公司历史沿革过程中的历次出资、注册资本变化均经过中介机构出具 的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有开展业务所需的技术、场 所和机器设备、设施、专利权等，并拥有上述资产的权利凭证，该等资产完整、权属明确，不存在重大 或潜在的纠纷，公司资产与股东个人及其关联方资产权属界限明晰，公司对其资产具有完全控制支配权， 并完全独立运营。 （三）人员独立情况 公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理，与股东及关联方严格分离； 公司董事、监事及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举或聘任 产生，不存在违规兼职情况；公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等公司高级管理人员不 存在在股东及其控制的其他企业中担任职务的情形。 （四）财务独立情况 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在 银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东及其控制的其他企业共用银行账户的 情形。 （五）机构独立情况 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司 拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于股东及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情 况制定的企业管理制度在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷，由于内部控制是一项长期而持续的系 统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 33 制度，并按照要求进行独立核算，保证公司准确、及时地进行会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司按照《企业会计准则》规定，制定了一套财务管理体系，能对公司财务会计进行有效核算，使 会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及现金流量情况。 3、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制制度。 报告期内，公司未发现上述内部管理制度上的重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任及公司管理层 严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 公司未单独建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2019]第 2-00853 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2019-04-18 注册会计师姓名 李朝鸿、赵冬莉 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2019]第 2-00853 号 武汉北科天翼信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了武汉北科天翼信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 35 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 36 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李朝鸿、赵冬莉 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一九年四月十八日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,056,925.51 3,322,945.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、（二） 196,000 1,301,967 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（三） 5,130,101.22 3,738,618.18 预付款项 五、（四） 50,655.37 1,179,908.76 应收保费 应收分保账款 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 37 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 325,250 81,500 买入返售金融资产 存货 五、（六） 238,976.97 640,760.68 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 68,773.82 流动资产合计 8,066,682.89 10,265,700.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 1,260,628.90 1,736,887.14 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 3,291,877.64 3,168,547.18 开发支出 五、（十） 972,581.34 1,398,404.58 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十一） 655,172.77 35,642.62 其他非流动资产 非流动资产合计 6,180,260.65 6,339,481.52 资产总计 14,246,943.54 16,605,181.62 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十二） 328,900 预收款项 五、（十三） 345,911.95 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十四） 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 38 应交税费 五、（十五） 121,619.36 203,322.38 其他应付款 五、（十六） 422,000 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,218,431.31 203,322.38 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,218,431.31 203,322.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十七） 16,021,110 16,021,110 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十八） 72,452.60 72,452.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十九） 349,261.67 349,261.67 一般风险准备 未分配利润 五、（二十） -3,414,312.04 -40,965.03 归属于母公司所有者权益合计 13,028,512.23 16,401,859.24 少数股东权益 所有者权益合计 13,028,512.23 16,401,859.24 负债和所有者权益总计 14,246,943.54 16,605,181.62 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 39 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 14,413,261.54 16,506,896.20 其中：营业收入 五、（二十 一） 14,413,261.54 16,506,896.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 18,606,448.14 18,934,388.14 其中：营业成本 五、（二十 一） 9,502,576.65 11,265,946.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十 二） 100,679.03 125,935.82 销售费用 五、（二十 三） 2,368,641.72 2,201,858.54 管理费用 五、（二十 四） 4,217,510.64 4,699,912.32 研发费用 五、（二十 五） 2,191,481.62 567,655.92 财务费用 五、（二十 六） 1,833.47 -3,707.75 其中：利息费用 利息收入 3,258.20 6,600.48 资产减值损失 五、（二十 七） 223,725.01 76,786.95 信用减值损失 加：其他收益 五、（二十 八） 1,133,235.54 775,071 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十 九） -741,045.99 -17,250.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 120,147.18 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 40 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,800,997.05 -1,549,523.93 加：营业外收入 五、（三十） 0 2,157,175.18 减：营业外支出 五、（三十 一） 184,333.32 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,985,330.37 607,651.25 减：所得税费用 五、（三十 二） -611,983.36 40,313.79 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,373,347.01 567,337.46 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -3,373,347.01 567,337.46 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -3,373,347.01 567,337.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十、（二） -0.21 0.04 （二）稀释每股收益 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 41 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 五、（三十 三） 15,460,561.22 18,723,471.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 622,073.77 775,071 收到其他与经营活动有关的现金 514,419.97 2,966,639.73 经营活动现金流入小计 16,597,054.96 22,465,182.58 购买商品、接受劳务支付的现金 6,595,353.87 10,510,417.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,089,413.33 5,614,666.87 支付的各项税费 1,249,886.30 1,309,728.16 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 3,662,428.72 4,661,761.23 经营活动现金流出小计 17,597,082.22 22,096,573.58 经营活动产生的现金流量净额 -1,000,027.26 368,609 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,007,574.40 584,463.55 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,007,574.40 584,463.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 147,663.15 627,629.05 投资支付的现金 2,125,903.96 1,783,533.54 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 42 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,273,567.11 2,411,162.59 投资活动产生的现金流量净额 -265,992.71 -1,826,699.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,266,019.97 -1,458,090.04 加：期初现金及现金等价物余额 3,322,945.48 4,781,035.52 六、期末现金及现金等价物余额 2,056,925.51 3,322,945.48 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,021,110 72,452.60 349,261.67 -40,965.03 16,401,859.24 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,021,110 72,452.60 349,261.67 -40,965.03 16,401,859.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -3,373,347.01 -3,373,347.01 （一）综合收益总额 -3,373,347.01 -3,373,347.01 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 44 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 349,261.67 -3,414,312.04 13,028,512.23 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 9,951,000 2,958,242.60 292,527.92 2,632,751.26 15,834,521.78 加：会计政策变更 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 45 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 9,951,000 2,958,242.60 292,527.92 2,632,751.26 15,834,521.78 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,070,110 -2,885,790 56,733.75 -2,673,716.29 567,337.46 （一）综合收益总额 567,337.46 567,337.46 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,184,320 56,733.75 -3,241,053.75 1．提取盈余公积 56,733.75 -56,733.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 3,184,320 -3,184,320 4．其他 （四）所有者权益内部结转 2,885,790 -2,885,790 1.资本公积转增资本（或股本） 2,885,790 -2,885,790 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 公告编号：2019-006 46 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,021,110 72,452.60 349,261.67 -40,965.03 16,401,859.24 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 1 - 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）基本情况 武汉北科天翼信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经武汉市工 商行政管理局核准设立的股份有限公司。 公司地址：洪山区珞狮南路 147 号未来城 E 幢 19 层 1906 号房 法定代表人：陈勇 注册资本：壹仟陆佰零贰万壹仟壹佰壹拾元整 统一社会信用代码：91420111688821455N 经营范围：互联网信息技术咨询服务；计算机软件的研发、销售、技术咨询及服务；计 算机系统集成；安防系统、楼宇自动化系统工程的设计、施工；计算机软硬件、办公自动化 设备、耗材、通信器材的销售。第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信 息服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （二）历史沿革 武汉北科天翼信息科技股份有限公司系由程玉、胡宏英共同出资组建的有限责任公司， 于 2009 年 5 月 27 日取得武汉市工商行政管理局核发的注册号为 42011100008782 的企业法人 营业执照，成立时公司名称为“湖北北科天翼系统集成有限责任公司”。注册资本为人民币 3.00 万元，其中：程玉货币出资 1.80 万元，占注册资本的 60.00%；胡宏英货币出资 1.20 万元，占注册资本的 40.00%。此次出资业经湖北德信会计师事务有限责任公司审验，并出具 鄂德信验字 【2009】L－007 号验资报告。 2016 年 5 月根据公司股东会决议和公司（筹）章程的规定，公司（筹）申请由有限责任 公司变更为股份有限公司，并于 2016 年 6 月 15 日在武汉市工商行政管理局办妥变更登记手 续，取得统一社会信用代码为 91420111688821455N 的营业执照。公司注册资本为人民币 9,951,000.00 元，总股数 9,951,000 股。此次注册资本变更业经大信会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并于 2016 年 6 月 6 日出具大信验字[2016]第 2-00081 号验资报告。 2017 年 9 月 1 日经公司股东大会决议，进行 2017 年半年度权益分派，以公司 2017 年 6 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 2 - 月 30 日止的股本 9,951,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3.2 股，同时，以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 2.9 股，转增后总股本增至 16,021,110 股。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于 2019 年 4 月 19 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 3 - 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性 金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 4 - 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于取得时按支付对价（扣 除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 5 - 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测 试，有客观证据证明其发生了减值，公司根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 对单项金额重大并单独测试未发生减值的应收款项和单项金额不重大的 应收款项，以账龄作为信用风险特征组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄较长且存在客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提相应的坏账准备 (八) 存货 1.存货的分类 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括低值易耗品、库存商品等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 6 - 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。 (九) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：运输设备、办公设备、电子设备；折旧方法采用年限平均法。 根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终 了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司 对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5 5 19.00 办公设备 5 5 19.00 电子设备 5 5 19.00 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 7 - 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十一) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十二) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 8 - 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 软件著作权 10 直线法 软件使用权 5 直线法 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无 形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 9 - 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 10 - 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 1、收入确认原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据合同的完工进度确定完工百分比。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 11 - 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。 2、收入确认的具体方法 本公司销售商品收入确认的具体标准：公司在货物已发给客户，购货方签收无误后，相 关的收入已经取得或取得了收款的凭证时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方，并确认商品销售收入。 本公司提供软件开发服务业务收入确认的具体标准：软件解决方案业务是向客户提供以 自主平台软件为基础的软件系统开发服务，包括定制软件开发、定量软件开发服务。定制开 发是指合同签订时有明确开发需求,在软件主要功能通过测试时点并经客户确认后，开始按完 工百分比法确认收入，完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 定量开发是指合同约定按照开发工作量结算，在提供相应工作量的开发劳务并经客户确认后， 确认对应工作量劳务的收入。 本公司提供系统运维服务收入确认的具体标准：合同约定按照系统运维服务的期间结算， 在提供相应工作量的运维服务并经客户确认后，确认对应工作量劳务的收入。 确认收入时，若合同约定存在质保期和质保金金额，则按扣除质保金后的余额确认项目 的收入。质保金收入确认的时间为相关的经济利益很可能流入企业的时点。 (十七) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相 关的判断依据：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与 资产相关的政府补助；本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收 益相关的政府补助。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 12 - 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予 以确认。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知 要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 13 - 会计政策变更内容和原 因 受影响的报表项目 名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项 目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及应收账 款 5,130,101.22 元 3,738,618.18 元 应收票据：0 元 应收账款： 3,738,618.18 元 2.应收利息、应收股利并 其他应收款项目列示 其他应收款 325,250.00 元 81,500.00 元 应收利息：0 元 应收股利：0 元 其他应收款： 81,500.00 元 3.固定资产清理并入固 定资产列示 固定资产 1,258,287.60 元 1,736,887.14 元 固定资产： 1,736,887.14 元 固定资产清理：0 元 4.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及应付账 款 328,900.00 元 — 应付票据：0 元 应付账款：0 元 5.应付利息、应付股利计 入其他应付款项目列示 其他应付款 422,000.00 元 — 应付利息：0 元 应付股利：0 元 其他应付款：0 元 6.管理费用列报调整 管理费用 4,217,510.64 元 4,699,912.32 元 5,267,568.24 元 7.研发费用单独列示 研发费用 2,191,481.62 元 567,655.92 元 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税减去当期允许抵扣进项税差额 17%、16%、11%、 10%、6% 城市维护建设税 流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 12.5% (二)重要税收优惠及批文 1、 根据《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发【2011】4 号） 规定，对我国境内新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，自获利年度起， 享受企业所得税“两免三减半”优惠政策。经湖北省经济和信息化委员会审核，本公司符合 《软件企业认定管理办法》的有关规定，被认定为软件企业（证书编号：鄂 RQ-2016-0019）。 2018 年度为第二个获利年度，本期按 12.5%的税率计缴企业所得税。 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 24,952.20 84,156.37 银行存款 2,010,262.53 3,237,859.10 其他货币资金 21,710.78 930.01 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 14 - 类 别 期末余额 期初余额 合计 2,056,925.51 3,322,945.48 (二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 类 别 期末余额 期初余额 1.交易性金融资产 196,000.00 1,301,967.00 其中：权益工具投资 196,000.00 1,301,967.00 合计 196,000.00 1,301,967.00 (三)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 5,609,217.22 4,015,259.17 减：坏账准备 479,116.00 276,640.99 合计 5,130,101.22 3,738,618.18 1、应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,609,217.22 100.00 479,116.00 8.54 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 5,609,217.22 100.00 479,116.00 8.54 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,015,259.17 100.00 276,640.99 6.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 4,015,259.17 100.00 276,640.99 6.89 按组合计提坏账准备的应收账款 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 15 - 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,307,136.27 5.00 165,356.81 2,627,418.50 5.00 131,370.93 1 至 2 年 1,589,890.00 10.00 158,989.00 1,353,520.67 10.00 135,352.07 2 至 3 年 677,870.95 20.00 135,574.19 24,140.00 20.00 4,828.00 3 至 4 年 24,140.00 50.00 12,070.00 10,180.00 50.00 5,090.00 4 至 5 年 10,180.00 70.00 7,126.00 合计 5,609,217.22 479,116.00 4,015,259.17 276,640.99 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 1.潜江市蓝星电子科技有限公司 1,819,200.00 32.43 90,960.00 2.中国建筑第六工程局有限公司 1,030,000.00 18.36 81,500.00 3.荆门市东宝区人力资源和社会 保障局（区就业人才局） 583,250.00 10.40 29,162.50 4.武汉明华澳汉科技有限公司 500,000.00 8.91 50,000.00 5.潜江市科普信息有限公司 489,890.00 8.73 48,989.00 合计 4,422,340.00 78.83 300,611.50 (四)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,155.37 20.05 1,139,408.76 96.57 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 40,500.00 79.95 40,500.00 3.43 合计 50,655.37 100 1,179,908.76 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 武汉北科天翼信息科技 股份有限公司 中国劳动社会保障 出版社 40,500.00 三年以上 预付教材出版费，现已 确认解除合同及退还 预付款 合计 40,500.00 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 16 - 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 1.中国劳动社会保障出版社 40,500.00 79.95 2.北京创世漫道科技有限公司 4,500.00 8.89 3.阿里云计算机有限公司 3,363.71 6.64 4.腾讯云计算（北京）有限责任公司 2,291.66 4.52 合计 50,655.37 100.00 (五) 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 355,000.00 90,000.00 减：坏账准备 29,750.00 8,500.00 合计 325,250.00 81,500.00 1、其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 355,000.00 100.00 29,750.00 8.38 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 355,000.00 100.00 29,750.00 8.38 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 90,000.00 100.00 8,500.00 9.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 90,000.00 100.00 8,500.00 9.44 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账龄 期末数 期初数 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 17 - 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 275,000.00 5.00 13,750.00 10,000.00 5.00 500.00 1 至 2 年 - 80,000.00 10.00 8,000.00 2 至 3 年 80,000.00 20.00 16,000.00 合计 355,000.00 29,750.00 90,000.00 8,500.00 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 123,000.00 90,000.00 借款 200,000.00 借支 30,000.00 代理费 2,000.00 合计 355,000.00 90,000.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备余额 1.汪洋 借款 200,000.00 1 年以内 56.34 10,000.00 2.中国建筑第六工 程局有限公司 保证金 80,000.00 2 至 3 年 22.54 16,000.00 3.余倩 借支 30,000.00 1 年以内 8.45 1,500.00 4.荆门市华奥招标 代理有限公司 保证金 28,000.00 1 年以内 7.89 1,400.00 5.武汉启迪公共采 购咨询服务有限公 司荆门分公司 保证金 15,000.00 1 年以内 4.23 750.00 合计 353,000.00 - 99.45 29,650.00 (六)存货 1.存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 238,976.97 238,976.97 640,760.68 640,760.68 合计 238,976.97 238,976.97 640,760.68 640,760.68 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 18 - (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 63,441.45 预交所得税 5,332.37 合计 68,773.82 (八) 固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 1,260,628.90 1,736,887.14 固定资产清理 减：减值准备 合计 1,260,628.90 1,736,887.14 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 876,260.08 539,894.92 1,550,574.30 2,966,729.30 2.本期增加金额 62,498.18 68,771.81 131,269.99 （1）购置 62,498.18 68,771.81 131,269.99 3. 本 期 减 少 金额 6,320.00 194,500.00 180,427.35 381,247.35 （1）处置或 报废 6,320.00 194,500.00 180,427.35 381,247.35 4.期末余额 869,940.08 407,893.10 1,438,918.76 2,716,751.94 二、累计折旧 1.期初余额 449,348.58 247,315.33 533,178.25 1,229,842.16 2. 本 期 增 加 金额 136,106.26 101,873.09 287,102.35 525,081.70 （1）计提 136,106.26 101,873.09 287,102.35 525,081.70 3. 本 期 减 少 金额 4,503.00 135,501.67 158,796.15 298,800.82 （1）处置或 报废 4,503.00 135,501.67 158,796.15 298,800.82 4.期末余额 580,951.84 213,686.75 661,484.45 1,456,123.04 三、减值准备 1.期初余额 2. 本 期 增 加 金额 3. 本 期 减 少 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 19 - 项目 运输设备 办公设备 电子设备 合计 金额 4.期末余额 四、账面价值 1. 期 末 账 面 价值 288,988.24 194,206.35 777,434.31 1,260,628.90 2. 期 初 账 面 价值 426,911.50 292,579.59 1,017,396.05 1,736,887.14 (九)无形资产 项目 软件著作权 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,131,915.23 247,863.25 6,379,778.48 2.本期增加金额 839,225.54 839,225.54 （1）内部研发 839,225.54 839,225.54 3.本期减少金额 4.期末余额 6,971,140.77 247,863.25 7,219,004.02 二、累计摊销 1.期初余额 3,154,108.79 57,122.51 3,211,231.30 2.本期增加金额 666,322.43 49,572.65 715,895.08 （1）计提 666,322.43 49,572.65 715,895.08 3.本期减少金额 4.期末余额 3,820,431.22 106,695.16 3,927,126.38 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,150,709.55 141,168.09 3,291,877.64 2.期初账面价值 2,977,806.44 190,740.74 3,168,547.18 (十)开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支 出 其他 计入当期损益 确认为无形 资产 视频招聘 972,581.34 972,581.34 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 20 - 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支 出 其他 计入当期损益 确认为无形 资产 失业保险网上办事 平台 425,823.24 425,823.24 公共招聘网系统 1,207,402.37 794,000.07 413,402.30 在线培训报名系统 1,397,182.55 1,397,182.55 合计 1,398,404.58 2,604,584.92 2,191,182.62 839,225.54 972,581.34 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负 债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 63,608.25 508,866.00 35,642.62 285,140.99 可抵扣亏损 591,564.52 4,732,516.19 小计 655,172.77 5,241,382.19 35,642.62 285,140.99 (十二) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 328,900.00 合计 328,900.00 1.应付账款 （1）按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 328,900.00 合计 328,900.00 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 345,911.95 合计 345,911.95 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 21 - (十四) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 5,426,745.65 5,426,745.65 离职后福利-设定提存计划 556,867.68 556,867.68 辞退福利 105,800.00 105,800.00 合计 6,089,413.33 6,089,413.33 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 4,415,653.40 4,415,653.40 职工福利费 576,057.69 576,057.69 社会保险费 226,298.56 226,298.56 其中：医疗保险费 202,829.52 202,829.52 工伤保险费 9,547.44 9,547.44 生育保险费 13,921.60 13,921.60 住房公积金 208,736.00 208,736.00 合计 5,426,745.65 5,426,745.65 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 536,979.28 536,979.28 失业保险费 19,888.40 19,888.40 合计 556,867.68 556,867.68 (十五) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 101,017.47 87,039.43 城市维护建设税 10,194.07 18,561.28 企业所得税 75,956.41 个人所得税 3,854.49 9,833.00 教育费附加 4,368.89 7,954.84 地方教育费附加 2,184.44 3,977.42 合计 121,619.36 203,322.38 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 22 - (十六) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 其他应付款 422,000.00 合计 422,000.00 1.其他应付款项 （1）按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 借款 362,000.00 费用 60,000.00 合计 422,000.00 (十七) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 陈勇 11,157,300.00 -1,000.00 -1,000.00 11,156,300.00 胡宏英 1,239,700.00 100,625.00 100,625.00 1,340,325.00 沈玮 402,500.00 -100,625.00 -100,625.00 301,875.00 王恒维 241,500.00 241,500.00 郭冰冰 128,800.00 128,800.00 武汉新思路信息 技术合伙企业 （有限合伙） 2,851,310.00 2,851,310.00 侯思欣 1,000.00 1,000.00 1,000.00 合计 16,021,110.00 16,021,110.00 (十八) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 72,452.60 72,452.60 合计 72,452.60 72,452.60 (十九) 盈余公积 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 23 - 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 349,261.67 349,261.67 合计 349,261.67 349,261.67 (二十) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -40,965.03 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -40,965.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,373,347.01 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -3,414,312.04 (二十一) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 14,413,261.54 9,502,576.65 16,506,896.20 11,265,946.34 合计 14,413,261.54 9,502,576.65 16,506,896.20 11,265,946.34 (二十二) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 54,447.93 74,213.96 教育费附加 23,334.84 31,805.97 地方教育费附加 11,712.46 15,902.99 印花税 8,543.80 1,792.90 车船税 2,640.00 2,220.00 合计 100,679.03 125,935.82 (二十三) 销售费用 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 24 - 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 939,771.28 706,579.50 办公费 505,466.41 590,503.46 折旧费 151,082.12 155,586.10 业务招待费 358,533.14 194,084.07 差旅费 226,228.39 254,946.90 业务宣传制作费 28,010.41 122,276.74 售后服务费用 21,125.00 其他 159,549.97 156,756.77 合 计 2,368,641.72 2,201,858.54 (二十四) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,026,504.77 1,842,859.32 折旧费 247,249.89 201,312.60 办公费 882,075.61 1,388,106.96 招待费 31,817.43 50,055.92 差旅费 136,333.58 77,406.80 咨询服务费 345,364.46 321,486.65 中介服务费用 405,339.61 658,490.55 其他 142,825.29 160,193.52 合 计 4,217,510.64 4,699,912.32 (二十五) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 公共招聘网系统 794,000.07 87,764.90 在线培训报名系统 1,397,182.55 失业保险网上办事平台 151,361.52 视频招聘 290,163.41 其他 299.00 38,366.09 合计 2,191,481.62 567,655.92 (二十六) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 25 - 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -3,258.20 -6,600.48 手续费支出 5,091.67 2,892.73 合计 1,833.47 -3,707.75 (二十七) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 223,725.01 76,786.95 合计 223,725.01 76,786.95 (二十八) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 软件产品即征即退补贴收入 622,073.77 775,071.00 与收益相关 稳岗补贴 9,300.00 与收益相关 创新补贴 500,000.00 与收益相关 个税返还 1,861.77 与收益相关 合计 1,133,235.54 775,071.00 (二十九) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 -741,045.99 -17,250.17 合计 -741,045.99 -17,250.17 (三十) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 2,157,175.18 合计 2,157,175.18 (三十一) 营业外支出 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 26 - 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 赔偿损失 101,886.79 101,886.79 非流动资产损坏报废损失 82,446.53 82,446.53 合计 184,333.32 184,333.32 (三十二) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 7,546.79 75,956.41 递延所得税费用 -619,530.15 -35,642.62 合计 -611,983.36 40,313.79 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -3,985,330.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 0.00 调整以前期间所得税的影响 7,546.79 本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 -619,530.15 所得税费用 -611,983.36 (三十三) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 514,419.97 2,966,639.73 其中：政府补助 511,161.77 2,157,175.18 项目保证金 654,064.07 利息收入 3,258.20 6,600.48 期初受限保证金 148,800.00 支付其他与经营活动有关的现金 3,662,428.72 4,661,761.23 其中：企业运营费用 3,662,428.72 4,661,761.23 (三十四) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 27 - 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -3,373,347.01 567,337.46 加：资产减值准备 223,725.01 76,786.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 525,081.70 489,709.75 无形资产摊销 715,895.08 1,309,766.23 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 82,446.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -120,147.18 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 741,045.99 17,250.17 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -619,530.15 -35,642.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 401,783.71 -274,501.53 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -706,904.68 1,311,255.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,009,776.56 -2,973,205.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,000,027.26 368,609.00 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,056,925.51 3,322,945.48 减：现金的期初余额 3,322,945.48 4,781,035.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,266,019.97 -1,458,090.04 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,056,925.51 3,322,945.48 其中：库存现金 24,952.20 84,156.37 可随时用于支付的银行存款 2,010,262.53 3,237,859.10 可随时用于支付的其他货币资金 21,710.78 930.01 二、现金等价物 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 28 - 项目 期末余额 期初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,056,925.51 3,322,945.48 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 29 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司存在控制关系的关联方 实际控制人 关联关系 对本企业直接持有的股权 (%) 对本企业控制的表决权 (%) 陈勇、胡宏英 实际控制人 78.00 95.80 注：陈勇、胡宏英系夫妻关系，实际控制人通过武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙）间接持有公司 17.80% 的股权。 (二)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 潜江市蓝星电子科技有限公司 公司实际控制人胡宏英控制的公司 深圳市迪威乐云商股份有限公司 公司实际控制人陈勇持有 3.15%股权同时担任副董事长的公 司 武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙） 持有公司 17.80%股权的股东 梁静 董事会秘书 (三) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联 交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受 劳务： 潜江市蓝星电 子科技有限公 司 510,000.00 7.34 销售商品、提供 劳务： 潜江市蓝星电 子科技有限公 司 销售商 品 硬件 设备 市场价 1,568,275.86 10.88 2.关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁费 用 上期确认的租赁费用 陈勇 武汉北科天翼信息 科技股份有限公司 房产 171,000.00 162,000.00 (四)关联方应收应付款项 1.应收项目 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 30 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 潜江市蓝星 电子科技有 限公司 1,819,200.00 90,960.00 合计 1,819,200.00 90,960.00 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 陈勇 362,000.00 合计 362,000.00 七、承诺及或有事项 （一）承诺事项 报告期内，公司无需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 报告期内，公司无需要披露的重要或有事项。 八、资产负债表日后事项 截止报告出具日，公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 报告期内，公司无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 511,161.77 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -741,045.99 3．其他符合非经常性损益定义的损益项目 -184,333.32 4．所得税影响额 -51,777.20 合计 -362,440.34 (二) 净资产收益率和每股收益 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 31 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -22.92 3.52 -0.21 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -20.46 -8.10 -0.19 -0.08 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 二○一九年四月十八日 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 32 第 XX 页至第 XX 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 33 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室