870054_2016_建中科技_2016年年度报告_2017-05-04.txt

公告编号：2017-010 1 福建建中建设科技股份有限公司 FUJIAN JIANZHONG CONSTRUCTION TECHNOLOGY CO.,LTD. 年度报告 2016 建中科技 NEEQ : 870054 建中科技 NEEQ : 870054 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年公司新取得一项软件著作 2016 年，公司新取得地基基础工程 权；八项实用新型专利。 专业承包叁级，起重设备安装工程 专业承包贰级等资质。 2016 年 12 月 20 日，公司成功在新三板挂牌。 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 12 第五节 重要事项 ........................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 29 第十节 财务报告 ........................................................................................... 33 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、建中科技 指 福建建中建设科技股份有限公司 建中有限 指 福建省建中建设科技有限公司(公司名称原为福建省 建中建筑机械租赁有限公司) 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 国浩律所 指 国浩律师(福州)事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则(试行)》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 《福建建中建设科技股份有限公司公司章程》 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 润江实业 指 福建润江实业有限公司,实际控制人控制的其他企业 名信建材 指 福州开发区名信建材贸易有限公司,实际控制人控制 的其他企业 建中劳务 指 福建省建中劳务工程有限公司, 实际控制人控制的其 他企业 建中建筑 指 福建省建中建筑工程有限公司,报告期内曾受实际控 制人控制的企业 七味斋 指 福州七味斋餐饮服务有限公司, 实际控制人荀名红配 偶近亲属持股的企业 公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中风险 本期,公司第一大客户中建海峡销售额占同期销售总额比例为 86.47%,占比较高。公司客户集中的主要原因是:公司主要从事 建筑工程机械与设备租赁服务,较为注重下游建筑施工企业客 户的回款能力,而大型建筑施工企业具有业务增长稳定、信誉度 好、回款有保障等特点,公司基于自身规模和服务能力,定位于 为大型建筑施工企业提供租赁服务。未来如果公司客户开发迟 缓,或者中建海峡与公司的合作关系发生重大不利变化,将会给 公司带来一定的经营风险。 对关联方资金存在依赖的风险 报告期内,为补充营运资金,公司存在向关联方拆入大额资金的 情形。公司向实际控制人荀名红及关联方拆入资金余额为 73,359,227.64 元,公司向拆入资金余额较高。虽然荀名红及关 联方已与公司签订资金拆借协议,约定拆借期限为 10 年, 且公 司无需支付任何利息, 并承诺短期内不会要求公司一次性偿 还,不会造成公司经营性资金紧张,但公司仍存在对荀名红及润 江实业所拆入资金依赖的风险。 宏观经济波动及固定资产投资放缓的 风险 建筑机械设备租赁服务和建筑专业施工服务的发展主要受建筑 业的影响,其中基础设施建设主要受国家及地区的经济政策等 因素影响;房屋建筑主要受房地产政策、消费者需求及自身周期 性等因素影响,同时两者都受制于宏观经济波动。宏观经济的波 动容易引发社会固定资产投资放缓或投资重点的变动,对建筑 业细分领域的经营情况产生影响,进而造成建筑机械设备租赁 服务和建筑专业施工服务业绩的波动。 资金短缺风险 公司采购建筑机械设备的需要,同时,提供租赁服务和专业施工 服务具有投资回报期较长的特点,因此公司对流动资金的需求 较大。随着公司经营业务的不断拓展,公司未来发展存在资金短 缺风险。 市场竞争风险 国内建筑机械设备租赁服务属于完全性竞争市场,市场准入门槛 较低,行业内小企业数量众多,存在互相压价无序竞争的现象。受 折旧费、人工成本增加等因素影响,公司面临更为严峻的市场竞 争风险。建筑专业施工服务的发展在很大程度上依赖于国民经 济运行状况及国家固定资产投资规模,特别是基础设施投资规模 和城市化进程发展等,在国民经济发展的不同时期,国家的宏观 经济调控政策也在不断调整,该类调整将直接影响专业施工服 务。 实际控制人不当控制的风险 荀名红直接持有公司 90.00%的股份,并在持股 10.00%的股东建 中投资持有 50.00%出资份额,是公司实际控制人,同时,荀名红 担任公司的董事长。荀名红能够通过行使表决权等方式直接或 间接影响公司的重大决策,如对外重大投资、关联交易、人事任 免、财务管理和公司战略等。目前公司已制订了完善的内部控 制制度,公司法人治理结构健全有效,保障公司经营和其他股东 的利益。 公告编号：2017-010 7 公司治理的风险 公司以 2016 年 4 月 30 日为改制基准日整体变更为股份公司,建 立了三会治理机制,制定了三会议事规则及其他内部管理制度。 但由于股份公司成立至今时间较短,公司股东、董事、监事及高 级管理人员的治理意识和能力有待进一步提高,更加规范的治 理机制和内部控制仍需在实践中践行。 施工风险 建筑施工作业主要在露天、高空作业,面临建筑施工作业的固有 危险,如设备失灵、土方塌陷等风险;加之技术、操作问题,施工 环境存在一定的危险性,可能出现人身伤害、业务中断、财产及 设备损坏,从而有可能影响工期、损害公司的信誉或给公司造成 经济损失。公司十分注重施工安全管理,形成了完善的工程管理 制度体系,在各个项目中得到充分有效的执行。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建建中建设科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN JIANZHONG CONSTRUCTION TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 建中科技 证券代码 870054 法定代表人 荀名红 注册地址 福建省福州市马尾区兆锵路 33 号金澜大厦 2002(自贸试验区内) 办公地址 福建省福州市马尾区兆锵路 33 号金澜大厦 2002(自贸试验区内) 主办券商 西南证券股份有限公司 主办券商办公地址 重庆市江北区北苑 8 号 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 殷雪芳、施旭锋 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 严玫云 电话 0591-38132573 传真 0591-38133198 电子邮箱 jianzhongkeji@ 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福州市马尾区兆锵路 33 号金澜大厦 2002(自贸试验区内), 350000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建建中建设科技股份有限公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 建筑机械设备租赁、安装市政公用、建筑模板工程、脚手架工程 的施工地基基础工程施工防水防腐保温工程施工建筑施工技术 咨询建筑机械设备、新型建材的研发、生产(另设分支机构经营)、 销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 35,000,000 做市商数量 0 控股股东 荀名红 公告编号：2017-010 9 实际控制人 荀名红 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350105058425378L 是 税务登记证号码 91350105058425378L 是 组织机构代码 91350105058425378L 是 注：2016 年 7 月 26 日，公司取得统一社会信用代码为 91350105058425378L 的 《营业执 照》。 公告编号：2017-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 149,523,879.33 66,801,913.67 123.83% 毛利率 25.02% 22.64% 10.51% 归属于挂牌公司股东的净利润 12,999,997.04 3,355,197.70 287.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 12,944,351.32 3,358,566.61 285.41% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 33.19% 20.99% 58.12% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 33.05% 21.01% 57.31% 基本每股收益 0.43 0.22 95.45% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 310,042,050.64 136,815,969.04 126.61% 负债总计 259,062,205.96 119,151,121.40 117.42% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,979,844.68 17,664,847.64 188.59% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.46 1.18 23.73% 资产负债率 83.56% 87.09% -4.05% 流动比率 60.19 57.80 4.13% 利息保障倍数 23.10 4.79 382.25% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 37,921,166.51 19,390,153.61 95.57% 应收账款周转率 6.34 49.17 -87.11% 存货周转率 2.45 2.84 -13.73% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 126.61% 64.53% 107.56% 营业收入增长率 123.83% 23.72% 422.05% 净利润增长率 287.46% 733.06% -60.79% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,000,000 0 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性损益 单位：元 公告编号：2017-010 11 项目 金额 非流动性资产处置损益 -400,721.02 计入当期损益的政府补助 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,293.14 非经常性损益合计 74,985.84 所得税影响数 19,340.12 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 55,645.72 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务为建筑服务一体化，本报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，随着公司不断的发 展，公司服务方式朝多元化发展，报告期内，公司不再开展建筑材料销售服务，主要重点开展建筑机械设 备租赁服务和建筑专业化施工服务。 公司建筑机械设备租赁服务于大型建筑工程、市政建设等重点基础设施建设。公司通过自有资金直接 采购、利用银行按揭贷款采购及从厂商分期付款获得设备。向客户提供租赁服务，收取租赁服务费；随着 公司取得起重设备安装工程专业承包贰级资质、模板脚手架专业承包不分等级资质、地基基础工程专业承 包叁级资质等开展经营活动所必需的资质，报告期内公司开展了新的建筑专业施工服务，公司通过专业施 工团队，向中建海峡建设发展有限公司等大型建设工程总承包商和名城地产（兰州）有限公司等知名建设 单位提供专业施工服务，收取施工费用，为公司创造了更广阔的市场空间和新的利润增长点。并且，公司 通过针对不同工程的特点，创新优化技术方案、工艺方案，扩大公司业绩，提高公司在行业内的影响力。 公司建立了严格的业务标准体系，拥有先进建筑施工设备，优秀的专业技术人员，以及专门的施工设 计和施工团队，具备设计、施工、租赁等各类型业务的资质和能力，在国内具有明显优势。公司的客户群 体主要为建筑施工领域中的企业。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内，公司主营业务为建筑服务一体化，服务内容更多元化，其中建筑机械设备租赁服务占 比为 54.48%、建筑专业化施工服务占比为 45.52%。 2、公司通过提供建筑机械设备租赁服务，为各类工程提供重型装备和建机的租赁服务，满足各类工 程的需要。公司通过建筑专业化施工服务，为模板脚手架工程、土石方工程、地基基础工程等各类建筑工 程提供施工方案设计及专业施工等多种服务。报告期内，通过开展新的服务内容，致力于公司建筑服务一 体化的进一步发展。 3、公司重视科技创新，拥有一批专业的研发团队负责现有机械设备的技术改造升级和新产品设计与 研发。目前，公司已自主研发了附着式升降脚手架、导架爬升平台，并根据公司实际服务内容的需要改进 了液压布料机的电气控制系统和爬升系统，上述设备在实际使用中均取得了良好的效果。同时，公司还积 极拓展新的建筑服务领域，在新的建筑新材料研发方面也取得了一定成果，有利于提升公司整体竞争实力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 公告编号：2017-010 13 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 149,523,879.33 123.83% 100% 66,801,913.67 23.72% 100% 营业成本 112,108,597.31 116.93% 74.98% 51,678,906.50 8.46% 77.36% 毛利率 25.02% 10.53% - 22.64% 92.68% - 管理费用 17,167,316.62 84.93% 11.48% 9,283,023.84 39.66% 13.90% 销售费用 0.00 -100.00% 0.00% 4,986.00 - 0.01% 财务费用 591,594.00 -45.33% 0.40% 1,082,065.38 118.55% 1.62% 营业利润 17,386,106.22 284.96% 11.63% 4,516,393.28 733.85% 6.76% 营业外收入 507,049.08 - 0.34% 0.00 -100.00% 0.00% 营业外支出 432,063.24 9,518.76% 0.29% 4,491.88 1,113.43% 0.01% 净利润 12,999,997.04 287.46% 8.69% 3,355,197.70 733.06% 5.02% 项目重大变动原因： 1、营业收入和营业成本分别比同期增加 123.83%和 116.93%，本年度公司增加了建筑施工收入，公 司签订了多项专业施工服务合同，报告期内，公司建筑机械材料租赁服务、建筑施工服务占营业收入的比 例分别为 54.43%和 45.49%，公司通过采购先进的机械设备加强租赁服务，取得起重设备安装工程专业承 包贰级资质、模板脚手架专业承包不分等级资质、地基基础工程专业承包叁级资质等开展经营业务所需的 全部资质以拓展工程施工服务，使营业收入和营业成本增加幅度较大。 2、本期管理费比上期增加 84.93%，主要是业务扩大，相应研发费用、职工薪酬增加及新三板挂牌中 介费增加所致。 3、本期销售费用比上期减少 100%，是由于报告期间内公司没有开展建筑材料销售贸易服务所致。 4、本年度财务费用比上期减少 45.33%，主要是由于本年度定期贷款利率下降及 2016 年后期有部分 贷款系随借随还贷款致实际占用贷款时间较短所致。 5、资产减值损失比上期增加 821.16%，由于本年度公司增加了建筑专业施工服务，施工费用的结算 方式为发包方、总承包商核定公司工程完成量后，按合同约定比例支付进度款，导致应收账款大幅上升， 本期计提的坏账损失随之增加 1,942,369.81 元。 6、本年度营业利润和净利润分别比同期增加 284.96%和 287.46%，主要是业务规模扩大，收入增加， 利润随之上涨。 7、本期营业外支出较上期增长 9518.76%，增加了 427,571.36 元，主要是公司上期无处置大型固定 资产，本期公司处置了一台大型设备所致。 8、所得税费用比上期增加 285.88%，变动系由于营业利润增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 149,404,323.77 111,992,576.64 66,801,913.67 51,678,906.50 其他业务收入 119,555.56 116,020.67 0.00 0.00 合计 149,523,879.33 112,108,597.31 66,801,913.67 51,678,906.50 按行业分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 建筑机械材料租赁 81,392,900.58 54.43% 38,242,583.79 57.25% 建筑材料销售 0.00 0.00% 28,559,329.88 42.75% 公告编号：2017-010 14 建筑施工 68,011,423.19 45.49% 0.00 0.00% 收入构成变动的原因： 1、公司主营业务为建筑服务一体化，服务内容主要为建筑机械材料租赁和建筑专业化施工。具体来 说，建筑机械材料租赁服务、建筑施工服务占比分别为 54.43%和 45.49%。变化原因一方面是因为传统的 建筑材料销售服务竞争大且毛利率低，对公司收入贡献不大；另一方面是国家对基础设施建设的投入不断 增多，公司结合自身发展需要，抓住机遇，调整发展战略，故 2016 年公司不再开展传统的建筑材料销售 服务，开展新的建筑施工服务，提高了公司的收入。 2、本期主营业务收入比上期增加 123.65%，主要是由于本期公司取得了开展建筑专业施工服务的资 质，并且加强了建筑机械材料租赁服务和建筑施工服务的拓展力度。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 37,921,166.51 19,390,153.61 投资活动产生的现金流量净额 -53,848,088.93 -18,251,826.94 筹资活动产生的现金流量净额 19,201,407.57 -1,196,919.80 现金流量分析： 1、经营活动产生的的现金流量净额变动，主要是本期业务收入大幅增加且销售收到的现金较上期也 大幅增加所致。 本期净利润为 12,999,997.04 元比上期增加 287.46%，经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较 大，主要是收到关联方款项和收回承兑保证金所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变化较大主要是由于业务扩大增加机械设备等固定资产投入相应支 付金额较上期增加约 3569 万元所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额变化主要股本增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中建海峡建设发展有限公司 129,293,286.90 86.47% 否 2 甘肃名城房地产开发有限公司 8,288,737.87 5.54% 否 3 名城地产(兰州)有限公司 7,313,592.23 4.89% 否 4 福建润江实业有限公司 2,400,000.00 1.61% 是 5 福建联美建设集团有限公司 1,180,427.34 0.79% 否 合计 147,295,616.97 99.30% - 注：福建润江实业有限公司为受公司实际控制人荀名红控制的企业，荀名红持有其 95%的 股权。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 福建恒立昌机电有限公司 22,798,250.00 8.56% 否 2 福建省建中劳务工程有限公司 17,508,309.59 6.58% 是 3 三一重工股份有限公司 17,060,000.00 6.41% 否 4 福建闽瑞通工程机械有限公司 15,005,495.00 5.64% 否 5 北京市三一重机有限公司 13,100,000.00 4.92% 否 公告编号：2017-010 15 合计 85,472,054.59 32.11% - 注：福建省建中劳务工程有限公司为受公司实际控制人荀名红控制的企业，荀名红持有其 95%的股权。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,744,525.50 2,514,925.60 研发投入占营业收入的比例 2.50% 3.76% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 8 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 1、2016 年度公司研发实力不断增强，科技成果转化能力不断提高，并新取得了 1 项软件著作权和 8 项实用新型专利。研发人员的队伍建设得到了加强，提升了公司自有产品研发能力。 2、研发项目共五个：桥式平台项目处于现场试用阶段，布料机项目处于现场试用阶段、爬手架项目 处于现场试用阶段、三轴超深工法桩项目处于研究阶段、改装机械手项目处于现场试用阶段。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 10,310,264.78 -38.39% 3.33% 16,734,673.73 115.39% 12.23% -8.90% 应收账款 44,453,092.28 1,535.67% 14.34% 2,717,722.00 0.00% 1.99% 12.35% 预付款项 17,467,225.91 75.60% 5.63% 9,947,065.23 195.23% 7.27% -1.64% 其他应收款 472,567.53 -76.61% 0.15% 2,019,981.53 1573.90% 1.48% -1.32% 存货 62,810,556.93 117.95% 20.26% 28,819,007.15 281.71% 21.06% -0.80% 其他流动资产 11,320,003.04 31.81% 3.65% 8,588,436.84 -7.56% 6.28% -2.63% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 162,559,320.45 139.47% 52.43% 67,881,879.73 26.08% 49.62% 2.81% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 13,000,000.00 0.00% 4.19% 13,000,000.00 0.00% 9.50% -5.31% 长期借款 0.00 -100.00% 0.00% 63,644.13 0.00% 0.00% -0.05% 资产总计 310,042,050.64 126.61% 100.00% 136,815,969.04 64.53% 100% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期货币资金较上期末减少 38.39%，主要是由于其他货币资金中银行承兑汇票到期，保证金减少 所致。 2、本期应收账款比上期增加 1535.67%，主要系由于本年度公司主要开展了建筑机械材料租赁服务和 建筑专业施工服务，租赁费用的结算大都是定期结算，施工费用的结算方式为发包方、总承包商核定公司 工程完成量后，按合同约定比例支付进度款。2016 年建筑机械材料租赁收入为 81,392,900.58 元（不含 税），回款所占该项业务应收账款的比例约为 64%，2017 年 1-3 月回款所占该项业务应收账款的比例约为 31%；2016 年建筑专业施工收入 68,011,423.19（不含税），回款所占该项业务应收账款的比例约为 40%， 公告编号：2017-010 16 2017 年 1-3 月施工回款所占该项业务应收账款的比例约为 27%。 3、预付账款比上期增加 75.6%，较上期增加了 7,520,160.68 元，系由于公司主要原因是：业务扩展 所需一、公司建筑材料租赁业务拓展所需，公司本期增加了对钢板桩、型钢、钢管的采购；二、公司本期 新增建筑施工服务，增加了对钢板桩、型钢、钢管的采购量；本期新增生产配套服务，增加了对建筑设备 等的采购，上述商品采用预付款的方式，公司已于 2017 年收到上述主要采购物资。 4、其他应收款比上期减少 76.61%，主要是由于公司报告期内规范关联交易，偿还关联方往来款所致。 5、本期存货较上期增加 117.95%，较上期增加了 33,991,549.78 元，原材料较上年增加 1，179,598.96 元，周转材料较上年增加 31,746,447.4 元，上年无建造合同形成的已完工未结算资产，本年增加 1,511,935.02 元。 6、本期固定资产较上期增加 139.47%，主要是公司扩大租赁业务和专业分包工程业务，在上期基础 上本期采购挖机、钻机等设备所致。 7、应付账款比上期增加 348.49%，较上期增加了 96,007,544.43 元，增加的主要是货款、设备款、 劳务费，设备款主要是由于向福建恒立昌机电有限公司采购挖机，报告期末未付款 18,002,136.07 元；福 建省圣马机械有限公司采购履带起重机、挖机、压路机等，报告期末未付款 10,714,273.48 元, 厦门市圣 马汽车贸易有限公司采购汽车起重机、牵引车等设备报告期末未付款 9,478,000 元。湖北江汉建筑工程机 械有限公司采购塔吊、施工升降机等设备报告期末未付款 6,414,878.46 元。由于上述设备结算周期较长， 导致报告期末应付账款增加。 8、预收款项比上期增加 231.41%，主要系本期增加建筑施工业务形成的已结算未完工项目所致。 9、应付职工薪酬比上期增加 341.69%，系因为薪资架构调整所致。 10、应交税费比上期增加 357.97%，系由于本期利润总额较上期增加 12,949,190.66 元，导致本期所 得税较上期增加 3,305,021.32 元。 11、应付利息比上期减少 34%，是因为主要原因是：一、由于由上期的 6.9%下降到本期的 6.5%；二、 2016 年后期有部分贷款系随借随还贷款致实际占用贷款时间较短所致银行利率降低所致。 12、非流动负债系比上期增加 23670.25%，主要是长期应付款较上期增加 15,128,367.62 元，系公 司采购挖机、旋挖钻机等产生的设备分期款所致，具体原因见上述明细科目的变动分析。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 12 月 3 日，公司召开第一届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于福建建中建设科技股 份有限公司拟成立全资子公司的议案》，2016 年 12 月 19 日，公司第三次临时股东大会审议通过了该议案。 2017 年 1 月 24 日，公司全资子公司福建建中物流有限公司正式成立，公司经营范围为道路货物运输；大 件货物运输。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司主营业务为建筑服务一体化，主要服务内容是建筑工程机械设备租赁和建筑专业施工。公司提 供的这两类服务的发展主要受建筑业的影响。基础设施投资主要受国家及地区经济政策、经济运行情况等 因素影响，民用建筑主要受市场需求、房地产政策等因素影响，同时两者都受宏观经济波动的影响。宏观 经济的波动，将影响到建筑业的经营情况，从而造成机械设备出租、施工服务的业绩波动。 建筑机械设备租赁市场准入门槛较低，行业内小企业数量众多，市场集中度较低；建筑机械设备租 赁趋于专业化管理，大型国有施工建筑企业受国有资产监管部门要求，在施工过程中，逐步摆脱使用自有 设备，采用专业化设备租赁完成施工；随着市场环境的变化，建筑机械设备的使用需求增加，大中型建筑 公告编号：2017-010 17 机械设备租赁市场前景广阔。目前建筑行业处于一个产能过剩的阶段，竞争比较激烈，结构调整空间巨大， 落后工艺急待调整，新工艺和工法处于上升阶段，提升空间较大。公司通过不断引进先进的装备和创新施 工工艺，在行业竞争中展现出自身的优势。 随着我国城市化进程的不断推进，“一带一路”国家发展战略的实施，在国内外建筑业市场规模逐步 扩大的背景之下，建筑业产业链条上的专业分工与合作意识不断提高，建筑业总体的效率、效益有所提升， 专业分包模式在建筑业所占比例不断提高。 （四）竞争优势分析 1、资质优势 公司的主营业务是建筑服务一体化，主要服务内容是建筑机械设备租赁和建筑专业施工；建筑工程机 械设备租赁和建筑专业施工主要服务于大型建筑工程、地铁枢纽建设等重点基础设施建设。报告期内，公 司已经取得“起重机设备安装工程贰级”资质、“模板脚手架不分等级”资质、“地基基础工程专业承包叁 级”资质等，这些资质的取得，大大提高了公司的竞争力。 2、市场优势 公司经过多年发展，以高质量的产品和服务，积累了一批稳定的优质客户，形成了自己的品牌优势。 目前公司客户大部分来自于中建系统、中铁系统，可确保公司的持续订单和及时回款，提高市场份额，实 现持续快速发展。 3、管理经验优势 公司在高效发展的同时，不断提升专业管理能力、设备服务质量、现场远程监控能力。丰富的项目资 源、设备调配的管理和快速反应能力。过硬的服务质量和技术水平，赢得了客户信赖。精简专业的管理团 队运作方式，使公司在高速发展的过程中保持了较低的运营成本。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力； 会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康； 目前公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有 发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大 不利影响的事项。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户集中风险 本期,公司第一大客户中建海峡销售额占同期销售总额比例为 86.47%,占比较高。公司客户集中的主 要原因是:公司主要从事建筑工程机械与设备租赁服务,较为注重下游建筑施工企业客户的回款能力,而大 型建筑施工企业具有业务增长稳定、信誉度好、回款有保障等特点,公司基于自身规模和服务能力,定位于 为大型建筑施工企业提供租赁服务。未来如果公司客户开发迟缓,或者中建海峡与公司的合作关系发生重 大不利变化,将会给公司带来一定的经营风险。 针对客户集中风险，公司通过拓展其他客户、发展新业务两个方面增强自身竞争实力。一方面，公 司通过加大客户开发力度、拓展新客户资源等举措，降低客户集中度。目前，公司已与中国建筑第二工程 局有限公司签订业务合同。未来公司将在稳固与现有重点客户合作关系的基础上，继续强化市场和客户培 育，不断拓展新区域和新客户。另一方面，公司根据市场的需要，实时调整产品或服务结构，向建筑领域 上下游扩张。具体包括：①新型建材的研发、生产和销售。公司以建筑工程机械与设备研发为基础， 同时，积极研发新型建筑材料，如 PC 构件生产、模块化建筑和新型的墙体材料室内一体化。2016 年 8 月， 公司与中建科技（福州）有限公司签订了合同总价为 600 万元《PC 预制构件模具、预埋件采购框架协议》 和总价 219.83 万元《PC 预制构件存货架采购合同》。②模板脚手架和地基基础施工。公司已取得模板脚 公告编号：2017-010 18 手架专业承包资质和地基基础施工资质。 2、对关联方资金存在依赖的风险 报告期内,为补充营运资金,公司存在向关联方拆入大额资金的情形。公司向实际控制人荀名红及关 联方拆入资金余额为 73,359,227.64 元,公司向拆入资金余额较高。虽然荀名红及关联方已与公司签订资 金拆借协议,约定拆借期限为 10 年, 且公司无需支付任何利息, 并承诺短期内不会要求公司一次性偿还, 不会造成公司经营性资金紧张,但公司仍存在对荀名红及润江实业所拆入资金依赖的风险。 针对上述未来可能发生的风险事项，公司应对措施如下：（1）公司将通过拓展客户、发展新业务两 个方面增强自身竞争实力，不断增加收入，增加经营活动产生的现金流量；（2）股东持续投入或挂牌后引 入外部投资者；（3）加强与银行间的合作关系，扩大长期贷款规模。 3、宏观经济波动及固定资产投资放缓的风险 建筑机械设备租赁服务和建筑专业施工服务的发展主要受建筑业的影响,其中基础设施建设主要受 国家及地区的经济政策等因素影响;房屋建筑主要受房地产政策、消费者需求及自身周期性等因素影响, 同时两者都受制于宏观经济波动。宏观经济的波动容易引发社会固定资产投资放缓或投资重点的变动,对 建筑业细分领域的经营情况产生影响,进而造成建筑机械设备租赁服务和建筑专业施工服务业绩的波动。 针对上述风险，公司拟采取如下措施：积极分析国家政策，对国家建筑业营改增等政策，提出应对实施方 案。 4、资金短缺风险 公司采购建筑机械设备的需要,同时,提供租赁服务和专业施工服务具有投资回报期较长的特点,因 此公司对流动资金的需求较大。随着公司经营业务的不断拓展,公司未来发展存在资金短缺风险。 针对上述风险，公司主要措施如下：公司将通过资本市场，拟引入战略投资者，提供公司的融资能 力。并在原有的资金管理制度及措施的基础上，进一步完善相关程序。 5、市场竞争风险 国内建筑机械设备租赁服务属于完全性竞争市场,市场准入门槛较低,行业内小企业数量众多,存在 互相压价无序竞争的现象。受折旧费、人工成本增加等因素影响,公司面临更为严峻的市场竞争风险。 建筑专业施工服务的发展在很大程度上依赖于国民经济运行状况及国家固定资产投资规模,特别是 基础设施投资规模和城市化进程发展等,在国民经济发展的不同时期,国家的宏观经济调控政策也在不断 调整,该类调整将直接影响专业施工服务。 针对上述风险，公司主要措施如下：公司在保持建筑机械设备租赁市场的占有率前提下，积极开拓 基础设施建设、国家保障性工程建设、新能源工程建设等领域的市场。 6、实际控制人不当控制的风险 荀名红直接持有公司 90.00%的股份，并在持股 10.00%的股东建中投资持有 50.00%出资份额，是公 司实际控制人，同时，荀名红担任公司的董事长。荀名红能够通过行使表决权等方式直接或间接影响公司 的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理和公司战略等。 针对上述风险，公司主要措施如下：公司在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定 了三会议事规则、《关联交易决策制度》等制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层 培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实 履行职责。 7、公司治理的风险 公司以 2016 年 4 月 30 日为改制基准日整体变更为股份公司，建立了三会治理机制，制定了三会 议事规则及其他内部管理制度。但由于股份公司成立至今时间较短，公司股东、董事、监事及高级管理人 员的治理意识和能力有待进一步提高，更加规范的治理机制和内部控制仍需在实践中践行。 针对上述风险，公司主要措施如下：公司在相关中介机构的帮助下，从变更为股份有限公司开始， 按照上市公司的要求，制定了《公司章程》和相关配套的管理制度，并组织公司管理层认真学习《公司法》、 《公司章程》、公司的三会议事规则及其他内控制度。公司将在主办券商等中介机构的帮助和督导下，严 公告编号：2017-010 19 格按相关规则运作，以提高公司治理水平。 （一） 报告期内新增的风险因素 1、 施工风险 建筑施工作业主要在露天、高空作业，面临建筑施工作业的固有危险，如设备失灵、土方塌陷等风 险；加之技术、操作问题，施工环境存在一定的危险性，可能出现人身伤害、业务中断、财产及设备损坏， 从而有可能影响工期、损害公司的信誉或给公司造成经济损失。公司十分注重施工安全管理，形成了完善 的工程管理制度体系，在各个项目中得到充分有效的执行。 针对上述风险，公司主要措施如下：公司通过不定期地组织相关员工进行安全生产培训，提高公司员 工的安全生产意识，建立安全事故应急措施，从而降低公司施工过程中安全事故发生的可能性。公司通过 不断的创新施工工艺，降低施工风险。改进传统的安全防护用品，保障施工安全。建立建筑机械设备不定 期检查制度，消除设备的安全隐患。加强建筑机械设备的维护保养，降低故障率提高安全性能。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-010 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 润江实业 资金 其他 300,000.00 - 300,000.00 否 否 润中实业 资金 借款 1,458,465.00 1,458,465.00 0.00 是 是 总计 - - 1,758,465.00 1,458,465.00 300,000.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 1、 润江实业的 30 万元为租赁押金，不属于资金占用。 2、 润中实业期初存在的资金占用款项，形成于 2015 年，润中实业的资金占用情况已于 2016 年 2 月清理 完毕。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 福建润江实业有限公司 运输设备租赁 2,400,000.00 是 福建润江实业有限公司 水电费 94,099.52 是 福建润江实业有限公司 向公司提供借款 127,386,443.62 是 福建润江实业有限公司 房屋租赁 1,102,161.35 是 福建润江实业有限公司 机器设备租赁 410,256.41 是 福州七味斋餐饮服务有限公司 餐饮服务 576,648.45 是 公告编号：2017-010 21 福建省建中劳务工程有限公司 劳务外包 17,508,309.59 是 荀名红 为公司贷款提供担保 13,000,000.00 是 荀名红 向公司提供借款 35,110,252.23 是 福州开发区名信建材贸易有限 公司 向公司提供借款 87,195,400.00 是 福建省建中建筑工程有限公司 向公司提供借款 3,190,000.00 是 总计 - 287,973,571.17 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、 公司向润江实业出租运输设备、公司向润江实业租赁房屋、润江实业代缴水电费、七味斋为公司提供 餐饮服务、荀名红为公司贷款提供担保、公司向润江实业借款、公司向荀名红借款、公司向名信建材 借款等事项已经公司第一届董事会第二次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过。建中劳务向 公司提供劳务外包、润江实业向公司出租房屋及机器设备已经第一届董事会第三次会议和 2016 年第 二次临时股东大会审议通过；本报告期内公司与关联方发生的上述交易金额为累计发生额，已提请 2016 年年度股东大会确认。其中，向润江实业累计拆入金额 127,386,443.62 元，累计归还金额 94,683,749.61 元，报告期末欠款余额 43,359,223.50 元；向荀名红累计拆入金额 35,110,252.23 元， 累计归还金额 38,850,900.00 元，报告期末欠款余额 29,931,965.55 元；向名信建材累计拆入金额 87,195,400.00 元，累计归还金额 93,725,400.00 元，报告期末欠款余额 0 元；向建中建筑累计拆入 金额 3,190,000.00 元，累计归还金额 7，610,000.00 元，报告期末欠款余额 0 元； 2、 报告期内，公司新增了建筑专业施工服务，为了更好的保证公司承接工程保质保量按期完工，公司将 劳务外包给建中劳务，是由于建中劳务拥有一整套完善的专业劳务分包管理体系，用工规范，注重对 用工人员安全施工和文明施工的培训，为用工人员购买商业保险，能够保证用工人员的安全，减少用 工风险。建中劳务具有专业的劳务分包资质，专业性高，能满足公司专业性方面的需求,定价公允， 交易公平合理。建中劳务人员配合度高，能满足公司用工需求，不会存在窝工、停工的情况。市场上 专业的劳务外包公司较多，随着公司客户关系和市场地位的巩固，公司将进一步减少、规范关联交易， 积极寻找具备建中劳务相同专业优势的劳务公司进行劳务采购。 3、上述关联交易是基于本公司和关联方之间的正常生产经营需要，交易双方以平等互利、互相协商为合 作基础，对于本公司的发展、公司资产的闲置率下降、促进效益增长有着积极的作用，不存在损害公 司股东利益的情况，不会对公司独立性产生不利影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 12 月 19 日，公司第三次临时股东大会审议通过了《关于福建建中建设科技股份有限公司拟 成立全资子公司的议案》，基本情况如下：公司拟投资设立全资子公司福建建中物流有限公司，注册资本 为人民币 5000 万元，主营业务为道路货物运输，大件货物运输，危险品货物运输，上述信息以登记机构 最终核准内容为准。 公司设立全资子公司的目的是拟对经营业务、资产、人力资源等进行战略整合，达到便于系统管理、 整合业务、开拓市场提高盈利能力。 2017 年 1 月 24 日，公司全资子公司福建建中物流有限公司正式成立。 （四）承诺事项的履行情况 1、为规范减少关联交易，公司股东及公司的董事、监事、高级管理人员全部出具《关于规范关联交 公告编号：2017-010 22 易的承诺书》。报告期内，公司新增与建中劳务的关联交易，主要是由于公司新增专业施工服务，关联方 建中劳务拥有专业的劳务分包资质，拥有一整套完善的专业劳务分包管理体系，为维护客户、拓展市场、 保证服务质量，公司向关联方建中劳务外包建筑工程的劳务服务。劳务外包定价在市场价格范围内，定价 公允。2017 年，公司将规范劳务外包的管理，督促公司股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管 理人员严格履行规范关联交易的承诺。 2、为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员均出具了 《关于与公司避免同业竞争的承诺书》，报告期内，公司新增的专业施工服务这一业务内容，对关联方建 中劳务进行了劳务采购，公司主要是负责建筑工程的施工，建中劳务主要向公司提供施工过程中的人员管 理等劳务管理服务。随着公司客户关系和市场地位的巩固，公司将积极寻找与建中劳务具备同样专业优势 的劳务公司合作，督促公司股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员严格履行《关于与公司 避免同业竞争的承诺书》。建中劳务和建中科技不存在同业竞争，劳务公司没有专业资质承接不了专业分 包的业务。 3、公司出具《关于公司独立性事项的承诺书》，承诺公司业务、资产、人员、财务、机构独立，报 告期内未发生影响公司独立性的情况。 4、公司出具承诺，本公司能遵守国家关于环境保护及污染物排放方面的法律、法规及规范性文件， 不存在因违反环境保护及污染物排放方面的法律、法规及规范性文件而受到处罚的情形。截至报告期末， 公司在地方环境保护部门的日常监管中，未出现过环境污染事故，无环境违法行为，也不存在因违反环保 法律法规而受到处罚的情形。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 货币资金 质押 6,559,056.70 2.12% 银行承兑汇票保证金 固定资产 抵押 37,456,321.23 12.08% 分期付款 总计 - 44,015,377.93 14.20% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-010 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 35,000,000 35,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 31,500,000 31,500,000 90.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 0 - 35,000,000 35,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 荀名红 0 31,500,000 31,500,000 90.00% 31,500,000 0 2 福州开发区建 中投资管理合 伙企业(有限 合伙) 0 3,500,000 3,500,000 10.00% 3,500,000 0 合计 0 35,000,000 35,000,000 100.00% 35,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 福州开发区建中投资管理合伙企业(有限合伙)为公司员工持股平台，荀名红在建中投资持有 50.00%的出资份 额，并担任建中投资执行事务合伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况/实际控制人情况 荀名红，公司控股股东及实际控制人，男，1970 年 2 月生，中国国籍，有澳大利亚永久居留权，1993 公告编号：2017-010 24 年 6 月毕业于安徽大学法律专业，大专学历。1993 年 7 月至 1998 年 10 月任安徽海螺水泥股份有限公司 销售部销售员；1998 年 11 月至 2000 年 5 月任安徽海螺水泥股份有限公司福州市场部经理和福建市场部 主管；2000 年 6 月至 2002 年 12 月任安徽海螺水泥股份有限公司总经办总助；2003 年 1 月至 2004 年 8 月任福州开发区天信贸易有限公司副总经理；2004 年 9 月至今任福州开发区名信建材贸易有限公司董事 长。2015 年 12 月至 2016 年 5 月任有限公司执行董事，2016 年 6 月至今任公司董事长。 公告编号：2017-010 25 第七节 融资及分配情况 一、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违 约 流动资产贷款 广发银行股份有限 公司福州分行 13,000,000.00 6.50% 2016 年 8 月 30 日至 2019 年 8 月 29 日止 否 合计 - 13,000,000.00 6.50% - - 公告编号：2017-010 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 荀名红 董事长 男 47 大专 3 年 否 何文林 董事兼总经理 男 47 本科 3 年 是 郑萍 董事兼副总经理 女 53 大专 3 年 是 倪行寿 董事兼副总经理 男 49 本科 3 年 是 鲍协和 董事兼副总经理 男 51 大专 3 年 是 李爱华 监事会主席 女 54 大专 3 年 是 张苏华 监事 男 61 高中 3 年 是 官秀琴 监事 女 43 大专 3 年 是 严玫云 财务总监兼董秘 女 30 大专 3 年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，控股股东和实际控制人同为荀名红。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 荀名红 董事长 0 31,500,000 31,500,000 90.00% 0 何文林 董事兼总经理 0 0 0 0.00% 0 郑萍 董事兼副总经理 0 0 0 0.00% 0 倪行寿 董事兼副总经理 0 0 0 0.00% 0 鲍协和 董事兼副总经理 0 0 0 0.00% 0 李爱华 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 张苏华 监事 0 0 0 0.00% 0 官秀琴 监事 0 0 0 0.00% 0 严玫云 财务总监兼董秘 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 31,500,000 31,500,000 90.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 无 无 无 无 无 公告编号：2017-010 27 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理及后勤人员 23 22 财务人员 9 11 技术研发人员 31 41 安拆、维护人员 194 165 员工总计 257 239 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 26 34 专科 53 72 专科以下 178 132 员工总计 257 239 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内，公司员工结构稳定，未发生重大变化。 2、公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签订《劳 动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、补贴、奖金等，并按规定为员工办理了社会保险，为员工代缴代 扣个人所得税。 3、公司针对性地招聘应届毕业生和优秀专业人才，注重对人才的培养和加对员工的培训，以提高员工综合 素质和能力。 4、公司没有需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、何文林 何文林，男，1969 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，1994 年 7 月毕业于沈阳建筑工程学院 机械设计与制造专业，本科学历。1994 年 7 月至 1995 年 10 月任中建七局三公司机械化施工分公司技术员； 1995 年 11 月至 2001 年 10 月任中建七局三公司基础公司副经理； 2001 年 11 月至 2012 年 12 月任中建七 局三公司副经理；2013 年 1 月至 2014 年 10 月任中建海峡建设发展有限公司部门经理；2014 年 11 月至 2016 年 5 月任有限公司总经理；2016 年 6 月至今任公司董事、总经理。 2、黄学军 黄学军，男，1968 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高级机械工程师。1992 年 7 月毕业于 集美大学厦门水产学院机械制造与工艺设备专业，本科学历。1992 年 7 月至 2000 年 5 月任福建革新机器 厂技术开发部技术员；2000 年 5 月至 2003 年 5 月任马来西亚 PNE 集团公司技术员；2003 年 5 月至 2008 年 公告编号：2017-010 28 7 月任志品（福州）技术工程有限公司技术员； 2008 年 9 月至 2009 年 8 月任福州富利昌电气机械有限公 司技术负责人； 2009 年 9 月至 2015 年 9 月任福建伟立达工程有限公司技术负责人；2015 年 9 月至今任公 司研发中心技术员。 3、李洪强 李洪强，男，1981 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，助理工程师。2006 年 7 月毕业于泰山 学院机械设计制造及自动化专业，本科学历。 2006 年 7 月至 2008 年 10 月任山东恒通膨胀节有限公司员 工；2008 年 10 月至 2015 年 3 月任北京星河模板脚手架公司山东分公司生产质量技术部经理；2015 年 5 月 至今任公司技术员研发中心技术员。 报告期内，核心技术人员未发生变动。 公告编号：2017-010 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格根据《公司法》并参照上市公司的治理模式和相关规范文件制定了《公司章程》，构建了适应 公司发展的组织结构。公司股东大会是公司权力机构；公司董事长对股东大会负责，公司实行董事会领导 下的总经理负责制，由总经理具体主持公司日常生产经营工作；公司监事会是公司的监督机构，负责检查 公司财务，对董事、高级管理人员执行公司职务行为进行监督等工作；公司制定有《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规则，并通过了《关联交易管理制度》、《对 外担保管理办法》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》等一系列重要制度。公司章程的规定和 相关制度的建立，明确了公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员的构成情况和职责。公司董事会 由 5 人组成，实行董事长领导下的总经理负责制。监事会由 3 人组成，其中职工监事 1 名。目前公司设董 事长 1 名，总经理 1 名，副总经理 2 名，财务负责人 1 名。2016 年，建中科技召开了 4 次董事会、2 次监 事会、4 次股东大会，上述会议均依照有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开，会议文件完整，会 议记录中时间、地点、出息人数等要件齐备，会议文件归档保存，会议记录正常签署。公司三会运行基本 情况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司为了保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》第四章规定了公司股东 的权利，第九章规定了信息披露等相关制度，规定公司设信息披露制度，由信息披露负责人负责信息披露与投资 者关系管理事务，保证投资者充分了解公司运营情况，参与公司经营管理；第三十二条规定了股东权利救济方式； 第八十一条规定了累计投票制等。报告期内，公司治理机制执行状况良好，股东大会、董事会、监事会严格依照 《公司章程》及三会议事规则的规定召开，未发生损害债权人及中小股东权利的情况。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司在重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项方面均能履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 2016 年 12 月 3 日，公司召开第一届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于修订公司章程及公司章程 备案的议案》，就公司变更经营范围对章程进行修订。2016 年 12 月 19 日，公司第三次临时股东大会审议通过了 该议案。 公告编号：2017-010 30 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 6 月 30 日,公司召开第一届董事会第一次会议,会议审议通过了 《关于选举公司董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘 任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任 公司董事会秘书的议案》等议案。 2、2016 年 7 月 15 日,公司召开第一届董事会第二次会议,会议审议通过了 《关于福建建中建设科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌时采取协议转让方式的议案》、《关于聘请西南证券股份有限公司为 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让主办券商的议案》、 《关于修订公司章程并于挂牌后生效实施的议案》、《关于制订《股东大会 议事规则》等规则制度并于挂牌后生效实施的议案》、《关于调整公司内部 管理机构设置的议案》、《关于制订《总经理工作细则》、《信息披露制度》 等规则制度的议案》、《关于对公司治理机制执行情况评估的议案》、《关于 审议最近两年财务会计报告的议案议案》、《关于确认报告期内关联交易的 议案》、《关于召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》等议案。 3、2016 年 11 月 10 日,公司召开第一届董事会第三次会议,公司审议通过 了《关于公司与关联方签署劳务外包合同的议案》、《关于公司与关联方签 订厂房办公楼租赁合同的议案》、《关于补充确认公司办理应收账款保理的 事项的议案》等议案。 4、2016 年 12 月 3 日,公司召开第一届董事会第四次会议,会议审议通过了 《关于福建建中建设科技股份有限公司变更经营范围的议案》、《关于福建 建中建设科技股份有限公司拟成立全资子公司的议案》、《关于修订公司章 程及公司章程备案的议案》等议案。 监事会 2 1、2016 年 6 月 30 日,公司召开第一届监事会第一次会议,会议通过并形成 了选举李爱华担任第一届监事会主席的决议。 2、2017 年 7 月 15 日,公司召开第一届监事会第二次会议,会议审议通过《关 于制订<监事会议事规则>并于挂牌后生效实施的议案》等议案。 股东大会 4 1、2016 年 6 月 30 日,公司召开股份公司创立大会暨第一次股东大会,会议 选举产生第一届董事会成员和第一届监事会成员中非职工代表出任的监 事;会议表决通过《关于“福建省建中建设科技有限公司”整体变更为“福 建建中建设科技股份有限公司”的议案》、《关于聘请会计师事务所的议 案》等议案。 2、2016 年 8 月 2 日,公司召开第一次临时股东大会,会议审议并通过了《关 于福建建中建设科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌时采取协议转让方式的议案》、《关于聘请西南证券股份有限公司为 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让主办券商的议案》、 《关于修订公司章程并于挂牌后生效实施的议案》、《关于制订《股东大 会议事规则》等规则制度并于挂牌后生效实施的议案》、《关于调整公司 公告编号：2017-010 31 内部管理机构设置的议案》、《关于制订《总经理工作细则》、《信息披 露制度》等规则制度的议案》、《关于对公司治理机制执行情况评估的议 案》、《关于审议最近两年财务会计报告的议案议案》、《关于确认报告 期内关联交易的议案》等议案。 3、2016 年 11 月 28 日,公司召开第二次临时股东大会,会议审议通过了《关 于公司与关联方签署劳务外包合同的议案》、《关于公司与关联方签订厂 房办公楼租赁合同的议案》、《关于补充确认公司办理应收账款保理的事 项的议案》等议案。 4、2016 年 12 月 19 日,公司召开第三次临时股东大会,会议审议通过了《关 于福建建中建设科技股份有限公司变更经营范围的议案》、《关于福建建 中建设科技股份有限公司拟成立全资子公司的议案》、《关于修订公司章 程及公司章程备案的议案》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决均严格依照《公司法》及三会议事规则的规定进行， 符合法律法规的要求。 （三）公司治理改进情况 公司多次组织董、监、高等相关人员进行《公司法》、《证券法》等相关法律法规的学习和培训，增强 了全体董、监、高人员的法律意识、遵纪守法的自觉性及业务水平。 （四）投资者关系管理情况 董秘负责接待潜在投资者的来电来访，做到不隐瞒、不夸张、不泄密，尽可能地将公司的真实情况客观的 展现在投资者面前。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司能够严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人 治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东，实际控制人及其控制的其他企业，具体情 况如下： 1、业务分开情况 公司的主营业务是提建筑服务一体化，公司具有独立的采购、租赁、施工系统，具有完整的业务流程，独 立的经营场所以及业务部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。公司与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争及显失公平的关联交易。 2、资产独立 公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施、场所，公司资产独立完整、 公告编号：2017-010 32 产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预公司 人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取 薪酬。公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务会计核算体系，制定了独立的财 务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户、依法独立纳税，内部 控制完整有效。公司成立以来，不存在股东占用公司资产或者资金的情形，未为股东及其控制的其他企业及有利 益冲突的个人提供担保，也没有将以本公司名义的借款，授信额度转给前述法人或个人的情形。 5、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董 事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程 清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自 设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司依据《公司法》等法律法规制定了较为完备的《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制 度》等各项决策制度。同时，为了保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》第 四章规定了公司股东的权利，第九章规定了信息披露等相关制度，规定公司设信息披露制度，由信息披露负责人 负责信息披露与投资者关系管理事务，保证投资者充分了解公司运营情况，参与公司经营管理；第三十四条规定 了股东权利救济方式；第八十二条规定了累计投票制；第七十九条规定了关联股东回避制度；第一百二十二条规 定了关联董事回避制度。 公司治理机制执行状况良好，股东大会、董事会、监事会严格依照《公司章程》及三会议事规则的规定召 开，未发生损害债权人及中小股东权利的情况。 公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等方面制度健全，本年度未发现上述管理制度的重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整 性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结 合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正。重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。 公司本报告期内尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 2017 年 4 月 19 日，公司召开了第一届董事会第五次会议，审议通过了关于制定<年度报告重大差错责任追 究制度>的议案，详见公司 2017 年 4 月 20 日披露的《第一届董事会第五次会议决议公告》 （公告编号：2017-003）。 上述议案经第一届董事会第五次会议审议通过后生效。 公告编号：2017-010 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 351ZB0053 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 殷雪芳、施旭锋 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 福建建中建设科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建建中建设科技股份有限公司（以下简称建中科技公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是建中科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，建中科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了建中科技公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ一七年四月十九日 公告编号：2017-010 34 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 10,310,264.78 16,734,673.73 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、2 44,453,092.28 2,717,722.00 预付款项 五、3 17,467,225.91 9,947,065.23 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、4 472,567.53 2,019,981.53 买入返售金融资产 - - 存货 五、5 62,810,556.93 28,819,007.15 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、6 11,320,003.04 8,588,436.84 流动资产合计 146,833,710.47 68,826,886.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、7 162,559,320.45 67,881,879.73 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、8 25,949.80 28,860.04 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2017-010 35 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、9 623,069.92 78,342.79 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 163,208,340.17 67,989,082.56 资产总计 310,042,050.64 136,815,969.04 流动负债： 短期借款 五、10 13,000,000.00 13,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、11 7,871,699.20 16,257,950.80 应付账款 五、12 123,557,421.11 27,549,876.68 预收款项 五、13 6,849,255.67 2,066,718.42 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、14 2,372,223.71 537,073.77 应交税费 五、15 4,881,131.79 1,065,818.24 应付利息 五、16 16,444.45 24,916.67 应付股利 - - 其他应付款 五、17 73,691,580.81 57,388,510.65 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 五、18 11,694,081.60 1,196,612.04 其他流动负债 - - 流动负债合计 - 243,933,838.34 119,087,477.27 非流动负债： 长期借款 五、19 0.00 63,644.13 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 五、20 15,128,367.62 - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-010 36 非流动负债合计 15,128,367.62 63,644.13 负债合计 259,062,205.96 119,151,121.40 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 五、21 35,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、22 4,224,623.33 0.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、23 1,299,999.70 266,484.76 一般风险准备 - - 未分配利润 五、24 10,455,221.65 2,398,362.88 归属于母公司所有者权益合计 50,979,844.68 17,664,847.64 少数股东权益 - - 所有者权益总计 50,979,844.68 17,664,847.64 负债和所有者权益总计 310,042,050.64 136,815,969.04 法定代表人：荀名红 主管会计工作负责人：严玫云 会计机构负责人：严玫云 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 149,523,879.33 66,801,913.67 其中：营业收入 五、25 149,523,879.33 66,801,913.67 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 132,137,773.11 62,285,520.39 其中：营业成本 五、25 112,108,597.31 51,678,906.50 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、26 91,356.70 - 销售费用 五、27 0.00 4,986.00 管理费用 五、28 17,167,316.62 9,283,023.84 财务费用 五、29 591,594.00 1,082,065.38 资产减值损失 五、30 2,178,908.48 236,538.67 加：公允价值变动收益（损失以“－” - - 公告编号：2017-010 37 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,386,106.22 4,516,393.28 加：营业外收入 五、31 507,049.08 0.00 其中：非流动资产处置利得 - 6,186.08 0.00 减：营业外支出 五、32 432,063.24 4,491.88 其中：非流动资产处置损失 - 406,907.10 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 17,461,092.06 4,511,901.40 减：所得税费用 五、33 4,461,095.02 1,156,703.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,999,997.04 3,355,197.70 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 12,999,997.04 3,355,197.70 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 12,999,997.04 3,355,197.70 公告编号：2017-010 38 归属于母公司所有者的综合收益总 额 12,999,997.04 3,355,197.70 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 0.22 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：荀名红 主管会计工作负责人：严玫云 会计机构负责人：严玫云 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 126,173,822.10 60,272,018.38 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、34 29,140,996.12 35,085,146.82 经营活动现金流入小计 155,314,818.22 95,357,165.20 购买商品、接受劳务支付的现金 93,326,094.30 64,922,378.28 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 13,997,149.87 6,962,529.51 支付的各项税费 1,545,642.98 168,797.38 支付其他与经营活动有关的现金 五、34 8,524,764.56 3,913,306.42 经营活动现金流出小计 117,393,651.71 75,967,011.59 经营活动产生的现金流量净额 37,921,166.51 19,390,153.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 公告编号：2017-010 39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 98,700.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 98,700.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 53,946,788.93 18,251,826.94 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 53,946,788.93 18,251,826.94 投资活动产生的现金流量净额 -53,848,088.93 -18,251,826.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 51,251,000.00 13,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 71,251,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 51,251,000.00 13,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 798,592.43 1,196,919.80 筹资活动现金流出小计 52,049,592.43 14,196,919.80 筹资活动产生的现金流量净额 19,201,407.57 -1,196,919.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 3,274,485.15 -58,593.13 加：期初现金及现金等价物余额 476,722.93 535,316.06 六、期末现金及现金等价物余额 3,751,208.08 476,722.93 法定代表人：荀名红 主管会计工作负责人：严玫云 会计机构负责人：严玫云 公告编号：2017-010 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 266,484.76 - 2,398,362.88 - 17,664,847.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 0.00 - - - 266,484.76 - 2,398,362.88 - 17,664,847.64 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 20,000,000.00 - - - 4,224,623.33 - - - 1,033,514.94 - 8,056,858.77 33,314,997.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,999,997.0 4 - 12,999,997.04 （二）所有者投入和减少 资本 20,000,000.00 - - - 315,000.00 - - - - - - - 20,315,000.00 1．股东投入的普通股 20,000,000.00 - - - - - - - - - - - 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - 0.00 - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 315,000.00 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,299,999.70 - -1,299,999.7 0 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,299,999.70 - -1,299,999.7 0 - - 公告编号：2017-010 41 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 3,909,623.33 - - - -266,484.76 - -3,643,138.5 7 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,909,623.33 - - - -266,484.76 - -3,643,138.5 7 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 4,224,623.33 - - - 1,299,999.70 - 10,455,221.6 5 - 50,979,844.68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - - - -690,350.06 - 14,309,649.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 42 并 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - - - - - - - -690,350.06 - 14,309,649.94 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 266,484.76 - 3,088,712.94 - 3,355,197.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,355,197.70 - 3,355,197.70 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 266,484.76 - -266,484.76 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 266,484.76 - -266,484.76 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 43 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 266,484.76 - 2,398,362.88 - 17,664,847.64 法定代表人：荀名红 主管会计工作负责人：严玫云 会计机构负责人：严玫云 公告编号：2017-010 44 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 福建建中建设科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）是一家在福建 省注册的股份公司。本公司前身为福建省建中建设科技有限公司（以下简称“建 中有限”），成立于 2012 年 12 月 5 日，本公司系在建中有限基础上整体变更为 股份有限公司。 2016 年 6 月 30 日，本公司全体发起人召开股份公司创立大会暨 2016 年第一 次股东大会，一致同意整体变更为股份有限公司，全体发起人以建中有限截至 2016 年 4 月 30 日经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净资产 39,224,623.33 元出资，折合股份 35,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元， 折合股本后的余额人民币 4,224,623.33 元计入本公司资本公积。 本公司于 2016 年 7 月 26 日取得了福州经济技术开发区市场监督管理局换发的 《营业执照》，统一社会信用代码为 91350105058425378L。公司注册地址：福 建省福州市马尾区兆锵路 33 号金澜大厦 2002（自贸试验区内），法定代表人： 荀名红。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司“股转系统函 [2016]8482 号”核准， 本公司股票于 2016 年 12 月 20 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开 转让，证券简称：建中科技，证券代码：870054。 本公司报告期内主要业务包括：建筑机械设备租赁、安装；市政公用工程、建筑 模板工程、脚手架工程的施工；地基基础工程施工；防水防腐保温工程施工；建 筑施工技术咨询；建筑机械设备、新型建材的研发、生产（另设分支机构经营）、 销售。 本财务报表及附注业经本公司第一届董事会第 5 次会议于 2017 年 4 月 19 日批 准。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披 露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 公告编号：2017-010 45 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计 政策参见附注三、10 和附注三、18。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的 货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 公告编号：2017-010 46 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照 摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计 入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、8）应收款项采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续 计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币 性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确 认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 公告编号：2017-010 47 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、7。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行 可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流 公告编号：2017-010 48 量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资 成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资 公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损 益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测 试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融 资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供 出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原 已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 公告编号：2017-010 49 计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认， 不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 公告编号：2017-010 50 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以 上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准 备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 公告编号：2017-010 51 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 9、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料、建造合同形成的已完工未结算资 产等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、周转材料等发出时采用 加权平均法计价。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行 合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛 利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计 已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中 列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计 已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建 造合同形成的已结算尚未完工款”。 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能 订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素 已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品与周转材料的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 公告编号：2017-010 52 周转材料中木模板按照五五摊销法，其他周转材料按照 3 年、30%残值率平均摊 销计入成本费用。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 3-10 5 9.5-31.67 电子设备 3 5 31.67 运输设备 4-10 5 9.5-23.75 工具器具 3-10 5 9.5-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、14。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种 选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 公告编号：2017-010 53 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产 价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 公告编号：2017-010 54 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 12、无形资产 本公司无形资产包括软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 10 年 直线摊销 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、14。 13、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 公告编号：2017-010 55 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日转为无形资产。 报告期内本公司无资本化的开发支出。 14、资产减值 对固定资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值， 按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 公告编号：2017-010 56 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期 应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定 提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 16、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳 估计数。 公告编号：2017-010 57 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 17、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 报告期内本公司仅涉及以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定 其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型 等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格； B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的 预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可 行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个 资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予 日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日 之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值， 按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予 权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的 差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改 股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更 从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 公告编号：2017-010 58 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而 被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余 等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能 够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具 的取消处理。 18、收入 （1）一般原则 ①让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 ②建造合同 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法 确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理： 如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合 同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费 用，不确认收入。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进 度。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量； B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠 地确定。 ③销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。 ④提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工 百分比法确认收入。 公告编号：2017-010 59 劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计 量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定； D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （2）收入确认的具体方法 ①租赁业务收入 本公司租赁业务收入包括建筑设备租赁业务收入及建材租赁业务收入： I、建筑设备租赁业务收入包含租金收入和进出场费。租金收入以租赁合同约定 的租赁单价及进出场结算单列明的租赁天数计算租金，并确认收入；进出场费在 设备进、出场当期且公司取得相关收款单据或已收取相关款项后一次性确认收入。 II、建材租赁业务收入包含租金收入。租金收入以租赁合同约定的租赁单价及进 出场结算单列明的租赁天数计算租金，并确认收入。 ②建造合同收入 报告期内，本公司建造合同收入包括模板脚手架专业分包合同收入、土石方工程 专业分包合同收入，上述业务采用完工百分比进行收入确认。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进 度。 对当期未完工的工程项目，公司首先按照合同所确定的总造价作为公司在该项目 实施过程中可实现的合同收入总额，然后根据完工进度确认每个会计期间实现的 营业收入，即当期营业收入=合同总额（不含税）×累计完工进度-以前期间累计 已确认收入； 对当期完成决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后 的余额作为当期收入。 ③销售商品 本公司销售商品在取得客户出具的签收单据时确认销售收入。 19、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 公告编号：2017-010 60 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政 府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计 量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 公告编号：2017-010 61 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 19、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直 接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融 资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生 的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认 融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 20、重大会计判断和估计 公告编号：2017-010 62 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计 估计和关键假设列示如下： 建造合同 本公司根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中 所涉实际成本估计建筑工程完工百分比，亦估计有关合同收益。鉴于建筑合同中 所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本 公司会随着合同进程检讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本， 则计提合同预计损失准备）中的合同收益及合同成本估计。 21、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 无。 （2）重要会计估计变更 无 四、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税（说明） 应税收入 3、11、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 说明：租赁业务适用 17%税率、营改增后工程类业务中新项目适用 11%税率、 旧项目适用简易征收率 3%； 五、财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 114,325.18 398,362.46 公告编号：2017-010 63 银行存款 3,636,882.90 78,360.47 其他货币资金 6,559,056.70 16,257,950.80 合计 10,310,264.78 16,734,673.73 说明： 期末，本公司其他货币资金均为银行承兑汇票保证金，在现金流量表中不作为现 金及现金等价物列示。 期末，除上述银行承兑汇票保证金外，本公司不存在其他抵押、质押或冻结、或 存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 46,792,728 .71 100 2,339,636.4 3 5 44,453,092. 28 组合小计 46,792,728 .71 100 2,339,636.4 3 5 44,453,092. 28 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 46,792,728 .71 100 2,339,636.4 3 5 44,453,092. 28 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 2,860,760. 00 100.00 143,038.00 5.00 2,717,722.0 0 组合小计 2,860,760. 00 100.00 143,038.00 5.00 2,717,722.0 0 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 2,860,760. 00 100.00 143,038.00 5.00 2,717,722.0 0 ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2017-010 64 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 46,792,728 .71 100 2,339,636.43 5 44,453,092.28 合计 46,792,728 .71 100 2,339,636.43 5 44,453,092.28 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 2,860,760. 00 100.00 143,038.00 5.00 2,717,722.00 合计 2,860,760. 00 100.00 143,038.00 5.00 2,717,722.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 2,196,598.43 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 中建海峡建设发展有限公司 35,589,505.58 76.06 1,779,475.28 甘肃名城房地产开发有限公司 6,399,200.00 13.68 319,960.00 中建海峡（厦门）建设发展有限 公司 2,078,882.33 4.44 103,944.12 名城地产（兰州）有限公司 1,460,000.01 3.12 73,000.00 福建省永泰建筑工程公司榕城 分公司 1,035,035.96 2.21 51,751.80 合计 46,562,623.88 99.51 2,328,131.20 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 项目 转移方式 终止确认金额 与终止确认相关的 利得或损失 中建海峡建设发展有限公司 应收账款保理 45,060,000.00 - 合计 -- 45,060,000.00 说明：期末，本公司因办理了不附追索权的应收账款保理，保理金额为 4,506 万 元，同时终止确认应收账款账面余额为 4,506 万元；上述保理产生的利息及费用 由中建海峡建设发展有限公司承担，故本公司不存在与终止确认相关的利得或损 公告编号：2017-010 65 失。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 17,353,366.91 99.35 9,947,065.23 100 1 至 2 年 113,859.00 0.65 合计 17,467,225.91 100 9,947,065.23 100 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 鞍山紫竹科技型钢有限公司 6,549,184.00 37.49 河北华洋钢管有限公司 1,850,000.00 10.59 福建航宏贸易有限公司 1,262,774.80 7.23 武汉法利莱切焊系统工程有限公司 1,134,000.00 6.49 福州启建贸易有限公司 1,050,658.00 6.02 合计 11,846,616.8 0 67.82 4、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 625,210.77 100 152,643.24 24.41 472,567. 53 组合小计 625,210.77 100 152,643.24 24.41 472,567. 53 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 625,210.77 100 152,643.24 24.41 472,567. 53 其他应收款按种类披露（续） 公告编号：2017-010 66 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 2,190,314. 70 100.00 170,333.17 7.78 2,019,981. 53 组合小计 2,190,314. 70 100.00 170,333.17 7.78 2,019,981. 53 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,190,314. 70 100.00 170,333.17 7.78 2,019,981. 53 说明： ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 88,804.77 14.2 4,440.24 5 84,364.53 1 至 2 年 300,000.00 47.98 30,000.00 10 270,000.00 2 至 3 年 3 至 4 年 236,406.00 37.81 118,203.00 50 118,203.00 合计 625,210.77 100 152,643.24 24.41 472,567.53 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（续）： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1,919,590.1 1 87.64 95,979.51 5 1,823,610.60 1 至 2 年 34,318.59 1.57 3,431.86 10 30,886.73 2 至 3 年 236,406.00 10.79 70,921.80 30 165,484.20 合计 2,190,314.7 0 100.00 170,333.17 7.78 2,019,981.53 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 17,689.93 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 公告编号：2017-010 67 项目 期末余额 期初余额 备用金 3,600.54 191,443.71 关联方往来款 1,458,465.00 押金 300,000.00 300,000.00 保证金 236,406.00 236,406.00 其他往来款 85,204.23 3,999.99 合计 625,210.77 2,190,314.70 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 福建润江实业有 限公司 押金 300,000.00 1-2 年 47.98 30,000.00 东方神州（福建） 贸易有限公司 保证金 236,406.00 3-4 年 37.81 118,203.00 太平洋财产保险 公司 其他往来款 30,773.52 1 年以 内 4.92 1,538.68 福州宏锐机电设 备有限公司 其他往来款 6,864.00 1 年以 内 1.10 343.20 陈俊华 备用金 3,600.00 1 年以 内 0.58 180.00 合计 -- 577,643.52 -- 92.39 150,264.88 5、 存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,158,606.63 2,158,606.63 979,007.67 979,007.67 库存商品 446,431.60 446,431.60 周转材料 59,140,015.2 8 59,140,015.2 8 27,393,567.8 8 27,393,567.8 8 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未结算资产 1,511,935.02 1,511,935.02 合计 62,810,556.9 3 62,810,556.9 3 28,819,007.1 5 28,819,007.1 5 （2）建造合同形成的已完工未结算资产 公告编号：2017-010 68 项目 期末数 累计已发生成本 34,881,169.00 累计已确认毛利 5,976,127.19 减：预计损失（跌价准备） 减：已办理结算的价款 39,345,361.17 建造合同形成的已完工尚未结算资产账面价值 1,511,935.02 6、 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税额 3,197,042.93 5,039,771.34 待认证进项税额 8,122,960.11 3,548,665.50 合 计 11,320,003.04 8,588,436.84 7、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 器具工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 76,514,369.03 9,572,254.7 7 2,001,700.5 6 258,581.53 88,346,905. 89 2.本期增加金额 （1）购置 101,258,180.67 7,468,645.6 9 4,036,568.3 5 158,454.72 112,921,849 .43 3.本期减少金额 （1）处置或报废 832,478.48 241,461.87 1,073,940.35 4.期末余额 176,940,071.22 17,040,900. 46 6,038,268.9 1 175,574.38 200,194,814 .97 二、累计折旧 1.期初余额 15,299,011.04 4,598,664.0 0 390,722.36 176,628.76 20,465,026. 16 2.本期增加金额 （1）计提 14,096,135.37 2,854,585.3 7 541,720.51 95,281.64 17,587,722. 89 3.本期减少金额 （1）处置或报废 187,110.00 230,144.53 417,254.53 4.期末余额 29,208,036.41 7,453,249.3 7 932,442.87 41,765.87 37,635,494. 52 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 147,732,034.81 9,587,651.0 9 5,105,826.0 4 133,808.51 162,559,320 .45 2.期初账面价值 61,215,357.99 4,973,590.7 7 1,610,978.2 0 81,952.77 67,881,879. 73 公告编号：2017-010 69 说明：抵押、担保的固定资产情况详见附注五、36； （2）经营租赁租出的固定资产 项目 账面价值 机器设备 119,442,683.35 运输设备 1,564,553.17 合计 121,007,236.52 说明：期末用于经营租赁的固定资产账面价值合计 12,100.72 万元，其中处于已 出租状态的 7,238.65 万元，处于转场、维护等未出租状态的 4,862.07 万元；当 期综合出租率达到 83.44%； 8、 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 29,102.56 29,102.56 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 29,102.56 29,102.56 二、累计摊销 1.期初余额 242.52 242.52 2.本期增加金额 （1）计提 2910.24 2910.24 3.本期减少金额 4.期末余额 3,152.76 3,152.76 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 25,949.80 25,949.80 2.期初账面价值 28,860.04 28,860.04 9、 递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 2,492,279.68 623,069.92 313,371.17 78,342.79 小计 2,492,279.68 623,069.92 313,371.17 78,342.79 10、 短期借款 公告编号：2017-010 70 项目 期末数 期初数 抵押借款 13,000,000.00 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 13,000,000.00 说明：期末本公司向广发银行福州分行借款 1,300 万元，由荀名红个人提供房产 抵押，详见本附注八、3。 11、 应付票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 1,328,600.00 银行承兑汇票 6,543,099.20 16,257,950.80 合计 7,871,699.20 16,257,950.80 说明：期末，无已到期未支付的应付票据。 12、 应付账款 项目 期末数 期初数 货款 40,755,783.06 13,574,986.30 设备款 55,358,180.17 11,474,028.09 劳务费 19,571,412.44 其他费用 2,277,918.65 633,698.39 租赁费 5,594,126.79 1,867,163.90 合计 123,557,421.11 27,549,876.68 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 北京星河模板脚手架工程有 限公司 1,265,891.34 未结算 福建省圣马机械有限公司 1,105,000.00 未结算 江苏常建商贸有限公司 800,000.00 未结算 瑞鑫集团（福州）实业有限 公司 510,820.00 未结算 福州兴闽榕脚手架有限公司 489,765.00 未结算 合计 4,171,476.34 13、 预收款项 项目 期末数 期初数 建筑机械材料出租租金 383,200.00 2,066,718.42 公告编号：2017-010 71 建造合同形成的已结算未完 工项目 6,466,055.67 合计 6,849,255.67 2,066,718.42 （1）建造合同形成的已结算未完工项目 项目 期末数 已办理结算的价款 34,736,967.96 减：累计已发生成本 25,531,007.10 减：累计已确认毛利 2,739,905.19 减：预计损失 建造合同形成的已结算未完工项目 6,466,055.67 14、 应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 537,073.77 15,572,672. 08 13,737,522 .14 2,372,223.71 离职后福利-设定提存计划 259,627.73 259,627.73 合计 537,073.77 15,832,299. 81 13,997,149 .87 2,372,223.71 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 537,073.7 7 14,231,018. 32 12,395,868. 38 2,372,223. 71 职工福利费 814,476.42 814,476.42 社会保险费 442,077.34 442,077.34 其中：1．医疗保险费 382,984.64 382,984.64 2．工伤保险费 38,185.03 38,185.03 3．生育保险费 20,907.67 20,907.67 住房公积金 85,100.00 85,100.00 工会经费和职工教育经费 合计 537,073.7 7 15,572,672. 08 13,737,522. 14 2,372,223. 71 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2017-010 72 离职后福利 259,627.73 259,627.73 其中：1．基本养老保险费 241,699.86 241,699.86 2．失业保险费 17,927.87 17,927.87 合计 259,627.73 259,627.73 15、 应交税费 税项 期末数 期初数 企业所得税 4,700,589.24 1,003,603.72 个人所得税 40,151.71 2,092.80 江海堤防工程维护管理费 140,390.84 60,121.72 合计 4,881,131.79 1,065,818.24 16、 应付利息 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 16,444.45 24,916.67 合计 16,444.45 24,916.67 17、 其他应付款 项目 期末数 期初数 关联方往来款 73,359,227.64 56,354,263.65 非关联方往来款 144,205.28 1,000,000.00 代垫款 13,486.86 27,694.00 其他 174,661.03 6,553.00 合计 73,691,580.81 57,388,510.65 说明：期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、 一年内到期的非流动负债 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 365,257.81 一年内到期的长期应付款 11,694,081.60 831,354.23 合计 11,694,081.60 1,196,612.04 （1）一年内到期的长期借款 项目 期末数 期初数 公告编号：2017-010 73 抵押借款 365,257.81 合计 365,257.81 （2）一年内到期的长期应付款 项目 期末数 期初数 应付设备按揭款 831,354.23 应付设备分期款 11,694,081.60 合计 11,694,081.60 831,354.23 19、 长期借款 项目 期末数 利率区间 期初数 利率区间 抵押借款 428,901.94 7.6875% 小计 428,901.94 减：一年内到期的长期借款 365,257.81 合计 63,644.13 20、 长期应付款 项目 期末数 期初数 应付设备按揭款 831,354.23 应付设备分期款 26,822,449.22 小计 26,822,449.22 831,354.23 减：一年内到期长期应付款 11,694,081.60 831,354.23 合计 15,128,367.62 21、 股本（单位：万股） （1）股本（实收资本）变动情况 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 1,500.0 0 2,000.0 0 2,000.00 3,500.00 （2）明细列示 股东名称 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 倪行寿 150.00 150.00 荀名红 1,350.00 1,800.00 3,150.00 公告编号：2017-010 74 福州开发区建中投资管 理合伙企业（有限合伙） 350.00 350.00 合计 1,500.00 2,150.00 150.00 3,500.00 说明： ①2016 年 3 月 28 日本公司新增注册资本 2000 万元，由原股东同比例增资，变 更后注册资本为 3500 万元，其中荀名红出资 3150 万元（占比 90%）、建中合 伙出资 350 万元（占比 10%）。本期新增 2000 万元注册资本业经福建德健会计 师事务所有限公司出具《验资报告》（德健验字（2016）第 115 号）验资报告审 验； ②本公司于 2016 年 6 月 30 日整体变更为股份有限公司，该变更已经致同会计 师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2016）第 351ZB0026 号《验资报告》 审验。 22、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 4,224,623.33 4,224,623.33 其他资本公积 315,000.00 315,000.00 合计 4,539,623.33 315,000.00 4,224,623.33 说明： （1）其他资本公积增加系本公司因实施了股权激励，管理费用增加了 31.50 万 元，资本公积-其他资本公积增加了 31.50 万元。详见本附注“九、股份支付” 之（2）。 （2）股本溢价本期增加和其他资本公积减少系本公司整体变更为股份有限公司 时以净资产折股所致，详见本附注“一、公司基本情况”。 23、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 266,484.76 1,299,999.70 266,484.76 1,299,999.70 合计 266,484.76 1,299,999.70 266,484.76 1,299,999.70 说明：盈余公积减少 266,484.76 元系整体变更为股份有限公司时以净资产 折股所致，盈余公积增加系本期计提盈余公积 1,299,999.70 元。 24、 未分配利润 公告编号：2017-010 75 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分 配比例 调整前上期末未分配利润 2,398,362.88 -690,350.06 -- 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减-） -- 调整后期初未分配利润 2,398,362.88 -690,350.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,999,997.0 4 3,355,197.70 -- 减：提取法定盈余公积 1,299,999.70 266,484.76 10% 净资产折股（见说明） 3,643,138.57 期末未分配利润 10,455,221.6 5 2,398,362.88 说明：系整体变更为股份有限公司时以净资产折股所致未分配利润减少 3,643,138.57 元。 25、 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 149,404,323.77 111,992,576.64 66,801,913.67 51,678,906.50 其他业务 119,555.56 116,020.67 （1）主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑机械材料租赁 81,392,900.58 52,894,251.06 38,242,583.79 23,862,126.75 建筑材料销售 28,559,329.88 27,816,779.75 建筑施工 68,011,423.19 59,098,325.58 合 计 149,404,323.7 7 111,992,576.64 66,801,913.67 51,678,906.50 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑机械材料租赁 81,392,900.58 52,894,251.06 38,242,583.79 23,862,126.75 建筑材料销售 28,559,329.88 27,816,779.75 建筑施工 68,011,423.19 59,098,325.58 合 计 149,404,323.77 111,992,576.64 66,801,913.67 51,678,906.50 （3）主营业务（分地区） 公告编号：2017-010 76 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 149,404,323.77 111,992,576.64 66,801,913.67 51,678,906.50 合计 149,404,323.77 111,992,576.64 66,801,913.67 51,678,906.50 26、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,685.97 车船使用税 1,125.90 印花税 82,023.91 教育费附加 3,520.92 合计 91,356.70 说明：（1）根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定， 本公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房 产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 （2）各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 27、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 4,986.00 合计 4,986.00 28、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,371,682.88 2,964,940.93 未出租租赁资产折旧费 2,640,473.97 2,457,599.27 未出租周转材料摊销 1,607,749.47 37,188.87 研发费用 3,744,525.50 2,514,925.60 业务招待费 790,672.12 276,053.84 行政办公费 749,395.95 100,032.23 管理用资产折旧费 197,327.76 146,999.83 交通差旅费 947,191.39 125,853.54 中介费 1,659,326.67 172,339.62 税费 225,718.77 121,793.55 公告编号：2017-010 77 保险费 231,311.98 181,211.06 盘盈盘亏 183,842.98 无形资产摊销 1,940.16 242.52 合计 17,167,316.62 9,283,023.84 29、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 790,120.21 1,191,503.14 减：利息收入 235,495.17 125,613.77 手续费及其他 36,968.96 16,176.01 合计 591,594.00 1,082,065.38 30、 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,178,908.48 236,538.67 合计 2,178,908.48 236,538.67 31、 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 6,186.08 6,186.08 其中：固定资产处置利得 6,186.08 6,186.08 政府补助 500,000.00 500,000.00 其他 863.00 863.00 合计 507,049.08 507,049.08 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 说明 三 板 上 市 扶 持 资 金 500,000.00 与收益相关 32、 营业外支出 公告编号：2017-010 78 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 406,907.10 406,907.10 其中：固定资产处置损失 406,907.10 406,907.10 滞纳金 2,374.64 4,491.88 2,374.64 其他 22,781.50 22,781.50 合计 432,063.24 4,491.88 432,063.24 33、 所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,005,822.15 1,110,729.27 递延所得税费用 -544,727.13 45,974.43 合计 4,461,095.02 1,156,703.70 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 17,461,092.06 4,511,901.40 按法定税率计算的所得税费用 4,365,273.02 1,127,975.35 不可抵扣的成本、费用和损失 95,822.00 28,728.35 所得税费用 4,461,095.02 1,156,703.70 34、 现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到利息收入 235,495.17 125,613.77 收到关联方往来款净额 18,548,062.69 34,959,533.05 收到非关联方往来款 157,681.16 收到营业外收入 500,863.00 收回的承兑保证金 9,698,894.10 合计 29,140,996.12 35,085,146.82 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-010 79 支付管理费用 7,726,161.73 1,762,279.26 支付销售费用 4,986.00 支付财务费用手续费 36,968.96 16,176.01 支付营业外支出 25,156.14 4,491.88 支付非关联方往来款 736,477.73 2,125,373.27 合计 8,524,764.56 3,913,306.42 35、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,999,997.04 3,355,197.70 加：资产减值准备 2,178,908.48 236,538.67 固定资产折旧 17,587,722.89 10,057,549.16 无形资产摊销 2,910.24 242.52 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 400,721.02 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 790,120.21 1,191,503.14 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -544,727.13 45,974.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,834,284.98 -21,268,967.62 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -40,834,664.53 -18,182,803.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 78,859,463.27 43,954,918.89 其他 315,000.00 经营活动产生的现金流量净额 37,921,166.51 19,390,153.61 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 公告编号：2017-010 80 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,751,208.08 476,722.93 减：现金的期初余额 476,722.93 535,316.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,274,485.15 -58,593.13 说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 0。 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 3,751,208.08 476,722.93 其中：库存现金 114,325.18 398,362.46 可随时用于支付的银行存款 3,636,882.90 78,360.47 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 3,751,208.08 476,722.93 36、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 6,559,056.70 银行承兑汇票保证金 固定资产 37,456,321.23 分期付款 合计 44,015,377.93 说明：分期付款购买的固定资产，其在全额付清设备款前所有权受限。 六、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风 险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层 对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的 内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 公告编号：2017-010 81 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利 率风险和商品价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款 项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存 款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人 的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状 况等评估债务人的信用资质。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信 用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款等方式，以确保本公司的整体信用 风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本 公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 99.51%（2015 年 12 月 31 日：100%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五 大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 92.39%（2015 年 12 月 31 日： 99.82%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行 监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银 行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供 足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 0 万元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1300 万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下： 项目 期末数 公告编号：2017-010 82 1 年以内 1 年以上 合计 金融负债： 短期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 应付票据 7,871,699.20 7,871,699.20 应付账款 123,557,421.11 123,557,421.11 应付利息 16,444.45 16,444.45 其他应付款 73,691,580.81 73,691,580.81 一年内到期的非流动负债 11,694,081.60 11,694,081.60 长期应付款 15,128,367.62 15,128,367.62 长期应付款的未确认融资费用 1,291,234.68 678,482.79 1,969,717.47 金融负债和或有负债合计 231,122,461.85 15,806,850.41 246,929,312.26 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下 项目 期初数 1 年以内 1 年以上 合计 金融负债： 短期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 应付票据 16,257,950.80 16,257,950.80 应付账款 27,549,876.68 27,549,876.68 应付利息 24,916.67 24,916.67 其他应付款 57,388,510.65 57,388,510.65 一年内到期的非流动负债 1,196,612.04 1,196,612.04 长期借款 63,644.13 63,644.13 63,644.13 金融负债和或有负债合计 115,417,866.84 63,644.13 115,481,510.97 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表 中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动 而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷 公告编号：2017-010 83 款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于短期银行借款等短期带息债务。浮动利率的金融负 债使本公司面临现金流量利率风险，本公司根据当时的市场环境来决定固定利率 及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率 工具组合。 于 2016 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基 点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约 1.99 万 元（2015 年 12 月 31 日：0.71 万元）。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返 还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 83.56%（2015 年 12 月 31 日： 87.09%）。 七、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值 层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资 产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输 入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 截止2016年12 月31 日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、 其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期 借款、长期应付款和长期借款等。 公告编号：2017-010 84 八、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 本公司实际控制人是自然人荀名红。 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 福建润江实业有限公司 受实际控制人控制的企业 福建省润中实业有限公司 受公司实际控制人配偶之弟控制的企业 福州开发区名信建材贸易有限公司 受实际控制人控制的企业 福建省建中劳务工程有限公司 受实际控制人控制的企业 福建省建中装修装饰工程有限公司 受实际控制人控制的企业 福建省建中建筑工程有限公司 报告期内曾受实际控制人控制的企业 福州七味斋餐饮服务有限公司 荀名红配偶近亲属持股的企业 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 3、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建润江实业有限公司 水电费 94,099.52 110,096.44 福州七味斋餐饮服务有限公司 餐饮服务 576,648.45 975,120.84 福建省建中劳务工程有限公司 劳务外包 17,508,309. 59 说明：交易价格均参照市场价格。 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建省润中实业有限 公司 出售建材 7,618,346.17 说明：交易价格均参照市场价格。 （2）关联租赁情况 ①公司出租 公告编号：2017-010 85 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益 福建润江实业有限公司 运输设备 2,400,000.00 1,353,846.15 说明：交易价格均参照市场价格。 ②公司承租 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 福建润江实业有限公司 房屋 1,102,161.35 679,345.60 福建润江实业有限公司 机器设备 410,256.41 说明：交易价格均参照市场价格。根据租赁合同，上述租赁资产中房屋面积为 10,029.76 平方米，租赁期限 2016 年 5 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 （3）关联担保情况 荀名红以其所有的位于连江县凤城镇国优路 19 号好旺花园 1-3#、5-7#楼的 30 间商铺为本公司向广发银行福州分行借款 1,300 万元提供最高额抵押担保。 （4）关联方资金拆借情况 ①资金拆出 关联方 本期拆出 本期收回 福建省润中实业有限公司 1,458,465.00 ②资金拆入 关联方 本期拆入 本期归还 福建润江实业有限公司 127,386,443.62 94,683,749.61 福州开发区名信建材贸易有限公司 87,195,400.00 93,725,400.00 福建省建中装修装饰工程有限公司 100,000.00 福建省建中建筑工程有限公司 3,190,000.00 7,610,000.00 荀名红 35,110,252.23 38,850,900.00 说明： 上述资金拆借均未计息。 （5）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 9 人，上期关键管理人员 11 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 121.93 万元 93.61 万元 说明：董事长荀名红未在公司领取报酬； 公告编号：2017-010 86 4、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 福建润江实业 有限公司 300,000.0 0 30,000.00 300,000.00 15,000.00 其他应收款 郑萍 71,443.71 5,288.12 其他应收款 福建省润中实 业有限公司 1,458,465.00 72,923.25 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 福建省建中劳务工程有限公司 17,508,309.59 其他应付款 福建润江实业有限公司 43,359,223.50 10,656,529.49 其他应付款 福州开发区名信建材贸易有限公司 6,530,000.00 其他应付款 福建省建中装修装饰工程有限公司 100,000.00 其他应付款 福建省建中建筑工程有限公司 4,420,000.00 其他应付款 福州七味斋餐饮服务有限公司 975,120.84 其他应付款 荀名红 29,931,965.55 33,672,613.32 其他应付款 严玫云 29,664.39 其他应付款 郑萍 38,374.20 5、关联方承诺 关联方资金拆借 2013 年 3 月公司与实际控制人荀名红及福建润江实业有限公司等关联方（以下 简称荀名红等关联方）签订资金拆借协议，约定由荀名红等关联方拆借资金给本 公司用于日常经营、拆借期限为 10 年，且荀名红等关联方承诺短期内不会要 求公司一次性偿还拆借款项，具体拆借金额、还款事宜将视公司的经营状况、流 动资金充足度而定，不会因到期需还款造成公司经营性资金的紧张。 九、股份支付 1、股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 3,500,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 1,750,000.00 公告编号：2017-010 87 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股份期权行权价格的 范围和合同剩余期限 无期限限制 公司期末其他权益工具行权价格的范围和 合同剩余期限 N/A 说明： 公司本期授予的股份属于授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份 支付，本期授予员工持股平台建中投资 350 万股，其中员工持股数量 175 万股， 剩余 175 万股由实际控制人荀名红持有； 2、以权益结算的股份支付情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 公司 2015 年 12 月 31 日审定每股 净资产 可行权权益工具数量的确定依据 员工持股平台建中投资中员工持 股数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 315,000.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 315,000.00 说明： 2016 年 1 月 25 日，建中有限召开股东会，同意实际控制人荀名红将其通过 代持股东倪行寿持有的本公司 10%股权以 150 万元转让给员工持股平台建中投 资；实际控制人荀名红持有建中投资 50%的出资份额，其他 50%的出资份额由 其余 16 名公司员工持有；2016 年 3 月 28 日建中投资向本公司增资 200 万元。 上述股权转让、增资属于以权益结算的股份支付。按照《企业会计准则—股份支 付》的相关规定，授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付， 应当在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 建中投资累计出资 350 万元，出资价格为每股（模拟股份，每 1 元实收资本， 下同）1 元，较公允价值 1.18 元（公司 2015 年 12 月 31 日审定每股净资产） 低 0.18 元；上述股份支付导致本期公司管理费用增加 31.50 万元，资本公积-其 他资本公积增加 31.50 万元。 3、以现金结算的股份支付情况 无 4、股份支付的修改、终止情况 无 公告编号：2017-010 88 十、承诺及或有事项 1、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 十一、资产负债表日后事项 本公司于 2017 年 1 月 24 日设立全资子公司福建建中物流有限公司，注册资本 5000 万元，登记机关为福州经济技术开发区市场监督管理局，注册地址为福建 省福州市马尾区兆锵路 33 号金澜大厦第 1 幢 19 层 02 号房；统一信用代码为 91350105MA2XYPPN1Y，主营业务为道路货物运输；大件货物运输。 截至 2017 年 4 月 19 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、分部报告 本公司主要从事建筑行业，业务相对单一，未划分报告分部。 2、其他 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -400,721.02 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 500,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 公告编号：2017-010 89 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生 的公允价值变动损益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,293.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 74,985.84 减：非经常性损益的所得税影响数 19,340.12 非经常性损益净额 55,645.72 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 55,645.72 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加 权 平 均 净 资产益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.19 0.4333 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 33.05 0.4315 十四、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会批准对外报出。 福建建中建设科技股份有限公司 2017 年 4 月 20 日 公告编号：2017-010 90 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 福建建中建设科技股份有限公司档案室