870009_2018_安捷股份_2018年年度报告_2019-04-24.txt

公告编号：2019-018 1 安 捷 股 份 NEEQ:870009 广东安捷供应链管理股份有限公司 An Jie Supply Chain Management Co., Ltd. 年度报告 2018 公告编号：2019-018 2 公 司 年 度 大 事 记 1. 为积极提升公司经营业绩，改善、增强公司可持续发展能力，公司结合自身情况，向特 定对象（江门市地尔汉宇电器股份有限公司）发行股票。本次股票发行认购不超过 130 万（含 130 万股），每股价格为人民币 8 元，融资额不超过 1040 万元。 2. 我司经筛选满足了创新层标准，2018 年 5 月起正式从基础层调整为创新层。 3. 公司董事长张艳当选为蓬江区女企业家协会第一届理事会执行会长，在公司董事长张艳 领导下，公司贯彻落实党和国家的方针政策，公司将加强与政府之间的联系和沟通，为 公司改革和发展作出贡献。 公告编号：2019-018 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重要事项 .......................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 28 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 33 第九节 行业信息 .......................................................... 36 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 37 第十一节 财务报告 ........................................................ 45 公告编号：2019-018 4 释义 释义项目 释义 公司、安捷股份 指 广东安捷供应链管理股份有限公司 盈江集团 指 江门盈江集团有限公司 锐捷投资 指 宁波锐捷投资管理合伙企业(有限合伙) 嘉思捷 指 江门嘉思捷涂装工程有限公司 锐源 指 珠海市锐源供应链管理有限公司 大长江 指 江门市大长江集团有限公司 嘉宝莉 指 嘉宝莉化工集团股份有限公司 四川嘉宝莉 指 四川嘉宝莉涂料有限公司 豪爵商务 指 江门市蓬江区豪爵商务有限公司 东洋 指 江门东洋油墨有限公司 滨崎 指 江门市滨崎食品有限公司 天地壹号 指 天地壹号饮料股份有限公司 新东立 指 深圳市前海新东立供应链有限公司 生和堂 指 广东生和堂健康食品股份有限公司 制漆厂 指 江门市制漆厂有限公司 股东大会 指 广东安捷供应链管理股份有限公司股东大会 董事会 指 广东安捷供应链管理股份有限公司董事会 监事会 指 广东安捷供应链管理股份有限公司监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 《广东安捷供应链管理股份有限公司章程》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-018 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张艳、主管会计工作负责人贾礼萍及会计机构负责人（会计主管人员）赵淑芬保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、竞争加剧的风险 公司主要从事第三方物流服务，从竞争格局看,国有、外资等大 型物流企业在市场中占有绝对优势，中小民营物流存在业务辐 射面小、技术相对落后等劣势，虽然在特定区域和细分行业内 占有绝对优势，但随着市场规模趋于稳定,大型物流企业向细 分领域延伸，中小物流企业将面临竞争加剧风险。 2、主要客户相对集中的风险 2018 年公司对前五大客户销售额为： 122,887,374.89 元，占当 期营业收入的比例为 64.20%。其中江门市蓬江区豪爵商务有 限公司、广东滨崎控股集团有限公司、嘉宝莉化工集团股份有 限公司、天地壹号饮料股份有限公司等均为公司服务三年以上 的老客户。公司存在客户相对集中的风险,若公司目前主要客 户因经营状况发生变化,或因其他因素减少对公司服务的采购, 可能会给公司经营带来一定影响。 3、应收账款坏账风险 公司主营业务是为制造业、零售流通业等行业客户提供专业的 综合性物流仓储服务。2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日公司应收账款净额为 36,454,079.36 元、53,729,314.60 元。公 司应收账款余额较大，目前公司客户平均结算周期 2.8 个月。 随着公司经营规模的扩大,应收账款余额有可能继续增加，如 公告编号：2019-018 6 果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信及财务状况出 现不利变化，可能给公司带来坏账风险，进而影响公司现金流 及利润情况。 4、运输安全风险 公司从事道路货物运输(含危险货物运输资质)业务，虽然公司 在仓储、配送等各环节制定了详细严格的内控管理制度，为在 途车辆购买了承运人责任保险,根据运输行业特点，存在因为 天气、路况、车辆故障、司机个人等原因造成的运输安全风险， 若发生意外事故，将会对公司经营造成不利影响。 5、供应链管理风险 民营物流企业从单一功能向综合性发展已成为必然趋势。客户 的多样化需求要求物流企业提供从供应地到消费地的一体化 服务。这使民营物流企业在向客户提供供应链管理解决方案的 转变过程中面临供应链管理的复杂性和不确定性,由此产生供 应链管理风险时间风险、安全风险和合作风险等问题。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-018 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东安捷供应链管理股份有限公司 英文名称及缩写 An Jie Supply Chain Management Co., Ltd. 证券简称 安捷股份 证券代码 870009 法定代表人 张艳 办公地址 广东省江门市蓬江区宏兴路 98 号 二、联系方式 董事会秘书 贾礼萍 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 电话 0750-3659962 传真 0750-3659995 电子邮箱 13392089222@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省江门市蓬江区宏兴路 98 号; 529000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 12 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G 交通运输、仓储和邮政业-54 道路运输业-543 道路货物运输- 5430 道路货物运输 主要产品与服务项目 为制造业、零售流通业等行业客户提供专业的供应链管理与综 合性物流仓储服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股） 42,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张艳、杨永明 实际控制人及其一致行动人 张艳、杨永明 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440703760601562R 否 注册地址 江门市蓬江区棠下镇建棠路 13 号 202 室 是 公告编号：2019-018 8 注册资本 42,600,000.00 是 - 五、中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 鲁友国 龚甫国 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-018 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 191,410,956.24 167,420,962.28 14.33% 毛利率% 14.81% 14.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,605,181.65 10,887,991.95 15.77% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 9,737,703.86 9,276,267.03 4.97% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 24.28% 34.54% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） 18.75% 29.42% - 基本每股收益 0.30 0.69 -56.52% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 122,458,551.79 91,180,270.38 34.30% 负债总计 62,503,332.73 54,210,232.97 15.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 59,955,219.06 36,970,037.41 62.17% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.85 -23.78% 资产负债率%（母公司） 50.09% 58.24% - 资产负债率%（合并） 51.04% 59.45% - 流动比率 1.87 1.58 - 利息保障倍数 8.95 36.67 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -287,393.57 5,909,182.87 -104.86% 应收账款周转率 4.24 4.65 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 34.30% 47.82% - 营业收入增长率% 14.33% 42.34% - 净利润增长率% 15.77% 56.82% - 五、 股本情况 公告编号：2019-018 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 42,600,000 20,000,000 113.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 - 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,206,051.03 3．委托他人投资或管理资产的损益 227,815.08 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,987.28 非经常性损益合计 3,373,878.83 所得税影响数 506,401.04 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,867,477.79 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 其他应付款 2,242,230.00 1,071,637.69 - - 管理费用 5,357,532.61 5,649,236.34 - - 研发费用 6,222,203.93 7,490,412.33 - - 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以 后期间的财务报表。 九、 业绩预告、业绩快报的差异说明 √适用 □不适用 预计报告期内营业利润为 12,042,166.64 元,报告期内经审计的营业利润为 13,657,666.64 元,差异于 比例达到 10%,原因是经审计审定由营业外收入中三项政府补助 2,035,500 元，调整到其他收益项目中 所致。除此之外，报告期中的财务数据与 2018 年业绩快报中披露的财务数据差异均未超过 10%。 公告编号：2019-018 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司是一家以供应链一体化物流服务，包括综合仓储物流，电商物流、供应链金融、化工危险品 运输等为主要业务的第三方物流企业。公司同时具备普通货物和危险品道路运输许可证，是江门地区 唯一的具有危险品运输资质的企业。公司以互联网及物联网为技术手段、以物流信息系统为支撑，建 立了全天候、全方位、全流程的立体服务体系，帮助客户优化供应链管理，降低物流成本，提高整体 运营管理水平。公司的主营业务为制造业、零售流通业提供专业的供应链物流服务。公司的业务主要 围绕为生产型客户提供供应链物流整体优化及解决方案开展，公司主要通过上门拜访、组织客户参加 物流信息学习交流会议等方式进行业务洽谈、签订服务合同，并对供应链物流服务的执行情况进行跟 踪、反馈，进而为客户提供综合性的供应链方案，提升客户粘性。通过为生产型客户提供供应链物流 整体解决方案、配套的物流配送、仓储及加工装卸，整合统筹客户需求与各方物流资源，降低客户整 体运营成本，提供客户供应链的运营的运营效率，从而实现公司的盈利。 公司主要客户涉及食品、化工、金属、造纸等多种产业，大长江集团、嘉宝莉化工集团、嘉士利 食品集团、东洋油墨、迪斯尼滨崎食品、天地壹号、生和堂等均为公司长期战略合作伙伴。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化，公司的经营发展健康、有序。报告 截止日至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 核心竞争力分析： 公司属于现代物流行业中的现代物流服务提供商，具体业务为：道路运输配送服务、仓储及相 关增值服务。公司经营的关键要素包括：道路运输经营许可证（含危险货物运输资质）、专业运输车 辆共46辆、28,000平米大型仓储仓库、物流行业ISO9001国际质控标准。公司主要向制造业、零售流 通业客户提供综合性物流及仓储服务，主要客户涉及：嘉宝莉化工集团股份有限公司、江门市大长 江集团有限公司、江门市蓬江区豪爵商务有限公司、广东嘉士利食品集团有限公司、江门东洋油墨 有限公司等。 （一）采购模式 1、承运业务外包采购 公司运作部根据客户承运任务的需要，制定运输计划，经过经理审批，与能够达标的承运商签 承运合同。 （1）比价采购：对于普通货物运输，公司采用比价采购方式，即在运作部事先确定的合格承运商范 围内，公司根据价格、服务等各项指标综合对比确定承运商。 （2）定向采购：对于专线运输，为保证运货准时率与服务质量，公司与部分专线承运商建立长期合 作机制，根据已经获得的销售合同或销售订单签订承运合同。 确定承运商后，公司与承运商约定付款方式，由公司运作部安排发货，发货后客服对运货情况进行 公告编号：2019-018 12 实时跟进，并通知指定收货人收货，承运商凭客户收货签收凭证结算运费。 （二）客户服务模式 经过多年的稳步发展，公司从单一的公路运输企业，发展成为集专线运输、危险品运输、仓储 管理等业务为一体的综合物流管理企业。 公司拥有仓库面积达28,000平方米，同时具备普通货物和危险品道路运输许可资质，拥有专业运输 车辆共46辆，其他合作签约车辆1,000余辆。通过整合上述资源，公司已建立起集仓储、配送等于一 体的公共的物流平台，同时与各专线及当地物流建立合作关系，拥有辐射全省及国内主要城市的运 输网络，为客户提供优质、高效、稳定的第三方物流服务。 （三）销售模式 目前公司的业务主要围绕为生产型客户提供物流整体优化及解决方案开展，公司主要通过上门拜 访、组织客户参加物流信息学习交流会议等方式进行业务洽谈、签订销售合同，并对物流服务的执行 情况进行跟踪、反馈，提升客户粘性。 （四）盈利模式 公司通过为生产型客户提供物流整体优化解决方案、配套的物流配送、仓储及加工装卸等服 务，整合客户需求与物流资源，降低客户自有库房的闲置成本，从而实现公司的盈利。 公司主营业务是为制造业、零售流通业等行业客户提供专业的综合性物流仓储服务，主要产品包 括：道路运输配送服务、仓储及相关增值服务，其中仓储及相关增值服务包括仓储、包装、装卸、质 检等。其中，针对公司运输服务中的专业运输业务方面（危险品运输），公司定期组织相关管理与业务 操作人员进行内外部的专业知识培训，持续强化提高专业运输业务的质量和服务标准，通过对专业能 力的提升，提高公司对专业运输业务的订价权，从而实现公司的盈利。对于部分单一成熟的运输业务， 公司采取成本领先战略，对市场内有属地优势的承运商进行整合、调配，降低公司运输车辆的闲置成 本，从而有效控制成本价格，扩大承运量，实现盈利。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内,公司实现营业收入 191,410,956.24 元,较上年同期增长 14.33%;现净利润 12,605,181.65 元,较 上年同期增长 15.77%;报告期末,公司总资产 122,458,551.79 元,较上年期末增长 34.30%。 1、 公司财务状况 本年度与上年度相比,期末总资产 122,458,551.79 元,较上年同期增长 34.30%,主要原因是公司增大 对研发的投入，导致固定资产比上期增加 53.20%,同时本期货币资金、应收票据及应收账款、预付账款 均有不同比例增加的影响所致;净资产 59,955,219.06 元,较上年同期增长 62.17%,主要原因是净利润比 上期增长 15.77%导致；同时向特定对象（江门市地尔汉宇电器股份有限公司）发行股票 130,000 股， 公告编号：2019-018 13 每股价格为人民币 8 元，融资额不超过 10,400,000 元而导致股本、资本公积有较大幅度变动。 2、 公司经营成果 2018 年,公司物流服务、仓储服务实现销售收入 191,410,956.24 元, 较上年同期增长 14.33%； 实 现营业利润 13,657,666.64 元，较上年同期增长 16.67%；利润总额为 14,376,779.36 元，较上年同期增 加 10.59%；归属于挂牌公司股东的净利润为 12,605,181.65 元，较上年同期增长 15.77%；归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,737,703.86 元，较上年同期增加 4.97%；基本每股收益 0.3 元 /股，较上年同期减少 56.52%；加权平均净资产收益率 24.28%，较上年同期减少 29.70%；报告期内， 公司的营业利润、利润总额、归属于挂牌公司股东的净利润较上年同期均有增长，主要是由于公司积 极拓展业务，同时完善公司管理模式，建立合理有效的激励制度，同时 2018 年成功申请到高新技术 企业享受国家税收政策所致。 3、 现金流量情况 报告期内,本公司经营活动产生的现金流量净额为-287,393.57 元,投资活动产生的现金流量净额为- 5,511,874.38 元,筹资活动产生的现金流量净额为 16,661,732.32 元,原因是为了扩大公司发展经营规模, 促进公司业务稳健发展,需要投入大量资金,开拓经营 。 4、 研发方面 2018 年公司在 2017 年研发队伍建设的基础上公司针对传统的操作模式，公司逐步改变现状，于 2018 年度立项研发 5 个项目，针对货物搬运管理、托盘周转管理、物流结算系统开发、车辆互联网交 付定位及电子化的仓储管理系统进行一系列的研发。研发的项目，将用于实际的工作流程中，实现减 少流转过程，提高时间效率、电子化系统跟踪管理。 （二） 行业情况 公司坐落于广东省江门市，江门自古以来便是珠三角地区的交通物流枢纽地区。江门地处粤港澳 大湾区承东启西的关键节点，腹地纵深广阔，作为粤港澳大湾区中最具发展潜力的地区，同时中国当 前力推的“一带一路”也将会给供应链物流管理者带来不错前景。未来 10 年，中国对外投资将达到 1.25 万亿美元，而这一数据在 2004 年时几乎为零，随着“带一路”的运作和粤港澳大湾区建设必将迎 来一次千载难逢的发展机遇。 我司在江门市先进制造业江沙示范园区用地取得了 37934.01 平方米用地，顺应大经济的发展将大 力发展安捷江门电商产业园，打造电商仓配一体化，实现从供应链配套服务，电子商务前端展示、运 营，再到保税跨境、仓配一体化配套服务，服务区域辐射整个珠西地区，为珠西地区的电商产业发展 提供助力。同时还要利用好国家在物流基础设施建设的投入和扶持政策的红利，以达到降低整体社会 物流成本，支撑实体企业经济的发展，以确保物流企业的健康稳定长远的发展。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 23,233,923.01 18.97% 12,132,596.22 13.31% 91.50% 应收票据与应 收账款 53,729,314.60 43.88% 36,454,079.36 39.98% 47.39% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 公告编号：2019-018 14 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,014,512.00 8.18% 6,536,799.87 7.17% 53.20% 在建工程 203,307.84 0.17% 短期借款 13,042,314.11 10.65% 7,051,822.70 7.73% 84.95% 长期借款 14,000,000.00 11.43% 14,000,000.00 15.35% 0.00% 股本 42,600,000.00 34.79% 20,000,000.00 21.93% 113.00% 资本公积 3,143,108.23 2.57% 453,108.23 0.50% 593.68% 资产负债项目重大变动原因： 报告期货币资金同比增加 91.50%，主要是公司加强对流动资金管理和合理使用以及增加银行借 款所致。 报告期应收账款同比增加 47.39%，主要是 2018 年应收账款客户滨崎、新东立的运费未能按合同 期收款，这种现象是偶发性因素所导致，又由于新立东是新客户，项目运营处于摸索期、磨合期，导 致收款短暂缓慢的状况所致。 报告期固定资产同比增加 53.20% ,主要是公司增大对研发的投入，减少项目运作成本所致。 报告期内在建工程 203,307.84 元，主要是公司筹划对重大资产地块 JCR2017-111 的建设所致。 报告期内短期借款、长期借款占总资产的比重 10.65%、11.43%，主要是公司增加向银行借款补充 公司日常流动资金导致。 报告期股本、资本公积同比增加 113%、593.68%，主要是 2018 年向特定对象（江门市地尔汉宇 电器股份有限公司）发行股票 130 万股，每股价格为人民币 8 元，融资额不超过 1040 万元而影响 。 以上综合因素同时也影响报告期净资产同比增加 62.17%。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 191,410,956.24 167,420,962.28 14.33% 营业成本 163,067,602.97 85.19% 142,821,695.38 85.31% 14.18% 毛利率 14.81% 0.00% 14.69% 0.00% 0.78% 管理费用 5,649,236.34 2.95% 5,357,532.61 3.20% 5.44% 研发费用 7,490,412.33 3.91% 6,222,203.93 3.72% 20.38% 销售费用 1,314,718.66 0.69% 1,151,679.87 0.69% 14.16% 财务费用 1,770,146.30 0.92% 373,125.59 0.22% 374.41% 资产减值损失 758,871.53 0.40% 274,982.53 0.16% 175.97% 其他收益 2,426,951.03 1.27% 841,451.03 0.50% 188.42% 投资收益 227,815.08 0.12% 15,875.10 0.01% 1,335.05% 公允价值变动 收益 资产处置收益 0.00 0.00% 1,976.14 0.00% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公告编号：2019-018 15 营业利润 13,657,666.64 7.14% 11,706,681.40 6.99% 16.67% 营业外收入 779,112.72 0.41% 1,303,000.01 0.78% -40.21% 营业外支出 60,000.00 0.03% 10,001.79 0.01% 499.89% 所得税 1,771,597.71 0.93% 2,111,687.67 1.26% -16.11% 净利润 12,605,181.65 6.59% 10,887,991.95 6.50% 15.77% 项目重大变动原因： 报告期营业收入同比增长 14.33%，营业成本同比增长 14.18%，毛利率比上年同期增加 0.78%,主 要是 2018 年经济贸易战紧张环境下,我司面对当前的形势和今后各种不确定因素的增加，采取平稳发 展战略，与客户共渡经济困境，共谋发展。 报告期内研发费用同比增长 20.38%，主要是公司对研发的重视，并引入大量人才培养，开展研发 工作。 报告期财务费用同比增长 374.41%，主要是 2018 年公司向银行贷款,增加了贷款利息支出导致。 报告期资产减值损失同比增加 175.97%，主要是 2018 年应收账款客户滨崎、新东立的运费未能 按合同期收款，这种现象是偶发性因素所导致，又由于新立东是新客户，项目运营处于摸索期、磨合 期，导致收款短暂缓慢的状况。 报告期内其他收益同比增加 188.42%，主要是 2018 年公司获得江门市经济和信息化局促进经济 发展专项资金、研发补助、安捷供应链一体化服务平台大数据应用项目等政府鼓励资金所致。 报告期内投资收益变动较大，主要是报告期内投资银行理财产品取得收益比上年同期增加 211939.98 元所致。 报告期内营业外收入同比减少 40.21%，主要是 2018 年收到与经营无关政府补助减少。 报告期内营业外支出同比增长 499.89%，主要是公司对外进行公益性捐赠所致。 报告期内净利润同比增长 15.77%，主要是公司相比上期毛利率变动较小，导致营业利润增长幅度 不大，又由于公司成功申请高新技术企业享受国家税收优惠政策使 2018 年所得税较上其减少了 16.11%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 191,348,431.22 167,420,962.28 14.29% 其他业务收入 62,525.02 - 主营业务成本 163,035,701.89 142,821,695.38 14.15% 其他业务成本 31,901.08 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 物流服务 161,086,068.80 84.16% 148,562,727.31 88.74% 仓储服务 30,262,362.42 15.81% 18,858,234.97 11.26% 合计 191,348,431.22 99.97% 167,420,962.28 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公告编号：2019-018 16 报告期物流服务占营业收入比例为 84.16%、仓储服务占营业收入比例为 15.81%,与上期比较并无 明显大幅变动。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 天地壹号饮料股份有限公司 47,873,975.86 25.01% 否 2 江门市蓬江区豪爵商务有限公司 36,613,103.21 19.13% 否 3 广东滨崎控股集团有限公司 14,434,602.43 7.54% 否 4 深圳市前海新东立供应链有限公司 14,262,747.71 7.45% 否 5 嘉宝莉化工集团股份有限公司 9,702,945.68 5.07% 否 合计 122,887,374.89 64.20% （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 深圳市南晨国际物流有限公司 33,664,188.01 20.64% 否 2 鹰潭百同厚运输有限公司 16,093,776.12 9.87% 否 3 江西安泰物流有限公司 9,925,940.40 6.09% 否 4 江门市锦濠物流有限公司 8,557,663.78 5.25% 否 5 江门市蓬江区天行货运车队 6,423,887.73 3.94% 否 合计 74,665,456.04 45.79% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -287,393.57 5,909,182.87 -104.86% 投资活动产生的现金流量净额 -5,511,874.38 -21,028,356.21 73.79% 筹资活动产生的现金流量净额 16,661,732.32 20,723,707.36 -19.60% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量较上期减少 104.86%，其原因是 2018 年应收账款客户滨崎、新东立的运 费没能及时回款，项目产生的人工、外包运费成本占用公司现金预垫付，从而导致整体收到的现 金减少所致。 2、 投资活动产生的现金流量净额为负数，主要原因是公司增大对研发的投入，导致固定资产比上期 增加 53.20%，以及筹划资金建设厂房所致。 3、 筹资活动产生的现金流量上期减少 4,061,975.04 元，原因是向银行贷款抵押了 90 万保证金，与 上期相比减少了银行借款 2,243,760.89 元和偿还银行利息 1,808,759.09 元所致。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2019-018 17 主要控股子公司： (1) 江门嘉思捷涂工程有限公司 持股比例：100% 成立日期：2002 年 11 月 07 日 公司地址：江门市蓬江区棠下镇堡棠路 11 号 1 楼 法定代表人：张艳 注册资本：300.00 万元 经营范围：承接建筑装饰工程、危险货物运输（3 类）、普通货运（凭有效的《道路运输经营许可证》 经营）；国内陆路货运代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (2) 珠海市锐源供应链管理有限公司 持股比例：100% 成立日期：2015 年 12 月 03 日 公司地址：珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-9931 法定代表人：张艳 注册资本：500.00 万元 经营范围：企业管理咨询；供应链管理及相关配套服务；计算机软硬件开发；预包装食品的批发、销 售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (3) 江门星联国际物流有限公司 持股比例：51% 成立日期：2018 年 03 月 07 日 公司地址：江门市蓬江区篁庄大道西 10 号 6 幢 401 室 3-407 之二 法定代表人：李伟竞 注册资本：500.00 万元 经营范围：国际货运代理、国内货运代理;仓储服务（不含危险化学品）；代理报关报检服务；货物进 出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。= 2、 委托理财及衍生品投资情况 为提高资金使用效率，在满足公司日常经营发展的前提下，公司购买了风险较低的银行理财产品， 截止于 2018 年 12 月 31 日购买理财产品共 53,454,477.98 元,赎回 53,454,477.98 元,总投资收益共 227,815.08 元。截止报告期末，未出现产品到期无法兑付的情况。 公告编号：2019-018 18 （五） 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 7,490,412.33 6,222,090.93 研发支出占营业收入的比例 3.91% 3.72% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 59 67 研发人员总计 59 67 研发人员占员工总量的比例 23.14% 26.80% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 5 - 公司拥有的发明专利数量 1 - 研发项目情况： 针对传统的操作模式，公司逐步改变现状，于 2018 年度立项研发 5 个项目，针对货物搬运管理、 托盘周转管理、物流结算系统开发、车辆互联网交付定位及电子化的仓储管理系统进行一系列的研发。 研发的项目，将用于实际的工作流程中，实现减少流转过程，提高时间效率、电子化系统跟踪管理。 （六） 非标准审计意见说明 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 应收款项 1.事项描述 如贵公司财务报表附注五（二）“应收票据及应收账款”所示，截至 2018 年 12 月 31 日 止，贵公司应收账款账面价值人民币 53,729,314.60 元。由于应收账款账面价值占贵公司资产总额 43.87%，所占资产比例较高，为此我们确定应收账款为关键审计事项。 2.审计应对 公告编号：2019-018 19 我们针对应收款项主要审计程序包括：1、测试应收账款借方累计发生额与主营业务收入是否配 比，以评价应收账款发生额是否被正确记录；2、计算应收账款周转率及应收账款周转天数等指标， 并与与以前年度年度指标、类似行业相关指标对比分析，以评价应收账款相关指标的合理性；3、对 于按账龄分析法计提坏账准备的应收款项，选取客户的信用风险是否发生重大变化，比较各账龄区 间的历史坏账准备计提金额和实际发生金额，分析应收款项坏账准备计提是否充分；4、选取样本对 期末大额的应收账款或部分金额较小但是发生额较大的应收账款进行了函证。 （二）收入确认 1.事项描述 如贵公司财务报表附注五（二十四）“营业收入及营业成本”,2018 年度，贵公司确认主营业务 收入为 191,348,431.22 元，其中“运输服务”161,086,068.80 元，占主营业务收入的 84.16%。贵公司对 于提供劳务收入是在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，以劳务已提供完毕、委托 方已最终确认、与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时，确认 提供劳务收入。由于运输服务收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目 标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 与评价收入确认相关的审计程序包括：1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的 设计和运行有效性；2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同 条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；3、对本年度记录的物流服务收入交 易选取样本，核对发票、销售合同、签收记录、对账记录，评价相关收入确认是否符合公司收入确认 的会计政策；4、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库凭证及其他支持性文档， 以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；5、根据客户的交易金额与期末应收账款余额，选择样本 执行函证程序。 （七） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年 度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 公告编号：2019-018 20 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应付利息、应付股利计 入其他应付款项目列示 其他应付款 1,071,637.69 2,242,230.00 应付利息：36,362.29 元 其他应付款：2,205,867.71 元 2.管理费用列报调整 管理费用 5,649,236.34 5,357,532.61 管理费用：11,579,736.54 元 3.研发费用单独列示 研发费用 7,490,412.33 6,222,203.93 —— （八） 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 公司已于 2018 年 1 月 16 日召开第一届董事会第十一次会议决议公告和 2018 年 1 月 31 日召开 2018 年第一次临时股东大会决议公告，审议通过了《关于<对外投资设立控股子公司>的议案》 。2018 年 3 月 7 日已完成工商登记，截止本期末尚未开展业务。 由于 2018 年新增占比 51%江门星联国际物流有限公司，影响合并报表的范围。 （九） 企业社会责任 公司始终遵循以健康、人本、进取的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，努力履行着作为 企业的社会责任。注重股东回报，制定了权益分派方案；关爱员工成长，重视员工培养，不断完善劳 动用工制度；诚信经营、照章纳税；参与慈善工作。公司认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力 做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 三、持续经营评价 江门地处粤港澳大湾区承东启西的关键节点，腹地纵深广阔，作为粤港澳大湾区中最具发展潜力 的地区，同时中国当前力推的“一带一路”也将会给供应链物流管理者带来不错前景。公司以供应链 一体化物流服务为主要业务的第三方物流企业，经过多年的稳步发展，近年营业收入和利润持续增长， 发展战略目标清晰。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主运营能力， 具有可持续经营能力，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元；净资 产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控 制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，综上所述，公司 公告编号：2019-018 21 拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 （一） 行业发展趋势 国外物流行业发展从起步、规模和技术等多方面都明显高于国内物流业，形成以信息技术为核心， 以运输技术、配送技术、装卸搬运技术、自动化仓储技术、库存控制技术、包装技术等专业技术为支 撑的现代化物流装备技术格局。相比较下，国内物流行业主要呈现以下趋势： （1）信息化、智能化 目前我国中小物流企业存在信息化不足的特点，无法通过信息系统处理物流信息，更多的依靠人 工和传统方式统筹调度。物流企业的信息化、智能化将是未来的一大趋势。通过信息技术系统处理 大量的物流信息，统筹安排优化配送路线，有效降低车辆空载率。同时，货物仓储由静态管理变为 动态管理，加快周转率，提高仓储设施使用效率，降低物流服务成本。 （2）供应链化 随着各地工商业的发展，各个区域的协同发展趋势凸显，相应的，企业的物流成本占比逐步上 升，且企业上下游各个交通运输方式由于受分段、分头管理模式的影响，导致各运输方式长期处于 相互分割的状态，不利于提升企业生产运营效率。而传统物流模式从事简单的专项服务，运输、配 送、仓储等功能是分割的，单一的，当物流活动分散在不同企业和不同部门时，各种物流要素很难 充分发挥其应有的作用。因此，物流供应链化是针对于生产企业降低物流成本、提升生产效率的定 制化服务。将企业所需上游生产要素的运输、仓储、装卸及下游企业的配送统一结合，针对不同企 业制定供应链物流项目，形成第三方物流专属服务的企业物流网络。 （3）规范化、专业化 目前，由于市场上中小物流企业水平参差不齐，众多民营企业尚未在管理方面走向规范，同 时，行业相关法律法规尚有待健全，导致物流行业存在规范不完善、加盟、分包混乱、管理水平有 待提高的特点。未来，随着物流行业相关规范的完善，针对各个行业的储运标准相继出台，企业的 资质、质控、管理门槛提升，物流行业将更加的规范化、服务更加专业化。 （5）规模化、集成化 物流行业作为服务于工商业活动的中间产业，对货物流动的效率具有很高的要求，而一些小型物流 企业小规模、碎片化、粗放式经营模式，极大的限制了物流行业效率的提升。随着相关行业规范的完 善，物流行业规模化是大势所趋，行业整合必将加速。物流行业的整合可以通过两种方式实现，一个 是企业本身的规模化，通过自身发展的规范高效不断的扩大企业规模；另一个是凭借 IT 系统等方式 实现平台优势，整合不同的专线，通过使用相同的标准化流程，对运力实现集成化的同时提高运力 品质。 （二） 公司发展战略 公司短期战略为加强物流业务能力，拓展市场服务半径，打造广东地区有竞争力的物流企 业；长期战略为打造物流产业中小运输商的网络信息服务管理平台，在现有业务的基础上进 一步深入挖掘物流运输业务的细分潜力。 （三） 经营计划或目标 公告编号：2019-018 22 1、加强品牌建设 加强安捷股份品牌建设，依托客户资源、区位资源、设施资源，大力开拓第三方物流业 务，致力强化供应链一体化服务。特别在生产物流领域树立制造业和物流业联动发展的标 杆。 2、做强危险品运输业务 立足于江门市大型化工类企业，发挥危险品运输第三方物流的龙头企业的作用，以嘉宝莉 为典型案例，积极拓展危险品运输市场，将危品运输供应链管理做大做强。公司计划自 2016 年起，通过战略合作进一步扩展专业危险品运输仓库及车队的规模，做大做强危险品运输业 务。公司已完成对嘉思捷的收购工作，并逐步搭建专项销售团队开展危险品运输业务的拓展。 3、深入发掘供应链管理价值 公司将通过对物流配送、仓储管理、信息共享等资源的整合利用，为合作客户提供增值 服务，降低客户与物流配相关的直接、间接运作成本。在进一步提高客户服务水平的同时， 也为客户及公司自身创造更多的价值。 4、打造―安捷智慧物流公共服务平台 在传统物流行业的基础上，利用互联网技术，进行多元化业务集成整合，打造―安捷智 慧物流公共服务平台‖，将行业中专线资源通过平台进行整合，针对下游企业推出一体化解 决方案，推动物流智能化发展，打造区域性车载标杆信息平台。通过智慧物流平台，为国内 制造业提供更优质的物流供应链服务，降低制造业的运营成本，提升国内制造业的综合竞争 力。目前物流信息化平台的开发及建设工作已在进行中，计划年底前完成框架及流程设计。 5、开展物流园区建设 通过战略合作，在鹤山争取物流园区用地，打造公路和铁路的运输节点，拓展铁路物流、 争取业务发展的新增长点。 （四） 不确定性因素 目前公司不存在对公司经营产生重大影响的不确定性因素。 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1. 竞争加剧的风险 公告编号：2019-018 23 公司主要从事第三方物流服务,从竞争格局看,国有、外资等大型物流企业在市场中占有绝对优 势,中小民营物流存在业务辐射面小、技术相对落后等劣势,虽然在特定区域和细分行业内占有绝对优 势,但随着市场规模趋于稳定,大型物流企业向细分领域延伸,中小物流企业将面临竞争加剧风险。 应对措施：针对此风险，公司将进一步拓展市场半径，由江门地区逐渐辐射广东乃至全国各地， 通过建立物流服务平台进行市场整合，扩大公司规模，提高自身竞争力。 2. 主要客户相对集中的风险 2018 年公司对前五大客户销售额为: 122,887,374.89 元,占当期营业收入的比例为 64.20%。其中 江门市蓬江区豪爵商务有限公司、广东滨崎控股集团有限公司、嘉宝莉化工集团股份有限公司、天地 壹号饮料股份有限公司等均为公司服务三年以上的老客户。公司存在客户相对集中的风险,若公司目前 主要客户因经营状况发生变化,或因其他因素减少对公司服务的采购,可能会给公司经营带来一定影 响。 应对措施：针对此风险，一方面，公司将通过供应链一体化项目从物流、仓储、配送等多方面与 客户建立更加稳固的合作关系，降低客户流失的风险；另一方面，积极拓展业务，积累客户资源，开 拓更多高价值客户，目前公司已有多个新客户项目正在筹备中。 3. 应收账款坏账风险 公司主营业务是为制造业、零售流通业等行业客户提供专业的综合性物流仓储服务。2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日公司应收账款净额为 36,454,079.36 元、53,729,314.60 元。公司应收 账款余额较大,目前公司客户平均结算周期 2.8 个月。随着公司经营规模的扩大,应收账款余额有可能 继续增加,如果公司对应收账款催收不力,或者公司客户资信及财务状况出现不利变化,可能给公司带 来坏账风险,进而影响公司现金流及利润情况。 应对措施：针对此风险，公司一方面将加强对客户的信用状况的调查分析，根据公司实际经营和 客户的信誉情况制定相应的信用政策；另一方面，公司将加大应收账款的催收力度，对欠款年份和金 额进行分析，分别采取不同的措施，尽力获得最佳的收款效果。 4. 运输安全风险 公司从事道路货物运输（含危险货物运输资质）业务，虽然公司在仓储、配送等各环节制定了详细 严格的内控管理制度，为在途车辆购买了承运人责任保险，根据运输行业特点，存在因为天气、路况、 车辆故障、司机个人等原因造成的运输安全风险，若发生意外事故，将会对公司经营造成不利影响。 应对措施：针对此风险，公司将严格遵守内控管理制度，将人为风险降到最低；且通过购买保险 等方式，将风险进行对冲，将损失降到最低。 报告期内，除流动资金不足的风险已经消除外，其他持续到本年度的风险因素无变化。 公告编号：2019-018 24 5. 供应链管理风险 民营物流企业从单一功能向综合性发展已成为必然趋势。客户的多样化需求要求物流企业提供 从供应地到消费地的一体化服务。这使民营物流企业在向客户提供供应链管理解决方案的转变过程 中面临供应链管理的复杂性和不确定性,由此产生供应链管理风险时间风险、安全风险和合作风险等 问题。 应对措施：1.建立战略合作伙伴关系。2.进行风险的日常管理。3.加强信息共享,建立信息技术交换 平台。4.优选合作伙伴，实现文化融合，强化信任激励。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内没新增风险因素。 公告编号：2019-018 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 1,500,000.00 76,069.13 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 151,000,000.00 20,331,428.57 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 张艳、杨永明、 贾礼萍 担保本公司贷 款 2,757,685.89 已事后补充履 行 2018 年 8 月 2 3 日 2018-045 张艳、杨永明、 贾礼萍 担保本公司贷 款 7,042,314.11 已事后补充履 行 2018 年 8 月 2 3 日 2018-045 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易的发生有助于公司生产经营和业务发展的需要，有助于增强公司资产的流动性和经营实 力，为公司持续、稳定、健康发展提供资金支持，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及其 公告编号：2019-018 26 他股东利益的情形 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、公司于 2018 年 5 月 15 日召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于补充确认及授权使用公 司闲置资金购买理财产品的议案》的议案。详见公司 2018 年 04 月 23 日在全国中小企股份转让系统 指定披露平台（）上披露的《广东安捷供应链管理股份有限公司关于补充确认及授权 使用公司闲置资金购买理财产品的公告》（公告编号：2018-032）和《广东安捷供应链管理股份有限公 司 2017 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-038）。 公司拟在不超过 2 亿元的投资额度内使用闲置资金投资短期低风险理财产品，在上述额度内资 金可以滚动使用。截止于 2018 年 12 月 31 日购买理财产品共 53,454,477.98 元,赎回 53,454,477.98 元,总投资收益共 227,815.08 元。 2、公司于 2018 年 1 月 16 日召开第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于〈对外投资设立控 股子公司〉的议案》（公告编号：2018-008），截止本期末尚未开展业务。 （四） 承诺事项的履行情况 1、控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺，报告期内，公司控股股东张艳、实际控制 人张艳和杨永明严格遵守该承诺。 2、公司报告期内发生的对外担保、资金占用情况以及所采取的措施承诺，报告期内未发生触发 需要履行承诺的情况。 3、公司的劳动社保缴纳情况，公司控股股东、实际控制人已出具书面承诺，将逐步规范社会保 险及住房公积 金缴纳行为，若公司因劳动合同、社会保险及住房公积金缴纳事宜被追究行政或民 事法律责任的，其将对公司承担全额补偿义务。报告期内公司控股股东、实际控制人均严格遵守该 承诺。 4、公司为进一步加强公司治理，完善内部控制，将在之后的经营中杜绝上述情形的再次发生。 公司及实际控制人出具承诺：自 2016 年 10 月 19 日起，在日常经营中不再使用现金 进行收付 款，报告期内控股股东、董事、监事、高级管理人员均严格遵守该承诺。 5、公司承诺在以后经营中将要求全部员工办理工资卡，不再使用现金支付的方式向员工发放工资，报 告期内控股股东、董事、监事、高级管理人员均严格遵守该承诺。 公告编号：2019-018 27 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受 限类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 JCR2017-111(蓬江 11 号)土地 抵押 20,587,076.30 16.75% 土地使用权抵押贷款 总计 - 20,587,076.30 16.75% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-018 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 10,286,000 51.43% 12,886,000 23,172,000 54.39% 其中：控股股 东、实际控制人 5,000,000 25.00% 4,730,000 9,730,000 22.84% 董事、监 事、高管 5,238,000 26.19% 4,968,000 10,206,000 23.96% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 9,714,000 48.57% 9,714,000 19,428,000 45.61% 其中：控股股 东、实际控制人 9,000,000 45.00% 9,000,000 18,000,000 42.25% 董事、监 事、高管 9,714,000 48.57% 9,714,000 19,428,000 45.61% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 22,600,000 42,600,000 - 普通股股东人数 36 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 张艳 13,428,000 13,428,0 00 26,856,00 0 63.04% 17,142,00 0 9,714,000 2 宁 波 锐 捷 投 资 管 理 合 伙 企 业 (有限合伙) 762,000 4,446,00 0 5,208,000 12.23% 0 5,208,000 3 江 门 盈 江 集 团 有限公司 3,334,000 -666,000 2,668,000 6.26% 0 2,668,000 4 江 门 市 地 尔 汉 宇 电 器 股 份 有 限公司 0 2,600,00 0 2,600,000 6.10% 0 2,600,000 5 贾礼萍 952,000 952,000 1,904,000 4.47% 1,428,000 476,000 6 马少舒 572,000 572,000 1,144,000 2.69% 0 1,144,000 7 杨永明 572,000 302,000 874,000 2.05% 858,000 16,000 8 梁宇战 380,000 340,000 720,000 1.69% 0 720,000 9 汪洁 0 463,000 463,000 1.09% 0 463,000 公告编号：2019-018 29 10 黄水荣 0 93,000 93,000 0.22% 0 93,000 合计 20,000,000 22,530,0 00 42,530,00 0 99.84% 19,428,00 0 23,102,00 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 张艳、杨永明夫妇分别持有公司 63.04%和 2.05%股权。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一） 控股股东情况 张艳持有公司 63.04%的股份，张艳，女，中国国籍，1976 年出生，无境外居留权，大专学历。 1998 年 8 月至 2000 年 3 月，任河南洛阳第二运输公司业务部江门办广东区经理；2000 年 4 月至 2004 年 2 月，任江门利科达运输有限公司业务部经理；2004 年 3 月至 2016 年 5 月，任安捷有限执行董事； 2016 年 5 月至今任安捷股份董事长。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 张艳持有公司 63.04%的股份，杨永明持有公司 2.05%的股份；二人系夫妻关系，共同持有公司 65.09%的股份，对股东大会的决议能够产生重大影响，且能够实际支配公司行为；因此，张艳为公司 控股股东，张艳、杨永明共同为公司实际控制人。张艳，女，中国国籍，1976 年出生，无境外居留权， 大专学历。1998 年 8 月至 2000 年 3 月，任河南洛阳第二运输公司业务部江门办广东区经理；2000 年 4 月至 2004 年 2 月，任江门利科达运输有限公司业务部经理；2004 年 3 月至 2016 年 5 月，任安捷有 限执行董事；2016 年 5 月至今任安捷股份董事长。 杨永明，男，中国国籍，1972 年出生，无境外居留权，本科学历。1995 年 7 月至 2010 年 12 月， 历任江门市武警支队中队指导员、作训股股长、教导队队长；2011 年 1 月至 2016 年 5 月任职于安捷 有限；2016 年 5 月至今任安捷股份董事、总经理。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 公告编号：2019-018 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价 格 发行数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2018 年 1 月 16 日 2018 年 3 月 30 日 8.00 1,300,000 10,400, 000.00 - - - - - 否 募集资金使用情况： 本次通过股票发行募集的资金主要用于补充公司的流动资金，以提升公司的盈利能力 和抗风险能力，保障公司经营的持续发展。截至 2018 年 12 月 31 日，本次股票发行募集 资金使用与计划投入的情况对照表： 单位：元 本次募集的资金主要用于补充流动资金。截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金专户余 额为 0.00 元。 项目 金额 一、2018 年可使用募集资金金额 10,400,000.00 利息收入 8,103.91 合计 10,408,103.91 二、募集资金使用项目 2018 年实际使用金额（元） 募集资金使用 10,408,103.91 其中：付运费 6,949,252.13 油费 3,458,482.78 手续费支出 369.00 截至 2018 年 12 月 31 日余额（元） 0.00 公告编号：2019-018 31 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 长期借款 江门融和农村商业 银行股份有限公司 棠下支行 14,000,000.0 0 6.18% 2017.10.12- 2022.10.21 否 短期借款 兴业银行股份有限 公司江门分行 1,000,000.00 5.66% 2017.06.14- 2018.06.13 否 短期借款 华夏银行股份有限 公司江门分行 1,000,000.00 7.00% 2017.06.09- 2018.06.08 否 短期借款 华夏银行股份有限 公司江门分行 1,080,000.00 7.00% 2017.07.03- 2018.07.03 否 短期借款 华夏银行股份有限 公司江门分行 700,000.00 7.00% 2017.07.06-2018- 07.06 否 短期借款 华夏银行股份有限 公司江门分行 974,700.00 7.00% 2017.11.07- 2018.11.03 否 短期借款 中国光大银行股份 有限公司江门北新 支行 1,297,122.70 6.09% 2017.10.16- 2018.10.15 否 短期借款 中国光大银行股份 有限公司江门北新 支行 1,000,000.00 6.09% 2017.10.19- 2018.10.18 否 短期借款 江门融和农村商业 银行棠下支行 2,757,685.89 5.22% 2018.1.10- 2018.12.21 否 短期借款 江门融和农村商业 银行棠下支行 3,115,894.25 5.22% 2018.2.2- 2019.1.21 否 公告编号：2019-018 32 短期借款 江门融和农村商业 银行棠下支行 3,926,419.86 5.22% 2018.2.2- 2019.1.21 否 短期借款 中国银行江门江沙 科技支行 2,000,000.00 6.09% 2018.1.23- 2019.1.22 否 短期借款 中国银行江门江沙 科技支行 4,000,000.00 6.18% 2018.7.30- 2019.7.30 否 长期借款 中国银行江门江沙 科技支行 3,000,000.00 6.18% 2018.9.25- 2021.9.25 否 合计 - 39,851,822.7 0 - - - 违约情况： □适用 √不适用 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含 税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 9 月 18 日 - 7 3 合计 - 7 3 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分配预案 □适用 √不适用 未提出利润分配预案的说明： □适用 √不适用 公告编号：2019-018 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 年度薪酬 张艳 董事长 女 1976 年 10 月 2 日 大专 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 436,600.38 杨永明 董事/经理 男 1972 年 08 月 21 日 本科 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 286,600.38 贾礼萍 董 事 / 董 秘 / 财务负责人 女 1977 年 04 月 18 日 本科 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 207,248.34 布施健明 董事 男 1977 年 04 月 20 日 研究生 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 - 陈海权 董事 男 1970 年 02 月 08 日 博士 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 50,000.00 陈雪瑶 监事会主席 女 1979 年 07 月 15 日 大专 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 126,786.09 古小军 监事 男 1989 年 02 月 13 日 本科 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 70,390.25 谭佩敏 监事 女 1990 年 10 月 03 日 大专 2016 年 5 月 23 日-2019 年 5 月 22 日 77,784.33 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张艳与杨永明为夫妇关系，其他董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人均不存在 关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 张艳 董事长 13,428,000 13,428,000 26,856,000 63.04% 0 杨永明 董事/经理 572,000 302,000 874,000 2.05% 0 公告编号：2019-018 34 贾礼萍 董事/董秘/财 务负责人 952,000 952,000 1,904,000 4.47% 0 合计 - 14,952,000 14,682,000 29,634,000 69.56% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明 年初至报告 期末董秘是 否发生变动 原董秘离职时 间 现任董秘任职 时间 现任董秘姓名 是否具备全国 股转系统董事 会秘书任职资 格 临时公告查询 索引 否 不适用 - 贾礼萍 是 - 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 4 行政人员 8 6 财务人员 7 8 销售人员 21 25 研发人员 59 67 运输人员 27 27 仓储人员 96 71 临时工 28 47 员工总计 250 255 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 11 11 专科 31 36 专科以下 208 208 员工总计 250 255 公告编号：2019-018 35 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期末公司员工人数较期初增加 5 人，主要人员变动体现在临时工、技术人员与销售人员，为 满足公司产品开发、技术拓展以及战略实施的需要，技术人员较期初人数增加了 8 人：主要为研发人 员。公司十分重视人才的培养和梯队建设，有针对性地引进优秀毕业生进行内部培训，有计划地进行 高端 人才的引进，提升团队的整体技能水平，为公司快速、可持续发展打好人才基础。 公司拥有完善的员工职业发展通道，系统的员工培训计划。实行内部导师制，帮助新员工尽快熟 悉掌握岗位所需的各项知识、技能，胜任新的工作岗位；鼓励员工之间互相分享，共同学习，共同进 步；实行内外训相结合的培训形式，对于关键的技术或管理岗位，有针对性的送出深造。 公司员工薪酬包括基本工资、补贴、绩效奖金、年终奖金等，拥有规范的员工薪酬发展通道。公 司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》及企业所在 地相关政策规定，与员工签订劳动合同，为员工办理养老、医疗等社会保险，为员工代缴代扣个人所 得税。报告期内，无需要公司承担费用的离退休人员。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-018 36 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-018 37 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性 文件的要求，逐步建立和完善了各项内部管理和控制制度，目前已经形成了包括公司股东大会、董事 会、 监事会及高级管理人员在内的公司治理结构，建立了权力机构、决策机构、监督机构、经营层之 间权责 明确、运作规范、互相协调制衡的机制，为公司的高效运营提供了制度保证。 公司建立健全内部管理和控制制度，形成包括《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》 、《总经理工作细则》 、《关联交易管理制 度》 、 《对外担保管理制度》 、《重大投资决策制度》 、《年报信息披露重大差错责任追究制度》 、 《募集资金管理制度》、《对外投资管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》等在内的一系 列管理制度。 报告期内，公司将 2016 年建立健全内部管理和控制制度披露，严格按照法律法规、《公司章程》 及内控制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务、诚实守信。今后，公 司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况及时制定相应的管理 制度，保障公司持续、健康、稳定发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司已在《公司章程》中充分规定了股东享有的权利，同时《公司章程》第三十三条规定，“董事、 高 级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续一百 八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼； 公告编号：2019-018 38 监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请 求董事会 向人民法院提起诉讼。”第三十四条规定，“董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本 章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。”第三十七条规定，“公司的控股股东、 实际控制人不得利用其关联关系及其他关系损害公司和其他股东的合法权益。违反规定，给公司和其 他股东造成损失的，应当承担赔偿责任。”第五十条规定，“公司召开股东大会，董事会、监事会以及 单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东，有权向公司提出提案。”第七十六条，“股东大会审 议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表 决总数。”公司亦在《股东大会议事规则》、《对外担保管理办法》 、《关联交易管理制度》及《信息披 露管理制度》 等制度中对公司股东特别是中小股东应享有的权利进行了全面规定。通过制定并有效执 行上述公司内部治理制度，公司切实保障了包括中小股东在内的股东依法享有的表决权、利润分配权、 知情权、监督质询等权利，并通过累积投票制、中小股东提案权及对公司决策程序规 范性，关联交易 公允性等方面的严格要求，充分体现了公司保护中小股东利益的原则。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大人 事变动、内控制度的制定、重大关联交易等均通过了公司董事会、股东大会审议，没有出现董事会、 股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者《公司章程》，或者决议内容违反《公司章 程》的情形。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范 运营、提高经济 效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 公司于 2018 年 4 月 20 日召开第一届董事会第十二次会议、2018 年 5 月 15 日召开 2017 年年度 股东大会等审议通过《关于变更公司地址及修订公司章程的议案》议案。 公司于 2018 年 8 月 23 召开第一届董事会第十四次会议、2018 年 9 月 07 日召开了股东大会等， 审议通过《2018 年半年度权益分派的议案》 、《关于安捷股份变更营业范围注册资本及修订公司章程》 议案。 根据议案内容，公司将原地址变更为“江门市蓬江区棠下镇建棠路 13 号 202 室”，在原有营业范 围内容保持不变前提下增加软件开发及销售这一项营业范围并修订公司章程。 以截止 2018 年 09 月 17 日公司下午全国中小企业股份转让系统收市后，登记在册的本公司全体 股东，以总股本 21，300，000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 7 股，每 10 股转增 3 股;本次 权益分派完成后，公司总股本变更为 42,600,000 股，并以此为依据修改了公司章程注册资本由 公告编号：2019-018 39 21,300,000 元变更为 42,600,000 元。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 (一) 2018 年第一届董事会第十一次会议审 议并通过： 1、 审议《广东安捷供应链管理股份有限公 司 2018 年股票发行方案的议案》; 2、 审议《关于与投资者签署附生效条件的 <股份认购协议书>的议案》; 3、 审议《关于因本次股票发行方案涉及的 修改公司章程的议案》; 4、 审议《关于授权董事会全权办理本次股 票发行相关事宜的议案》; 5、 审议《关于为募集资金设立专项资金账 户并签订三方监管协议的议案》; 6、 审议《关于制定<安捷股份募集资金管 理制度>的议案》; 7、 审议《关于安捷股份对外投资<设立控 股子公司>的议案》; 8、 审议《关于公司申请银行授信额度的议 案》; 9、 审议《关于提请召开 2018 年第一次临 时股东大会的议案》; (二) 2018 年第一届董事会第十二次会议审 议并通过： 1、 审议《关于公司 2017 年年度董事会工 作报告的议案》; 2、 审议《关于公司 2017 年度总经理工作 报告的议案》; 3、 审议《关于公司 2017 年财务决算的议 案》; 4、 审议《关于公司 2018 年财务预算的议 案》; 5、 审议《关于公司 2017 年度财务审计报 告的议案》; 6、 审议《关于公司 2017 年年度报告及摘 要的议案》; 7、 审议《关于公司 2017 年度利润分配方 案的议案》; 8、 审议《关于预计 2018 年度日常性关联 交易金额的议案》; 公告编号：2019-018 40 9、 审议《关于补充确认 2017 年度偶发性 关联交易的议案》; 10、审议《关于补充确认 2017 年度偶发性 关联交易的议案》; 11、审议《关于控股股东及其关联方占用资 金专项报告的议案》; 12、12、审议《关于会计政策变更的议案》; 13、审议《关于变更公司地址及修订公司章 程的议案》; 14、审议《关于提请召开公司 2017 年年度 股东大会的议案》; (三) 2018 年第一届董事会第十三次会议审 议并通过： 1、 审议《关于终止公司 2017 年度利润分 配方案》; 2、 审议《关于提请召开 2018 年度第二次 临时股东大会的议案》; (四) 2018 年第一届董事会第十四次会议审 议并通过： 1、 审议《2018 年半年度利润分配预案》议 案; 2、 审议《2018 年半年度报告》议案; 3、 审议《关于安捷股份变更营业范围注册 资本及修订公司章程》议案; 审议《关于募集资金存放与使用情况的专项 报告》议案; 4、 审议《关于募集资金存放与使用情况的 专项报告》议案; 5、 审议《提请召开 2018 年第三次临时股 东大会》议案; 6、 审议《关于追认以及补充预计 2018 年 日常性关联交易》议案; (五) 2018 年第一届董事会第十五次会议审 议并通过： 1、 审议《关于拟自有资金质押》的议案; (六) 2018 年第一届董事会第十六次会议审 议并通过： 1、 审议《2018 年第三季度报告》的议案; 监事会 3 (一)2018 年第一届监事会第四次会议审议 并通过： 公告编号：2019-018 41 1、 审议《公司 2017 年度监事会工作报 告》; 2、 审议《公司 2017 年年度报告及摘要》; 3、 审议《公司 2017 年度财务审计报告》; 4、 审议《公司 2018 年财务预算报告》; 5、 审议《公司 2017 年财务决算报告》; 6、 审议《公司 2017 年度利润分配方案》; 7、 审议《关于控股股东及其关联方占用资 金专项报告的议案》; 8、 审议《关于会计政策变更的议案》; (二)2018 年第一届监事会第五次会议审议 并通过： 1、 审议《2018 年半年度利润分配预案》议 案; 2、 审议《2018 年半年度报告》议案; (三)2018 年第一届监事会第六次会议审议 并通过： 1、 审议《2018 年第三季度报告》的议案； 股东大会 4 (一)2018 年第一次临时股东大会会议审议 并通过如下议案: 1、 审议《广东安捷供应链管理股份有限公 司 2018 年股票发行方案的议案》; 2、 审议《关于与投资者签署附生效条件的 <股份认购协议书>的议案》; 3、 审议《关于因本次股票发行方案涉及的 修改公司章程的议案》; 4、 审议《关于授权董事会全权办理本次股 票发行相关事宜的议案》; 5、 审议《关于为募集资金设立专项资金账 户并签订三方监管协议的议案》; 6、 审议《关于制定<安捷股份募集资金管 理制度>的议案》; 7、 审议《关于安捷股份对外投资<设立控 股子公司>的议案》; 8、 审议《关于公司申请银行授信额度的议 案》 (二)2017 年年度股东大会审议并通过如下 议案: 1、 审议《关于公司 2017 年年度董事会工 作报告的议案》; 2、 审议《关于公司 2017 年度监事会工作 报告的议案》; 公告编号：2019-018 42 3、 审议《关于公司 2017 年财务决算的议 案》; 4、 审议《关于公司 2017 年年度报告及摘 要的议案》; 5、 审议《关于公司 2017 年度利润分配方 案的议案》; 6、 审议《关于预计 2018 年度日常性关联 交易金额的议案》; 7、 审议《关于补充确认 2017 年度偶发性 关联交易的议案》; 8、 审议《关于补充确认及授权使用公司闲 置资金购买理财产品的议案》; 9、 审议《关于控股股东及其关联方占用资 金专项报告的议案》; 10、审议《关于会计政策变更的议案》; 11、审议《关于变更公司地址及修订公司章 程的议案》; (三) 2018 年第二次临时股东大会会议审议 并通过如下议案: 1、 审议《关于终止公司 2017 年度利润分 配方案的议案》; (四) 2018 年第三次临时股东大会会议审议 并通过如下议案: 1、 审议《2018 年半年度利润分配预案》议 案; 2、 审议《关于安捷股份变更营业范围注册 资本及修订公司章程》议案; 3、 审议《关于追认以及补充预计 2018 年 日常性关联交易》议案; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格 按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法 公告编号：2019-018 43 规 和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人 员依法 运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露 细则》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报 告， 确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权；同时在日常工作中，公司通过电话、 电子 邮件等方式与投资者进行互动交流，在保证符合信息披露要求的前提下，认真、耐心回答投资者 的询问， 促进公司与股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： - 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立行使权力及履行职责，监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存 在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 监事会对公司《2018 年年度报告》及年报摘要进行了审核，并提出书面审核意见： 1、年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。 2、年度报告的内容和格式符合全国中小企业股份转让系统的各项规定，未发现公司 2018 年年度报告 所包含的信息存在不符合实际的情况，公司 2018 年年度报告的内容能够真实地反映出公司当年度的 经营情况和财务状况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立， 报告期内，控 股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具有完整的业务体系和竞争优势，具备自主 经营的能力。 公告编号：2019-018 44 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》 、 《公司章程》和国家有关法律法规 的规定，结 合公司自身的实际情况制定的，符合企业管理的要求，暂时不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长 期而持续地系统工程，需要根据公司的发展情况和经营情况不断进行调整、完善。 1、关于会计核算体系。公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系。公司建立了全面的《财务管理制度》 ，加强公司财务管理，促进公司业 务发展，提高公司经济效益。 3、关于风险控制体系。公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、 政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业 规范的角度继续完善风险控 制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格按照年度报告重大差错责任追究制度；并按照相关法律法规的规定，编制并 发布公司年度报告。 公告编号：2019-018 45 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 【2019】第 22-00028 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2019 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 鲁友国 龚甫国 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 会计师事务所审计报告 150,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字【2019】第 22-00028 号 广东安捷供应链管理股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东安捷供应链管理股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-018 46 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 应收款项 1.事项描述 如贵公司财务报表附注五（二）“应收票据及应收账款”所示，截至 2018 年 12 月 31 日 止，贵公司应收账款账面价值人民币 53,729,314.60 元。由于应收账款账面价值占贵公司资产总额 43.87%，所占资产比例较高，为此我们确定应收账款为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对应收款项主要审计程序包括：1、测试应收账款借方累计发生额与主营业务收入是否配 比，以评价应收账款发生额是否被正确记录；2、计算应收账款周转率及应收账款周转天数等指标， 并与与以前年度年度指标、类似行业相关指标对比分析，以评价应收账款相关指标的合理性；3、对 于按账龄分析法计提坏账准备的应收款项，选取客户的信用风险是否发生重大变化，比较各账龄区 间的历史坏账准备计提金额和实际发生金额，分析应收款项坏账准备计提是否充分；4、选取样本对 期末大额的应收账款或部分金额较小但是发生额较大的应收账款进行了函证。 （二）收入确认 1.事项描述 如贵公司财务报表附注五（二十四）“营业收入及营业成本”,2018 年度，贵公司确认主营业务 收入为 191,348,431.22 元，其中“运输服务”161,086,068.80 元，占主营业务收入的 84.16%。贵公司对 于提供劳务收入是在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，以劳务已提供完毕、委托 方已最终确认、与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时，确认 提供劳务收入。由于运输服务收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目 标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 与评价收入确认相关的审计程序包括：1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的 设计和运行有效性；2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同 条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；3、对本年度记录的物流服务收入交 易选取样本，核对发票、销售合同、签收记录、对账记录，评价相关收入确认是否符合公司收入确 认的会计政策；4、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库凭证及其他支持性文 公告编号：2019-018 47 档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；5、根据客户的交易金额与期末应收账款余额，选择 样本执行函证程序。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 公告编号：2019-018 48 由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：鲁友国 （项目合伙人） 中 国 · 北 京 中国注册会计师：龚甫国 二○一九年四月二十五日 公告编号：2019-018 49 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 23,233,923.01 12,132,596.22 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五(二) 53,729,314.60 36,454,079.36 其中：应收票据 应收账款 53,729,314.60 36,454,079.36 预付款项 五(三) 3,743,742.81 3,565,663.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五(四) 6,370,447.80 6,694,432.40 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五(五) 641,736.24 1,339,970.18 流动资产合计 87,719,164.46 60,186,741.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五(六) 10,014,512.00 6,536,799.87 在建工程 五(七) 203,307.84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(八) 24,029,945.98 23,743,444.47 开发支出 商誉 五(九) 14,361.58 14,361.58 长期待摊费用 五(十) 129,310.34 306,267.80 公告编号：2019-018 50 递延所得税资产 五(十一) 347,949.59 392,654.96 其他非流动资产 非流动资产合计 34,739,387.33 30,993,528.68 资产总计 122,458,551.79 91,180,270.38 流动负债： 短期借款 五(十二) 13,042,314.11 7,051,822.70 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五(十三) 26,262,518.66 26,035,762.22 其中：应付票据 应付账款 26,262,518.66 26,035,762.22 预收款项 五(十四) 11,017.03 33.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五(十五) 2,780,260.34 2,271,563.05 应交税费 五(十六) 680,783.26 562,568.73 其他应付款 五(十七) 1,071,637.69 2,242,230.00 其中：应付利息 58,178.25 36,362.29 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五(十八) 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 46,848,531.09 38,163,980.30 非流动负债： 长期借款 五(十九) 14,000,000.00 14,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五(二十) 1,654,801.64 2,046,252.67 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2019-018 51 非流动负债合计 15,654,801.64 16,046,252.67 负债合计 62,503,332.73 54,210,232.97 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(二十一) 42,600,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五(二十二) 3,143,108.23 453,108.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五(二十三) 2,760,323.07 1,579,862.15 一般风险准备 未分配利润 五(二十四) 11,451,787.76 14,937,067.03 归属于母公司所有者权益合计 59,955,219.06 36,970,037.41 少数股东权益 所有者权益合计 59,955,219.06 36,970,037.41 负债和所有者权益总计 122,458,551.79 91,180,270.38 法定代表人：张艳 主管会计工作负责人：贾礼萍 会计机构负责人：赵淑芬 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 20,321,589.55 9,556,745.99 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二(一) 50,609,640.73 34,110,930.97 其中：应收票据 应收账款 50,609,640.73 34,110,930.97 预付款项 3,717,037.33 3,491,009.67 其他应收款 十二(二) 6,291,280.94 6,525,123.93 其中：应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 641,736.24 1,339,970.18 流动资产合计 81,581,284.79 55,023,780.74 非流动资产： 公告编号：2019-018 52 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二(三) 268,000.00 268,000.00 投资性房地产 固定资产 9,748,123.56 6,139,103.71 在建工程 203,307.84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,029,945.98 23,743,444.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 129,310.34 306,267.80 递延所得税资产 323,034.37 371,219.56 其他非流动资产 非流动资产合计 34,701,722.09 30,828,035.54 资产总计 116,283,006.88 85,851,816.28 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 13,042,314.11 7,051,822.70 衍生金融负债 应付票据及应付账款 22,554,255.09 22,537,133.05 其中：应付票据 应付账款 22,554,255.09 22,537,133.05 预收款项 11,017.03 33.60 应付职工薪酬 2,677,686.93 2,156,487.24 应交税费 496,345.19 177,516.97 其他应付款 808,543.81 2,029,136.12 其中：应付利息 58,178.25 36,362.29 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 42,590,162.16 33,952,129.68 非流动负债： 长期借款 14,000,000.00 14,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号：2019-018 53 递延收益 1,654,801.64 2,046,252.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,654,801.64 16,046,252.67 负债合计 58,244,963.80 49,998,382.35 所有者权益： 股本 42,600,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,143,108.23 453,108.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,760,323.07 1,579,862.15 一般风险准备 未分配利润 9,534,611.78 13,820,463.55 所有者权益合计 58,038,043.08 35,853,433.93 负债和所有者权益合计 116,283,006.88 85,851,816.28 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五(二十五) 191,410,956.24 167,420,962.28 其中：营业收入 五(二十五) 191,410,956.24 167,420,962.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 180,408,055.71 156,573,583.15 其中：营业成本 五(二十五) 163,067,602.97 142,821,695.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五(二十六) 357,067.58 372,363.24 销售费用 五(二十七) 1,314,718.66 1,151,679.87 管理费用 五(二十八) 5,649,236.34 5,357,532.61 研发费用 五(二十九) 7,490,412.33 6,222,203.93 公告编号：2019-018 54 财务费用 五(三十) 1,770,146.30 373,125.59 其中：利息费用 五(三十) 1,772,396.80 364,477.63 利息收入 五(三十) 23,209.40 13,726.95 资产减值损失 五(三十一) 758,871.53 274,982.53 加：其他收益 五(三十二) 2,426,951.03 841,451.03 投资收益（损失以“－”号 填列） 五(三十三) 227,815.08 15,875.10 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 五(三十四) 0.00 1,976.14 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 13,657,666.64 11,706,681.40 加：营业外收入 五(三十五) 779,112.72 1,303,000.01 减：营业外支出 五(三十六) 60,000.00 10,001.79 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 14,376,779.36 12,999,679.62 减：所得税费用 五(三十七) 1,771,597.71 2,111,687.67 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 12,605,181.65 10,887,991.95 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列） 12,605,181.65 10,887,991.95 2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 12,605,181.65 10,887,991.95 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动 额 2. 权益法下不能转损益的其他 综合收益 公告编号：2019-018 55 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1. 权益法下可转损益的其他综 合收益 2. 可供出售金融资产公允价值 变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部 分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 12,605,181.65 10,887,991.95 归属于母公司所有者的综合收益 总额 12,605,181.65 10,887,991.95 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 0.30 0.69 （一）基本每股收益 0.30 0.69 （二）稀释每股收益 法定代表人：张艳 主管会计工作负责人：贾礼萍 会计机构负责人：赵淑芬 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二(四) 173,040,119.98 151,452,833.57 减：营业成本 十二(四) 145,884,336.79 127,931,727.67 税金及附加 310,533.33 292,049.77 销售费用 994,977.69 896,278.45 管理费用 5,630,565.97 5,295,119.86 研发费用 7,490,412.33 6,222,203.93 财务费用 1,768,921.89 373,029.85 其中：利息费用 1,772,396.80 364,477.63 利息收入 21,212.21 11,262.74 资产减值损失 744,952.27 283,773.59 加： 其他收益 2,426,951.03 841,451.03 投资收益（损失以“－”号填列） 十二(五) 204,199.31 15,875.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,976.14 公告编号：2019-018 56 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,846,570.05 11,017,952.72 加：营业外收入 779,112.72 1,303,000.01 减：营业外支出 60,000.00 10,001.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,565,682.77 12,310,950.94 减：所得税费用 1,761,073.62 1,938,159.32 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,804,609.15 10,372,791.62 （一）持续经营净利润 11,804,609.15 10,372,791.62 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 11,804,609.15 10,372,791.62 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 192,009,900.83 183,723,911.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 公告编号：2019-018 57 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十八) 60,630,891.28 14,819,380.02 经营活动现金流入小计 252,640,792.11 198,543,291.95 购买商品、接受劳务支付的现金 165,960,225.65 151,913,054.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,769,711.25 16,702,791.92 支付的各项税费 4,091,949.83 5,472,276.57 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十八) 63,106,298.95 18,545,985.78 经营活动现金流出小计 252,928,185.68 192,634,109.08 经营活动产生的现金流量净额 -287,393.57 5,909,182.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,130,000.00 18,700,000.00 取得投资收益收到的现金 227,815.08 15,875.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 13,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 100,357,815.08 18,728,875.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 6,739,689.46 23,057,231.31 投资支付的现金 99,130,000.00 16,700,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 105,869,689.46 39,757,231.31 投资活动产生的现金流量净额 -5,511,874.38 -21,028,356.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 18,808,061.81 21,051,822.70 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,208,061.81 21,051,822.70 偿还债务支付的现金 9,817,570.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,808,759.09 328,115.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五(三十八) 920,000.00 筹资活动现金流出小计 12,546,329.49 328,115.34 筹资活动产生的现金流量净额 16,661,732.32 20,723,707.36 公告编号：2019-018 58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,862,464.37 5,604,534.02 加：期初现金及现金等价物余额 11,471,458.64 5,866,924.62 六、期末现金及现金等价物余额 22,333,923.01 11,471,458.64 法定代表人：张艳 主管会计工作负责人：贾礼萍 会计机构负责人：赵淑芬 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 172,561,201.66 165,565,413.63 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,549,615.57 13,445,731.69 经营活动现金流入小计 189,110,817.23 179,011,145.32 购买商品、接受劳务支付的现金 148,451,436.35 137,064,183.28 支付给职工以及为职工支付的现金 18,439,994.42 15,869,804.08 支付的各项税费 3,519,431.00 4,665,504.53 支付其他与经营活动有关的现金 19,300,216.49 17,129,153.32 经营活动现金流出小计 189,711,078.26 174,728,645.21 经营活动产生的现金流量净额 -600,261.03 4,282,500.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,130,000.00 18,700,000.00 取得投资收益收到的现金 204,199.31 15,875.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 13,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 100,334,199.31 18,728,875.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 6,739,689.46 22,976,747.01 投资支付的现金 99,130,000.00 16,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 105,869,689.46 39,676,747.01 投资活动产生的现金流量净额 -5,535,490.15 -20,947,871.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,400,000.00 取得借款收到的现金 18,808,061.81 21,051,822.70 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,208,061.81 21,051,822.70 偿还债务支付的现金 9,817,570.40 公告编号：2019-018 59 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,808,759.09 328,115.34 支付其他与筹资活动有关的现金 920,000.00 筹资活动现金流出小计 12,546,329.49 328,115.34 筹资活动产生的现金流量净额 16,661,732.32 20,723,707.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,525,981.14 4,058,335.56 加：期初现金及现金等价物余额 8,895,608.41 4,837,272.85 六、期末现金及现金等价物余额 19,421,589.55 8,895,608.41 公告编号：2019-018 60 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 453,108.23 1,579,862.15 14,937,067.03 36,970,037. 41 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 453,108.23 1,579,862.15 14,937,067.03 36,970,037. 41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,600,000.00 2,690,000.0 0 1,180,460.92 -3,485,279.27 22,985,181. 65 （一）综合收益总额 12,605,181.65 12,605,181. 65 （二）所有者投入和减少资本 1,300,000.00 9,080,000.0 0 10,380,000. 00 1．股东投入的普通股 1,300,000.00 9,080,000.0 0 10,380,000. 00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,180,460.92 -1,180,460.92 1．提取盈余公积 1,180,460.92 -1,180,460.92 公告编号：2019-018 61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 21,300,000.00 -6,390,000. 00 -14,910,000.0 0 1.资本公积转增资本（或股本） 6,390,000.00 -6,390,000. 00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 14,910,000.00 -14,910,000.0 0 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 42,600,000.00 3,143,108.2 3 2,760,323.07 11,451,787.76 59,955,219. 06 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000. 00 10,453,108. 23 542,582.99 5,086,354. 24 26,082,04 5.46 公告编号：2019-018 62 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000. 00 10,453,108. 23 542,582.99 5,086,354. 24 26,082,04 5.46 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,000,000. 00 -10,000,00 0.00 1,037,279. 16 9,850,712. 79 10,887,99 1.95 （一）综合收益总额 10,887,99 1.95 10,887,99 1.95 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,037,279. 16 -1,037,27 9.16 1．提取盈余公积 1,037,279. 16 -1,037,27 9.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 10,000,000. 00 -10,000,00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 10,000,000. 00 -10,000,00 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 公告编号：2019-018 63 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000. 00 453,108.23 1,579,862. 15 14,937,06 7.03 36,970,03 7.41 法定代表人：张艳 主管会计工作负责人：贾礼萍 会计机构负责人：赵淑芬 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.0 0 453,108.23 1,579,862.15 13,820,463.55 35,853,433.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.0 0 453,108.23 1,579,862.15 13,820,463.55 35,853,433.93 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 22,600,000.0 0 2,690,000.00 1,180,460.92 -4,285,851.77 22,184,609.15 （一）综合收益总额 11,804,609.15 11,804,609.15 （二）所有者投入和减少资本 1,300,000.00 9,080,000.00 10,380,000.00 1．股东投入的普通股 1,300,000.00 9,080,000.00 10,380,000.00 公告编号：2019-018 64 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,180,460.92 -1,180,460.92 1．提取盈余公积 1,180,460.92 -1,180,460.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 21,300,000.0 0 -6,390,000.0 0 -14,910,000.0 0 1.资本公积转增资本（或股本） 6,390,000.00 -6,390,000.0 0 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 14,910,000.0 0 -14,910,000.0 0 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 42,600,000.0 0 3,143,108.23 2,760,323.07 9,534,611.78 58,038,043.08 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 公告编号：2019-018 65 一、上年期末余额 10,000,000.0 0 10,453,108.2 3 542,582.99 4,484,951.09 25,480,642.3 1 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.0 0 10,453,108.2 3 542,582.99 4,484,951.09 25,480,642.3 1 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 10,000,000.0 0 -10,000,000. 00 1,037,279.16 9,335,512.46 10,372,791.6 2 （一）综合收益总额 10,372,791.62 10,372,791.6 2 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,037,279.16 -1,037,279.16 1．提取盈余公积 1,037,279.16 -1,037,279.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 10,000,000.0 0 -10,000,000. 00 1.资本公积转增资本（或股本） 10,000,000.0 0 -10,000,000. 00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 公告编号：2019-018 66 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.0 0 453,108.23 1,579,862.15 13,820,463.55 35,853,433.9 3 公告编号：2019-018 67 68 广东安捷供应链管理股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 广东安捷供应链管理股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2016 年 6 月 17 日由江 门市安捷物流有限公司整体改制成立，并取得江门市工商行政管理局颁发的《营业执照》，统一社会信 用代码为 91440703760601562R。 企业组织形式：股份有限公司。 注册地址：江门市蓬江区棠下镇建棠路 13 号 202 室 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司所属行业：道路运输业。 本公司经营范围：危险货物运输、普通货运（凭有效的《道路运输经营许可证》经营）；仓储管理、 中转、集装箱拆拼箱、仓储配送、装卸货物；国内航空销售代理；销售摩托车配件；软件开发及销售。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 25 日批准。 （四）本年度合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围包括江门嘉思捷涂装工程有限公司、珠海市锐 源供应链管理有限公司、江门星联国际物流有限公司。报告期合并范围变更情况见“本附注六、合并 范围的变更”，报告期本公司在其他主体中的权益见“本附注七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述 重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。 69 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面 值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的 被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 70 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中 所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的 库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发 生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制 下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值 的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账面余额在 300.00 万以上、其他应收款期末 余额单笔在 100 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1：账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合 2：关联方组合 关联方之间的往来款 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 账龄分析法 组合 2：关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 71 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司主要包括周转材料、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认 为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性 证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股 权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产 交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 72 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业 的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资 具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间 接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、 研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50% 的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单 位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理 人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产 的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、运输工具、家具及其他等；折旧方法采用年限平均法。根 据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定 资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 2-5 5.00 19.00—47.50 运输工具 5-10 5.00 9.50—19.00 家具及其他 5 5.00 19.00 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实 73 际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支 出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿 命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是 有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用 寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同 规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资 产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生 产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商 誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊 的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费 用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销 74 的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职 工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其 他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生 额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴 纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工 薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划 的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净 资产。 (十六) 收入 1、收入确认的一般原则 （1）销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企 业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 75 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收 入。 劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经 济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿 的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 2、收入确认的具体方法 公司劳务收入主要系为货物运输和货物装卸。 货物运输收入确认原则：在收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、交易 中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认货物运输业务收入的实现。 在运输合同已签订，货物送达收货人，运输任务已经完成，按双方对账确认金额确认收入。 (十七) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入 的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照 合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常 活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司 日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 76 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助， 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：① 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费 用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； ②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际 收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公 司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够 控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业 投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当 期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为 77 租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租 赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以 后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应付利息、应付股利计入 其他应付款项目列示 其他应付款 1,071,637.69 2,242,230.00 应付利息：36,362.29 元 其他应付款：2,205,867.71 元 2.管理费用列报调整 管理费用 5,649,236.34 5,357,532.61 管理费用：11,579,736.54 元 3.研发费用单独列示 研发费用 7,490,412.33 6,222,203.93 —— 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 11%、10%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 本公司运输服务收入 2018 年 1-4 月增值税率为 11%，自 2018 年 5 月 1 日起，增值税率为 10%。 (二) 重要税收优惠及批文 本公司已取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准的 编号为 GR201844008990 的高新技术企业证书，有效期为 3 年，2018 至 2020 年适用 15%的优惠税率。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 1,190.08 1,177.58 银行存款 22,332,732.93 11,470,281.06 78 类 别 期末余额 期初余额 其他货币资金 900,000.00 661,137.58 合计 23,233,923.01 12,132,596.22 期末其他货币资金余额 900,000.00 元为银行贷款保证金。 (二) 应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 55,470,927.16 37,594,591.05 减：坏账准备 1,741,612.56 1,140,511.69 合 计 53,729,314.60 36,454,079.36 1、 应收账款分类 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法组合 55,464,630.61 99.99 1,741,612.56 3.14 组合 2：关联方组合 6,296.55 0.01 组合小计 55,470,927.16 100.00 1,741,612.56 3.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 55,470,927.16 100.00 1,741,612.56 3.14 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法组合 37,592,787.99 100.00 1,140,511.69 3.03 组合 2：关联方组合 1,803.06 0.00 组合小计 37,594,591.05 100.00 1,140,511.69 3.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 37,594,591.05 100.00 1,140,511.69 3.03 （2）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 79 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 （ 含 1 年） 54,355,007.67 3.00 1,630,650.26 37,410,958.42 3.00 1,122,328.73 1 至 2 年 1,109,622.94 10.00 110,962.30 181,829.57 10.00 18,182.96 合计 55,464,630.61 1,741,612.56 37,592,787.99 1,140,511.69 2、 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 1,708,323.87 元；本期收回或转回坏账准备金额为 1,107,223.00 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 广东滨崎控股集团有限公司 16,225,238.14 29.25 546,462.36 深圳市前海新东立供应链有限公司 13,052,355.56 23.53 391,570.67 天地壹号饮料股份有限公司 7,239,041.90 13.05 217,171.26 嘉宝莉化工集团股份有限公司 4,594,402.89 8.28 137,832.09 江门市蓬江区豪爵商务有限公司 2,494,665.94 4.50 74,839.98 合 计 43,605,704.43 78.61 1,367,876.36 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3,743,742.81 100.00 3,565,663.54 100.00 合计 3,743,742.81 100.00 3,565,663.54 100.00 2、截止期末余额，前五名的预付账款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中国石化销售有限公司广东江门 石油分公司 2,592,019.33 69.24 广东省高速公路有限公司 258,737.06 6.91 江门市冠联建材贸易有限公司 200,000.00 5.34 太平洋证券股份有限公司 159,000.00 4.25 江门市粤企投资发展有限公司 124,800.00 3.33 合 计 3,334,556.39 89.07 (四) 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 6,882,058.60 7,124,540.54 减：坏账准备 511,610.80 430,108.14 80 类 别 期末余额 期初余额 合 计 6,370,447.80 6,694,432.40 1、 其他应收款分类 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 6,882,058.60 100.00 511,610.80 7.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 6,882,058.60 100.00 511,610.80 7.43 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 7,124,540.54 100.00 430,108.14 6.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 7,124,540.54 100.00 430,108.14 6.04 （2）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 （ 含 1 年） 4,905,474.93 3.00 147,164.26 6,174,070.47 3.00 185,222.10 1-2 年 1,441,149.00 10.00 144,114.90 412,895.40 10.00 41,289.54 2-3 年 334,619.00 20.00 66,923.80 346,759.00 20.00 69,351.80 3-4 年 10,000.00 30.00 3,000.00 80,815.67 30.00 24,244.70 4-5 年 80,815.67 50.00 40,407.84 5 年以 上 110,000.00 100.00 110,000.00 110,000.00 100.00 110,000.00 合计 6,882,058.60 511,610.80 7,124,540.54 430,108.14 2、 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 298,669.72 元；本期收回或转回坏账准备金额为 217,167.06 元。 81 3、其他应收款按款项性质分类情况 3、 截止期末余额，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 余额 江门市新宇摩托车配件有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.27 15,000.00 974,700.00 1-2 年 14.16 97,470.00 江门市蓬江区豪爵商务有限公司 保证金 1,300,000.00 1 年以内（含 1 年） 18.89 39,000.00 100,000.00 2-3 年 1.45 20,000.00 嘉宝莉化工集团股份有限公司 保证金 550,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.99 16,500.00 广东邦辰乐享食品 保证金 500,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.27 15,000.00 江门市冠联建材贸易有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.27 15,000.00 合 计 4,424,700.00 64.30 217,970.00 (五) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 1,000,000.00 预缴企业所得税 641,736.24 339,970.18 合计 641,736.24 1,339,970.18 (六) 固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 10,014,512.00 6,536,799.87 减：减值准备 合 计 10,014,512.00 6,536,799.87 1、固定资产 款项性质 期末余额 期初余额 代收代垫款 5,869.96 136,332.09 押金、保证金 6,302,084.25 6,983,759.45 其他 574,104.39 4,449.00 合计 6,882,058.60 7,124,540.54 82 项目 电子设备 运输工具 家具及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 256,207.51 11,509,017.62 1,887,401.92 13,652,627.05 2.本期增加金额 828,667.25 861,799.99 3,508,037.14 5,198,504.38 （1）购置 828,667.25 861,799.99 3,508,037.14 5,198,504.38 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 1,084,874.76 12,370,817.61 5,395,439.06 18,851,131.43 二、累计折旧 - 1.期初余额 138,722.54 6,302,682.81 674,421.83 7,115,827.18 2.本期增加金额 113,258.82 1,054,517.38 553,016.05 1,720,792.25 （1）计提 113,258.82 1,054,517.38 553,016.05 1,720,792.25 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 251,981.36 7,357,200.19 1,227,437.88 8,836,619.43 三、减值准备 - 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - （1）计提 - 3.本期减少金额 - （1）处置或报废 - 4. 期末余额 - 四、账面价值 1.期末账面价值 832,893.40 5,013,617.42 4,168,001.18 10,014,512.00 2.期初账面价值 117,484.97 5,206,334.81 1,212,980.09 6,536,799.87 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 3,419,086.16 元。 (七) 在建工程 类 别 期末余额 期初余额 在建工程项目 203,307.84 工程物资 减：减值准备 合 计 203,307.84 1.在建工程项目 （1）在建工程项目基本情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房建设 203,307.84 203,307.84 83 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合 计 203,307.84 203,307.84 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 厂房建设 8351 203,307.84 203,307.84 合 计 8351 203,307.84 203,307.84 重大在建工程项目变动情况（续） 项目名称 工程投入占预 算比例(%) 工程进度(%) 利息资本化累计 金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 厂房建设 0.24 0.24 自有资金 合 计 (八) 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,114,950.00 3,126,756.16 24,241,706.16 2.本期增加金额 1,165,463.45 1,165,463.45 (1)购置 1,165,463.45 1,165,463.45 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 21,114,950.00 4,292,219.61 25,407,169.61 二、累计摊销 - 1.期初余额 105,574.74 392,686.95 498,261.69 2.本期增加金额 422,298.96 456,662.98 878,961.94 （1）计提 422,298.96 456,662.98 878,961.94 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 527,873.70 849,349.93 1,377,223.63 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 20,587,076.30 3,442,869.68 24,029,945.98 2.期初账面价值 21,009,375.26 2,734,069.21 23,743,444.47 84 (九) 商誉 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 江门嘉思捷涂装工 程有限公司 14,361.58 14,361.58 合计 14,361.58 14,361.58 (十) 长期待摊费用 类别 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少额 期末余额 设备租赁费 306,267.80 172,413.79 349,371.25 129,310.34 合计 306,267.80 172,413.79 349,371.25 129,310.34 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 347,949.59 2,253,223.36 392,654.96 1,570,619.83 小 计 347,949.59 2,253,223.36 392,654.96 1,570,619.83 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,611.51 11,348.16 合 计 1,611.51 11,348.16 (十二) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 质押借款 6,000,000.00 抵押、保证借款 7,042,314.11 7,051,822.70 合 计 13,042,314.11 7,051,822.70 (十三) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 26,262,518.66 26,035,762.22 合 计 26,262,518.66 26,035,762.22 1、应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 25,180,804.87 25,696,561.98 1-2 年 1,081,713.79 339,200.24 85 项目 期末余额 期初余额 合计 26,262,518.66 26,035,762.22 (十四) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 11,017.03 33.60 合计 11,017.03 33.60 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 2,271,563.05 20,180,070.43 19,671,373.14 2,780,260.34 二、离职后福利-设定 提存计划 116,588.43 116,588.43 合计 2,271,563.05 20,296,658.86 19,787,961.57 2,780,260.34 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 2,203,407.63 16,792,849.88 16,285,291.31 2,710,966.20 2.职工福利费 626,914.12 626,914.12 3.社会保险费 1,669,032.15 1,669,032.15 其中：医疗保险费 1,666,010.24 1,666,010.24 工伤保险费 1,322.63 1,322.63 生育保险费 1,699.28 1,699.28 4.住房公积金 779,349.80 779,349.80 5.工会经费和职工教育经费 68,155.42 311,924.48 310,785.76 69,294.14 合计 2,271,563.05 20,180,070.43 19,671,373.14 2,780,260.34 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.基本养老保险 114,367.26 114,367.26 2.失业保险费 2,221.17 2,221.17 合 计 116,588.43 116,588.43 (十六) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 492,684.96 314,239.93 城市维护建设税 51,897.72 27,322.91 教育费附加 37,069.81 11,709.82 企业所得税 19,424.95 103,220.60 86 税种 期末余额 期初余额 个人所得税 69,898.22 87,892.12 印花税 9,807.60 10,376.80 其他 7,806.55 合计 680,783.26 562,568.73 (十七) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 58,178.25 36,362.29 其他应付款项 1,013,459.44 2,205,867.71 合 计 1,071,637.69 2,242,230.00 1、 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 41,470.30 23,684.93 短期借款应付利息 16,707.95 12,677.36 合 计 58,178.25 36,362.29 2、 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 押金 791,665.40 631,400.00 往来款及其他 221,794.04 1,574,467.71 合计 1,013,459.44 2,205,867.71 (十八) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 (十九) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 抵押、保证借款 11,000,000.00 14,000,000.00 6.18% 质押借款 3,000,000.00 6.18% 合 计 14,000,000.00 14,000,000.00 (二十) 递延收益 1、递延收益按类别列式 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 2,046,252.67 391,451.03 1,654,801.64 政府拨款 合计 2,046,252.67 391,451.03 1,654,801.64 2、政府补助项目情况 87 项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入损 益金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/ 与收益相关 2014 年度省级现代服务业发展 引导专项资金 321,101.80 191,469.63 129,632.17 与资产相关 2015 年省级生产服务业务发展 引导专项资金 1,289,574.90 137,428.57 1,152,146.33 与资产相关 2015 年度省级现代服务业发展 引导专项资金 435,575.97 62,552.83 373,023.14 与资产相关 合 计 2,046,252.67 391,451.03 1,654,801.64 (二十一) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股 份 总数 20,000,000.00 1,300,000.00 14,910,000.00 6,390,000.00 22,600,000.00 42,600,000.00 注：1、2018 年 1 月 31 日公司 2018 年第一次临时股东大会决议，向特定对象发行股票 1,300,000.00 股（每股面值 1 元），收到股东投资额 10,400,000.00 元，扣除发行费用 20,000.00 元，其余 9,080,000.00 元 计入资本公积。本次增资业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2018 年 2 月 9 日出具大信验 字【2018】第 22-00001 号验资报告。2、2018 年 9 月 7 日，公司 2018 年第三次临时股东大会决议审议通 过《2018 年半年度利润分配预案》，以权益分派实施时股权登记日的总股本 21,300,000.00 股为基数，以 未分配利润向全体股东每 10 股送红股 7 股，增加股本 14,910,000.00 元、以资本公积向全体股东每 10 股 转增 3 股，增加股本 6,390,000.00 元。 (二十二) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 453,108.23 9,080,000.00 6,390,000.00 3,143,108.23 合计 453,108.23 9,080,000.00 6,390,000.00 3,143,108.23 本期资本公积增减情况详见“附注五、（二十）”。 (二十三) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,579,862.15 1,180,460.92 2,760,323.07 合 计 1,579,862.15 1,180,460.92 2,760,323.07 (二十四) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 14,937,067.03 调整期初未分配利润合计数（调 增+，调减-） 88 调整后期初未分配利润 14,937,067.03 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 12,605,181.65 —— 减：提取法定盈余公积 1,180,460.92 按母公司净利润 10%提取 转作股本的普通股股利 14,910,000.00 期末未分配利润 11,451,787.76 本期转作股本的普通股股利 14,910,000.00 元，详见“附注五、（二十）” (二十五) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 191,348,431.22 163,035,701.89 167,420,962.28 142,821,695.38 运输服务 161,086,068.80 139,592,489.15 148,562,727.31 128,525,873.67 仓储服务 30,262,362.42 23,443,212.74 18,858,234.97 14,295,821.71 二、其他业务小计 62,525.02 31,901.08 合 计 191,410,956.24 163,067,602.97 167,420,962.28 142,821,695.38 (二十六) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 96,523.70 94,772.70 城市维护建设税 124,549.60 161,927.80 教育费附加 88,964.01 69,397.64 其他 47,030.27 46,265.10 合计 357,067.58 372,363.24 (二十七) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,228,539.21 1,021,717.67 业务招待费 67,400.27 37,108.50 差旅费 9,688.71 5,096.48 其他 9,090.47 87,757.22 合计 1,314,718.66 1,151,679.87 (二十八) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 378,396.31 377,887.51 职工薪酬 2,874,063.57 2,973,277.58 车辆使用费 47,888.85 126,151.54 无形资产摊销 422,298.96 105,574.74 通讯费 118,794.41 134,755.32 固定资产折旧 23,618.99 25,953.26 89 租赁费 155,160.00 257,453.88 中介费用 560,377.36 403,436.99 业务招待费 183,363.83 245,843.73 差旅费 179,133.78 233,244.23 其他 706,140.28 473,953.83 合计 5,649,236.34 5,357,532.61 (二十九) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,889,242.35 4,650,602.94 折旧及摊销 451,662.94 383,580.87 测试费 675,178.69 1,092,459.09 其他研发支出 474,328.35 95,561.03 合计 7,490,412.33 6,222,203.93 (三十) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,772,396.80 364,477.63 减：利息收入 23,209.40 13,726.95 加：手续费支出及其他 20,958.90 22,374.91 合计 1,770,146.30 373,125.59 (三十一) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 758,871.53 274,982.53 合计 758,871.53 274,982.53 (三十二) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2014 年度省级现代服务业 发展引导专项资金 191,469.63 191,469.63 与资产相关 2015 年省级生产服务业务 发展引导专项资金 137,428.57 137,428.57 与资产相关 2015 年度省级现代服务业 发展引导专项资金 62,552.83 62,552.83 与资产相关 江门市经济和信息化局 2018 年促进经济发展专 项资金 500,000.00 研发补助 235,500.00 安捷供应链一体化服务 平台大数据应用项目 1,300,000.00 安捷电商物流服务项目 450,000.00 与收益相关 合 计 2,426,951.03 841,451.03 90 (三十三) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 227,815.08 15,875.10 合计 227,815.08 15,875.10 (三十四) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 1,976.14 合 计 1,976.14 (三十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 779,100.00 1,300,000.00 价格检测系统补助 3,000.00 其他 12.72 0.01 合计 779,112.72 1,303,000.01 2、 计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌奖励 1,300,000.00 与收益相关 2017年高企培育入库 补助 479,100.00 新三板创新层奖励 300,000.00 合计 779,100.00 1,300,000.00 (三十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 60,000.00 10,000.00 10,000.00 其他 1.79 1.79 合计 60,000.00 10,001.79 10,001.79 (三十七) 所得税费用 1、 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所 得税费用 1,454,627.45 2,180,433.30 递延所得税费用 44,705.37 -68,745.63 所得税汇算清缴差异 272,264.89 合计 1,771,597.71 2,111,687.67 91 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 14,376,779.36 12,999,679.62 按法定/适用税率计算的所得税费 用 2,156,516.90 3,249,919.91 不可抵扣的成本、费用和损失的影 响 79,481.05 27,677.88 研发费用加计扣除 -842,671.39 -1,166,663.24 所得税汇算清缴差异 272,264.89 税率变动的影响 146,399.94 子公司不同税率的影响 -40,796.56 使用前期未确认递延所得税资产 的可抵扣亏损的影响 -2,083.92 本期未确认递延所得税资产的可 抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响 402.88 2,837.04 所得税费用 1,771,597.71 2,111,687.67 (三十八) 现金流量表 1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 60,630,891.28 14,819,380.02 其中：收回押金、代垫款 57,131,931.58 13,052,653.06 利息收入 23,209.40 13,726.95 政府补助 2,814,600.00 1,750,000.00 收回保函保证金保证金 661,137.58 其他 12.72 3,000.01 支付其他与经营活动有关的现金 63,106,298.95 19,815,490.82 其中：支付押金、代垫款 58,023,679.66 14,694,553.79 支付保函保证金 661,137.58 管理费用、研发费用、销售费用支 出 5,001,660.39 4,427,422.75 手续费及其他支出 20,958.90 22,376.70 对外捐赠 60,000.00 10,000.00 2、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 920,000.00 其中：支付银行贷款保证金 900,000.00 支付发行费用 20,000.00 92 (三十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,605,181.65 10,887,991.95 加：资产减值准备 758,871.53 274,982.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,720,792.25 1,445,586.32 无形资产摊销 878,961.94 381,516.36 长期待摊费用摊销 349,371.25 512,820.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） -1,976.14 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,772,396.80 364,477.63 投资损失（收益以“－”号填列） -227,815.08 -15,875.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 44,705.37 -68,745.63 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,528,829.92 -5,392,815.03 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -661,029.36 -2,478,780.53 其他 经营活动产生的现金流量净额 -287,393.57 5,909,182.87 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 22,333,923.01 11,471,458.64 减：现金的期初余额 11,471,458.64 5,866,924.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,862,464.37 5,604,534.02 2、 现金及现金等价物 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 22,333,923.01 11,471,458.64 其中：库存现金 1,190.08 1,177.58 可随时用于支付的银行存款 22,332,732.93 11,470,281.06 二、现金等价物 93 项目 本期发生额 上期发生额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 22,333,923.01 11,471,458.64 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 及现金等价物 (四十) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 900,000.00 其他货币资金-贷款保证金 无形资产 20,587,076.30 土地使用权抵押 合 计 21,487,076.30 - 六、 合并范围的变更 2018 年 3 月 7 日，本公司投资设立控股子公司“江门星联国际物流有限公司”。“江 门星联国际物流有限公司”截止本期末尚未开展业务。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册 地 主要经 营地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江 门 嘉 思 捷 涂 装 工 程 有 限公司 江门 江门 承接建筑装饰工程、危险货 物运输（3 类）、普通货运 （凭有效的《道路运输经营 许可证》经营）；国内陆路货 运代理（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可 开展经营活动）。 100.00 并购 珠 海 市 锐 源 供 应 链 管 理 有限公司 珠海 珠海 企业管理咨询；供应链管理 及相关配套服务；计算机软 硬件开发；预包装食品的批 发、销售（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动）。。 100.00 设立 江 门 星 联 国 际 物 流 有 限 公司 江门 江门 国际货运代理、国内货运代 理;仓储服务(不含危险化学 品);代理报关报检服务;货物进 出口;技术进出口。(依法须经 批准的项目,经相关部门批准 后方可开展经营活动) 51.00 设立 八、 关联方关系及其交易 94 (一) 本公司的实际控制人 本公司的实际控制人是张艳和杨永明。张艳和杨永明为夫妻关系。截至本期末，张艳持有本公司股 权比例为 63.04%，杨永明持有本公司股权为 2.05%，两人合计持有本公司股权 65.09%。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 江门盈江集团有限公司 持股 5%以上的法人股东 江门市盈江科技有限公司 持股 5%以上的法人股东控股子公司 江门市盈康油品销售有限公司 持股 5%以上的法人股东控股子公司 江门盈骅光电科技有限公司 持股 5%以上的法人股东控股子公司 广东盈骅新材料科技有限公司 持股 5%以上的法人股东间接持股的公司 广东康菲润滑油有限公司 持股 5%以上的法人股东控股子公司 江门英捷达喷墨有限公司 持股 5%以上的法人股东控股子公司 贾礼萍 本公司股东及高管 (四) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类销 货的比例 定价政策及 决策程序 金额 占同类销货 的比例 定价政策及决 策程序 采购商品、接受劳务： 江门盈江集团有限公司 租入仓库 131,428.57 市场价格 206,748.85 市场价格 销售商品、提供劳务： 江门盈江集团有限公司 提供运输 劳务 市场价格 2,526.81 0.00% 市场价格 江门市盈江科技有限公 司 提供运输 劳务 26,359.31 0.01% 市场价格 56,462.33 0.04% 市场价格 江门盈骅光电科技有限 公司 提供运输 劳务 市场价格 1,556.90 0.00% 市场价格 广东盈骅新材料科技有 限公司 提供运输 劳务 19,384.76 0.01% 广东康菲润滑油有限公 司 提供运输 劳务 30,325.06 0.02% 市场价格 45,850.59 0.03% 市场价格 2、关联担保情况 95 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 张艳、杨永明、 贾礼萍 本公司 30,000,000.00 2017-9-4 2023-9-3 否 3、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,255,409.77 1,346,737.99 (五) 关联方应收应付款项 1、应收款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 江门市盈江科技有限公司 2,528.10 1,017.60 应收账款 江门盈骅光电科技有限公司 637.06 应收账款 广东盈骅新材料科技有限公 司 3,768.45 应收账款 广东康菲润滑油有限公司 148.40 合 计 6,296.55 1,803.06 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 江门盈江集团有限公司 43,891.71 合计 43,891.71 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （二）或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至 2019 年 4 月 25 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截至期末，本公司不存在应披露的的其它重要事项。 96 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 52,254,768.53 35,178,974.15 减：坏账准备 1,645,127.80 1,068,043.18 合 计 50,609,640.73 34,110,930.97 其中：应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法组合 52,248,471.98 99.99 1,645,127.80 3.15 组合 2：关联方组合 6,296.55 0.01 组合小计 52,254,768.53 100.00 1,645,127.80 3.15 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 52,254,768.53 100.00 1,645,127.80 3.15 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法组合 35,177,171.09 99.99 1,068,043.18 3.04 组合 2：关联方组合 1,803.06 0.01 组合小计 35,178,974.15 100.00 1,068,043.18 3.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 35,178,974.15 100.00 1,068,043.18 3.04 1、 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 97 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 51,138,849.04 3.00 1,534,165.50 34,995,341.52 3.00 1,049,860.22 1-2 年 1,109,622.94 10.00 110,962.30 181,829.57 10.00 18,182.96 合计 52,248,471.98 1,645,127.80 35,177,171.09 1,068,043.18 2、 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,611,839.11 元；本期收回或转回坏账准备金额为 1,034,754.49 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 广东滨崎控股集团有限公司 16,225,238.14 31.05 546,462.36 深圳市前海新东立供应链有限公司 13,052,355.56 24.98 391,570.67 天地壹号饮料股份有限公司 7,239,041.90 13.85 217,171.26 江门市蓬江区豪爵商务有限公司 2,494,665.94 4.77 74,839.98 嘉宝莉化工集团股份有限公司 2,430,374.88 4.65 72,911.25 合计 41,441,676.42 79.30 1,302,955.52 (二) 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 6,799,715.64 6,941,958.98 减：坏账准备 508,434.70 416,835.05 合计 6,291,280.94 6,525,123.93 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄分析法组合 6,776,188.64 99.65 508,434.70 7.50 组合 2：关联方组合 23,527.00 0.35 组合小计 6,799,715.64 100.00 508,434.70 7.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合计 6,799,715.64 100.00 508,434.70 7.50 98 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄分析法组合 6,918,431.98 99.66 416,835.05 6.02 组合 2：关联方组合 23,527.00 0.34 组合小计 6,941,958.98 100.00 416,835.05 6.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合计 6,941,958.98 100.00 416,835.05 6.00 1、 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 4,799,604.97 3.00 143,988.16 6,069,245.31 3.00 182,077.35 1-2 年 1,441,149.00 10.00 144,114.90 311,612.00 10.00 31,161.20 2-3 年 334,619.00 20.00 66,923.80 346,759.00 20.00 69,351.80 3-4 年 10,000.00 30.00 3,000.00 80,815.67 30.00 24,244.70 4-5 年 80,815.67 50.00 40,407.84 5 年以上 110,000.00 100.00 110,000.00 110,000.00 100.00 110,000.00 合计 6,776,188.64 508,434.70 6,918,431.98 416,835.05 2、 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 295,493.63 元；本期收回或转回坏账准备金额为 203,893.98 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代收代垫款 497,631.39 58,199.53 押金、保证金 6,302,084.25 6,883,759.45 合计 6,799,715.64 6,941,958.98 4、 截止期末余额，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 余额 江门市新宇摩托车配件有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.35 15,000.00 974,700.00 1-2 年 14.33 97,470.00 江门市蓬江区豪爵商务有限公司 保证金 1,300,000.00 1 年以内（含 1 19.12 39,000.00 99 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 余额 年） 100,000.00 2-3 年 1.47 20,000.00 嘉宝莉化工集团股份有限公司 保证金 550,000.00 1 年以内（含 1 年） 8.09 16,500.00 广东邦辰乐享食品 保证金 500,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.35 15,000.00 江门市冠联建材贸易有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.35 15,000.00 合 计 4,424,700.00 65.07 217,970.00 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 268,000.00 268,000.00 268,000.00 268,000.00 合计 268,000.00 268,000.00 268,000.00 268,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 江门嘉思捷涂装 工程有限公 268,000.00 268,000.00 合 计 268,000.00 268,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 172,977,594.96 145,852,435.71 151,452,833.57 127,931,727.67 物流服务 142,715,232.54 122,409,222.97 132,594,598.60 113,635,905.96 仓储服务 30,262,362.42 23,443,212.74 18,858,234.97 14,295,821.71 二、其他业务小计 62,525.02 31,901.08 合 计 173,040,119.98 145,884,336.79 151,452,833.57 127,931,727.67 (五) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 204,199.31 15,875.10 100 类 别 本期发生额 上期发生额 合计 204,199.31 15,875.10 十三、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,206,051.03 3．委托他人投资或管理资产的损益 227,815.08 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,987.28 5．所得税影响额 -506,401.04 合 计 2,867,477.79 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 本期发生额 上期发生额 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净 利润 24.28 34.54 0.30 0.69 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 18.75 29.42 0.23 0.59 广东安捷供应链管理股份有限公司 二○一九年四月二十五日 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室