871197_2016_今世界_2016年年度报告_2017-04-24.txt

                今世界  NEEQ :871197  辽宁今世界文化发展股份有限公司  Liaoning Worlding Cultural Development Co., Ltd  年度报告  2016 1    公 司 年 度 大 事 记   2016 年 2 月 8 日大东分公司、2016 年 2 月 13 日铁西分公司，分别升级改造后盛大开业。 各自新增加影厅两个，更有利于灵活的调整 影片排期，缓解顾客观影拥挤的问题。新增 设的影厅配备全新巴可一体放映机，大幅提 升影片画面质量，全面提高观影舒适度，给 观众带来无与伦比的观影享受。  2016 年 4 月 1 日，营口分公司盛大开 业，是公司旗下的第 16 家影城。该影 城建筑面积约为 1,500 平方米，设立 8 个观影厅，配有 600 余个座位。先进的 放映设备及数码音响，高起坡、大落差 的座椅设计，保证观众绝佳的观影效 果。  2016 年 11 月 29 日，全国中小企业股份转让 系统正式受理辽宁今世界文化发展股份有限 公司挂牌申请，转让方式为协议转让。  2016 年 12 月，公司年销售额突破亿元， 标志着今世界从此跨入“亿元时代”，是 公司成立至今的一个重要里程碑。     2      目 录 公 司 年 度 大 事 记 ............................................................................................... 1  第一节    声明与提示 .................................................................................................... 4  第二节公司概况 .............................................................................................................. 6  第三节会计数据和财务指标摘要 ........................................................................... 8  第四节管理层讨论与分析 .......................................................................................... 9  第五节重要事项 ............................................................................................................ 16  第六节股本变动及股东情况 ................................................................................... 19  第七节融资及分配情况 ............................................................................................. 22  第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................... 23  第九节公司治理及内部控制 ................................................................................... 27  第十节财务报告 ............................................................................................................ 33  3    释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、今世界  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司  龙之宇  指  辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）  浑南分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司浑南分公司  铁西分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司铁西分公司  大东分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司大东分公司  建设大路分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司建设大路分公司  营口分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司营口分公司  盖州分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司盖州分公司  大石桥分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司大石桥分公司  兴城分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司兴城分公司  锦州分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司锦州分公司  铁岭分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司铁岭分公司  建昌分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司建昌分公司  朝阳分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司朝阳分公司  阜新分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司阜新分公司  宽甸分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司宽甸分公司  普兰店分公司  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司大连普兰店分公司  富拉尔基影城  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司富拉尔基影城  海伦影城  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司海伦影城  青冈影城  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司青冈影城  大地院线  指  广东大地电影院线股份有限公司  主办券商、东海证券  指  东海证券股份有限公司  中国证监会  指  中国证券监督管理委员会  全国股份转让系统  指  全国中小企业股份转让系统  全国股份转让系统公司  指  全国中小企业股份转让系统有限责任公司  挂牌  指  公司股份在全国股份转让系统挂牌之行为  报告期  指  2016 年 1-12 月  《公司章程》  指  现行有效的《辽宁今世界文化发展股份有限公司公司章程》  公司法  指  《中华人民共和国公司法》  证券法  指  《中华人民共和国证券法》  股东大会  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司股东大会  董事会  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司董事会  监事会  指  辽宁今世界文化发展股份有限公司监事会  会计师、大信  指  大信会计师事务所（特殊普通合伙）  元、万元  指  人民币元、万元  会计准则  指  中国会计规章制度，包括 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计 准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定  4    第一节    声明与提示  【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政府补助政策变动的风险  2016 年公司实现的净利润为 181.66 万元，计入当期损益的 政府补助为 350.2 万元。公司收到的政府补贴与主营业务相 关，包括电影专项基金返还和放映设备补贴等。虽然公司的 经营业绩不依赖于政府补助政策，但是未来若政府补助政策 发生重大变化，公司可能无法持续获得政府补助，将会对公 司的经营业绩产生不利影响。  对关联方资金存在依赖的风险  关联方为支持公司业务发展，向公司无偿提供了部分借款。 截至报告期末，公司向关联方拆入资金余额为 1,663.71 万元。截止报告期末公司尚未进入资本市场，融资方式和融 资渠道受到较大限制，因此对关联方资金存在一定程度的依 赖。  影院物业租赁的风险  截至报告期末，公司已开影院均通过租赁方式取得影院物业， 且其中 4 处物业租赁存在未取得房屋产权证书的情况。因此， 公司存在一定的物业租赁风险。公司全体股东已作出承诺， 若公司因租赁标的尚未获取房屋产权证等原因导致租赁合同 无效，公司全体股东将承担因此造成的一切损失。虽然公司 在过去的经营中并未出现过因租赁物业被有权第三方主张无 效或被有权机关认定无效的情形，但公司不能排除因出现上 5    述情况进而对公司的运营造成不利影响的可能。  影院选址的风险  公司目前正在筹备新开多家影院，而选址将直接影响影院经 营业绩。新建影院所在城市的市场成熟度、人口密集度、居 民消费水平、交通设施配备、同业竞争状况等因素都对影院 未来票房收入、利润规模有较大影响。随着影视行业的快速 发展，各影院主体加速影院建设，必然会导致市场竞争的加 剧。如果选址不当，将会对新设影院的盈利能力产生不利影 响。  实际控制人变更的风险  报告期初日至 2016 年 10 月 10 日，公司实际控制人为李维龙， 2016 年 10 月 10 日起至报告期末实际控制人为李名宇、李维 龙、孙莹、许一一。虽然实际控制人变更前后，公司的业务 发展方向及业务具体内容、主要客户、收入及盈利能力未发 生明显变化，但如果李名宇、李维龙、孙莹、许一一不能持 续有效管理公司，实际控制人变动存在对公司未来经营造成 不利影响的可能。  公共安全风险  由于影院属于公共场所，环境相对复杂且人流量较大，因此 存在一定的公共安全隐患。为此，公司制定了较为完善的安 全管理制度，高度重视影院的消防系统建设，定期开展安全 培训和进行消防演练，不断提升安全管理水平。虽然本公司 下属影院在日常经营中能够较好的执行上述制度，但若发生 包括消防安全在内的突发事件，仍可能对本公司的正常经营 带来不利影响。  本期重大风险是否发生重大变化： 否 6    第二节公司概况  一、 基本信息 公司中文全称 辽宁今世界文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Worlding Cultural Development Co., Ltd 证券简称 今世界 证券代码 871197 法定代表人 李名宇 注册地址 沈阳市沈河区中街路 115 号 办公地址 沈阳市浑南区营盘北街 5 号 主办券商 东海证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郭义喜、刘俊娜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 韩雪 电话 18741400340 传真 024-31690272 电子邮箱 lnjsjgs@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 沈阳市浑南区营盘北街 5 号/110000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-03-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 电影放映、卖品销售及广告服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 31,000,000 做市商数量 - 控股股东 辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙） 实际控制人 李名宇、李维龙、孙莹、许一一 四、 注册情况 7    项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9121010078874133X2 否 税务登记证号码 9121010078874133X2 否 组织机构代码 9121010078874133X2 否 8    第三节会计数据和财务指标摘要  一、 盈利能力                                                        单位：元  本期 上年同期 增减比例 营业收入 111,357,463.07 86,416,992.83 28.86% 毛利率% 12.25% 16.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,816,596.98 2,171,847.66 -16.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -747,635.69 465,789.16 -260.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 5.74% 11.78% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.36% 2.53% - 基本每股收益 0.06 0.11 -45.45% 二、 偿债能力   单位：元  本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 72,988,458.22 67,363,492.16 8.35% 负债总计 40,428,231.87 36,619,862.79 10.40% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,560,226.35 30,743,629.37 5.91% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 0.99 6.06% 资产负债率% 55.39% 54.36% - 流动比率 0.75 0.83 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况                 单位：元  本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,395,920.35 13,150,264.64 - 应收账款周转率 14.47 20.13 - 存货周转率 119.09 4,988.88 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 8.35% 98.35% - 营业收入增长率% 28.86% 110.29% - 净利润增长率% -16.36% 77.11% - 9    五、 股本情况                                                        单位：股  本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,000,000 31,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元  项目 金额 非经常性损益合计 3,447,170.79 所得税影响数 -882,938.12 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,564,232.67 第四节管理层讨论与分析  一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家自主投资建设及运营管理影院的电影放映公司，主营业务为电影放映、卖品销售及广告服 务。公司采用连锁经营的模式开展上述业务，旗下影院均为自有。公司的发展立足于辽宁，辐射东北，致 力于为观众提供高品质的电影娱乐服务。 在经营模式上，公司始终致力于打造“不一样的影院”商业理念。结合此目标，在不断的经营与创新 中摸索出一条有自身特色的发展路径。一方面体现在影城形象主题定位，公司所规划的“开放式”影城， 通过“一步一景”的形象设计，让顾客在观影之余，在影厅外部即可欣赏景观，诸如“百乐门”、“海洋 世界”、“侏罗纪公园”等不同风格的景点。公司明确商业发展模式，不抄袭，不复制，勇于创新。另一 方面，公司走出了一条“带着顾客玩，打造全家人的乐园”的营销之路。公司的商业模式时刻诠释着“以 人为本”、“重视顾客体验”的理念，也得到了顾客的认可，树立了良好的口碑。 在主营业务中以票房收入为主，占总体收入 95%以上，公司注重提升卖品及广告服务占比，实现营业 收入的多元化增长。 公司的商业模式较上年度没有发生变化。 年度内变化统计：  事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 10    销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司是一家致力于自主投资建设及运营管理影院的企业，一直专注于公司主营业务的稳健发展，加大 新影院的建设和旧影院的改造，报告期内新增营口分公司，同时对大东影院进行改造，持续开拓市场业务。 2016 年，公司实现营业总收入 11,135.75 万元，同比增长 28.86%；净利润 181.66 万元，同比下降 16.36%； 公司总资产 7,298.85 万元，净资产 3,256.02 万元。由于报告期内新增影院一家，改造影院两家，可容 纳观影人数和人次尚未完全释放，但成本费用及折旧摊销增加较多，导致净利润有所下降。 公司凭借多年的管理经验，打造出一支严谨、高效的、优秀的管理团队。公司具有新颖的营销方式、舒 适的观影环境，逐步成长为让消费者认同、让合作者赞赏的优秀企业。2016 年在公司董事会及管理层的 不懈努力下，锐意进取、创新经营，在发展连锁经营的同时，内部管理水平也得到了大幅提升，公司各项 业务稳定发展。 1、主营业务分析  （1）利润构成  单位：元  项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 111,357,463.07 28.86% - 86,416,992.83 110.29% - 营业成本 97,716,974.13 34.64% 87.75% 72,577,444.62 105.89% 83.99% 毛利率 12.25% - - 16.01% - - 管理费用 6,860,517.55 12.91% 6.16% 6,076,100.77 42.80% 7.03% 销售费用 1,554,080.62 -16.36% 1.40% 1,857,997.90 953.66% 2.15% 财务费用 -20,941.13 69.16% -0.02% -12,379.55 160.45% -0.01% 营业利润 -985,332.92 -252.30% -0.88% 646,976.06 -167.81% 0.75% 营业外收入 3,531,752.49 55.26% 3.17% 2,274,765.79 -12.34% 2.63% 营业外支出 84,581.70 533,875.38% 0.08% 15.84 -86.50% 0.00% 净利润 1,816,596.98 -16.36% 1.63% 2,171,847.66 77.11% 2.51% 项目重大变动原因： 营业成本同比增加 2,513.95 万元，同比增长 34.64%，变动较大的原因： 1、由于收入增加带来成本增长； 2、本期公司新增影院一家，改造影院两家，可容纳的观影人数和人次尚未完全释放，成本费用及折旧摊 销增加较多。 营业利润：由于收入增长有限但成本增加较多，造成利润下降变动大。 营业外收入：本期营业外收入增加较多，主要系营业收入增加，与经营相关的政府补助增加。 营业外支出变动大：本期营业外支出大幅增加，主要是本期存在大额离职赔偿。 财务费用：公司的财务费用额较小，主要是利息收入和银行手续费支出，本年度利息收入比去年有所增多。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 11    主营业务收入 111,291,519.67 97,716,974.13 86,414,728.83 72,577,444.62 其他业务收入 65,943.40 0.00 2,264.00 0.00 合计 111,357,463.07 97,716,974.13 86,416,992.83 72,577,444.62 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 票房收入  106,070,031.32 95.25% 86,389,971.55  99.97% 卖品收入  4,583,808.50 4.12% 0.00  0.00% 广告收入  614,762.75 0.55% 24,757.28  0.03% 其他收入  22,917.10 0.02% 0.00  0.00% 收入构成变动的原因： 本年度票房收入为公司主要收入来源。为丰富业务种类、完善业务体系，年末公司为所有影院配置了 卖品部，完善了电影放映及衍生服务体系。卖品的销售相比上期大幅增长，占收入比重逐步增加，预计未 来卖品收入将成为公司重要的盈利点。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,395,920.35 13,150,264.64 投资活动产生的现金流量净额 -20,358,343.03 -21,207,106.45 筹资活动产生的现金流量净额 - 19,960,000.00 现金流量分析： 2016 年经营活动产生的现金流量净额相比 2015 年有大幅增加，主要是 2016 年公司营业收入增加 2,494.05 万元，导致收到的销售商品、提供劳务收到的现金相比 2015 年大幅增加，因此两年经营活动产 生现金流量金额差异较大；2016 年筹资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是上期股东有资金投入， 本期没有股东增加投资，所以本期筹资活动产生的现金流量净额为零 （4）主要客户情况  单位：元  序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1  天津猫眼文化传媒有限公司  25,507,584.02 22.91%  否  2  北京微影时代科技有限公司  24,483,447.54 21.99%  否  3  百度在线网络技术（北京）有限公司  11,113,521.54 9.98%  否  4  北京百度网讯科技有限公司  6,457,989.52 5.80%  否  5  杭州晨熹多媒体科技有限公司  3,546,519.44 3.18%  否  合计 71,109,062.06 63.86% - （5）主要供应商情况  单位：元  序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1  广东大地电影院线股份有限公司  49,772,734.44 94.22%  否  2  北京龙腾八方食品有限公司  976,685.18 1.85%  否  3  高朋贸易（上海）有限公司  174,063.18 0.33%  否  4  朝阳市双塔区今世界室内游乐场  171,171.60 0.32%  否  5  沈阳明朗商贸有限公司  157,336.92 0.30%  否  12    合计 51,251,991.32 97.02% - （6）研发支出与专利  研发支出：  单位：元  项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况：  项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况：  公司不涉及研发。 2、资产负债结构分析 单位：元  项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 16,911,995.16 6.54% 23.17% 15,874,417.84 299.73% 23.57% -0.39% 应收账款 7,146,432.33 -4.43% 9.79% 7,478,027.04 1,000.33% 11.10% -1.31% 存货 1,613,517.50 5,747.00% 2.21% 27,595.66 1,739.71% 0.04% 2.17% 长期股权投资 - - - - - 0.00% - 固定资产 28,602,078.44 11.63% 39.19% 25,621,433.14 30.05% 38.03% 1.15% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 72,988,458.22 8.35% - 67,363,492.16 98.35% - - 资产负债项目重大变动原因： 本期期末的存货主要是新增的影院卖品。2016 年年末，为丰富业务种类、完善业务体系，第四季度公司 为所有影院配置了卖品部，完善了电影放映及衍生服务体系。由于期初没有卖品业务，也就没有卖品库 存，新增卖品业务导致期末卖品库存增加，从而导致存货变动幅度较大。 3、投资状况分析  （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 回望 2016 年，中国银幕数达到 41,179 块，超过美国成为全球第一，也诞生了第一部单片票房超 30 亿元的影片《美人鱼》；连续 5 年以 30%涨幅高歌猛进的电影票房踩了一脚“急刹车”，2016 年全年票 房 457.12 亿元，涨幅仅 3.73%；筹备 13 年的《电影产业促进法》(简称《电影法》)表决通过，票房补 贴、保底发行、疯抢 IP 等行业乱象得到了规范和整治。2016 年线上售票比例继续突飞猛进地增长，从 13    2015 年的 54%升至 76%左右，在线购票已经全面普及。年度平均票价从去年的 35 元左右回落至 33 元， 同比跌幅达 5%。随着电影票价越来越平民化，看电影也已成为主流的娱乐消费方式，这将更加有利推动 电影产业的发展。 （四） 竞争优势分析 1、公司的竞争优势 （1）公司面向的市场具有较大的发展潜力 2016 年一线城市票房总数达 98 亿，占全国票房总数的 21.7%，2015 年一线城市票房总数达 97 亿， 占全国票房总数的 22.2%；二线城市票房总数达 185 亿，占全国票房总数的 40.6%，2015 年二线城市票 房总数 181.4 亿，占比全国票房总数的 41.4%。说明一二线城市占比全国票房的比例在下降，增速放缓 也是基本的发展规律。 三线城市票房总数达 83 亿，占全国票房总数的 18.2%，对比 2015 年的票房 79.4 亿，占全国票房总 数的 18.1%，票房占比略有增幅。 公司立足于三线及以下城市，具有明确的市场定位，随着三、四线城市票房占比的快速增长，公司 拥有较大的市场提升空间。 （2）丰富的影院运营管理经验 公司专注于从事影院运营管理，截止报告期末公司共有开业影院 16 家，公司已形成成熟的影院运 作内部管理机制，具备优秀的影院管理团队和丰富的影院运营管理经验，在影院选址、放映排片、市场 调研、团队建设等方面具有较强的管理和运营优势。 （3）区域性的品牌优势 公司始终坚持提供具有“今世界”特色的高品质服务，致力于打造具有服务型、开放型、生态型和 科技型特色的家庭影院，依托特色管理和选址布局的优势，从影院的整体设计理念、软硬件环境、配套 设施要求、影城运营策略等方面出发，经过多年的悉心运营和有效的市场传播，使得公司在东北地区尤 其是辽宁省树立了良好的品牌形象，具有较好的市场影响力。经过多年努力，公司已经牢固树立具有“今 世界”特色的品牌形象，为公司新业务的拓展和产业链的延伸奠定了坚实的基础。 （4）高品质的服务 电影产品同质化的行业特点决定了影院经营的成功最终要依靠综合服务能力的提高。在影院的经营 管理过程中，除了做好常规的影片宣传、放映和卖品销售外，公司注重影院的放映质量、整体营销、客 服体系和团队建设，致力于提供具有“今世界”特色的高品质服务。公司注重细节服务，倡导通过细节 保证优质服务。为保证优质的服务，公司定期组织员工进行营运培训、技术培训、服务培训和营销培训， 不断提高整个团队的质量。同时，公司注重对影院一线人员的培训和监督，影院经理负责监督员工的日 常工作，每部影片上映之前均要求员工事先熟悉影片内容，包括影片的主创人员及主演、在网络上的搜 索关注度以及影片在全国的预售排片占比等信息和数据等，总公司管理人员则定期对各影院进行巡查， 及时找出管理和服务漏洞，提高服务品质，保证观众从购票、入场、观影到散场都能享受到优质服务。 2、公司的竞争劣势 （1）同行业影院和银幕数量快速增长，竞争加剧 随着我国电影院线制改革的逐步深入及产业结构不断升级，城市影院与银幕建设速度不断加快。 2016 年全国新增影院 1,612 家，新增银幕 9,552 块。目前中国银幕总数已达 41,179 块（影院数超过 7,600 家），超过北美市场（约 3.9 万块），成为世界上电影银幕最多的国家。随着同行业影院和银幕数量的 快速增长竞争加剧，公司面临观影者被分流的风险。伴随着市场竞争加剧，公司也制定了中长期的发展 计划，立足辽宁辐射东北，实现公司未来的战略布局计划，从而提高市场占有率和竞争力。 （2）进行全国性网络布局的局限性 公司已开业影院均分布于东北地区，其中 13 家影院位于辽宁省。虽然公司一直致力于提供高品质 的观影服务，是东北地区领先的影院投资及运营商，但作为中小型影院运营管理公司，公司尚未具备进 14    行全国性网络布局、与其他成熟影院运营管理公司在全国范围内竞争的实力。公司在辽宁、黑龙江省区 域内形成独特优势，积极打造区域内的核心竞争力和知名度，确保公司发展不断壮大。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司主营业务鲜明，营业收入保持较好增长，公司业务、资产、人员、财务、机构等完 全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各大重大内部控制 体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、基层业务人员队伍稳定；公司不存在重 大违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营 能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极履行企业 应尽的义务。公司诚信经营，依法纳税，努力履行着对员工、客户、社会等的责任。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、政府补助政策变动的风险 2016 年公司实现的净利润为 181.66 万元，计入当期损益的政府补助为 350.20 万元。公司收到的政 府补贴与主营业务相关，包括电影专项基金返还和放映设备补贴等。虽然公司的经营业绩不依赖于政府补 助政策，但是未来若政府补助政策发生重大变化，公司可能无法持续获得政府补助，将会对公司的经营业 绩产生不利影响。 应对措施：公司加强与政府补助部门的沟通，及时了解补助政策的变动，使公司按照政策规定执行， 同时公司加强自身的经营能力，减少对政府补助的依赖程度。 2、对关联方资金存在依赖的风险 关联方为支持公司业务发展，向公司无偿提供了部分借款。截至报告期末，公司向关联方拆入资金余 额为 1663.71 万元。截止报告期末公司尚未进入资本市场，融资方式和融资渠道受到较大限制，因此对 关联方资金存在一定程度的依赖。 应对措施：公司成功挂牌新三板后，将积极借助资本市场力量，通过多种方式直接或间接融资，从而 降低公司对关联方资金上的依赖。 3、影院物业租赁的风险 截至报告期末，公司已开影院均通过租赁方式取得影院物业，且其中 4 处物业租赁存在未取得房屋产 权证书的情况。因此，公司存在一定的物业租赁风险。公司全体股东已作出承诺，若公司因租赁标的尚未 获取房屋产权证等原因导致租赁合同无效，公司全体股东将承担因此造成的一切损失。虽然公司在过去的 经营中并未出现过因租赁物业被有权第三方主张无效或被有权机关认定无效的情形，但公司不能排除因出 现上述情况进而对公司的运营造成不利影响的可能。 应对措施：积极督促物业产权所有方尽快办理房屋产权证。 4、影院选址的风险 公司目前正在筹备新开多家影院，而选址将直接影响影院经营业绩。新建影院所在城市的市场成熟度、 人口密集度、居民消费水平、交通设施配备、同业竞争状况等因素都对影院未来票房收入、利润规模有较 大影响。随着影视行业的快速发展，各影院主体加速影院建设，必然会导致市场竞争的加剧。如果选址不 当，将会对新设影院的盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司通过完善的项目评价体系，多方面综合考影院选址相关影响因素，确保影院获得最佳 的投资收益，最大程度的降低选址的风险。 5、实际控制人变更的风险 报告期初日至 2016 年 10 月 10 日，公司实际控制人为李维龙，2016 年 10 月 10 日起至报告期末实际 15    控制人为李名宇、李维龙、孙莹、许一一。虽然实际控制人变更前后，公司的业务发展方向及业务具体内 容、主要客户、收入及盈利能力未发生明显变化，但如果李名宇、李维龙、孙莹、许一一不能持续有效管 理公司，实际控制人变动存在对公司未来经营造成不利影响的可能。 应对措施：公司已经建立了“三会制度”，高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任， 完善公司治理结构，保证持续有效的经营。 6、公共安全风险 由于影院属于公共场所，环境相对复杂且人流量较大，因此存在一定的公共安全隐患。为此，公司制 定了较为完善的安全管理制度，高度重视影院的消防系统建设，定期开展安全培训和进行消防演练，不断 提升安全管理水平。虽然本公司下属影院在日常经营中能够较好的执行上述制度，但若发生包括消防安全 在内的突发事件，仍可能对本公司的正常经营带来不利影响。 应对措施：公司拥有完善的突发事件预案，加大对员工安全教育及培训，提高员工的安全意识，并且 定期组织各类安全预案的演习。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： - 16    第五节重要事项  一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元  占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 辽宁兴隆百货集 团有限公司  资金  借款  1,660,000.00 0.00 0.00  是  是  阜新兴隆娱乐有 限公司  资金  借款  1,200,000.00 0.00 0.00  是  是  锦州兴隆大家庭 购物中心有限公 司  资金  借款  1,100,000.00 0.00 0.00  是  是  锦州兴隆大家庭 购物中心有限公 司 资金 借款 0.00 1,300,000.00 0.00 是 是 沈阳兴隆大都汇 娱乐有限公司  资金  借款  0.00 300,000.00 0.00  是  是  海伦兴隆室内公 园娱乐有限公司  资金  借款  400,000.00 0.00 0.00  是  是  海伦兴隆室内公 资金 借款 0.00 485,000.00 0.00 是 是 17    园娱乐有限公司 兴城兴隆室内公 园娱乐有限公司  资金  借款  0.00 200,000.00 0.00  是  是  总计 4,360,000.00 2,285,000.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 1、公司向辽宁兴隆百货集团有限公司拆出资金 1,660,000.00 元，于 2016 年 7 月还款； 2、公司向阜新兴隆娱乐有限公司拆出资金 1,200,000.00 元，于 2016 年 6 月还款； 3、公司向锦州兴隆大家庭购物中心有限公司拆出资金 2,400,000.00 元，分别于 2016 年 1 月、2016 年 6 月还款； 4、公司向沈阳兴隆大都汇娱乐有限公司拆出资金 300,000.00 元，于 2016 年 2 月还款； 5、公司向海伦兴隆室内公园娱乐有限公司拆出资金 485,000.00 元，分别于 2016 年 6 月、2016 年 10 月 还款； 6、公司向兴城兴隆室内公园娱乐有限公司拆出资金 200,000.00 元，于 2016 年 9 月还款 整改措施：公司收回了关联方占用的有关款项，控股股东、实际控制人也出具承诺未来将严格遵守公 司章程以及其他关联方交易的有关制度的规定，避免出现公司资金被关联方占用的情形。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元  偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 辽宁兴隆百货集团有限公司 资金拆出 1,660,000.00 是 阜新兴隆娱乐有限公司 资金拆出 1,200,000.00 是 锦州兴隆大家庭购物中心有限 公司 资金拆出 2,400,000.00 是 沈阳兴隆大都汇娱乐有限公司 资金拆出 300,000.00 是 海伦兴隆室内公园娱乐有限公 司 资金拆出 885,000.00 是 兴城兴隆室内公园娱乐有限公 司 资金拆出 200,000.00 是 沈阳大东兴隆百货有限公司 资金拆入 1,300,000.00 是 大石桥市兴隆百货有限公司 资金拆入 2,000,000.00 是 阜新兴隆大家庭购物中心有限 公司 资金拆入 3,000,000.00 是 辽宁腾徽商贸有限公司 资金拆入 1,000,000.00 是 沈阳兴隆大家庭购物中心有限 公司 资金拆入 5,636,700.00 是 新民兴隆百货有限公司 资金拆入 230,000.00 是 营口兴隆百货有限公司 资金拆入 2,620,000.00 是 营口兴隆百货有限公司 资金拆入 1,350,000.00 否 沈阳兴隆大天地购物中心有限 公司大都汇分公司 资金拆入 4,800,376.79 是 铁岭兴隆百货有限公司大船分 公司 资金拆入 506,200.00 是 18    铁岭兴隆大船娱乐有限公司 资金拆入 500,000.00 是 公司实际控制人控制的其他公 司（详见：财务报表附注七、 （四）） 采购卖品及接受服务 7,690.33 是 公司实际控制人控制的其他公 司（详见：财务报表附注七、 （四）） 采购卖品及接受服务 444,475.56 否 公司实际控制人控制的其他公 司（详见：财务报表附注七、 （四）） 销售商品 582,212.60 是 公司实际控制人控制的其他公 司（详见：财务报表附注七、 （四）） 销售商品 418,617.00 否 公司实际控制人控制的其他公 司（详见：财务报表附注七、 （四）） 房屋租赁 10,835,481.15 是 总计 - 41,876,753.43 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司资金拆入：公司扩展业务，在设备采购和租赁场地装修方面资金需求有一定必要性，未来增加新 的分公司时，不排除在资金周转紧张时向关联方拆入。 公司资金拆出：目前公司已经全部收回了拆出资金，今后公司将严格控制关联方占用资金。 公司关联方的采购销售是公司经营时跟关联方产生的经营活动。 公司经营场所全部为向关联方租赁，未来也将持续，关联方已承诺未来将影院场所优先租给本公司使 用，一定程度上保障了公司经营的稳定性和可持续性。 （三） 承诺事项的履行情况 承诺事项一：《避免同业竞争承诺》 承诺人：公司自然人股东、董事、监事和高级管理人员 承诺事项：本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与今世界目前或将来相同、 相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害今世界利益的其他竞争行为；本人承诺不为自己或 者他人谋取属于今世界的商业机会，自营或者为他人经营与今世界同类业务；本人保证不利用股东的地位 损害今世界及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益。本人保证本人关系密切 的家庭成员也遵守以上承诺。如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承 诺和保证，本人将依法承担由此给今世界造成的一切经济损失。 承诺人：公司法人股东 承诺事项：本单位及本单位控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与今世界目前或将来相 同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害今世界利益的其他竞争行为；本单位承诺不为 本单位或者其他第三方谋取属于今世界的商业机会，自营或者为其他第三方经营与今世界同类业务；本单 位保证不利用股东的地位损害今世界及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利 益。如本单位及本单位控制下的其他企业违反上述承诺和保证，本单位将依法承担由此给今世界造成的一 切经济损失。 履行情况：截止报告期末，相关人履行了承诺。 承诺事项二：关于部分影院租赁的场所未获取房屋所有权证的承诺 承诺人：全体股东 19    承诺事项：若公司因租赁合同签订时租赁标的尚未取得房屋产权证等原因导致租赁合同无效，从而造 成损失，则本股东承诺承担因此造成的一切损失。 履行情况：截止报告期末，未因部分影院租赁的场所未获取房屋所有权证而受到损失。 承诺事项三：关于公司资金被关联方占用的承诺 承诺人：控股股东、实际控制人 承诺事项：公司收回了关联方占用的有关款项，控股股东、实际控制人也出具承诺未来将严格遵守公 司章程以及其他关联方交易的有关制度的规定，避免出现公司资金被关联方占用的情形。 履行情况：公司在挂牌前收回了关联方资金占用的款项，截止报告期末无新增资金占用情况。 承诺事项四：关于关联方将影院经营场所优先租赁给公司的承诺 承诺人：相关关联方 承诺事项： 关联方承诺未来将影院经营场所优先租赁给本公司使用。 履行情况：截止报告期末，相关关联方履行了承诺。 第六节股本变动及股东情况  一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股  股份性质  期初  本期变动  期末  数量  比例%  数量  比例%  无限售条 件股份  无限售股份总数  31,000,000 100.00% 0  31,000,000  100.00% 其中：控股股东、实际控制人  ‐ - 31,000,000  31,000,000  100.00% 董事、监事、高管  - - 13,950,000  13,950,000  45.00% 核心员工  - - -  -  - 有限售条 件股份  有限售股份总数  - - -  -  - 其中：控股股东、实际控制人  - - -  -  - 董事、监事、高管  - - -  -  - 核心员工  - - -  -  - 总股本  31,000,000 -  0  31,000,000  -  普通股股东人数  5  （二） 普通股前十名股东情况 单位：股  序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1  辽宁龙之宇企业 管理中心（有限 合伙）  -  15,810,000 15,810,000 51.00% -  15,810,000 2 辽宁龙创华娱投 24,800,000 -24,800,000 0.00 20    资管理有限公司 3 沈阳龙文投资管 理有限公司 6,200,000 -6,200,000 0.00 4  李名宇  -  7,750,000 7,750,000 25.00% -  7,750,000 5  孙莹  -  3,720,000 3,720,000 12.00% -  3,720,000 6  许一一  -  2,480,000 2,480,000 8.00% -  2,480,000 7  李维龙  -  1,240,000 1,240,000 4.00% -  1,240,000 合计 31,000,000 0 31,000,000 100.00% - 31,000,000 前十名股东间相互关系说明：  李名宇与许一一系夫妻关系；李维龙与孙莹系夫妻关系；李维龙、孙莹与李名宇系父（母）子关系。  二、 优先股股本基本情况 单位：股  项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股  - - - 计入负债的优先股  - - - 优先股总股本  - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 龙之宇直接持有公司 51.00%的股份，为公司第一大股东，其持有的股份所享有的表决权足以对公司 股东大会的决议产生重大影响，为公司控股股东。 龙之宇成立于 2016 年 9 月 23 日，持有沈阳市浑南区工商行政管理局核发的《营业执照》（统一社会 信用代码：91210112MA0P58439B）；住所：沈阳市浑南新区营盘北街 5 号 1502；执行事务合伙人：李名 宇；经营范围：企业股权投资；企业咨询服务；企业管理服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。 截至报告期末，龙之宇出资份额情况如下： 序号 合伙人 认缴出资额（元） 出资比例 合伙人性质 1 李名宇 9,300,000.00 62.00% 普通合伙人 2 李维龙 5,700,000.00 38.00% 有限合伙人 合计 15,000,000.00 100.00% - （二） 实际控制人情况 辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）直接持有公司 51.00%的股份，为公司控股股东。李名宇直接 持有公司 25.00%的股份，通过辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）间接持有公司 31.62%的股份，现任 公司董事长；其父李维龙直接持有公司 4.00%的股份，通过辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）间接持 有公司 19.38%的股份；其母孙莹直接持有公司 12.00%的股份，现任公司董事；其配偶许一一直接持有公 司 8.00%的股份，现任公司董事。上述 4 名家庭成员合计控制公司 100.00%的股份，能够通过股东大会、 董事会决定公司的经营决策及管理人员的选任。因此，认定李名宇、李维龙、孙莹、许一一为公司共同实 际控制人。 李名宇先生 ：1989 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 5 月至 2013 年 1 月，任柒一拾壹（北京）有限公司店长；2013 年 3 月至 2013 年 11 月，任北京国美电器有限公司业务员； 2014 年 1 月至今，任沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司商场经理；2015 年 7 月至今，任辽宁兴隆电子商 21    务有限公司总经理；2016 年 2 月至今，任营口华兴商业百货连锁有限公司执行董事和经理、营口华兴实 业有限公司监事；2016 年 9 月至今，任辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 11 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公司董事长。 李维龙先生 ：1964 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984 年至 1987 年，任 辽河油田钻井中学教师；1987 年至 1997 年，自主创业；1997 年 4 月至今，任辽宁兴隆百货集团有限公司 董事长；2001 年 11 月至今，任兴隆大家庭商业集团有限公司执行董事。 孙莹女士 ：1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984 年至 1987 年，任大 石桥房产处职员；1987 年至 1989 年，任辽河油田钻井一公司供应站财务会计；1989 年 6 月至 1996 年， 任辽河油田钻井一公司公寓职员；1996 年至今，任大石桥市兴隆百货有限公司监事；2016 年 10 月至今， 任辽宁今世界文化发展股份有限公司董事。 许一一女士 ：1990 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015 年 5 月至今，任沈 阳一一道来文化传媒有限公司执行董事兼总经理；2016 年 10 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公 司董事。 22    第七节融资及分配情况  一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 融资租赁 广州大地电影院线股 份有限公司北京分公 司 1,667,715.00 0% 36 月 否 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 23    第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况  一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名  职务  性别  年龄  学历  任期  是否在公司领取 薪酬  李名宇  董事长  男  28 本科  2016 年 10 月 25 日-2019 年 10 月 24 日  否  孙莹  董事  女  53 大专  2016 年 10 月 25 日-2019 年 10 月 24 日  否  许一一  董事  女  27 硕士  2016 年 10 月 25 日-2019 年 10 月 24 日  否  许岩  董事  男  54 本科  2016 年 10 月 25 日-2019 年 10 月 24 日  否  王灿  董事  男  29 硕士  2016 年 10 月 25 日-2019 年 10 月 24 日  否  王祥久  监事会主席  男  54 本科  2016 年 10 月 25 日-2019 年 10 月 24 日  否  耿超  监事  女  40 本科  2016 年 10 月 25 日-2019 年 10 月 24 日  否  高亮  职工监事  男  32 本科  2016 年 10 月 10 日-2019 年 10 月 9 日  是  杜文伟  总经理  男  43 专科  2016 年 11 月 5 日-2019 年 11 月 4 日  是  韩雪  董事会秘书  女  34 本科  2016 年 11 月 5 日-2019 年 11 月 4 日  是  宋彬  财务总监  男  36 本科  2016 年 11 月 5 日-2019 年 11 月 4 日  是  董事会人数：  5  监事会人数：  3  高级管理人员人数：  3  董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李名宇与许一一系夫妻关系；李维龙与孙莹系夫妻关系；李维龙、孙莹与李名宇系父（母）子关系； 许岩与许一一系父女关系。除上述情形外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 李名宇、孙莹、许一一、许岩为公司董事；李名宇、李维龙、孙莹、许一一为公司共同实际控制人。 （二） 持股情况 单位：股  姓名  职务  期初持普通股 股数  数量变动  期末持普通股 股数  期末普通股持 股比例%  期末持有股票 期权数量  李名宇  董事长  0 7,750,000 7,750,000 25.00%  - 孙莹  董事  0 3,720,000 3,720,000 12.00%  - 许一一  董事  0 2,480,000 2,480,000 8.00%  - 合计    0 13,950,000 13,950,000 45.00%  - （三） 变动情况 信息统计  董事长是否发生变动  是 总经理是否发生变动  是 董事会秘书是否发生变动  是 财务总监是否发生变动  是 姓名  期初职务  变动类型（新任、换届、 离任）  期末职务  简要变动原因  李名宇  -  换届  董事长  换届选举，为进一步优化公 24    司治理所相应作出调整  孙莹  -  换届  董事  换届选举，为进一步优化公 司治理所相应作出调整  许一一  -  换届  董事  换届选举，为进一步优化公 司治理所相应作出调整  王灿  -  换届  董事  换届选举，为进一步优化公 司治理所相应作出调整  许岩  -  换届  董事  换届选举，为进一步优化公 司治理所相应作出调整  王祥久  董事长兼总经理  换届  监事会主席  为进一步优化公司治理所  耿超  -  换届  监事  换届选举，为进一步优化公 司治理所相应作出调整  高亮  -  换届  监事  换届选举，为进一步优化公 司治理所相应作出调整  杜文伟  -  新任  总经理  为进一步优化公司治理所 相应作出调整  宋彬  -  新任  财务总监  新设职务  韩雪  -  新任  董事会秘书  新设职务  本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李名宇先生：详见“第六节、三、（二）股本变动及股东情况”。 孙莹女士：详见“第六节、三、（二）股本变动及股东情况”。 许一一女士：详见“第六节、三、（二）股本变动及股东情况”。 王灿先生：1988 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2012 年 7 月至 2016 年 2 月，任中国银河国际金融控股有限公司投资银行部经理；2016 年 2 月至今，任沈阳兴隆大家庭购物中心 有限公司部门经理、辽宁兴隆电子商务有限公司财务副总裁；2016 年 10 月至今，任辽宁今世界文化发展 股份有限公司董事。 许岩先生：1963 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 7 月至 1988 年 9 月，任辽宁师范大学生物系教师；1988 年 9 月至 2000 年 5 月，任辽宁希望总公司副总经理、沈阳中城房 产开发经营有限公司总经理、珠海市泰阁房产开发有限公司副总经理、大连华利世商务大厦有限公司副总 经理、沈阳东亚商业广场股份有限公司董事长兼总经理；2000 年 5 月 2007 年 5 月，任广东发展银行沈阳 分行办公室副主任、辽宁兴隆大家庭商业（沈阳）有限公司总裁和党委书记、辽宁兴隆百货集团有限公司 副总裁；2002 年 7 月至今，任沈阳东亚商业广场股份有限公司董事；2006 年 2 月至今，任沈阳中城房产 开发经营有限公司副董事长；2007 年 5 月至 2010 年 1 月，任广东粤财资产公司资产部副总经理、大连天 植实业发展有限公司总经理；2007 年 5 月至今，任沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司部门经理；2010 年 1 月至 2012 年 5 月，任本山传媒有限公司总裁；2015 年 2 月至 2015 年 9 月，任沈阳双龙资本经营公司董 事长；2016 年 10 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公司董事。 王祥久先生：1963 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1984 年 7 月至 1987 年 1 月，任辽油钻二中教师；1987 年 10 月至 1990 年 8 月，任辽油兴采技校教师；1990 年 1 月至 1995 年 12 月，在辽河油田兴隆台采油厂从事宣传工作；1996 年 1 月至 2014 年 12 月，任辽宁兴隆大家庭商业集团 有限公司总经理；2007 年 9 月至今，任盘锦日月兴隆房地产开发有限公司董事；2010 年 10 月至今，任鞍 山紫澜门商务酒店有限公司执行董事兼总经理；2011 年 8 月至今，任沈阳辽展紫澜门酒店管理有限公司 董事兼总经理；2013 年 7 月至今，任辽宁龙创华娱投资管理有限公司董事兼总经理、沈阳龙文投资管理 有限公司执行董事；2014 年 12 月至 2016 年 10 月，任辽宁今世界文化发展股份有限公司董事长兼总经理； 25    2016 年 11 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公司监事会主席。 耿超女士：1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 5 月至 2003 年 4 月，任沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司职员；2003 年 5 月至 2005 年 6 月，任沈阳兴隆大家庭购物中心 有限公司部经理；2005 年 7 月至 2007 年 6 月，任沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司管理经理；2007 年 7 月至 2009 年 6 月，任本溪兴隆百货有限公司管理经理；2009 年 7 月至 2011 年 6 月，任盖州兴隆大家庭 购物中心有限公司总经理；2011 年 7 月至 2014 年 6 月，任沈阳紫澜门龙庭大酒店总经理；2014 年 6 月至 今，任沈阳辽展紫澜门酒店管理有限公司龙庭大酒店分公司管理总经理；2016 年 10 月至今，任辽宁今世 界文化发展股份有限公司监事。 高亮先生：1985 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 7 月至 2012 年 9 月，任辽宁抚挖重工机械股份有限公司市场专员；2012 年 9 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公 司浑南分公司任部经理；2016 年 10 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公司职工代表监事。 杜文伟先生：1974 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1996 年 9 月至 2001 年 11 月，任辽宁省抚顺市经济开发区信用联合社信息财务职员；2001 年 12 月至 2004 年 3 月，任辽宁兴隆 百货集团有限公司信息财务职员；2004 年 4 月至 2006 年 6 月，任兴隆大家庭商业集团有限公司财务科长； 2006 年 7 月至 2008 年 6 月，任沈阳兴隆室内公园娱乐有限公司财务主任；2008 年 7 月至 2011 年 6 月， 任兴隆大家庭商业集团有限公司财务经理；2011 年 7 月至 2016 年 6 月，任兴隆大家庭商业集团有限公司 营运、规划经理；2016 年 7 月至 2016 年 10 月，任沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司部门经理；2016 年 11 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公司总经理。 韩雪女士：1983 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年 7 月至 2008 年 4 月，任沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司、铁岭兴隆百货有限公司实习营业员；2008 年 4 月至 2008 年 8 月，任本溪兴隆百货有限公司职员；2008 年 8 月至 2009 年 4 月，任沈阳大东兴隆百货有限公司针棉小件 部经理；2009 年 4 月至 2011 年 7 月，任兴隆大家庭商业集团有限公司开店事业部品类经理；2011 年 7 月至 2014 年 5 月，任阜新兴隆宝通房地产开发有限公司管理经理；2014 年 5 月至 2015 年 6 月，任鞍山 兴隆宝通房地产开发有限责任公司管理经理；2015 年 7 月至 2016 年 10 月，任鞍山兴隆宝通房地产开发 有限责任公司项目经理；2016 年 11 月至今，任辽宁今世界文化发展股份有限公司董事会秘书。 宋彬先生：1981 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 4 月至 2016 年 10 月，任沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司财务部税务专员；2016 年 11 月至今，任辽宁今世界文化发展股 份有限公司财务总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员  20 22 财务人员  24 20 营销人员  3 4 营运人员  40 38 影院服务人员  257 184 员工总计 344 268 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 49 42 26    专科 117 82 专科以下 178 144 员工总计 344 268 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 截止报告期末，公司对人力资源组织架构进行大幅度优化，合理调配班次，对员工进行全方位技能培 训，使员工的个人服务、工作能力得到长足的发展提高，整体大幅提升了劳效。在进行科学合理的人力资 源优化配置后，根据各分公司客流量和规模等实际经营状况进行人员调整，公司本报告期内整体减少员工 76 人。 2、人才引进和招聘 公司重视人才的引进。有针对性地综合网络招聘专业人才、校园招聘应往届优秀毕业生及公司内部员 工推荐等多渠道方式引进优秀的专业性人才。 3、培训 公司重视人才的培养。积极为员工提供可持续发展的机会，给每名员工量身定制岗位成长计划。新员 工入职后须进行岗前培训、对岗位技能和企业文化培训，员工通过考核后方可上岗。每年公司组织员工进 行业务技能的培训和考核，旨在提高员工个人能力，从而持续提升整个团队的素质和能力。除此之外，公 司定期组织员工到省内、外同行业考察，开拓员工眼界，制定有针对性的培训计划，为公司发展提供有利 保障。 4、薪酬政策 公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴和福利等组成。公司实行劳动合同制，按 照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳动合同》。 5、报告期内，公司无需承担费用的离退休人员。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： - 27    第九节公司治理及内部控制  事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运营。股东大会、董事会和监事会的召 开均符合《公司法》以及《公司章程》的要求，会议程序、会议记录规范完整，不存在损害股东利益的情 况。公司的董事、监事均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的遵守“三会”议事规则。为适应公 司发展及其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的要求，按照《证券法》及《非上市公众公司监督管理 办法》等法律、法规、规范性文件的要求规范运作。公司制定和完善了内控制度，对《公司章程》进行了 修订和完善，且制订并严格执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关 联交易管理制度》等内部制度。截至报告期末，公司及各层人员依法运作，未出现重大违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 对于公司股东，不论持股比例多少，公司均平等保护其合法权益的行使和不受侵犯。公司严格按照 《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，全体股东均通 过股东大会行使权利，加强对全体股东的保护，保障全体股东充分行使知情权、参与权、表决权、质询权 等合法权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使 其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大经营决策、人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项，均严格按照国 家有关法律、法规、《公司章程》以及内部管理制度的规定程序进行。 4、公司章程的修改情况 为适应公司运作及其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的要求，公司制定和完善了内控制度。2016 年 10 月 25 日，公司第十五次临时股东大会，对《公司章程》进行了修订和完善，并制订了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》等内部制度。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 19 1、审议通过浑南分公司负责人变更。2、审议通 28    过富拉尔基影城负责人变更。3、审议通过浑南 分公司经营范围变更。4、审议通过《2015 年度 董事会工作报告》；审议通过《关于提请召开公 司 2016 年度股东大会的议案》；审议通过《辽宁 今世界文化发展股份有限公司宽甸分公司三证 合一》的议案。审议通过《辽宁今世界文化发展 股份有限公司兴城分公司更改营业执照》的议 案；审议通过《辽宁今世界文化发展股份有限公 司盖州分公司三证合一》的议案。5、审议通过 阜新分公司经营范围变更；审议通过阜新分公司 负责人变更；审议通过阜新分公司地址变更；审 议通过富拉尔基影城经营范围变更；审议通过锦 州分公司经营范围变更；审议通过铁岭分公司经 营范围变更。6、审议通过增加经营范围。7、审 议通过兴城分公司经营范围变更；审议通过兴城 分公司负责人变更；审议通过朝阳分公司负责人 变更；审议通过朝阳分公司经营范围变更；审议 通过青冈影城经营范围变更；审议通过青冈影城 负责人变更。8、审议通过建设大路分公司经营 范围变更；盖州分公司经营范围变更。9、审议 通过铁西分公司经营范围变更。10、审议通过浑 南分公司经营范围变更。11、审议通过建昌分公 司经营范围变更；审议通过建昌分公司负责人变 更；审议通过兴城分公司负责人变更；审议通过 海伦影城经营范围变更；审议通过青冈影城负责 人变更；审议通过富拉尔基影城负责人变更。12、 审议通过大石桥分公司经营范围变更；审议通过 铁西分公司负责人变更。13、审议通过营口分公 司经营范围变更。14、审议通过变更公司股东股 权；审议通过公司股东股权变更后，各股东出资 额和出资比例；审议通过新的公司章程修正案。 15、审议通过辽宁今世界文化发展股份有限公司 的《公司章程》进行修改；审议通过辽宁今世界 文化发展股份有限公司及其分公司的经营范围 进行修改；审议通过 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 7 月 31 日期间辽宁今世界文化发展股份有限 公司的所有关联交易；审议通过提议于 2016 年 10 月 25 日召开辽宁今世界文化发展股份有限公 司 2016 年第十五次临时股东大会；审议通过提 请临时股东大会审议《关于申请公司股票进入全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的协 议》；审议通过提请临时股东大会审议《关于提 请股东大会授权董事会办理申请公司股票在全 29    国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让有关 事宜的议案》；审议通过提请临时股东大会审议 《关于公司股票进入全国中小企业股份转让系 统挂牌后采取协议转让方式公开转让的议案》。 16、审议通过大东分公司经营范围变更；审议通 过设立辽宁今世界文化发展股份有限公司大连 普兰店分公司。17、审议通过了《关于选举李名 宇为公司董事长的议案》；审议通过《关于聘任 辽宁今世界文化发展股份有限公司高级管理人 员的议案》；审议通过《关于辽宁今世界文化发 展股份有限公司<总经理工作细则>的议案》、 《关 于辽宁今世界文化发展股份有限公司<董事会秘 书工作细则>的议案》、《关于辽宁今世界文化发 展股份有限公司<财务管理制度>的议案》；审议 通过《关于申请公司股票进入全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》 ；审议通过 《关于提请股东大会授权董事会办理申请公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让有关事宜的议案》 ；审议通过《关于公司 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌后采 取协议转让方式公开转的议案》 ；审议通过《关 于 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 7 月 31 日期间辽 宁今世界文化发展股份有限公司所有关联交易 的议案》18、审议通过设立辽宁今世界文化发展 股份有限公司抚顺分公司。19、审议通过变更抚 顺分公司的住所地址。 监事会 2 1、审议通过《2015 年度监事会工作报告》。2、 审议通过《关于选举王祥久为公司监事会主席的 议案》 股东大会 20 1、审议通过营口分公司经营范围变更 2、审议 通过浑南分公司负责人变更。3、审议通过富拉 尔基影城负责人变更。4、审议通过浑南分公司 经营范围变更。5、审议通过《2015 年度董事会 工作报告》；审议通过《2015 年度监事会工作报 告》；审议通过《辽宁今世界文化发展股份有限 公司宽甸分公司三证合一》的议案。审议通过《辽 宁今世界文化发展股份有限公司兴城分公司更 改营业执照》的议案；审议通过《辽宁今世界文 化发展股份有限公司盖州分公司三证合一》的议 案。6、审议通过阜新分公司经营范围变更；审 议通过阜新分公司负责人变更；审议通过阜新分 公司地址变更；审议通过富拉尔基影城经营范围 变更；审议通过锦州分公司经营范围变更；审议 30    通过铁岭分公司经营范围变更。7、审议通过增 加经营范围。8、审议通过兴城分公司经营范围 变更；审议通过兴城分公司负责人变更；审议通 过朝阳分公司负责人变更；审议通过朝阳分公司 经营范围变更；9、审议通过青冈影城经营范围 变更；审议通过青冈影城负责人变更。10、审议 通过建设大路分公司经营范围变更；盖州分公司 经营范围变更。11、审议通过铁西分公司经营范 围变更。12、审议通过浑南分公司经营范围变更。 13、审议通过建昌分公司经营范围变更；审议通 过建昌分公司负责人变更；审议通过兴城分公司 负责人变更；审议通过海伦影城经营范围变更； 审议通过青冈影城负责人变更；审议通过富拉尔 基影城负责人变更。14、审议通过大石桥分公司 经营范围变更；审议通过铁西分公司负责人变 更。15、审议通过营口分公司经营范围变更。16、 审议通过变更公司股东股权；审议通过公司股东 股权变更后，各股东出资额和出资比例；审议通 过新的公司章程修正案。17、审议通过《关于< 辽宁今世界文化发展股份有限公司章程>的议 案》；审议通过《关于修改辽宁今世界文化发展 股份有限公司及其分公司的经营范围的议案》； 审议通过《关于 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 25 日期间辽宁今世界文化发展股份有限公司 所有关联交易的议案》；审议通过《关于选举辽 宁今世界文化发展股份有限公司第五届董事会 董事的议案》；审议通过《关于将辽宁今世界文 化发展股份有限公司法定代表人变更为李名宇 的议案》；审议通过《关于选举辽宁今世界文化 发展股份有限公司第五届监事会非职工监事的 议案》；审议通过《关于辽宁今世界文化发展股 份有限公司<股东大会议事规则>的议案》、 《关于 辽宁今世界文化发展股份有限公司<董事会议事 规则>的议案》、《关于辽宁今世界文化发展股份 有限公司<监事会议事规则>的议案》；审议通过 《关于辽宁今世界文化发展股份有限公司<关联 交易管理制度>的议案》、《关于辽宁今世界文化 发展股份有限公司<对外投资管理制度>的议 案》、《关于辽宁今世界文化发展股份有限公司< 对外担保管理制度>的议案》 、《关于辽宁今世 界文化发展股份有限公司<投资者关系管理制 度>的议案》、《关于辽宁今世界文化发展股份有 限公司<信息披露管理制度>的议案》；审议通过 31    《关于申请公司股票进入全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让的议案》；审议通过《关 于提请股东大会授权董事会办理申请公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 有关事宜的议案》；审议通过《关于公司股票进 入全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议 转让方式公开转让的议案》。18、审议通过大东 分公司经营范围变更；审议通过设立辽宁今世界 文化发展股份有限公司大连普兰店分公司。19、 审议通过设立辽宁今世界文化发展股份有限公 司抚顺分公司。20、审议通过变更抚顺分公司的 住所地址。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构。公司“三会”的相关人员能够严格按照《公司法》、《公 司章程》和三会议事规则等规定勤勉尽职地履行职责及义务，全面提高公司治理意识。董事会秘书和管理 层均严格按照有关法律法规的要求执行各项职责。上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象。公 司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。目前公司管 理层已经引入职业经理人，奠定了健康稳定的发展基础，加强公司董事、监事及高级管理人员的培训、学 习，从而进一步提升公司规范治理水平，保障企业的发展。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、 三会规则等要求。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职规定要求。公司三会在实践中能够规范 运作，履行各自的权利义务，没有发现重大违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保 障。 （四） 投资者关系管理情况 公司设有董事会秘书一职，同时建立了完善的信息披露管理制度，保证公司的信息披露工作及时和准 确，确保投资者及时全面的了解公司动向；公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障 所有投资者合法权益。公司按照相关法律法规的要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台 （）充分进行信息披露。公司的联系电话、传真和电子邮箱均保持畅通，确保公司的股权 投资人及潜在投资者畅通有效的沟通联系，方便业务开展。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，监事会的监督工作中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的 监督事项没有异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控 制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 经过多年的实践和探索，公司结合公司自身的实际情况建立了一套较为完善和科学的会计核算体系、 财务管理和风险控制等重大内部管理制度。前述制度能得以有效执行，各部门能够按照相关规范性文件开 展工作，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健 康平稳运行。公司内部管理制度符合企业规范管理、规范治理的要求，不存在重大缺陷。 32    1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，按照要求进行独立核算，保证公司正常 开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司董事、监事、高级管理人员以 及年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露过程中严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，增 强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 公司在 2016 年尚未挂牌，未建立年度报告差错责任追究制度，公司将根据股转系统要求，适时制定年 度报告差错责任追究制度，以更好地规范企业内部制度，做好信息披露工作。 33    第十节财务报告  一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见的审计报告 审计报告编号 大信审字[2017]第 4-00254 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 郭义喜、刘俊娜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 辽宁今世界文化发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁今世界文化发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 34    大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭义喜 中国·北京 中国注册会计师：刘俊娜 二○一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元  项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ 货币资金 五、（一） 16,911,995.16 15,874,417.84 结算备付金 ‐ - - 拆出资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 ‐ - - 应收账款 五、（二） 7,146,432.33 7,478,027.04 预付款项 五、（三） - 26,050 应收保费 ‐ - - 应收分保账款 ‐ - - 应收分保合同准备金 ‐ - - 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 五、（四） 1,878,632.28 4,700,393.23 买入返售金融资产 ‐ - - 存货 五、（五） 1,613,517.50 27,595.66 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 其他流动资产 五、（六） 1,538,956.35 1,445,672.08 流动资产合计 ‐ 29,089,533.62 29,552,155.85 35    非流动资产： ‐ 发放贷款及垫款 ‐ - - 可供出售金融资产 ‐ - - 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 ‐ - - 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 五、（七） 28,602,078.44 25,621,433.14 在建工程 ‐ - - 工程物资 ‐ - - 固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 ‐ - - 开发支出 ‐ - - 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 五、（八） 11,852,682.04 5,838,512.74 递延所得税资产 五、（九） 116,199.12 107,034.03 其他非流动资产 五、（十） 3,327,965.00 6,244,356.40 非流动资产合计 ‐ 43,898,924.60 37,811,336.31 资产总计 ‐ 72,988,458.22 67,363,492.16 流动负债： ‐ 短期借款 ‐ - - 向中央银行借款 ‐ - - 吸收存款及同业存放 ‐ - - 拆入资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 五、（十一） 8,882,266.27 8,637,273.68 预收款项 五、（十二） 9,749,262.07 9,012,581.70 卖出回购金融资产款 ‐ - - 应付手续费及佣金 ‐ - - 应付职工薪酬 五、（十三） 23,267.99 54,473.73 应交税费 五、（十四） 1,232,606.52 638,569.54 应付利息 ‐ - - 应付股利 ‐ - - 其他应付款 五、（十五） 18,887,934.50 17,161,016.80 应付分保账款 ‐ - - 保险合同准备金 ‐ - - 36    代理买卖证券款 ‐ - - 代理承销证券款 ‐ - - 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ - - 其他流动负债 五、（十六） 67,141.52 18,775.00 流动负债合计 ‐ 38,842,478.87 35,522,690.45 非流动负债： ‐ 长期借款 ‐ - - 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 长期应付款 五、（十七） 1,482,423.00 705,340.00 长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ - - 预计负债 ‐ - - 递延收益 五、（十八） 103,330.00 391,832.34 递延所得税负债 ‐ - - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ 1,585,753.00 1,097,172.34 负债合计 ‐ 40,428,231.87 36,619,862.79 所有者权益（或股东权益）： ‐ 股本 五、（十九） 31,000,000.00 31,000,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 ‐ - - 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 ‐ - - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 五、（二十） 156,022.64 - 一般风险准备 ‐ - - 未分配利润 五、（二十一） 1,404,203.71 -256,370.63 归属于母公司所有者权益合计 ‐ 32,560,226.35 30,743,629.37 少数股东权益 ‐ - - 所有者权益合计 ‐ 32,560,226.35 30,743,629.37 负债和所有者权益总计 ‐ 72,988,458.22 67,363,492.16 法定代表人：李名宇主管会计工作负责人：宋彬会计机构负责人：宋彬    37    （二） 利润表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十二） 111,357,463.07 86,416,992.83 其中：营业收入 五、（二十二） 111,357,463.07 86,416,992.83 利息收入 ‐ - - 已赚保费 ‐ - - 手续费及佣金收入 ‐ - - 二、营业总成本 ‐ 112,342,795.99 85,770,016.77 其中：营业成本 五、（二十二） 97,716,974.13 72,577,444.62 利息支出 ‐ - - 手续费及佣金支出 ‐ - - 退保金 ‐ - - 赔付支出净额 ‐ - - 提取保险合同准备金净额 ‐ - - 保单红利支出 ‐ - - 分保费用 ‐ - - 税金及附加 五、（二十三） 6,243,870.98 4,905,646.11 销售费用 五、（二十四） 1,554,080.62 1,857,997.90 管理费用 五、（二十五） 6860517.55 6,076,100.77 财务费用 五、（二十六） -20,941.13 -12,379.55 资产减值损失 五、（二十七） -11,706.16 365,206.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） ‐ - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ -985,332.92 646,976.06 加：营业外收入 五、（二十八） 3,531,752.49 2,274,765.79 其中：非流动资产处置利得 ‐ - - 减：营业外支出 五、（二十九） 84,581.70 15.84 其中：非流动资产处置损失 ‐ - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 2461837.87 2921726.01 减：所得税费用 五、（三十） 645240.89 749878.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 1,816,596.98 2,171,847.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 ‐ - - 归属于母公司所有者的净利润 ‐ 1,816,596.98 2,171,847.66 少数股东损益 ‐ - - 六、其他综合收益的税后净额 ‐ - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 ‐ - - 38    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 ‐ - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 ‐ - - 七、综合收益总额 ‐ 1,816,596.98 2,171,847.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 ‐ - - 归属于少数股东的综合收益总额 ‐ - - 八、每股收益： ‐ （一）基本每股收益 ‐ 0.06 0.11 （二）稀释每股收益 ‐ 0.06 0.11 法定代表人：李名宇主管会计工作负责人：宋彬会计机构负责人：宋彬  （三） 现金流量表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 117,577,699.97 89,108,923.39 客户存款和同业存放款项净增加额 ‐ - - 向中央银行借款净增加额 ‐ - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 ‐ - - 收到原保险合同保费取得的现金 ‐ - - 收到再保险业务现金净额 ‐ - - 保户储金及投资款净增加额 ‐ - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 ‐ - - 收取利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 拆入资金净增加额 ‐ - - 回购业务资金净增加额 ‐ - - 收到的税费返还 ‐ - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 23,087,243.65 7,200,365.06 39    经营活动现金流入小计 ‐ 140,664,943.62 96,309,288.45 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 70,900,191.32 50,428,386.92 客户贷款及垫款净增加额 ‐ - - 存放中央银行和同业款项净增加额 ‐ - - 支付原保险合同赔付款项的现金 ‐ - - 支付利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 支付保单红利的现金 ‐ - - 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 19,867,874.82 15,986,055.32 支付的各项税费 ‐ 8,880,874.27 6,787,396.33 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 19,620,082.86 9,957,185.24 经营活动现金流出小计 ‐ 119,269,023.27 83,159,023.81 经营活动产生的现金流量净额 ‐ 21,395,920.35 13,150,264.64 二、投资活动产生的现金流量： ‐ 收回投资收到的现金 ‐ - - 取得投资收益收到的现金 ‐ - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 20,358,343.03 21,207,106.45 投资支付的现金 ‐ - - 质押贷款净增加额 ‐ - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 20,358,343.03 21,207,106.45 投资活动产生的现金流量净额 ‐ -20,358,343.03 -21,207,106.45 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - 18,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ - - 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十二） - 1,160,000.00 筹资活动现金流入小计 ‐ - 19,960,000.00 偿还债务支付的现金 ‐ - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ‐ - - 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流出小计 ‐ - - 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ - 19,960,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ - - 五、现金及现金等价物净增加额 ‐ 1,037,577.32 11,903,158.19 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 15,874,417.84 3,971,259.65 40    六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 16911995.16 15,874,417.84 法定代表人：李名宇主管会计工作负责人：宋彬会计机构负责人：宋彬  41    （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期  归属于母公司所有者权益  少数股 东权益  所有者权益  股本  其他权益工具  资本 公积  减：库 存股  其他综 合收益  专项 储备  盈余公积  一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他  一、上年期末余额 31,000,000.00 - - - - - - - - - -256,370.63 - 30,743,629.37 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,000,000.00 - - - - - - - - - -256,370.63 - 30,743,629.37 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 156,022.64 - 1,660,574.34 - 1,816,596.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,816,596.98 - 1,816,596.98 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 156,022.64 - -156,022.64 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 156,022.64 - -156,022.64 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 42    3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,000,000.00 - - - - - - - 156,022.64 - 1,404,203.71 - 32,560,226.35 项目 上期  归属于母公司所有者权益  少数股东 权益  所有者权益  股本  其他权益工具  资本 公积  减：库 存股  其他综 合收益  专项 储备  盈余公积 一般风 险准备 未分配利润  优先股 永续债 其他  一、上年期末余额 12,200,000.00 - - - - - - - - - -2,428,218.29 - 9,771,781.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,200,000.00 - - - - - - - - - -2,428,218.29 - 9,771,781.71 三、本期增减变动金额（减少以 18,800,000.00 - - - - - - - - - 2,171,847.66 - 20,971,847.66 43    “－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,171,847.66 - 2,171,847.66 （二）所有者投入和减少资本 18,800,000.00 - - - - - - - - - - - 18,800,000.00 1．股东投入的普通股 18,800,000.00 - - - - - - - - - - - 18,800,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,000,000.00 - - - - - - - - - -256,370.63 - 30,743,629.37 法定代表人：李名宇主管会计工作负责人：宋彬会计机构负责人：宋彬 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  44    财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 1、公司概况 辽宁今世界文化发展股份有限公司（以下简称“公司”、“辽宁今世界”或“本公司”） 成立于 2006 年 8 月 18 日，截止 2016 年 12 月 31 日最新工商信息如下： 统一社会信用代码：9121010078874133X2 名称：辽宁今世界文化发展股份有限公司 类型：其他股份有限公司（非上市） 住所：沈阳市沈河区中街路 115 号 法定代表人：李名宇 注册资本：3,100.00 万元 成立日期：2006 年 08 月 18 日 经营期限：2006 年 08 月 18 日至 2026 年 08 月 18 日 主营业务：文艺演出服务，发布、代理国内外各类广告，眼镜、服装、帽子、背包、扑 克、饰品、贴纸、文具、玩具、工艺美术品销售，以下范围限分支机构经营：电影放映服务， 食品生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 2、本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 24 日决议批准报出。 3、合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无子公司和其他需合并的实体。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项， 按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监 督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  45    减值准备。 2、持续经营：本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期营业外收入。 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  46    (六) 合并财务报表的编制方法 1、投资主体的判断依据 本公司为投资性主体，判断依据如下： 2、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 5、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  47    的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营 因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会 计处理。  (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  48    变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  49    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再 转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  50    证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1-账龄分析组合 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项或单项金额不重大且风险不大 的款项 组合 2-无风险组合 关联方余额 按组合计提坏账准备的计提 方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 3 至 5 年 80 100 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原料、材料(卖品包装 物类)、低值易耗品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  51    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (十三) 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该 非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将 在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  52    有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十五) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十六) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、营业设备、电子设备等；折旧方法采用年限平 均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外， 本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 营业设备 5 5 19.00 电子设备 3 5 31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十七) 在建工程 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  53    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十八) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十九) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  54    度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  55    (二十一) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十二) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十三) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  56    需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十四) 收入 本公司的电影放映收入确认的具体方法如下：  本公司按照票房销售系统的实际售票记录，按放映时间编制票房收入日报表以确认电影 放映收入并作为计算国家电影专项资金和缴纳税费的依据。票房销售收入以放映时间为截止 点确认。  本公司的卖品销售收入确认的具体方法如下：  本公司以将卖品交给消费者、收到现金或获取会员卡（电子消费券）等结算价款权利时 为销售收入实现的确认时点。  广告收入的具体方法如下：  本公司以广告已投放，放映时间满足合同约定的条款为收入确认的时点。 (二十五) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  57    (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资 产。 (二十七) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按系统票房销售收入 或广告收入 或按卖品销售收入 3%或 6% 6% 17% 电影专项资金 系统票房收入(含税) 5% 营业税 租赁收入 5% 文化建设事业费 广告费收入（含税） 3% 河道管理费 销售收入 0.1% 教育费附加 应纳流转税额  3% 地方教育费附加 应纳流转税额  2% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  58    税种 计税依据 税率 企业所得税 应纳税所得额 25% (二) 重要税收优惠及批文 无 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 2,162,579.82 855,902.17 银行存款 14,749,415.34 15,018,515.67 合 计 16,911,995.16 15,874,417.84 注:期末货币资金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的情况；企业无存放在境外且资金汇回受到限 制的货币资金。 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,516,957.45 100.00 370,525.12 4.93 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 7,516,957.45 100.00 370,525.12 4.93 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,870,366.48 100.00 392,339.44 4.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 7,870,366.48 100.00 392,339.44 4.99 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  59    账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,310,130.44 5.00 365,506.52 7,842,587.08 5.00 392,129.36 1 至 2 年 25,093.01 20.00 5,018.60 1,050.40 20.00 210.08 合计 7,335,223.45 5.05 370,525.12 7,843,637.48 5.00 392,339.44 ③采用无风险组合方法计提坏账准备的应收账款情况 账龄 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面 余额 计提比例 (%) 坏账 准备 1 年以内 181,353.00 26,729.00 1 至 2 年 381.00 合计 181,734.00 26,729.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 天津猫眼文化传媒有限公司 2,835,710.18 37.72 141,785.51 北京微影时代科技有限公司 2,661,294.50 35.40 133,064.73 杭州晨熹多媒体科技有限公司 676,436.00 9.00 33,821.80 百度在线网络技术（北京）有限公司 540,905.33 7.20 27,045.27 北京影时光电子商务有限公司 162,178.60 2.16 9,327.68 合计 6,876,524.61 91.48 345,044.98 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 26,050.00 100 合计 26,050.00 100 (四) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,905,762.11 100.00 27,129.83 1.42 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合计 1,905,762.11 100.00 27,129.83 1.42 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  60    类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,717,414.90 100.00 17,021.67 0.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合计 4,717,414.90 100.00 17,021.67 0.36 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 142,596.33 5.00 7,129.83 140,433.40 5.00 7,021.67 1 至 2 年 20.00 20.00 0.00 2 至 3 年 50.00 20,000.00 50.00 10,000.00 3 以上 20,000.00 100.00 20,000.00 100.00 0.00 合计 162,596.33 16.69 27,129.83 160,433.40 10.61 17,021.67 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 1,743,165.78 2,896,981.50 1 至 2 年 1,660,000.00 合计 1,743,165.78 4,556,981.50 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质  期末余额  期初余额  暂借款  4,360,000.00 往来款  1,778,903.03 196,981.50 代收代缴  94,959.08 128,933.40 备用金  11,900.00 11,500.00 保证金  20,000.00 20,000.00 合计  1,905,762.11 4,717,414.90 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  61    债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 沈阳兴隆大家庭购物中心有 限公司兴隆大奥莱分公司 代收款  1,054,618.70 1 年以内 55.34 营口兴隆百货有限公司兴隆 大厦分公司 代收款  214,364.10 1 年以内 11.25 锦州兴隆大家庭购物中心有 限公司 代收款  151,036.30 1 年以内 7.93 辽宁兴隆电子商务有限公司 代收款  104,858.18 1 年以内 5.50 阜新兴隆大家庭购物中心有 限公司 代收款  91,464.00 1 年以内 4.80 合计 1,616,341.28 84.82 (五) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 755,457.40 755,457.40 27,595.66 27,595.66 材料(包装物) 248,543.33 248,543.33 低值易耗品 290,417.63 290,417.63 库存商品 319,099.14 319,099.14 合计 1,613,517.50 1,613,517.50 27,595.66 27,595.66 (六) 其他流动资产 项目  期末余额  期初余额  放映机服务费  62,500.00 135,000.00 待抵扣进项税额  1,476,456.35 1,310,672.08 合计  1,538,956.35 1,445,672.08 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目  房屋及建筑物 营业设备  电子设备  合计  一、账面原值  1.期初余额  43,304,283.99 4,030,259.40 47,334,543.39 2.本期增加金额  12,294,232.54 445,614.18 12,739,846.72 （1）购置  12,294,232.54 445,614.18 12,739,846.72 3.本期减少金额  （1）处置或报废  4.期末余额  55,598,516.53 4,475,873.58 60,074,390.11 二、累计折旧  辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  62    1.期初余额  19,005,336.65 2,707,773.60 21,713,110.25 2.本期增加金额  9,114,723.85 644,477.57 9,759,201.42 （1）计提  9,114,723.85 644,477.57 9,759,201.42 3.本期减少金额  （1）处置或报废  4.期末余额  28,120,060.50 3,352,251.17 31,472,311.67 三、减值准备  1.期初余额  2.本期增加金额  （1）计提  3.本期减少金额  （1）处置或报废  4.期末余额  四、账面价值  1.期末账面价值  27,478,456.03 1,123,622.41 28,602,078.44 2.期初账面价值  24,298,947.34 1,322,485.80 25,621,433.14 2、截止 2016 年 12 月 31 日，所有权受限的固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 数字放映设备-营口 店(注 1) 1,644,115.38 208,254.64 1,435,860.74 数字放映设备-建设 大路店(注 2) 3,599,294.87 341,932.98 3,257,361.89 合计 5,243,450.25 550,187.62 4,693,222.63 注 1：该设备系营口分公司以 3 年期租赁方式租入的数字放映设备，根据设备租赁协议及其补充协议 条款，该租赁为融资租赁性质。在 2019 年 8 月付清设备标的全款前，设备的所有权归供应商所有；该项固 定资产已按融资租入固定资产进行会计处理。 注 2：该设备系建设大路分公司以 1 年期分期付款方式购入的数字放映设备，在 2017 年 1 月付清设备 标的全款前，设备的所有权归供应商所有；该项固定资产已按分期付款购入固定资产进行会计处理。 (八) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 设计费 897,724.17 692,248.00 352,688.28 1,237,283.89 装修费 4,940,788.57 8,174,170.43 2,499,560.85 10,615,398.15 合计 5,838,512.74 8,866,418.43 2,852,249.13 11,852,682.04 (九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  63    项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 99,413.74 397,654.95 102,340.28 409,361.11 预提费用 16,785.38 67,141.52 4,693.75 18,775.00 小计 116,199.12 464,796.47 107,034.03 428,136.11 (十) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付购买长期资产款 3,327,965.00 6,244,356.40 合计 3,327,965.00 6,244,356.40 (十一) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 8,882,266.27 8,637,273.68 合计 8,882,266.27 8,637,273.68 (十二) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 9,726,394.45 9,012,581.70 1 年以上 22,867.62 合计 9,749,262.07 9,012,581.70 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬  42,797.90 16,806,291.59 16,830,114.70 18,974.79 二、离职后福利‐设定提存计划  11,675.83 3,018,666.23 3,026,048.86 4,293.20 三、辞退福利  四、一年内到期的其他福利  合计  54,473.73 19,824,957.82 19,856,163.56 23,267.99 2、 短期职工薪酬情况 项目  期初余额  本期增加  本期减少  期末余额  1.工资、奖金、津贴和补贴  39,044.60 14,227,048.05 14,266,092.65 2.职工福利费  254,301.35 254,301.35 3.社会保险费  1,118.73 1,286,457.82 1,287,576.55 其中：医疗保险费  955.01 1,109,058.76 1,110,013.77 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  64    工伤保险费  95.50 97,403.31 97,498.81 生育保险费  68.22 79,995.75 80,063.97 4.住房公积金  912,292.04 910,898.04 1,394.00 5.工会经费和职工教育经费  2,634.57 126,192.33 111,246.11 17,580.79 合计  42,797.90 16,806,291.59 16,830,114.70 18,974.79 3、 设定提存计划情况 项目  期初余额  本期增加  本期减少  期末余额  1、基本养老保险  11,539.40 2,873,434.27 2,880,680.47 4,293.20 2、失业保险费  136.43 145,231.96 145,368.39 合计  11,675.83 3,018,666.23 3,026,048.86 4,293.20 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 电影专项资金 464,090.78 510,287.08 城市维护建设税 17,958.86 14,652.04 教育费附加 12,504.21 6,346.60 地方教育费附加 1,655.84 4,231.06 房产税 12,600.00 河道管理费 8,956.56 个人所得税 1,051.61 12,762.87 企业所得税 719,284.65 64,878.67 文化建设事业费 1,162.00 43.69 印花税 5,942.01 12,767.53 合计 1,232,606.52 638,569.54 (十五) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 327,416.27 305,415.90 质保金 1,641,945.14 935,078.32 代收代付 70,924.01 65,144.81 往来款 16,847,649.08 15,855,377.77 合计 18,887,934.50 17,161,016.80 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 辽宁腾徽商贸有限公司 1,000,000.00 关联方往来款 沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司 5,636,700.00 关联方往来款 阜新兴隆大家庭购物中心有限公司 3,000,000.00 关联方往来款 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  65    单位名称 期末余额 未偿还原因 张家港世纪联合视听器材有限公司 397,179.00 购买设备质保金 合计 10,033,879.00 —— (十六) 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 预提电费 37,909.52 18,775.00 预提宣传费 11,232.00 预提租赁费 18,000.00 合计 67,141.52 18,775.00 (十七) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 分期付款采购应付款 705,340.00 融资租赁应付款 1,482,423.00 合计 1,482,423.00 705,340.00 (十八) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 放映设备补贴 391,832.34 288,502.34 103,330.00 行业补贴政策 合计 391,832.34 288,502.34 103,330.00 —— 2、政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 期末 余额 与资产相关/与 收益相关 铁西分公司放映设备补贴 50,000.00 50,000.00 与资产相关 盖州分公司放映设备补贴 16,666.67 16,666.67 与资产相关 大东分公司放映设备补贴  36,666.67 36,666.67 与资产相关 浑南分公司放映设备补贴  160,000.00 80,002.00 79,998.00 与资产相关 大石桥分公司放映设备补贴  62,333.00 44,001.00 18,332.00 与资产相关 青冈影城放映设备补贴  35,000.00 30,000.00 5,000.00 与资产相关 兴城分公司放映设备补贴  31,166.00 31,166.00 与资产相关 合计 391,832.34 288,502.34 103,330.00 —— (十九) 股本（单位：万股） 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 转让 送 股 公积金 转股 其他 小计 辽宁龙创华娱投资管理 2,480.00 -2,480.00 -2,480.00 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  66    项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 转让 送 股 公积金 转股 其他 小计 有限公司 沈阳龙文投资管理有限 公司 620.00 -620.00 -620.00 辽宁龙之宇企业管理中 心（有限合伙） 1,581.00 1,581.00 1,581.00 李名宇 775.00 775.00 775.00 孙莹 372.00 372.00 372.00 许一一 248.00 248.00 248.00 李维龙 124.00 124.00 124.00 股份总数 3,100.00 0.00 0.00 3,100.00 (二十) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 156,022.64 156,022.64 合计 156,022.64 156,022.64 (二十一) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -256,370.63 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -256,370.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,816,596.98 —— 减：提取法定盈余公积 156,022.64 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 1,404,203.71 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 111,291,519.67 97,716,974.13 86,414,728.83 72,577,444.62 票房收入 106,070,031.32 95,712,920.26 86,389,971.55 72,577,444.62 卖品收入 4,583,808.50 2,004,053.87 广告收入 614,762.75 24,757.28 其他收入 22,917.10 二、其他业务小计 65,943.40 2,264.00 合计 111,357,463.07 97,716,974.13 86,416,992.83 72,577,444.62 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  67    (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 电影专项资金 5,777,311.29 4,639,162.62 文化建设事业费  21,844.57 742.73 营业税  100.00 113.20 城建税  181,318.03 154,291.79 教育费附加  76,831.85 66,801.45 地方教育费附加  51,221.25 44,534.32 河道管理费  94,856.93 残疾人保障金  26,622.24 印花税  13,764.82 合计 6,243,870.98 4,905,646.11 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费  217,731.80 137,282.73 差旅费  187,805.41 133,840.30 业务招待费  57,498.50 123,223.10 促销费  96,056.33 90,165.00 广告宣传费  914,542.10 1,329,812.77 运杂费  54,570.00 40,574.00 其他  25,876.48 3,100.00 合计 1,554,080.62 1,857,997.90 (二十五) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金  4,735,038.98 3,971,542.68 开办费  337,734.62 1,650,286.34 税费  24,146.90 113,122.81 折旧费  15,630.23 9,689.88 办公费  260,316.09 118,311.26 业务招待费  28,861.50 7,513.50 差旅费  314,431.61 205,634.30 中介费  1,100,000.00 其他  44,357.62 合计 6,860,517.55 6,076,100.77 (二十六) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出  减：利息收入  43,342.93 32,988.06 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  68    项目 本期发生额 上期发生额 手续费支出  22,401.80 20,608.51 合 计 -20,941.13 -12,379.55 (二十七) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -11,706.16 365,206.92 合计 -11,706.16 365,206.92 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 3,502,007.91 2,274,755.79 3,502,007.91 违约赔偿金 27,390.50 27,390.50 其他 2,354.08 10.00 2,354.08 合计 3,531,752.49 2,274,765.79 3,531,752.49 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 放映设备补贴 288,502.34 914,834.33 与资产相关 电影专项基金返还 3,160,000.00 1,350,000.00 与收益相关 税收相关的政府补助 4,714.62 9,921.46 与收益相关 政府稳岗补贴  48,790.95 与收益相关 合计 3,502,007.91 2,274,755.79 —— (二十九) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 税收滞纳金和罚款  276.00 15.84 276.00 行政罚款  10,000.00 10,000.00 其他  74,305.70 74,305.70 合计 84,581.70 15.84 84,581.70 (三十) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 654,405.98 64,878.67 递延所得税费用 -9,165.09 684,999.68 合计 645,240.89 749,878.35 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  69    2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额  2,461,837.87 按法定/适用税率计算的所得税费用  615,459.47 子公司适用不同税率的影响  不可抵扣的成本、费用和损失的影响  29,781.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响  所得税费用  645,240.89 (三十一) 租赁 1、各类租入固定资产 项目 期末金额 年初金额 原价 累计折旧 减值准备 累计金额 原价 累计折旧 减值准备 累计金额 放映机—营口分 公司 1,644,115.38 208,254.64 合计 1,644,115.38 208,254.64 2、 以后年度将支付的最低租赁付款额 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 555,876.00 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 555,876.00 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 370,671.00 合计 1,482,423.00 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料  项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,816,596.98 2,171,847.66 加：资产减值准备 -11,706.16 365,206.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,759,201.42 7,909,063.94 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 2,852,249.13 287,801.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  70    项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,165.09 684,999.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,585,921.84 -26,095.66 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,259,503.24 -9,904,961.96 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,315,162.67 11,662,402.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,395,920.35 13,150,264.64 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 16,911,995.16 15,874,417.84 减：现金的期初余额 15,874,417.84 3,971,259.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,037,577.32 11,903,158.19 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 16,911,995.16 15,874,417.84 其中：库存现金 2,162,579.82 855,902.17 可随时用于支付的银行存款 14,749,415.34 15,018,515.67 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 16,911,995.16 15,874,417.84 3、 现金流量表项目注释 （1） 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到其他与经营活动有关的现金 23,087,243.65 7,200,365.06 其中：利息收入 43,342.93 32,988.06 电影专项基金返还 3,160,000.00 1,359,921.46 保证金 32,000.02 185,415.90 往来款流入 19,768,650.55 5,622,029.64 其他营业外收入 83,250.15 10.00 支付其他与经营活动有关的现金 19,620,082.86 9,957,185.24 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  71    项目 本期金额 上期金额 其中：销售费用、管理费用中现金支出 3,519,381.89 3,215,810.29 财务费用中手续费 22,401.80 20,608.51 营业外支出 84,581.70 15.84 往来款流出 15,993,717.47 6,720,750.60 注：今世界 2016 年对关联方往来进行清理，致本期往来款流入流出金额增加。 （2） 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 1,160,000.00 其中：政府放映设备补贴 0.00 1,160,000.00 六、 按性质费用的分类 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 19,824,957.82 13,140,563.35 折旧费和摊销费用 12,611,450.55 8,196,865.90 非流动资产减值损失 租金 10,835,481.15 6,911,002.60 财务费用 -20,941.13 -12,379.55 合计 43,250,948.39 28,236,052.30 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务 性质 注册 资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 辽宁龙之宇企业管理 中心（有限合伙） 辽宁沈阳 投资管理 1,500 万元 51 51 注：辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）直接持有公司 51.00%的股份，为公司控股股东。李名宇直 接持有公司 25.00%的股份，通过辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）间接持有公司 31.62%的股份，现任 公司董事长；其父李维龙直接持有公司 4.00%的股份，通过辽宁龙之宇企业管理中心（有限合伙）间接持 有公司 19.38%的股份；其母孙莹直接持有公司 12.00%的股份，现任公司董事；其配偶许一一直接持有公司 8.00%的股份，现任公司董事。上述 4 名家庭成员合计控制公司 100.00%的股份，能够通过股东大会、董事 会决定公司的经营决策及管理人员的选任。因此，认定李名宇、李维龙、孙莹、许一一为公司共同实际控 制人。 (二) 本公司子公司的情况 无 (三)本企业的分公司情况 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  72    名称 地址 辽宁今世界文化发展股份有限公司铁西分公司 沈阳市铁西区沈辽西路 27 号兴隆大天地负 1F 今世 界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司大东分公司 沈阳市大东区东陵西路 37 号大东兴隆百货四楼今 世界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司盖州分公司 辽宁省盖州市红旗大街中段兴隆大家庭四楼今世界 影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司兴城分公司 辽宁省兴城市兴海南路二段兴隆大家庭四楼今世界 影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司青冈影城 黑龙江省绥化市青冈县兴隆大家庭四楼室内公园今 世界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司大石桥分公司 辽宁省大石桥市哈大路中段兴隆商城五楼今世界影 城 辽宁今世界文化发展股份有限公司浑南分公司 辽宁省沈阳市浑南新区营盘北街 5 号兴隆大奥莱 4F 今世界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司富拉尔基影城 黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区兴隆大家庭今世界 影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司建昌分公司 辽宁省葫芦岛市建昌县建昌镇建凌大桥东北侧建昌 兴隆大家庭今世界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司铁岭分公司 辽宁省铁岭市凡河新城长江路 35 号铁岭兴隆大船 mall 三楼今世界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司锦州分公司 辽宁省锦州市松山新区凌川路 11 号锦州兴隆大家 庭四楼室内公园今世界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司朝阳分公司 辽宁省朝阳市双塔区朝阳大街兴隆大家庭 12 楼今 世界影城 辽宁今世界文化发展股份有限公司阜新分公司 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同一控制关联方  宽甸兴隆宝通置业有限公司 同一控制关联方  抚顺兴隆宝通置业有限公司 同一控制关联方  盘锦日月兴隆房地产开发有限公司 同一控制关联方  盘锦锦徽市场服务有限公司 同一控制关联方  盘锦兴隆宝通实业有限公司 同一控制关联方  辽中县长江龙置业有限公司 同一控制关联方  抚顺兴隆大家庭第七街商业管理有限公司 同一控制关联方  辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  75    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 葫芦岛宝通置业有限公司 同一控制关联方  兴城兴隆大家庭第七街商业管理有限公司 同一控制关联方  辽中县兴隆宝通置业有限公司 同一控制关联方  沈阳兴隆大都汇娱乐有限公司 同一控制关联方  铁岭兴隆大船娱乐有限公司 同一控制关联方  海伦兴隆室内公园娱乐有限公司 同一控制关联方  阜新兴隆娱乐有限公司 同一控制关联方  锦州兴隆大家庭室内公园娱乐有限公司 同一控制关联方  兴城兴隆室内公园娱乐有限公司 同一控制关联方  辽宁紫澜门投资管理有限公司 同一控制关联方  沈阳隆耀管理咨询有限公司 同一控制关联方  盘锦长江龙投资管理有限公司 同一控制关联方  辽宁龙创华娱投资管理有限公司 同一控制关联方  隆成投资有限公司 同一控制关联方  沈阳博雅管理咨询有限公司 同一控制关联方  维龙(香港)投资发展有限公司 同一控制关联方  辽宁兴隆大家庭商业有限公司 同一控制关联方  沈阳大龙餐饮管理有限公司 同一控制关联方  沈阳龙之业餐饮管理有限公司 同一控制关联方  铁岭大龙府餐饮有限公司 同一控制关联方  海伦龙胜天下餐饮有限公司 同一控制关联方  沈阳龙之味餐饮有限公司 同一控制关联方  沈阳龙腾四海餐饮有限公司 同一控制关联方  沈阳龙胜天下餐饮有限公司 同一控制关联方  阜新龙祥餐饮有限公司 同一控制关联方  沈阳大龙府餐饮有限公司 同一控制关联方  营口龙之味道餐饮有限公司 同一控制关联方  鞍山紫澜门商务酒店有限公司 同一控制关联方  辽宁紫澜门国际酒店有限公司 同一控制关联方  盘锦紫澜门酒店有限公司 同一控制关联方  铁岭紫澜门大船酒店有限公司 同一控制关联方  葫芦岛紫澜门花园酒店有限公司 同一控制关联方  大石桥紫澜门酒店有限公司 同一控制关联方  沈阳辽展紫澜门酒店管理有限公司 同一控制关联方  铁岭紫澜门温泉度假城有限公司 同一控制关联方  盘锦金宝度假城有限公司 同一控制关联方  宽甸紫澜门度假城有限公司 同一控制关联方  盘锦兴隆庄园米业有限公司 同一控制关联方  辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  76    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 大连普兰店兴隆大家庭购物中心有限公司 同一控制关联方  义县兴隆大家庭置业有限公司 同一控制关联方  义县兴隆大家庭购物中心有限公司 同一控制关联方  沈阳兴隆大长青购物中心有限公司 同一控制关联方  沈阳大长青紫澜门酒店有限公司 同一控制关联方  双塔区捷佳小吃城 同一控制关联方  双塔区隆益祥妈妈菜馆 同一控制关联方  富拉尔基区红岸美食汇 同一控制关联方  沈阳市铁西区麦乐多风味小吃店 同一控制关联方  新民市兴兴风味小吃城 同一控制关联方  建昌县捷佳美食城 同一控制关联方  兴城市绿色港湾快餐店 同一控制关联方  锦州市松山新区绿色港湾美食城 同一控制关联方  沈阳一一道来文化传媒有限公司 同一控制关联方  铁岭兴隆百货有限公司 同一控制关联方 沈阳大东兴隆百货有限公司 同一控制关联方 绥中兴隆百货有限公司 同一控制关联方 盘锦兴隆大厦于楼商场有限公司 同一控制关联方 葫芦岛龙庭酒店管理有限公司 同一控制关联方 沈阳兴隆名品商贸有限公司 同一控制关联方 营口华兴商业百货连锁有限公司 同一控制关联方 营口华兴实业有限公司 同一控制关联方 (五)关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联交易内 容 关联交易定价 方式及决策程 序 2016 年度 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 采购商品、接受劳务： 阜新兴隆娱乐有限公司 采购 采购卖品 市场价格 42,444.24 0.04 盖州兴隆大家庭购物中心有限公 司 采购 采购卖品 市场价格 1,903.40 0.00 海伦兴隆室内公园娱乐有限公司 采购 采购卖品 市场价格 41,420.68 0.04 盖州市兴隆室内公园游乐城 采购 采购卖品 市场价格 33,126.00 0.03 锦州兴隆大家庭室内公园娱乐有限 公司 采购 采购卖品 市场价格 101,326.47 0.10 铁岭兴隆大船娱乐有限公司 采购 采购卖品 市场价格 125,279.15 0.13 营口兴隆百货有限公司兴隆大厦分 采购 采购卖品 市场价格 14,235.13 0.01 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  77    公司 沈阳辽展紫澜门酒店管理有限公司 龙庭大酒店分公司  采购  服务  市场价格  67,933.00 0.07 沈阳一一道来文化传媒有限公司  采购  服务  市场价格  9,283.80 0.01 沈阳龙腾四海餐饮有限公司  采购  服务  市场价格  401.00 0.00 海伦龙胜天下餐饮有限公司  采购  服务  市场价格  4,962.2 0.01 盘锦紫澜门酒店有限公司  采购  服务  市场价格  350.00 0.00 辽宁兴隆超市连锁有限公司  采购  商品 市场价格  8,486.82 0.01 铁岭紫澜门大船酒店有限公司  采购  服务 市场价格  1,014.00 0.00 合 计 452,165.89 0.45 销售商品、提供劳务： 朝阳兴隆大家庭购物中心有限公司 销售 影票,卖品 市场价格 197,792.00 0.18 大石桥市兴隆百货有限公司 销售 影票,卖品 市场价格 4,585.00 0.00 富拉尔基兴隆大家庭购物中心有限 公司 销售 影票,卖品 市场价格 5,060.00 0.00 建昌兴隆大家庭购物中心有限公司 销售 影票,卖品 市场价格 245.00 0.00 沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司 兴隆大奥莱分公司 销售 影票,卖品 市场价格 756,377.60 0.68 沈阳兴隆大天地购物中心有限公司 大都汇分公司 销售 影票,卖品 市场价格 30,420.00 0.03 沈阳辽展紫澜门酒店管理有限公司 龙庭大酒店分公司 销售 影票,卖品 市场价格 6,260.00 0.01 兴城兴隆大家庭购物中心有限公司 销售 影票,卖品 市场价格 90.00 0.00 合 计 1,000,829.60 2、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 关联交易定 价方式 租赁收入\费用 2016 年 1-12 月份 盖州兴隆大家庭购物中 心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司盖州分公司 房屋(2016 年度) 协商价格 240,000.00 元/年 沈阳兴隆大天地购物中 心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司铁西分公司 房屋（2013.5.22- 2019.6.20） 协商价格  836,666.67 元/年 沈阳大东兴隆百货有限 公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司 房屋（2015.10.1- 2017.6.30） 协商价格  465,600.00 元/年 兴城兴隆大家庭购物中 心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司兴城分公司 房屋(2016 年度) 协商价格  502,000.00 元/年 青冈兴隆百货有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司青冈影城 房屋(2015.7.1- 2017.6.30) 协商价格  90,000.00 元/年 大石桥市兴隆百货有限 公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司大石桥分公司 房屋（2016 年度） 协商价格  430,285.71 元/年 沈阳兴隆大家庭购物中 心有限公司兴隆大奥莱 分公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司浑南分公司 房屋（2015.7.1- 2018.6.30） 协商价格  985,456.31 元/年 齐齐哈尔市富拉尔基兴 隆大家庭购物中心有限 公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司富拉尔基影城 房屋（2016.1.18- 2017.1.17） 协商价格  647,765.68 元/年 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  78    出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 关联交易定 价方式 租赁收入\费用 建昌兴隆大家庭购物中 心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司建昌分公司 房屋（2013.11.1- 2017.6.30） 协商价格  108,000.00 元/年 铁岭兴隆大船娱乐有限 公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司铁岭分公司 房屋（2015.2.14- 2017.6.30 协商价格  1,161,904.80 元/年 锦州兴隆大家庭购物中 心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司锦州分公司 房屋（2016 年度） 协商价格  745,179.56 元/年 沈阳兴隆大天地购物中 心有限公司兴隆大都汇 分公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司建设大路分公司 房屋（2015.12. 1-2017.6.30） 协商价格  2,701,295.65 元/年 朝阳兴隆大家庭购物中 心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司朝阳分公司 房屋（2015.7.1- 2017.6.30） 协商价格  322,714.29 元/年 阜新兴隆宝通房地产开 发有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司阜新分公司 房屋（2015.6.1- 2017.2.7） 协商价格  634,088.68 元/年 海伦市兴隆大家庭购物 中心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司海伦影城 房屋（2015.1.18- 2016.12.31） 协商价格  580,952.40 元/年 营口兴隆百货有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司营口分公司 房屋(2016.3.1- 2016.12.31) 协商价格  383,571.40 元/年 沈阳兴隆大家庭购物中 心有限公司 辽宁今世界文化发展股份 有限公司 房屋(2016.1.1- 2016.12.31) 协商价格  50 平方米，免租 3、关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 期末余额 起止日期 说明 拆入： 沈阳大东兴隆百货有限公司  1,300,000.00 850,000.00 2012.12~2016.2 2016.2~ 2016.3~ 无约定还款 期限；根据先 借先还原则 统计；无利息 大石桥市兴隆百货有限公司  2,000,000.00 2012.12~2016.6  无约定还款 期限； 阜新兴隆大家庭购物中心有限公司  3,000,000.00 3,000,000.00 2012.12~  无约定还款 期限； 辽宁腾徽商贸有限公司  1,000,000.00 1,000,000.00 2008.7~  无约定还款 期限； 沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司  5,636,700.00 5,636,700.00 2009.1~  无约定还款 期限； 新民兴隆百货有限公司  230,000.00 2012.12~2016.6  无约定还款 期限； 营口兴隆百货有限公司  2,620,000.00 1,000,000.00 2012.12~2016.7 2016.2~ 无约定还款 期限；根据先 借先还原则 统计；无利息 营口兴隆百货有限公司  1,350,000.00 1,350,000.00 2016.12~2017.12 借款期 1 年, 利率 4.75% 沈阳兴隆大天地购物中心有限公司大 都汇分公司  4,800,376.79 3,800,376.79 2015.11~ 2015.12~ 2016.2~  无约定还款 期限；根据先 借先还原则 统计；无利息 铁岭兴隆百货有限公司大船分公司  506,200.00 2015.7~2016.6  无约定还款 期限；无利息 铁岭兴隆大船娱乐有限公司  500,000.00 2015.10~2016.6 2016.1~2016.2  无约定还款 期限；无利息 拆出： 辽宁兴隆百货集团有限公司 1,660,000.00 2014.3~2016.7 已还清 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  79    关联方 拆借金额 期末余额 起止日期 说明 阜新兴隆娱乐有限公司 1,200,000.00 2015.9~2016.6 2015.10~2016.6 已还清 锦州兴隆大家庭购物中心有限公司 2,400,000.00 2015.11~2016.1 2015.12~2016.6 2016.1~2016.6 2016.3~2016.6 2016.5~2016.6 已还清 沈阳兴隆大都汇娱乐有限公司 300,000.00 2016.2~2016.2 已还清 海伦兴隆室内公园娱乐有限公司 885,000.00 2015.5~2016.6 2015.7~2016.6 2015.9~2016.6 2016.3~2016.6 2016.6~2016.10 已还清 兴城兴隆室内公园娱乐有限公司 200,000.00 2016.3-2016.9 已还清 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应收账款 沈阳辽展紫澜门酒店管理有限公司 龙庭大酒店分公司 6,260.00 应收账款 朝阳兴隆大家庭购物中心有限公司 28,532.00 17,658.00 应收账款 大石桥市兴隆百货有限公司 840.00 应收账款  沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司兴隆 大奥莱分公司 114,406.00 7,850.00 应收账款  建昌兴隆大家庭购物中心有限公司 626.00 381.00 应收账款  齐齐哈尔市富拉尔基兴隆大家庭购物中 心有限公司 1,400.00 应收账款 沈阳兴隆大天地购物中心有限公司大都 汇分公司 30,420.00 应收账款 兴城兴隆大家庭购物中心有限公司 90.00 其他应收款 辽宁兴隆电子商务有限公司 104,858.18 其他应收款 沈阳辽展紫澜门酒店管理有限公司龙庭 大酒店分公司 300.00 其他应收款 辽宁兴隆百货集团有限公司 1,660,000.00 其他应收款 沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司兴隆 大奥莱分公司 1,054,618.70 69,116.00 其他应收款 沈阳兴隆大天地购物中心有限公司 58,461.90 49,958.00 其他应收款 沈阳大东兴隆百货有限公司 26,104.00 其他应收款 兴城兴隆大家庭购物中心有限公司 23,707.60 15,407.50 其他应收款 青冈兴隆百货有限公司 1,960.00 100.00 其他应收款 盖州兴隆大家庭购物中心有限公司 22,969.00 1,265.00 其他应收款 齐齐哈尔市富拉尔基兴隆大家庭购物中 心有限公司 5,064.00 7,150.00 其他应收款 阜新兴隆娱乐有限公司 1,200,000.00 其他应收款 锦州兴隆大家庭购物中心有限公司 151,036.30 1,115,505.00 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  80    项目名称 关联方 期末余额 年初余额 其他应收款 海伦兴隆室内公园娱乐有限公司 0.00 400,000.00 其他应收款 阜新兴隆大家庭购物中心有限公司 91,464.00 12,376.00 其他应收款 兴城兴隆室内公园娱乐有限公司 其他应收款 建昌兴隆大家庭购物中心有限公司 14,362.00 其他应收款 营口兴隆百货有限公司兴隆大厦分公司 214,364.10 合 计 1,924,899.78 4,583,710.50 （2） 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 盖州兴隆大家庭购物中心有限公司 1,903.40 应付账款 海伦兴隆室内公园娱乐有限公司 41,420.68 应付账款 阜新兴隆娱乐有限公司 7,692.31 应付账款 盖州市兴隆室内公园游乐城 33,126.00 应付账款 锦州兴隆大家庭室内公园娱乐有限公司 101,326.47 其他应付款 辽宁腾徽商贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 其他应付款 铁岭兴隆百货有限公司大船分公司 506,700.00 其他应付款 铁岭兴隆大船娱乐有限公司 576,845.00 其他应付款 沈阳大东兴隆百货有限公司 705,042.30 300,000.00 其他应付款 大石桥市兴隆百货有限公司 2,000,000.00 其他应付款 阜新兴隆大家庭购物中心有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 其他应付款 沈阳兴隆大家庭购物中心有限公司 5,636,700.00 5,636,700.00 其他应付款 新民兴隆百货有限公司 230,000.00 其他应付款 营口兴隆百货有限公司 2,350,000.00 1,620,000.00 其他应付款 沈阳兴隆大天地购物中心有限公司兴隆 大都汇分公司 3,991,388.35 790,536.79 合 计 16,868,599.51 15,660,781.79 八、承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表  辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  81    项目 2016 年度 2015 年度 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,502,007.91 2,274,755.79 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之的其他营业外收入 29,744.58 10.00 除上述各项外的其他营业外支出 -84,581.70 -15.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 3,447,170.79 2,274,749.95 减：非经常性损益的所得税影响数 882,938.12 568,691.45 非经常性损益净额 2,564,232.67 1,706,058.50 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2016 年 5.74 0.0586 2015 年 11.78 0.1098 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2016 年 -2.36 -0.0241 2015 年 2.53 0.0235 辽宁今世界文化发展股份有限公司 二○一七年四月二十五日 辽宁今世界文化发展股份有限公司  2016 年度报告  82      附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室