870753_2016_精点数据_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号:2017-003 1 证券代码：870753 证券简称：精点数据 主办券商：东兴证券 精点数据 NEEQ : 870753 广东精点数据科技股份有限公司 KingPoint Data Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号:2017-003 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月，公司注册资本由 1,500.00 万元 增加至 1,877.80 万元。本次增加的 377.8 万 元注册资本全部由公司员工持股平台“广州 市鑫犇众投资合伙企业（有限合伙）”认缴， 占公司股份比例为 20.12%。 2016 年 8 月，公司扩大产学研合作，以公司 为主申报单位的重大科技专项项目-“面向创 新政府服务的科技业务大数据分析处理平台 及其应用推广”获得省科技发展专项资金(前 沿与关键技术创新方向)立项支持。 2016 年 8 月，公司鼓励内部创新，积极参加 第五届中国创新创业大赛。公司的“在线云 智能数据挖掘平台”项目历经广州赛区和广 东赛区的初赛、复赛和决赛，晋级国赛行业 总决赛，获得广东赛区优胜奖和国赛行业总 决赛优秀企业奖。 2016 年 9 月，公司以净资产折股方式整体变 更为股份有限公司，有限公司原股东全部作 为股份有限公司发起人，公司由“广州精点 计算机科技有限公司”更名为“广东精点数 据科技股份有限公司”。 2016 年 11 月，公司积极参与行业交流活动， 在 2016 年大数据产学研高峰论坛介绍“在线 云智能大数据挖掘平台”及行业应用案例， 获大会评选的“大数据十佳应用案例”奖。 2016 年 12 月，公司的“大数据敏捷分析软 件”和“大数据统一交换软件”获得广东省 高新技术企业协会颁发的广东省高新技术产 品证书。本年度，公司新增 7 项软件著作权、 1 项实用新型专利、2 项高新技术产品认定、 67 项在受理发明专利申请。 公告编号:2017-003 3 目 录 第一节 声明与提示 ..................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................... 7 第三节 主要会计数据和关键指标 ................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................ 11 第五节 重要事项 ....................................................................................... 20 第六节 股本、股东情况 ............................................................................ 23 第七节 融资情况 ....................................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................ 26 第九节 公司治理及内部控制 ..................................................................... 30 第十节 财务报告 ....................................................................................... 34 公告编号:2017-003 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、精点数据 指 广东精点数据科技股份有限公司 有限公司、精点有限、精点科技、精点 公司 指 广州精点计算机科技有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 《广东精点数据科技股份有限公司章程》 报告期内、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 鑫犇众 指 公司的员工持股平台，广州市鑫犇众投资合 伙企业（有限合伙） 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、 高级管理人员与其直接或间接控制的企业之 间的关系，以及可能导致公司利益转移的其 他关系 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 广东广信君达律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号:2017-003 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理不完善的风险 有限公司时期，公司三会制度的建立和运行情况存在一定瑕疵， 法人治理结构不够健全。公司于 2016 年 9 月 29 日整体变更为 股份有限公司。由于股份公司成立时间短，且股份有限公司和 有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，各项制度的执行 尚未经过一个完整的经营周期，公司对相关制度的执行尚需熟 悉，公司治理和内部控制体系需逐渐完善，存在公司治理尚不 完善的风险。 税收优惠变动风险 公司于 2015 年 10 月 10 日取得广东省科学技术厅、广东省财政 厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的编号为 GR201544001303 的《高新技术企业证书》，有效期三年，企业所 得税自取得高新技术企业证书之日起的三年内减按 15%的税率 缴纳。若公司未来不能满足高新技术企业复审条件，相关税收 优惠被取消，可能对公司业绩产生一定影响。同时，未来国家 关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司 业绩产生一定影响。 应收账款余额较大的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的应收账款账面净 值分别是 13,909,703.27 元、12,873,971.53 元，占公司资产总 额的比重分别为 33.97%、43.48%，随着资产总额的增加，应收 账款的比重逐年递减，但报告期内，应收账款余额仍然较大。 虽然目前公司客户信用和回款状况良好，但由于公司下游客户 大部分为比较强势的央企、国企等，受客户资金预算安排及付 款审批程序的影响，客户付款周期较长，加上部分新项目本身 公告编号:2017-003 6 周期较长，应收账款余额较大。随着公司规模的扩张，应收账 款账面净值可能进一步加大，存在应收账款不能按期回收或无 法回收产生坏账的风险，进而对公司业绩和生产经营产生不利 影响。 毛利率波动风险 公司所属行业进入快速成长期，传统项目竞争加剧，客户议价 能力强，需求增多，导致传统项目毛利率下降；公司目前正在 进入转型阶段，新项目周期较长，公司前期投入成本较大，导 致毛利率水平差异较大。上述因素可能使公司毛利率产生一定 程度波动，在一定程度上影响公司的业绩。 对主要客户依赖的风险 报告期内，公司客户集中度较高，对主要客户依赖性较大，主 要体现在两个方面。从客户行业分布来看，公司的客户主要集 中在电信行业，尤其与中国移动的交易金额较大，2016 年度、 2015 年度营收占比分别为 73.29%、71.09%，对单一客户的依赖 性较强；从客户分布的区域来看，公司的客户主要集中在珠三 角地区，区域分布较为明显。因此客户的相对集中增加了公司 经营的不确定性，导致公司的盈利能力将会受到电信行业及珠 三角地区经济发展等不确定性因素的影响。 技术泄密与人才流失的风险 大数据行业属于高度技术密集型产业，技术人才的储备、技术 研发与创新是推动行业内公司发展的关键环节，也是核心竞争 力所在。公司拥有一支高学历、专业化的研发团队，研发能力 强劲。截至 2016 年底，公司拥有 32 项软件著作权、2 项高新产 品认定、1 项实用新型专利，另有 77 项在受理的发明专利申请。 尽管公司已经通过申请商标、专利权、软件著作权等方式来保 护自身的知识产权，并且与技术人员签订了保密协议，但无法 完全排除技术泄密以及核心技术人员流失对公司经营带来的不 利影响。 市场竞争风险 公司主要为电信运营商、政府及大中型企业提供大数据技术服 务；移动互联网软件的研发、销售、运维和增值服务；基础架 构的系统集成、服务和配套硬件销售服务。市场风险主要体现 在两个方面：一方面，公司的客户在各自领域内处于强势地位， 市场集中度较高，议价能力强，同时大数据行业目前进入了高 速发展期，细分市场上差异化产品不断涌现，同行业之间的不 断竞争进一步提高了客户的话语权，增强了客户的议价能力； 另一方面，公司业务以客户需求为导向，而客户的个性化需求 不断增加，公司能否不断进行技术创新，在满足已有客户的基 础需求之上，不断提供独具特色的服务方案，拓展新的服务领 域及区域，将是公司业绩保持持续快速发展的关键。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号:2017-003 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东精点数据科技股份有限公司 英文名称及缩写 KingPoint Data Technology Co.,Ltd. 证券简称 精点数据 证券代码 870753 法定代表人 许飞月 注册地址 广州市天河区天河北路 906 号高科大厦 A 幢第 7 层 701 室 办公地址 广州市天河区天河北路 906 号高科大厦 A 幢第 7 层 701 室 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 欧昌海、张琪娜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈乐焱 电话 020-38288552 传真 020-38258332 电子邮箱 chenly@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区天河北路 906 号高科大厦 A 幢第 7 层 701 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 大数据技术服务；移动互联网软件的研发、销售、运维和增值服 务；基础架构的系统集成、服务和配套硬件销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 18,778,000 股 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 陶波、许飞月、陈乐焱 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号:2017-003 8 企业法人营业执照注册号 91440106759448265G 是 税务登记证号码 91440106759448265G 是 组织机构代码 91440106759448265G 是 备注：2016 年 9 月，公司整体变更为股份公司。2016 年 9 月 29 日，公司取得了广州市工商 局核发的统一社会信用代码为 91440106759448265G 的《营业执照》。 公告编号:2017-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 40,134,833.36 39,001,803.42 2.91% 毛利率 31.89% 32.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 99,551.35 2,585,303.37 -96.15% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 -1,194,115.40 2,281,761.09 -152.33% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 0.35% 12.90% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -4.26% 11.38% - 基本每股收益 0.01 0.17 -94.12% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 40,946,192.03 29,609,192.03 38.29% 负债总计 10,313,159.25 8,272,750.60 24.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,633,032.78 21,336,441.43 43.57% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.42 14.79% 资产负债率% 25.19 27.94 - 流动比率 4.12 3.49 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -725,853.76 247,772.36 - 应收账款周转率 2.82 2.76 - 存货周转率 5.27 9.30 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 38.29% 7.43% - 营业收入增长率 2.91% 17.84% - 净利润增长率 -96.15% 96.85% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号:2017-003 10 普通股总股本 18,778,000 18,778,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 备注:2016 年 9 月,有限公司整体变更为股份公司。2016 年 9 月 29 日，广州市工商行政 管理局向公司核发了新的《营业执照》，本报告第六节、第八节普通股期初数均按股份 公司成立时填列，此处普通股总股本上年期末数与下文期初数保持一致。 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -194,080.71 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,338,557.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 377,904.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357.24 非经常性损益合计 1,522,023.93 所得税影响数 228,357.18 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,293,666.75 公告编号:2017-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为大数据技术服务；移动互联网软件的研发、销 售、运维和增值服务；基础架构的系统集成、服务和配套硬件销售服务。大数据业务是基于公司自主研 发的大数据系列软件或客户自购的软件工具为客户提供大数据的提取、存储、处理、交换、分析、应用 等全过程服务；移动互联网业务是基于公司自主研发的微服务框架，提供 APP、微信公众号和企业号等 移动互联应用的开发、运维和运营服务；基础架构业务是根据客户需求提供一站式的系统集成和服务解 决方案，包括方案的咨询、设计、实施、维护及配套硬件销售。公司主要客户为电信运营商、政府单位 以及大中型企业。 公司坚持自主创新，2016 年新增 7 项软件著作权、1 项实用新型专利、67 项在受理发明专利申请。 截至 2016 年底，公司共拥有 32 项软件著作权，1 项实用新型专利，77 项在受理发明专利申请。此外， 公司的“大数据敏捷分析软件”和“大数据统一交换软件”获得广东省高新技术企业协会颁发的广东省 高新技术产品证书。 公司拥有 ISO9000 质量管理体系、ISO27000 安全管理体系、ISO14000 环境管理体系、CMMI3 软件 成熟度集成模型等国际认证，具备计算机信息系统集成及服务三级资质、计算机信息系统安全服务备案 以及 AAA 级信用认证。公司研发创新能力实足，核心技术人员稳定，人员团队规模不断扩大，为公司后 续业务的发展打下了良好基础。 公司采取直接销售和渠道合作相结合的销售模式。直接销售主要以招投标和商务谈判方式获取项 目，渠道合作主要通过支持渠道拓展市场的方式获取项目。公司注重品牌、质量和服务，与客户及各合 作渠道建立长期、稳定的合作关系，持续获取订单。公司主要收入来源有技术服务、软件开发、集成业 务及硬件产品销售。 报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 4,094.62 万元，较上年同期增加 1,133.70 万元，同比增 长 38.29%；负债总额为 1,031.32 万元，较上年同期增加 204.04 万元，同比增长 24.66%；净资产为 3,063.30 万元，较上年同期增加 929.66 万元，同比增长 43.57%，净资产增长主要原因为报告期内公司 公告编号:2017-003 12 进行了增资。 本年度内，公司实现营业收入 4,013.48 万元，较上年同期增加 113.30 万元，同比增长 2.91 %；实 现净利润 9.96 万元，较上年减少 248.58 万元。2016 年度净利润减少主要是由于：1）公司加大研发投 入，2016 年公司研发投入 561.30 万元，较上年同期增加 267.70 万元，同比增长 91.18%；2）公司新 增挂牌费用支出，2016 年公司共支出挂牌费用 127.36 万元；3）2016 年人力资源成本继续上涨，导致 公司项目和管理成本均有增加。 本年度内，公司完成了股份制改造，建立了员工持股平台，由“广州精点计算机科技有限公司”更 名为“广东精点数据科技股份有限公司”，建立了股东大会、董事会、监事会以及管理层的各项议事和 工作制度，并按照新的治理架构和制度运行。公司坚持自主创新，大力投入产品化研发，新增 7 项软件 著作权、1 项实用新型专利、67 项在受理发明专利申请。公司的“大数据敏捷分析软件”和“大数据统 一交换软件”获得广东省高新技术企业协会颁发的广东省高新技术产品证书。此外，公司的“在线云智 能大数据挖掘平台”获得第五届中国创新创业大赛广东赛区优胜奖和国赛行业总决赛优秀企业奖，并获 2016 年大数据产学研高峰论坛大会评选的 “大数据十佳应用案例”奖。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比 例 占营业收 入的比重 营业收入 40,134,833.36 2.91% - 39,001,803.42 17.84% - 营业成本 27,335,267.00 3.07% 68.11% 26,522,012.29 14.33% 68.00% 毛利率 31.89% - - 32.00% - - 管理费用 11,557,190.94 38.75% 28.80% 8,329,690.10 19.06% 21.36% 销售费用 2,268,445.12 11.67% 5.65% 2,031,470.92 44.22% 5.21% 财务费用 -28,015.71 -13.94% -0.07% -32,555.35 18.67% -0.08% 营业利润 -992,532.45 -133.40% -2.47% 2,971,506.37 100.51% 7.62% 营业外收入 1,338,557.65 1,193.29% 3.34% 103,500.00 -11.31% 0.27% 营业外支出 194,437.95 48,549.62% 0.48% 399.67 0.00% 0.00% 净利润 99,551.35 -96.15% 0.25% 2,585,303.37 96.85% 6.63% 项目重大变动原因： 1、管理费用较上年同期增加 322.75 万元，主要原因是：1）报告期公司加大了研发力度，研发投入 增加 267.70 万元；2）报告期内公司支出新三板挂牌相关费用 127.36 万元；3）报告期内管理人员增加 和人力成本升高导致相关薪酬比上年同期增加 78.85 万元；4）报告期内，公司提升管理效能，办公费、 差旅费等费用较上年同期减少。 2、营业利润较上年同期减少 396.40 万元，主要原因是报告期公司管理费用增加 322.75 万元，以及 销售费用的增加。 3、营业外收入较上年同期增加 123.51 万元，主要原因是报告期公司获得了高新技术企业的补助和 “面向创新政府服务的科技业务大数据分析处理平台及其应用推广”项目立项的政府补助资金。 4、营业外支出较上年同期大幅增长，主要因为报告期处置了一批固定资产，发生了固定资产清理所 公告编号:2017-003 13 致。 5、净利润较上年同期减少 248.58 万元，主要原因是营业利润较上年同期减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 40,134,833.36 27,335,267.00 39,001,803.42 26,522,012.29 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 40,134,833.36 27,335,267.00 39,001,803.42 26,522,012.29 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 技术服务收入 16,644,174.87 41.47% 19,797,979.00 50.76% 软件开发收入 15,219,524.58 37.92% 10,244,511.24 26.27% 集成业务及硬件产品 销售收入 7,773,707.03 19.37% 8,959,313.18 22.97% 租赁收入 497,426.88 1.24% 0.00 0.00% 合计 40,134,833.36 100.00% 39,001,803.42 100.00% 收入构成变动的原因： 1、技术服务收入降低主要原因是公司进一步加大数据生产过程的软件开发力度与产品研发投入，优 化业务结构，与数据平台无关的软硬件技术服务收入较上年同期减少； 2、软件开发收入本期比上年同期增长 48.56%，主要是因为报告期公司进一步加大数据生产过程的 软件开发力度与产品研发投入，优化业务结构，与数据生产过程相关的软件开发收入随之增长； 3、集成业务及硬件产品销售收入降低的主要原因是公司进一步加大数据生产过程的软件开发力度与 产品研发投入，优化业务结构，与数据平台无关的集成业务及硬件产品销售收入有所减少； 4、租赁收入系本期承接两个服务器租赁项目所产生。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -725,853.76 247,772.36 投资活动产生的现金流量净额 -6,897,415.84 -2,711,786.63 筹资活动产生的现金流量净额 9,197,040.00 0.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为-72.59万元， 相比上年同期减少97.36万元，主要系人工成本增 加导致本期支付给职工以及为职工支付的现金相较上期增加了508.86万元，同时本期公司加大了研发投 入，本期支付其他与经营活动有关的现金也相较上期增加了240.56万元。 经营活动现金流量与净利润的差异主要是由经营性应收应付款项的变动所导致，具体请见附注、31 现金流量表补充资料。 2、投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是报告期较上年同期固定资产增加 100.95 万元， 短期投资（理财产品）较上年同期增加 600 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因是报告期公司进行了增资。 （4）主要客户情况 单位：元 公告编号:2017-003 14 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联 关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 29,414,030.20 73.29% 否 2 深圳市公安局刑事警察支队 4,179,487.18 10.41% 否 3 广东省广播电视网络股份有限公司 1,308,301.89 3.26% 否 4 深圳市腾邦国际商业服务股份有限公司 896,226.42 2.23% 否 5 广东粤海商业数据处理有限公司 641,025.64 1.60% 否 合计 36,439,071.33 90.79% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联 关系 1 广州汇柏软件科技有限公司 2,348,385.03 20.82% 否 2 戴尔（中国）有限公司 1,872,826.11 16.61% 否 3 深圳市安盟信息科技有限公司 854,700.85 7.58% 否 4 南京森根科技发展有限公司 837,606.84 7.43% 否 5 神州数码（深圳）有限公司 454,661.54 4.03% 否 合计 6,368,180.37 56.47% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,612,992.84 2,935,992.61 研发投入占营业收入的比例 13.99% 7.53% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本年度，公司研发投入 561.30 万元，比上年增长 267.70 万元，同比增长 91.18%。截至 2016 年 12 月 31 日公司拥有研发人员 86 名。 本年度，公司加大研发投入后，新增 7 项软件著作权、1 项实用新型专利、 67 项在受理发明专利 申请。公司“大数据敏捷分析软件”和“大数据统一交换软件”获得广东省高新技术企业协会颁发的广 东省高新技术产品证书。公司逐渐在大数据的采集、处理、存储、管理、分析和应用等大数据生产全过 程拥有自主软件产品，增强了在大数据领域的业务竞争能力，为公司可持续发展奠定了坚实的基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 6,071,848.54 34.99% 14.83% 4,498,078.14 -35.39% 15.19% -0.36% 应收账款 13,909,703.27 8.05% 33.97% 12,873,971.53 -7.66% 43.48% -9.51% 公告编号:2017-003 15 存货 6,353,866.82 58.04% 15.52% 4,020,414.42 138.93% 13.58% 1.94% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 1,356,631.07 65.03% 3.31% 822,052.94 -18.48% 2.78% 0.54% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 40,946,192.03 38.29% - 29,609,192.03 7.43% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年同期增加 157.38 万元，主要原因是报告期内公司进行了增资。 2、存货较上年同期增加 233.35 万元，主要原因是报告期软件开发收入较上年同期增加，软件开发 项目实施时间相对较长，造成报告期较上年同期相关采购和人力库存增加。 3、固定资产较上年同期增加 53.46 万元，主要原因是报告期内加大了研发投入，购买了研发设备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司在严格控制投资风险且不影响公司正常经营的情况下，使用部分自有闲置资金委托银行理财， 期内共取得利息收入37.79万元，提高了自有闲置资金使用效率。 1、2016年1月19日，公司购买华夏银行增盈58号机构理财产品500万元，于2016年7月21日赎回，取 得利息收入97,767.12元。 2、2016年5月16日，公司购买华夏银行增盈74号92天期机构理财产品630万元，于2016年8月18日赎 回，取得利息收入60,341.92元。 3、2016年6月13日，公司购买民生银行非凡资产管理126天增利第237期理财产品309万元，于2016 年10月14日赎回，取得利息收入40,000.68元。 4、2016年9月6日，公司购买华夏银行增盈90号92天机构理财产品1,150万元，于2016年12月8日赎 回，取得利息收入110,147.94元。 5、2016年12月20日，公司购买华夏银行增盈104号183天期机构理财产品800万元，未赎回。 6、2016年12月22日，公司购买民生银行非凡资产管理翠竹2W理财产品300万元，未赎回。 （三）外部环境的分析 从 2015 年国务院颁发《促进大数据发展行动纲要》、到 2016 年发改委颁布《关于组织实施促进大 数据发展重大工程的通知》，再到 2016 年发改委颁布《十三五（2016-2020）规划纲要》明确提出实施 国家大数据战略，大数据行业已经上升到国家战略的层面，在经济社会各个领域都备受关注。 大数据的核心是通过使用大数据技术及计算机技术，将企业的数据资源转化为资产，完成数据资源 的实现过程。从大数据生产过程来看，大数据企业提供从数据采集、数据管理、数据分析、数据应用的 一整套大数据解决方案和服务；从大数据行业应用来看，大数据已经覆盖了金融、电信、医疗、零售、 娱乐等各行各业，且应用领域在不断扩张。与公司业务密切相关的中国移动也在加速布局大数据行业， 提出 “三条曲线”的发展模式。第一条曲线为以语音和短彩信为代表的传统移动通信业务；第二条曲 线是流量业务曲线；第三条曲线为向发展数字化服务转型。通信行业中传统业务市场基本饱和，进入稳 定期，目前中国移动正在向大数据及移动互联网方向转型。 我国大数据市场起步于 2009 年，经过近几年的发展，目前已经进入高速发展期，并且随着“十三 公告编号:2017-003 16 五”规划将大数据上升至国家战略层面，未来大数据市场空间巨大，呈现出井喷式的增长态势。我国大 数据行业也进入快速成长期，市场上不断涌现出新的商业模式、新产品和新服务以满足不同的市场需求。 随着下游客户的需求愈发多元化与定制化，目前大数据细分市场开始出现大量异质化产品，整个行业开 始步入差异化竞争阶段。 公司围绕数据采集、处理、存储、管理、交换、分析和应用的数据生产全过程研发软件产品、平台 和解决方案，以及提供数据处理、分析和建模等后平台期的增值服务，符合国家政策鼓励方向以及行业 发展趋势。大数据市场处于高速发展期将给公司带来广阔的市场空间， 公司兼具数据生产全过程的多 元化产品和方案、定制开发和增值服务能力，有利于公司把握更多市场机会，在差异化竞争时代赢得先 机。 （四）竞争优势分析 1、市场地位分析 公司自 2004 年成立以来，主要从事大数据技术服务、移动互联网软件的研发、销售、运维和增值 服务以及基础架构的系统集成、服务和配套硬件销售，是行业内少有的能同时提供数据集成、数据应用、 数据增值服务的一体化应用集成商，同时也是行业内少有的具备千万级“月活跃”用户规模 APP 的开发 和运维服务商。公司在广东地区的品牌知名度较高，在通信行业拥有 13 年的服务经验，多次获得行业 协会、重要客户授予的各种奖项。 2、比较优势分析 （1）综合业务能力优势 公司主要从事大数据技术服务、移动互联网软件的研发、销售、运维和增值服务以及基础架构的系 统集成、服务和配套硬件销售，是行业内少有的能同时提供后端数据集成和服务、前端数据应用和开发、 底层平台架构集成和服务，以及数据增值运营的一体化数据平台和应用服务商。 公司是国家高新技术企业，拥有 ISO9000 质量管理体系、ISO27000 信息安全管理体系、ISO14000 环境管理体系，以及 CMMI 软件成熟度集成模型等国际认证，取得计算机信息系统集成及服务三级、计 算机信息系统安全服务备案等资质，并获得中国软件行业协会分发的 AAA 级信用等级认证。 （2）技术及人才优势 公司十分重视自主技术研发，拥有一支专业的研发团队，并取得了丰硕的研发成果。截止 2016 年 12 月 31 日，公司拥有技术与研发人员 251 人，占公司总员工人数的比例为 92.23%，本科及以上学历的 员工人数占比达 76.47%。公司核心技术人员具备扎实的专业素养，实践能力强，经验丰富。公司大数据 团队创造性地提出数据赋能方法论，为企业的数据价值发现和开采提供了标准化的方法和流程；公司移 动互联团队研发的微服务架构，稳定支撑几千万级用户规模的省级运营商 APP。在基础架构业务领域， 公司储备了多名通过项目管理认证和专业技术认证的优秀人才。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有 32 项软件著作权、1 项实用新型专利，2 项高新产品认定，另 有 77 项在受理发明专利申请。 （3）产品及渠道优势 公司从 2006 年开始为电信运营商提供数据提取、数据处理和分析服务，从 2008 年开始为电信运营 商提供数据类的系统开发，在数据采集、处理、存储、管理、分析和应用整个生产过程中积累了充分的 能力和经验，并将这些能力和经验固化成自主软件产品，更好地服务于电信运营商的客户。随着公司业 务的进一步拓展，公司已经在与电信、电力、广电、政府，以及粤海集团、无限极、越秀集团等大中型 企业开展业务合作。 公告编号:2017-003 17 （4）管理团队经验丰富的优势 公司股东、核心管理层均在大型 IT 企业从业多年，行业经验丰富并且积累了坚实、广泛的行业资 源，能够掌握市场最前沿信息，快速洞察市场变化，并做出迅速、有效的市场反应，这为公司的持续、 健康发展奠定了扎实的根基。 3、竞争劣势 （1）资金不足 随着公司业务的发展，公司在软件及产品研发、生产、推广过程中需要投入的资金规模大大增加。 由于目前公司缺乏外部融资通道，而自身积累的资金规模有限，因此资金面的压力未来会对公司战略顺 利实施造成一定影响。 （2）业务范围局限 目前，公司的客户主要集中在广东省内，业务开展范围相对局限。公司正在积极拓展广东省外的客 户资源，通过加强与省外渠道的横向合作，将业务拓展到其他地区。 （五）持续经营评价 报告期内公司主营业务明确，2016 年度、2015 年度公司营业收入分别为 4,013.48 万元、3,900.18 万元，净利润分别为 9.96 万元、258.53 万元。公司在每一个会计期间内均形成与同期业务相关的持续营 运记录。2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日公司净资产额分别为 3,063.30 万元、2,133.64 万元， 报告期内公司净资产额均不为负数。公司资产情况良好，并处于上升期，不存在债券违约、债务无法按 期偿还的情况。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心团队稳定，没有发生实际控制人失联或高级管理 人员无法履职等情况。公司现金流充足，报告期末货币资金余额为 607.18 万元。公司按时发放员工工资， 按照合同条款支付供应商货款，诚实守信经营。 公司是国家高新技术企业，拥有 ISO9000 质量管理体系、ISO27000 信息安全管理体系、ISO14000 环 境管理体系，以及 CMMI 软件成熟度集成模型等国际认证，取得计算机信息系统集成及服务三级、计算机 信息系统安全服务备案等资质，并获得中国软件行业协会分发的 AAA 级信用等级认证。报告期内公司不 存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期等情况。 报告期内，公司不存在可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营，支持国家扶贫相关政策，主动承担社会责任。应广州市残疾人联合会、广州市地方税 务局关于广州市用人单位按比例安排残疾人就业的有关通知，本年度公司缴纳上年度核准的残疾人就业保 障金 80,931.16 元。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理不完善的风险 有限公司时期，公司三会制度的建立和运行情况存在一定瑕疵，法人治理结构不够健全。公司于 2016 年 9 月 29 日整体变更为股份有限公司。由于股份公司成立时间短，且股份有限公司和有限责任公司在公 司治理上存在较大的不同，各项制度的执行尚未经过一个完整的经营周期，公司对相关制度的执行尚需熟 悉，公司治理和内部控制体系需逐渐完善，存在公司治理尚不完善的风险。 应对措施：股份公司设立后，按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了健全的法人治理结构， 公告编号:2017-003 18 完善了公司的内部控制体系，制订了《公司章程》、三会议事规则、《对外投资管理制度》、《对外担保管理 制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》等制度规则。随着公司的发展， 公司治理水平将会逐步提高。 2、税收优惠变动风险 有限公司时期，公司三会制度的建立和运行情况存在一定瑕疵，法人治理结构不够健全。公司于 2016 年 9 月 29 日整体变更为股份有限公司。由于股份公司成立时间短，且股份有限公司和有限责任公司在公 司治理上存在较大的不同，各项制度的执行尚未经过一个完整的经营周期，公司对相关制度的执行尚需熟 悉，公司治理和内部控制体系需逐渐完善，存在公司治理尚不完善的风险。 应对措施：公司积极关注高新技术企业认定标准，并按照该标准调整相应经营指标，确保公司可以通 过后续的高新技术企业复审。 3、应收账款余额较大的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日的应收账款账面净值分别是 13,909,703.27 元、 12,873,971.53 元，占公司资产总额的比重分别为 33.97%、43.48%，随着资产总额的增加，应收账款的比 重逐年递减，但报告期内，应收账款余额仍然较大。虽然目前公司客户信用和回款状况良好，但由于公司 下游客户大部分为比较强势的央企、国企等，受客户资金预算安排及付款审批程序的影响，客户付款周期 较长，加上部分新项目本身周期较长，应收账款余额较大。随着公司规模的扩张，应收账款账面净值可能 进一步加大，存在应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账的风险，进而对公司业绩和生产经营产生不 利影响。 应对措施：公司加强了应收账款的管理和催收力度，落实回款责任制，定期与客户对账，分阶段与客 户确认项目进度，以保证按时回款。 4、毛利率波动风险 公司所属行业进入快速成长期，传统项目竞争加剧，客户议价能力强，需求增多，导致传统项目毛利 率下降；公司目前正在进入转型阶段，新项目周期较长，公司前期投入成本较大，导致毛利率水平差异较 大。上述因素可能使公司毛利率产生一定程度波动，在一定程度上影响公司的业绩。 应对措施：公司项目前期一般都有部分研发投入，导致个别项目毛利率波动较大，公司一直致力于针 对不同行业、不同客户形成相对标准的、可供通用的数据分析模型，以此降低个别化定制的成本。总体来 说公司毛利率会随着业务的逐渐成熟和壮大趋于稳定。 5、对主要客户依赖的风险 报告期内，公司客户集中度较高，对主要客户依赖性较大，主要体现在两个方面。从客户行业分布来 看，公司的客户主要集中在电信行业，尤其与中国移动的交易金额较大，2016 年度、2015 年度营收占比 分别为 73.29%、71.09%，对单一客户的依赖性较强；从客户分布的区域来看，公司的客户主要集中在珠 三角地区，区域分布较为明显。因此客户的相对集中增加了公司经营的不确定性，导致公司的盈利能力将 会受到电信行业及珠三角地区经济发展等不确定性因素的影响。 应对措施：一方面，公司积极拓展外行业的渠道和客户，为自有产品、资源、服务、方案拓展新的市 场和客户渠道；另一方面，公司拟代理销售国内外知名厂商软硬件产品及附加增值服务，横向合作拓展行 业客户。 6、技术泄密与人才流失的风险 大数据行业属于高度技术密集型产业，技术人才的储备、技术研发与创新是推动行业内公司发展的关 公告编号:2017-003 19 键环节，也是核心竞争力所在。公司拥有一支高学历、专业化的研发团队，研发能力强劲。截至 2016 年 底，公司拥有 32 项软件著作权、2 项高新产品认定、1 项实用新型专利，另有 77 项在受理的发明专利申 请。尽管公司已经通过申请商标、专利权、软件著作权等方式来保护自身的知识产权，并且与技术人员签 订了保密协议，但无法完全排除技术泄密以及核心技术人员流失对公司经营带来的不利影响。 应对措施：公司与每位新入职的技术人员均签订了保密协议，以应对技术泄密的潜在风险；针对人员 流失的风险，公司实施人才储备计划，设置了专项培训基金，对员工尤其是技术与研发人员积极进行培养， 并制定了短期激励措施，公司成功挂牌后，拟再实施股权激励，以保留人才。 7、市场竞争风险 公司主要为电信运营商、政府及大中型企业提供大数据技术服务；移动互联网软件的研发、销售、运 维和增值服务；基础架构的系统集成、服务和配套硬件销售服务。市场风险主要体现在两个方面：一方面， 公司的客户在各自领域内处于强势地位，市场集中度较高，议价能力强，同时大数据行业目前进入了高速 发展期，细分市场上差异化产品不断涌现，同行业之间的不断竞争进一步提高了客户的话语权，增强了客 户的议价能力；另一方面，公司业务以客户需求为导向，而客户的个性化需求不断增加，公司能否不断进 行技术创新，在满足已有客户的基础需求之上，不断提供独具特色的服务方案，拓展新的服务领域及区域， 将是公司业绩保持持续快速发展的关键。 应对措施：一方面，公司积极为自有产品、资源、服务、方案拓展新的市场和客户渠道，完善市场部 的运作机制，及时研究跟进客户，紧密对接市场客户和公司内部的技术研发需求，逐步完善公司营销网络， 建立贴近客户需求的营销机制；另一方面，公司积极自主研发大数据产品，为发展客户、拓展行业奠定基 础，是公司转型升级的重要保障。随着新产品的上线和推广，公司将逐步由项目主导型企业转变为应用主 导型企业，核心竞争力大幅提高，市场地位进一步巩固，应对市场风险的能力也得以提高。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号:2017-003 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 本节（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 是 本节（三） 是否存在已披露的承诺事项 是 本节（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 广州惠杰计算机 科技有限公司 资金 借款 800,000.00 800,000.00 0.00 是 是 总计 800,000.00 800,000.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 截至 2015 年 12 月 31 日，广州惠杰计算机科技有限公司向公司借款累计余额 80 万元。上述借款均为 正常经营行为发生的占用。广州惠杰计算机科技有限公司已于 2016 年 2 月 1 日归还以上借款，截至 2016 年 12 月 31 日，广州惠杰计算机科技有限公司向公司借款余额为 0 元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 广州惠杰计算机科技有限公司 代付工资 57,018.77 是 广州天从电子科技有限公司 代付工资 31,599.06 是 总计 - 88,617.83 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，天从电子和惠杰科技代公司支付部分人员工资，公司与惠杰科技、天从电子签订委托支付 工资协议，上述代发工资款已于 2016 年 6 月 30 日归还。以上为偶发关联交易，为减少和消除公司与关 公告编号:2017-003 21 联方的关联交易，公司持有 5%以上股份的股东、董事、监事及高级管理人员签署了《规范及减少关联交 易的承诺函》，以上情况不会再发生。 （三）股权激励计划在本年度的具体实施情况 报告期内，公司通过设立员工持股平台的模式间接进行股份激励，激励对象为公司高级管理人员和骨 干员工。公司按服务年限、现行岗位和历史贡献的加权评分进行排序，除陶波、许飞月和陈乐焱三位公司 股东之外，吸纳了 12 位自愿加入合伙的高级管理人员和骨干员工。2016 年 3 月 14 日,公司员工持股平台 广州市鑫犇众投资合伙企业（有限合伙）成立。同月，鑫犇众向公司出资 634.704 万元，持有公司 20.12% 的股份。 广州市鑫犇众投资合伙企业（有限合伙）的合伙人出资情况如下： 序号 合伙人姓名 合伙人类型 投资金额（单位：万元） 持有份额比例（%） 1 陈乐焱 普通合伙人 107.24010 16.69730 2 许飞月 有限合伙人 115.49000 17.98180 3 陶波 有限合伙人 107.24010 16.69730 4 简宋全 有限合伙人 39.94986 6.22020 5 李青海 有限合伙人 39.94986 6.22020 6 肖尔雄 有限合伙人 38.24980 5.95550 7 罗意 有限合伙人 31.61976 4.92320 8 伍艳 有限合伙人 19.71990 3.07040 9 麻建 有限合伙人 25.50026 3.97040 10 吴剑文 有限合伙人 23.80020 3.70570 11 单小红 有限合伙人 18.36040 2.85870 12 何伟潮 有限合伙人 13.59980 2.11750 13 侯大勇 有限合伙人 21.41996 3.33510 14 邹立斌 有限合伙人 25.15980 3.91740 15 郜小攀 有限合伙人 14.96020 2.32930 合计 - 642.2600 100.00 鑫犇众系公司的员工持股平台，共有 15 名合伙人。其在设立过程中不存在通过非公开方式向投资者 募集资金的情形；不存在通过聘请管理人管理其日常经营及对外投资等经营事宜的情形；不存在运用和管 理其他基金资产的情形。其设立后仅投资精点数据，并未开展且未来不会开展其它投资类活动。 （四）承诺事项的履行情况 公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人持续到本年度已披露的承诺，主要如下： 1、设立股份公司时，发起人就净资产折股过程中所涉及的个人所得税缴纳事宜作出如下承诺：鉴于 税务主管部门没有要求自然人股东在有限公司净资产折股变更为股份公司时缴纳个人所得税，如按照国家 公告编号:2017-003 22 现有的或将来出台的法律规定或相关政策要求自然人股东就整体改制时的净资产折股行为缴纳个人所得 税，有限公司全体自然人股东承诺将按照税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务（包括但不限 于税款、滞纳金、罚款等），保证不因上述纳税义务的履行致使股份公司和股份公司股票公开转让后的公 众股东遭受任何损失。 2、公司已按照国家法律法规及当地的有关规定，为员工办理了养老、失业、工伤、生育、医疗等社 会保险。公司实际控制人及控股股东做出承诺：如因公司违反劳动合同法、社会保险法及相关的法律、法 规和政策，或因违反住房公积金的相关规定而被社保及住房公积金主管部门要求补缴或受到任何行政处 罚，或因员工追索而被司法部门或相关主管部门判令赔偿的，本人及本企业将无偿代为补缴和赔偿，并承 担公司此而受到的任何处罚或损失。 3、2016 年 3 月 31 日，公司董事长陶波、总经理许飞月、董事会秘书陈乐焱三人签订了《保持一致 行动协议书》，协议约定：“在公司股东（大）会、董事会行使表决权、提案权，以及董事、监事、高级管 理人员的提名权时，三人均应采取一致行动；出现意见不一致时，按照下列方式统一意见：（1）各方应首 先进行友好协商，协商一致的，以协商一致的意见为准；（2）协商不成的，由三方一人一票进行表决，以 多数意见为准；（3）协商不成，且三方意见均不一致的，则各方应放弃该次投票或提案”。 4、为避免产生潜在的同业竞争情形，公司持有 5%以上股份的股东及董事、监事、高级管理人员均出 具了《避免同业竞争承诺函》。 5、股份公司成立初期，公司制定了新的《公司章程》，并制定了《关联交易决策制度》等相关制度， 公司承诺严格按照章程及相关制度的规定执行，进一步规范公司关联方资金占用等事项的审批决策程序。 6、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，保障公司权益，公 司制定和通过了《公司章程》、三会议事规则、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管 理制度》等内部管理制度，对关联交易、购买或出售重大资产、重大对外担保等事项进行了相应制度性的 规定。这些制度措施，严格规范公司的关联交易、重大投资、对外担保等行为，避免股东及其关联方滥用 权力，利用关联交易、重大投资、对外担保等行为占用或者转移公司资金、资产及其他资源损害股份公司 其他股东利益的行为。公司全体股东签署了不占用公司资金的承诺书，承诺不以任何理由和方式占用公司 的资金及资产。 7、为减少和消除公司与关联方的关联交易，公司 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员出具了《规 范及减少关联交易的承诺函》。 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人均未发生违反承诺的事宜。自公司 披露股份公开转让说明书至本报告披露日无新增承诺事项。 公告编号:2017-003 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 18,778,000 100% 0 18,778,000 100% 其中：控股股东、实际控制人 15,000,000 79.88% 0 15,000,000 79.88% 董事、监事、高管 15,000,000 79.88% 0 15,000,000 79.88% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 18,778,000 - 0 18,778,000 - 普通股股东人数 4 人 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 陶波 4,875,000 0 4,875,000 25.96% 4,875,000 0 2 许飞月 5,250,000 0 5,250,000 27.96% 5,250,000 0 3 陈乐焱 4,875,000 0 4,875,000 25.96% 4,875,000 0 4 广州市鑫 犇众投资 合伙企业 （有限合 伙） 3,778,000 0 3,778,000 20.12% 3,778,000 0 合计 18,778,000 0 18,778,000 100% 18,778,000 0 前十名股东间相互关系说明： 陶波、许飞月、陈乐焱三人于 2016 年 3 月 31 日签订了《保持一致行动协议书》。鑫犇众为公司员工持 股平台，陶波通过鑫犇众间接持有公司的 3.36%的股份，许飞月通过鑫犇众间接持有公司 3.62%的股份，陈 乐焱通过鑫犇众间接持有公司 3.36%的股份，执行事务合伙人为陈乐焱。除上述关联关系外，其余股东间 不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 公告编号:2017-003 24 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司无控股股东。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为陶波、许飞月、陈乐焱。 陶波，男，1969 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权。南京理工大学光学仪器专业毕业，获得学 士学位。1991 年 9 月至 1993 年 6 月，就职于兵器工业部五八零八厂，任助理工程师；1993 年 6 月至 1996 年 8 月，就职于太极计算机股份有限公司济南分公司，任工程师；1996 年 8 月至 2000 年 12 月，就职于 香港自动系统公司广州分公司，任销售经理；2000 年 12 月至 2008 年 1 月，就职于美国 VERITAS 公司广 州代表处，任销售经理；2004 年 4 月至 2016 年 8 月兼任本公司监事，现任股份公司董事长。 许飞月，男，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。中国科技大学科技信息专业毕业，获得 学士学位。1995 年 7 月至 1997 年 5 月，就职于广东金科信息网络中心，任网络管理员；1997 年 6 月至 2002 年 6 月，就职于自动系统（中国）有限公司，任产品服务经理；2002 年 7 月至 2003 年 12 月，就职 于广州星越计算机科技有限公司，任副总裁；2004 年 4 月就职于本公司，任执行董事兼总经理，现任股 份公司董事、总经理、核心技术人员。 陈乐焱，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权。南开大学微电子专业毕业，取得学士 学位。1994 年 9 月至 1995 年 9 月，就职于广州文东电子科技有限公司，任销售代表；1995 年 9 月至 1997 年 12 月，就职于赞华（香港）有限公司广州代表处，任销售经理；1997 年 12 月至 2000 年 1 月，就职于 Informix 软件（中国）有限公司广州代表处，任客户经理；2000 年 1 月至 2002 年 1 月，就职于 EMC 中国 有限公司广州代表处，任区域销售经理；2002 年 1 月至 2003 年 1 月，就职于 IBM 中国有限公司广州分公 司，任高级销售顾问；2003 年 1 月至 2008 年 8 月，就职于 VERITAS 软件（中国）有限公司广州代表处， 任区域销售总监；2008 年 8 月就职于本公司，任副总经理，现任股份公司董事兼董事会秘书。 公告编号:2017-003 25 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 挂牌以来公司不存在股票发行情况。 二、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 备注：报告期内公司无利润分配情况。 公告编号:2017-003 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 陶波 董事长 男 47 本科 2016.08.22-2019.08.21 是 许飞月 董事兼总经 理 男 45 本科 2016.08.22-2019.08.21 是 陈乐焱 董事兼董事 会秘书 男 45 本科 2016.08.22-2019.08.21 是 简宋全 董事 男 45 硕士 2016.08.22-2019.08.21 是 肖尔雄 董事 男 33 大专 2016.08.22-2019.08.21 是 麻建 监事会主席 男 47 本科 2016.08.22-2019.08.21 是 李青海 职工监事 男 36 硕士 2016.08.22-2019.08.21 是 单小红 监事 男 37 本科 2016.08.22-2019.08.21 是 李艳红 财务总监 女 45 本科 2016.08.22-2019.08.21 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司无控股股东，陶波、许飞月、陈乐焱为公司实际控制人。董事、监事、高级管理人员相互之间不 存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陶波 董事长 4,875,000 0 4,875,000 25.96% 0 许飞月 董事兼总经理 5,250,000 0 5,250,000 27.96% 0 陈乐焱 董事兼董事会 秘书 4,875,000 0 4,875,000 25.96% 0 简宋全 董事 0 0 0 0.00% 0 肖尔雄 董事 0 0 0 0.00% 0 麻建 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 单小红 监事 0 0 0 0.00% 0 李青海 职工监事 0 0 0 0.00% 0 李艳红 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 15,000,000 0 15,000,000 79.88% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 公告编号:2017-003 27 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 陶波 监事 新任 董事长 公司股改 陈乐焱 副总经理 新任 董事兼董事会秘书 公司股改 简宋全 部门经理 新任 董事 公司股改 肖尔雄 销售总监 新任 董事 公司股改 麻建 技术服务部经理 新任 监事会主席 公司股改 李青海 研发部部门经理 新任 职工监事 公司股改 单小红 软件开发部经理 新任 监事 公司股改 李艳红 会计 新任 财务总监 公司股改 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 陶波，男，1969 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权。南京理工大学光学仪器专业毕业，获得学士 学位。1991 年 9 月至 1993 年 6 月，就职于兵器工业部五八零八厂，任助理工程师；1993 年 6 月至 1996 年 8 月，就职于太极计算机股份有限公司济南分公司，任工程师；1996 年 8 月至 2000 年 12 月，就职于香 港自动系统公司广州分公司，任销售经理；2000 年 12 月至 2008 年 1 月，就职于美国 VERITAS 公司广州代 表处，任销售经理；2004 年 4 月至 2016 年 8 月兼任本公司监事，现任股份公司董事长。 陈乐焱，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权。南开大学微电子专业毕业，取得学士学 位。1994 年 9 月至 1995 年 9 月，就职于广州文东电子科技有限公司，任销售代表；1995 年 9 月至 1997 年 12 月，就职于赞华（香港）有限公司广州代表处，任销售经理；1997 年 12 月至 2000 年 1 月，就职于 Informix 软件（中国）有限公司广州代表处，任客户经理；2000 年 1 月至 2002 年 1 月，就职于 EMC 中国 有限公司广州代表处，任区域销售经理；2002 年 1 月至 2003 年 1 月，就职于 IBM 中国有限公司广州分公 司，任高级销售顾问；2003 年 1 月至 2008 年 8 月，就职于 VERITAS 软件（中国）有限公司广州代表处， 任区域销售总监；2008 年 8 月就职于本公司，任副总经理，现任股份公司董事兼董事会秘书。 简宋全，男，1971 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权。合肥工业大学计算机专业毕业，获得硕士 学位。2001 年 5 月至 2007 年 7 月，就职于华为技术有限公司，任工程师；2007 年 7 月至今，就职于本公 司，任部门经理，现任股份公司董事、部门经理、核心技术人员。 肖尔雄，男，1983 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。上海医疗器械高等专科学校毕业，大专 学历。2005 年 7 月至 2006 年 1 月，就职于上海戴德网络科技有限公司，任销售工程师；2006 年 2 月至 2006 年 12 月，就职于深圳市敖冠软件股份有限公司上海分公司，任技术工程师；2007 年 1 月就职于本公司， 任销售总监，现任股份公司董事。 麻建，男，1969 年 2 月出生，中国国籍，无境外居留权。南昌大学计算数学及应用软件专业毕业，获 得学士学位。1993 年 7 月至 1994 年 11 月，就职于江西南昌超级电脑厂，任工程师；1994 年 12 月至 1997 年 5 月，就职于深圳上沙华兴电器有限公司，任电脑主管；1997 年 6 月至 2000 年 3 月，就职于广州华铁 弘达计算机公司，任系统工程师；2000 年 4 月至 2002 年 3 月，就职于自动系统（中国）有限公司（ASL） 广州分公司，任客户工程师；2002 年 4 月至 2004 年 3 月，就职于广东省计算机有限公司，任系统工程师； 2004 年 4 月，就职于本公司，任技术服务部经理，现任股份公司监事会主席。 李青海，男，1980 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。中国海洋大学信号与信息处理专业毕业， 公告编号:2017-003 28 获得硕士学位。2004 年 7 月至 2006 年 4 月，就职于珠海市创我科技，任软件工程师；2006 年 4 月至 2007 年 7 月，就职于华为技术有限公司，任软件工程师；2007 年 7 月，就职于本公司，任研发部部门经理，现 任股份公司职工监事、核心技术人员。 单小红，男，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权。中国人民解放军电子工程学院信息安全 与网络管理（独立本科段）专业毕业，本科学历。2001 年 9 月至 2002 年 5 月，就职于富士康精密组件（深 圳）有限公司，任技术人员；2002 年 6 月至 2005 年 6 月，就职于广州汇思软件科技有限公司，任技术人 员；2005 年 7 月至 2006 年 6 月，就职于广州菲耐特软件有限公司，任测试主管；2006 年 7 月至 2010 年 1 月，就职于广东忆康软件有限公司，任项目经理；2010 年 1 月，就职于本公司，任软件开发部经理，现任 股份公司监事、核心技术人员。 李艳红，财务负责人，女，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。广东工业大学会计学毕业， 获得学士学位。1994 年 7 月至 2004 年 6 月，就职于中国交通银行广州分行，任会计；2004 年 7 月至 2006 年 6 月，就职于广州海王星辰医药连锁有限公司，任会计；2006 年 7 月至 2008 年 5 月，就职于广州铭源 电子科技有限公司，任会计；2008 年 6 月就职于本公司，任会计，现任股份公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 12 技术人员 167 251 销售人员 4 6 财务人员 3 3 员工总计 178 272 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 10 本科 124 198 专科 45 61 专科以下 3 3 员工总计 178 272 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司坚持“志同道合、以事为本、民主发展”的企业文化，注重人才素质与梯队建设，报告期内高级 管理人员与核心技术人员保持稳定。 1、 人员变动，人才引进 报告期未，公司共有员工 272 人，人才配置和梯队建设逐渐完善。为加强人才招聘和引进，公司积极 与各大高校保持密切的合作，吸纳优秀毕业生，同时拓宽人才引进渠道，有针对性地引进各类管理人才、 技术人才，不断提升公司人才竞争力。 2、员工培训 公司采取入职培训和继续教育相结合的方式，在新员工入职时提供关于公司管理和业务方面的就岗前 培训，帮助员工尽快融入公司团队，在员工就岗后，通过岗位相关的内部培训和外部培训相结合，引导员 公告编号:2017-003 29 工坚持学习，持续吸引新的知识，提升自己的能力。 3、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规及当地的有关规定， 实施全员劳动合同制，为员工办理社会保险和住房公积金。公司始终坚持量才适用、人尽其能的方针，把 合适的人放在合适的岗位，同时赋予挑战性的工作和任务，并通过绩效考核方式，帮助人才成长、提升个 人综合能力。 4、公司无需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 5,250,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 本年度,公司未认定核心员工。 公司核心技术人员保持稳定，为许飞月、简宋全、李青海、单小红。 许飞月，男，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。中国科技大学科技信息专业毕业，获得学 士学位。1995 年 7 月至 1997 年 5 月，就职于广东金科信息网络中心，任网络管理员；1997 年 6 月至 2002 年 6 月，就职于自动系统（中国）有限公司，任产品服务经理；2002 年 7 月至 2003 年 12 月，就职于广州 星越计算机科技有限公司，任副总裁；2004 年 4 月就职于本公司，任执行董事兼总经理，现任股份公司董 事、总经理。 简宋全，男，1971 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权。合肥工业大学计算机专业毕业，获得硕士 学位。2001 年 5 月至 2007 年 7 月，就职于华为技术有限公司，任工程师；2007 年 7 月至今，就职于本公 司，任部门经理，现任股份公司董事、部门经理。 李青海，男，1980 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。中国海洋大学信号与信息处理专业毕业， 获得硕士学位。2004 年 7 月至 2006 年 4 月，就职于珠海市创我科技，任软件工程师；2006 年 4 月至 2007 年 7 月，就职于华为技术有限公司，任软件工程师；2007 年 7 月，就职于本公司，任研发部部门经理，现 任股份公司职工监事。 单小红，男，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权。中国人民解放军电子工程学院信息安全 与网络管理（独立本科段）专业毕业，本科学历。2001 年 9 月至 2002 年 5 月，就职于富士康精密组件（深 圳）有限公司，任技术人员；2002 年 6 月至 2005 年 6 月，就职于广州汇思软件科技有限公司，任技术人 员；2005 年 7 月至 2006 年 6 月，就职于广州菲耐特软件有限公司，任测试主管；2006 年 7 月至 2010 年 1 月，就职于广东忆康软件有限公司，任项目经理；2010 年 1 月，就职于本公司，任软件开发部经理，现任 股份公司监事。 公告编号:2017-003 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、非上市公众公司相关规章制度的要求，并结合公司实 际情况，在沿袭已有规章制度的基础上，补充和完善了公司的内控制度，主要有《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》、《对外投资管理制度》、《对外 担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会 秘书工作规则》等。截至本报告签署之日，公司治理机制运行良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管 指引第3号——章程必备条款》等法律、法规及规范性文件的规定，制定并通过了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》、《对外投资管理制度》、《对外 担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会 秘书工作规则》等内部规章制度。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面保证现有公司治理机 制为所有股东提供合适的保护，并就股东的知情权、撤销权、派生诉权、参与权、质询权、表决权等权利 作出明确的规定。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大决策事项均严格按照相关法 律法规及《公司章程》、三会议事规则规定的程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实有效地履行应尽 的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 2015 年 11 月 30 日，精点有限召开股东会会议，会议同意许飞月将占注册资本 15%的出资转让给陈乐 焱；同意陶波将占注册资本 17.5%的出资转让给陈乐焱。2016 年 1 月 29 日，公司全体股东签署了新的公司 章程。2016 年 2 月 3 日，广州市工商局天河分局对上述变更事项予以核准登记。 2016 年 3 月 18 日，精点有限召开股东会会议，会议同意广州鑫犇众投资合伙企业（有限合伙）向公 司出资 634.704 万元，其中 377.8 万元计入公司注册资本，256.904 万元计入公司资本公积金。同日，公 司全体股东签署了新的公司章程。2016 年 3 月 24 日，广州市工商局天河分局对上述变更事项予以核准登 公告编号:2017-003 31 记。 2016 年 8 月 21 日，精点有限召开临时股东会议，决议终止《广州精点计算机科技有限公司章程》。 2016 年 8 月 22 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过将精点有限整体变更为股份有限 公司的相关议案。同日，公司全体股东签署了新的公司章程。2016 年 9 月 29 日，公司取得了广州市工商 局核发的统一社会信用代码为 91440106759448265G 的《营业执照》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 8 月 22 日，公司第一届董事会召开第一 次会议，选举陶波为公司董事长，聘任了公司高 级管理人员。会议审议并通过了《关于公司组织 机构设置的议案》、《关于〈公司投资者关系管理 制度〉的议案》、《关于〈公司购买银行理财产品 管理制度〉的议案》等 9 项提案。 2016 年 12 月 12 日，公司第一届董事会召开第 二次会议，通过了《关于聘请会计师事务所的议 案》。 监事会 1 2016 年 8 月 22 日，公司召开第一届监事会第一 次会议，会议选举麻建为公司第一届监事会主 席。 股东大会 2 2016 年 8 月 22 日，公司召开股份公司创立大会 暨第一次股东大会，审议并通过了《关于广东精 点数据科技股份有限公司筹建情况的报告》、 《关 于各发起人出资情况及折股比例的说明》、《关 于设立广东精点数据科技股份有限公司的议 案》、《关于审议〈广东精点数据科技股份有限 公司章程〉的议案》、《关于选举广东精点数据 科技股份有限公司第一届董事会成员的议案》、 《关于选举广东精点数据科技股份有限公司第 一届监事会成员的议案》、《关于公司申请公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》、《关于〈公司关联交易决策制度〉 的议案》、《关于〈公司对外担保管理制度〉的 议案》、《关于〈公司对外投资管理制度〉的议 案》等 21 项提案。 2016 年 12 月 29 日，股份公司召开第二次临时 股东大会，通过了《关于聘请会计师事务所的议 案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等 符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定要求，均由符合资格、应当出席人员本人出席会议， 没有出现授权委托情况。 （三）公司治理改进情况 公告编号:2017-003 32 报告期内，股份公司通过制定《公司章程》、“三会”议事规则、《公司关联交易决策制度》《公司对外 投资管理制度》《公司对外担保管理制度》《关于防止控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金的管 理制度》等内部管理制度，建立健全了投资者关系管理、纠纷解决、累积投票、关联股东与董事回避、财 务管理及风险控制等相关内部管理机制，进一步完善了公司法人治理机制，能够有效地识别和控制经营管 理中的重大风险，能够给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权 利。股份公司成立以来，公司内部控制制度设计较为合理，并得到较为有效的执行，不存在违法违规行为。 （四）投资者关系管理情况 《公司章程》第十一章专门规定了投资者关系管理的相关事宜。另外，公司还制定了《投资者关系管 理制度》，对投资者关系管理的工作对象、内容、方式、组织及实施等内容做出了具体规定。 公司授权董事会秘书处理关于投资者关系管理的事务，建立了通过电话、电子邮件、面对面交流等与 投资者进行交流和互动的平台，确保公司与现有及潜在投资者之间形成畅通有效的联系与沟通。 公司自在全国中小企业股份转让系统申请挂牌以来，公司高级管理人员高度重视投资者关系管理工作。 为促进公司自律、规范运作，保持公司诚信、公正、透明的对外形象，公司严格按照《公司法》、《证券法》 等有关法律、法规、规章及股转公司有关业务规则的规定进行投资者关系管理工作，认真做好信息披露工 作。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会能够独立运作，对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司没有控股股东，实际控制人为陶波、许飞月和陈乐焱。公司与实际控制人及其控制的 其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相互独立，公司有完整的采购、销售及售后服务系统，具 有独立完整的业务体系及完全自主经营的能力。 1、业务独立 公司的主营业务为大数据技术服务、移动互联网软件的研发、销售、运维和增值服务以及基础架构的 系统集成、服务和配套硬件销售。 公司具有完整的业务流程、独立的办公场所。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能 力。公司建立健全了内部经营管理机构，建立了相应的内部管理制度，比较科学地划分了每个部门的责任 权限，形成了互相制衡的机制。公司能够进行独立进行采购、销售、研发等工作。公司不存在影响公司独 立性的重大或频繁的显失公平的关联交易，公司控股股东、实际控制人未从事与公司具有同业竞争的业务。 公司在业务上独立于股东控制的企业及其他关联方。 2、资产独立 公司对其拥有的无形资产、办公生产设备均具有合法有效的权利证书或权属证明文件，且均由公司实 际占有、使用、支配。公司的资产不存在以任何形式被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的 情形。公司资产独立完整，各项资产产权界定清晰，权属明确。 3、人员独立 公司独立招聘经营所需工作人员。公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。公司现任总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并 领取薪酬。除总经理许飞月在其持股 20%的上海网元投资管理有限公司中担任监事一职、董事会秘书陈乐 焱在精点数据员工持股平台鑫犇众中担任执行事务合伙人之外，其他人员未在公司控股股东、实际控制人 公告编号:2017-003 33 及其控制的其他企业中兼职。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司依法独立与员工 签署劳动合同，依法缴纳社保，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立、健全、规范的会计核算体系 和财务管理制度，并建立健全了相应的内部管理制度，独立作出财务决策。公司独立在银行开立账户，不 存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独 立进行纳税申报并履行纳税义务。 5、机构独立 公司已经建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构及各项规章制度，形成 完整的法人治理结构。公司已建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，拥有完整的业务系统及配套部 门，各部门已构成一个有机整体，有效运作。公司完全拥有机构设置自主权，并独立行使经营管理职权。 公司的机构与控股股东及其控制的其他企业分开且独立运作，不存在混合经营、合署办公的情形，公司各 职能部门与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业干预公司机构设置的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司根据《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况， 制定了现行的内部管理制度，符合现代企业内部管理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司实际情况，持续完善会计核算制度细节， 并按照要求进行独立核算，保证公司准确、及时地进行会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司按照《企业会计准则》规定，严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，并持续完善财务管理体系， 能对公司财务会计进行有效核算，使会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及现 金流量情况。 3、关于风险控制制度 公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下， 采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制制度。 报告期内，未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守信息披露等制度，执行情况良好。公司拟制定《年度报告差错责任追究制度》，并提交 2016 年年 度股东大会审议。 公告编号:2017-003 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】44030019 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 欧昌海、张琪娜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 三年 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字【2017】44030019 号 广东精点数据科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东精点数据科技股份有限公司（以下简称“精点公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是精点公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 公告编号:2017-003 35 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东精点数据科 技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张琪娜 中国·北京 中国注册会计师：欧昌海 二〇一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 6,071,848.54 4,498,078.14 结算备付金 - 0.00 0.00 拆出资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 - 0.00 0.00 应收账款 六、2 13,909,703.27 12,873,971.53 预付款项 六、3 981,478.70 732,862.75 应收保费 - 0.00 0.00 应收分保账款 - 0.00 0.00 应收分保合同准备金 - 0.00 0.00 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 六、4 1,042,001.70 1,433,005.16 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 存货 六、5 6,353,866.82 4,020,414.42 划分为持有待售的资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 六、6 11,000,000.00 5,000,000.00 流动资产合计 - 39,358,899.03 28,558,332.00 公告编号:2017-003 36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - 0.00 0.00 可供出售金融资产 - 0.00 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - 0.00 0.00 固定资产 六、7 1,356,631.07 822,052.94 在建工程 - 0.00 0.00 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 六、8 54,605.88 83,095.92 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 - 0.00 0.00 递延所得税资产 六、9 176,056.05 145,711.17 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 1,587,293.00 1,050,860.03 资产总计 - 40,946,192.03 29,609,192.03 流动负债： - 短期借款 - 0.00 0.00 向中央银行借款 - 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 - 0.00 0.00 拆入资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 六、10 1,283,023.22 3,987,768.98 预收款项 六、11 3,245,510.66 469,433.33 卖出回购金融资产款 - 0.00 0.00 应付手续费及佣金 - 0.00 0.00 应付职工薪酬 六、12 2,692,914.91 1,203,755.94 应交税费 六、13 1,257,984.57 1,230,087.63 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 六、14 1,078,283.54 1,281,704.72 应付分保账款 - 0.00 0.00 保险合同准备金 - 0.00 0.00 代理买卖证券款 - 0.00 0.00 公告编号:2017-003 37 代理承销证券款 - 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 9,557,716.90 8,172,750.60 非流动负债： - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 递延收益 六、15 755,442.35 100,000.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 755,442.35 100,000.00 负债合计 - 10,313,159.25 8,272,750.60 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、16 18,778,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 六、17 12,639,048.47 0.00 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 六、18 0.00 415,526.86 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 六、19 -784,015.69 5,920,914.57 归属于母公司所有者权益合计 - 30,633,032.78 21,336,441.43 少数股东权益 - 0.00 0.00 所有者权益合计 - 30,633,032.78 21,336,441.43 负债和所有者权益总计 - 40,946,192.03 29,609,192.03 法定代表人： 许飞月 主管会计工作负责人： 李艳红 会计机构负责人： 李艳红 公告编号:2017-003 38 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 40,134,833.36 39,001,803.42 其中：营业收入 六、20 40,134,833.36 39,001,803.42 利息收入 - 0.00 0.00 已赚保费 - 0.00 0.00 手续费及佣金收入 - 0.00 0.00 二、营业总成本 - 41,505,270.04 36,284,305.29 其中：营业成本 六、20 27,335,267.00 26,522,012.29 利息支出 - 0.00 0.00 手续费及佣金支出 - 0.00 0.00 退保金 - 0.00 0.00 赔付支出净额 - 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 - 0.00 0.00 保单红利支出 - 0.00 0.00 分保费用 - 0.00 0.00 营业税金及附加 六、21 170,083.47 202,819.30 销售费用 六、22 2,268,445.12 2,031,470.92 管理费用 六、23 11,557,190.94 8,329,690.10 财务费用 六、24 -28,015.71 -32,555.35 资产减值损失 六、25 202,299.22 -769,131.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 六、26 377,904.23 254,008.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -992,532.45 2,971,506.37 加：营业外收入 六、27 1,338,557.65 103,500.00 其中：非流动资产处置利得 - 0.00 0.00 减：营业外支出 六、28 194,437.95 399.67 其中：非流动资产处置损失 - 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 151,587.25 3,074,606.70 减：所得税费用 六、29 52,035.90 489,303.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 99,551.35 2,585,303.37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 - 99,551.35 2,585,303.37 少数股东损益 - 0.00 0.00 六、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 - 0.00 0.00 公告编号:2017-003 39 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6.其他 - 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 七、综合收益总额 - 99,551.35 2,585,303.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 99,551.35 2,585,303.37 归属于少数股东的综合收益总额 - 0.00 0.00 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十、 0.01 0.17 （二）稀释每股收益 十、 0.01 0.17 法定代表人： 许飞月 主管会计工作负责人： 李艳红 会计机构负责人： 李艳红 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 44,889,707.30 43,088,657.74 客户存款和同业存放款项净增加额 - 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 - 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 - 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 - 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 - 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 - 0.00 0.00 公告编号:2017-003 40 收到的税费返还 - 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 六、30（1） 4,123,782.11 1,276,375.33 经营活动现金流入小计 - 49,013,489.41 44,365,033.07 购买商品、接受劳务支付的现金 - 16,824,572.51 18,064,722.23 客户贷款及垫款净增加额 - 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 - 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 - 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 支付保单红利的现金 - 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 23,069,606.16 17,981,038.17 支付的各项税费 - 1,477,322.73 2,109,300.37 支付其他与经营活动有关的现金 六、30（2） 8,367,841.77 5,962,199.94 经营活动现金流出小计 - 49,739,343.17 44,117,260.71 经营活动产生的现金流量净额 - -725,853.76 247,772.36 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 - 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 六、30（3） 31,267,904.23 21,954,008.24 投资活动现金流入小计 - 31,267,904.23 21,954,008.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 1,275,320.07 265,794.87 投资支付的现金 - 0.00 0.00 质押贷款净增加额 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 六、30（4） 36,890,000.00 24,400,000.00 投资活动现金流出小计 - 38,165,320.07 24,665,794.87 投资活动产生的现金流量净额 - -6,897,415.84 -2,711,786.63 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 9,197,040.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 0.00 0.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 9,197,040.00 0.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 0.00 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 9,197,040.00 0.00 公告编号:2017-003 41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,573,770.40 -2,464,014.27 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,498,078.14 6,962,092.41 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,071,848.54 4,498,078.14 法定代表人： 许飞月 主管会计工作负责人： 李艳红 会计机构负责人： 李艳红 公告编号:2017-003 42 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 415,526.86 0.00 5,920,914.57 0.00 21,336,441.43 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 415,526.86 0.00 5,920,914.57 0.00 21,336,441.43 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,778,000.00 0.00 0.00 0.00 12,639,048.47 0.00 0.00 0.00 -415,526.86 0.00 -6,704,930.26 0.00 9,296,591.35 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,551.35 0.00 99,551.35 （二）所有者投入和减少资本 3,778,000.00 0.00 0.00 0.00 5,419,040.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,197,040.00 1．股东投入的普通股 3,778,000.00 0.00 0.00 0.00 2,569,040.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,347,040.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 2,850,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,850,000.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 88,356.70 0.00 -88,356.70 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 88,356.70 0.00 -88,356.70 0.00 0.00 公告编号:2017-003 43 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 7,220,008.47 0.00 0.00 0.00 -503,883.56 0.00 -6,716,124.91 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 7,220,008.47 0.00 0.00 0.00 -503,883.56 0.00 -6,716,124.91 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 18,778,000.00 0.00 0.00 0.00 12,639,048.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -784,015.69 0.00 30,633,032.78 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 156,996.52 0.00 3,594,141.54 0.00 18,751,138.06 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号:2017-003 44 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 156,996.52 0.00 3,594,141.54 0.00 18,751,138.06 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,530.34 0.00 2,326,773.03 0.00 0.00 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,585,303.37 0.00 2,585,303.37 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,530.34 0.00 -258,530.34 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,530.34 0.00 -258,530.34 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号:2017-003 45 四、本年期末余额 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 415,526.86 0.00 5,920,914.57 0.00 21,336,441.43 法定代表人： 许飞月 主管会计工作负责人： 李艳红 会计机构负责人： 李艳红 公告编号:2017-003 46 广东精点数据科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 广东精点数据科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2004年4 月26日在广州市工商行政管理局注册成立，《企业法人营业执照》统一社会信用 代码为91440106759448265G，现经营场所位于广州市天河区天河北路906号高 科大厦A栋701室。法定代表人为许飞月；注册资本为人民币1877.8万元。 公司经营范围为电子产品批发；电子、通信与自动控制技术研究、开发；软 件服务；电子产品零售；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；计算机零配件 批发；集成电路设计；信息技术咨询服务；软件批发；网络技术的研究、开发； 计算机和辅助设备修理；信息系统集成服务；计算机技术开发；技术服务；其他 工程设计服务；信息电子技术服务；计算机零配件零售；计算机零售；计算机批 发；职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目）； 软件开发；软件零售；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；计算机及通讯设 备租赁；图书数据处理技术开发；数据处理和存储服务；数据交易服务。 公司的主营业务为大数据技术服务、移动互联网软件的研发、销售、运维和 增值服务以及基础架构的系统集成、服务和配套硬件销售。 本财务报表业经本公司董事会于2017年4月24日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号:2017-003 47 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 2、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账 本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 4、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融 资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其 他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所 能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司 采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交 易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易 中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值 公告编号:2017-003 48 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 公告编号:2017-003 49 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 公告编号:2017-003 50 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价 值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 公告编号:2017-003 51 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 公告编号:2017-003 52 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的 利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外， 其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 公告编号:2017-003 53 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 5、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收 款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，除有客观证据表明应收款项可全额收回外，包括在具有类似信用风 公告编号:2017-003 54 险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项， 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例 其他应收计提比例 1 年以内（含 1 年，下同） 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉 及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的 应收款项；等等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 公告编号:2017-003 55 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转 销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 6、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、项目成本和低值易耗品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和工资成本。领用和 发出时按个别计价法。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊 销。 7、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 公告编号:2017-003 56 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法使用寿命内计提 折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 0、5 33.33、31.67 运输设备 年限平均法 10 0、5 10.00、9.50 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、8“长期资产减 值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 8、无形资产 （1）无形资产 公告编号:2017-003 57 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计 提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命 不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生 变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 公告编号:2017-003 58 损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、9“长期资产减 值”。 9、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 10、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 公告编号:2017-003 59 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期 损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 11、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照服务期 间分期确认提供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 公告编号:2017-003 60 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工验收确 认合同收入和合同费用。公司建造合同收入主要为系统集成收入。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区 分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据 能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 （6）收入确认的具体原则 ①系统集成和硬件销售收入 公司商品销售收入为外购软件、硬件的销售收入，公司按合同约定为客户采 购产品，产品不需要安装调试的，在按合同约定将产品转移给对方后签订到货证 明确认收入同时结转成本；产品需要安装调试的，将产品转移对方并完成安装调 试后签订验收证明，公司确认销售收入同时结转成本。 公司系统集成收入是根据客户约定需求对设备的采购、安装调试、测试和维 护服务等。公司确认系统集成收入时点为按照项目完成并经客户验收合格为确认 收入时点，在取得客户签署的初验报告等确认依据时一次性确认系统集成收入同 时结转成本。 ②技术服务收入 公司技术服务收入包括日常定期维护服务、故障维修、系统优化升级测试和 其他服务等。公司确认技术服务收入时点为：A.公司按照合同签订服务期限，在 服务期内采用直线法分期确认收入同时结转成本。B.按考核表和实际工作量确认 公告编号:2017-003 61 表为确认收入依据。根据客户每季度或按进度反馈的考核表或实际工作量确认表， 在提供服务当期确认收入（如果存在考核扣分，以考核表金额为确认收入金额）。 ③软件开发收入 公司软件开发收入主要是公司自行开发研制或按客户需求定制开发研制的 软件产品的销售、设备的安装、测试和维护服务等。公司确认软件开发收入时点 为：A.公司在项目完成并经客户初验合格，与客户签订初验报告后一次性确认软 件开发收入同时结转成本。B.公司在按合同约定研发需求点完成后，签订考核表 或实际工作量确认表，根据客户每季度或按进度反馈的考核表或实际工作量确认 表，在提供开发劳务当期确认收入（如果存在考核扣分，以考核表金额为确认收 入金额）。 ④租赁收入 租赁收入是根据客户约定需求对设备的租赁期内的各个期间确认为收入时 点，按直线法计入确认租赁收入，同时结转成本。 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 公告编号:2017-003 62 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所 得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所 得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期 损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 公告编号:2017-003 63 13、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金 额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租 赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 14、其他重要的会计政策和会计估计 无。 15、重要会计政策、会计估计的变更 公告编号:2017-003 64 （1）会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 16、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能 与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值 是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及 应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 公告编号:2017-003 65 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命 内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告 期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合 预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 按应税收入6%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 2、税收优惠 本公司于 2015 年 10 月 10 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东 省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的编号为 GR201544001303 的《高 新技术企业证书》，有效期三年，企业所得税自取得高新技术企业证书之日起的 公告编号:2017-003 66 三年内减按 15%的税率缴纳。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年度，上年指 2015 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 168.70 123.92 银行存款 6,071,679.84 4,497,954.22 合计 6,071,848.54 4,498,078.14 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 14,882,452.51 100.00% 972,749.2 4 6.54% 13,909,703.27 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 14,882,452.51 100.00% 972,749.2 4 6.54% 13,909,703.27 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 13,571,255.71 100.00% 697,284.1 8 5.14% 12,873,971.53 公告编号:2017-003 67 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 13,571,255.71 100.00% 697,284.1 8 5.14% 12,873,971.53 ①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 无。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 12,787,903.61 639,395.18 5.00% 1 至 2 年 1,784,800.99 178,480.10 10.00% 2 至 3 年 309,747.91 154,873.96 50.00% 3 年以上 100.00% 合计 14,882,452.51 972,749.24 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 13,196,827.80 659,841.39 5.00% 1 至 2 年 374,427.91 37,442.79 10.00% 2 至 3 年 50.00% 3 年以上 100.00% 合计 13,571,255.71 697,284.18 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年计提坏账准备金额 275,465.06 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 公告编号:2017-003 68 无。 （4）截至年末余额应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 占应收账款 总额的比例 中国移动通信集团 广东有限公司 非关联方 13,121,974.63 1 年以内、1-2 年、2-3 年 88.17% 广东粤海商业数据 处理有限公司 非关联方 412,500.00 1 年以内 2.77% 广东省广播电视网 络股份有限公司 非关联方 352,600.38 1 年以内 2.37% 深圳市天道日新科 技有限公司 非关联方 270,000.00 1 年以内 1.81% 深圳市公安局刑事 警察支队 非关联方 244,500.00 1 年以内 1.64% 合计 14,401,575.01 96.76% 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 978,978.70 99.75% 714,349.42 97.47% 1 至 2 年 2,500.00 0.25% 18,513.33 2.53% 2 至 3 年 3 年以上 合计 981,478.70 100.00% 732,862.75 100.00% （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关 系 年末余额 账龄 占预付账款 总额的比例 广州致远互联软件有限公 司 非关联方 500,000.00 1 年以内 50.94% 戴尔（中国）有限公司 非关联方 139,133.89 1 年以内 14.18% 广州市德臣信息技术有限 公司 非关联方 112,455.00 1 年以内 11.46% 公告编号:2017-003 69 广东弘天信息安全系统工 程有限公司 非关联方 110,340.00 1 年以内 11.24% 土巴兔（深圳）装饰设计工 程有限公司 非关联方 44,131.79 1 年以内 4.50% 合计 906,060.68 92.32% 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,242,959.47 100.00% 200,957.77 16.17% 1,042,001.7 0 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,242,959.47 100.00% 200,957.77 16.17% 1,042,001.7 0 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,707,128.77 100.00% 274,123.61 16.06% 1,433,005.1 6 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,707,128.77 100.00% 274,123.61 16.06% 1,433,005.1 6 ①2016 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 公告编号:2017-003 70 无。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 754,076.00 37,703.80 5.00% 1 至 2 年 349,160.00 34,916.00 10.00% 2 至 3 年 22,771.00 11,385.50 50.00% 3 年以上 116,952.47 116,952.47 100.00% 合计 1,242,959.47 200,957.77 （续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,267,405.30 63,370.27 5.00% 1 至 2 年 22,771.00 2,277.10 10.00% 2 至 3 年 416,952.47 208,476.24 50.00% 3 年以上 100.00% 合计 1,707,128.77 274,123.61 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年转回坏账准备金额 73,165.84 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 6,000.00 858,143.00 保证金 964,964.00 651,442.30 押金 271,995.47 197,543.47 合计 1,242,959.47 1,707,128.77 （4）截至年末余额其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 年末余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例 款项性 质 公告编号:2017-003 71 广州市仙华房地产 开发有限公司 非 关 联 方 271,385.47 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3 年以上 21.83% 押金 广东达安项目管理 股份有限公司 非 关 联 方 223,500.00 1 年以内 17.98% 保证金 公诚管理咨询有限 公司 非 关 联 方 155,784.00 1 年以内 12.53% 保证金 云巅（上海）网络科 技有限公司 非 关 联 方 150,000.00 1-2 年 12.07% 保证金 广东省广播电视网 络股份有限公司 非 关 联 方 99,340.00 1-2 年 7.99% 保证金 合计 900,009.47 72.40% 5、 存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 181,196.62 181,196.62 项目成本 6,172,670.20 6,172,670.20 合计 6,353,866.82 - 6,353,866.82 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 649,572.61 649,572.61 项目成本 3,370,841.81 3,370,841.81 合计 4,020,414.42 - 4,020,414.42 6、 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 短期理财产品 11,000,000.00 5,000,000.00 合计 11,000,000.00 5,000,000.00 7、 固定资产 （1） 固定资产情况 项目 电子设备 运输设备 合计 一、账面原值 公告编号:2017-003 72 项目 电子设备 运输设备 合计 1、年初余额 1,388,037.93 692,678.00 2,080,715.93 2、本期增加金额 1,275,320.07 - 1,275,320.07 （1）购置 1,275,320.07 1,275,320.07 （2）在建工程转入 - （3）企业合并增加 - 3、本期减少金额 1,159,401.08 - 1,159,401.08 （1）处置或报废 1,159,401.08 1,159,401.08 4、年末余额 1,503,956.92 692,678.00 2,196,634.92 二、累计折旧 - 1、年初余额 926,416.59 332,246.40 1,258,662.99 2、本期增加金额 479,175.43 67,485.80 546,661.23 （1）计提 479,175.43 67,485.80 546,661.23 3、本期减少金额 965,320.37 - 965,320.37 （1）处置或报废 965,320.37 965,320.37 4、年末余额 440,271.65 399,732.20 840,003.85 三、减值准备 - 1、年初余额 - 2、本期增加金额 - （1）计提 - 3、本期减少金额 - （1）处置或报废 - 4、年末余额 - 四、账面价值 - 1、期末账面价值 1,063,685.27 292,945.80 1,356,631.07 2、期初账面价值 461,621.34 360,431.60 822,052.94 （2） 年末已提足折旧仍继续使用的固定资产 无。 8、 无形资产 公告编号:2017-003 73 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 85,470.09 85,470.09 2、本期增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置 - - 4、年末余额 85,470.09 85,470.09 二、累计摊销 1、年初余额 2,374.17 2,374.17 2、本年增加金额 28,490.04 28,490.04 （1）计提 28,490.04 28,490.04 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 30,864.21 30,864.21 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 - - （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、期末余额账面价值 54,605.88 54,605.88 2、期初余额账面价值 83,095.9 2 83,095.9 2 9、 递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 公告编号:2017-003 74 资产减值准备 1,173,707.01 176,056.05 971,407.79 145,711.17 合计 1,173,707.01 176,056.05 971,407.79 145,711.17 10、 应付账款 （1）按账龄性质列示应付账款 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 1,216,438.31 3,855,074.10 1 至 2 年 66,584.91 132,694.88 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,283,023.22 3,987,768.98 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 （3）截至年末应付账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 年末余额 账龄 占应付账款 总额的比例 广州纬仪信息科技有限公司 非关联方 257,629.03 1 年以内 20.08% 北京安讯奔科技有限责任公 司 非关联方 185,470.08 1 年以内 14.46% 广州盛富和科技有限公司 非关联方 131,419.49 1 年以内 10.24% 广州宇皓信息技术有限公司 非关联方 128,260.38 1 年以内 10.00% 深圳市翼创泽宇网络科技有 限公司 非关联方 113,207.55 1 年以内 8.82% 合计 815,986.53 63.60% 11、 预收款项 （1）按账龄性质列示预收账款 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 3,075,423.46 469,433.33 1 至 2 年 170,087.20 2 至 3 年 公告编号:2017-003 75 账龄 年末余额 年初余额 3 年以上 合计 3,245,510.66 469,433.33 （2）截至年末余额预收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 年末余额 账龄 占预收账款 总额的比例 中移互联网有限公司 非关联方 959,259.88 1 年 以 内 29.56% 广东省国家税务局电子税务 管理办公室 非关联方 879,412.40 1 年 以 内 27.10% 广东省国家税务局 非关联方 511,000.00 1 年 以 内 15.74% 广州市捷信通科技发展有限 公司 非关联方 367,500.00 1 年 以 内 11.32% 莱茵技术监督服务（广东） 有限公司 非关联方 163,500.00 1 年 以 内 5.04% 合计 2,880,672.28 88.76% 12、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 1,203,755.94 23,318,211.79 21,829,052.82 2,692,914.91 二、离职后福利-设定提存 计划 - 1,411,421.32 1,411,421.32 - 三、辞退福利 - 四、一年内到期的其他福 利 - 合计 1,203,755.94 24,729,633.11 23,240,474.14 2,692,914.91 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 1,203,755.94 21,348,971.20 20,034,706.23 2,518,020.91 公告编号:2017-003 76 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 2、职工福利费 7,167.02 7,167.02 - 3、社会保险费 - 1,041,872.65 1,041,872.65 - 其中：医疗保险费 876,848.29 876,848.29 - 工伤保险费 27,812.22 27,812.22 - 生育保险费 96,629.92 96,629.92 - 重大疾病医疗补助 40,582.22 40,582.22 - 4、住房公积金 627,587.00 452,693.00 174,894.00 5、工会经费和职工教育经 费 292,613.92 292,613.92 - 6、短期带薪缺勤 - - 7、短期利润分享计划 - - 8、商业保险 - - 合计 1,203,755.94 23,318,211.79 21,829,052.82 2,692,914.91 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、基本养老保险 1,358,870.65 1,358,870.65 2、失业保险费 52,550.67 52,550.67 3、企业年金缴费 合计 1,411,421.32 1,411,421.32 说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据 该等计划，按员工基本工资的 14%、0.48%每月按该等计划缴存费用。相应的支 出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。除上述每月缴存费用外，本公司不 再承担进一步支付义务。 13、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 390,335.61 500,429.66 城建税 20,260.53 3,935.23 教育费附加 33,588.91 26,592.36 地方教育费附加 5,788.73 1,124.35 公告编号:2017-003 77 项目 年末余额 年初余额 所得税 554,274.96 615,138.17 个人所得税 253,735.83 82,867.86 合计 1,257,984.57 1,230,087.63 14、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 类别 年末余额 年初余额 代付款 1,281,704.72 社保 16,864.08 报销款 361,419.46 中介费 700,000.00 合计 1,078,283.54 1,281,704.72 （2）按账龄性质列示其他应付款 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 1,078,283.54 1,281,704.72 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,078,283.54 1,281,704.72 （3）截至年末余额其他应付款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 期末余额 账龄 占其他应付款 总额的比例 款项性 质 瑞华会计师事务 所（特殊普通合 伙）广东分所 非关联方 250,000.00 1 年以内 23.18% 中介费 广州市和融商务 有限公司 非关联方 250,000.00 1 年以内 23.18% 中介费 东兴证券股份有 限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 18.55% 中介费 罗意 非关联方 146,500.77 1 年以内 13.59% 报销款 吴剑文 非关联方 61,702.00 1 年以内 5.72% 报销款 公告编号:2017-003 78 合计 908,202.77 84.22% 15、 递延收益 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 “移动运营商大 数据智能营销平 台”研制经费 100,000.00 50,955.26 49,044.74 政府补助项目 “基于IPv4/IPv6的 网络安全检测技 术研究及应用”研 制经费 60,000.00 20,557.31 39,442.69 政府补助项目 “面向创新政府 服务的科技业务 大数据分析”研制 经费 1,350,000.00 683,045.08 666,954.92 政府补助项目 合 计 100,000.00 1,410,000.00 754,557.65 755,442.35 — 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本年新增 补助金额 本年计入营 业外收入金 额 其他变 动 年末余额 与资产相关/ 与收益相关 “移动运营商 大数据智能营 销平台”研制 经费 100,000.00 50,955.26 49,044.74 与收益相关 “ 基 于 IPv4/IPv6 的网 络安全检测技 术 研 究 及 应 用”研制经费 60,000.00 20,557.31 39,442.69 与收益相关 “面向创新政 府服务的科技 业务大数据分 析”研制经费 1,350,000.00 683,045.08 666,954.92 与收益相关 合 计 100,000.00 1,410,000.00 754,557.65 755,442.35 16、 实收资本 2016 年实收资本变动情况 投资者名称 期初数 增加 减少 期末数 持股比例 公告编号:2017-003 79 陶波 7,500,000.00 2,625,000.00 4,875,000.00 25.96% 许飞月 7,500,000.00 2,250,000.00 5,250,000.00 27.96% 陈乐焱 4,875,000.00 4,875,000.00 25.96% 广州市鑫犇众投资 合伙企业（有限合 伙） 3,778,000.00 3,778,000.00 20.12% 合计 15,000,000.00 8,653,000.00 4,875,000.00 18,778,000.0 0 100.00% 说明： ①2016 年 1 月 22 日，公司召开股东会，股东大会同意股东许飞月将公司 注册资本 225 万元，占注册资本 15%的出资转让给陈乐焱，转让金为 281.5 万 元；同意股东陶波将公司注册资本 262.5 万元，占注册资本 17.5%的的出资转让 给陈乐焱，转让金为 328.125 万元；转让人和受让人就股权转让事项签订了《股 东出资转让合同书》和转让确认函。 ②2016 年 3 月 18 日，公司召开股东会，股东会决议增资。增资后，注册 资本由 1500 万元增加至 1877.8 万元，本次增加 377.8 万元由广州市鑫犇众投 资合伙企业（有限合伙）投入，取得公司 20.119%的股权。 17、 资本公积 （1）2016 年资本公积变动情况 项目 期初数 增加 减少 期末数 资本溢价 12,639,048.4 7 12,639,048.47 合计 12,639,048.4 7 12,639,048.47 说明： ①资本公积 285 万元为股东补足增资款。公司于 2005 年增资共计 400 万元， 但其中 285 万元未见相关增资银行回单。因此，股东于 2016 年补足出资，补足 出资计入资本公积。陈乐焱应向公司缴纳增资款 100 万元；陶波应向公司缴纳 增资款 200 万元；许飞月应向公司缴纳增资款 100 万元。 ②资本公积 2,569,040.00 元为广州市鑫犇众投资合伙企业（有限合伙）于 2016 年 3 月向公司增资形成资本溢价。广州市鑫犇众投资合伙企业（有限合伙） 投入资金 6,347,040.00 元，其中 3,778,000.00 元计入实收资本，2,569,040.00 公告编号:2017-003 80 元计入资本公积。 ③2016年8月21日，公司以其拥有的有限公司经评估净资产31,683,478.78 元，作价 31,417,048.47 元，其中 18,778,000.00 元折合为公司的股本，股份总 额为 18,778,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，余额 12,639,048.47 元作为 “资本公积”。股改前法定盈余公积账面余额 503,883.56 元和未分配利润账面余 额 6,716,124.91 元转入资本公积。 18、 盈余公积 （1）2016 年盈余公积变动情况 项目 年初数 增加 减少 年末数 法定盈余公积 415,526.86 88,356.70 503,883.56 合计 415,526.86 88,356.70 503,883.56 注：①本年减少为公司股份制改制折股。②根据公司法、章程的规定，本公 司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资 本 50%以上的，可不再提取。 19、 未分配利润 项目 本年发生额 上年发生额 调整前上年末未分配利润 5,920,914.57 3,594,141.54 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 5,920,914.57 3,594,141.54 加：本年归属于母公司股东的净利润 99,551.35 2,585,303.37 减：提取法定盈余公积 88,356.70 258,530.34 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 6,716,124.91 年末未分配利润 -784,015.69 5,920,914.57 20、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 公告编号:2017-003 81 收入 成本 收入 成本 技术服务 16,644,174.87 10,655,480.96 19,797,979.00 12,540,068.52 软件开发 15,219,524.58 9,226,969.53 10,244,511.24 5,787,005.97 系统集成和硬件 销售 7,773,707.03 7,083,386.71 8,959,313.18 8,194,937.80 租赁收入 497,426.88 369,429.80 合计 40,134,833.36 27,335,267.00 39,001,803.42 26,522,012.29 （2）2016 年前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比 例 中国移动通信集团广东有限公司 29,414,030.20 73.29% 深圳市公安局刑事警察支队 4,179,487.18 10.41% 广东省广播电视网络股份有限公 司 1,308,301.89 3.26% 深圳市腾邦国际商业服务股份有 限公司 896,226.42 2.23% 广东粤海商业数据处理有限公司 641,025.64 1.60% 合 计 36,439,071.33 90.79% 21、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 88,519.16 118,311.25 教育费附加 37,936.78 50,704.83 地方教育费附加 25,291.19 33,803.22 印花税 17,616.34 车船税 720.00 合计 170,083.47 202,819.30 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 22、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,077,958.70 518,184.05 公告编号:2017-003 82 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 579,257.84 399,819.96 差旅费 369,740.47 1,022,526.04 业务招待费 130,949.60 21,671.00 交通费 100,987.31 66,407.10 通讯费 9,551.20 2,862.77 合计 2,268,445.12 2,031,470.92 23、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 5,612,992.84 2,935,992.61 职工薪酬 1,555,234.88 766,738.86 新三板费用 1,273,584.90 办公费 920,751.04 1,128,726.76 租金管理费 496,509.37 431,067.67 差旅费 390,267.30 1,220,392.66 实施费用 221,577.20 11,119.36 固定资产折旧 257,933.87 366,643.45 咨询服务费 242,718.45 466,019.42 业务招待费 206,548.98 351,515.42 交通费 203,299.65 340,521.12 通讯费 122,010.66 190,940.45 水电费 48570.77 59325.07 税费 5,191.03 60,687.25 合计 11,557,190.94 8,329,690.10 24、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 减：利息收入 31,562.11 34,803.05 银行手续费 3,546.40 2,247.70 合计 -28,015.71 -32,555.35 公告编号:2017-003 83 25、 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 202,299.22 -769,131.97 合计 202,299.22 -769,131.97 26、 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 短期理财产品 377,904.23 254,008.24 合计 377,904.23 254,008.24 27、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助分摊（详见下表：政 府补助明细表） 1,338,557.6 5 1,338,557.65 103,500.00 103,500.00 税收返还（即征即退） 确实无法偿付的应付款项 合计 1,338,557.6 5 1,338,557.65 103,500.00 103,500.00 政府补助明细表： 补助项目 2016 年 与资产相关/与 收益相关 2015 年 与资产相关/与 收益相关 天河科技项目经费 与收益相关 103,500.00 与收益相关 高新技术企业通过奖励 400,000.00 与收益相关 高新技术企业认定受理 补贴 200,000.00 与收益相关 公告编号:2017-003 84 补助项目 2016 年 与资产相关/与 收益相关 2015 年 与资产相关/与 收益相关 知识产权证书奖励款 4,000.00 与收益相关 面向创新政府服务的科 技业务大数据分析处理 平台及其应用推广 683,045.08 与收益相关 基于 IPv4/IPv6 的网络安 全检测技术研究及应用 20,557.31 与收益相关 移动运营商大数据智能 营销平台的研制 30,955.26 与收益相关 合计 1,338,557.65 103,500.00 28、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 非流动资产处置损失合 计 194,080.71 194,080.71 其中：固定资产处置损 失 194,080.71 194,080.71 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠支出 其他 357.24 357.24 399.67 399.67 合计 194,437.95 194,437.95 399.67 399.67 29、 所得税费用 （1）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 82,380.78 373,933.54 递延所得税费用 -30,344.88 115,369.79 合计 52,035.90 489,303.33 公告编号:2017-003 85 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 上年发生额 利润总额 151,587.25 3,074,606.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 22,738.09 461,191.01 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,297.81 28,112.32 使用前期未确认递延所得税资产的可 抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣 暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负 债余额的变化 研发费用加计扣除 所得税费用 52,035.90 489,303.33 30、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 2,098,220.00 1,038,072.28 政府补助 1,994,000.00 203,500.00 财务费用（利息收入） 31,562.11 34,803.05 合计 4,123,782.11 1,276,375.33 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付的其他付现成本 2,698,895.77 3,989,277.29 手续费支出 3,546.40 2,247.70 往来款 5,665,042.36 1,970,275.28 滞纳金 357.24 399.67 合计 8,367,841.77 5,962,199.94 公告编号:2017-003 86 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 短期理财收益 377,904.23 254,008.24 收回短期理财产品投资款 30,890,000.00 21,700,000.00 合计 31,267,904.23 21,954,008.24 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付短期理财产品投资款 36,890,000.00 24,400,000.00 合计 36,890,000.00 24,400,000.00 31、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 99,551.35 2,585,303.37 加：资产减值准备 202,299.22 -769,131.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 546,661.23 366,643.45 无形资产摊销 28,490.04 2,374.17 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 194,080.71 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -377,904.23 -254,008.24 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -30,344.88 115,369.79 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,333,452.40 -2,337,720.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,095,643.45 1,076,709.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,040,408.65 -537,767.52 公告编号:2017-003 87 补充资料 本年发生额 上年发生额 其他 经营活动产生的现金流量净额 -725,853.76 247,772.36 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,071,848.54 4,498,078.14 减：现金的期初余额 4,498,078.14 6,962,092.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,573,770.40 -2,464,014.27 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 6,071,848.54 4,498,078.14 其中：库存现金 168.70 123.92 可随时用于支付的银行存款 6,071,679.84 4,497,954.22 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 6,071,848.54 4,498,078.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 七、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人和其他股东 公告编号:2017-003 88 （1）本公司的实际控制人 关联方名称 与本公司关系 许飞月 本公司一致行动人 陶波 本公司一致行动人 陈乐焱 本公司一致行动人 说明：股东许飞月、陶波和陈乐焱于 2016 年 3 月 31 日签订了《保持一致 行动协议书》，协议约定有关公司经营发展的重大事项行使表决权等股东权利时 采取以下方式统一意见：①协商一致按协商意见为准；②协商不一致，按照投票 多数意见为准；③三人协商不一致且投票均不一致，则放弃提案。 （2）本公司持股 5%以上股东出资及出资比例 关联方名称 实收资本 持股比例 表决权比例 许飞月 5,250,000.00 27.96% 27.96% 陶波 4,875,000.00 25.96% 25.96% 陈乐焱 4,875,000.00 25.96% 25.96% 广州市鑫犇众投资合伙企业（有 限合伙） 3,778,000.00 20.12% 20.12% （3）广州市鑫犇众投资合伙企业（有限合伙）股东出资及出资比例 股东名称 实收资本（万元） 持股比例 表决权比例 许飞月 115.49 17.98% 17.98% 陈乐焱 107.24 16.70% 16.70% 陶波 107.24 16.70% 16.70% 简宋全 39.95 6.22% 6.22% 李青海 39.95 6.22% 6.22% 肖尔雄 38.25 5.95% 5.95% 罗意 31.62 4.92% 4.92% 麻建 25.50 3.97% 3.97% 邹立斌 25.16 3.92% 3.92% 吴剑文 23.80 3.71% 3.71% 侯大勇 21.42 3.33% 3.33% 伍艳 19.72 3.07% 3.07% 单小红 18.36 2.86% 2.86% 郜小攀 14.96 2.33% 2.33% 何伟潮 13.60 2.12% 2.12% 公告编号:2017-003 89 合计 642.26 100.00% 100.00% 2、子公司情况 本公司无子公司。 3、合营公司及联营公司情况 本公司无合营及联营公司。 4、其他关联方 关联方名称 与本公司的关系 广州天从电子科技有 限公司 公司股东陈乐焱曾持有该公司 75.00%股权。2016 年 4 月 11 日陈乐焱将其 持股 75.00%转让给无关联关系第三方黄媛媛。 公司股东陈乐焱的配偶 张穗敏曾持有该公司 25.00%股权，2016年4月 11日张穗敏将其持股 25.00% 转让给无关联关系第三方黄媛媛。 广州惠杰计算机科技 有限公司 公司股东陶波曾持有该公司 62.50%股权。2016 年 1 月 19 日陶波将其持股 62.50%转让给无关联关系第三方陈贤明和陈丽娟。 公司股东许飞月的 配偶赵晴曾持有该公司37.50%股权，2016年1月 19日赵晴将其持股 37.50% 转让给无关联关系第三方陈丽娟。 上海网元投资管理有 限公司 上海网元投资管理有限公司于 2015 年 7 月 24 日成立，公司持有该公司 20.00%股权，但未实际支付出资额。公司于 2016 年 2 月 24 日将上海网元 投资管理有限公司 20%股权以 0 元转让给公司股东许飞月。现公司股东许飞 月持有该公司 20.00%股权。 5、本公司董事、监事、高级管理人员 关联方名称 与本公司的关系 陶波 董事长 许飞月 董事、总经理 陈乐焱 董事、董秘 简宋全 董事 肖尔雄 董事 麻建 监事会主席 李青海 职工监事 单小红 监事 李艳红 财务负责人 6、公司关联方在主要客户或供应商持股情况 公告编号:2017-003 90 公司关联方未在主要客户或供应商中占有权益。 7、关联方交易与往来情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况/代发工资 关联方 本年发生额 上年发生额 交易内容 广州惠杰计算机科技有限公司 66,122.45 接受劳务 广州天从电子科技有限公司 188,679.24 接受劳务 广州惠杰计算机科技有限公司 57,018.77 736,983.73 代发工资 广州天从电子科技有限公司 31,599.06 464,085.19 代发工资 合计 88,617.83 1,455,870.61 ②出售商品/提供劳务情况 关联方 本年发生额 上年发生额 交易内容 广州惠杰计算机科技有限公司 662,572.65 销售商品 合计 662,572.65 （2）关联方资金拆借 关联方 本年发生额 上年发生额 说明 拆入： 广州惠杰计算机科技有限公司 975,674.58 48,260.00 往来款 广州天从电子科技有限公司 31,599.06 往来款 拆出： 广州惠杰计算机科技有限公司 912,658.31 500,000.00 往来款 广州天从电子科技有限公司 576,320.05 往来款 （3）其他交易事项 公司持有上海网元投资管理有限公司 20.00%股权，但未实际支付出资额。 公司于 2016 年 2 月 24 日将该 20%股权以 0 元转让给公司股东许飞月。现公司 股东许飞月持有该公司 20.00%股权。 （4）关联方应收应付款项 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 广州惠杰计算机科技有限公司 775,210.00 38,760.50 合计 775,210.00 38,760.50 公告编号:2017-003 91 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 广州惠杰计算机科技有限公司 800,000.00 175,000.00 合计 800,000.00 175,000.00 其他应付款： 广州惠杰计算机科技有限公司 736,983.73 广州天从电子科技有限公司 544,720.99 陶波 5,013.07 许飞月 2,680.90 简宋全 5,741.10 肖尔雄 28,140.35 单小红 3,393.90 合计 44,969.32 1,281,704.72 （5）关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 1,994,018.08 1,032,675.68 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）资本承诺 无。 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 960,479.00 626,182.00 资产负债表日后第 2 年 912,864.00 960,479.00 合 计 1,873,343.00 1,586,661.00 九、资产负债表日后事项 公告编号:2017-003 92 截至报告日，本公司未发生需要说明的资产负债表日后事项。 十、补充资料 非经常性损益明细表 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益 -194,080.71 - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 1,338,557.65 103,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净 损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 377,904.23 254,008.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357.24 -399.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 1,522,023.93 357,108.57 公告编号:2017-003 93 项目 本年发生额 上年发生额 所得税影响额 228,357.18 53,566.29 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,293,666.75 303,542.28 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 0.35% 0.0056 0.0056 扣除非经常损益后归 属于普通股股东的净 利润 -4.26% -0.0670 -0.0670 公告编号:2017-003 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室