870716_2016_南大先腾_2016年年度报告_2017-04-17.txt

南 大 先 腾 NEEQ : 870716 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 6 日，公司获得中 国电子信息行业委员会颁发的 “信息系统集成资质及服务资 质”证书，该资质提升了公司参 与市场竞争的能力。 2016 年 1 月 12 日，南大先腾参与研究的《水 库大坝安全保障关键技术研究与应用》荣获 中华人民共和国国务院颁发的“国家科学技 术进步奖”一等奖，该奖项是对公司长期以 来研发能力建设成果的肯定，也证明了公司 参与该领域重点项目建设的能力。 2016 年 7 月 13 日，公司完成股份制改造，更 名为“江苏南大先腾信息产业股份有限公 司”。 2017 年 1 月 6 日，公司正式取得 全国中小企业股份转让系统的 同意挂牌函，于 2017 年 2 月 7 日起正式在股权系统公开转让 股份，为公司的发展增添资本之 翼。 公告编号：2017-008 1 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ......................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 25 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 28 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 31 第十节 财务报告 ......................................................................... 35 公告编号：2017-008 2 释义 释义项目 释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《标准指引》 指 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本 标准指引(试行)》 《公司章程》 指 根据上下文义所需,指当时有效的公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 南大先腾、公司、股份公司 指 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 南大先腾有限 指 江苏南大先腾信息产业有限公司,南大先腾的前身 南大科技园 指 南大科技园股份有限公司 天风证券 指 天风证券股份有限公司 锦天城/律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 众华/会计师事务所 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 《审计报告》 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-008 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策变动风险 由于公司主要从事电子政务、移动应用及大数据应用的软件开 发,公司产品研发甚至产品需求势必会受国家相关软件行业政 策调整的影响。此外,公司作为软件企业,不可避免会受国家对 软件产业投融资、税收优惠等政策变动的影响。公司需要密切关 注国家政策调整动向,适当优化产品性能,调整产品结构。 业绩季节性波动风险 公司主要客户为政府部门、事业单位,这些部门对信息化系统的 采购一般遵守较为严格的预算管理制度,通常在每年上半年制 定投资计划,需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程,周期 相对较长,并且此类行业客户对软件产品的验收和货款支付有 较长的审核周期,第三、四季度尤其是年末通常是支付的高峰 期。受此影响,公司收入和利润主要在下半年实现,公司存在上 下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。 人才引进与流失风险 公司所在行业属于技术密集型行业,人才是推动公司可持续发 展的重要驱动力之一。随着公司业务发展和扩张,公司对专业人 才需求量大,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生 存和发展的根本,是公司的核心竞争力的体现。随着公司规模的 不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足 公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定核心技术人员,面临 专业人才缺乏和流失的风险。 技术更新风险 软件技术飞速发展,大数据、云计算、智慧城市、智慧政府等的 新概念的相继提出,要求公司紧跟形势,及时对产品和技术进行 更新换代、对产品结构加以调整。面对瞬息万变的技术变革和市 场形势,公司如不能及时更新技术,在关键领域取得技术突破, 将使公司在激烈的市场竞争中处于不利地位。同时,有些产品技 术是通过与同行和客户进行广泛的技术交流、消化吸收先进技 术、经过多年的技术开发和行业实践获得的,核心技术人员的流 失也会使公司面临一定的产品技术风险。 公司治理风险 有限公司期间,公司依法建立了基本的治理结构,设立了股东 会、董事会和监事。但在实际执行中,公司治理存在不规范的情 况。股份公司成立后,公司按照《公司法》、《公司章程》等法 律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会,建立了较为规 范的公司治理结构。同时,公司制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,对股东大会、 董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项 进行了进一步的规定。但是,股份公司成立时间不长,公司现行 治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断 完善。随着公司经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,人员不 断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营 中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 应收账款余额较高不能及时收回的风 公司期末应收账款偏高,一方面是由于公司的销售对象、销售合 公告编号：2017-008 5 险 同规定的收款模式等因素所造成;另一方面则是由于客户结算 具有季节性特点、客户付款流程较长等因素。报告期末公司的应 收账款余额较大,占资产总额的比例较高。随着公司业务的快速 发展,业务范围不断拓展,现金流量的需求会逐渐增大,若应收 账款不能及时收回,可能会影响公司的发展。 税收优惠政策变化风险 2015 年 10 月 10 日公司顺利通过高新技术企业认定复核,继续 获得以 15%的税率缴纳企业所得税的优惠,但公司的高新技术企 业资格有效期为三年。若资格到期后未通过高新技术企业认定 复核,所得税率将调整为 25%,届时将增加公司税负水平。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：本期重大风险发生了变化，主要是：（1）报告期内公司收到政府补助 436,040.36 元，占公司总收入的 0.70%，随着公司技术水平及市场地位的不断提高以及经营规模的持 续发展，政府补助在公司总收入中所占的比例将持续保持较低水平，因此在《公开转让说 明书》中披露的关于“政府补助较高”的风险将得到良好的控制；（2）公司报告期内扣除 非经常性损益的净利润为 3,716,474.31 元，在《公开转让说明书》中披露的关于“扣除非 经常性损益的净利润亏损”的风险已得到解决。 公告编号：2017-008 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Century Information Technology Co.,Ltd 证券简称 南大先腾 证券代码 870716 法定代表人 王锦东 注册地址 南京市雨花台区宁双路 18 号 C 幢 5 层南 办公地址 南京市雨花台区宁双路 18 号 D 幢 5 层 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 周路琴、吴瑞菡 会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 穆欣 电话 025-84207500-288 传真 025-84207500-200 电子邮箱 mx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市雨花台区宁双路 18 号 D 幢 5 层 210012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 7 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件开发 I6510 主要产品与服务项目 行业应用软件解决方案提供商 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 王锦东 实际控制人 王锦东 四、注册情况 公告编号：2017-008 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913200007140938190 否 税务登记证号码 913200007140938190 否 组织机构代码 913200007140938190 否 公告编号：2017-008 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 62,013,941.59 44,623,204.98 38.97% 毛利率 49.25% 46.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,258,294.95 2,050,325.51 107.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 3,716,474.31 -817,254.17 352.43% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 17.00% 11.83% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.84% -4.72% - 基本每股收益 0.21 0.12 75.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 37,865,363.70 28,112,927.65 34.69% 负债总计 10,692,350.43 5,198,209.33 105.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,173,013.27 22,914,718.32 18.58% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.36 1.31 3.48% 资产负债率 28.24% 18.49% - 流动比率 3.35 4.92 - 利息保障倍数 38.77 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,241,259.41 6,030,783.73 -286.40% 应收账款周转率 6.24 9.96 - 存货周转率 14.53 136.29 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 34.69% 46.00% - 营业收入增长率 38.97% 15.51% - 净利润增长率 107.69% -30.11% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 11,460,000 74.52% 公告编号：2017-008 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,296.97 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 436,040.36 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 203,558.75 非经常性损益合计 638,302.14 所得税影响数 -96,481.50 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 541,820.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-008 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事电子政务及大数据领域的系统集成、软件开发及服务和软硬件产品销售，主要客户为 各类政府、事业单位和大中型企业等。公司拥有独立完整的研发、采购、销售、盈利模式和客户服务体系， 通过向上述目标群体销售各类系统集成、软硬件产品和提供软件开发及服务而获取利润，具体情况如下： 1、盈利模式 公司的盈利模式主要来源于以下几类： （1）公司为政府、事业单位和大中型企业等客户提供自主知识产权的软件产品销售，提供软件系统 的定制开发及服务和提供政府信息化的咨询服务及解决方案获得收入，为公司盈利的主要来源； （2）公司根据客户需求，在网络、安全、运维等系统集成过程中提供技术服务和技术支撑获取收入； （3）第三方软硬件产品的总代理及分销获取差价利润。 2、采购模式 公司目前的采购主要包括项目中所需的第三方软硬件产品和执行项目中阶段性补充资源的人力外派 服务。 公司向客户提供的解决方案中需采购自第三方的软硬件产品主要包括各种网络、服务器及终端设备 硬件产品和操作系统、数据库、应用服务器等商用软件产品，主要依据与客户达成一致的供货规格要求或 客户指定的品牌、型号要求进行采购。 项目执行过程中因阶段性资源不足而采购第三方人力外派服务主要是软件开发人员和运维服务人 员，主要从公司所在地或客户所在地的供应商处进行采购。 在公司项目较多，辅助研发人员不足时，公司存在向同行业外部单位借用人员的情况。公司承接项目 情况主要取决于外部市场环境，外协人员工作时间灵活，避免了公司承担固定性的用工成本。公司经常性 合作的外协单位主要有江苏润和软件股份有限公司、南京慧明软件技术有限公司、江苏链客信息科技有限 公司、南京安信达信息科技有限公司等五家左右。 公司不存在劳务派遣，上述外协人员按照各级别人力单价标准向外协派出单位支付开发费用，无需 承担缴纳外协人员的社保、公积金等的义务。 公司制订了《采购管理制度》，对采购程序、供应商选择和管理、合同管理、采购入库管理等各方面 进行了规范。 公司的采购量主要根据项目需求因素进行管理。项目执行部门根据项目实际情况情况提出采购需求， 经总经理室或事业部负责人批准后，由商务部协助项目执行部门进行采购。 公司通过考察供应商的有关资质、服务、质量、技术等因素，确定供应商。采购业务发生时，通过“询 价、比价、议价”程序确定最终的供应商。 3、销售模式 公司通过市场部统一管理销售工作，市场部与各事业部的销售类子部门紧密配合，建立了精干的销 售体系，触及了以华东、西南、西北为主覆盖全国近二十个省市相关市场。针对公司客户的不同特点，公 司在商务部设立了大客户销售模式，在事业部设立了行业销售模式，分别配备了不同侧重点的人才，两者 相互配合，具有较好的项目转化率。 对于直接用户，公司市场部或事业部的售前人员与销售人员配合根据客户的需求，形成规划咨询解 决方案，然后通过投标或议标的方式获得销售合同，通过各部门的项目组完成项目的执行并通过验收。对 于系统集成商或其它合作单位，公司根据不同情形，或直接销售软件产品，或参与部分解决方案设计、安 装调试等工作。 4、研发模式 公告编号：2017-008 11 公司在遵循 ISO 9001、ISO 27001、CMMI3 质量管理体系基础上，建立了完善的研发流程体系。 公司项目执行以合同签订为起点，以项目组为管理组织开展工作，总体上分为五个步骤：需求定义、 设计开发、测试、交付和验收。需求定义主要通过深入了解用户业务需求并定义需求规格说明；涉及开发 主要针对需求规格说明进行概要及详细设计与编码，通过单元测试、集成测试、用户测试后开展实施、上 线、培训等交付工作，最终通过验收；其中，配置管理、质量保障等工作始终贯穿于项目执行的全过程。 公司的商业模式在报告期内及报告期后至报告披露日未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年是公司发展历史上十分重要的一年，公司完成了股份制改造，并于 2017 年 2 月在新三板成功 挂牌，这将给公司带来规范治理和融资便利，提升公司的知名度和美誉度，推动公司更好更快地发展壮大， 从而为公司的客户提供更具竞争力的产品和服务。 回顾 2016 年，公司集中力量继续完善电子政务、行业应用、企业应用等方面的产品线，同时持续在 技术研发上投入，从技术能力、成本控制等方面提升核心竞争力，实现经营业绩的稳步增长，较好的完成 了 2016 年经营计划。 2016 年公司实现营业收入 6201.39 万元，较 2015 年度增长 38.97%；实现净利润 425.83 万元，较 2015 年度增长 107.69%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 3786.54 万元，净资产为 2717.30 万元， 净资产较 2015 年度增长 18.58%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 62,013,941.59 38.97% - 44,623,204.98 15.51% - 营业成本 31,473,282.44 32.04% 50.75% 23,835,655.86 12.73% 53.42% 毛利率 49.25% - - 46.58% - - 管理费用 18,797,700.74 0.44% 30.31% 18,715,969.86 41.32% 41.94% 销售费用 8,013,411.22 125.61% 12.92% 3,551,907.57 -0.25% 7.96% 财务费用 -38,552.06 73.57% -0.06% -145,877.23 35.08% -0.33% 营业利润 3,748,648.68 395.33% 6.04% -1,269,319.27 -304.51% -2.84% 营业外收入 646,078.74 -81.40% 1.04% 3,473,109.68 42.33% 7.78% 营业外支出 7,776.60 -89.38% 0.01% 73,243.05 16.80% 0.16% 公告编号：2017-008 12 净利润 4,258,294.95 107.69% 6.87% 2,050,325.51 -30.11% 4.59% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年度营业收入 6201.39 万元，较上年同期增长 38.97%，主要是报告期内经营规模扩大，新增合 同数量、合同总金额增加，收入增长所致。 2、营业成本 2016 年度营业成本 3147.33 万元，较上年同期增长 32.04%，主要是报告期内主营业务收入增长、相 应成本增长，以及报告期内人工成本增加所致。 3、销售费用 2016 年度销售费用 801.34 万元，较上年同期增长 125.61%，主要是报告期内公司为了拓展省外市场， 增加了销售队伍的规模，由此带来销售人员的工资、福利、培训、差旅、车辆使用等费用均同步增加。 4、财务费用 2016 年度财务费用-3.86 万元，较上年同期增长 73.57%，主要是报告期内新增利息支出所致。 5、营业利润 2016 年度营业利润 374.86 万元，较上年同期增长 395.33%，主要是报告期内毛利率较高的软件开发 收入较上年同期增长 67.55%，软件开发收入的毛利较上年同期增长 51.76%，使得营业利润相应增加。 6、营业外收入 2016 年度营业外收入 64.61 万元，较上年同期减少 81.40%，主要是报告期内公司收到的各类政府补 助较上年同期减少 295.13 万元，减幅 87.13%。 7、营业外支出 2016 年度营业外支出 0.78 万元，较上年同期减少 89.38%，主要是报告期内缴纳的残疾人保障金计 入了管理费用，而上一年度缴纳的残疾人保障金计入了营业外支出所致。 8、净利润 2016 年度净利润 425.83 万元，较上年同期增长 107.69%，主要是报告期内营业收入增加 1739.07 万 元，增长 38.97%，销售毛利增加 975.31 万元，增长 46.92%，扣除税金及附加、管理费用、销售费用、财 务费用支出增长，以及营业外收支净额减少的影响，公司净利润仍有较大增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 62,013,941.59 31,473,282.44 44,623,204.98 23,835,655.86 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 62,013,941.59 31,473,282.44 44,623,204.98 23,835,655.86 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 外购硬件销售 7,475,046.12 12.05% 12,505,877.75 28.03% 软件产品销售 982,752.99 1.58% 1,052,820.53 2.36% 软件开发 38,090,302.11 61.42% 22,734,137.42 50.95% 技术服务 15,465,840.37 24.94% 8,330,369.28 18.67% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司各类收入比重有所变化，主要是公司根据总体经营策略，着力于主动扩大毛利率较高 的软件开发及技术服务业务，同时对毛利率较低的外购硬件销售进行业务调减，导致外购硬件销售收入比 重下降明显，软件开发和技术服务收入比重有所上升。其中： 1、外购硬件销售 2016 年度外购硬件销售收入 747.50 万元，较上年同期减少 40.23%；2016 年度外购硬件销售收入占 公告编号：2017-008 13 营业收入比重为 12.05%，较上年同期减少 15.98 个百分点。 2、软件开发 2016 年度软件开发收入 3809.03 万元，较上年同期增长 67.55%；2016 年度软件开发收入占营业收入 比重为 61.42%，较上年同期占比增加 10.47 个百分点。 3、技术服务 2016 年度技术服务收入 1546.58 万元，较上年同期增长 85.66%；2016 年度技术服务收入占营业收入 比重为 24.94%，较上年同期占比增加 6.27 个百分点。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,241,259.41 6,030,783.73 投资活动产生的现金流量净额 -1,614,170.65 -832,644.91 筹资活动产生的现金流量净额 4,883,849.04 3,326,000.00 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-1124.13 万元，比上年同期减少 1727.20 万元，净利润为 425.83 万元，净利润与现金流净额的差异为 1549.96 万元。主要原因为：报告期末公司应收账款净额 1574.95 万元，比期初增加 1162.24 万元，期末存货 400.43 万元，比期初增加 367.74 万元等因素影 响。 （1）应收账款大幅增加的原因为：报告期内公司业务规模扩大，营业收入比上年同期增加 1739.07 万元，应收账款相应有所增加。同时，报告期中公司承接的武进城建档案馆数字化中心设备销售与集 成、重庆市交通行业信用信息管理软件开发与数据总集成、重庆市交通行业信用信息管理软件开发与数 据总集成、南京市总工会智能化信息服务平台、江苏省太湖流域城镇污水处理信息管理系统、复星集团 投资管理系统升级改造、南京市移动办公执法平台项目维护服务、申洲技术中心管理系统等开发及服务 项目已通过验收或完成了主体工作，并按照完工进度确认了相应的收入，但由于所签合同付款条件的约 定以及客户办理付款手续审批流程时间较长等原因，公司仅收到首笔预付款或收到的合同款占已确认收 入的比重较小，导致报告期末应收账款余额大幅增加。2016 年 12 月新增的应收账款余额为 752.9 万 元，占 2016 年 12 月营业收入 1960.63 万元的 38.4%，对当期经营活动现金流影响较大，但其应收账款 均在合理的账期内，且风险较小。 （2）存货大幅增加的原因为：报告期内公司根据客户的需求，在路灯开发项目、烽火合作项目、 江苏交通厅行政权力网上运行项目、复星医药投资管理系统、镇江市地方海事局船舶设计图纸电子化审 核软件开发、润和转包 ERP 人员外包等项目上投入人员进行增补需求或后续任务的开发工作并支付了开 发人员薪酬，因这些项目在报告期末尚未签订合同，且暂时无法预计将来的收入，故这些项目的开发人 员成本未结转当期损益而计入存货，造成报告期末存货大幅增加。 2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-161.42 万元，比上年同期减少 78.15 万元，主要 原因为：报告期内购买电脑等固定资产支付的现金比上年同期增加 27.91 万元，同时新增申购上海信托 现金丰利信托产品支出 100 万。 3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 488.38 万元，比上年同期增加 155.78 万元，主要 原因为报告期内取得南京银行股份有限公司珠江支行流动资金借款 300 万元、取得江苏紫金农村商业银 行股份有限公司科技支行流动资金借款 200 万元，合计取得借款 500 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 公告编号：2017-008 14 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏润和软件股份有限公司 6,966,402.42 11.23% 否 2 江苏省邮电规划设计院有限责任公司 4,511,433.95 7.27% 否 3 重庆市交通运行监测与应急调度中心 4,379,054.99 7.06% 否 4 南京贝朋网络科技有限公司 3,604,944.44 5.81% 否 5 南京市总工会 3,344,000.00 5.39% 否 合计 22,805,835.80 36.78% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 苏州博联科技有限公司 3,600,948.73 20.23% 否 2 常州市瑞尔康网络科技有限公司 2,002,564.10 11.25% 否 3 江苏润和软件股份有限公司 1,903,037.15 10.69% 否 4 江苏慧松信息科技股份有限公司 1,500,000.00 8.43% 否 5 上海元亿国际贸易有限公司 1,292,307.68 7.26% 否 合计 10,298,857.66 57.86% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 9,436,602.17 10,712,650.82 研发投入占营业收入的比例 15.22% 24.01% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司设有技术管理中心，负责公司自主知识产权核心技术体系的持续研发和技术难度较高项目的研 究攻关工作，同时负责组织公司知识产权的规划、申报与实施。报告期处于公司核心技术体系研发第二个 三年规划的收尾阶段，相关各项开发任务均顺利完成并在公司所有业务中得到应用，有效提高了项目执行 效率，同时下一年度的研发项目已完成可行性论证与内部立项。 公司全年研发投入为 943.66 万元，占营业收入的 15.22%。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 10,494,795.48 -42.65% 27.72% 18,298,376.50 78.62% 65.09% -37.37% 应收账款 15,749,511.99 281.61% 41.59% 4,127,068.83 -14.54% 14.68% 26.91% 存货 4,004,290.96 1,125.10% 10.58% 326,855.03 1,326.64% 1.16% 9.41% 公告编号：2017-008 15 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,347,037.06 11.50% 3.56% 1,208,113.02 -4.85% 4.30% -0.74% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 5,000,000.00 - 13.20% - - - 13.20% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 37,865,363.70 34.69% - 28,112,927.65 46.00% - -11.31% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期末货币资金余额为 1049.48 万元，比上年期末余额 1829.84 万元下降 42.65%，主要原因为： （1）新增员工尤其是研发人员增幅较大，职工薪酬支出增长较快，导致货币资金减少； （2）报告期内公司业务规模扩大，经营业绩快速增长，但应收账款和购买理财产品也大幅增加，导 致货币资金减少。 2、应收账款 报告期末应收账款余额为 1574.95 万元，比上年期末余额 412.71 万元增长 281.61%，主要原因为： 报告期内公司业务规模扩大，营业收入比上年同期增加 1739.07 万元，应收账款相应有所增加。同时，报 告期中公司承接的武进城建档案馆数字化中心设备销售与集成、重庆市交通行业信用信息管理软件开发 与数据总集成、重庆市交通行业信用信息管理软件开发与数据总集成、南京市总工会智能化信息服务平 台、江苏省太湖流域城镇污水处理信息管理系统、复星集团投资管理系统升级改造、南京市移动办公执法 平台项目维护服务、申洲技术中心管理系统等开发及服务项目已通过验收或完成了主体工作，并按照完工 进度确认了相应的收入，但由于所签合同付款条件的约定以及客户办理付款手续审批流程时间较长等原 因，公司仅收到首笔预付款或收到的合同款占已确认收入的比重较小，导致报告期末应收账款余额大幅增 加。2016 年 12 月新增的应收账款余额为 752.9 万元，占 2016 年 12 月营业收入 1960.63 万元的 38.4%， 对当期经营活动现金流影响较大，但其应收账款均在合理的账期内，且风险较小。 3、存货 报告期末存货余额 400.43 万元，比上年期末余额 32.69 万元增长 1,125.10%，主要原因为：报告期 内公司根据客户的需求，在路灯开发项目、烽火合作项目、江苏交通厅行政权力网上运行项目、复星医药 投资管理系统、镇江市地方海事局船舶设计图纸电子化审核软件开发、润和转包 ERP 人员外包等项目上投 入人员进行增补需求或后续任务的开发工作并支付了开发人员薪酬，因这些项目在报告期末尚未签订合 同，且暂时无法预计将来的收入，故这些项目的开发人员成本未结转当期损益而计入存货，造成报告期末 存货大幅增加。 4、资产总额 报告期末资产总计 3786.54 万元，比上年期末 2811.29 万元增长 34.69%，主要原因为： （1）报告期公司实现净利润 425.83 万元，增加资产积累； （2）报告期内取得银行贷款 500 万元，归还股东借款 200 万元，净增加资产 300 万元； （3）报告期内公司业务规模扩大，资产和负债规模均有所增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为提高资金使用效益，公司购买了以下理财产品： 1、南京银行的非保本浮动收益型理财产品，无固定期限，共取得理财收益 121678.68 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司已全部收回理财产品本金及收益； 公告编号：2017-008 16 2、紫金农商银行的非保本浮动收益型理财产品，期限半年，取得理财收益 23689.73 元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司已全部收回理财产品本金及收益； 3、2016 年 12 月 22 日申购上海国际信托有限公司的“现金丰利”信托产品 100 万元，2017 年 2 月 8 日公司已全部收回信托产品本金并取得收益 4900.67 元。 （三）外部环境的分析 1、行业概况与发展趋势 （1）电子政务的发展历程与未来趋势 电子政务简而言之就是将政务电子化、信息化。是通过运用一定的现代信息技术，优化重组政府的工 作流程以及组织结构，使政府管理和服务职能在网络上得到实现。政务电子化、信息化打破了时间、空间 的限制，更为重要的是能够为社会公众提供更全面、更优质、更规范的管理与服务。是一项全新的政府运 作模式。 20 世纪 80 年代是我国电子政务的开端，国务院有关部门相继建设了一批业务系统、办公自动化系统 和政务自动化系统。比如国家推进了金关、金税、金盾、金审等重点电子政务工程建设，取得了重要进展， 这些应用系统在提高政府行政能力和增强公共服务水平等方面发挥了重要作用。在联合国经济和社会事 务部 2012 年关于电子政务发展的调查中，中国排名第 78 位，比 2010 年排名下降 6 个位次。而且自 2005 年以来中国电子政务发展排名持续下降，与中国的经济大国的地位很不相称，主要在区域电子政务 发展不平衡、标准化规范化水平低等方面存在着比较显著的问题。我国电子政务当前正在进入新的历史阶 段：全面建设服务型政府对电子政务公共服务提出了更高要求，以云计算为代表的新一代信息技术要求电 子政务转变发展方式，电子政务进入深化整合的“制度重于技术”时期。2013 年 7 月，基于云计算电子 政务公共平台国标编制已经正式启动。目前，福建省、陕西省、海南省三个电子政务公共平台顶层设计试 点工作也已经取得重大进展。中国产业调研网发布的 2015 年版中国电子政务市场现状调研与发展前景 趋势分析报告认为：《国家电子政务“十二五”规划》提出“十二五”电子政务要以深化应用和注重成效 为主线，转变电子政务发展方式，充分发挥电子政务应用成效，服务经济结构战略性调整，服务保障和改 善民生，服务加强和创新社会管理，促进服务型政府、责任政府、法治政府和廉洁政府建设，走一条立足 国情、讲求实效、面向未来的电子政务发展道路。2013 年，国务院取消下放 50 项行政审批项目，这将 使得相关行政申报、审批等政务系统面临升级改造需求，监管及规范化管理的要求也使得政务信息化市场 规模再度扩大。 （2）大数据分析的发展历程与未来趋势 大数据分析是指对规模巨大的数据进行分析。研究机构 Gartner 对“大数据”的定义是：需要新处 理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。业界 通常用 4V 来概括大数据的特征，即数量大(Volume)、多样性(Variety)、价值密度低（Value）、时效高 (Velocity)。大数据直到云计算的出现才开始实现其真正的价值。2005 年，Hadoop 项目诞生。Hadoop 是 由多个软件产品组成的一个生态系统，这些软件产品共同实现全面功能和灵活的大数据分析。从技术上 看，Hadoop 由两项关键服务构成：采用 Hadoop 分布式文件系统（HDFS）的可靠数据存储服务，以及利 用一种叫做 MapReduce 技术的高性能并行数据处理服务。这两项服务的共同目标是，提供一个使对结构 化和复杂数据的快速、可靠分析变为现实的基础。 2011 年 5 月，麦肯锡全球研究院（MGI）发布了一份报告《大数据：创新、竞争和生产力的下一个新 领域》，这是专业机构第一次全方面的介绍和展望大数据。报告指出，大数据已经渗透到当今每一个行业 和业务职能领域，成为重要的生产因素。人们对于海量数据的挖掘和运用，预示着新一波生产率增长和消 费者盈余浪潮的到来。报告还提到，“大数据”源于数据生产和收集的能力和速度的大幅提升——由于越 来越多的人、设备和传感器通过数字网络连接起来，产生、传送、分享和访问数据的能力也得到彻底变革。 2011 年 12 月，工信部发布《物联网“十二五”规划》，提出信息处理技术作为 4 项关键技术创新工 程之一，其中包括海量数据存储、数据挖掘、图像视频智能分析，这都是大数据的重要组成部分。 公告编号：2017-008 17 2012 年 3 月，美国政府宣布将 2 亿美元投资大数据领域，这是大数据技术从商业行为上升到国家科 技战略的分水岭。美国政府对数据的定义是“未来的新石油”，大数据技术领域的竞争将事关国家安全和 未来。 2014 年 4 月，世界经济论坛（WEF）发布了《2014 年全球信息技术报告：大数据的风险和回报》。报 告认为，全球大数据产业的日趋活跃，技术演进和应用创新的加速发展，使各国政府逐渐认识到大数据在 推动经济发展、改善公共服务，增进人民福祉，乃至保障国家安全方面的重大意义。 2015 年 9 月，国务院发布《关于促进大数据发展的行动纲要》，从国家大数据发展战略全局的高度， 提出了我国大数据发展的顶层设计。《纲要》提出了未来 5 至 10 年我国大数据发展和应用应实现的目标， 包括 2017 年底前形成跨部门数据资源共享共用格局，2018 年底前建成国家政府数据统一开放平台。 未来，大数据领域将呈现以下发展趋势： ①数据将成为重要的战略资源 大数据将成为企业、社会和国家层面重要的战略资源。大数据将成为各类机构，尤其是企业的重要资 产，成为提升机构和公司竞争力的有力武器。企业将更加重视用户数据，充分利用客户与其在线产品或服 务交互产生的数据，并从中获取价值。在市场影响方面，大数据也将扮演重要角色，影响着广告、产品推 销和消费者行为。 ②数据隐私标准将出台 大数据将面临隐私保护的重大挑战，现有的隐私保护法规和技术手段难以适应大数据环境，个人隐 私越来越难以保护，可能会出现有偿隐私服务。世界各国都将会有一系列关于数据隐私的标准和条例出 台。 ③大数据与云计算深度融合 大数据处理离不开云计算技术，云计算为大数据提供弹性可扩展的基础设施支撑环境以及数据服务 的高效模式，大数据则为云计算提供了新的商业价值。总体而言，云计算、物联网、移动互联网等新兴计 算形态，既是产生大数据的地方，也是需要大数据分析方法的领域。 2、行业监管体制和政策扶持 （1）行业监管体制 软件和信息技术服务业的主管部门为国家工业和信息化部，其主要职责为拟订实施行业规划、产业 政策和标准；监测工业行业日常运行；推动重大技术装备发展和自主创新；管理通信业；指导推进信息化 建设；协调维护国家信息安全等。本公司涉及的行业协会主要有中国软件行业协会。中国软件行业协会成 立于 1984 年 9 月 6 日，由从事软件研究开发、出版、销售、培训，从事信息化系统研究开发，开展信息 服务，以及为软件产业提供咨询、市场调研、投融资服务和其他中介服务等的企事业单位与个人自愿结合 组成，经国家民政部注册登记，是唯一代表中国软件产业界并具有全国性一级社团法人资格的行业组织。 （2）行业主要涉及法律、法规 本行业涉及的主要法律、法规及规范性文件见下表： 文件名称 发布时间 发布部门 主要内容 《计算机软件著作权登 记办法》 2002 年 2 月 国家版权局 规范计算机软件著作权的登记、 审查和批准等行为 《计算机软件保护条 例》 2001 年 12 月 国务院 规范计算机软件在开发、传播和 使用中发生的利益关系 《软件企业认定标准及 管理办法（试行）》 2000 年 10 月 信息产业部、教 育部、科技部、 国家税务总局 规范软件企业的认定标准 《计算机信息系统安全 专用产品检测和销售许 可证管理办法》 1997 年 6 月 公安部 加强计算机信息系统安全专用产 品的管理，保证安全专用产品的 安全功能，维护计算机信息系统 公告编号：2017-008 18 的安全。 《中华人民共和国计算 机信息系统安全保护条 例》 1994 年 2 月 国务院 规范境内计算机信息系统的安全 保护的制度、安全监督 （3）行业主要扶持政策 文件名称 发布时间 发布部门 相关内容 促进大数据发展 行动纲要 2015 年 国务院 充分利用现有企业、政府等数据资源和平台设施， 注重对现有数据中心及服务器资源的改造和利 用，建设绿色环保、低成本、高效率、基于云计算 的大数据基础设施和区域性、行业性数据汇聚平 台。 国家集成电路产 业发展推进纲要 2014 年 国务院 加快云计算、物联网、大数据等新兴领域核心技 术研发，开发基于新业态、新应用的信息处理系 统 国家新型城镇化 规划（2014- 2020 年） 2014 年 国务院 统筹城市发展的物质资源、信息资源和治理支援 利用，推动物联网、云计算、大数据等新一代信 息技术创新应用，实现与城市经济社会发展深度 融合。促进跨部门、跨行业、跨地区的政务信息 共享与业务协同 信息化发展规划 2013 年 工信部 全面深化电子政务应用、加强网络与信息安全保 障体系建设等十二项主要任务和发展重点。 关于加强和完善 国家电子政务工 程建设管理的意 见 2013 年 发改委 统筹推进电子政务共建项目的建设；充分重视电 子政务项目的需求分析；大力推进跨部门信息共 享；加强电子政务项目的质量管理；推动电子政 务项目建设改革创新。 十二五国家政务 信息化工程建设 规划 2012 年 发改委 到十二五期末，形成统一完整的国家电子政务网 络，基本建成覆盖经济社会发展主要领域的重要 政务信息系统。 国民经济和社会 发展第十二个五 年规划纲要 2011 年 发改委 全面提高信息化水平。推动信息化和工业化深度 融合，加快经济社会各领域信息化。发展和提升 软件产业。大力推进国家电子政务网络建设，整 合提升政府公共服务和管理能力。 国家电子政务十 二发展规划 2011 年 工信部 电子政务全面支撑政府部门履行职责，满足公共 服务、社会管理、市场监管和宏观调控各项政务 目标的需要，促进行政体制改革和服务型政府建 设的作用更加显著。 2006-2020 年国 家信息化发展战 略 2006 年 国务院 要增强政府公共服务能力，使电子政务应用和服 务体系日臻完善，社会管理与公共服务密切结合， 网络化公共服务能力显著增强。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势 公告编号：2017-008 19 （1）技术优势 公司始终坚持技术创新，把自主技术创新作为巩固竞争优势的根本途径。一方面，公司先后承担了国 家、省、市级组织的多项课题，拥有发明专利 2 项，自主软件著作权 44 项。另一方面，公司设立专门的技 术管理中心，持续在底层开发平台上投入资金，研发了自主知识产权的开发框架与底层服务组件，能够支 持公司以及第三方开发商实现应用软件高效开发，为最终用户提供软件服务。公司目前所有软件产品和绝 大部分开发项目均以自主研发的底层平台为架构，发挥了技术方面的优势，可根据需要快速实现二次开发， 形成资源复用的开发管理模式。 （2）产品和解决方案优势 公司依托自身先进的技术水平和丰富的项目经验，研发了行政审批、行政执法、电子监察、法制监督、 阳光发改、水路交通等一大批在细分领域具有较高知名度和竞争优势的软件产品。并且能够基于对电子政 务的整体理解，为用户提供阳光政务、智慧交通、阳光发改、水库大坝安全监控、市政公用事业等多个方面 的解决方案，为政府部门提供包括技术、业务、运行等方面的综合服务。 （3）研发管理优势 为了加强公司的研发管理，提高研发产品品质，实现公司的发展战略和研发管理战略，公司在遵循 ISO 9001、CMMI3 质量管理体系基础上，建立了比较完善的研发管理体系，包含了研发管理团队、流程体系、 绩效管理及研发配套系统的建设。 （4）客户资源与品牌优势 目前，公司业务以江苏、山东为基础，已经覆盖了全国 17 个省市，服务于国家部委、省、市、县区、 乡镇街道 5 级政府部门上千家用户单位，同时拥有南京市权力阳光系统、江苏省行政权力网上公开透明运 行系统、江苏发改委阳光发改系统、山东省发改委勤廉发改系统、江苏省内河航道网及京杭运河水系智能 航运信息服务物联网应用示范工程、新疆自治区阳光交通、重庆交通信用信息平台等一批标杆客户与示范 项目，形成了广泛稳定的客户群体，在细分领域中具备了较高的影响力和品牌知名度。 2、竞争劣势 （1）融资渠道单一 公司目前融资渠道较为单一，主要依靠股东投入。相比行业内的大型跨国企业和上市公司，公司的资 金规模相对较小。近年来，随着行业快速发展和企业间竞争日趋激烈，仅仅依靠公司自身积累和银行贷款 融资已不能满足公司进一步发展的需要。 （2）营销网络建设不够完善 公司位于南京，在重庆、山东、新疆等地设有办事处，在营销网络覆盖、销售人员配备、市场推广投 入等方面，与广阔的市场空间相比都显得不足。公司面对行业的快速发展、激烈的市场竞争，若不能加快 营销网络的建设，在一定程度上将制约公司的未来发展。 （五）持续经营评价 公司结合自身情况，对在可预见未来的持续经营能力评估如下： 1、行业发展前景较好 公司属于软件和信息技术服务业的子行业应用软件开发与服务行业，公司的主要经营方向侧重于电子 政务相关领域，近年来也逐步加大了物联网及大数据技术在电子政务等领域的应用服务。近年来，国务院、 发改委、监察部、工信部等政府部门陆续出台政策，持续、大力推动电子政务的建设，鼓励大数据相关产业 发展。目前，信息化建设已逐渐成为政府机关职能转变、提升效能的重要抓手，应用软件作为信息化建设 中业务的载体，是各级政府在完成基础设施建设之后，真正达到信息化建设目标的唯一途径。国家政策的 大力支持、客户对应用软件功能及体验要求的不断提高、新应用开发与部署的力度加大，都将促进本行业 高速发展。公司作为国内一流的行业应用软件解决方案提供商，也将受益于行业的高速发展。 2、公司在行业内具有技术优势 在国内应用软件开发服务行业中，尤其是公司聚焦的阳光政务、交通、水利、发改等细分领域中，公 公告编号：2017-008 20 司提供综合解决方案的能力和综合技术能力均处于领先水平。公司是江苏省高新技术企业，建立了完善研 发管理体系和研发管理团队，取得了 2 项发明专利、44 项软件著作权、8 项软件产品登记证书。公司产品 多次荣获“国家科学技术进步奖”、“《水库大坝安全保障关键技术研究应用》奖”、“《船舶检验业务与管理 系统》优秀产品奖”、“《行政服务中心业务管理系统》优秀产品奖”、“最佳合作共赢奖”等荣誉称号。 3、主营业务明确，收入来源稳定 公司主要从事信息化规划咨询、应用系统设计开发、运行维护等服务。2014 年度、2015 年度、2016 年 度，公司主营业务收入分别为：38,631,502.93 元、44,623,204.98 元、62,013,941.59 元，主营业务收入 逐年稳步上升。公司的下游客户主要是地方政府与交通、水利、发改、医疗等行业的行政机关或事业单位， 以及以服装行业为主的品牌企业，报告期内未发生变化。 综上所述，公司主营业务明确，业务规模和盈利能力均逐渐提高，所处行业发展前景较佳，公司拥有 创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的技术优势、渠道优势以及管理团队优势。因此，公司 在可预见的未来具有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力 履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展 实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政策变动风险 由于公司主要从事电子政务、移动应用及大数据应用的软件开发，公司产品研发甚至产品需求势必 会受国家相关软件行业政策调整的影响。此外，公司作为软件企业，不可避免会受国家对软件产业投融资、 税收优惠等政策变动的影响。公司需要密切关注国家政策调整动向，适当优化产品性能，调整产品结构。 应对措施：公司将密切关注与公司相关的法律法规和政策环境变化情况，遇有重大变化积极应对。 2、业绩季节性波动风险 公告编号：2017-008 21 公司主要客户为政府部门、事业单位，这些部门对信息化系统的采购一般遵守较为严格的预算管理 制度，通常在每年上半年制定投资计划，需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，周期相对较长， 并且此类行业客户对软件产品的验收和货款支付有较长的审核周期，第三、四季度尤其是年末通常是支付 的高峰期。受此影响，公司收入和利润主要在下半年实现，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的 风险。 应对措施：公司自 2016 年起已逐步增加企业用户相关业务的比重，力争平衡政务领域业务的季节性 特点，同时公司通过银行贷款等方式进行适当的融资，以增强财务抗风险能力，确保业绩季节性波动不会 影响公司的持续经营。 3、人才引进与流失风险 公司所在行业属于技术密集型行业，人才是推动公司可持续发展的重要驱动力之一。随着公司业务 发展和扩张，公司对专业人才需求量大，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根 本，是公司的核心竞争力的体现。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制 不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。 应对措施：公司采取一系列吸引和稳定核心人员的措施，包括创造良好的工作及文化氛围、提供有竞 争力的薪酬、增加培训机会、完善晋升机制等。 4、技术更新风险 软件技术飞速发展，大数据、云计算、智慧城市、智慧政府等的新概念的相继提出，要求公司紧跟形 势，及时对产品和技术进行更新换代、对产品结构加以调整。面对瞬息万变的技术变革和市场形势，公司 如不能及时更新技术，在关键领域取得技术突破，将使公司在激烈的市场竞争中处于不利地位。同时，有 些产品技术是通过与同行和客户进行广泛的技术交流、消化吸收先进技术、经过多年的技术开发和行业实 践获得的，核心技术人员的流失也会使公司面临一定的产品技术风险。 应对措施：公司设有技术管理中心，由公司技术总监直接负责，并且保障每年稳定的研发投入，用于 新技术的追踪与研究，确保公司核心技术始终保持行业先进水平。 5、公司治理风险 有限公司期间,公司依法建立了基本的治理结构,设立了股东会、董事会和监事。但在实际执行中,公 司治理存在不规范的情况。股份公司成立后,公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求成立了 股东大会、董事会和监事会,建立了较为规范的公司治理结构。同时,公司制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、 召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。但是,股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制 体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,人员不 断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影 响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：股份公司成立后，公司严格执行《公司章程》、“三会”议事规则等公司治理制度，按照 相关制度召集、召开股东大会、董事会和监事会，公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并 履行相关权利义务。公司及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道并接受投资 者咨询，保护全体股东利益。公司将一如既往的按照相关法律法规、《公司章程》和“三会”议事规则的 要求，建立健全法人治理结构，规范公司经营，努力成为公众公司的典范。 6、应收账款余额较高不能及时收回的风险 公司期末应收账款偏高,一方面是由于公司的销售对象、销售合同规定的收款模式等因素所造成;另 一方面则是由于客户结算具有季节性特点、客户付款流程较长等因素。报告期末公司的应收账款余额较 大,占资产总额的比例较高。随着公司业务的快速发展,业务范围不断拓展,现金流量的需求会逐渐增大, 若应收账款不能及时收回,可能会影响公司的发展。 应对措施：应收账款规模与公司的业务规模相关。报告期内公司客户多为合作关系较好的单位，经营 稳定且商业信誉良好，应收账款也均在合理账期内，风险较小。公司将严格按照合同约定的付款条件收款， 公告编号：2017-008 22 持续跟踪客户经营情况，有效管控收款风险。 7、税收优惠政策变化风险 2015 年 10 月 10 日公司顺利通过高新技术企业认定复核,继续获得以 15%的税率缴纳企业所得税的优 惠,但公司的高新技术企业资格有效期为三年。若资格到期后未通过高新技术企业认定复核,所得税率将 调整为 25%,届时将增加公司税负水平。 应对措施：公司主营业务构成、业绩情况、拥有的知识产权、每年的研发投入等符合江苏省高新技术 企业认定标准，在 2018 年高新技术企业资格到期时能够通过新一轮的资格认定。同时公司将积极关注相 关法律法规与政策文件的变化，如遇重大变动，将积极应对。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-008 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 南京功略科技有限公司 软件开发、产品销售 734,171.62 是 王锦东 为公司从南京银行珠江支 行贷款提供个人担保 3,000,000.00 是 王锦东 公司归还借款 2,000,000.00 是 总计 - 5,734,171.62 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、南京功略科技有限公司的主要业务包括向医院销售软件，由于公司在相关软件的开发上具有核心技术 领先优势，因此攻略科技将其产品的研发任务分包给公司完成。该关联交易金额为 73.4 万元，对公司经 营影响很小。2016 年 7 月，公司股东孟波波已完成其所持功略科技股份的转让，功略科技已不再作为公 司的关联方。 2、2016 年 4 月 5 日公司与南京银行股份有限公司珠江支行签订的主合同为 300 万元的流动资金借款合 同，王锦东以承担连带责任保证担保的方式为该项借款提供担保，不收取任何费用。 3、2015 年 6 月 26 日公司与股东王锦东签订借款合同，约定公司向股东王锦东借款 400 万元，借款期限 1 年,借款到期后双方无异议借款期限自动延期一年，不计利息。2016 年度公司归还王锦东借款 200 万元， 截止 2016 年 12 月 31 日借款余额 200 万元。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人关于避免同业竞争的承诺 为有效避免同业竞争，公司的实际控制人王锦东出具了《避免同业竞争承诺函》，作出如下重要承 公告编号：2017-008 24 诺： （1）“本人目前在中国境内外未直接或间接从事或参与任何在商业上对南大先腾构成竞争的业务或 活动”； （2）“本人将来也不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对南大先腾构成竞争的业务 及活动，或拥有与南大先腾存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式 取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高 级管理人员或核心技术人员”； （3）“在本人作为南大先腾的股东和实际控制人期间，本承诺为有效之承诺”； （4）“本人愿意承担违反上述承诺而给南大先腾造成的全部损失”。 该承诺事项已在《江苏南大先腾信息产业股份有限公司公开转让说明书》中进行披露，并在报告期 内得到了严格履行。 2、公司实际控制人关于国有资产出资事宜的承诺 公司实际控制人王锦东承诺：若公司将来因有限公司设立及增资时国有资产出资事宜产生任何纠 纷，因此给公司造成经济损失的，王锦东将就公司遭受的损失，承担连带赔偿责任，以保证公司不因此 遭受任何损失。 该承诺事项已在《江苏南大先腾信息产业股份有限公司公开转让说明书》中进行披露，并在报告期 内得到了严格履行。 公告编号：2017-008 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 11,460,000 100.00% 8,540,000 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,580,000 39.97% 1,074,258 5,654,258 28.27% 董事、监事、高管 4,126,000 36.00% 5,404,116 8,455,858 42.28% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 11,460,000 - 8,540,000 20,000,000 - 普通股股东人数 39 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王锦东 4,580,000 1,074,258 5,654,258 28.27% 5,654,258 0 2 王卿 2,100,000 2,437,726 4,537,726 22.69% 4,537,726 0 3 南大科技园 股份有限公 司 1,050,000 782,264 1,832,264 9.16% 1,832,264 0 4 鞠波 640,000 476,532 1,116,532 5.58% 1,116,532 0 5 孟波波 426,000 614,080 1,040,080 5.20% 1,040,080 0 6 穆欣 320,000 552,344 872,344 4.36% 872,344 0 7 杨淮生 310,000 562,344 872,344 4.36% 872,344 0 8 赵明 210,000 156,282 366,282 1.83% 366,282 0 9 蒋惠宁 570,000 -203,718 366,282 1.83% 366,282 0 10 高锡明 160,000 154,078 314,078 1.57% 314,078 0 合计 10,366,000 6,606,190 16,972,190 84.85% 16,972,190 0 前十名股东间相互关系说明： 王锦东、王卿、孟波波、穆欣、杨淮生为一致行动人，以王锦东的表决意见作为各方共同表决意见。除 此之外无其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-008 26 （一）控股股东情况 报告期内公司控股股东和实际控制人情况无变化。 报告期末公司控股股东和实际控制人为王锦东。王锦东直接持有公司 5,654,258.00 股，占公司总股 本的 28.27%，为公司第一大股东。王锦东担任公司的董事长，实际控制公司的发展方向，能够对股东大 会、董事会决议以及公司董事、监事、高级管理人员的提名和任免产生实质性影响，是公司的实际控制 人。 2016 年 7 月 14 日，王锦东与王卿、孟波波、穆欣、杨淮生签署了一致行动人协议，确定最终以王锦 东的表决意见作为各方共同表决意见。其中王锦东持有南大先腾 28.27%股份、王卿持有南大先腾 22.69% 股份、孟波波持有南大先腾 5.20%股份、穆欣持有南大先腾 4.36%股份、杨淮生持有南大先腾 4.36%股份， 共计 64.88%股份，超过公司股权的 50%以上。 王锦东，男，1971 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 4 月至 1997 年 3 月任摩托罗拉南京软件中心工程师；1997 年 4 月至 1998 年 11 月任江苏宏图东方信息系统有限公司技术 部经理；1998 年 12 月至 2001 年 11 月任江苏宏图东方信息系统有限公司执行总经理；2001 年 12 月至 2012 年 11 月任南大先腾总经理；2012 年 12 月至今任南大先腾董事长。 （二）实际控制人情况 见公司控股股东情况。 公告编号：2017-008 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 南京银行股份有限公司 珠江支行 3,000,000.00 4.35% 2016.3.31-2017.3.31 否 银行借款 江苏紫金农村商业银行 股份有限公司科技支行 2,000,000.00 4.35% 2016.4-2017.4 否 合计 - 5,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-008 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王锦东 董事长 男 46 本科 2016.7- 2019.7 是 徐北辰 董事 男 59 硕士研究生 2016.7- 2019.7 否 王卿 董事、总经 理 女 53 大专 2016.7- 2019.7 是 孟波波 董事、副总 经理 男 39 本科 2016.7- 2019.7 是 穆欣 董事、副总 经理、董秘 男 38 本科 2016.7- 2019.7 是 许如生 监事会主席 男 53 大专 2016.7- 2019.7 否 腾友建 监事 男 33 本科 2016.7- 2019.7 是 赵明 监事 男 46 大专 2016.7- 2019.7 是 杨淮生 技术总监 男 39 本科 2016.7- 2019.7 是 蒋惠宁 财务负责人 女 49 大专 2016.7- 2019.7 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、王锦东、王卿、孟波波、穆欣、杨淮生为一致行动人，以王锦东的表决意见作为各方共同表决意见。 2、徐北辰任公司股东南大科技园股份有限公司总经理。 除此之外无其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 王锦东 董事长 4,580,000 1,074,258 5,654,258 28.27% - 王卿 董事、总经理 2,100,000 2,437,726 4,537,726 22.69% - 孟波波 董事、副总经 理 426,000 614,080 1,040,080 5.20% - 穆欣 董事、副总经 理、董事会秘 书 320,000 552,344 872,344 4.36% - 公告编号：2017-008 29 许如生 监事会主席 60,000 44,408 104,408 0.52% - 腾友建 监事 130,000 166,392 296,392 1.48% - 赵明 监事 210,000 156,282 366,282 1.83% - 杨淮生 技术总监 310,000 562,344 872,344 4.36% - 蒋惠宁 财务负责人 570,000 -203,718 366,282 1.83% - 合计 - 8,706,000 5,404,116 14,110,116 70.54% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 穆欣 董事、副总经理 新任 董事、副总经 理、董事会秘 书 2016 年 7 月 14 日,公司召开 第一届董事会第二次会议,聘 任穆欣担任董事会秘书。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 穆欣，男，1979 年 6 月生，江苏南京人，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 7 月至 2003 年 1 月供职于南京天鼎科技有限公司；2003 年 1 月至 2013 年 1 月先后担任南大先腾有限项目经理、研发部副 部长、部长、电子政务事业部总经理；2013 年 1 月至今任公司董事兼副总经理；2016 年 7 月经公司第一届 董事会第二次会议批准，受聘担任公司董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 35 40 技术人员 158 189 销售人员 12 20 后勤及其他人员 7 9 员工总计 212 258 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 10 12 本科 146 167 专科 51 72 专科以下 5 7 员工总计 212 258 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 公告编号：2017-008 30 报告期末，公司在册员工 258 人，较报告期初增加 46 人，其中技术人员增加 31 人，主要原因为公司自主 开发软件业务发展较快，研发人员需求增加。另一方面，公司重视企业的长期发展，坚持技术创新，在完善 现有产品线的同时，积极布局具有战略意义的新产品开发和核心技术研发，因此研发人员增加较多。 2、人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值，在人才引进上不遗余力。公司主要通过各类专业招聘网站、员工交流 与推荐、校园招聘等方式引进专业技术人才，并提供匹配的职位和福利待遇。 3、员工培训 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培训方式主 要包括员工入职培训、研发人员委外培训、内部技术交流与分享、管理人员能力培训等。 4、薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，员工薪酬包括基本薪资、绩效薪资和员工福利等。公司在股改前吸收核心技术 人员持有公司股份，以激发员工的创造性，增强员工归属感，让员工分享企业发展的成果。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 20 20 1,868,490 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司暂未按照《非上市公众公司监督管理办法》要求经董事会提名并由股东大会批准的核 心员工。公司在《公开转让说明书》中披露的核心技术人员有高锡明、蒋冬宁、沈照君、梁大伟、张宏峰、 张波、刘杰、汪杰、朱宵玉、乔宁、郭锐、黄雄、张曦、程建伟、周怡明、张凯、王鹏、何计松、蒋丰、汤 士涛等共 20 人，基本情况详见《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“三、与业务相关的关键资源要 素”之“（六）员工情况”之“4、核心技术人员”。 至报告期末，公司核心技术人员基本情况未发生重大变化。 公告编号：2017-008 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，公司管理层规范治理意识比较薄弱，公司治理曾存在一 些问题，如存在未召开定期股东会会议、董事和监事未定期向股东会报告工作；监事未切实发挥监督作用； 关联交易未经股东会决策审批程序等。2016 年 7 月 13 日，公司召开股份公司创立大会暨第一次股东大会， 审议通过了由江苏南大先腾信息产业有限公司全体现有股东作为发起人，将江苏南大先腾信息产业有限公 司整体变更为江苏南大先腾信息产业股份有限公司的议案。股份公司成立后，公司遵照《公司法》、《公司 章程》的相关规定建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，并制定了相关内部控制制 度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，逐步建立健全了法人 治理结构。 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法 规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相关 议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权 利义务。 截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 本年度内建立的各项公司治理制度主要包括： 1、《股东大会议事规则》 2、《董事会议事规则》 3、《监事会议事规则》 4、《总经理工作细则》 5、《承诺管理制度》 6、《利润分配管理制度》 7、《对外投资管理制度》 8、《关联交易管理制度》 9、《对外担保管理制度》 10、《投资者关系管理制度》 11、《关联方资金往来管理制度》 公告编号：2017-008 32 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公 司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制定了《董事会议议事 规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定，公司全体董事熟悉有关法律，了解作为董事权利、 义务和责任，并严格遵照行事；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司的监事会人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制定了《监事会议事规则》。 全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以 及董事、总经理和其它高级管理人员履职职责的合法、合规性进行监督检查。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完 整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参 与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会认为：公司人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均是严格按照《公司法》、《证券法》、 《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规要求规范 运作的，在程序的完整性和合法性方面不存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 2016 年 7 月 13 日，公司召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《江苏南大先腾信息产业股 份有限公司章程》，并遵照《公司法》、《公司章程》的相关规定建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三 会一层”的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经 理工作细则》，并制定了相关内部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职 责分工和制衡机制，逐步建立健全了法人治理结构。 公司注重对股东权利的保障，股东拥有知情权、参与权、质询权和表决权等权利，可以依法行使股东 各项权利。 公司同时制定了《投资者关系管理制度》，并明确了股东纠纷解决机制。 《公司章程》规定了股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的 有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 一、选举王锦东先生为公司董事长;聘任王 卿女士为公司总经理;聘任孟波波先生、穆 欣先生为公司副总经理;聘任蒋惠宁女士为 公司财务财务负责人;审议通过《总经理工 作细则》等管理制度。二、审议通过关于申 请公司股票进入全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让的议案;聘任穆欣先生为 公司董事会秘书,负责公司信息披露及投资 公告编号：2017-008 33 者管理等工作;审议通过《信息披露事务管 理制度》等制度。 监事会 1 选举许如生先生为公司第一届监事会主席。 股东大会 2 一、审议通过公司整体变更为股份有限公 司。二、审议通过关于公司股票进入全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司 章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公 司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立规范了公司治理机构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照 《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度的规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和 人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的 要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露， 保护投资者权益。公司同时建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者 之间畅通的沟通渠道。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的督导活动中未发现公司存在重大风险项，对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司拥 有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。 （一）业务独立 公司是国内一流的行业应用软件解决方案提供商，主要从事信息化规划咨询、应用系统设计开发、运行维护 等服务工作，具备独立面向市场自主经营的能力，不依赖股东及其他任何关联方进行经营活动。本公司的控股股 东、实际控制人王锦东出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与本公司经营范围相同或相近的业务。 （二）资产独立 公司在整体变更设立时，南大先腾有限的全部资产和负债均由公司承继，公司资产与股东资产严格分开，完 公告编号：2017-008 34 全独立运营，公司目前业务和生产经营所需资产的权属由公司独立享有，不存在权属纠纷。公司对所拥有的资产 拥有完全的控制和支配权，不存在依赖股东或关联方资产进行生产经营以及资产、资金被股东占用而损害公司利 益的情况。同时公司合法拥有与生产经营有关的固定资产、专利等财产的所有。 （三）机构独立 公司依法设立股东大会、董事会、监事会，完善了各项规章制度，如《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》、《总经 理工作细则》等一系列制度文件，法人治理结构规范有效。公司建立了独立于股东的适应自身发展需要的组织机 构，并明确了各部门的职能，形成了独立完善的管理机构和生产经营体系。公司及下属各职能部门与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业之间不存在隶属关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公 司机构设置、经营活动的情况。 （四）人员独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事，由董事会聘用高级管理人员。公司 劳动、人事及工资管理完全独立，劳动关系和社保缴纳完全独立，公司经理、副经理、财务总监未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务；本公司的财务人员亦未在控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业中兼职。 （五）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求的独立的会计核算 体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，对各项成本支出和其 他支出及其利润等进行独立核算，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预的情况。 公司取得了编号为 3010-05749862 的《开户许可证》，在南京银行鸿信大厦支行开立了独立的基本存款账户， 账号 088760201091480540，不存在与公司控股股东（实际控制人）及其控制的其他企业共用银行账户的情况；公 司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司的统一社会信用代码为 913200007140938190，不存在与公司控 股股东（实际控制人）及其控制的其他企业混合纳税的情况。 综上所述，公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与公司股东、实际控制人及其控制的其他关联方均完 全分开和独立，具有独立完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守相关制度，执行情况良好。 目前，公司已建立《年度重大差错责任追究制度》，并经公司第一届董事会第四次会议审议通过。 公告编号：2017-008 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众会字(2017)第 0408 号 审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 周路琴、吴瑞菡 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 众会字(2017)第 0408 号 江苏南大先腾信息产业股份有限公司： 我们审计了后附的江苏南大先腾信息产业股份有限公司 (以下简称“南大先腾股份公司”)财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南大先腾股份公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南大先腾股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南 大先腾股份公司 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和现金流量。 公告编号：2017-008 36 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周路琴 中国注册会计师：吴瑞菡 中国·上海 二〇一七年四月十八日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5.1 10,494,795.48 18,298,376.50 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 5.2 224,356.10 284,344.00 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 5.3 15,749,511.99 4,127,068.83 预付款项 5.4 658,491.52 309,972.80 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 5.5 3,713,066.14 2,153,278.55 买入返售金融资产 - - 存货 5.6 4,004,290.96 326,855.03 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 5.7 1,000,000.00 0.00 流动资产合计 35,844,512.19 25,499,895.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 5.8 1,347,037.06 1,208,113.02 在建工程 - - 公告编号：2017-008 37 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 5.9 658,531.08 1,364,040.00 递延所得税资产 5.10 15,283.37 40,878.92 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,020,851.51 2,613,031.94 资产总计 37,865,363.70 28,112,927.65 流动负债： 短期借款 5.11 5,000,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 5.12 1,126,965.00 714,220.06 预收款项 5.13 44,040.43 3,000.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 5.14 - - 应交税费 5.15 2,403,258.58 390,248.67 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 5.16 2,116,344.00 4,080,000.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 10,690,608.01 5,187,468.73 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 公告编号：2017-008 38 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 5.10 1,742.42 10,740.60 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,742.42 10,740.60 负债合计 10,692,350.43 5,198,209.33 所有者权益（或股东权益）： 股本 5.17 20,000,000.00 11,460,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 5.18 2,914,718.32 3,066,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 5.19 425,829.50 1,269,837.99 一般风险准备 - - 未分配利润 5.20 3,832,465.45 7,118,880.33 归属于母公司所有者权益合计 27,173,013.27 22,914,718.32 少数股东权益 - - 所有者权益总计 27,173,013.27 22,914,718.32 负债和所有者权益总计 37,865,363.70 28,112,927.65 法定代表人：王锦东 主管会计工作负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5.21 62,013,941.59 44,623,204.98 其中：营业收入 5.21 62,013,941.59 44,623,204.98 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 5.21 31,473,282.44 23,835,655.86 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 公告编号：2017-008 39 分保费用 - - 营业税金及附加 5.22 192,760.07 81,941.13 销售费用 5.23 8,013,411.22 3,551,907.57 管理费用 5.24 18,797,700.74 18,715,969.86 财务费用 5.25 -38,552.06 -145,877.23 资产减值损失 5.26 -170,637.00 62,266.92 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 5.27 -59,987.90 107,941.85 投资收益（损失以“－”号填列） 5.28 62,660.40 101,398.01 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,748,648.68 -1,269,319.27 加：营业外收入 5.29 646,078.74 3,473,109.68 其中：非流动资产处置利得 1,571.80 - 减：营业外支出 5.30 7,776.60 73,243.05 其中：非流动资产处置损失 2,868.77 11,483.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 4,386,950.82 2,130,547.36 减：所得税费用 5.31 128,655.87 80,221.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,258,294.95 2,050,325.51 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 4,258,294.95 2,050,325.51 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - 69,795.20 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - 69,795.20 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - 69,795.20 3．持有至到期投资重分类为可供出 - - 公告编号：2017-008 40 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 4,258,294.95 2,120,120.71 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.12 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：王锦东 主管会计工作负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 53,764,836.43 48,047,343.41 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 440,702.70 487,000.34 收到其他与经营活动有关的现金 3,358,119.33 8,746,204.01 经营活动现金流入小计 57,563,658.46 57,280,547.76 购买商品、接受劳务支付的现金 19,412,861.31 18,390,055.91 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 31,177,521.43 20,094,615.02 支付的各项税费 1,533,665.23 1,118,100.60 支付其他与经营活动有关的现金 16,680,869.90 11,646,992.50 公告编号：2017-008 41 经营活动现金流出小计 68,804,917.87 51,249,764.03 经营活动产生的现金流量净额 -11,241,259.41 6,030,783.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,840.00 856,000.00 取得投资收益收到的现金 62,660.40 101,398.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 2,051.28 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 70,551.68 957,398.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 678,882.33 1,656,042.92 投资支付的现金 1,005,840.00 134,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,684,722.33 1,790,042.92 投资活动产生的现金流量净额 -1,614,170.65 -832,644.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 4,526,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 5,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 4,526,000.00 偿还债务支付的现金 116,150.96 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,200,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 116,150.96 1,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,883,849.04 3,326,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,971,581.02 8,524,138.82 加：期初现金及现金等价物余额 17,610,376.50 9,086,237.68 六、期末现金及现金等价物余额 9,638,795.48 17,610,376.50 法定代表人：王锦东主管会计工作负责人：蒋惠宁会计机构负责人：蒋惠宁 公告编号：2017-008 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - - - 1,269,837.99 - 7,118,880.33 - 22,914,718.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - - - 1,269,837.99 - 7,118,880.33 - 22,914,718.32 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,540,000.00 - - - -151,281.68 - - - -844,008.49 - -3,286,414.88 - 4,258,294.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,258,294.95 - 4,258,294.95 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 425,829.50 - -425,829.50 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 425,829.50 - -428,829.50 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-008 43 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 8,540,000.00 - - - -151,281.68 - - - - 1,269,837.99 - -7,118,880.33 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 8,540,000.00 - - - -151,281.68 - - - - 1,269,837.99 - -7,118,880.33 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 2,914,718.32 - - - 425,829.50 - 3,832,465.45 - 27,173,013.27 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - -69,795.20 - 1,064,805.44 - 5,273,587.37 - 16,268,597.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - -69,795.00 - 1,064,805.44 - 5,273,587.37 - 16,268,597.61 三、本期增减变动金额 1,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - 69,795.20 - 205,032.55 - 1,845,292.96 - 6,646,120.71 公告编号：2017-008 44 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - 69,795.20 - - - 2,050,325.51 - 2,120,120.71 （二）所有者投入和减少 资本 1,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - - - - - - - 4,526,000.00 1．股东投入的普通股 1,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - - - - - - - 4,526,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 205,032.55 - -205,032.55 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 205,032.55 - -205,032.55 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-008 45 四、本年期末余额 11,460,000.00 - - - 3,066,000.00 - - - 1,269,837.99 - 7,118,880.33 - 22,914,718.32 法定代表人：王锦东 主管会计工作负责人：蒋惠宁 会计机构负责人：蒋惠宁 公告编号：2017-008 46 财务报表附注 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 1 公司基本情况 1.1 公司概况 江苏南大先腾信息产业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为江苏南大先腾信息产 业有限公司，成立于 2000 年 1 月 26 日，经江苏省工商行政管理局核准，取得 3200001104730 号《企 业法人营业执照》。 公司设立时注册资本为人民币 300.00 万元，实收资本为人民币 300.00 万元，其中企业法人江苏省轻 工业品进出口集团股份有限公司出资人民币 195.00 万元，占注册资本的 65.00%，事业法人南京大学 出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 35.00%。 2001 年 3 月 19 日，公司股东江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司更名为江苏开元国际集团轻工 业品进出口股份有限公司。 2001 年 6 月 25 日，经公司股东会决议通过，同意股东江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公 司以货币形式增资人民币 1,700.00 万元；本次增资后注册资本为人民币 2,000.00 万元，实收资本为 人民币 2,000.00 万元，其中江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司出资人民币 1,895.00 万 元，占注册资本的 94.75%，南京大学出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 5.25%。 2001 年 12 月 6 日公司股东会通过同意南京大学将其持有的 5.25%的股权转让给南大科技园股份有限 公司的决议；本次股权转让后，江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司出资人民币 1,895.00 万元，占注册资本的 94.75%，南大科技园股份有限公司出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 5.25%。 2003 年 4 月 17 日，经公司股东会、董事会决议通过，江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公 司以转销债权方式减资人民币 1,700.00 万元；本次减资后注册资本为人民币 300.00 万元，实收资本 为人民币 300.00 万元，其中：江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司出资人民币 195.00 万 元，占注册资本的 65.00%，南大科技园股份有限公司出资人民币 105.00 万元，占注册资本的 35.00%。 2007 年 4 月 12 日，经公司股东会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 8 人以货币形 式增资，本次增资后注册资本为人民币 400.00 万元，实收资本为人民币 400.00 万元；本次增资后公 司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例（%） 江苏开元国际集团轻工业品进出口 股份有限公司 195.00 65.00 195.00 48.74 南大科技园股份有限公司 105.00 35.00 105.00 26.25 王锦东 40.50 10.13 王卿 40.50 10.13 孟波波 4.00 1.00 穆欣 3.00 0.75 杨淮生 3.00 0.75 朱崇亚 3.00 0.75 赵明 3.00 0.75 蒋惠宁 3.00 0.75 合计 300.00 100.00 400.00 100.00 公告编号：2017-008 47 1 公司基本情况（续） 2010 年 1 月 25 日，经公司股东会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 11 人以货币形式增资，本次增 资后注册资本为人民币 500.00 万元，实收资本为人民币 500.00 万元；本次增资后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例（%） 金额（万 元） 持股比例（%） 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份 有限公司 195.00 48.74 195.00 39.00 南大科技园股份有限公司 105.00 26.25 105.00 21.00 王锦东 40.50 10.13 76.00 15.20 王卿 40.50 10.13 76.00 15.20 孟波波 4.00 1.00 8.00 1.60 穆欣 3.00 0.75 7.00 �1.40 杨淮生 3.00 0.75 6.00 1.20 朱崇亚 3.00 0.75 6.00 1.20 赵明 3.00 0.75 6.00 1.20 蒋惠宁 3.00 0.75 6.00 1.20 高锡明 3.00 0.60 蒋冬宁 3.00 0.60 罗巍 3.00 0.60 合计 400.00 100.00 500.00 100.00 2011 年 4 月 15 日，经公司股东会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 15 人以货币形式增资，本次增 资后注册资本为人民币 600.00 万元，实收资本为人民币 600.00 万元；本次增资后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例（%） 金额（万元） 持股比例（%） 江苏开元国际集团轻工业品进出口 股份有限公司 195.00 39.00 195.00 32.51 南大科技园股份有限公司 105.00 21.00 105.00 17.50 王锦东 76.00 15.20 99.00 16.50 王卿 76.00 15.20 99.00 16.50 孟波波 8.00 1.60 13.00 2.17 穆欣 7.00 1.40 12.00 2.00 杨淮生 6.00 1.20 11.00 1.83 朱崇亚 6.00 1.20 11.00 1.83 赵明 6.00 1.20 11.00 1.83 蒋惠宁 6.00 1.20 11.00 1.83 高锡明 3.00 0.60 6.00 1.00 蒋冬宁 3.00 0.60 6.00 1.00 罗巍 3.00 0.60 6.00 1.00 张绚 6.00 1.00 腾友建 3.00 0.50 沈照君 3.00 0.50 牟际生 3.00 0.50 合计 500.00 100.00 600.00 100.00 公告编号：2017-008 48 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2011 年 8 月 30 日，经公司股东会决议通过，同意牟际生将其持有的 3.00 万元出资额转让给蒋惠宁； 公司股东原江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司更名为江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份 有限公司。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例（%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股 份有限公司 195.00 32.51 195.00 32.51 南大科技园股份有限公司 105.00 17.50 105.00 17.50 王锦东 99.00 16.50 99.00 16.50 王卿 99.00 16.50 99.00 16.50 孟波波 13.00 2.17 13.00 2.17 穆欣 12.00 2.00 12.00 2.00 杨淮生 11.00 1.83 11.00 1.83 朱崇亚 11.00 1.83 11.00 1.83 赵明 11.00 1.83 �11.00 1.83 蒋惠宁 11.00 1.83 14.00 2.33 高锡明 6.00 1.00 6.00 1.00 蒋冬宁 6.00 1.00 6.00 1.00 罗巍 6.00 1.00 6.00 1.00 张绚 6.00 1.00 6.00 1.00 腾友建 3.00 0.50 3.00 0.50 沈照君 3.00 0.50 3.00 0.50 牟际生 3.00 0.50 合计 600.00 100.00 600.00 �100.00 公告编号：2017-008 49 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2012 年 6 月 19 日股东罗巍与蒋惠宁签署的股权转让协议，罗巍将其持有的 6.00 万元出资额转 让给蒋惠宁。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例（%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股 份有限公司 195.00 32.51 195.00 32.51 南大科技园股份有限公司 105.00 17.50 105.00 17.50 王锦东 99.00 16.50 �99.00 16.50 王卿 99.00 16.50 99.00 16.50 孟波波 13.00 2.17 �13.00 2.17 穆欣 �12.00 2.00 12.00 2.00 杨淮生 11.00 1.83 11.00 1.83 朱崇亚 11.00 1.83 11.00 1.83 赵明 11.00 1.83 11.00 1.83 蒋惠宁 14.00 �2.33 20.00 3.33 高锡明 6.00 �1.00 6.00 1.00 蒋冬宁 6.00 1.00 6.00 1.00 罗巍 6.00 1.00 � 张绚 6.00 1.00 6.00 1.00 腾友建 3.00 0.50 3.00 0.50 沈照君 3.00 0.50 3.00 0.50 合计 600.00 100.00 600.00 100.00 公告编号：2017-008 50 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2012 年 11 月 13 日，经公司股东会、董事会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 18 人以货币形式增资；本次增资后注册资本为人民币 1,000.00 万元，注册资本为人民币 1,000.00 万元； 本次增资后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股 份有限公司 195.00 32.51 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 17.50 105.00 10.50 王锦东 99.00 16.50 212.00 �21.20 王卿 99.00 16.50 210.00 21.00 孟波波 13.00 2.17 33.00 3.30 穆欣 12.00 2.00 32.00 3.20 杨淮生 11.00 �1.83 31.00 3.10 朱崇亚 11.00 1.83 31.00 3.10 赵明 11.00 1.83 21.00 2.10 蒋惠宁 20.00 3.33 21.00 2.10 高锡明 6.00 1.00 16.00 �1.60 蒋冬宁 6.00 1.00 16.00 1.60 张绚 6.00 1.00 26.00 2.60 腾友建 3.00 0.50 13.00 1.30 沈照君 3.00 0.50 13.00 1.30 张伟 5.00 �0.50 王伟 5.00 0.50 梁大伟 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 合计 600.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2017-008 51 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2013 年 5 月 23 日张绚、王伟分别与蒋惠宁签署的股权转让协议，张绚将其持有的 26 万元出资 额转让给蒋惠宁，王伟将其持有的 5.00 万元出资额转让给蒋惠宁。 2013 年 5 月 23 日，公司完成工 商变更登记。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例（%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份 有限公司 195.00 19.50 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 212.00 21.20 212.00 21.20 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 朱崇亚 31.00 3.10 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 21.00 2.10 52.00 5.20 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 张绚 26.00 2.60 腾友建 13.00 1.30 �13.00 1.30 沈照君 �13.00 1.30 13.00 1.30 张伟 5.00 0.50 5.00 0.50 王伟 5.00 0.50 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2017-008 52 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2013 年 6 月 28 日张伟与蒋惠宁签署的股权转让协议，张伟将其持有的 5.00 万元出资额转让给 蒋惠宁。 2013 年 7 月 18 日，公司完成工商变更登记。本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例(%) 金额（万 元） 持股比例(%) 江苏汇鸿国际集团中鼎控股 股份有限公司 195.00 19.50 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 212.00 21.20 212.00 21.20 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 朱崇亚 31.00 3.10 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 52.00 5.20 57.00 5.70 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.30 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.30 张伟 5.00 0.50 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2017-008 53 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 根据 2015 年 3 月 1 日股东朱崇亚与王锦东签署的股权转让协议，朱崇亚将其持有的 31.00 万元出资 额转让给王锦东。 2015 年 3 月 31 日，公司完成工商变更登记。本次股权转让后公司股东及持股情 况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例(%) 金额（万 元） 持股比例(%) 江苏汇鸿国际集团中鼎控股 股份有限公司 195.00 19.50 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 212.00 21.20 243.00 24.30 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 朱崇亚 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 57.00 5.70 57.00 5.70 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.30 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.30 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2017-008 54 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2015 年 10 月 28 日，经股东大会通过，江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司将其持有的本公司 195 万元出资额全部转让给王锦东；2015 年 11 月 16 日，公司完成工商变更登记；本次股权转让后 公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例 （%） 金额（万 元） 持股比例 （%） 江苏汇鸿国际集团中鼎控股 股份有限公司 195.00 19.50 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 10.50 王锦东 243.00 24.30 438.00 43.80 王卿 210.00 21.00 210.00 21.00 孟波波 33.00 3.30 33.00 3.30 穆欣 32.00 3.20 32.00 3.20 杨淮生 31.00 3.10 31.00 3.10 赵明 21.00 2.10 21.00 2.10 蒋惠宁 57.00 5.70 57.00 5.70 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.60 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.60 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.30 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.30 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.50 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.50 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.50 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 公告编号：2017-008 55 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2015 年 12 月 29 日，经公司股东大会决议通过，同意公司高级管理人员、核心技术人员共 10 人以货 币形式增资；本次股权转让后公司股东及持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万元） 持股比例 （%） 金额（万元） 持股比例 （%） 南大科技园股份有限公司 105.00 10.50 105.00 9.16 王锦东 438.00 43.80 458.00 39.96 王卿 210.00 21.00 210.00 18.32 孟波波 33.00 3.30 42.60 3.72 穆欣 32.00 3.20 32.00 2.79 杨淮生 31.00 3.10 31.00 2.71 赵明 21.00 2.10 21.00 1.83 蒋惠宁 57.00 5.70 57.00 4.97 高锡明 16.00 1.60 16.00 1.40 蒋冬宁 16.00 1.60 16.00 1.40 腾友建 13.00 1.30 13.00 1.13 沈照君 13.00 1.30 13.00 1.13 梁大伟 5.00 0.50 5.00 0.44 张宏峰 5.00 0.50 5.00 0.44 吴斌芳 5.00 0.50 5.00 0.44 姜击波 10.00 0.87 鞠波 64.00 5.58 徐时林 12.80 1.12 袁鹂 9.60 0.84 许如生 6.00 �0.52 翟新中 5.00 0.44 张强 5.00 0.44 秦玉 4.00 0.35 合计 1,000.00 100.00 1,146.00 100.00 2016 年 6 月 7 日，王锦东、蒋惠宁分别转让个人所持公司股份 134.00 万元以及 36.00 万元给其他 25 名股东，增加新股东 16 人，股东人数增加至 39 人。2016 年 6 月 8 日公司召开股东会并形成决议， 同意公司类型由有限责任公司以发起设立方式整体变更为股份有限公司，以截至 2015 年 12 月 31 日 公司的净资产 22,914,718.32 元按比例 1:1 折合为 2000 万股，每股面值 1 元，剩余未折股部分净资产 2,914,718.32 元全部计入资本公积，由全体股东享有。 本次变更前后股东持股情况如下： 股东名称 变更前 变更后 金额（万 元） 持股比例（%） 金额（万元） 持股比例（%） 公告编号：2017-008 56 王锦东 458.00 39.96 565.42 28.27 王卿 210.00 18.32 453.77 22.69 南大科技园股份有限公 司 105.00 9.16 183.23 9.16 孟波波 42.60 3.72 104.00 5.20 穆欣 32.00 2.79 87.23 4.36 杨淮生 31.00 2.71 87.23 4.36 赵明 21.00 1.83 36.63 1.83 蒋惠宁 57.00 4.97 36.63 1.83 高锡明 16.00 1.40 �31.41 1.57 蒋冬宁 16.00 1.40 27.96 �1.40 蒋丰 17.43 0.87 张波 4.38 0.22 腾友建 13.00 1.13 29.64 1.48 沈照君 13.00 1.13 29.64 1.48 刘杰 4.38 0.22 汪杰 4.38 0.22 朱宵玉 2.61 0.13 梁大伟 5.00 0.44 15.75 0.79 张宏峰 5.00 0.44 12.21 0.61 吴斌芳 5.00 0.44 8.76 0.44 姜击波 10.00 0.87 17.43 0.87 鞠波 64.00 5.58 111.65 5.58 徐时林 12.80 1.12 22.36 1.12 袁鹂 9.60 0.84 16.77 0.84 许如生 6.00 0.52 10.44 0.52 翟新中 5.00 0.44 8.76 0.44 张强 5.00 0.44 8.76 0.44 秦玉 4.00 0.35 6.99 0.35 乔宁 2.61 0.13 郭锐 4.38 0.22 黄雄 4.38 0.22 张曦 4.38 0.22 程建伟 4.38 0.22 周怡明 2.61 0.13 张凯 4.38 �0.22 王鹏 2.61 0.13 何计松 4.38 0.22 汤士涛 2.61 0.13 沈巧云 17.43 0.87 合计 1,146.00 100.00 2,000.00 100.00 公告编号：2017-008 57 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2016 年 7 月 13 日公司领取了统一社会信用代码 913200007140938190 的营业执照，公司类型变更为股 份有限公司。 公司住所：南京市雨花台区宁双路 18 号 C 幢 5 层南 公司法定代表人：王锦东 公司营业期限：2000 年 1 月 26 日至******* 公司经营范围：各类信息资源开发、加工、制作，软件开发、计算机系统集成，信息咨询，计算机系统 服务，数据处理，计算机维修，公共软件服务，计算机、软件咨询，电子计算机及配件、电子产品及通 信设备研制、销售，人才培训，线路、管道、设备安装。经营和代理各类商品和技术的进出口业务。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公告编号：2017-008 58 2 财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.2 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。 3 重要会计政策及会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2 会计期间 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.4 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一 般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.5 金融工具 3.5.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 公告编号：2017-008 59 3 重要会计政策及会计估计（续） 3.5 金融工具（续） 3.5.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产 在资产负债表中以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。 3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一 年内到期的非流动资产。 3.5.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产 的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款 项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产 持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售 债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股 利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 公告编号：2017-008 60 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具（续） 3.5.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资 产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除 金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所 收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服 务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.5.5 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.5.6 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.5.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 公告编号：2017-008 61 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具（续） 3.5.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现 值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价 值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价 值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复， 也不予转回。 3.6 应收款项 3.6.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 50.00 万元以上的应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的计 提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发 生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期 末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了 合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生 财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。 3.6.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） 组合 1 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计 提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用 风险特征组合。 组合 2 不计提坏账组合 股东往来、无风险押金、保证金、备用金和待转出款项不计提坏账 公告编号：2017-008 62 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 应收款项（续） 3.6.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（续） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 3 个月以内 - - 3 个月-1 年（含 1 年） 5.00 5.00 1—2 年 10.00 10.00 2—3 年 20.00 20.00 3—5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 不计提坏账准备组合，公司不计提坏账准备。 3.6.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额不重大的判 断依据或金额标准 金额在 50.00 万元以下的非关联方应收款项。 坏账准备的计提方法 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或 涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款 义务的应收款项等），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项， 以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 3.7 存货 3.7.1 存货的类别 存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.7.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能 力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 3.7.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动 中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日 后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量； 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 公告编号：2017-008 63 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.7 存货（续） 3.7.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.8 固定资产 3.8.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.8.2 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 直线法 4 3 24.25 办公设备 直线法 3 3 32.33 3.9 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工 程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 3.10 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限 办公楼装修费用 直线法 3 年 公告编号：2017-008 64 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.11 职工薪酬 3.11.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福 利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费 等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬， 并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带 薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 3.11.2 离职后福利 3.11.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 3.12 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 3.12.1 销售商品 本公司销售硬件产品是当商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该 商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 公告编号：2017-008 65 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 收入确认（续） 3.12.2 提供劳务 软件开发劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现； 软件维护在合同约定的期间内按月确 认收入。 3.12.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.13 政府补助 3.13.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3.13.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补 助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3.14 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的 可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延 所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中 产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负 债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。 公告编号：2017-008 66 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.15 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.15.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.15.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.16 重要会计政策、会计估计的变更 3.16.1 重要会计政策变更 2016 年度无重要会计政策变更事项。 3.16.2 重要会计估计变更 2016 年度无重要会计估计变更。 公告编号：2017-008 67 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以实 用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计 算） 17%/6%/0% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 4.2 税收优惠 （1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，本公司于 2015 年 10 月取得高新技术企业证书，享受企业所得税率 15% 的优惠政策。 （2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条，开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开 发费用在计算应纳税所得额时可以加计扣除。 （3）根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），增值税 一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税 负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （4）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36 号，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。 公告编号：2017-008 68 5 财务报表项目附注 5.1 货币资金 5.1.1 货币资金明细如下： 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 13,024.10 26,726.40 银行存款 9,624,355.56 7,283,552.40 其他货币资金 857,415.82 10,988,097.70 合计 10,494,795.48 18,298,376.50 5.1.2 期末受到限制的货币资金明细如下： 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保函保证金 856,000.00 688,000.00 合计 856,000.00 688,000.00 注：2016 年度工资增加、应收款增加导致货币资金减少。 5.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 交易性金融资产 224,356.10 284,344.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 224,356.10 284,344.00 衍生金融资产 其他 合计 224,356.10 284,344.00 公告编号：2017-008 69 5 财务报表项目附注（续） 5.3 应收账款 5.3.1 应收账款分类披露： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 组合 1 不计提坏账组合 组合 2 账龄组合 15,851,401.09 100.00 101,889.10 0.64 15,749,511.99 组合小计 15,851,401.09 100.00 101,889.10 0.64 15,749,511.99 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 15,851,401.09 100.00 101,889.10 0.64 15,749,511.99 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 组合 1 不计提坏账组合 组合 2 账龄组合 4,251,594.93 96.64 124,526.10 2.93 4,127,068.83 组合小计 4,251,594.93 96.64 124,526.10 2.93 4,127,068.83 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 148,000.00 3.36 148,000.00 100.00 合 计 4,399,594.93 100.00 272,526.10 6.19 4,127,068.83 注：2016 年 12 月 31 日应收账款期末余额较上年大幅增长，主要原因为 2016 年软件开发大 幅增长，应收账款基本为软件开发形成。 公告编号：2017-008 70 5 财务报表项目附注（续） 5.3 应收账款（续） 5.3.2 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 个月以内 14,639,418.09 - 3 个月至 1 年 860,050.00 43,002.50 5.00 1 至 2 年 115,000.00 11,500.00 10.00 2 至 3 年 236,933.00 47,386.60 20.00 3 至 5 年 5 年以上 合计 15,851,401.09 101,889.10 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 个月以内 2,720,476.66 3 个月至 1 年 977,309.00 48,865.45 5.00 1 至 2 年 351,012.00 35,101.20 10.00 2 至 3 年 202,797.27 40,559.45 20.00 3 至 5 年 5 年以上 合计 4,251,594.93 124,526.10 5.3.4 计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度转回坏账准备金额 170,637.00 元。 5.3.5 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备期 末余额 江苏润和软件股份有 限公司 软 件 开 发费 1,172,050.00 3 个月以内 7.39 江苏省邮电规划设计 院有限责任公司 软 件 开 发费 4,129,620.00 3 个月以内 26.05 南京功略科技有限公 司 软 件 开 发费 886,800.00 3 个月以内 5.59 宁波大千纺织品有限 公司 软 件 开 发费 1,013,293.00 3 个月以内 6.39 重庆市交通运行监测 与应急调度中心 软 件 开 发费 1,496,000.00 3 个月以内 9.44 合计 8,697,763.00 54.86 公告编号：2017-008 71 5 财务报表项目附注（续） 5.3 应收账款（续） 5.3.5 2015 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占应收账款期 末余额合计数 的比例（%） 坏账准备 期末余额 南京济拓信息系 统有限公司 软件开 发费 1,500,000.00 3 个月以内 34.09 新疆维吾尔自治 区交通通信信息 中心 软件开 发费 392,000.00 3 个月以内 8.91 南京群立年代软 件有限公司 软件开 发费 309,612.00 1 至 2 年 7.04 30,961.20 南京恩瑞特实业 有限公司 软件开 发费 301,109.00 3 个月至 1 年 6.84 15,055.45 南京功略科技有 限公司 软件开 发费 240,000.00 3 个月至 1 年 5.46 12,000.00 合计 2,742,721.00 62.34 58,016.65 5.4 预付款项 5.4.1 预付款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 1 年以内 658,491.52 100.00 309,972.80 100.00 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合 计 658,491.52 100.00 309,972.80 100.00 公告编号：2017-008 72 5 财务报表项目附注（续） 5.4 预付款项（续） 5.4.2 按预付对象归集的期末预付款情况： 2016 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项的性质 期末余额 账龄 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 江苏沁恒股份有限公司 预付房租 240,768.00 1 年以内 36.56 江苏润和软件股份有限 公司 预付劳务费 226,023.52 1 年以内 34.32 无锡湖滨饭店有限公司 预付年会费用 100,000.00 1 年以内 15.19 重庆办事处房租 预付房租 34,200.00 1 年以内 5.19 公安部第三研究所 预付检测费 31,800.00 1 年以内 4.83 合计 632,791.52 96.09 2015 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项的性质 期末余额 账龄 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 江苏沁恒股份有限公司 预付房屋租金 250,472.80 1 年以内 80.81 重庆办事处房租 预付房租 34,200.00 1 年以内 11.03 预付标书费 预付标书费 20,500.00 1 年以内 6.61 其他 其他 4,800.00 1 年以内 1.55 合计 309,972.80 100.00 公告编号：2017-008 73 5 财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款 5.5.1 其他应收款分类披露： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 组合 1 不计提坏账组合 3,713,066.14 100.00 3,713,066.14 组合 2 账龄组合 组合小计 3,713,066.14 100.00 3,713,066.14 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 3,713,066.14 100.00 3,713,066.14 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 组合 1 不计提坏账组合 2,153,278.55 100.00 2,153,278.55 组合 2 账龄组合 组合小计 2,153,278.55 100.00 2,153,278.55 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 2,153,278.55 100.00 2,153,278.55 注：本年其他应收款增加主要原因为增加代扣代缴个人所得税，详见 5.5.3。 公告编号：2017-008 74 5 财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款（续） 5.5.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 期末其他应收款为备用金、保证金和代缴社保款，不计提坏账准备。 5.5.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 1 日余额 2015 年 12 月 31 日余额 股改代扣代缴个人所得税[注] 1,524,062.40 员工备用金 158,000.00 361,880.00 保证金 1,874,250.00 1,786,432.00 代缴社保公积金 131,038.74 4,966.55 房屋押金 25,715.00 合计 3,713,066.14 2,153,278.55 [注]：股改时未分配利润、盈余公积转增资本应缴纳个人所得税，公司有代扣代缴义务。根据财税（2015） 116 号，自 2016 年 1 月 1 日起，全国范围内的中小高新技术企业以未分配利润、盈余公积、资本公积向个人 股东转增股本时，个人股东一次缴纳个人所得税确有困难的，可根据实际情况自行制定分期缴税计划，在不 超过 5 个公历年度内（含）分期缴纳，并将有关资料报主管税务机关备案。公司已至税务机关备案，账务处 理上同时挂其他应收款和应交税费—个人所得税。 5.5.4 其他应收款按账龄分析情况如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日余额 2015 年 12 月 31 日余额 3 个月以内 875,238.74 988,778.55 3 个月-1 年 1,837,577.40 164,000.00 1-2 年 190,000.00 473,500.00 2-3 年 358,250.00 522,000.00 3 年以上 452,000.00 5,000.00 合计 3,713,066.14 2,153,278.55 公告编号：2017-008 75 5 财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款（续） 5.5.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准 备期末 余额 王锦东 个人所得 税 474,298.13 1 年以 内 12.77 新疆交通通信信息中心 保证金 392,000.00 3 至 4 年 10.56 王卿 个人所得 税 380,680.04 1 年以 内 10.25 江苏省交通通信信息中心 保证金 310,000.00 0 至 3 年 8.35 江苏省地方海事局 保证金 246,000.00 1 年以 内 6.63 合计 1,802,978.17 48.56 注：王锦东、王卿为公司关联方，其他为非关联方。 2015 年 12 月 31 日 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准 备期末 余额 新疆交通通信信息中心 保证金 392,000.00 2-3 年 18.20 重庆市政府采购交易中心 保证金 157,800.00 1 年以 内 7.33 江苏省政府采购中心 保证金 140,000.00 0-4 年 6.50 北京有生博大软件技术有限公司 保证金 136,500.00 1-2 年 6.34 江苏沁恒股份有限公司 保证金 120,000.00 0-3 年 5.57 合计 946,300.00 43.94 5.6 存货 5.6.1 存货分类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 库存商品 47,401.75 47,401.75 开发成本 3,956,889.21 3,956,889.21 326,855.03 326,855.03 合计 4,004,290.96 4,004,290.96 326,855.03 326,855.03 5.7 其他流动资产 公告编号：2017-008 76 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 预缴税款 理财产品 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 公告编号：2017-008 77 5 财务报表项目附注(续) 5.8 固定资产 5.8.1 固定资产情况 项目 房屋建筑 物 运输设备 办公设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,899,302.8 5 1,294,633.6 7 3,193,936.52 2.本期增加金额 678,882.33 678,882.33 （1）购置 678,882.33 678,882.33 3.本期减少金额 142,763.18 142,763.18 （1）处置或报废 142,763.18 142,763.18 4.期末余额 1,899,302.8 5 1,830,752.8 2 3,730,055.67 项目 房屋建筑 物 运输设备 办公设备 其他 合计 二、累计折旧 1.期初余额 1,217,018.4 4 768,805.06 1,985,823.50 2.本期增加金额 250,089.17 286,520.87 536,610.04 （1）计提 250,089.17 286,520.87 536,610.04 3.本期减少金额 139,414.93 139,414.93 （1）处置或报废 139,414.93 139,414.93 4.期末余额 1,467,107.6 1 915,911.00 2,383,018.61 项目 房屋建筑 物 运输设备 办公设备 其他 合计 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 项目 房屋建筑 物 运输设备 办公设备 其他 合计 1.期末账面价值 432,195.24 914,841.82 1,347,037.06 公告编号：2017-008 78 项目 房屋建筑 物 运输设备 办公设备 其他 合计 2. 期 初 账 面 价 值 682,284.41 525,828.61 1,208,113.02 公告编号：2017-008 79 5 财务报表项目附注(续) 5.8 固定资产（续） 5.8.2 暂时闲置的固定资产情况 无。 5.8.3 通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 5.8.4 通过经营租赁租出的固定资产 无。 5.8.5 未办妥产权证书的固定资产情况 无。 5.9 长期待摊费用 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 其他减 少 2016 年 12 月 31 日 装修费 1,364,040.00 705,508.92 658,531.08 合 计 1,364,040.00 705,508.92 658,531.08 5.10 递延所得税资产/递延所得税负债 5.10.1 未经抵消的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得 税 资产 资产减值准备 101,889.10 15,283.37 272,526.10 40,878.92 可弥补亏损 小计 101,889.10 15,283.37 272,526.10 40,878.92 5.10.2 未经抵消的递延所得税负债 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得 税 负债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产公允价值变动 11,616.10 1,742.42 71,604.00 10,740.60 小计 11,616.10 1,742.42 71,604.00 10,740.60 公告编号：2017-008 80 5 财务报表项目附注(续) 5.11 短期借款 5.11.1 短期借款分类 借款类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证借款 3,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 合计 5,000,000.00 说明：公司与南京银行签订的主合同为 3,000,000.00 元的流动资金借款合同，王锦东以个人 名义保证担保全部债权本金，另外王锦东以个人房产抵押担保债权本金 2,082,100.00 元，该 借款余额 3,000,000.00 元。 5.12 应付账款 5.12.1 应付账款按账龄列示： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1,114,400.00 701,655.06 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 12,565.00 5 年以上 12,565.00 合计 1,126,965.00 714,220.06 5.12.2 按对象归集的期末应付账款余额较大的情况 2016 年 12 月 31 日 项目 期末余额 未偿还或结 转的原因 账龄 常州市瑞尔康网络科技有限公 司 690,000.00 未结算 1 年以内 怀谷（北京）科技有限公司 420,000.00 未结算 1 年以内 镇江和讯通信技术有限公司扬 中分公司 12,565.00 未结算 5 年以上 南京允承文化发展有限公司 4,400.00 未结算 1 年以内 合计 1,126,965.00 2015 年 12 月 31 日 项目 期末余额 未偿还或结转 的原因 账龄 联迪恒星（南京）信息系统有限公司 279,248.00 未结算 1 年以内 南京五线谱信息科技有限公司 240,932.00 未结算 1 年以内 睿信智达（北京）科技有限公司 59,829.06 暂估入库 1 年以内 江苏博纳源科技有限公司 47,500.00 未结算 1 年以内 南京绿和信息技术有限公司 20,286.00 未结算 1 年以内 合计 647,795.06 公告编号：2017-008 81 5 财务报表项目附注(续) 5.13 预收款项 5.13.1 预收款项列示： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 44,040.43 3,000.00 1-2 年 合计 44,040.43 3,000.00 5.13.2 期末预收款项余额较大的单位情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 是否为关 联方 金额 账龄 占预收款项总 额比例（%） 江苏省省级机关住房资金管 理中心 非关联方 7,075.47 1 年以内 16.07 江阴市交通运输局 非关联方 18,531.00 1 年以内 42.08 马威（中国）有限公司 非关联方 9,433.96 1 年以内 21.42 泰山医学院附属医院 非关联方 9,000.00 1 年以内 20.43 合计 44,040.43 100.00 2015 年 12 月 31 日 单位名称 是否为 关联方 金额 账龄 占预收款项总 额比例（%） 中国石化集团金陵石油化工有 限责任公司 非关联 方 3,000.00 1 年以内 100.00 合计 3,000.00 100.00 公告编号：2017-008 82 5 财务报表项目附注(续) 5.14 应付职工薪酬 5.14.1 应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 29,297,721.85 29,297,721.85 二、离职后福利-设定提存计划 1,867,437.71 1,867,437.71 三、辞退福利 18,095.24 18,095.24 四、一年内到期的其他福利 合 计 31,183,254.80 31,183,254.80 5.14.2 短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1.工资、奖金、津贴和补贴 25,651,549.8 3 25,651,549.83 2.职工福利费 1,209,394.90 1,209,394.90 3.社会保险费 901,829.12 901,829.12 其中：（1）医疗保险费 832,899.01 832,899.01 （2）工伤保险费 36,798.44 36,798.44 （3）生育保险费 32,131.67 32,131.67 4.住房公积金 1,270,111.00 1,270,111.00 5.工会经费和职工教育经费 264,837.00 264,837.00 6.住房补贴 7.短期利润分享计划 8、其他 合 计 29,297,721.8 5 29,297,721.85 5.14.3 设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1.基本养老保险 1,775,829.73 1,775,829.73 2.失业保险费 91,607.98 91,607.98 3.企业年金缴费 合 计 1,867,437.71 1,867,437.71 公告编号：2017-008 83 5 财务报表项目附注(续) 5.15 应交税费 税种 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 企业所得税 112,058.50 70,304.57 增值税 604,570.25 210,473.65 城市维护建设税 42,319.92 14,671.08 教育费附加 30,228.52 10,479.35 印花税 4,830.80 4,865.20 代扣代缴个人所得税 1,609,250.59 79,454.82 合 计 2,403,258.58 390,248.67 5.16 其他应付款 5.16.1 按款项账龄列示其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 116,344.00 4,080,000.00 1-2 年 2,000,000.00 合计 2,116,344.00 4,080,000.00 5.16.2 按款项性质列示其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 股东借款 2,000,000.00 4,000,000.00 其他 116,344.00 80,000.00 合计 2,116,344.00 4,080,000.00 5.16.3 期末其他应付款余额较大单位情况 2016 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项性质 金额 年限 占其他应付款总 额比例（%） 王锦东 借款 2,000,000.00 1 至 2 年 94.50 南京恩瑞特实业有限公 押金 115,000.00 1 年以内 5.44 其他 个税返还 1,344.00 1 年以内 0.06 合计 2,116,344.00 100.00 2015 年 12 月 31 日 单位（项目）名称 款项性质 金额 年限 占其他应付款总 额比例（%） 王锦东 借款 4,000,000.00 1 年以内 98.04 江苏银信资产评估房地 产估价有限公司 资产评估费 55,000.00 1 年以内 1.35 南京迈高室内装饰设计 工程有限公司 装修工程尾 款 25,000.00 1 年以内 0.61 合计 4,080,000.00 100.00 公告编号：2017-008 84 5 财务报表项目附注(续) 5.17 股本 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 王锦东等个人股东 10,410,000.0 0 90.84 9,457,736.00 1,700,000.00 18,167,736.00 90.84 南大科技园股份有限 公司 1,050,000.00 9.16 782,264.00 1,832,264.00 9.16 合计 11,460,000.0 0 100.00 10,240,000.00 1,700,000.00 20,000,000.00 100.00 1、2016 年 6 月 7 日，王锦东、蒋惠宁分别转让个人所持公司股份 134.00 万元以及 36.00 万元转让给其他 25 名股东，增加新股东 16 人，股东人数增加至 39 人。 2、2016 年 6 月底，经公司股东会会议决议通过以公司截至 2015 年 12 月 31 日止的净资产 22,914,718.31 元 按比例 1:1 折合为 2000 万股，每股面值 1 元，剩余未折股净资产 2,914,718.32 元计入资本公积，由全体股 东享有。 5.18 资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 3,066,000.00 2,914,718.32 3,066,000.00 2,914,718.32 合计 3,066,000.00 2,914,718.32 3,066,000.00 2,914,718.32 5.19 盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,269,837.99 425,829.50 1,269,837.99 425,829.50 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 1,269,837.99 425,829.50 1,269,837.99 425,829.50 5.20 未分配利润 项 目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利润 7,118,880.33 5,273,587.37 调整期初未分配利润合计数 调整后期初未分配利润 7,118,880.33 5,273,587.37 加：本期归属于公司所有者的净利润 4,258,294.95 2,050,325.51 减：提取法定盈余公积 425,829.50 205,032.55 提取任意盈余公积 应付普通股股利 股改（未分配利润转增资本） 7,118,880.33 期末未分配利润 3,832,465.45 7,118,880.33 公告编号：2017-008 85 5 财务报表项目附注(续) 5.21 营业收入及营业成本 5.21.1 营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 62,013,941.59 31,473,282.44 44,623,204.98 23,835,655.86 其他业务 合计 62,013,941.59 31,473,282.44 44,623,204.98 23,835,655.86 5.21.2 主营业务（业务类别） 业务类别名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 外购硬件销售 7,475,046.12 7,239,572.73 12,505,877.75 12,383,205.89 软件产品销售 982,752.99 1,052,820.53 73,042.68 软件开发 38,090,302.11 14,623,873.60 22,734,137.42 7,270,905.34 技术服务 15,465,840.37 9,609,836.11 8,330,369.28 4,108,501.95 合计 62,013,941.59 31,473,282.44 44,623,204.98 23,835,655.86 其他说明：本年度营业收入 62,013,941.59 元，其中软件产品销售、开发、服务收入共 54,538,895.47 元， 占营业收入总额的 87.95%。 5.21.3 主营业务（分地区） 行业名称 2016 年 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏省 49,068,243.30 25,504,461.68 34,272,363.70 20,026,479.71 山东省 4,440,000.00 1,344,105.93 新疆自治区 1,847,974.36 966,463.03 北京市 204,750.00 61,983.26 重庆市 4,422,451.22 2,438,008.65 2,794,743.59 963,243.02 其他省市 1,179,756.60 330,752.49 1,063,373.33 473,380.91 浙江省 4,071,273.33 1,612,599.99 上海省 1,963,113.20 1,291,563.05 海外 1,309,103.94 295,896.58 合计 62,013,941.59 31,473,282.44 44,623,204.98 23,835,655.86 公告编号：2017-008 86 5 财务报表项目附注(续) 5.21 营业收入及营业成本（续） 5.21.4 收入前五名客户情况如下 客户名称 2016 年度 江苏润和软件股份有限公司 6,966,402.42 江苏省邮电规划设计院有限责任公司 4,511,433.95 重庆市交通运行监测与应急调度中心 4,379,054.99 南京贝朋网络科技有限公司 3,604,944.44 南京市总工会 3,344,000.00 合计 22,805,835.80 客户名称 2015 年度 南京贝朋网络科技有限公司 11,774,999.98 山东省信息中心 4,440,000.00 重庆市交通运行监测与应急调度中心 2,794,743.59 南京普林威网络技术有限公司 2,384,237.75 新疆维吾尔自治区交通通信信息中心 1,847,974.36 合计 23,241,955.68 5.21.5 采购前五名客户情况如下(含计入管理费用金额) 客户名称 2016 年度 苏州博联科技有限公司 3,600,948.73 常州市瑞尔康网络科技有限公司 2,002,564.10 江苏润和软件股份有限公司 1,903,037.15 上海元亿国际贸易有限公司 1,292,307.68 江苏慧松信息科技股份有限公司 1,500,000.00 合计 10,298,857.66 客户名称 2015 年度 深圳市至善行电子科技有限公司 8,132,906.09 江苏沁恒股份有限公司 1,652,139.12 联迪恒星（南京）信息系统有限公司 1,452,891.00 西安佳宸信息技术有限公司 504,273.51 江苏省清源科技发展有限责任公司 240,000.00 合计 11,982,209.72 公告编号：2017-008 87 5 财务报表项目附注(续) 5.22 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 100,745.72 47,798.99 教育费附加 71,961.25 34,142.14 印花税 20,053.10 合 计 192,760.07 81,941.13 5.23 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 1,893,390.01 982,054.66 福利费 1,115,850.46 618,854.39 职工教育经费 263,749.62 4,880.00 办公费 91,348.21 53,589.50 业务招待费 702,649.52 212,813.40 差旅费 1,415,401.96 599,530.70 通讯费 6,150.00 2,200.00 车辆使用费 390,161.34 293,434.57 低值易耗品摊销 80,825.52 176,117.93 业务宣传费 23,386.61 20,417.48 项目服务费用 1,620,221.72 230,314.94 评审费用 312,800.00 357,700.00 社会统筹费用 97,476.25 合 计 8,013,411.22 3,551,907.57 143,400.00 公告编号：2017-008 88 5 财务报表项目附注(续) 5.24 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 1,449,702.27 1,106,078.31 福利费 111,639.68 106,436.60 职工教育经费 1,087.38 23,600.00 累计折旧 536,610.04 449,913.05 长期费用摊销 705,508.92 486,685.01 房租 2,351,432.16 1,663,539.12 物业管理费 147,103.99 110,670.00 通讯费 70,652.95 86,865.25 办公费 47,898.40 62,530.89 差旅费 145,215.89 134,005.18 业务招待费 226,530.50 228,980.00 人事管理费 24,691.08 24,863.78 研究与开发费 9,436,602.17 10,712,650.82 印花税 6,104.00 21,887.70 咨询费 422,650.67 258,500.00 社会统筹费用 2,011,346.36 2,577,236.30 低值易耗品摊销 26,700.87 9,304.35 水费 4,874.30 3,160.90 电费 211,424.97 132,696.92 其他 800,777.94 516,365.68 残疾人保障金 59,146.20 合 计 18,797,700.74 18,715,969.86 其他说明：本年度管理费用中发生研究开发费用 9,436,602.17 元，占营业收入的 15.22%，在中国境 内发生的研究开发费用 9,436,602.17 元，占研究开发费用总额的 100.00%。 5.25 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 116,150.96 减:利息收入 164,068.24 148,284.01 利息净支出 -47,917.28 -148,284.01 银行手续费 9,365.22 2,406.78 合 计 -38,552.06 -145,877.23 公告编号：2017-008 89 5 财务报表项目附注(续) 5.26 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 一、坏账损失 -170,637.00 62,266.92 二、存货跌价损失 合 计 -170,637.00 62,266.92 5.27 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来 源 2016 年度 2015 年度 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 -59,987.90 107,941.85 其中：衍生金融工具产生的公 允价值变动收益 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房 地产 合 计 -59,987.90 107,941.85 5.28 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 处置长期股权投资产生的投资收益 持有以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产期间取得的投 资收益 3,061.00 1,266.00 持有可供出售金融资产等期间取得 的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 59,599.40 30,212.85 处置可供出售金融资产等取得的投 资收益 69,638.82 其他 280.34 合计 62,660.40 101,398.01 5.29 营业外收入 5.29.1 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合 计 1,571.80 其中：固定资产处置利 1,571.80 公告编号：2017-008 90 得 无形资产处置利得 政府补助 436,040.36 3,387,300.00 即征即退的增值税收入 173,413.65 85,389.68 其他 35,052.93 420.00 合 计 646,078.74 3,473,109.68 公告编号：2017-008 91 5 财务报表项目附注(续) 5.29 营业外收入（续） 5.29.2 计入当期损益的政府补助 补助项目 2016 年度 与资产相关/收益相关 企业稳定岗位补贴（2015 年） 32,040.36 与收益相关 南京市劳动就业服务管理中心带教费 600.00 与收益相关 中国软件谷管委会 2015 年度软件谷知识产 权奖补经费 2,400.00 与收益相关 2014 年度雨花台区软件及信息服务业发展专 项资金 300,000.00 与收益相关 2014 年度雨花台区软件及信息服务业发展专 项资金 100,000.00 与收益相关 授权发明专利奖励 1,000.00 与收益相关 合计 436,040.36 补助项目 2015 年度 与资产相关/收益相关 2015 年度省工业和信息产业转型升级专项资 金 2,000,000.00 与收益相关 2015 年省级现代服务业发展专项引导资金 1,000,000.00 与收益相关 2014 年度雨花台区软件及信息服务业发展 专项资金 300,000.00 与收益相关 2014 年度雨花台区软件及信息服务业发展 专项资金 6,000.00 与收益相关 2015 年南京市软件和信息服务业发展专项 资金 50,000.00 与收益相关 2015 年南京市软件和信息服务业发展专项 资金 2,500.00 与收益相关 南京市社会保险管理中心培训补贴 28,800.00 与收益相关 合计 3,387,300.00 5.30 营业外支出 5.30.1 营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 2,868.77 11,483.97 其中：固定资产处置损失 2,868.77 11,483.97 残疾人保障基金 59,146.20 其他 4,907.83 2,612.88 合 计 7,776.60 73,243.05 公告编号：2017-008 92 5 财务报表项目附注(续) 5.31 所得税费用 5.31.1 所得税费用明细 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 112,058.50 73,370.61 递延所得税费用 16,597.37 6,851.24 合 计 128,655.87 80,221.85 5.31.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 利润总额 4,386,950.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 658,042.62 研发费用加计扣除 -664,245.16 非应税收入的影响 -26,012.05 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 160,870.46 其他 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 所得税费用 128,655.87 项目 2015 年度 利润总额 2,130,547.36 按法定/适用税率计算的所得税费用 319,582.10 研发费用加计扣除 -511,642.66 非应税收入的影响 -12,808.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 285,090.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 所得税费用 80,221.85 公告编号：2017-008 93 5 财务报表项目附注(续) 5.32 现金流量表项目 5.32.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助 436,040.36 3,387,300.00 股东借款 4,000,000.00 其他 2,069,078.97 1,358,904.01 保函到期 853,000.00 合计 3,358,119.33 8,746,204.01 其他主要为保证金到期退回等。 5.32.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 归还股东借款 2,000,000.00 销售费用、管理费用等 11,907,545.9 11,646,992.50 支付的业务保证金 1,752,324.00 支付的保函保证金 1,021,000.00 合计 16,680,869.90 11,646,992.50 公告编号：2017-008 94 5 财务报表项目附注(续) 5.33 现金流量表补充资料 5.33.1 现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,258,294.95 2,050,325.51 加：资产减值准备 -170,637.00 62,266.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 536,610.04 449,913.05 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 705,508.92 486,685.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 1,296.97 11,483.97 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 59,987.90 -107,941.85 财务费用（收益以“-”号填列） 116,150.96 投资损失（收益以“-”号填列） -62,660.40 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 25,595.55 -3,889.36 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -8,998.18 10,740.60 存货的减少（增加以“-”号填列） -3,677,435.93 -303,944.18 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -13,360,112.47 -364,385.17 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 503,139.28 3,269,629.23 其他 -168,000.00 469,900.00 经营活动产生的现金流量净额 -11,241,259.41 6,030,783.73 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,638,795.48 17,610,376.50 减：现金的期初余额 17,610,376.50 9,086,237.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,971,581.02 8,524,138.82 公告编号：2017-008 95 5 财务报表项目附注(续) 5.34 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 受限原因 货币资金 856,000.00 688,000.00 保函保证金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 …… 合计 856,000.00 688,000.00 公告编号：2017-008 96 6 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金 融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管 理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范 围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影 响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 6.1 信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金 融资产产生的损失，具体包括： 资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了 其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施 回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。 因此，本公司管理层认为所承担的信用风险在可控范围内。 此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 6.2 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要、并降低现金流量波动的影响。 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财 务报表系在持续经营假设的基础上编制。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，短期借款余额 5,000,000.00 元 合同义务到期期限为 7 个月。 6.3 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 6.3.1 外汇风险 （1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司取 得外币后直接兑换成人民币，未长期持有外币，外汇风险较小。 6.3.2 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可 公告编号：2017-008 97 源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。 本公司的借款利率情况：由于本公司短期借款 5,000,000.00 元、贷款利率固定，因本公司管理层认为 利率风险-公允价值变动风险并不重大，本公司目前并无利率对冲的政策。 公告编号：2017-008 98 6 与金融工具相关的风险（续） 6.3 市场风险（续） 6.3.3 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由 于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有 关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化，本公司暂未发现其他价 格风险。 7 公允价值的披露 7.1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 2016 年 12 月 31 日公允价值 第一层次 公允价值计量 第二层次 公允价值计量 第三层次 公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 224,356.10 224,356.10 1.交易性金融资产 224,356.10 224,356.10 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 224,356.10 224,356.10 （3）衍生金融资产 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 1.债务工具投资 2.权益工具投资 3.其他 （三）投资性房地产 1.出租的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资产总额 224,356.10 224,356.10 （五）交易性金融负债 1.发行的交易性债券 2.衍生金融负债 3.其他 （六）指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 7.2 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 市场交易价格 公告编号：2017-008 99 8 关联方及关联交易 8.1 本公司的股东情况 股东名称 出资额（元） 持股比例（%） 王锦东 5,654,258.00 28.27 王卿 4,537,726.00 22.69 南大科技园股份有限公司 1,832,264.00 9.16 孟波波 1,040,080.00 5.20 穆欣 872,344.00 4.36 杨淮生 872,344.00 4.36 赵明 366,282.00 1.83 蒋惠宁 366,282.00 1.83 高锡明 314,078.00 1.57 蒋冬宁 279,560.00 1.40 蒋丰 174,298.00 0.87 张波 43,788.00 0.22 腾友建 296,392.00 1.48 沈照君 296,392.00 1.48 刘杰 43,788.00 0.22 汪杰 43,788.00 0.22 朱宵玉 26,102.00 0.13 梁大伟 157,466.00 0.79 张宏峰 122,094.00 0.61 吴斌芳 87,576.00 0.44 姜击波 174,298.00 0.87 鞠波 1,116,532.00 5.58 徐时林 223,648.00 1.12 袁鹂 167,736.00 0.84 许如生 104,408.00 0.52 翟新中 87,576.00 0.44 张强 87,576.00 0.44 秦玉 69,890.00 0.35 乔宁 26,102.00 0.13 郭锐 43,788.00 0.22 黄雄 43,788.00 0.22 张曦 43,788.00 0.22 程建伟 43,788.00 0.22 周怡明 26,102.00 0.13 张凯 43,788.00 0.22 王鹏 26,102.00 0.13 何计松 43,788.00 0.22 汤士涛 26,102.00 0.13 沈巧云 174,298.00 0.87 公告编号：2017-008 100 8.2 本公司的子公司情况 本公司无子公司。 公告编号：2017-008 101 8 关联方及关联交易（续） 8.3 本公司合营和联营企业情况 本公司无联营或合营企业。 8.4 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南京爱儿普教育科技有限公司 股东王卿投资单位 南京云雀科技文化服务有限公司 股东王锦东投资单位 8.5 关联交易情况 8.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 8.5.1.1 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 南京功略科技 有限公司 软件开发、产 品销售 734,171.62 545,698.30 注：2016 年 7 月股东孟波波转让南京功略科技有限公司的股权，转让后不再作为关联方。 8.5.2 关联担保情况 8.5.2.1 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王锦东 3,000,000.00 2016-04 2017-04 否 8.5.3 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 王锦东 4,000,000.00 2015-06 注：2016 年度已归还 2,000,000.00 元，余额 2,000,000.00 元。 公告编号：2017-008 102 8 关联方及关联交易（续） 8.6 关联方应收应付款项 8.6.1 应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 个人股东个 人所得税款 1,524,062.40 8.6.2 应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日账面余 额 2015 年 12 月 31 日账面余额 其他应付款 王锦东 2,000,000.00 4,000,000.00 9 承诺及或有事项 9.1 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 9.2 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 10 资产负债表日后事项 截至本财务报表签发日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 11 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 公告编号：2017-008 103 12 补充资料 12.1 当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 -1,296.97 -11,483.97 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 436,040.36 3,387,300.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费； 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 203,558.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,192.88 …… 所得税影响额 -96,481.50 -506,043.47 少数股东权益影响额（税后） 合计 541,820.64 2,867,579.68 公告编号：2017-008 104 12 补充资料（续） 12.2 2016 年净资产收益率及每股收益 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.00 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.84 0.19 0.19 2015 年净资产收益率及每股收益 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.83 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -4.72 -0.05 -0.05 注：增资扩股前各年度的加权平均普通股数＝增资扩股前原有限 （责任） 公司的实收资本 *股份有限公司设立后的股份数/自增资扩股后至变更为股份有限公司这一期间内原有 限 （责任） 公司的实收资本。 13 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 江苏南大先腾信息产业股份有限公司 法定代表人： 王锦东 主管会计工作的负责人： 蒋惠宁 会计机构负责人： 蒋惠宁 日期：2017 年 4 月 18 日