870720_2017_赣通通信_2017年年度报告_2018-04-18.txt

1 2017 年度报告 赣通通信 NEEQ:870720 江西赣通通信股份有限公司 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 01 月 18 日，公司荣获 “2016 年度中国铁塔股份有限公司南昌市分公司 优秀合作伙伴”荣誉称号；2017 年 01 月 18 日，公司荣获“2016 年度中国铁塔股份有 限公司优秀代维合作伙伴”荣誉称号。 2017 年 01 月 25 日，公司股票正式在 全国中小企业股份转让系统挂牌；证券简 称：赣通通信，证券代码：870720。 2017 年 12 月，公司获得了中国移动通 信集团江西有限公司授予的“2017 年度江 西移动通信工程（室分+WLAN）优胜合作单 位称号”；同时荣获中国通信企业协会颁发 的“2016-2017 年度通信网络运营维护服务 用户满意企业”荣誉称号。 2017 年 09 月 27 日，公司搬迁至新办 公大楼，地址变更为江西省南昌市南昌高新 技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳 海产业园）99#楼。 2017 年 11 月 30 日，公司为发展信息 化业务，投资设立了全资子公司“江西歌 拉普科技有限公司”。 2017 年 04 月 20 日，江西赣通通信股 份有限公司取得中国通信企业协会颁发的 “信息通信建设企业服务能力甲级证书”。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、母公司、赣通通信、股 份公司 指 江西赣通通信股份有限公司 股东大会 指 江西赣通通信股份有限公司股东大会 董事会 指 江西赣通通信股份有限公司董事会 监事会 指 江西赣通通信股份有限公司监事会 三会 指 江西赣通通信股份有限公司股东大会、董事会、监事 会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 江西赣通通信股份有限公司章程 报告期 指 2017 年度 控股股东 指 刘皓琼 实际控制人 指 刘皓琼、陶秀兰 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 上一年度、上年 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘皓琼、主管会计工作负责人艾明娇及会计机构负责人（会计主管人员）彭美凤保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 业务区域集中、重大客户依赖及客户采 购政策调整的风险 报告期内，公司的业务大部分集中在江西省区域，主要客户为 江西省内的通信运营商（主要是中国移动通信集团江西有限公 司及中国铁塔股份有限公司在江西省内各级子公司或分公司）， 报告期内公司实收的销售收入金额为 17,116.15 万元，前五大客 户的销售收入占公司营业收入的比例为 99.93%，客户集中度较 高，存在重大客户依赖。客户的采购政策会根据其集团公司总 体运营目标和方针政策的变化而不断调整，通信技术服务合同 期限一般为一到两年，合同结束后都需要重新进行招投标。公 司注重与通信运营商及中国铁塔各级政策制定部门保持良好沟 通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应对措施以确保公 司能够持续满足通信运营商及中国铁塔的入围标准和招投标条 件。但是，若公司未来不能及时根据主要客户采购政策的变化 而采取有效的应对措施，将会给公司业务拓展和运营管理带来 一定的风险。 技术升级不及时的风险 通信网络技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高 的业务。随着第四代移动通信技术以及后续更高级通信技术的 发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高要求。为了满足 客户的需要、提升市场竞争力，公司必须及时跟踪通信、网络 和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入和人员 6 培训力度，以确保自身通信技术服务水平的先进性。如果公司 不能准确把握行业技术进步发展趋势，或不能及时提高主流通 信技术的应用能力，则很可能无法满足客户和市场发展的需求， 从而影响公司原有的市场份额，阻碍公司业务的进一步发展。 市场价格竞争激烈，存在毛利率下降的 风险 报告期内，公司实现的毛利率为 24.72%，2017 年度较 2016 年 度毛利率增加 1.69 个百分点，虽然 2017 年度较 2016 年度毛利 率有所增加，但幅度较小，主要是由于市场竞争激烈；同时电 信运营商自身的市场竞争加剧，运营商自身盈利能力下降；公 司主要客户存在缩减成本开支的压力，且处于较为强势的议价 地位，公司市场竞争议价能力处于相对弱势；造成公司以更低 的价格应对市场的竞争，同时劳务成本逐年增长，进一步压缩 公司的利润空间，存在毛利率下降的风险。 劳务外协成本加大和项目质量控制风 险 报告期内，公司通过劳务外协满足项目中部分非核心的、非技 术性的劳动力的人力需求，部分工序需交给劳务外协方完成。 报告期内公司总成本金额为 12,885.80 万元，公司采购劳务外协 成本为 11,254.81 万元，占当期主营业务成本的比例为 87.34%； 劳务外协成本支出不断增长，占主营业务成本的比重不断提升， 主要是由于公司通信工程业务的不断增长及劳务成本上升所 致。随着我国人工成本的不断提高，如果公司不能很好地控制 劳务外协成本，并加强对劳务外协参与项目的质量控制，可能 会给公司的经营带来一定风险。 应收账款余额较大的风险 2017 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 21,994.55 万元，占 总资产比例为 64.81%。公司的客户主要为江西省内的通信运营 商和中国铁塔在江西的各级子公司或分公司，均具有良好的信 誉，公司应收账款产生坏账的风险较低。但随着公司销售的不 断增长，未来各期应收账款的金额有可能随之上升，将给公司 带来一定的营运资金压力并可能导致坏账风险。 资产负债率较高及运营资金不足的风 险 2017 年 12 月 31 日母公司资产负债率为 82.35%，短期银行借款 为 16,146.00 万元，长期银行借款为 1,341.67 万元。虽然公司具 有良好的现金流，银行资信级别较高，但如果银行信贷收缩， 在归还到期贷款后有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公 司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿还风 险。通信网络综合维护服务及通信网络工程服务目前为公司的 主要业务，充足的货币资金储备是公司成功实施各类项目的必 备条件之一，通信网络工程建设项目在投标、中标、开工、完 工阶段均对货币资金有较大的需求，同时存在大量的项目垫付 款资金需求。另外，通信网络技术服务属于智力密集型行业， 技术的升级和项目的研发需要大量的资金支持，公司资产主要 由现金、应收账款和预付账款等流动资产组成，以上述资产结 构向银行质押贷款方式获得的资金较为有限，因此公司存在运 营资金不足导致业务规模不能快速增长的风险。 公司法人治理风险 公司在股改过程中建立了现代企业管理的法人治理结构，完善 了企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的 时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一定周期的实 7 践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完 善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，都将对 公司治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能因公 司治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的 风险。 税收优惠变动的风险 2015 年 09 月 25 日，公司获得江西省科学技术厅、江西省财政 厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局核发的《高新技术 企业证书》（GR201536000015）。有效期 3 年。2015 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日企业所得税已减按 15%税率征收。如果 证书到期后未能按时通过复审，则公司将按照 25%的税率缴纳 企业所得税，导致企业所得税增加，将对公司的税后利润产生 一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 与上年相比，本期报告内减少了“向个人及无资质的劳务公司采购劳务的风险”，主要是公司变更 为股份公司后严格按照《建筑法》及《关于建立和完善劳务分包制度发展建筑劳务企业的意见》（建市 [2005]131 号）等法律法规进行劳务分包，与具有相应资质的公司进行劳务分包合作，本期公司面临的 其他重大风险因素未发生变化。 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江西赣通通信股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Gantong Communication Co.,Ltd./Gantong Communication 证券简称 赣通通信 证券代码 870720 法定代表人 刘皓琼 办公地址 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳海产业园） 99#楼一单元 1 层 101 号房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖卫 职务 董事会秘书 电话 0791-87338888 传真 0791-87338888-8832 电子邮箱 13707916872@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳 海产业园）99#楼江西赣通通信股份有限公司 330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-05-23 挂牌时间 2017-01-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -652-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 通信网络工程服务、通信网络技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 刘皓琼 实际控制人 刘皓琼、陶秀兰 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91360100739151608E 否 注册地址 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号 （南昌佳海产业园）99#楼一单元 1 层 101 号房 是 注册资本 3000 万元 否 注册资本与总股本一致 五、 中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 涂卫兵、李国平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系 统股票转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 171,161,522.34 139,023,322.74 23.12% 毛利率% 24.72 23.03 - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,311,906.42 14,587,788.66 -22.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,455,886.32 14,856,362.48 -29.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 20.32 34.15 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 18.78 34.67 - 基本每股收益 0.38 0.49 0% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 339,393,041.37 246,445,645.57 37.72% 负债总计 277,932,699.85 196,103,925.28 41.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 61,324,610.81 50,012,704.39 22.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.68 21.43% 资产负债率%（母公司） 82.35 79.62 - 资产负债率%（合并） 81.89 79.57 - 流动比率 1.09 1.16 - 利息保障倍数 2.29 3.16 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,918,729.40 -62,817,021.65 -96.95% 应收账款周转率 0.95 1.22 - 存货周转率 1,418.43 1,153.15 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 37.72 -17.19 - 营业收入增长率% 23.12 29.19 - 净利润增长率% -23.98 72.95 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -192,618.37 计入当期损益的政府补助 1,211,483.33 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,182.49 非经常性损益合计 1,016,682.47 所得税影响数 148,902.37 少数股东权益影响额（税后） 11,760.00 非经常性损益净额 856,020.10 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0 -432,870.91 - - 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家提供通信技术服务的高新技术企业，拥有通信工程施工总承包二级资质、建筑工程施工总 承包三级资质、通信信息网络系统集成甲级资质、安防工程企业设计、施工、维护能力评价、防雷工程专 业设计丙级资质及防雷工程专业施工丙级资质等资质。公司主要为运营商提供包括核心网、无线网、传输 网等全网络层次的通信网络技术服务和通信网络工程等服务。 公司业务领域覆盖通信网络设计优化、通信管道建设、光电缆线路工程、通信设备安装与调试、移动 铁塔基站建设、网络系统集成、网络运维与保障、建筑智能化、城市轨道通信网络建设等方面。 公司在“科技创新、服务一流”的经营理念指导下，现已发展为一体多元化现代企业。具有丰富的施 工经验和雄厚的技术实力，承建过多项重大工程项目，能够为通信运营商提供优质的通信工程设计、施工、 代维、软件开发和网络系统集成等服务，实现真正意义上的“交钥匙”工程。 1、采购模式 （1）原材料和设备采购公司与中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔等运营商合作代维项目时， 原料、设备及配件基本由对方提供，零星辅料由公司指定供应商，直接发送至项目现场，不进入公司仓库， 定期与公司进行结算。公司在开展通信网络工程服务时，需要的原材料有镀锌钢管、铁附件、电缆等；需 要的设备主要有 ICT 设备、仪器仪表、油机、服务器、电脑、电视机等。公司目前有完善的采购流程和采 购管理制度，采购人员按照工程要求向原材料或设备供应商提供指标参数，根据每个项目情况确定采购种 类及数量。（2）劳务采购 由于通信技术服务存在阶段性特征，部分项目短期内需要大量的简单施工劳动 力，目前公司的职工数量难以与业务量随时保持一致，公司根据业务开展情况向劳务服务公司采购劳务服 务，将项目中部分非核心的、简单的工序交由劳务外协方完成，公司按照实际完工工作量与劳务外协方进 行结算。公司采购的劳务服务在公司整个业务流程中处于辅助环节，可替代性较强，市场该类劳务服务供 应充足，公司不存在对单一劳务服务提供方的重大依赖。 2、研发模式 公司向中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔江西辖区内的分公司提供通信网络维护服务、通信 网络优化服务及通信网络工程服务。公司在投标各项目之前，进行调研，对于甲方的项目资质及技术要求 由相应的专家人员做详细了解。在了解项目所需技术后，公司研发部门根据项目需求做技术研发，完成软 件系统及模块需求的设计、编码和测试工作，软件研发后上线试运行，试运行无问题后上线应用于项目施 工过程中。公司通过目前已形成的调研－研发－服务的产业链模式，可以确保研发成果可以促进公司的良 性发展。 3、服务模式 公司业务领域覆盖通信网络设计优化、通信管道建设、光电缆线路工程、通信设备安装与调试、移动 铁塔基站建设、网络系统集成、网络运维与保障、建筑智能化、城市轨道通信网络建设等方面。公司主要 通过招投标方式从通信运营商和铁塔公司获取业务，公司经过各通信服务领域的专业化经验积累和跨专业 综合服务的实践，已具备一体化综合服务能力，为运营商提供通信网络建设服务、通信网络维护与优化服 务，实现全方位、多元化的通信技术综合服务。能够有效的提供“交钥匙工程”，在客户提出需求后，进 行方案设计、施工，再交付给客户使用，并负责后续维护，实现工维一体化。 4、盈利模式 目前，公司的主要收入来源为通信网络工程服务及通信网络技术服务两方面。公司在进行通信网络工 程服务时，公司负责投标、整体工程方案的设计、测试、验收等主体工程环节的管理工作。由于该类项目 工程量大、工程时间长、人工消耗大，同时涉及许多问题需要当地协调，因此公司在与甲方协商一致的情 况下，向劳务公司采购部分劳务。公司在通信网络工程项目上主要通过强化预算管理、保证质量的情况下 严格控制成本，提升项目的毛利水平，增强公司的盈利能力。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 13 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度公司营业收入金额为 17,116.15 万元，同比上年增长 23.12%；2017 年度完成净利润 1,111.86 万元，同比上年度下降了 23.98%；报告期内公司总资产为 33,939.30 万元，同期增长 37.72%，每股净资 产 2.04 元，基本每股收益 0.38 元。 本公司业务收入主要来源于通信网络技术服务与通信网络工程服务两大方面，由于行业的特殊性，客 户主要集中于国内三大电信运营商及中国铁塔；公司注重与通信运营商及中国铁塔各级政策制定部门保持 良好沟通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应对措施以确保公司能够持续满足通信运营商及中国铁 塔的入围标准和招投标条件，维持现有的客户及业务持续稳定发展； 净利润同比上年下降主要原因系应收帐款增长所计提的坏帐准备。2017 年度，由于计提坏账准备导致 的资产减值损失为 552.14 万元，2016 年度，由于计提坏账准备的冲销，导致资产减值损失为-737.27 万 元。除去资产减值损失，2016 年经营性净利润约计：725 万元，净利润率：5.2%，而 2017 年净利润数据 是纯粹的经营性净利润，实际 2017 年的净利润比 2016 年增长了 387 万元，净利润率增长：1.28%。 公司一直致力服务于各大通信运营商，2017 年除稳固省内市场外，也加大了省外市场的开拓，报告期 内公司成功开拓了省外——河南移动业务市场，入围中国移动通信集团有限公司河南分公司 2017-2019 年 集客家客工程施工及迁改采购项目。 未来两年公司将从两个方面开拓业务：1、立足江西，布局全国，重点开拓四川、甘肃、安徽、湖南 等区域；2、加强业务创新发展，开拓通信信息化领域业务。为加强信息化产业的研究与市场开拓，公司 已投资设立全资子公司江西歌拉普科技有限公司，为信息化业务的开展打下了基础。 (二) 行业情况 公司处于通信软件和信息技术服务行业，2006 年，国家发布《信息产业科技发展“十一五”规划和 2020 年中长期规划纲要》，将网络和通信技术、信息技术应用列为未来 5-15 年发展的重点。根据这一发展 纲要，国家面向重大应用，实现重点领域的技术突破，根据数字化、网络化、智能化总体趋势，面向宽带 通信网、数字电视网、下一代互联网等信息基础设施建设和信息资源开发利用等国家信息化建设与重大应 用，推进“三网融合”，在数字化音视频、新一代移动通信、高性能计算机及网络设备等领域，实现核心 技术与关键产品的突破。在国家系列方针政策指引下，我国电信服务行业实现了持续快速健康的发展，成 为带动国民经济增长的重要引擎。 工信部《信息通信行业发展规划（2016－2020 年）》，提出到 2020 年，信息通信基础设施累计投资 2 万 亿元,行业投资力度比较大。结合目前我国网络建设整体情况和《信息通信行业发展规划（2016－2020 年）》， 提升基础设施建设仍是重中之重。发改委和工信部在 2016 年底印发《信息基础设施重大工程建设三年行 动方案》，2016-2018 年信息基础设施建设共需投资 1.2 万亿元，并拟重点推进骨干网、城域网、固定宽带 接入网、移动宽带接入网、国际通信网和应用基础设施建设项目 92 项，设计总投资 9022 亿元。 2017 年是我国实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年。信息通信行业将 会围绕新一代信息基础设施构建，网络信息产业跨界融合，网络信息安全保障三个方面继续整体协同推进。 2017 年，移动宽带（3G/4G）用户占比大幅提高，业务融合发展渐成规模。移动用户结构加速优化， 4G 用户发展呈爆发式增长；企业的短信业务进入健康规范的阶段，短信市场增长平稳。中国信息通信研究 院预测，2020 年至 2030 年 10 年网络总投资将达 4110 亿美元，约合 2.8 万亿元，是 4G 网络的 3.5 倍。 2016-2018 年计划新增 200 万个 4G 基站，则 2016-2018 年将分别新增 111 万，68 万、21 万。截止 2016 年， 三大运营商 4G 基站保有量到达 314 万个（中国移动 151 万个、中国电信 89 万个、中国联通 73.6 万个）， 预计到 2018 年，4G 基站保有量将达到 403 万个。预计 5G 基站总数为 4G 基站的 1.2 倍，达到 484 万个。 14 给通信技术服务商的通信系统集成、智能化建筑服务业务拓展带来巨大的市场空间。 对公司而言，公司成熟的通信服务体系及整个行业发展空间、行业规范化的管理，在报告期内，公司 业绩呈增长趋势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,371,429.62 0.4% 1,914,615.16 0.78% -28.37% 应收账款 219,945,517.19 64.81% 140,371,192.23 56.96% 56.69% 存货 181,690.78 0.07% -100% 其他应收款 8,962,050.57 2.64% 3,652,550.17 1.48% 145.36% 递延所得税资产 2,104,716.69 0.62% 1,276,693.43 0.52% 64.86% 固定资产 48,179,162.36 14.2% 1,698,248.53 0.69% 2736.99% 在建工程 37,630,865.91 15.27% -100% 短期借款 161,460,000.00 47.57% 129,900,000.00 52.71% 24.30% 应付帐款 82,914,399.72 24.43% 28,973,576.80 11.76% 186.17% 其他应付款 8,004,760.83 2.36% 11,222,817.93 4.55% -28.67% 未分配利润 15,478,597.80 4.56% 5,317,999.46 2.16% 191.06% 长期借款 13,416,666.49 3.95% 18,016,666.67 7.31% -25.53% 资产总计 339,393,041.37 - 246,445,645.57 - 37.72% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内资产总计金额同比上年增长了 37.72%，现对各资产负债项目分析如下： 1. 货币资金金额同比上年下降了的主要原因系： ① 随着公司业务收入规模不断增大，与客户的结算周期较长； ② 支付新办公楼装修款。 2. 应收帐款金额同比上年报告期内增加 56.69%，净增长 7,957.43 万元。主要原因有： ① 报告期内公司业务量扩大，营业收入增长 3,213.81 万元，从而导致应收账款余额同步增长；公 司是与三大运营商及中国铁塔合作，其信誉良好，坏账风险较低；公司按完工进度的审定单开具 发票进行结账，最快回款是半年到一年以内，最长的在两年以内，都是由工程项目的建设期来决 定的。 ② 公司的部分工程款结算回款存在一定账期，导致期末应收账款余额较大。 3. 存货减少的原因了公司承接项目主要属于甲方提供材料，存货主要是办公用品，现公司按月按计划采 购，每个部门会当月领出各部门所需的办公用品，月底再申报下月需要的办公用品，本期末无在库办 公用品。 4. 其他应收款金额同比上年增长了 145.36%，主要原因系报告期内投标保证金、履约保证金增加所致。 5. 递延所得税资产金额同比上年增长 64.86%，主要原因系可抵扣暂时性差异（减值准备）增加相应增长。 6. 固定资产金额同比上年增长比例较高，主要原因系我司在建工程（佳海办公楼已验收完且使用）转固 定资产。 7. 短期借款金额同比上年增长，主要原因系由于报告期内业务量不断增大，从而所需运营资金不断增加。 8. 应付帐款金额同比上年增长比例较高，主要原因系由于报告期内业务量不断增大，劳务外协量增加； 劳务外协的付款方式是依据工程的完工进度来付款，不存在拖欠付款情况。 9. 其他应付帐款金额同比上年下降 28.67%，主要原因系归还股东借款，共归还股东 416 万元，。 10. 未分配利润金额同比上年增长比例较高，主要原因系本报告期新增净利润 1,111.86 万元。 15 11.长期借款金额同比上年下降了的原因为佳海办公楼的按揭款，是每月按还款计划还款；截至 2017 年 12 月 31 日，归还长期借款 500 万；借款合同到期时间为 2021 年 11 年 01 日，公司已于 2018 年 01 月提 前还清。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 171,161,522.34 - 139,023,322.74 - 23.12% 营业成本 128,857,987.76 75.28% 107,008,205.03 76.97% 20.42% 毛利率% 24.72% - 23.03% - - 管理费用 15,362,137.51 8.98% 13,594,836.14 9.78% 13.00% 销售费用 32,194.00 0.02% 财务费用 9,704,541.32 5.67% 7,761,250.79 5.58% 25.04% 营业利润 11,462,765.54 6.70% 16,929,709.98 12.18% -32.29% 营业外收入 1,103,045.66 0.64% 94,268.64 0.07% 1,070.11% 营业外支出 87,032.71 0.05% 251,099.19 0.18% -65.34% 净利润 11,118,621.23 6.50% 14,626,726.81 10.52% -23.98% 项目重大变动原因： 报告期内利润构成各项目分析如下; 1. 营业收入同比上年增长了 23.12%，主要原因系中标项目及中标份额增加，2016 年未完工合同金额 4.37 亿元，2017 年未完工合同金额为 4.50 亿元，比上年同期增长 30%。公司工程项目及铁塔江西区域工作 量增加； 2. 营业成本同比上年增长了 20.42%，主要原因系本年度成本随收入增长相应成本也增加； 3. 管理费用同比上年增长了 13%，主要原因系本年度费用随收入增长相应费用也增加；其中，2017 年度 折旧费为 98 万元，2016 年度折旧费为 8 万元，折旧费增长 11.25 倍，主要原因系公司购置的办公大 楼于 2017 年 09 月 27 日投入使用，增加了固定资产折旧；2017 年度研发费用 779 万元，2016 年度研 发费用为 562 万元，研发费用增长 38.61%。 4. 销售费用同比上年增长主要系子公司鹏力协维销售部门为开拓业务产生的差旅费用； 5. 财务费用同比上年增长主要系新增流动资金贷款产生了相应的贷款利息； 6. 营业外收入同比上年增长主要原因系报告期内收到了高新技术企业补贴款及新三板挂牌政府奖励； 7. 营业外支出同比上年下降主要原因系固定资产处置损失比上年度减少； 8. 净利润同比上年下降主要原因系应收帐款增长所计提的坏帐准备。2017 年度，由于计提坏账准备导致 的资产减值损失为 552.14 万元，2016 年度，由于计提坏账准备的冲销，导致资产减值损失为-737.27 万元，因此直接导致 2017 年度净利润较 2016 年度下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 171,161,522.34 139,023,322.74 23.12% 其他业务收入 主营业务成本 128,857,987.76 107,008,205.03 20.42% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 16 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 通信网络技术服务收 入 25,228,240.67 14.74% 35,725,140.36 25.70% 通信网络工程服务收 入 145,834,555.15 85.20% 103,298,182.38 74.30% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1. 主营业务收入占比：2016 年度主营业务收入占收入总额的 100%，2017 年度主营业务收入占收入总额 的 100%，主营业务占比未在报告期内发生重大变动； 2. 通信技术服务主要为通信技术维护项目，维护本期收入较上期下降 29.38%，主要系由于本期维护项目 有所减少导致（宜春维护、萍乡维护 2017 年度未中标）； 3. 通信网络工程服务收入同比上年度增长了 41.18%，主要原因系工程服务中标项目及中标份额增加，通 信网络工程服务收入相应增长； 4. 通信设备收入同比上年增长的原因系子公司鹏力协维销售收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团江西有限公司 142,106,496.11 83.02% 否 2 中国铁塔股份有限公司 26,211,035.94 15.31% 否 3 中铁二十一局集团电务电化工程有限公司 2,040,790.59 1.19% 否 4 赣州市城市住房保障管理中心 550,607.34 0.32% 否 5 中国联合网络通信有限公司 153,865.84 0.09% 否 合计 171,062,795.82 99.93% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江西荣轩信息技术有限公司 88,113,716.11 68.38% 否 2 南昌顺业劳务服务有限公司 22,903,135.99 17.77% 否 3 江西万泰建筑劳务有限公司 542,119.96 0.42% 否 4 中移铁通有限公司吉安分公司 379,178.00 0.29% 否 5 江西同远劳动技术服务有限公司 308,698.32 0.24% 否 合计 112,246,848.38 87.10% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,918,729.40 -62,817,021.65 -96.95% 投资活动产生的现金流量净额 -11,591,340.28 13,177,956.90 -187.96% 筹资活动产生的现金流量净额 13,414,115.49 48,347,869.98 -72.26% 现金流量分析： 1、 公司目前主要处于业务革新阶段,研发费用等投入的支出较大,所以经营活动产生的现金流量出现负 数；而经营活动产生的现金流量净额变动主要原因系上期预付款增加金额大于本期预付款增加金额； 2、 投资活动产生的现金流量净额变动主要原因系上期时点关联方往来款发生较多； 3、筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因系上期银行贷款增加金额大于本期贷款增加金额。 17 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司共拥有 1 家控股子公司--深圳市鹏力协维科技有限公司和 1 家全资子 公司--江西歌拉普科技有限公司。 深圳市鹏力协维科技有限公司成立于 2016 年 3 月 30 日，经深圳市市场监督管理局宝安局登记注册， 取得统一社会信用代码为 91440300MA5D9N0N86 的《企业法人营业执照》，现注册资本为 3000 万元，法定 代表人为王凤岐，住所为深圳市宝安区石岩街道石新社区塘头大道 196 号 B 座 22 楼-16-19。 江西歌拉普科技有限公司成立于 2017 年 11 月 30 日，经江西省南昌市市场监督管理局登记注册，取 得统一社会信用代码为 91360106MA36Y7Y76G 的《企业法人营业执照》，现注册资本为 1000 万元，法定代 表人为徐涛，住所为江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳海产业园）99#楼一 单元 1 层 101 室 9 楼。报告期内江西歌拉普科技有限公司尚未开展实质业务，因此暂不存在回报情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未 来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施 行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 1、 因部分与收益相关的政府补助冲减了相关成本费用，财务费用本期受影响金额为 87,483.33 元。 2、 因与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益，其他收益本期受影响金额为 24,000.00 元。 3、 因资产处置损益列报调整，资产处置收益本期受影响金额为-110,813.81 元，上期重述金额为 -432,870.91 元，上期列报在营业外支出的金额为 432,870.91 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 根据 2017 年 11 月 21 日第一届董事会第九次会议审议并通过，本公司设立全资子公司江西歌拉普科 技有限公司，注册资本为 1000 万元人民币，于 2017 年 11 月 30 日取得南昌市市场和质量监督管理局颁发 的营业执照，统一社会信用代码：91360106MA36Y7Y76G。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未对其实际 出资，本期将其纳入合并报表范围。 (八) 企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一，服务至上”，不断满足客户需求，在追 求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，维护和保障职工的合法权益。公司积极主动融入当地经济 社会，积极履行社会责任，报告期内公司共缴纳税款 268.31 万元，主动承担起了企业公民的角色。 报告期内，公司向江西省南昌市西湖区养老院进行慈善慰问、物资捐赠活动。 18 三、 持续经营评价 2017 年度公司实现收入 17,116.15 万元，同比上年增长了 23.12%；实现净利润 1,111.86 万元，同比上 年下降了 23.98%。主营业务主要集中在通信网络维护服务、通信网络优化服务及通信网络工程服务；由于 行业的特殊性，客户主要集中于国内三大电信运营商及中国铁塔；客户信誉好，发生坏账的风险较小；但 公司与电信运营商及中国铁塔的项目需要经过实施、验收、结算、回款等周期相对较长，一般为 2 至 3 年， 需要通过融资预先支付一部分的劳务款，随着公司业务规模的逐年增长，公司报告期内各期末应收账款、 预付账款、短期借款余额持续增加。 公司具备完全独立自主的经营能力,公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和 员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司资产能够满足生 产经营需要，与公司生产经营相匹配，不存在淘汰、更新、大修、技术升级等重大情形；公司生产、经营 资质完备，不存在无法续期的情况。综上所述，报告期内，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事 项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 业务区域集中、重大客户依赖及客户采购政策调整的风险 报告期内，公司的业务大部分集中在江西省区域，主要客户为江西省内的通信运营商（主要是中国移 动通信集团江西有限公司及中国铁塔股份有限公司在江西省内各级子公司或分公司），报告期内公司实收 的销售收入金额为 17,116.15 万元，前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为 99.93%，客户集中度 较高，存在重大客户依赖。客户的采购政策会根据其集团公司总体运营目标和方针政策的变化而不断调整， 通信技术服务合同期限一般为一到两年，合同结束后都需要重新进行招投标。公司注重与通信运营商及中 国铁塔各级政策制定部门保持良好沟通，及时了解客户采购政策的变化，并做好应对措施以确保公司能够 持续满足通信运营商及中国铁塔的入围标准和招投标条件。但是，若公司未来不能及时根据主要客户采购 政策的变化而采取有效的应对措施，将会给公司业务拓展和运营管理带来一定的风险。 应对措施：公司主营业务大多通过招投标形式向运营商获得业务项目，并与运营商签订框架协议、订 单或合同。公司的客户主要集中在江西省内的中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔，具有客户过于 集中风险。为此公司在发展战略和策略方面做了调整，立足江西，布局全国，逐渐向江西省外开拓新市场， 2017 年 12 月成功入围了河南省移动项目，并向四川、甘肃、安徽、湖南等省市布局，调整公司客户结构。 2、 技术升级不及时的风险 通信网络技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高的业务。随着第四代移动通信技术以及 后续更高级通信技术的发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高要求。为了满足客户的需要、提升市 场竞争力，公司必须及时跟踪通信、网络和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入和人员培 训力度，以确保自身通信技术服务水平的先进性。如果公司不能准确把握行业技术进步发展趋势，或不能 及时提高主流通信技术的应用能力，则很可能无法满足客户和市场发展的需求，从而影响公司原有的市场 份额，阻碍公司业务的进一步发展。 应对措施：报告期内，公司已为相关技术人员提供专业的培训课程，并将进一步加大技术型人才的引 进，及时把握行业技术发展的趋势，提高新通信技术的应用能力，及时为客户提供其所需的服务。 3、 市场价格竞争激烈，存在毛利率波动的风险 报告期内，公司实现的毛利率为 24.72%，2017 年度较 2016 年度毛利率增加 1.69%，虽然 2017 年度较 2016 年度毛利率有所增加，但幅度较小，主要是由于市场竞争激烈；同时电信运营商自身的市场竞争加剧， 运营商自身盈利能力下降；公司主要客户存在缩减成本开支的压力，且处于较为强势的议价地位，公司市 场竞争议价能力处于相对弱势；造成公司以更低的价格应对市场的竞争，同时劳务成本逐年增长，进一步 压缩公司的利润空间，存在毛利率下降的风险。 应对措施：公司将逐步向江西省外扩张市场，同时通过深圳鹏力协维子公司和江西歌拉普科技有限公 司开拓新业务，不断提升公司的盈利能力。 19 4、 劳务外协成本比例较大和项目质量控制风险 报告期内，公司通过劳务外协满足项目中部分非核心的、非技术性的劳动力的人力需求，部分工序需 交给劳务外协方完成。报告期内公司总成本金额为 12,885.80 万元，公司采购劳务外协成本为 11,254.81 万 元，占当期主营业务成本的比例为 87.34%；劳务外协成本支出不断增长，占主营业务成本的比重不断提升， 主要是由于公司通信工程业务的不断增长及劳务成本上升所致。随着我国人工成本的不断提高，如果公司 不能很好地控制劳务外协成本，并加强对劳务外协参与项目的质量控制，可能会给公司的经营带来一定风 险。 应对措施：公司将严格按照《建筑法》及《关于建立和完善劳务分包制度发展建筑劳务企业的意见》 （建市[2005]131 号）等法律法规进行劳务分包，要求必须与具有作业资质的公司签订合同，公司控股股 东、实际控制人出具《承诺》，避免今后可能发生的违法劳务分包情况。如果因为违法劳务分包而被有关 部门处罚，将由控股股东、实际控制人全额承担损失，与公司无关。 5、应收账款余额较大的风险。 公司的应收账款账面价值为 21,994.55 万元，占总资产比例为 64.81%。公司的客户主要为江西省内的 通信运营商和中国铁塔在江西的各级子公司或分公司，均具有良好的信誉，公司应收账款产生坏账的风险 较低。但随着公司销售的不断增长，未来各期应收账款的金额有可能随之上升，将给公司带来一定的营运 资金压力并可能导致坏账风险。 应对措施：公司未来可通过加大业务量及加快应收账款催收力度满足经营发展需要，此外引入战略投 资者进行增资等方式保障公司的持续发展。 5、 资产负债率较高及运营资金不足的风险 2017 年 12 月 31 日母公司资产负债率为 82.35%，短期银行借款为 16,146.00 万元，长期银行借款为 1,341.67 万元。虽然公司具有良好的现金流，银行资信级别较高，但如果银行信贷收缩，在归还到期贷款 后有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公司短期偿债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿还 风险。通信网络综合维护服务及通信网络工程服务目前为公司的主要业务，充足的货币资金储备是公司成 功实施各类项目的必备条件之一，通信网络工程建设项目在投标、中标、开工、完工阶段均对货币资金有 较大的需求，同时存在大量的项目垫付款资金需求。另外，通信网络技术服务属于智力密集型行业，技术 的升级和项目的研发需要大量的资金支持，公司资产主要由现金、应收账款和预付账款等流动资产组成， 以上述资产结构向银行质押贷款方式获得的资金较为有限，因此公司存在运营资金不足导致业务规模不能 快速增长的风险。 应对措施：公司未来将进一步拓宽融资渠道，引入战略投资者进行增资等方式保障公司的持续发展。 6、 公司法人治理风险 公司在股改过程中建立了现代企业管理的法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但是， 由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一定周期的实践检验，公司治理和内 部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，都将对公司 治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中可能因公司治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 应对措施：公司整体变更时完善了法人治理结构来规范实际控制人行为，通过《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理 制度》等制度安排，完善公司经营管理与重大事项的决策机制；进一步防范公司实际控制人不当控制的风 险，保护未来中小股东的合法权益。 7、 税收优惠变动的风险 2015 年 09 月 25 日，公司获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方 税务局核发的《高新技术企业证书》（GR201536000015）。有效期 3 年。2015 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日企业所得税已减按 15%税率征收。如果证书到期后未能按时通过复审，则公司将按照 25%的税率 缴纳企业所得税，导致企业所得税增加，将对公司的税后利润产生一定的影响。 应对措施：公司密切关注相关税收政策的最新情况，不断加大研发投入，以确保在高新技术企业认定 到期后及时通过复审；公司已经成立了专门小组着手《高新技术企业证书》的续期工作。公司将不断开拓 市场、加强项目预算管理、降低项目成本，提高公司的盈利能力，以减少税收成本的增加而影响公司的盈 利能力。 20 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五二(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五二(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露时间 临时报 告编号 刘鼎立 2015 年 01 月-2017 年 09 月办公场所租赁 72,000.00 是 挂牌前发生，持续到 本期 无 刘皓琼、陶 秀兰 股东为公司向交通银 行提供贷款担保，担保 期间 2016 年 3 月 4 日 至 2017 年 3 月 4 日 55,400,000.00 是 挂牌前发生，持续到 本期 无 刘皓琼、陶 秀兰 股东为公司向南昌农 商业银行提供贷款担 保，担保期间 2016 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 30 日 5,000,000.00 是 挂牌前发生，持续到 本期 无 刘皓琼、陶 秀兰、江西 通电实业有 限公司 股东及关联企业为公 司向中国邮政银行提 供贷款担保，担保期间 2016年6月2日至2017 年 6 月 1 日 5,000,000.00 是 挂牌前发生，持续到 本期 无 刘皓琼、陶 秀兰 股东为公司向江西银 行提供贷款担保，担保 期间 2016 年 11 月 2 日 23,000,000.00 是 挂牌前发生，持续到 本期 无 21 至 2021 年 11 月 1 日 刘皓琼、陶 秀兰 股东为公司向交通银 行提供贷款担保，担保 期间 2017 年 3 月 8 日 至 2018 年 3 月 7 日 120,000,000.00 是 2017 年 03 月 16 日 2017-002 刘皓琼、陶 秀兰、江西 通电实业有 限公司 股东及关联企业为公 司向中国邮政银行提 供贷款担保，担保期间 2017 年 6 月 27 日至 2018 年 6 月 26 日 8,000,000.00 是 2017 年 08 月 28 日 2017-016 刘皓琼、陶 秀兰 股东为公司向中国建 设银行提供贷款担保， 担保期间 2017 年 12 月 05 日至 2018 年 12 月 04 日。 55,000,000.00 是 2017 年 11 月 01 日 2017-023 刘皓琼 2017 年 2 月 24 日公司 向股东借款 200,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 3 月 08 日公司 向股东借款 16,000,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 3 月 09 日公司 向股东借款 5,000,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 3 月 14 日公司 向股东借款 2,510,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 3 月 16 日公司 向股东借款 350,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 4 月 20 日公司 向股东借款 100,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 4 月 24 日公司 向股东借款 100,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 5 月 03 日公司 向股东借款 700,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 5 月 19 日公司 向股东借款 1,080,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 6 月 08 日公司 向股东借款 1,500,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 7 月 17 日公司 向股东借款 550,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 7 月 19 日公司 向股东借款 2,000,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 7 月 26 日公司 向股东借款 3,000,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 8 月 3 日公司向 股东借款 4,300,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 8 月 18 日公司 向股东借款 900,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 8 月 23 日公司 向股东借款 1,000,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 9 月 1 日公司向 股东借款 1,900,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 9 月 4 日公司向 股东借款 1,250,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 22 刘皓琼 2017 年 9 月 8 日公司向 股东借款 230,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 10 月 12 日公司 向股东借款 4,800,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 10 月 20 日公司 向股东借款 600,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 11 月 6 日公司 向股东借款 400,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 11 月 10 日公司 向股东借款 6,500,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 11 月 15 日公司 向股东借款 500,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 11 月 17 日公司 向股东借款 4,700,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 11 月 20 日公司 向股东借款 980,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 12 月 18 日公司 向股东借款 2,000,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 刘皓琼 2017 年 12 月 29 日公司 向股东借款 2,250,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-024 总计 - 336,872,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、关联租赁： 公司在《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度中明确了关联交易的决策权限和程序。偶发 性关联交易事项中，其中公司租用刘鼎立房产作为办公场所发生的租赁费，合同租赁期间为 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31，公司于 2017 年 09 月 27 日变更了办公场所，中止了该租赁合同。租赁期 间租赁费合计为 16.8 万元，已发生租赁费为 16.8 万元，已支付租赁费为 16.8 万元；本报告期应付 租赁费用金额为 7.2 万元，已支付 7.2 万元；截止到 2017 年 09 月 30 日公司应支付刘鼎立房租款余 额为 0 万元。租赁合同是在公司整体变更为股份公司前签订，经过了有限公司的股东会审议，租金低 于当地相当位置的市场价格水平，对公司及股东不存在利益损害。 2、关联借款： 2017 年 01 月-2017 年 12 月公司累计向股东刘皓琼借入资金为 6,540 万元，已偿还 6,124 万元， 截止 2017 年 12 月 31 日，应付股东刘皓琼 416 万元，公司借入股东资金主要是临时补充公司流动资 金及归还银行贷款所用。该借款已于 2017 年 11 月 01 日经公司第一届董事会第八次会议审议通过， 且于 2017 年 11 月 17 日经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过。 3、关联担保： 关联方担保情况共发有 7 笔，其中上年度发生持续到本期的 4 笔、本年度新增加 3 笔关联方及股 东为公司贷款提供无偿担保： （1）2016 年度发生的股东为公司提供交通银行迎宾支行贷款金额 5540 万元(担保期限为 2016 年 03 月 04 日-2017 年 03 月 03 日),此担保于 2017 年 03 月 04 日已履行完毕，对公司及股东不存在利 益损害。此笔担保情况发生在公司整体变更为股份公司前，经过了有限公司的股东会审议。 （2）向南昌农商业银行-东湖支行借款授信额度为 500 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保， 实际已用授信金额为 500 万元，担保期限为 2016 年 03 月 31 日至 2018 年 03 月 30 日；此笔担保情况 发生在公司整体变更为股份公司前，经过了有限公司的股东会审议。 （3）中国邮政储蓄银行南昌北京西路支行 500 万元的担保(担保期限为 2016 年 06 月 02 日-2017 年 06 月 01 日),此担保于 2017 年 06 月 01 日已履行完毕，对公司及股东不存在利益损害。此笔担保 情况发生在公司整体变更为股份公司前，经过了有限公司的股东会审议。 （4）向江西银行东湖支行借款授信额度为 2,300 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保，实 际已用授信金额为 2,031.67 万元，担保期限为 2016 年 11 月 02 日至 2021 年 11 月 01 日；本事项已 23 于 2016 年 10 月 28 日经公司第一届董事会第三次会议审议通过，且于 2016 年 11 月 12 日公司 2016 年第三次临时股东会审议通过。 （5）向交通银行迎宾支行借款授信额度为 12,000 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保，实 际已用授信金额为 11,970 万元，担保期限为 2017 年 03 月 08 日至 2018 年 03 月 07 日；本事项已于 2017 年 03 月 15 日经公司第一届董事会第五次会议审议通过，且于 2017 年 03 月 31 日公司 2017 年第 一次临时股东会审议通过。 （6）向中国邮政储蓄银行南昌北京西路支行借款授信额度为 800 万元，由刘皓琼、陶秀兰、江 西通电实业有限公司为公司提供担保，担保期限为 2017 年 06 月 27 日至 2018 年 06 月 26 日；本事项 已于 2017 年 08 月 24 日经公司第一届董事会第七次会议审议通过，且于 2017 年 09 月 13 日公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。 （7）向中国建设银行借款授信额度为 5,500 万元，由刘皓琼、陶秀兰为公司提供担保，担保期 限为 2017 年 12 月 05 日至 2018 年 12 月 04 日；本事项已于 2017 年 11 月 01 日经公司第一届董事会 第八次会议审议通过，且于 2017 年 11 月 17 日经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过。 公司共同实际控制人刘皓琼及陶秀兰无偿为公司融资提供担保，是为了保障公司顺利获得借款而 保证公司运营获取必要的流动资金，有利于促进公司的持续发展，不存在损害公司和其他股东利益的 情形。 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 设立全资子公司江西歌拉普科技有限公司（以下简称“歌拉普”） 江西赣通通信股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 11 月 21 日召开第一届董事会第九 次会议，审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，具体内容详见公司于 2017 年 11 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台披露的《江西赣通通信股份有限公司第一届董事 会第九次会议决议公告》（公告编号：2017-026）及《江西赣通通信股份有限公司关于设立子公司的 公告》（公告编号：2017-027） 歌拉普注册地为江西省南昌市南昌高新技术产业开发区，注册资本为人民币 1000 万元人民币， 经营范围为计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；网络工程；智能控制系统研 发与销售；计算机系统集成；建筑智能化工程；自营或代理各类商品及技术的进出口业务；计算机软 硬件、电子产品、通信设备的销售。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 设立完成后，公司对歌拉普的持股比例为 100%。 本次对外投资有利于公司进一步扩展业务范围，深耕公司在垂直细分行业的市场，深入探索信息 系统集成行业的需求特点，集中优势资源进行智慧城市这一细分领域的深度开发与经营，进一步提供 与智慧城市相匹配的技术服务，推动公司业务向更广更深方向发展。 由于截至本报告期末，歌拉普尚未开展实质业务，因此暂不存在回报情况。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 新办公楼 抵押 37,613,603.52 11.08% 2016 年 11 月 2 日，公司 向南昌佳海产业投资有 限公司购买佳海工业厂 房 99#楼-101 室，总金额 为 3896.4086 万元，付款 方式为向江西银行股份 有限公司南昌东湖支行 按揭贷款。贷款期限为 60 个月。 24 应收账款 质押 219,945,517.19 64.81% 银行应收账款质押贷款 总计 - 257,559,120.71 75.89% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 7,950,000 7,950,000 26.5% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 5,550,000 5,550,000 18.5% 董事、监事、高管 0 0% 5,550,000 5,550,000 18.5% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,000,000 100% -7,950,000 22,050,000 73.5% 其中：控股股东、实际控制 人 24,600,000 82% -6,150,000 18,450,000 61.5% 董事、监事、高管 24,600,000 82% -6,150,000 18,450,000 61.5% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 刘皓琼 15,300,000 -2,000 15,298,000 50.99 11,475,000 3,823,000 2 陶秀兰 9,300,000 -598,000 8,702,000 29.01 6,975,000 1,727,000 3 共青城跃达投资 管 理 合 伙 企 业 （有限合伙） 4,500,000 0 4,500,000 15.00 3,000,000 1,500,000 4 共青城英华投资 管 理 合 伙 企 业 （有限合伙） 900,000 -200,000 700,000 2.33 600,000 100,000 5 中银国际证券有 限责任公司 0 400,000 400,000 1.33 0 400,000 合计 30,000,000 -400,000 29,600,000 98.66 22,050,000 7,550,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东刘皓琼与陶秀兰系夫妻关系，为 一致行动人。公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 25 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司股东刘皓琼持有公司 15,298,000 股，持股比例为 50.99%，为公司的控股股东。 刘皓琼，董事长兼总经理，男，1969 年 08 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1990 年 07 月毕 业于南昌大学，大专学历，1990 年 08 月至 1993 年 09 月，就职于南昌市长江纺织染料公司，任总经理， 1993 年 10 月至 1998 年 10 月，就职于南昌凯伦酒店，任总经理，1998 年 11 月至 2002 年 04 月，就职于 南昌市长江电力工程安装有限公司，任总经理，2002 年 05 月至 2016 年 08 月，就职于江西赣通通信集团 有限公司，任执行董事兼总经理，2016 年 08 月至今，任股份公司董事长兼总经理，任期三年，自 2016 年 08 月至 2019 年 08 月。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 2016 年 09 月 17 日，公司股东刘皓琼和股东陶秀兰签署《一致行动协议》，两人合计持有公司 80%股 份，为公司的共同实际控制人。 刘皓琼，简历见“控股股东情况”。 陶秀兰，董事，女，1974 年 05 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1989 年 07 月毕业于南昌市第 二十六中学，中学学历，1989 年 08 月至 1994 年 09 月，个体经营者，1994 年 10 月至 1998 年 10 月，就 职于南昌凯伦酒店，任副总经理，1998 年 11 月至 2002 年 04 月，就职于南昌市长江电力工程安装有限公 司，任财务经理，2002 年 05 月至 2016 年 08 月，就职于江西赣通通信集团有限公司，任监事，2016 年 08 月至今，任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 08 月至 2019 年 08 月。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 借款 中国建设银行 2,350,000.00 4.5675% 2017-04-01 至 2018-01-01 否 借款 中国建设银行 1,900,000.00 4.5675% 2017-06-16 至 2018-02-19 否 借款 中国建设银行 2,460,000.00 4.5675% 2017-06-16 至 2018-02-23 否 借款 中国建设银行 5,540,000.00 5.02425% 2017-11-22 至 否 26 2018-04-01 借款 中国建设银行 1,710,000.00 5.02425% 2017-11-22 至 2018-04-28 否 借款 中国建设银行 2,720,000.00 5.02425% 2017-11-22 至 2018-06-03 否 借款 中国建设银行 2,840,000.00 5.02425% 2017-11-22 至 2018-07-07 否 借款 中国建设银行 4,520,000.00 5.02425% 2017-11-22 至 2018-08-08 否 借款 中国建设银行 4,420,000.00 5.02425% 2017-11-22 至 2018-09-01 否 借款 交通银行股份有限 公司 20,000,000.00 5.22% 2017-03-09 至 2018-03-07 否 借款 交通银行股份有限 公司 18,200,000.00 5.22% 2017-03-10 至 2018-03-09 否 借款 交通银行股份有限 公司 3,000,000.00 5.22% 2017-03-17 至 2018-03-15 否 借款 交通银行股份有限 公司 1,800,000.00 5.22% 2017-03-29 至 2018-03-28 否 借款 交通银行股份有限 公司 3,500,000.00 5.22% 2017-05-04 至 2018-05-01 否 借款 交通银行股份有限 公司 3,000,000.00 5.22% 2017-05-12 至 2018-05-09 否 借款 交通银行股份有限 公司 1,700,000.00 5.22% 2017-05-22 至 2018-05-20 否 借款 交通银行股份有限 公司 5,000,000.00 5.22% 2017-06-01 至 2018-05-25 否 借款 交通银行股份有限 公司 12,000,000.00 6.003% 2017-07-07 至 2018-07-04 否 借款 交通银行股份有限 公司 5,000,000.00 6.003% 2017-07-11 至 2018-07-10 否 借款 交通银行股份有限 公司 6,000,000.00 5.8725% 2017-08-04 至 2018-08-02 否 借款 交通银行股份有限 公司 40,800,000.00 5.8725% 2017-08-24 至 2018-08-22 否 借款 中国邮政储蓄银行 8,000,000.00 5.655% 2017-06-27 至 2018-06-26 否 借款 江西省农村信用社 5,000,000.00 8.7% 2017-03-31 至 2018-03-22 否 合计 - 161,460,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 27 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0 5.100000 1.570000 28 第七节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘皓琼 董事长兼总经 理 男 48 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 陶秀兰 董事 女 43 中学 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 肖卫 董事兼董事会 秘书 男 49 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 谢小兰 董事 女 57 高中 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 陈虹 董事 女 32 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 熊莉 监事 女 50 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 谢琴 监事 女 63 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 否 段木林 监事 男 54 大专 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 雷泽军 副总经理 男 42 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 艾明娇 财务总监 女 48 本科 2016 年 8 月 25 日-2019 年 8 月 24 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事刘皓琼和陶秀兰为夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间无其他亲 属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 刘皓琼 董事长兼总经 理 15,300,000 -2,000 15,298,000 50.99% 0 29 陶秀兰 董事 9,300,000 -598,000 8,702,000 29.01% 0 合计 - 24,600,000 -600,000 24,000,000 80.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 15 技术研发人员 119 105 工程运维人员 299 169 财务人员 6 7 行政人员 8 9 员工总计 444 305 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科 25 45 专科 144 104 专科以下 274 153 员工总计 444 305 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.管理人员增加 3 人，主要是为了满足公司发展及管理需要；技术人员的减少，主要是通过减员增效、 提高员工收入水平的方式减少辅助人员，吸引精英人才加盟，进一步提高公司的技术研发水平；工程运维 人员的减少，是因为 2017 年公司业务重心调整，着力发展通信设备安装、宽带及室内分布等收益较好的 项目，减少通信维护工程等微利项目的投入，导致维护人员减少。 2.报告期内，公司通过常规社会招聘、组织各类行业活动等多方面措施吸引了符合岗位要求及企业文 化的合格人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部竞争机制的实行，进行优胜劣汰， 另一方面也在开源节流的同时巩固、增强了公司的研发和管理团队的平均水平，从而为企业持久发展提供 了坚实的人力资源保障。 3.培训计划：公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式 地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。 4.招聘政策:公司的招聘政策是网络招聘、高等院校招聘、行业猎聘等多渠道招聘。 5.薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公 正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度。 6.需公司承担费用的离退休职工人数：无。 30 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 31 第八节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则(试行)》等有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司运作。公司于 2017 年 04 月 24 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过了制定的《年 度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求,并 严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求,召集、召 开股东大会。会议的召集、召开、股东的参会资格及表决程序均符合《公司法》等法律法规及规范性文件 和《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定。公司治理机制注重保护股东权益,能给所有股东提供 合适的保护,并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《关联交易管理制度》、 《投资管 理制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构与人 员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 32 4、 公司章程的修改情况 因公司业务发展需要，公司住所、经营期限、经营范围进行了调整，公司章程进行了相应修改： （1）《公司章程》第四条原为：“公司住所：江西省南昌市青云谱区井冈山大道 361 号 4 栋 3 单元 1 楼 5 室。” 修改后为：“公司住所：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳海产业园） 99#楼一单元 1 层 101 号房。” （2）《公司章程》第六条原为：“公司经营期限至 2052 年 05 月 22 日。” 修改后为：“公司经营期限至长期。” （3）《公司章程》第十二条原为：“经营范围：通信工程；电力工程(承装、承修、承试电力设施除 外)；防雷工程；土建工程；管道工程(压力管道除外)；亮化工程；消防工程；安防工程；工程维护及技 术咨询服务；计算机软件开发及技术咨询服务；通信设备、通信器材的销售；汽车租赁；计算机及通讯设 备租赁(以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动)(以工商行政管理机关最 后核准为准)。” 修改后为：“经营范围：通信工程、电力工程、防雷工程、建筑工程、管线工程、亮化工程、消防工 程、安防工程、机电工程、市政工程、电子与智能化工程、装饰工程、钢结构工程的设计、咨询、施工安 装、检测和维护；通信信息网络系统集成与维护；计算机软硬件开发及技术咨询服务；电子产品、智能家 居及通信产品的技术开发和生产；汽车租赁；自有房屋租赁；计算机及通讯设备租赁；国内贸易；自营和 代理各类商品和技术进出口业务 (以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活 动) (以工商行政管理机关最后核准为准)。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 （一）2017 年 03 月 15 日，第一届董事会第五次会议审议通过了： 1、《关于公司拟向交通银行申请授信额度的议案》； 2、《关于公司共同实际控制人刘皓琼及陶秀兰拟为公司向交通银行申 请授信额度提供担保的议案》； 3、《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 （二）2017 年 04 月 24 日，第一届董事会第六次会议审议通过了： 1、《关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案》； 2、《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》； 3、《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》； 4、《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》； 5、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》； 6、《年报信息披露重大差错责任追究制度》； 7、《关于公司 2016 年度拟不进行利润分配的议案》； 8、《关于公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构的议案》； 9、《关于提请召开 2017 年年度股东大会的议案》。 （三）2017 年 08 月 24 日，第一届董事会第七次会议审议通过了： 1、《关于公司<2017 年半年度报告>的议案》； 2、《关于公司住所、经营期限、经营范围变更的议案》； 3、《关于修改<公司章程>的议案》； 4、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次工商信息变更登记事 33 宜的议案》； 5、《关于追认 2017 年上半年偶发性关联交易的议案》； 6、《关于追认公司向中国邮政储蓄银行申请贷款的议案》； 7、《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借款的议 案》； 8、《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 （四）2017 年 11 月 1 日，第一届董事会第八次会议审议通过了： 1.审议《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统由协议转让 方式变更为做市转让方式进行转让的议案》； 2.审议《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次转让方式变更的 议案》； 3.审议《关于公司向股东刘皓琼借入资金的议案》； 4.审议《关于公司拟向建设银行申请授信额度的议案》； 5.审议《关于公司股东刘皓琼、陶秀兰拟为公司向中国建设银行股份 有限公司西湖支行申请贷款综合授信额度提供担保的议案》； 6.审议《关于提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》。 （五）2017 年 11 月 21 日，第一届董事会第九次会议审议通过了： 1.审议《关于对外投资设立全资子公司的议案》。 监事会 2 （一）2017 年 4 月 24 日，第一届监事会第二次会议审议通过了： 1、审议《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》。 2、审议《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》。 3、审议《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》。 4、审议《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》。 （二）2017 年 8 月 24 日，第一届监事会第三次会议审议通过了： 1、审议《关于公司 2017 年半年度报告的议案》。 股东大会 4 （一）2017 年 3 月 31 日，2017 年第一次临时股东大会审议通过了： 1、审议《关于公司拟向交通银行申请授信额度的议案》。 2、审议《关于公司共同实际控制人刘皓琼及陶秀兰拟为公司向交通 银行申请授信额度提供担保的议案》。 （二）2017 年 5 月 16 日，2016 年年度股东大会审议通过了： 1、审议《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》。 2、审议《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》。 3、审议《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》。 4、审议《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》。 5、审议《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》。 6、审议《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 7、审议《关于公司 2016 年度拟不进行利润分配的议案》。 8、审议《关于公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构的议案》。 （三）2017 年 9 月 13 日，2017 年第二次临时股东大会审议通过了： 1、《关于公司住所、经营期限、经营范围变更的议案》； 2、《关于修改<公司章程>的议案》； 3、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次工商信息变更登记事 宜的议案》； 4、《关于追认 2017 年上半年偶发性关联交易的议案》； 5、《关于追认公司向中国邮政储蓄银行申请贷款的议案》； 6、《关于公司拟向江西省金控金融服务有限公司借入短期借款的议 34 案》。 （四）2017 年 11 月 17 日，2017 年第三次临时股东大会审议通过了： 1.《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统由协议转让方式 变更为做市转让方式进行转让的议案》； 2.《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次转让方式变更的议 案》； 3.《关于公司向股东刘皓琼借入资金的议案》； 4.《关于公司拟向建设银行申请授信额度的议案》； 5.《关于公司股东刘皓琼、陶秀兰拟为公司向中国建设银行股份有限 公司西湖支行申请贷款综合授信额度提供担保的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项,均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定，决议内容没有违反相关法 律、 行政法规和公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任 职要求， 在实践中规范运作，诚信地履行各自的权利和义务。 (三) 公司治理改进情况 1、公司管理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人 员组成的公司法人治理结构的有效管理下，公司于 2017 年 04 月 24 日召开第一届董事会第六次会议，审 议通过了制定的《年度报告重大差错责任追究制度》。 2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开 4 次股东大会、5 次董事会会议、2 次监事会会议，公司三会决议均得到了有 效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害股东、债 权人及第三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的严格实施 报告期内，公司依据法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，严格遵守《公司法》、 《公司章程》及公司内部制度。未来公司将加强董事、监事及高级管理人员在法律、 法规方面的学习， 提高其规范治理和管理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定， 勤勉尽职地履行义务，切实维护股东权益。 (四) 投资者关系管理情况 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由董 事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负 责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司 所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保 证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。同时公司努力为中小股东参加股东大会创造条件， 充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 35 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、机构、人员、 财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立，并具有完整的业务体系及面向市场独立 经营的能力。 (一) 业务独立 赣通通信系由赣通有限整体变更设立，承继了赣通有限全部的资产，合法拥有独立的研发、财务、原 材料采购和产品生产、销售体系，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，公司的业务独立 于控股股东及其他关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，公司亦不存 在其他严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。公司在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业完全分开。 (二) 资产独立 公司采取有限公司整体变更的方式变更为股份公司，公司合法拥有日常经营所必须的货币资金和生产 经营设备的所有权或者使用权，截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产未被控股股东、实际控制人及其他关 联方占用。公司已为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了防范措 施和相应的制度安排。公司对所有资产拥有完全的控制支配权，在资产方面与公司控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业完全分开。 (三) 人员独立 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相 关规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司高级管理人员没 有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东、实 际控制人控制的其他企业领薪。公司员工独立于各股东及其他关联方，已建立并独立执行劳动、人事及工 资管理制度。公司人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 (四) 财务独立 公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财 务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立 进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司 财务与控股股东、实际控制人控制的其他企业分开。 (五) 机构独立 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制 度等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格执行了《财务管理制度》、《公司基本管理制度汇编》等一系列规章制度，并且制定了《年 报信息披露重大差错责任追究制度》。这些制度涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管 理、物资采购、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保 证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财 务资料的真实性、合法性、 完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要 求。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司于 2017 年 04 月 24 日召开第一届董事会第六次会议，审议通 过了制定的《年度报告重大差错责任追究制度》。 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 6-00060 号 审计机构名称 大信会大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2018 年 04 月 17 日 注册会计师姓名 涂卫兵、李国平 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2018]第 6-00060 号 江西赣通通信股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江西赣通通信股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 37 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 38 和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李国平 中 国 北 京 中国注册会计师： 涂卫兵 二○一八年四月十七日 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 十一、五（一） 1,371,429.62 1,914,615.16 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一、五（二） 219,945,517.19 140,371,192.23 预付款项 十一、五（三） 57,904,510.72 58,752,136.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 十一、五（四） 8,962,050.57 3,652,550.17 买入返售金融资产 存货 十一、五（五） 181,690.78 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 十一、五（六） 925,654.22 967,652.65 流动资产合计 289,109,162.32 205,839,837.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 十一、五（七） 48,179,162.36 1,698,248.53 在建工程 十一、五（八） 37,630,865.91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 十一、五（九） 2,104,716.69 1,276,693.43 其他非流动资产 非流动资产合计 50,283,879.05 40,605,807.87 资产总计 339,393,041.37 246,445,645.57 流动负债： 40 短期借款 十一、五（十） 161,460,000.00 129,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 十一、五（十一） 82,914,399.72 28,973,576.80 预收款项 44,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 十一、五（十三） 1,857,973.25 656,565.66 应交税费 十一、五（十四） 1,236,946.68 1,192,832.84 应付利息 应付股利 其他应付款 十一、五（十五） 8,004,760.83 11,222,817.93 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 十一、五（十六） 4,600,000.00 4,600,000.00 其他流动负债 十一、五（十七） 4,441,952.88 1,497,465.38 流动负债合计 264,516,033.36 178,087,258.61 非流动负债： 长期借款 十一、五（十八） 13,416,666.49 18,016,666.67 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,416,666.49 18,016,666.67 负债合计 277,932,699.85 196,103,925.28 所有者权益（或股东权益）： 股本 十一、五（十九） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 十一、五（二十） 14,085,198.89 14,085,198.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 十一、五（二十一） 盈余公积 十一、五（二十二） 1,760,814.12 609,506.04 一般风险准备 41 未分配利润 十一、五（二十三） 15,478,597.80 5,317,999.46 归属于母公司所有者权益合计 61,324,610.81 50,012,704.39 少数股东权益 135,730.71 329,015.90 所有者权益合计 61,460,341.52 50,341,720.29 负债和所有者权益总计 339,393,041.37 246,445,645.57 法定代表人：刘皓琼主管会计工作负责人：艾明娇会计机构负责人：彭美凤 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,183,658.52 1,346,235.90 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一、十二（一） 219,931,314.69 140,371,192.23 预付款项 57,873,385.72 58,689,511.71 应收利息 应收股利 其他应收款 十一、十二（二） 8,952,098.37 3,642,045.07 存货 181,690.78 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 921,470.78 954,494.97 流动资产合计 288,861,928.08 205,185,170.66 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一、十二（三） 10,510,000.00 510,000.00 投资性房地产 固定资产 48,132,802.30 1,636,508.91 在建工程 37,630,865.91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,104,716.69 1,276,693.43 其他非流动资产 非流动资产合计 60,747,518.99 41,054,068.25 资产总计 349,609,447.07 246,239,238.91 流动负债： 42 短期借款 161,460,000.00 129,900,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 82,897,993.92 28,973,576.80 预收款项 应付职工薪酬 1,857,973.25 656,565.66 应交税费 1,236,759.63 1,191,887.21 应付利息 应付股利 其他应付款 18,004,760.83 11,222,817.93 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 4,600,000.00 4,600,000.00 其他流动负债 4,441,952.88 1,497,465.38 流动负债合计 274,499,440.51 178,042,312.98 非流动负债： 长期借款 13,416,666.49 18,016,666.67 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,416,666.49 18,016,666.67 负债合计 287,916,107.00 196,058,979.65 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 14,085,198.89 14,085,198.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,760,814.12 609,506.04 一般风险准备 未分配利润 15,847,327.06 5,485,554.33 所有者权益合计 61,693,340.07 50,180,259.26 负债和所有者权益合计 349,609,447.07 246,239,238.91 43 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 十一、五（二十四） 171,161,522.34 139,023,322.74 其中：营业收入 171,161,522.34 139,023,322.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 十一、五（二十四） 159,611,942.99 121,920,880.38 其中：营业成本 128,857,987.76 107,008,205.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 十一、五（二十五） 133,626.85 929,306.71 销售费用 32,194.00 管理费用 十一、五（二十六） 15,362,137.51 13,594,836.14 财务费用 十一、五（二十七） 9,704,541.32 7,761,250.79 资产减值损失 十一、五（二十八） 5,521,455.55 -7,372,718.29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、五（二十九） 260,138.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 十一、五（三十） -110,813.81 -432,870.91 其他收益 十一、五（三十一） 24,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,462,765.54 16,929,709.98 加：营业外收入 十一、五（三十二） 1,103,045.66 94,268.64 减：营业外支出 十一、五（三十三） 87,032.71 251,099.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,478,778.49 16,772,879.43 减：所得税费用 十一、五（三十四） 1,360,157.26 2,146,152.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,118,621.23 14,626,726.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 11,118,621.23 14,626,726.81 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -193,285.19 38,938.15 2.归属于母公司所有者的净利润 11,311,906.42 14,587,788.66 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 44 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 11,118,621.23 14,626,726.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,311,906.42 14,587,788.66 归属于少数股东的综合收益总额 -193,285.19 38,938.15 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.49 （二）稀释每股收益 法定代表人：刘皓琼主管会计工作负责人：艾明娇会计机构负责人：彭美凤 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、十二（四） 171,062,795.82 139,023,322.74 减：营业成本 十一、十二（四） 128,777,711.20 107,008,205.03 税金及附加 133,626.85 929,306.71 销售费用 管理费用 14,960,423.34 13,267,125.61 财务费用 9,702,840.35 7,752,226.49 资产减值损失 5,520,155.15 -6,956,517.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、十二（五） 70,896.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -110,813.81 -432,870.91 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,857,225.12 16,661,002.30 加：营业外收入 1,103,045.66 94,268.59 减：营业外支出 87,032.71 251,099.19 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,873,238.07 16,504,171.70 减：所得税费用 1,360,157.26 2,146,152.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,513,080.81 14,358,019.08 （一）持续经营净利润 11,513,080.81 14,358,019.08 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 45 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 11,513,080.81 14,358,019.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.48 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,221,918.10 87,312,160.54 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 十一、五（三十五） 2,573,972.13 32,979,310.71 经营活动现金流入小计 94,795,890.23 120,291,471.25 购买商品、接受劳务支付的现金 67,303,960.73 128,697,960.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,414,514.81 19,697,536.16 支付的各项税费 2,723,190.71 4,115,063.19 支付其他与经营活动有关的现金 十一、五（三十五） 7,272,953.38 30,597,932.84 经营活动现金流出小计 96,714,619.63 183,108,492.90 经营活动产生的现金流量净额 -1,918,729.40 -62,817,021.65 二、投资活动产生的现金流量： 46 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 106,386.65 440,217.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 736,819.94 收到其他与投资活动有关的现金 十一、五（三十五） 45,816,887.13 投资活动现金流入小计 106,386.65 46,993,924.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 11,697,726.93 33,815,967.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,697,726.93 33,815,967.37 投资活动产生的现金流量净额 -11,591,340.28 13,177,956.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,274,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,274,000.00 取得借款收到的现金 195,550,000.00 192,170,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 195,550,000.00 193,444,000.00 偿还债务支付的现金 168,590,000.18 138,306,862.37 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,355,884.33 6,789,267.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 十一、五（三十五） 4,190,000.00 筹资活动现金流出小计 182,135,884.51 145,096,130.02 筹资活动产生的现金流量净额 13,414,115.49 48,347,869.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -95,954.19 -1,291,194.77 加：期初现金及现金等价物余额 1,339,615.16 2,630,809.93 六、期末现金及现金等价物余额 1,243,660.97 1,339,615.16 法定代表人：刘皓琼主管会计工作负责人：艾明娇会计机构负责人：彭美凤 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,165,358.10 87,268,160.54 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,548,832.08 22,073,652.99 经营活动现金流入小计 94,714,190.18 109,341,813.53 购买商品、接受劳务支付的现金 67,271,589.97 128,622,178.03 支付给职工以及为职工支付的现金 19,183,056.25 19,560,952.08 支付的各项税费 2,711,261.05 4,113,944.26 支付其他与经营活动有关的现金 7,086,404.15 28,333,161.74 47 经营活动现金流出小计 96,252,311.42 180,630,236.11 经营活动产生的现金流量净额 -1,538,121.24 -71,288,422.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 106,386.65 440,217.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,060,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 53,931,887.13 投资活动现金流入小计 106,386.65 57,432,104.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 11,697,726.93 33,748,700.00 投资支付的现金 1,326,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,697,726.93 35,074,700.00 投资活动产生的现金流量净额 -11,591,340.28 22,357,404.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 195,550,000.00 192,170,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 195,550,000.00 192,170,000.00 偿还债务支付的现金 168,590,000.18 138,306,862.37 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,355,884.33 6,789,267.65 支付其他与筹资活动有关的现金 4,190,000.00 筹资活动现金流出小计 182,135,884.51 145,096,130.02 筹资活动产生的现金流量净额 13,414,115.49 47,073,869.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 284,653.97 -1,857,148.27 加：期初现金及现金等价物余额 771,235.90 2,628,384.17 六、期末现金及现金等价物余额 1,055,889.87 771,235.90 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,317,999.46 329,015.90 50,341,720.29 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,317,999.46 329,015.90 50,341,720.29 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,151,308.08 10,160,598.34 -193,285.19 11,118,621.23 （一）综合收益总额 11,311,906.42 -193,285.19 11,118,621.23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,151,308.08 -1,151,308.08 1．提取盈余公积 1,151,308.08 -1,151,308.08 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 49 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,187,518.33 2,187,518.33 2．本期使用 2,187,518.33 2,187,518.33 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,478,597.80 135,730.71 61,460,341.52 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 582,224.02 4,842,691.71 1,706,140.72 37,131,056.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 582,224.02 4,842,691.71 1,706,140.72 37,131,056.45 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 14,085,198.89 27,282.02 475,307.75 -1,377,124.82 13,210,663.84 （一）综合收益总额 14,587,788.66 38,938.15 14,626,726.81 （二）所有者投入和减少资本 490,000.00 490,000.00 1．股东投入的普通股 490,000.00 490,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 609,506.04 -609,506.04 1．提取盈余公积 609,506.04 -609,506.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 14,085,198.89 -582,224.02 -13,502,974.87 1．资本公积转增资本（或股 本） 51 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 14,085,198.89 -582,224.02 -13,502,974.87 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,906,062.97 -1,906,062.97 四、本年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,317,999.46 329,015.90 50,341,720.29 法定代表人：刘皓琼主管会计工作负责人：艾明娇会计机构负责人：彭美凤 52 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,485,554.33 50,180,259.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 14,085,198.89 609,506.04 5,485,554.33 50,180,259.26 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,151,308.08 10,361,772.73 11,513,080.81 （一）综合收益总额 11,513,080.81 11,513,080.81 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,151,308.08 -1,151,308.08 1．提取盈余公积 1,151,308.08 -1,151,308.08 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,187,518.33 53 2．本期使用 2,187,518.33 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 14,085,198.89 1,760,814.12 15,847,327.06 61,693,340.07 54 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 582,224.02 5,240,016.16 35,822,240.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 582,224.02 5,240,016.16 35,822,240.18 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 14,085,198.89 27,282.02 245,538.17 14,358,019.08 （一）综合收益总额 14,358,019.08 14,358,019.08 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 609,506.04 -609,506.04 1．提取盈余公积 609,506.04 -609,506.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 14,085,198.89 -582,224.02 -13,502,974.87 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 14,085,198.89 -582,224.02 -13,502,974.87 （五）专项储备 1．本期提取 1,549,472.74 1,549,472.74 2．本期使用 1,549,472.74 1,549,472.74 （六）其他 55 四、本年期末余额 30,000,000.00 14085198.89 609,506.04 5,485,554.33 50,180,259.26 56 江西赣通通信股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 江西赣通通信股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身是江西赣通通信集团有限公司， 2016 年 8 月 3 日根据公司召开的临时股东大会决议和修改后的章程规定：同意江西赣通通信集团有限公司 整体变更为“江西赣通通信股份有限公司”，并将截至 2016 年 6 月 30 日止经审计后的母公司净资产 44,085,198.89 元按照 1.4695:1 的比例折为 3000 万股（每股面值 1 元）江西赣通通信股份有限公司股本， 余额 14,085,198.89 元转为江西赣通通信股份有限公司的资本公积。变更后公司注册资本为人民币 30,000,000.00 元。并于 2016 年 8 月 25 日取得南昌市市场和质量监督管理局颁发的变更后营业执照，统 一社会信用代码：91360100739151608E。 2017 年 1 月 6 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于同意江西赣通通信股份有限 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]9882 号），本公司于 2017 年 1 月 25 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌。证券代码 870720。 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 本公司注册地和总部地址：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区天祥大道 2799 号（南昌佳海产业 园）99#楼一单元 1 层 101 号房；组织形式：其他股份有限公司（非上市）。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司所处行业：通信服务业。 经营范围：通信工程、电力工程、防雷工程、建筑工程、管线工程、亮化工程、消防工程、安防工程、 机电工程、市政工程、电子与智能化工程、装饰工程、钢结构工程的设计、咨询、施工安装、检测和维护； 通信信息网络系统集成与维护；计算机软硬件开发及技术咨询服务；电子产品、智能家居及通信产品的技 术开发和生产；汽车租赁；自有房屋租赁；计算机及通讯设备租赁；国内贸易；自营和代理各类商品和技 术进出口业务（以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 财务报告业经本公司 2018 年 4 月 17 日召开的第一届董事会第十二次会议批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计二家，详见“本附注六、合并范围的变更”和“本 附注七、在其他主体中的权益” 披露。 57 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重 要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额 作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符 合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 58 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制 的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发 生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股， 作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行 调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编 制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金 融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的 持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报 59 价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的 非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确 定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持 有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍 生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除 与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他 综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条 件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 60 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万元以上（含100.00万元）的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 组合 1：账龄分析组合 以账龄为信用风险特征划分组合，包括金额重大不单独计提坏账准备的应收款项 组合 2：特定组合 以是否为纳入合并范围内公司的应收款项等划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄分析组合 账龄分析法 组合 2：特定组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1 至 2 年 10% 10% 2 至 3 年 30% 30% 3 至 4 年 50% 50% 4 至 5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在 显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、工程施工等。 2、发出存货的计价方法 61 存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成 本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长 期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投 资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股 权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长 期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分 投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开 发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资 本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或 类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位 依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 62 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能 够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的 性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计 净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的 固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 运输设备 8 5 11.875 其他设备 3、5 5 31.67、19 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初 始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产 后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十三) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时， 结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工 作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够 稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额 很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间 63 不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的 资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利 率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定 的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的 期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标 准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产 并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和 64 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的 调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应 确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减 值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪 酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会 计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当 期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险 费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 65 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规 定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十九) 收入 本公司业务收入主要来源于通信网络技术服务与通信网络工程服务两大方面。公司具体的收入确认原 则如下： 1、通信网络技术服务收入 本公司根据合同约定提供相应服务，在取得工作量确认单，相关成本能够可靠地计量时，确认收入； 合同中约定了服务成果需要经客户验收确认，公司在客户验收后确认收入。 2、通信网络工程服务收入 具体到每个项目的确认收入的时点为项目启动的当月开始至项目验收期间的项目实施周期内的各月 月末，按提供劳务收入确认标准相应确认各月收入。 每个项目各月末确认收入的条件包括：①项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内容、服务期限 及合同总价款等条款；如合同内容有变更的已取得补充协议；②公司能够根据合同或协议的要求完成所需 提供的服务，没有证据表明客户存在违背付款承诺的情形；③服务项目的整体工作量已通过《任务通知书》 确定，当月已执行的工作量已由各项目经理编制的月度报表上报并经技术部审核确定；④服务项目的预算 总成本已经技术部核定，各月末实际发生的成本已分项目归集核算，对尚未执行工作量的成本能够可靠估 计。 (二十) 安全生产费 本公司按照财政部、安全监管总局于 2012 年 2 月 14 日印发《企业安全生产费用提取和使用管理办 法》的通知（财企[2012]16 号）文件要求提取的安全生产费，计入相关工程项目的成本或当期损益，同 时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定 资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资 产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间 不再计提折旧。 (二十一) 政府补助 66 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的 资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除 与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府 文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件 中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计 能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助 款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 67 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税 资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期 损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内 按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未 来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施 行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业 外收入的金额 上期列报在 营业外支出 的金额 1.部分与收益相关的政府补 助冲减了相关成本费用 财务费用 87,483.33 — — — 2.与本公司日常活动相关的 政府补助计入其他收益 其他收益 24,000.00 — — — 3.资产处置损益列报调整 资产处置收益 -110,813.81 -432,870.91 — 432,870.91 68 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%、3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同企业所得税税率纳税主体情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 江西赣通通信股份有限公司 15% 深圳市鹏力协维科技有限公司 25% 江西歌拉普科技有限公司 25% (二)税收优惠及批文 2015 年 9 月 25 日江西省高企认定工作领导小组赣高企认办[2015]14 号《关于公布九江妙士酷实业有 限公司等 359 家企业为高新技术企业的通知》，认定本公司为高新技术企业，证书编号：GR201536000015； 有效期：三年。本公司所得税按 15%的税率缴纳。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金： 银行存款 1,243,660.97 1,339,615.16 其他货币资金 127,768.65 575,000.00 合 计 1,371,429.62 1,914,615.16 注：本账户 期末无抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 (二) 应收账款 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 233,024,245.11 100% 13,078,727.92 5.61% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 233,024,245.11 100% 13,078,727.92 5.61% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 69 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 212,865,503.22 91.35% 10,643,275.16 139,986,518.74 94.18% 6,999,325.94 1至2年 18,975,082.87 8.14% 1,897,508.29 7,635,291.22 5.14% 763,529.12 2至3年 269,425.20 0.12% 80,827.56 27,382.40 0.02% 8,214.72 3至4年 914,233.82 0.39% 457,116.91 986,139.31 0.66% 493,069.66 合计 233,024,245.11 100% 13,078,727.92 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 账龄 期末数 期初数 2、截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款期末余额前 5 名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 中国移动通信集团江西有限公司 206,145,597.80 88.47 11,552,165.11 中国铁塔股份有限公司 20,556,366.54 8.82 1,074,573.31 赣州市城市住房保障管理中心 2,870,931.55 1.23 143,546.58 中国联合网络通信有限公司 2,576,738.37 1.11 206,222.47 中国铁通集团有限公司 345,618.77 0.15 50,068.74 合 计 232,495,253.03 99.78 13,026,576.21 (三)预付款项 1、预付款项账龄列示 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 794,694.18 1.37 58,752,136.71 100.00 1至2年 57,109,816.54 98.63 - 合计 57,904,510.72 100.00 58,752,136.71 100.00 账龄 期初数 期末数 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 70 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 江西赣通通信股份有限公司 南昌昌泰通信工程有限公司 29,112,895.91 1-2年 工程尚未结算 江西赣通通信股份有限公司 江西高盛通信工程有限公司 11,932,258.46 1-2年 工程尚未结算 江西赣通通信股份有限公司 江西强金超科技有限公司 8,154,181.84 1-2年 工程尚未结算 江西赣通通信股份有限公司 南昌汇东通信工程有限公司 7,879,355.33 1-2年 工程尚未结算 合 计 57,078,691.54 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 南昌昌泰通信工程有限公司 29,112,895.91 50.28 江西高盛通信工程有限公司 11,932,258.46 20.61 江西强金超科技有限公司 8,154,181.84 14.08 南昌汇东通信工程有限公司 7,879,355.33 13.61 中国石化销售有限公司江西南昌石油分公司 654,470.00 1.13 合 计 57,733,161.54 99.71 (四)其他应收款 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 9,916,620.60 100.00% 954,570.03 9.63% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 9,916,620.60 100.00% 954,570.03 9.63% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 3,900,253.13 100.00% 247,702.96 6.35% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,900,253.13 100.00% 247,702.96 6.35% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、按组合 计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 71 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 3,897,064.75 39.30% 194,853.24 2,846,447.13 72.98% 142,322.36 1至2年 5,230,749.85 52.75% 523,074.99 1,053,806.00 27.02% 105,380.60 2至3年 788,806.00 0.08 236,641.80 0.00% - 合计 9,916,620.60 100.00% 954,570.03 3,900,253.13 100.00% 247,702.96 账龄 期末数 期初数 2、其他应 收款按款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金 5,893,448.63 3,889,195.13 往来款 4,000,000.00 其他 23,171.97 11,058.00 合计 9,916,620.60 3,900,253.13 3、截止 2017 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额前 5 名情况 债务人名称 账面余额 占其他应 收款总额 的比例(%) 款项性质 账龄 坏账准备 余额 江西驰腾汽车商贸服务有限公司 4,000,000.00 40.34 往来款 1-2年 400,000.00 中国移动通信集团江西有限公司 2,199,300.00 22.18 保证金 1年以内、1-2年、2-3年 278,665.00 江西省邮电供应工业公司 729,980.00 7.36 保证金 1年以内 36,499.00 公诚管理咨询有限公司 538,525.00 5.43 保证金 1年以内 26,926.25 中国铁塔股份有限公司 837,892.50 8.45 保证金 1年以内、1-2年、2-3年 95,444.63 合 计 8,305,697.50 83.76 837,534.88 (五)存货 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 - 159,468.56 159,468.56 低值易耗品 - 22,222.22 22,222.22 合计 - - 181,690.78 - 181,690.78 期初数 存货项目 期末数 (六)其他流动资产 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税 925,654.22 967,652.65 合计 925,654.22 967,652.65 (七)固定资产 72 项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值 期初余额 3,731,720.10 2,309,080.70 6,040,800.80 本期增加金额 47,284,520.70 - 747,094.03 48,031,614.73 (1)购置 747,094.03 747,094.03 (2)在建工程转入 47,284,520.70 47,284,520.70 本期减少金额 - 831,110.10 - 831,110.10 (1)处置或报废 831,110.10 831,110.10 期末余额 47,284,520.70 2,900,610.00 3,056,174.73 53,241,305.43 （续上表） 项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计 二、累计折旧 - 期初余额 2,432,923.56 1,909,628.71 4,342,552.27 本期增加金额 538,637.25 365,755.22 347,303.41 1,251,695.88 （1）计提 538,637.25 365,755.22 347,303.41 1,251,695.88 本期减少金额 - 532,105.08 - 532,105.08 (1)处置或报废 532,105.08 532,105.08 期末余额 538,637.25 2,266,573.70 2,256,932.12 5,062,143.07 三、账面价值 - 期末余额 46,745,883.45 634,036.30 799,242.61 48,179,162.36 期初余额 - 1,298,796.54 399,451.99 1,698,248.53 截止 2017 年 12 月 31 日，已经提足折旧仍继续使用的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输设备 1,282,000.00 1,217,900.00 64,100.00 其他设备 2,241,813.33 2,129,722.66 112,090.67 合计 3,523,813.33 3,347,622.66 - 176,190.67 (八)在建工程 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 南昌佳海产业园办公楼 - 37,630,865.91 37,630,865.91 合计 - - - 37,630,865.91 - 37,630,865.91 期初数 项目 期末数 (九)递延所得税资产 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 2,104,716.69 14,031,444.65 1,276,693.43 8,511,289.53 小 计 2,104,716.69 14,031,444.65 1,276,693.43 8,511,289.53 期末数 项　 目 期初数 1、未确认递延所得税资产明细 73 项　 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,853.30 552.90 可抵扣亏损 704,865.88 325,833.07 合计 706,719.18 326,385.97 2、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 2021年 325,833.07 325,833.07 2022年 379,032.81 合计 704,865.88 325,833.07 (十)短期借款 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 148,460,000.00 119,900,000.00 保证借款 13,000,000.00 10,000,000.00 合计 161,460,000.00 129,900,000.00 (十一) 应付账款 1年以内（含1年） 76,998,197.03 28,880,691.70 1年以上 5,916,202.69 92,885.10 合计 82,914,399.72 28,973,576.80 账龄 期末数 期初数 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 未偿还原因 江西瑞州通信工程有限公司 2,230,900.44 工程尚未结算 高安瑞丰通信工程有限公司 673,803.59 工程尚未结算 江西万溪实业有限公司 501,757.89 工程尚未结算 江西省昌通通讯服务有限公司 426,552.39 工程尚未结算 萍乡市天赋通信有限公司 382,062.25 工程尚未结算 合计 4,215,076.56 - 期末余额 (十二) 预收账款 期初数 1年以内（含1年） 44,000.00 合计 - 44,000.00 账龄 期末数 (十三) 应付职工薪酬 74 1、应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 656,565.66 19,784,666.59 18,583,346.83 1,857,885.42 二、离职后福利-设定提存计划 - 941,185.00 941,097.17 87.83 合计 656,565.66 20,725,851.59 19,524,444.00 1,857,973.25 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 656,565.66 18,814,709.36 17,614,632.65 1,856,642.37 2、职工福利费 - 620,296.80 620,296.80 - 3、社会保险费 238,903.02 237,659.97 1,243.05 其中： 医疗保险费 208,908.02 208,048.99 859.03 工伤保险费 9,705.94 9,705.94 - 生育保险费 20,289.05 19,905.03 384.02 4、住房公积金 108,072.00 108,072.00 - 5、工会经费和职工教育经费 2,685.41 2,685.41 - 合计 656,565.66 19,784,666.59 18,583,346.83 1,857,885.42 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1、基本养老保险 881,395.13 881,395.13 - 2、失业保险费 59,789.87 59,702.04 87.83 合计 941,185.00 941,097.17 87.83 (十四) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 2,521.30 27,880.33 城建税 12,081.08 310,059.09 教育费附加 14,885.97 131,071.77 地方教育费附加 88,445.74 80,161.85 企业所得税 1,102,434.27 626,704.49 个人所得税 16,578.32 16,955.31 合 计 1,236,946.68 1,192,832.84 (十五) 其他应付款 75 款项性质 期末数 期初数 往来及借款 4,184,000.00 8,350,000.00 租金 24,000.00 48,000.00 保证金 3,025,573.65 2,462,328.86 工程、设备、材料款 348,909.50 - 其他 422,277.68 362,489.07 合计 8,004,760.83 11,222,817.93 截止 2017 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 南昌春秋通信技术工程有限公司 310,000.00 履约保证金 叶鹏 220,000.00 履约保证金 合计 530,000.00 - (十六) 一年到期非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 4,600,000.00 4,600,000.00 合计 4,600,000.00 4,600,000.00 (十七) 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 4,441,952.88 1,497,465.38 合计 4,441,952.88 1,497,465.38 (十八) 长期借款 项目 期末余额 期初余额 利率期间 抵押借款 13,416,666.49 18,016,666.67 5.9375% 合计 13,416,666.49 18,016,666.67 (十九) 股本 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 - 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 - - - - 30,000,000.00 项 目 本 期 增 减 期初余额 期末余额 (二十) 资本公积 76 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 14,085,198.89 14,085,198.89 合计 14,085,198.89 - - 14,085,198.89 (二十一) 专项储备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 安全生产费 2,187,518.33 2,187,518.33 - 合计 - 2,187,518.33 2,187,518.33 - 注：根据财政部联合安全监管总局下发了财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，通信工程施工，按合同 造价的 1.5%计提安全生产费用。 (二十二) 盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 609,506.04 1,151,308.08 1,760,814.12 合计 609,506.04 1,151,308.08 - 1,760,814.12 (二十三) 未分配利润 金额 提取或分配比例 调整前上年未分配利润 5,317,999.46 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 5,317,999.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,311,906.42 减：提取法定盈余公积 1,151,308.08 10% 其他 期末未分配利润 15,478,597.80 项 目 期末余额 (二十四) 营业收入和营业成本 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 171,161,522.34 128,857,987.76 139,023,322.74 107,008,205.03 通信网络技术服务收入 25,228,240.67 16,755,424.78 35,725,140.36 18,667,117.52 通信网络工程服务收入 145,834,555.15 112,022,286.42 103,298,182.38 88,341,087.51 通信设备收入 98,726.52 80,276.56 合计 171,161,522.34 128,857,987.76 139,023,322.74 107,008,205.03 项目 本期发生额 上期发生额 (二十五) 税金及附加 77 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 550,994.99 城建税 28,041.69 205,279.37 教育费附加 23,991.87 89,143.05 地方教育费附加 15,020.39 58,971.78 资源税 360.41 印花税 66,572.90 10,991.91 车船使用税 13,565.20 合计 133,626.85 929,306.71 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工费用 2,844,771.23 3,304,258.52 折旧及摊销 1,008,983.72 89,228.45 业务招待费 183,713.77 289,924.01 税费 147,672.02 研发费用 7,793,266.24 5,628,209.21 办公费及其他 3,531,402.55 4,135,543.93 合计 15,362,137.51 13,594,836.14 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 9,355,884.33 6,789,267.65 减：利息收入 27,752.22 25,784.63 手续费支出 376,409.21 997,767.77 合计 9,704,541.32 7,761,250.79 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生数 上期发生数 坏账损失 5,521,455.55 -7,372,718.29 合计 5,521,455.55 -7,372,718.29 (二十九) 投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 处置长期股权投资产生的投资收益 260,138.53 合 计 - 260,138.53 (三十) 资产处置收益 78 项 目 本期发生数 上期发生数 处置未划分为持有待售的非流动资产收益 -110,813.81 -432,870.91 合 计 -110,813.81 -432,870.91 (三十一) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 房租补贴 24,000.00 与收益相关 合计 24,000.00 - 注：根据中共深圳市宝安区委、深圳市宝安区人民政府印发《宝安区贯彻落实<关于促进科技创新的若干措施>的实施方案》的通知， 本公司子公司深圳市鹏力协维科技有限公司本期收到房租补贴 2.4 万元。 (三十二) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 1,100,000.00 84,100.00 1,100,000.00 其他 3,045.66 10,168.64 3,045.66 合计 1,103,045.66 94,268.64 1,103,045.66 2、政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 南昌市小额担保贷款企业财政贴息 84,100.00 与收益相关 科技政策项目兑现经费 100,000.00 与收益相关 上市奖励（注） 1,000,000.00 与收益相关 合计 1,100,000.00 84,100.00 注：根据南昌市财政局、南昌市人民政府金融工作办公室洪财金【2017】8 号《关于下达 2017 年我市第一批上市公司和拟上市公司奖 励经费的通知》以及南昌市人民政府办公厅洪府厅发〔2013〕100 号《关于进一步深化全市投融资体制改革促进实体经济发展的政策措施 的通知》（洪府厅发〔2013〕100 号），本公司本期收到上市奖励 100 万元。 (三十三) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 固定资产报废损失 81,804.56 158,845.21 81,804.56 防洪保安基金 13,593.76 捐赠支出 2,000.00 2,000.00 其他 3,228.15 78,660.22 3,228.15 合计 87,032.71 251,099.19 87,032.71 (三十四) 所得税费用 1、 所得税费用明细 79 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,188,180.52 1,102,674.94 递延所得税费用 -828,023.26 1,043,477.68 合计 1,360,157.26 2,146,152.62 2、 本期会计利润与所得税费用的调整过程 项目 金额 利润总额 12,478,778.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,832,370.81 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,198.09 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 95,083.31 其他 -584,494.95 所得税费用 1,360,157.26 (三十五) 现金流量表 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 27,752.22 25,784.63 往来款 971,942.90 32,654,257.44 补贴收入 1,124,000.00 84,100.00 其他收入 3,045.66 10,168.64 其他货币资金保证金 447,231.35 205,000.00 合计 2,573,972.13 32,979,310.71 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 32,194.00 管理费用 4,842,754.55 4,079,262.65 往来款 2,016,367.47 25,442,242.20 金融机构手续费 376,409.21 997,767.77 营业外支出 5,228.15 78,660.22 合计 7,272,953.38 30,597,932.84 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回关联方借款 45,816,887.13 合计 - 45,816,887.13 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 80 项目 本期发生额 上期发生额 支付关联方借款 4,190,000.00 合计 4,190,000.00 - (三十六) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,118,621.23 14,626,726.81 加：资产减值准备 5,521,455.55 -7,372,718.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,251,695.88 639,026.84 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 110,813.81 432,870.91 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 81,804.56 158,845.21 财务费用（收益以“-”号填列） 9,355,884.33 6,789,267.65 投资损失（收益以“-”号填列） - -260,138.53 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -828,023.26 1,043,477.68 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） 181,690.78 -177,788.78 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -89,110,423.57 -44,942,776.14 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 60,397,751.29 -34,253,815.01 经营活动产生的现金流量净额 -1,918,729.40 -62,817,021.65 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,243,660.97 1,339,615.16 减：现金的期初余额 1,339,615.16 2,630,809.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -95,954.19 -1,291,194.77 2、现金 及现金等价物 81 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 1,243,660.97 1,339,615.16 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 1,243,660.97 1,339,615.16 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,243,660.97 1,339,615.16 (三十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2017年12月31日账面价值 受限原因 应收账款 177,336,801.90 用于借款质押 固定资产 46,745,883.45 用于借款抵押 合计 224,082,685.35 (三十八) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 1,211,483.33 元，其中与收益相关的政府补助金额为 1,211,483.33 元。 1、与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额 计入当期损益的项目 财政贴息 87,483.33 财务费用 房租补贴 24,000.00 其他收益 科技政策项目兑现经费 100,000.00 营业外收入 上市奖励 1,000,000.00 营业外收入 合计 1,211,483.33 六、 合并范围的变更 根据 2017 年 11 月 21 日第一届董事会第九次会议审议并通过，本公司设立全资子公司江西歌拉普科 技有限公司，注册资本为 1000 万元人民币，于 2017 年 11 月 30 日取得南昌市市场和质量监督管理局颁发 的营业执照，统一社会信用代码：91360106MA36Y7Y76G。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未对其实际 出资，本期将其纳入合并报表范围。 七、 在其他主体中的权益 (一)企业集团的构成 截止 2017 年 12 月 31 日子公司情况 82 直接 间接 1 深圳市鹏力协维 科技有限公司 深圳市宝安区石岩街 道石新社区塘头大道 196号B座22楼-16-19 深圳市 通讯设备及相 关产品销售 51% 投资设立 2 江西歌拉普科技 有限公司 江西省南昌市南昌高 新技术产业开发区天 祥大道 2799 号 南昌佳海产业园 99# 楼一单元 1 层 101 室 9 楼 南昌市 智能控制系统 研发与销售； 通信设备及相 关产品的销售 100% 投资设立 取得方式 序号 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的控股股东 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公司的表 决权比例(%) 刘皓琼、陶秀兰夫妇 南昌市 自然人 80.00 80.00 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 江西通电实业有限公司 同一实际控制人 刘鼎立 与股东关系密切的家庭成员（实际控制人的儿子） (四) 关联交易情况 1、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁费 用 上期确认的租赁费 用 刘鼎立 江西赣通通信股份有限公司 办公用房 72,000.00 96,000.00 2、关联担保情况 担保方 被担保方 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份有 限公司 5540 万元 2016-3-4 2017-3-4 是 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份有 限公司 500 万元 2016-3-31 2018-3-30 否 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份有 限公司 500 万元 2016-6-2 2017-6-1 是 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份有 限公司 2300 万元 2016-11-2 2021-11-1 否 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份有 限公司 12000 万元 2017-3-8 2018-3-7 否 刘皓琼、陶秀兰、江西通电实 江西赣通通信股份有 800 万元 2017-6-27 2018-6-26 否 83 担保方 被担保方 担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 业有限公司 限公司 刘皓琼、陶秀兰 江西赣通通信股份有 限公司 5500 万元 2017-12-5 2018-12-4 否 3、关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 余额 起始日 到期日 说明 刘皓琼 拆入 4,160,000.00 / / 无息 4、关键管理人员报酬 关键管理人员报酬 本期发生额 上期发生额 合计 959,400.00 921,877.34 （四）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 刘皓琼 4,160,000.00 8,350,000.00 其他应付款 刘鼎立 24,000.00 48,000.00 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司 2018 年 4 月 17 日召开的第一届董事会第十二次会议，审议通过了公司 2017 年度利润分配预 案：以公司现有总股本 30,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5.1 股，共派送红股 15,300,000 股；以公司现有总股本 30,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 1.57 股，共计转增 4,710,000 股。 十一、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 84 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 233,009,295.11 100% 13,077,980.42 5.61% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 233,009,295.11 100% 13,077,980.42 5.61% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 5.56% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、按组合 计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 212,850,553.22 91.35% 10,642,527.66 139,986,518.74 94.18% 6,999,325.94 1至2年 18,975,082.87 8.14% 1,897,508.29 7,635,291.22 5.14% 763,529.12 2至3年 269,425.20 0.12% 80,827.56 27,382.40 0.02% 8,214.72 3至4年 914,233.82 0.39% 457,116.91 986,139.31 0.66% 493,069.66 合计 233,009,295.11 100% 13,077,980.42 148,635,331.67 100% 8,264,139.44 账龄 期末数 期初数 2、截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款期末余额前 5 名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 中国移动通信集团江西有限公司 206,145,597.80 88.47 11,552,165.11 中国铁塔股份有限公司 20,556,366.54 8.82 1,074,573.31 赣州市城市住房保障管理中心 2,870,931.55 1.23 143,546.58 中国联合网络通信有限公司 2,576,738.37 1.11 206,222.47 中国铁通集团有限公司 345,618.77 0.15 50,068.74 合 计 232,495,253.03 99.78 13,026,576.21 (二)其他应收款 85 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 9,905,562.60 100.00% 953,464.23 9.63% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 9,905,562.60 100.00% 953,464.23 9.63% 期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 3,889,195.13 100% 247,150.06 6.35% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,889,195.13 100% 247,150.06 6.35% 期初数 账面余额 坏账准备 种类 1、 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1年以内 3,897,064.75 39.34% 194,853.24 2,835,389.13 72.90% 141,769.46 1至2年 5,219,691.85 52.69% 521,969.19 1,053,806.00 27.10% 105,380.60 2至3年 788,806.00 7.96% 236,641.80 0.00% - 合计 9,905,562.60 100% 953,464.23 3,889,195.13 100% 247,150.06 账龄 期末数 期初数 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 5,882,390.63 3,889,195.13 往来款 4,000,000.00 其他 23,171.97 合计 9,905,562.60 3,889,195.13 2、 截止 2017 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额前 5 名情况 86 债务人名称 账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 款项性质 账龄 坏账准备 余额 江西驰腾汽车商贸服务有限公司 4,000,000.00 40.38 往来款 1-2年 400,000.00 中国移动通信集团江西有限公司 2,199,300.00 22.20 保证金 1年以内、1-2年 、2-3年 278,665.00 江西省邮电供应工业公司 729,980.00 7.37 保证金 1年以内 36,499.00 公诚管理咨询有限公司 538,525.00 5.44 保证金 1年以内 26,926.25 中国铁塔股份有限公司 837,892.50 8.46 保证金 1年以内、1-2年 、2-3年 95,444.63 合 计 8,305,697.50 83.85 837,534.88 (三)长期股权投资 被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 期末减值准备 本期计提 减值准备 江西歌拉普科技有限公司 - ########### 10,000,000.00 深圳市鹏力协维科技有限公司 510,000.00 510,000.00 子公司合计 510,000.00 ########### 10,510,000.00 (四)营业收入和营业成本 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 171,062,795.82 128,777,711.20 139,023,322.74 107,008,205.03 通信网络技术服务收入 25,228,240.67 16,755,424.78 35,725,140.36 18,667,117.52 通信网络工程服务收入 145,834,555.15 112,022,286.42 103,298,182.38 88,341,087.51 合计 171,062,795.82 128,777,711.20 139,023,322.74 107,008,205.03 项目 本期发生额 上期发生额 (五)投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 处置长期股权投资产生的投资收益 70,896.42 合 计 - 70,896.42 十三、 补充资料 （一） 非经常性损益 87 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -192,618.37 -331,577.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,211,483.33 84,100.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,182.49 -68,491.58 非经营性损益对利润总额的影响的合计 1,016,682.47 -315,969.17 减：所得税影响数 148,902.37 -47,395.36 减：少数股东影响数 11,760.00 0.01 归属于母公司的非经常性损益影响数 856,020.10 -268,573.82 （二）净资产收益率与每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 20.32 34.15 0.38 0.49 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 18.78 34.67 0.35 0.50 江西赣通通信股份有限公司 二○一八年四月十七日 88 附： 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 (四)公司董事和高级管理人员关于 2017 年年度报告的书面确认意见 (五)公司监事会关于 2017 年年度报告的书面审核意见 (六)董事签字的董事会决议 (七)监事签字的监事会决议 (八)2017 年年报审核要点表-企业版 (九)2017 年年报 审核要点表- - 券商版 (十)企业信用报告 文件备置地址： 董事会秘书办公室