870622_2019_英讯通_2019年年度报告_2020-04-29.txt

1 2019 年度报告 英讯通 NEEQ : 870622 天津市英讯通科技股份有限公司 Tianjin Yingxuntong Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 公司报告期内共完成两次权益分派。公司 2019 年半年度权益分派方案为：以公司现 有总股本 37,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 1.5 元。公司 2019 年 年度权益分派方案为：以公司现有总股本 37,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人 民币现金 1.5 元。 2019 年 10 月公司取得三个软件著作权，分别为：《英讯通工艺系统技术经济一体化平 台 V1.0（简称：技术经济一体化平台）》、 《英讯通微信答题系统 1.0（简称：微信答题系统）》、 《英讯通生活综合服务平台 V2.0(简称：综合服务平台）》。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、英讯通 指 天津市英讯通科技股份有限公司 股东大会 指 天津市英讯通科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津市英讯通科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津市英讯通科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 《公司章程》 指 天津市英讯通科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的行为 民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》（试行） 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张永刚、主管会计工作负责人姚晓璐及会计机构负责人（会计主管人员）姚晓璐保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、公司治理的风险 自 2016 年 8 月股份公司成立后，公司按照规范治理要求，建立 健全了由股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等组成的 法人治理结构，制定了《公司章程》、三会议事规则、《关联交 易决策制度》、《对外投资管理制度》《对外担保决策制度》等各 项治理制度，并针对内部控制中的不足采取了积极的改进措施。 但因股份公司的成立时间较短，公司及管理层的规范运作意识 和相关制度的切实执行仍有提高的空间，存在一定程度的公司 治理风险。 二、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为张永刚、白净，二人合计持有公司 64.14%的 股份，对公司经营方针、投资计划、经营计划等拥有实质影响 力。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展 战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项 进行不当控制，可能对公司或其他权益股东产生不利影响。 三、人才流失的风险 企业最核心的资源是技术人才，技术人才对公司起着关键作用， 人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司经过多年的积累， 形成了一支高素质的专业技术人才队伍，拥有丰富的行业经验 与优秀的技术水平，在业内树立了良好的口碑，在区域内建立 了较为稳定的市场地位和客户群体，但随着市场竞争的加剧， 行业内的人才竞争也日趋激烈。如果不能做好技术人才的稳定 6 工作，公司的业务发展将受到不利影响。 四、市场竞争激烈的风险 公司属于系统集成行业，主要从事计算机信息系统集成项目实 施、集成类软硬件销售及技术开发与运维服务。目前，从事该 类业务的企业日益增多，市场竞争激烈，虽然公司已在区域内 形成了较为稳定的市场地位和客户群体，但随着各行业对信息 化需求的大幅上升，未来将会有更多企业参与系统集成行业的 竞争，行业竞争将日益加剧。若公司业务不能保持良好增长态 势，公司的产品和服务不能满足客户需求，则可能存在市场竞 争力下降的风险。 五、客户集中度较高的风险 报告期内， 2017 年度、2018 年度、2019 年度公司前五名客户 的销售额占同期营业收入的比重分别为 50.16%、64.01%、 51.59%。公司重视维系与大客户的关系以获取持续的订单，故 前五名客户占比较高，但单个客户的占比均未超过 50%，故不 存在对单一客户过度依赖。目前公司承揽大型项目较多，公司 短期内仍然将存在客户较为集中的风险。 六、应收账款无法回收的风险 随着公司技术水平的不断完善，市场开拓能力逐步提升，业务 规模出现不同的变动，同时受项目回款期的影响，各期末应收 账款及应收票据余额较大，且存在波动。2017 年末、2018 年末、 2019 年末，公司应收账款及应收票据余额分别为 29,311,589.46、 33,591,512.55 元、32,401,532.87 元，分别占同期营业收入的 32.89%、37.34%、36.18%，相对较高。但随着公司规模的进一 步扩大，应收账款可能会进一步增加。尽管公司目前绝大多数 应收账款账龄为一年以内，且公司主要客户资金实力较强，信 用较好，资金回收有保障，但如果出现应收账款不能按期收回 或无法收回发生坏账的情况，公司的流动资金会可能出现短缺 情况，这都将对公司的资金使用效率和经营业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津市英讯通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Yingxuntong Technology Co.,Ltd 证券简称 英讯通 证券代码 870622 法定代表人 张永刚 办公地址 天津市南开区白堤路馨达园 6-3-801（科技园） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张颖 职务 董事会秘书 电话 022-23052305 传真 022-23007298 电子邮箱 zhangying@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市南开区白堤路馨达园 6-3-801（科技园）300192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 8 月 23 日 挂牌时间 2017 年 2 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业，大类 65 软件和信息技术服 务业，中类 652 信息系统集成服务，小类 6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 信息系统集成服务、集成类软硬件销售、技术开发与运维服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 37,420,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张永刚 实际控制人及其一致行动人 张永刚、白净 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 911201047612557374 否 注册地址 天津市南开区白堤路馨达园 6-3-801（科技园） 否 注册资本 37,420,000 是 五、 中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A 座 40-43 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卞永军、夏辉 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 89,560,417.16 99,260,328.1 -9.77% 毛利率% 21.85% 23.46% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,673,560.58 9,093,246.05 -26.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 6,540,397.54 8,793,948.37 -25.63% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 11.86% 16.74% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 11.62% 16.19% - 基本每股收益 0.18 0.24 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 74,520,214.49 89,960,527.05 -17.16% 负债总计 20,662,032.4 33,420,905.54 -38.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,858,182.09 56,539,621.51 -4.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.51 -4.64% 资产负债率%（母公司） 27.73% 37.15% - 资产负债率%（合并） 27.73% 37.15% - 流动比率 3.54 2.65 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 10,106,657.27 2,008,086.8 403.3% 应收账款周转率 3.4 3.16 - 存货周转率 2.61 1.71 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -17.16% -21.00% - 营业收入增长率% -9.77% 11.37% - 净利润增长率% -26.61% 2.43% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 37,420,000 37,420,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 108,953.52 2. 除上述各项之外的其他营业外收入和支 47,708.88 非经常性损益合计 156,662.4 所得税影响数 23,499.36 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 133,163.04 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 0 6,987,869.00 7,393,122.00 应收账款 0 26,603,643.55 21,918,467.46 应收票据及应收账款 33,591,512.55 0 29,311,589.46 11 应付账款 0 11,195,259.65 20,241,166.64 应付票据及应付账款 11,195,259.65 0 20,241,166.64 其他流动资产-理财产 品 7,790,000.00 交易性金融资产 7,790,000.00 管理费用 10,591,834.53 5,801,677.47 研发费用 4,790,157.06 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为信息传输、软件和信息技术服务业，主营业务有信息系统集成服务、集成类软硬件销售、 技术开发与运维服务，始终秉承“致力于成为业界可信赖的智能化建设、信息系统集成及应用服务提供 商”为使用。目前已荣获：国家级高新技术企业、国家级中小型科技企业；已拥有电子与智能化、建筑 机电安装、信息系统集成服务、安防备案、ISO 质量管理体系认证等多个资质及多项实用新型专利、软 件著作权、商标；已取得华为、中兴、新华三、IBM、Vmware、艾默生、施耐德、康普、天融信等厂商 的代理资格。 公司承接的业务遍及电信、石油石化、电力、政府、金融、港口等众多行业。 公司一般通过采用招投标方式承揽项目，为客户提供系统集成服务，主要包括前期咨询、方案设计、软 硬件二次开发、工程施工、集成调试以及后期运维管理。公司通过建立研发、采购、系统集成、销售和 售后等流程及制度，以确保项目能够安全、规范、高效地进行，进而为客户提供定制化的服务，满足其 对信息化建设方面的需求。 公司以服务为基础，集设计、采购、施工为一体，实施全程化质量控制， 以便于对工程进行整体控制和规划。与传统模式相比，公司能够做到本地化服务响应，7*24*1 小时上门 响应服务，公司通过及时、快速、专业的系统集成服务从而得到客户的认可。公司以服务带动销售，已 形成与主要客户达成长期合作的发展模式。 公司主要通过以下两种方式来实现盈利：一是通过完成承接的项目来获取收入；二是通过后续技术服务 和新功能的设计开发来实现利润。 报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司在整体经济形势疲软的大环境下，继续致力于成为业界可信赖的智能化建设、信息 系统集成及应用服务提供商。公司不断整合业界优秀的软硬件资源，高度重视自主创新及人才技术储备， 逐渐架构起互联网+大数据应用开发、企业云计算架构搭建、绿色节能整体机房建设、建筑智能化、IT 运维服务等核心业务并确立独特优势，业务遍及电信、石油石化、电力、政府、金融、港口等众多行业。 报告期内，公司为政府、学校、金融机构、医院及企事业单位等提供整套的系统集成行业信息化解决方 案，业务包括信息化系统的技术咨询、方案设计、应用软件开发、工程施工、软硬件集成调试及后期维 13 护管理。 1、公司的经营成果 2019 年度公司实现营业收入 8956.04 万元，营业成本 6999.23 万元，实现净利润 667.36 万元。 2、市场拓展 报告期内公司不断注重市场的开拓，积极配置市场及技术人员，以扩大区域市场。 3、内部管理 公司进一步加强内控制度建设及质量管理体系的建设，完善相关制度体系及质量体系建设， 开展全员培训学习，以提升客户满意度。 报告期内，本公司原有业务、产品和服务等未发生重大变化。2020 年公司将努力开拓新的业务市场，加 强内部管理,继续保持稳健发展。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 5,488,608.09 7.37% 8,838,596.63 9.82% -37.9% 应收票据 6,304,995.00 8.46% 6,987,869 7.77% -9.77% 应收账款 26,096,537.87 35.02% 26,603,643.55 29.57% -1.91% 存货 18,884,029.58 25.34% 34,702,604.24 38.58% -45.58% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 862,928.56 1.16% 1,179,264.76 1.31% -26.82% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 74,520,214.49 89,960,527.05 -17.16% 资产负债项目重大变动原因： 1. 公司报告期末应收账款 26,096,537.87 元，较上年没有明显增减，期末应收账款主要为未到期付款 的合同款，我公司客户基本能按合同约定期限按时付款。 2. 公司报告期末存货 18,884,029.58 元，较上期末减少 45.48%。主要原因是 2019 年初未完结项目本 年内已陆续完工并验收，全国经济状况不佳的大环境下本公司业务也受影响，本年度内签属合同较 往年有所下降。年末存货为公司部分尚未交付的项目，如：滨海 GA 项目、内蒙古电力调度及自动化 集成项目等。 3. 固定资产：本年度折旧额以办公用电脑和公司车辆为主，无报废的固定资产。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 14 营业收入 89,560,417.16 - 99,260,328.1 - -9.77% 营业成本 69,992,347.91 78.15% 75,972,530.12 76.54% -7.87% 毛利率 21.85% - 23.46% - - 销售费用 1,680,447.12 1.88% 1,411,748.69 1.42% 19.03% 管理费用 5,525,375.00 6.17% 6,560,170.07 6.61% -15.77% 研发费用 4,428,597.75 4.94% 4,310,729.31 4.34% 2.73% 财务费用 4,889.56 0.01% 6,335.77 0.01% -22.83% 信用减值损失 -1,061,080.72 -1.18% 资产减值损失 0 0% -802,437.1 -0.81% -100% 其他收益 98,953.52 0.11% 73,395.94 0.07% 34.82% 投资收益 407,790.51 451,586.66 -9.7% 公 允 价 值 变动 收益 0 资产处置收益 0 0% 0 汇兑收益 0 0% 0 营业利润 7,323,878.08 8.18% 9,921,106.29 10% -26.18% 营业外收入 10,000.00 0.01% 300,000.00 0.3% -96.67% 营业外支出 0 18,782.09 0.02% -100% 净利润 6,673,560.58 7.45% 9,093,246.05 9.16% -26.61% 项目重大变动原因： 1. 销售费用：公司销售费用较上年增长 19.03%。2019 年随着整体经济环境下滑的趋势，公司为更 大地占有市场，更多地拓展了外地项目，使得差旅费较上年度有所增长。另公司本年度参与投标 的项目较多，故投标费用较上年度有明显涨幅。 2. 管理费用：2019 年公司管理费用较上年有所下降。受公司本年度业绩影响，公司对用工进行了 合理化的调整，管理费用的减少，主要是职工薪酬的下调导致。 3. 其他收益、营业外收入：均为政府补贴和政府补助。 2018 年的营业外收入为新三板挂牌的后续 补助。 4. 营业利润、净利润：由于市场同行业竞争激烈，公司本期毛利率有所下降。虽然公司总收入下降， 在保持公司业务正常运转的前提下，公司将继续支持研发投入，为公司日后的发展打下良好的基 础。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 89,560,417.16 99,260,328.1 -9.77% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 69,992,347.91 75,972,530.12 -7.87% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 15 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 系统集成收入 72,368,776.9 80.81% 85,566,817.58 86.2% -15.42% 技术服务收入 12,118,976.79 13.53% 7,817,409.62 7.88% 55.03% 硬件、软件销 售 5,024,954.59 5.61% 5,876,100.90 5.92% -14.48% 利息收入 47,708.88 0.05% 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司业务类型及主导方向没有变化，我公司为高新企业，一直以来均以系统集成和技术服务 为主要收入来源。 本年度技术服务收入有明显增长，因我公司在以前年度实施完工的项目已陆续超出质保期，重新签订了 维保服务合同，为这些项目提供了后续维保服务。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 大港油田集团有限责任公司 18,880,008.39 21.08% 否 2 天津港信息技术发展有限公司 8,533,319.71 9.53% 否 3 北京世纪互联宽带数据中心有限公司 6,875,556.76 7.68% 否 4 中国石油天然气大港油田分公司 6,424,659.06 7.17% 否 5 国家税务总局天津市税务局 5,486,725.73 6.13% 否 合计 46,200,269.65 51.59% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 中建材信息技术股份有限公司 7,774,032.57 15.02% 否 2 北京神州数码有限公司 6,748,201.42 13.04% 否 3 联强国际贸易（中国）有限公司天津 分公司 3,951,211.06 7.63% 否 4 上海绎鑫电机有限公司 2,995,333.88 5.79% 否 5 天津惠通佳捷科技有限公司 2,119,636.21 4.10% 否 合计 23,588,415.14 45.58% - 16 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 10,106,657.27 2,008,086.80 403.30% 投资活动产生的现金流量净额 -5,019,828.46 8,035,764.66 -162.47% 筹资活动产生的现金流量净额 -9,355,000.00 -5,613,000.00 现金流量分析： 1. 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 10,106,657.27 元，较上期增加 8098570.47 元，主 要原因是公司本期新增订单较少，备货库存不多，购买原材料现金流出减少。。 2. 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-5,019,828.46 元，公司的投资活动主要是购买银行保本 型理财产品，本年度内新购入的理财累计金额增加 530 万元，赎回以前年度购买的银行理财累计金 额减少 770 万元，是本期较上期的流出增加主要原因。 3. 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额-9,355,000.00 元，主要原因是公司分别于 2019 年 5 月 27 日和 2019 年 9 月 27 日实施过两次权益分配，共派发现金红利 9355000.00 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2019 年 5 月 31 日，公司唯一一家控股子公司天津英讯通智能科技有限公司完成注销，该子公司 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 5 月 31 日的利润表及现金流量表纳入合并范围。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更 ①、财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》三项会计准则，并要求单独在 境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。 ②、本公司根据财政部《关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号) 和企业会计准则的要求编制本期发生额财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 ③公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》 （财会〔2019〕 8 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 17 公司自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会〔2019〕9 号）， 该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 会计估计变更 本报告期内，公司无需披露的重要会计估计变更。 重大会计差错更正 本报告期内，公司无需披露的重大会计差错更正。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管 理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。 公司内部管理水平、创新能力进一步提升，技术力量不断增强，公司的法人治理结构及内部管理机 制不断完善，财务状况良好。 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理的风险 自 2016 年 8 月股份公司成立后，公司按照规范治理要求，建立健全了由股东大会、董事会、监事 会、高级管理人员等组成的法人治理结构，制定了《公司章程》、三会议事规则、《关联交易决策制度》、 《对外投资管理制度》《对外担保决策制度》等各项治理制度，并针对内部控制中的不足采取了积极的 改进措施。但因股份公司的成立时间较短，公司及管理层的规范运作意识和相关制度的切实执行仍有提 高的空间，存在一定程度的公司治理风险。 应对措施：公司将加大对内部控制的重视程度，发挥监事的作用，严格按照公司的管理制度进行经 营、管理，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效的执行。 （二）实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为张永刚、白净，二人合计持有公司 64.14%的股份，对公司经营方针、投资计划、 经营计划等拥有实质影响力。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、 财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，可能对公司或其他权益股东产生不利影响。 应对措施：公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》的要求制订了《关联交易管 理制度》》、《对外投资管理制度》《对外担保决策制度》，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东 和董事的回避表决条款，同时在三会议事规则中也做了相应的制度安排，公司将严格根据《公司法》《证 券法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。 （三）人才流失的风险 企业最核心的资源是技术人才，技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要 影响。公司经过多年的积累，形成了一支高素质的专业技术人才队伍，拥有丰富的行业经验与优秀的技 术水平，在业内树立了良好的口碑，在区域内建立了较为稳定的市场地位和客户群体，但随着市场竞争 18 的加剧，行业内的人才竞争也日趋激烈。如果不能做好技术人才的稳定工作，公司的业务发展将受到不 利影响。 应对措施：建立规范的绩效考核制度提高员工工作积极性，能者多得；建立有效的培训机制，为员 工提供专业的培训机会，不断提升自身综合素质；丰富员工活动，让员工尽享轻松愉快的公司氛围。 （四）市场竞争激烈的风险 公司属于系统集成行业，主要从事计算机信息系统集成项目实施、集成类软硬件销售及技术开发与 运维服务。目前，从事该类业务的企业日益增多，市场竞争激烈，虽然公司已在区域内形成了较为稳定 的市场地位和客户群体，但随着各行业对信息化需求的大幅上升，未来将会有更多企业参与系统集成行 业的竞争，行业竞争将日益加剧。若公司业务不能保持良好增长态势，公司的产品和服务不能满足客户 需求，则可能存在市场竞争力下降的风险。 应对措施：公司积极招募、培养专业技术人员，提高专业能力、人员素质，为建立公司业界品牌助 力；积极开拓市场扩大业务辐射区域，稳定老客户、开发新客户，扩大客户群体提高公司市场份额等措 施；以应对日益激烈的市场竞争。 （五）客户集中度较高的风险 报告期内， 2017 年度、2018 年度、2019 年度公司前五名客户的销售额占同期营业收入的比重分 别为 50.16%、64.01%、51.59%。公司重视维系与大客户的关系以获取持续的订单，故前五名客户占比较 高，但单个客户的占比均未超过 50%，故不存在对单一客户过度依赖。目前公司承揽大型项目较多，公 司短期内仍然将存在客户较为集中的风险。 应对措施：积极开拓市场扩大业务辐射区域，稳定老客户、开发新客户，扩大客户群体，减少客户 集中的风险。 （六）应收账款无法回收的风险 随着公司技术水平的不断完善，市场开拓能力逐步提升，业务规模出现不同的变动，同时受项目回 款期的影响，各期末应收账款余额较大，且存在波动。2017 年末、2018 年末、2019 年末，公司应收账 款及应收票据余额分别为 29,311,589.46 元、33,591,512.55 元、32,401,532.87 元，分别占同期营业收入的 32.89%、37.34%、63.18%，相对较高。但随着公司规模的进一步扩大，应收账款可能会进一步增加。尽 管公司目前绝大多数应收账款账龄为一年以内，且公司主要客户资金实力较强，信用较好，资金回收有 保障，但如果出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况，公司的流动资金会可能出现短缺 情况，这都将对公司的资金使用效率和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司加强了客户信用风险的控制，强化应收账款的监督，为应对风险对部分信用不良客户限 制合作，同时加大催款执行力度，每周对货款和到期账款表进行更新，持续对所有客户的付款安排进行 询问和催讨，市场、财务部门协同将应收账款金额控制在合理范围内。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 322,000 322,000 20 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 崔巍 借款 2,000,000 2,000,000 尚未履行 2020 年 4 月 30 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 该笔关联借款依据同期银行贷款利率计提利息，不存在损害公司及股东利益的行为，不存 在损害公司及股东利益的行为，不会对公司财产状况和经营成果产生不利影响。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 公司控股股东、 实际控制人等出 具了《避免同业 竞争承诺函》。 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 关于社保公积金 未合规缴纳的承 诺 已履行完毕 董监高 2016 年 12 月 14 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 关于对外投资的 说明及承诺 正在履行中 董监高 2016 年 12 月 14 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 关于避免关联交 易的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人等出具了《避免同业竞争承诺函》。 截至本报告披露日，相关人员遵守承诺，并未与公司产生同业竞争。 2、关于社保及住房公积金，公司实际控制人出具承诺：愿意承担因公司未严格按照相关规定缴纳社保、 住房公积金导致的相关风险；如果劳动和社会保障主管部门对公司应缴未缴的社保进行追缴的，愿意承 担追缴款项、罚款及其他派生责任；如果住房公积金管理部门对公司应缴未缴的住房公积金进行追缴的， 愿意承担该追缴款项、罚款及其他派生责任；如果公司聘用的任何员工（含已离职员工）对公司应缴未 缴的社保、住房公积金进行追缴、主张赔偿或其他派生责任的，愿意承担追缴款项及其他派生责任。截 至本报告披露日，公司尚未因员工缴纳社保事项受到相关部门的处罚。 3、公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于对外投资的说明及承诺函》，承诺本人及近 亲属均未投资与天津市英讯通科技股份有限公司相同业务的企业，亦不存在对外投资与天津市英讯通科 技股份有限公司存在利益冲突的情况；承诺不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、持 21 股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与公司相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公司、 企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。截至本报告披露日，尚未发现有违反 上述承诺导致损害公司及其他股东的合法权益的行为。 4、公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》：今后本人将尽量避 免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上， 按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公 司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进 行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。截至本报告披露日，关联交易均已履行内 部审议程序，未发现有违反上述承诺导致损害公司及其他股东的合法权益的行为。 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 22,420,000 22,420,000 59.91% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 9,000,000 5,000,000 13.36% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 5,000,000 13.36% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 37,420,000 100.00% -22,420,000 15,000,000 40.09% 其中：控股股东、实际控制 人 24,000,000 64.14% -9,000,000 15,000,000 40.09% 董事、监事、高管 22,000,000 58.79% -7,000,000 15,000,000 40.09% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 总股本 37,420,000 - 0 37,420,000 - 普通股股东人数 9 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 张永刚 20,000,000 0 20,000,000 53.45% 15,000,000 5,000,000 2 王斑 5,000,000 889,000 5,889,000 15.74% 0 5,889,000 3 白净 4,000,000 0 4,000,000 10.69% 0 4,000,000 4 天 津 英 控 企 业 管 理 咨 询 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙） 3,420,000 0 3,420,000 9.14% 0 3,420,000 5 李小平 2,000,000 1,000 2,001,000 5.35% 0 2,001,000 6 崔巍 2,000,000 -1,000,000 1,000,000 2.67% 0 1,000,000 7 张永强 1,000,000 0 1,000,000 2.67% 0 1,000,000 8 候思银 0 100,000 100,000 0.27% 0 100,000 9 陈麒元 0 10,000 10,000 0.03% 0 10,000 合计 37,420,000 0 37,420,000 100% 15,000,000 22,420,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 23 股东张永刚与白净为夫妻关系，且签有《一致行动协议》，二人为一致行动协议人。股东张永强与 实际控制人张永刚系兄弟关系。股东崔巍与实际控制人张永刚系表兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内，控股股东未发生变化。控股股东为张永刚。 张永刚，男，1968 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1990 年 7 月至 1998 年 3 月，任天津联合化学有限公司项目经理；1998 年 4 月至 2004 年 2 月，任英迈国际（中国）有限公司天 津分公司经理；2004 年 3 月至 2006 年 12 月，任天津市英迈盛通科技有限公司副总经理，2007 年 1 月 至 2016 年 8 月，任天津市英讯通网络技术有限公司总经理；2016 年 8 月 18 日至今，任天津市英讯通科 技股份有限公司董事长兼总经理。 (二) 实际控制人情况 报告期内，实际控制人未发生变化。实际控制人为张永刚、白净。 张永刚，男，1968 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。张永刚，男，1968 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1990 年 7 月至 1998 年 3 月，任天津联合化学有限 公司项目经理；1998 年 4 月至 2004 年 2 月，任英迈国际（中国）有限公司天津分公司经理；2004 年 3 月至 2006 年 12 月，任天津市英迈盛通科技有限公司副总经理，2007 年 1 月至 2016 年 8 月，任天津市 英讯通网络技术有限公司总经理；2016 年 8 月 18 日至今，任天津市英讯通科技股份有限公司董事长兼 总经理。 白净，女，1968 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，硕士学历。2008 年 9 月至 2018 年 3 月 18 日，任天津滨湖中学教师；2018 年 3 月 19 日退休。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 28 日 1 2019 年 9 月 30 日 1.5 合计 2.5 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 1.5 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日 期 张永刚 董事长、总 经理 男 1968 年 10 月 本科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 张颖 董事、董事 会秘书 女 1987 年 2 月 本科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 刘朝阳 董事、副总 经理、核心 技术人员 男 1983 年 5 月 本科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 姚晓璐 董事、财务 负责人、核 心技术人员 女 1983 年 5 月 本科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 杨轶杰 董事、核心 技术人员 男 1976 年 3 月 专科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 郭蔚 副总经理 女 1966 年 7 月 硕士 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 耿强 监 事 会 主 席、核心技 术人员 男 1983 年 10 月 本科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 王聪聪 监事、核心 技术人员 女 1982 年 11 月 本科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 祁宝婷 监事、核心 技术人员 女 1983 年 3 月 本科 2019 年 8 月 17 日 2022年8 月 16 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长张永刚与实际控制人之一白净为夫妻关系。除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及 与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张永刚 董事长、总经 理 20,000,000 0 20,000,000 56.47% 0 26 张颖 董事、董事会 秘书 0 0 0 0.00% 0 刘朝阳 董事、副总经 理、核心技术 人员 0 0 0 0.00% 0 姚晓璐 董事、财务负 责人、核心技 术人员 0 0 0 0.00% 0 杨轶杰 董事、核心技 术人员 0 0 0 0.00% 0 郭蔚 副总经理 0 0 0 0.00% 0 耿强 监事会主席、 核心技术人员 0 0 0 0.00% 0 王聪聪 监事、核心技 术人员 0 0 0 0.00% 0 祁宝婷 监事、核心技 术人员 0 0 0 0.00% 0 合计 - 20,000,000 0 20,000,000 56.47% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 崔巍 董事、董事会秘 书、副总经理 离任 无 离职 张颖 董事、董事会秘 书 新任 董事、董事会秘书 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 张颖，女，1987 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 12 月至 2016 年 8 月任职天津市英讯通网络技术有限公司总务资源专员、部门经理；2016 年 8 月 18 日至今任职天津市英 讯通科技股份有限公司部门经理，2019 年 3 月 28 日至今任职董事会秘书。 27 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 33 14 销售人员 5 5 技术人员 41 41 财务人员 4 3 员工总计 83 63 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 1 本科 42 37 专科 28 22 专科以下 10 3 员工总计 83 63 (二) 核心员工基本情况及变动情况 √适用 □不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股 数 数量变动 期末持普通股股 数 王晨 离职 商务专员 0 0 0 刘铁 新增 部门经理 0 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 28 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完 善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 由于工作人员失误，公司在公司董事、董事会秘书任命后两个转让日内未及时披露公告，公司于 2019 年 4 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露了《天津市英讯 通科技股份有限公司董事、董事会秘书任命公告（补发）（补发）》（公告编号：2019-004）及补发公告的 声明。 由于工作人员失误，在发生偶发性关联交易后两个转让日内未及时披露公告，2019 年 5 月 30 日， 公司股东崔巍因个人资金周转原因与公司签订借款协议，借款金额贰佰万元，借款期限一年 。借款利 率为 3.75%，2019 年 12 月已归还 100 万。 公司将在今后的信息披露工作中严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的 制度要求，规范履行信息披露义务，提升公司规范运作水平。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照 规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决，通过参加公司股 东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益， 能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行。截至报告期末，未出 现违法、违规 现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，无修改。 29 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一、2019 年 1 月 8 日公司召开第一届董事会第 十二次会议审议通过五项议案：1、《关于公司 拟与方正证券股份有限公司解除持续督导协议 的议案 》2、《关于公司与方正证券股份有限 公司解除持续督导协议的说明报告的议案》3、 《关于公司拟与中国民族证券有限责任公司签 订持续督导协议的议案》4、《关于提请股东大 会授权董事会全权处理解除持续督导后续事项 的议案》5、《关于提请召开公司 2019 年第 1 次临时股东大会的议案》进行审议。 二、2019 年 3 月 13 日公司召开第一届董事第 十三次会议审议通过四项议案：1、《关于选举 公司新任董事的议案》2、《关于公司任命新任 董事会秘书的议案》3、《关于公司股东减资及 修订公司章程的议案》4、《关于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案》。 三、2019 年 9 月 24 日公司召开第一届董事会 第十四次会议审议通过九项议案：1、关于 2018 年度报告及年摘要的议案 2、关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案 3、关于公司 2018 年度总经理工作报告的议案 4、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 5、关于公司 2019 年度财务预算方案的议案 6、关于公司 2018 年度权益分派预案的议案 7、关于公司会计政策变更的议案 8、 关于注销控股子公司的议案 9、关于提请召开 2018 年度股东大会的议案 四、2019 年 8 月 18 日公司召开第一届董事会 第十五次会议审议通过四项议案：1《关于公 司董事会换届选举的议案》2《关于公司半年 报告的议案》3《关于公司 2019 年半年度权益 分派的议案》4 关于提请召开第三次临时股东 大会的议案。 五、2019 年 9 月 16 日公司召开第二届董事会 第一次会议审议通过五项议案：1、关于选举 董事会董事长的议案，2、关于聘任总经理的 议案，3、关于聘任董事会秘书的议案，4、关 于聘任财务负责人的议案，5、关于聘任副总 经理的议案 六、2019 年 12 月 5 日公司召开第二届董事会 第二次会议审议通过二项议案：1、《关于关于 30 预计 2020 年度日常性关联交易的议案》，2、 关于提交召开第四次临时股东大会的议案。 监事会 3 一、2019 年 9 月 24 日公司召开第一届监事会 第七次会议对公司 2018 年度报告及年报摘要、 2018 年度监事会工作报告、2018 年度财务决 算报告、2019 年度财务预算方案、2018 年度 权益分派，进行审议。 二、2019 年 8 月 18 日公司召开第一届监事会 第八次会议对公司监事会换届、2019 年度半年 报、2019 年半年度权益分派的议案进行审议。 三、2019 年 9 月 16 日公司召开第二届监事会 第一次会议对公司选举监事会主席的议案进行 审议。 股东大会 5 一、2019 年 1 月 24 日公司召开 2019 年第一次 临时股东大会，会议对关于公司变更持续督导 券商等的议案进行审议。 二、2019 年 3 月 28 日公司召开 2019 年第二次 临时股东大会，会议对关于选举公司新任董事、 任命新任董事会秘书及公司股东减资及修订公 司章程的议案进行审议。 三、2019 年 5 月 15 日公司召开 2018 年度股东 大会，会议对会议对公司 2018 年度报告及年报 摘要、2018 年度董事会工作报告、2018 年度监 事会工作报告、2018 年度财务决算报告、2019 年度财务预算方案、2018 年度利润分配预案、 会计政策变更、注销控股子公司的的议案，进 行审议。 四、2019 年 8 月 28 日公司召开 2019 年第三次 临时股东大会，会议对关于公司董事会换届、 监事会换届、2019 年半年度权益分派的议案进 行审议。 五、2019 年 12 月 9 日公司召开 2019 年第四次 临时股东大会，会议对关于预计 2020 年度日 常性关联交易的议案进行审议。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 �三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司 股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议 决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。 31 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 �监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立： 1、业务独立 公司独立从事业务经营，对控股股东及其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研 发、生产、销售体系，产品的开发、生产、销售不依赖于控股股东及其他关联方。公司拥有独立的技术 开发队伍，业务发展不依赖于或受制于控股股东和任何其他关联方。 2、资产独立 公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施、场所。公 司资产独立完整、产权明晰，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在被控股股东占用而损害公 司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存 在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业中兼职。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系， 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账 户，依法独立纳税申报和履行纳税义务。公司内部控制完整、有效。 5、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和 监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各 部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存 在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内 部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系，报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系，报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系，报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范经营的角度继续完善风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司已于 2017 年度建立《年报重大 差错责任追究制度》，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字(2020)第 2846 号 审计机构名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 审计报告日期 2020 年 4 月 30 日 注册会计师姓名 卞永军、夏辉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 100000.00 元 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(2020)第 2846 号 天津市英讯通科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津市英讯通科技股份有限公司（以下简称“英讯通公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了英讯通公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于英讯通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 33 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 英讯通公司管理层对其他信息负责。其他信息包括英讯通公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 英讯通公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估英讯通公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算英讯通公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督英讯通公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 34 的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对英讯 通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致英讯通公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 6、就英讯通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卞永军 中国注册会计师：夏辉 中国 上海 二○二○年四月二十九日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 5,488,608.09 8,838,596.63 结算备付金 拆出资金 35 交易性金融资产 六、2 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 六、3 6,304,995.00 6,987,869.00 应收账款 六、4 26,096,537.87 26,603,643.55 应收款项融资 预付款项 六、5 599,081.77 3,093,945.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、6 2,168,102.76 189,106.80 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、7 18,884,029.58 34,702,604.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、8 554,572.11 8,012,383.55 流动资产合计 73,095,927.18 88,428,148.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、9 862,928.56 1,179,264.76 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 49,083.34 递延所得税资产 六、11 512,275.41 353,113.30 其他非流动资产 36 非流动资产合计 1,424,287.31 1,532,378.06 资产总计 74,520,214.49 89,960,527.05 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、12 12,273,585.67 11,195,259.65 预收款项 六、13 5,357,587.04 18,695,683.20 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、14 1,378,368.80 1,553,475.17 应交税费 六、15 1,452,346.63 1,593,343.59 其他应付款 六、16 200,144.26 383,143.93 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,662,032.40 33,420,905.54 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 37 负债合计 20,662,032.4 33,420,905.54 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 37,420,000.00 37,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、18 5,216,361.30 5,216,361.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、19 2,618,982.08 1,951,928.18 一般风险准备 未分配利润 六、20 8,602,838.71 11,951,332.03 归属于母公司所有者权益合计 53,858,182.09 56,539,621.51 少数股东权益 所有者权益合计 53,858,182.09 56,539,621.51 负债和所有者权益总计 74,520,214.49 89,960,527.05 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 5,488,608.09 8,831,618.17 交易性金融资产 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 6,304,995.00 6,987,869.00 应收账款 十五、1 26,096,537.87 26,603,643.55 应收款项融资 预付款项 599,081.77 3,093,945.22 其他应收款 2,168,102.76 189,106.80 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 18,884,029.58 34,702,604.24 合同资产 38 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 554,572.11 7,922,383.55 流动资产合计 73,095,927.18 88,331,170.53 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十五、2 100,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 862,928.56 1,179,264.76 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 49,083.34 递延所得税资产 512,275.41 353,113.30 其他非流动资产 非流动资产合计 1,424,287.31 1,632,378.06 资产总计 74,520,214.49 89,963,548.59 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,273,585.67 11,195,259.65 预收款项 5,357,587.04 18,695,683.20 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,378,368.80 1,553,475.17 应交税费 1,452,346.63 1,593,343.59 其他应付款 200,144.26 383,143.93 其中：应付利息 应付股利 合同负债 39 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,662,032.40 33,420,905.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 20,662,032.40 33,420,905.54 所有者权益： 股本 37,420,000.00 37,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,216,361.30 5,216,361.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,618,982.08 1,951,928.18 一般风险准备 未分配利润 8,602,838.71 11,954,353.57 所有者权益合计 53,858,182.09 56,542,643.05 负债和所有者权益合计 74,520,214.49 89,963,548.59 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 六、21 89,560,417.16 99,260,328.10 其中：营业收入 89,560,417.16 99,260,328.1 利息收入 40 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 81,682,202.39 89,061,767.31 其中：营业成本 六、21 69,992,347.91 75,972,530.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、22 50,545.05 800,253.35 销售费用 六、23 1,680,447.12 1,411,748.69 管理费用 六、24 5,525,375.00 6,560,170.07 研发费用 六、25 4,428,597.75 4,310,729.31 财务费用 4,889.56 6,335.77 其中：利息费用 利息收入 -9,196.52 -12,132.03 加：其他收益 六、27 98,953.52 73,395.94 投资收益（损失以“-”号填列） 六、28 407,790.51 451,586.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、29 -1,061,080.72 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、30 -802,437.10 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,323,878.08 9,921,106.29 加：营业外收入 六、31 10,000.00 300,000.00 减：营业外支出 六、32 0 18,782.09 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,333,878.08 10,202,324.20 减：所得税费用 六、33 660,317.50 1,109,078.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,673,560.58 9,093,246.05 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,673,560.58 9,093,246.05 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 6,673,560.58 9,093,246.05 41 “-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 6,673,560.58 9,093,246.05 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 6,673,560.58 9,093,246.05 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.18 0.24 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十五、3 89,560,417.16 99,260,328.10 减：营业成本 十五、3 69,992,347.91 75,972,530.12 税金及附加 50,545.05 800,228.35 销售费用 1,680,447.12 1,411,748.69 管理费用 5,523,785.00 6,555,850.07 42 研发费用 4,428,597.75 4,310,729.31 财务费用 4,448.75 6,362.14 其中：利息费用 利息收入 -9,187.33 -12,105.66 加：其他收益 98,953.52 73,395.94 投资收益（损失以“-”号填列） 402,738.16 450,289.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,061,080.72 资产减值损失（损失以“-”号填列） -802,437.1 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,320,856.54 9,924,127.83 加：营业外收入 10,000.00 300,000.00 减：营业外支出 18,782.09 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,330,856.54 10,205,345.74 减：所得税费用 660,317.50 1,109,078.15 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,670,539.04 9,096,267.59 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 6,670,539.04 9,096,267.59 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 43 六、综合收益总额 6,670,539.04 9,096,267.59 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.18 0.24 （二）稀释每股收益（元/股） 0.18 0.24 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 69,251,822.22 78,018,749.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、34 991,782.56 1,170,380.72 经营活动现金流入小计 70,243,604.78 79,189,129.85 购买商品、接受劳务支付的现金 36,187,691.58 52,493,574.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,216,409.40 9,889,690.04 支付的各项税费 6,282,828.54 8,095,379.64 支付其他与经营活动有关的现金 六、34 8,450,017.99 6,702,398.43 经营活动现金流出小计 60,136,947.51 77,181,043.05 经营活动产生的现金流量净额 10,106,657.27 2,008,086.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 44 取得投资收益收到的现金 407,790.51 451,586.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、34 7,790,000.00 15,400,000.00 投资活动现金流入小计 8,197,790.51 15,851,586.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 217,618.97 25,822.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、34 13,000,000.00 7,790,000.00 投资活动现金流出小计 13,217,618.97 7,815,822.00 投资活动产生的现金流量净额 -5,019,828.46 8,035,764.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,355,000.00 5,613,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,355,000.00 5,613,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -9,355,000.00 -5,613,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,268,171.19 4,430,851.46 加：期初现金及现金等价物余额 7,039,968.53 2,609,117.07 六、期末现金及现金等价物余额 2,771,797.34 7,039,968.53 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 69,251,822.22 78,018,749.13 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 991,773.37 1,170,354.35 45 经营活动现金流入小计 70,243,595.59 79,189,103.48 购买商品、接受劳务支付的现金 36,187,691.58 52,493,574.94 支付给职工以及为职工支付的现金 9,216,409.40 9,889,690.04 支付的各项税费 6,282,828.54 8,095,354.64 支付其他与经营活动有关的现金 8,447,977.99 6,698,078.43 经营活动现金流出小计 60,134,907.51 77,176,698.05 经营活动产生的现金流量净额 10,108,688.08 2,012,405.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 406,439.85 450,289.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 96,298.31 收到其他与投资活动有关的现金 7,700,000.00 15,400,000.00 投资活动现金流入小计 8,202,738.16 15,850,289.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 217,618.97 25,822.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 13,000,000.00 7,700,000.00 投资活动现金流出小计 13,217,618.97 7,825,822.00 投资活动产生的现金流量净额 -5,014,880.81 8,024,467.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,355,000.00 5,613,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,355,000.00 5,613,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -9,355,000.00 -5,613,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,261,192.73 4,423,873.00 加：期初现金及现金等价物余额 7,032,990.07 2,609,117.07 六、期末现金及现金等价物余额 2,771,797.34 7,032,990.07 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,951,928.18 11,951,332.03 56,539,621.51 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,951,928.18 11,951,332.03 56,539,621.51 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 667,053.90 -3,348,493.32 -2,681,439.42 （一）综合收益总额 6,673,560.58 6,673,560.58 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 667,053.90 -10,022,053.90 -9,355,000.00 47 1．提取盈余公积 667,053.90 -667,053.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -9,355,000.00 -9,355,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 2,618,982.08 8,602,838.71 53,858,182.09 48 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,042,301.42 9,380,712.74 53,059,375.46 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,042,301.42 9,380,712.74 53,059,375.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 909,626.76 2,570,619.29 3,480,246.05 （一）综合收益总额 9,093,246.05 9,093,246.05 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 909,626.76 -6,522,626.76 -5,613,000.00 1．提取盈余公积 909,626.76 -909,626.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -5,613,000.00 -5,613,000.00 49 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,951,928.18 11,951,332.03 56,539,621.51 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 50 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,951,928.18 11,954,353.57 56,542,643.05 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,951,928.18 11,954,353.57 56,542,643.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 667,053.90 -3,351,514.86 -2,684,460.96 （一）综合收益总额 6,670,539.04 6,670,539.04 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 667,053.90 -10,022,053.90 -9,355,000.00 1．提取盈余公积 667,053.90 -667,053.90 2．提取一般风险准备 51 3．对所有者（或股东）的分 配 -9,355,000.00 -9,355,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 2,618,982.08 8,602,838.71 53,858,182.09 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,042,301.42 9,380,712.74 53,059,375.46 52 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,042,301.42 9,380,712.74 53,059,375.46 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 909,626.76 2,573,640.83 3,483,267.59 （一）综合收益总额 9,096,267.59 9,096,267.59 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 909,626.76 -6,522,626.76 -5,613,000.00 1．提取盈余公积 909,626.76 -909,626.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -5,613,000.00 -5,613,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 53 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,420,000.00 5,216,361.30 1,951,928.18 11,954,353.57 56,542,643.05 法定代表人：张永刚 主管会计工作负责人：姚晓璐 会计机构负责人：姚晓璐 54 天津市英讯通科技股份有限公司 2019 年财务报表附注 一、公司基本情况 天津市英讯通科技股份有限公司（若无特殊说明，以下简称“公司”、“本公司”）系由天 津市英讯通网络技术有限公司整体变更为股份有限公司形成，天津市英讯通网络技术有限 公司由张永刚、王斑、白净、李小平等七位股东共同出资组建的有限公司。 2016 年 12 月 29 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的“关于同意 天津市英讯通科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”（股转系统函 【2016】9838 号），在全国中小企业股份转让系统中挂牌，公司挂牌时注册资本为 3,742.00 万元，股份总数为 3,742.00 万股。 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 3,742.00 万股，注册资本为 3,742.00 万，企业统一社会信用代码为 911201047612557374，注册地址为天津市南开区白堤路馨达 园 6-3-801（科技园），法定代表人为张永刚。 公司属于信息科技咨询和系统集成服务业，主要产品为计算机信息系统集成项目实施、硬 件及软件销售、技术支持服务等。 张永刚直接持有公司 53.447%的股权，白净直接持有公司 10.689%股份，二者共同持有公司 64.136%的股份，张永刚和白净是夫妻关系，张永刚和白净是公司的实际控制人。 本财务报告业经本公司董事会于 2020 年 4 月 29 日批准。 二、本年度合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无子公司。 本公司唯一子公司天津英讯通智能科技有限公司于 2019 年 5 月 31 日注销完毕，该子公司 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 5 月 31 日的利润表及现金流量表纳入合并范围。 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 55 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释并 参照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财 务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币元。 5、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回 报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体 (含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本 公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易 对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增 加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业 合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报 告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流 量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金 流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 56 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 ①分类和初始计量 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为： 1）以摊余成本计量的金融资产； 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始 确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应 收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 债务工具 公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方 式进行计量： 以摊余成本计量： 公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现 金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 57 本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类 金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。 公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期 的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其 变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计 入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的 其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权 投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时， 公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非 流动金融资产。 权益工具 公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入 当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非 流动金融资产。 此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指 定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产 的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行 者的角度符合权益工具的定义。 ②减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 58 具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、 当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期 信用损失。 于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个月内的预 期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值 的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自 初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损 失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备 的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已 计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项，公司选择按照整个存续期内的预期内的预期信用损失计 量损失准备。 公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。公司考虑了不同客户的信用风险特征， 以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失。 公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当期状况以及未来经济状况预测的合理且 有依据的信息。 应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 应收账款预期信用损失率 其他应收款预期信用损失率 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 1 至 2 年(含 2 年) 10.00% 10.00% 2 至 3 年(含 3 年) 30.00% 30.00% 3 至 4 年(含 4 年) 50.00% 50.00% 4 至 5 年(含 5 年) 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，公司直接减记该金融资 产的账面余额。 信用风险显著增加判断标准 59 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险 评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基 础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以 确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。 2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 3)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过 30 天，最长不超过 90 天。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管 理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考 虑以下因素： 1）发行方或债务人发生重大财务困难； 2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； 4）债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 ③终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收 到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 60 ④核销 如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记 该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司 及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的 影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以 低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有 对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合 或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员 报告。该指定一经做出，不得撤销。 公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、 借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采 用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以 上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示 为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 61 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融 负债）。 (3)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利 用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的 资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 (4)后续计量 初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入 当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的 结果确定： 1）扣除已偿还的本金。 2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的 累计摊销额。 3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定， 但下列情况除外： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的 摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公 司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述 政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其 信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生 的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面 余额来计算确定利息收入。 8、存货 62 (1) 存货的分类 公司存货主要包括库存商品、在途物资、低值易耗品、在建项目等。 (2) 发出存货的计价方法 发出存货时按加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应 当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应 当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或 转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准 备。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 周转材料的摊销方法 对周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 9、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业 的投资。 63 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本； ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第 7 号—非货币性资产交换》确定； ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核 算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价 值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投 资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认 收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 64 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或 应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在抵销基础上确认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方 或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某 项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以 上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不 考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方 直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决 权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的 认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 10、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 固定资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率 运输设备 4 年 5% 23.75% 办公设备 3 年-5 年 5% 19.00%-31.67% 65 11、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资； (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按 照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法 与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，于每年末进行减值测试。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不再转回。 (5) 内部研究开发 ① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 66 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 13、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司的长期股权投资等非流动非 金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收 回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的 法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 14、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以 支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 67 保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期 损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益 范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 68 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划 的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确 认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 15、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 16、收入 公司营业收入包括系统集成收入、硬件、软件产品销售收入、技术服务收入等，收入确认原 则如下： (1)、系统集成业务包括公司向客户销售系统集成设备和系统集成设备安装，系统集成业务需 满足以下条件： ①公司根据合同约定已将系统集成设备所有权上的主要风险和报酬转移给客户； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的系统集成设备实施 有效控制； ③系统集成设备安装完成，取得客户的初验报告； ④与交易相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的收入和成本能够可靠计量。 (2)、硬件、软件产品销售业务满足以下条件： ①公司根据合同约定已将硬件或软件产品交付给客户，并经客户签收确认或者未签收但合同 约定的交货期末客户未提出异议； ②硬件、软件产品销售收入金额已确定，与交易相关的经济利益很可能流入企业； 69 ③相关的收入和成本能可靠计量。 (3)、技术服务业务需满足以下条件： ①公司根据合同约定已经开始给客户提供技术服务； ②技术服务收入金额已确定，与交易相关的经济利益很可能流入企业； ③相关的收入和成本能可靠计量。 17、政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分， 分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照已收或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬 转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量。 70 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收 益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者 权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 19、经营租赁和融资租赁 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租 赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 (1) 经营租赁 ① 公司作为承租人的会计处理 1) 租金的处理 在经营租赁下公司将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用的处理 对于公司在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 2) 或有租金的处理 在经营租赁下，公司对或有租金在实际发生时计入当期损益。 3) 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，公司应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他 合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了公司某些费 用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分 摊。 ② 公司作为出租人的会计处理 1) 租金的处理 公司采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 2) 初始直接费用的处理 经营租赁中公司发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归 71 属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本 化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 3) 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。 4) 或有租金的处理 在实际发生时计入当期收益。 5) 公司对经营租赁提供激励措施的处理 公司提供免租期的，公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理 的方法进行分配，免租期内公司确认租金收入。公司承担了承租人某些费用的，公司将该费 用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 6) 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在公司一方，因此公司将出租资 产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债 表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 (2) 融资租赁 ① 公司作为承租人的会计处理 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同)，计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的 现值时，采用租赁合同规定的利率作为折现率。 未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 ② 公司作为出租人的会计处理 在租赁期开始日，公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 72 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 20、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 ①、财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》、《企 业会计准则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号--金融工具列报》三项会计 准则，并要求单独在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行，新旧准则衔接对公司影响 见四、20、(3)。 ②、本公司根据财政部《关于修订印发本期发生额一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕 6 号)和企业会计准则的要求编制本期发生额财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 上期发生额财务报表受重要影响的合并财务报表项目和金额如下： 可对比期间列报项目 2018 年 12 月 31 日列报金 额 影响金额 2019 年 1 月 1 日重新列报金额 应收票据 6,987,869.00 6,987,869.00 应收账款 26,603,643.55 26,603,643.55 应收票据及应收账款 33,591,512.55 -33,591,512.55 应付账款 11,195,259.65 11,195,259.65 应付票据及应付账款 11,195,259.65 -11,195,259.65 上期发生额财务报表受重要影响的母公司财务报表项目和金额如下： 可对比期间列报项目 2018 年 12 月 31 日列报金 额 影响金额 2019 年 1 月 1 日重新列报金额 应收票据 6,987,869.00 6,987,869.00 应收账款 26,603,643.55 26,603,643.55 应收票据及应收账款 33,591,512.55 -33,591,512.55 应付账款 11,195,259.65 11,195,259.65 应付票据及应付账款 11,195,259.65 -11,195,259.65 ③公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部修订的《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》 （财会〔2019〕8 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 公司自 2019年6月17日起执行财政部修订的《企业会计准则第12号—债务重组》 （财会〔2019〕 9 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。 73 (2) 会计估计变更 本报告期内，公司无需披露的重要会计估计变更。 (3) 2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初 留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。 2019 年 1 月 1 日，公司合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规 定进行分类和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 8,838,596.63 货币资金 摊余成本 8,838,596.63 应收票据 摊余成本 6,987,869.00 应收票据 摊余成本 6,987,869.00 应收账款 摊余成本 26,603,643.55 应收账款 摊余成本 26,603,643.55 其他应收款 摊余成本 189,106.80 其他应收款 摊余成本 189,106.80 其他流动资产-理 财产品 摊余成本 7,790,000.00 交 易 性 金 融 资 产 公允价值 7,790,000.00 2019 年 1 月 1 日，公司母公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的 规定进行分类和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 8,838,596.63 货币资金 摊余成本 8,838,596.63 应收票据 摊余成本 6,987,869.00 应收票据 摊余成本 6,987,869.00 应收账款 摊余成本 26,603,643.55 应收账款 摊余成本 26,603,643.55 其他应收款 摊余成本 189,106.80 其他应收款 摊余成本 189,106.80 其他流动资产-理 财产品 摊余成本 7,790,000.00 交 易 性 金 融 资 产 公允价值 7,790,000.00 21、重大会计判断和估计 公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报 表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的 历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费 用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或 负债的账面金额进行重大调整。 74 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变 更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在 变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 公司根据《企业会计准则第 21 号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在 进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给 承租人，或者公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析 和判断。 （2）金融工具减值 公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重 大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计 时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用 风险的预期变动。 （3）存货跌价准备 公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和 滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变 现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被 改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对 使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值 测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减 值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 75 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的 相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5）折旧和摊销 公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司 定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则 会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分 项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最 初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 16%、13%、10%、9%、6%、3% 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号，本 公司适用的应税销售行为或者进口货物，自 2019 年 4 月 1 日起，原适用 16%税率的调整为 13%、10%税率 的调整为 9%。 注：本公司的子公司天津英讯通智能科技有限公司适用的企业所得税税率为 25% 2、所得税税收优惠及批文 2018 年，本公司通过了天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局组 织的高新技术企业认定，取得编号为 GR201812000664 的高新技术企业证书，发证时间为 2018 年 11 月 23 日，有效期三年。因此，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规 定，2019 年度执行 15%的企业所得税优惠税率。 76 六、合并财务报表主要项目附注 （以下注释项目除非特别指出，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“期初”指 2018 年 12 月 31 日，“本期”指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。） 1、货币资金 (1) 货币资金按类别列示如下 项目 期末余额 期初余额 现金 5,039.47 14,435.10 银行存款 2,764,635.50 7,023,471.65 其他货币资金 2,718,933.12 1,800,689.88 合计 5,488,608.09 8,838,596.63 (2) 其他货币资金明细情况 项目 期末余额 期初余额 保证金 2,716,810.75 1,798,628.10 支付宝 2,122.37 2,061.78 合计 2,718,933.12 1,800,689.88 (3) 货币资金使用受限制情况说明： 货币资金期末余额中其他货币资金保证金 2,716,810.75 元使用受到限制，在现金流量表中未 作为现金及现金等价物列报。 2、交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 13,000,000.00 - 合计 13,000,000.00 - 3、应收票据 (1)应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 6,004,995.00 5,247,869.00 银行承兑汇票 300,000.00 1,740,000.00 合计 6,304,995.00 6,987,869.00 (2)报告期末无已质押的应收票据。 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 77 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 441,179.50 - 商业承兑票据 1,888,000.00 - 合计 2,329,179.50 - ④报告期末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 4、应收账款 (1)按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 21,414,569.12 1 至 2 年 3,945,418.08 2 至 3 年 927,594.93 3 至 4 年 3,105,008.99 4 至 5 年 - 5 年以上 - 小计 29,392,591.12 减：坏账准备 3,296,053.25 合计 26,096,537.87 (2)按坏账计提方法分类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 29,392,591.12 100.00% 3,296,053.25 11.21% 26,096,537.87 合计 29,392,591.12 100.00% 3,296,053.25 11.21% 26,096,537.87 (续上表) 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 28,896,791.03 100.00% 2,293,147.48 7.94% 26,603,643.55 合计 28,896,791.03 100.00% 2,293,147.48 7.94% 26,603,643.55 按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 78 信用组合 29,392,591.12 3,296,053.25 11.21% 合计 29,392,591.12 3,296,053.25 11.21% 按组合计提坏账准备的确认标准及说明： 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 (3)坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 坏帐准备 2,293,147.48 1,002,905.77 - - - 3,296,053.25 合计 2,293,147.48 1,002,905.77 - - - 3,296,053.25 (4)按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 排名 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例 第一名 非关联方 4,412,231.38 220,611.57 1 年以内 15.01% 第二名 非关联方 3,522,360.99 1,640,729.78 2-3 年、3-4 年 11.98% 第三名 非关联方 1,919,000.00 95,950.00 1 年以内 6.53% 第四名 非关联方 1,882,483.41 94,124.17 1 年以内 6.40% 第五名 非关联方 1,646,671.55 113,723.16 1 年以内、1-2 年 5.60% 合计 13,382,747.33 2,165,138.68 45.52% 5、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 599,081.77 100.00% 2,808,586.35 90.78% 1 年至 2 年 - - 285,358.87 9.22% 2 年至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 599,081.77 100.00% 3,093,945.22 100.00% (2) 公司报告期末无账龄超过 1 年的大额预付账款情况 (3) 按预付对象归集的余额前五名的预付款项情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占总金额比例 预付款时间 未结算原因 第一名 非关联方 80,000.00 13.35% 2019 年 货未到 第二名 非关联方 65,010.00 10.85% 2019 年 货未到 第三名 非关联方 60,750.00 10.14% 2019 年 货未到 79 单位名称 与本公司关系 期末余额 占总金额比例 预付款时间 未结算原因 第四名 非关联方 50,400.00 8.41% 2019 年 预付服务费 第五名 非关联方 45,470.20 7.59% 2019 年 货未到 合计 301,630.20 50.34% 6、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2,168,102.76 189,106.80 合计 2,168,102.76 189,106.80 (1) 其他应收款 ①按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 2,267,218.91 1 至 2 年 1,224.00 2 至 3 年 18,776.00 3 至 4 年 - 4 至 5 年 - 5 年以上 - 小计 2,287,218.91 减：坏账准备 119,116.15 合计 2,168,102.76 ②按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 35,533.50 7,000.00 保证金、押金 1,201,114.00 243,048.00 借款及利息 1,050,571.41 合计 2,287,218.91 250,048.00 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2019年1月1日余额 60,941.20 60,941.20 2019年1月1日余额 在本期 --转入第二阶段 80 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 58,174.95 58,174.95 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日余 额 119,116.15 119,116.15 ④按欠款方归集的前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占总金额比例 坏账准备 期末余额 崔巍 借款及利息 1,050,571.41 1 年以内 45.93% 52,528.57 天津大港油田工程咨询有限公司 保证金 366,974.00 1 年以内 16.04% 18,348.70 国家税务总局天津市税务局 保证金 310,000.00 1 年以内 13.55% 15,500.00 天津普泽工程咨询有限责任公司 保证金 100,000.00 1 年以内 4.37% 5,000.00 天津力神电池股份有限公司 保证金 80,000.00 1 年以内 3.50% 4,000.00 合计 1,907,545.41 83.39% 95,377.27 7、存货 (1) 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在建项目 15,818,134.37 - 15,818,134.37 32,774,674.12 - 32,774,674.12 委托保管物资 3,065,895.21 3,065,895.21 - - - 在途物资 - - - 1,927,930.12 - 1,927,930.12 合计 18,884,029.58 - 18,884,029.58 34,702,604.24 - 34,702,604.24 (2) 存货期末无减值迹象，因此未计提跌价准备。 8、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税 417,992.11 11,805.80 贵金属 136,580.00 - 银行理财产品 - 7,790,000.00 预缴企业所得税 - 210,577.75 合计 554,572.11 8,012,383.55 81 9、固定资产 (1) 固定资产情况 项目 运输设备 办公设备 合计 ① 账面原值 期初余额 1,954,050.72 280,134.28 2,234,185.00 本年增加金额 - 156,784.85 156,784.85 其中：购置 - 156,784.85 156,784.85 本年减少金额 - - - 其中：处置或报废 - - - 期末余额 1,954,050.72 436,919.13 2,390,969.85 ② 累计折旧 期初余额 915,123.02 139,797.22 1,054,920.24 本年增加金额 422,822.65 50,298.40 473,121.05 其中：计提 422,822.65 50,298.40 473,121.05 本年减少金额 - - - 其中：处置或报废 - - - 期末余额 1,337,945.67 190,095.62 1,528,041.29 ③ 减值准备 期初余额 - - - 本年增加金额 - - - 本年减少金额 - - - 期末余额 - - - ④ 账面价值 期初账面价值 1,038,927.70 140,337.06 1,179,264.76 期末账面价值 616,105.05 246,823.51 862,928.56 (2) 期末固定资产无减值迹象，因此未计提减值准备。 (3) 无抵押的固定资产。 10、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁经营场所装修 - 56,999.99 7,916.65 - 49,083.34 11、递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 82 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 512,275.41 3,415,169.40 353,113.30 2,354,088.68 12、应付账款 (1)应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 11,794,855.06 9,429,914.68 1 年至 2 年 361,765.44 1,645,113.89 2 年至 3 年 64,244.17 35,731.08 3 年以上 52,721.00 84,500.00 合计 12,273,585.67 11,195,259.65 (2)应付账款期末余额前五名情况如下 单位名称 款项性质 金额 账龄 占总金额比例 第一名 货款 3,975,973.19 1 年以内 32.39% 第二名 货款 1,038,470.00 1 年以内 8.46% 第三名 货款 1,025,836.10 1 年以内 8.36% 第四名 货款 826,000.00 1 年以内 6.73% 第五名 货款 615,216.00 1 年以内 5.01% 合计 7,481,495.29 60.95% 13、预收款项 (1) 预收款项列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,984,859.79 17,696,750.67 1 年至 2 年 2,372,727.25 998,932.53 2 年至 3 年 - - 3 年以上 - - 合计 5,357,587.04 18,695,683.20 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款列示如下： 单位名称 款项性质 金额 账龄 占总额的比例 客户一 预收货款 2,372,727.25 1-2 年 44.29% 83 14、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,160,239.17 7,997,135.09 7,779,005.46 1,378,368.80 离职后福利-设定提存计划 - 961,938.79 961,938.79 - 辞退福利 393,236.00 - 393,236.00 - 合计 1,553,475.17 8,959,073.88 9,134,180.25 1,378,368.80 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,151,101.05 6,590,836.06 6,372,706.43 1,369,230.68 职工福利费 - 35,893.59 35,893.59 - 社会保险费 - 623,590.68 623,590.68 - 其中：医疗保险费 - 567,080.12 567,080.12 - 工伤保险费 - 29,140.08 29,140.08 - 生育保险费 - 27,370.48 27,370.48 - 住房公积金 - 601,182.00 601,182.00 - 工会经费和职工教育经费 9,138.12 145,632.76 145,632.76 9,138.12 合计 1,160,239.17 7,997,135.09 7,779,005.46 1,378,368.80 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 934,547.80 934,547.80 - 失业保险费 - 27,390.99 27,390.99 - 合计 - 961,938.79 961,938.79 - 15、应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 749,975.06 1,228,080.89 城市维护建设税 72,449.13 171,685.19 企业所得税 575,099.05 - 个人所得税 2,787.69 57,873.29 教育费附加 31,062.61 73,592.35 地方教育费附加 20,712.76 49,065.92 防洪费 260.33 13,045.95 合计 1,452,346.63 1,593,343.59 84 16、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 200,144.26 383,143.93 合计 200,144.26 383,143.93 (1)其他应付款 ①其他应付款按账龄列示如下 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 200,144.26 100.00% 168,553.84 43.99% 1 至 2 年 - - 196,590.09 51.31% 2 至 3 年 - - 18,000.00 4.70% 3 年以上 - - - - 合计 200,144.26 100.00% 383,143.93 100.00% ②公司报告期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款情况 ③其他应付款按性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 110,000.00 214,590.09 代扣社保 - 42,776.00 未付职工报销款 90,144.26 125,777.84 合计 200,144.26 383,143.93 17、股本 项目 期初余额 本期变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 回购注销 其他 小计 股份总额 37,420,000.00 - - - - - - 37,420,000.00 18、资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股改净资产转入 5,216,361.30 - - 5,216,361.30 19、盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 85 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,951,928.18 667,053.90 - 2,618,982.08 20、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 11,951,332.03 9,380,712.74 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - - 调整后期初未分配利润 11,951,332.03 9,380,712.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,673,560.58 9,093,246.05 减：提取法定盈余公积 667,053.90 909,626.76 应付普通股股利 9,355,000.00 5,613,000.00 期末未分配利润 8,602,838.71 11,951,332.03 注：2019 年 5 月 15 日，公司召开 2018 年度股东大会，审议通过了《关于公司 2018 年度权 益分派预案的议案》向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），合计分配利润 3,742,000.00 元。 2019 年 9 月 16 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2019 年 半年度权益分派预案的议案》向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.5 元（含税），合计 分配利润 5,613,000.00 元。 21、营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 89,512,708.28 69,992,347.91 99,260,328.10 75,972,530.12 其他业务 47,708.88 - - 合计 89,560,417.16 69,992,347.91 99,260,328.10 75,972,530.12 22、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市建设税 6,353.76 435,591.90 教育费附加 2,723.03 186,682.26 地方教育费附加 1,815.36 124,454.86 车船税 4,450.00 4,225.00 印花税 35,202.90 46,926.60 地方水利建设基金 - 2,372.73 86 项目 本期发生额 上期发生额 合计 50,545.05 800,253.35 23、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费用 800,760.34 741,084.80 运输费用 28,433.31 33,638.39 维修费用 61,888.92 26,048.35 投标费用 429,601.18 262,449.35 职工薪酬 336,104.95 326,941.08 其他 23,658.42 21,586.72 合计 1,680,447.12 1,411,748.69 24、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 479,528.92 403,812.40 业务招待费 537,095.13 611,509.81 职工薪酬 3,316,187.28 4,065,102.16 房租物业费 367,954.06 384,448.31 折旧费 473,121.05 470,887.23 审计咨询费 259,846.12 376,645.29 残疾人保障金 5,384.71 94,205.74 车辆运营费 73,635.77 31,150.58 防洪费 - 58,004.09 长期待摊费用摊销 7,916.65 其他 4,705.31 64,404.46 合计 5,525,375.00 6,560,170.07 25、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬支出 2,452,589.98 1,978,792.22 材料技术投入 1,956,809.18 2,141,885.54 其他费用 19,198.59 190,051.55 合计 4,428,597.75 4,310,729.31 26、财务费用 87 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 利息收入 -9,196.52 -12,132.03 手续费 10,282.94 18,467.80 现金折扣 3,803.14 合计 4,889.56 6,335.77 27、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入非经常性 损益的金额 发生额 计入非经常性 损益的金额 研发项目补贴 75,659.00 75,659.00 60,000.00 60,000.00 人力资源培训补贴 2,000.00 2,000.00 援企稳岗补贴 23,294.52 23,294.52 11,395.94 11,395.94 合计 98,953.52 98,953.52 73,395.94 73,395.94 28、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品投资收益 407,790.51 451,586.66 29、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -1,002,905.77 其他应收款坏账损失 -58,174.95 合计 -1,061,080.72 30、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -802,437.10 31、营业外收入 (1) 营业外收入类别 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入非经常性 发生额 计入非经常性 88 损益的金额 损益的金额 政府补助 10,000.00 10,000.00 300,000.00 300,000.00 合计 10,000.00 10,000.00 300,000.00 300,000.00 (2) 计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中小企业创新转型补贴 10,000.00 - 与收益相关 新三板挂牌补贴 - 300,000.00 与收益相关 合计 10,000.00 300,000.00 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入非经常性 损益的金额 发生额 计入非经常性 损益的金额 固定资产报废损失 - - 4,621.49 4,621.49 滞纳金 - - 13,760.60 13,760.60 其他 - - 400.00 400.00 合计 - - 18,782.09 18,782.09 33、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 819,479.61 1,229,443.71 递延所得税费用 -159,162.11 -120,365.56 合计 660,317.50 1,109,078.15 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 7,333,878.08 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,100,081.71 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 31,772.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 税法规定的额外可扣除项目 -471,536.68 所得税费用 660,317.50 89 34、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 9,196.52 12,132.03 政府补助 108,953.52 373,395.94 其他往来款 873,632.52 784,852.75 合计 991,782.56 1,170,380.72 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 交通差旅费 800,760.34 772,235.38 运输费 28,433.31 33,638.39 维修费 61,888.92 26,048.35 投标费 429,601.18 262,449.35 办公费 479,528.92 403,812.40 业务招待费 537,095.13 611,509.81 房租物业费 367,954.06 384,448.31 研发费 1,976,007.77 2,331,937.09 审计咨询费 259,846.12 376,645.29 手续费 10,282.94 18,467.80 其他付现费用 162,651.52 176,734.21 往来款 3,335,967.78 1,304,472.05 合计 8,450,017.99 6,702,398.43 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 赎回银行理财 7,790,000.00 15,400,000.00 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财 13,000,000.00 7,790,000.00 35、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期发生额 上期发生额 ① 净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,673,560.58 9,093,246.05 加：信用减值准备 1,061,080.72 90 项目 本期发生额 上期发生额 资产减值准备 802,437.10 固定资产折旧 473,121.05 470,887.23 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 7,916.65 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 4,621.49 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - 财务费用(收益以“－”号填列) - 投资损失(收益以“－”号填列) -407,790.51 -451,586.66 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -159,162.11 -120,365.56 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - 存货的减少(增加以“－”号填列) 15,818,574.66 19,651,716.43 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 644,766.45 -946,661.73 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -14,005,410.22 -26,496,207.55 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 10,106,657.27 2,008,086.80 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ③ 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,771,797.34 7,039,968.53 减：现金的期初余额 7,039,968.53 2,609,117.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,268,171.19 4,430,851.46 (2) 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 ① 现金 2,771,797.34 7,039,968.53 其中：库存现金 5,039.47 14,435.10 可随时用于支付的银行存款 2,764,635.50 7,023,471.65 可随时用于支付的其他货币资金 2,122.37 2,061.78 ② 现金等价物 其中：3 个月内到期的债券投资 ③ 期末现金及现金等价物余额 2,771,797.34 7,039,968.53 91 注：货币资金期末余额中其他货币资金保证金 2,716,810.75 元使用受到限制，在现金流量表 中未作为现金及现金等价物列报。 36、政府补助 (1) 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 研发项目补贴 75,659.00 其他收益 75,659.00 援企稳岗补贴 23,294.52 其他收益 23,294.52 中小企业创新转型补贴 10,000.00 营业外收入 10,000.00 合计 108,953.52 108,953.52 (2) 公司本年度无政府补助退回情况 七、合并范围的变更 2018 年度，本公司新设 1 家子公司，并纳入合并范围；2019 年度，本公司注销 1 家子公司。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无子公司。 本公司唯一子公司天津英讯通智能科技有限公司于2019年5月31日注销完毕，该子公司2019 年 1 月 1 日至 2019 年 5 月 31 日的利润表及现金流量表纳入合并范围。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无子公司。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无。 3、截止至 2019 年 12 月 31 日，本公司无合营安排和联营企业 4、截止至 2019 年 12 月 31 日，本公司无重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无。 92 九、与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、交易性金融资产-银 行理财产品，本公司的金融负债包括应付票据、应付账款和其他应付款，各项金融工具的详 细情况说明见本附注六相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括 信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以 及制定和监察本公司的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工 具涉及的对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险 主要来自应收客户款项。应收账款、应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产 的最大信用风险。对于超过信用期未回款的应收款项，公司有专人进行催收，且已按照预计 损失金额计提坏账准备。 2、流动性风险 流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司通过购买 可随时赎回的银行理财产品储备了较多的备用金以确保有足够的资金履行到期债务，降低流 动性风险。 3、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 (1) 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇 率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司目前不存在外币业务， 因此无重大汇率风险。 (2) 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利 率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司现金较 为充裕未向金融机构进行借款，不存在重大利率风险。 (3) 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些 变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有 93 类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 十、公允价值的披露 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 2019 年 12 月 31 日 合计 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允 价值计量 交易性金融资产-银行理财产品 - - 13,000,000.00 13,000,000.00 十一、关联方及关联交易 1、本企业的实际控制人 本公司为自然人控股的股份有限公司，公司股东张永刚直接持有公司 53.447%的股权，白净 直接持有公司 10.689%股份，二者共同持有公司 64.136%的股份，张永刚和白净是夫妻关系， 张永刚和白净是公司的实际控制人。 2、公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 社会统一信用代码 张永刚 公司实际控制人、总经理 - 王 斑 持股 5%以上的股东 - 白 净 持股 5%以上的股东 - 李小平 持股 5%以上的股东 - 崔 巍 报告期内持股 5%以上的股东 - 张永强 股东、实际控制人的亲属 - 天津英控企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上的股东 91120104MA05JWBA4C 3、关联方交易情况 (1) 关联方资金拆借 关联方 关联方交易内容 利率 期初余额 本期拆出 本期收回 期末余额 崔巍 借出资金 4.35% - 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 报告期内关联方为公司提供租赁，详细情况如下： 94 关联方 房屋所有权人 租赁起止日期 2019 年度租赁费用 房产地址 张永刚、白净 张永刚、白净 2019 年度 280,000.00 南开区白堤路馨达园 6-3-801 王斑 王斑 2019 年 6 月 1 日至 2020 年 5 月 31 日 42,000.00 开发区第二大街 42 号 5 楼 2 门 1302 室 4、 关联方应收应付款项 (1) 公司应收关联方款项情况如下表列示 核算科目 关联方名称 期末余额 期初余额 金额 占同类科目 余额的比例 金额 占同类科目 余额的比例 其他应收款 崔巍 1,050,571.41 45.93% 十二、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至期末，公司不存在需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 截至期末，公司不存在需要披露的重大或有事项。 十三、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 (1)按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 21,414,569.12 1 至 2 年 3,945,418.08 2 至 3 年 927,594.93 3 至 4 年 3,105,008.99 4 至 5 年 - 5 年以上 - 95 小计 29,392,591.12 减：坏账准备 3,296,053.25 合计 26,096,537.87 (2)按坏账计提方法分类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 29,392,591.12 100.00% 3,296,053.25 11.21% 26,096,537.87 合计 29,392,591.12 100.00% 3,296,053.25 11.21% 26,096,537.87 (续上表) 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 28,896,791.03 100.00% 2,293,147.48 7.94% 26,603,643.55 合计 28,896,791.03 100.00% 2,293,147.48 7.94% 26,603,643.55 按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 信用组合 29,392,591.12 3,296,053.25 11.21% 合计 29,392,591.12 3,296,053.25 11.21% 按组合计提坏账准备的确认标准及说明： 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 (3)坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 坏帐准备 2,293,147.48 1,002,905.77 - - - 3,296,053.25 合计 2,293,147.48 1,002,905.77 - - - 3,296,053.25 (4)按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 排名 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例 第一名 非关联方 4,412,231.38 220,611.57 1 年以内 15.01% 第二名 非关联方 3,522,360.99 1,640,729.78 2-3 年、3-4 年 11.98% 第三名 非关联方 1,919,000.00 95,950.00 1 年以内 6.53% 96 第四名 非关联方 1,882,483.41 94,124.17 1 年以内 6.40% 第五名 非关联方 1,646,671.55 113,723.16 1 年以内、1-2 年 5.60% 合计 13,382,747.33 2,165,138.68 45.52% 2、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 - - - 100,000.00 - 100,000.00 对联营、合营企 业投资 - - - - - 合计 - - - 100,000.00 100,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 天津英讯通智 能科技有限公 司 100,000.00 - 100,000.00 - - - 3、营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 89,512,708.28 69,992,347.91 99,260,328.10 75,972,530.12 其他业务 47,708.88 - - 合计 89,560,417.16 69,992,347.91 99,260,328.10 75,972,530.12 十六、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,621.49 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 108,953.52 373,395.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 47,708.88 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,160.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 97 项目 本期发生额 上期发生额 减：非经常性损益的所得税影响 23,499.36 55,316.17 扣除所得税影响后的非经常性损益净额 133,163.04 299,297.68 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.86% 0.18 0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.62% 0.17 0.17 天津市英讯通科技股份有限公司 二〇二〇年四月二十九日 98 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室