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1 年度报告 2018 交大思诺 NEEQ : 871196 北京交大思诺科技股份有限公司 Beijing Jiaoda Signal Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 交大思诺成功中标连云港至镇江客运专线项目，标志着我公司应答器产品在 C2 线路再添一条， 该线路是江苏省铁路网规划“三纵六横”的重要组成部分，也是国家重点基础设施建设项目。 交大思诺基于公司战略考虑，为确保公司市场地位和竞争力，于 2018 年 12 月 25 日在河北省黄 骅市设立全资子公司黄骅思诺用于投资建设生产基地。 公告编号：2019-019 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重要事项 .......................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 26 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 29 第九节 行业信息 .......................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 34 第十一节 财务报告 ........................................................ 41 公告编号：2019-019 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、交大思诺 指 北京交大思诺科技股份有限公司 思诺信安 指 北京思诺信安科技有限公司,系公司子公司 黄骅思诺 指 黄骅市交大思诺科技有限公司,系公司子公司 北方交大 指 北方交通大学,系北京交通大学前身 北京交大 指 北京交通大学 铁科院 指 中国铁道科学研究院 中国通号 指 中 国 铁 路 通 信 信 号 股 份 有 限 公 司 ( 股 票 代 码:03969.HK) 通号设计院 指 北京全路通信信号研究设计院集团有限公司,为中国 通号下属子公司 上海通信厂 指 上海铁路通信有限公司,前身为上海铁路通信工厂 北京信号厂 指 北京铁路信号有限公司,前身为北京铁路信号工厂 沈阳信号厂 指 沈阳铁路信号有限责任公司,前身为沈阳铁路信号工 厂 西安信号厂 指 西安铁路信号有限责任公司,前身为西安铁路信号工 厂 全路通信 指 北京全路通信信号研究设计院集团有限公司 交控科技 指 交控科技股份有限公司,前身为北京交控科技股份有 限公司、北京交控科技有限公司 中国铁建 指 中 国 铁 建 股 份 有 限 公 司 ( 股 票 代 码 : 601186.SH/1186.HK) 中国中铁 指 中 国 中 铁 股 份 有 限 公 司 ( 股 票 代 码 : 601390.SH/0390.HK) 中铁检验认证中心 指 中铁检验认证中心有限公司 和利时 指 北京和利时系统工程有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北京交大思诺科技股份有限公司公司章程》 董事会 指 北京交大思诺科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京交大思诺科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 公告编号：2019-019 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李伟、主管会计工作负责人徐红梅及会计机构负责人（会计主管人员）张晓慧保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策风险 目前,公司主要从事列车运行控制系统关键设备的研发、 集成、销售及技术支持,主要客户为轨道交通市场用户,包括列 控系统集成商、铁路“四电”工程总承包商以及各终端路局。 轨道交通市场的生产经营受国家行业政策的影响较大,如果未 来国家对轨道交通行业的发展政策有所转变,或者在轨道交通 行业投融资、建设、运营、安全管理等方面进行改革,而公司未 能及时调整经营战略应对,公司的生产经营将面临一定的风 险。 产品认证风险 根据《铁路安全管理条例》(国务院令第 639 号)、《铁路 产品认证管理办法》(铁科技(2012)95 号)、《铁路产品认证目 录》(国铁科法〔2014〕30 号),国家对铁路产品实行认证管理,公 司产品需在进行产品认证后才能在铁路系统销售。公司核心产 品已取得质量管理体系认证、中铁检验认证中心认证(CRCC 认 证)、产品功能安全评估认证(SIL4 认证)。根据《CRCC 产品认 证实施规则》(2014 年),通过认证的产品每年需要进行复审,每 五年需要重新认证。而公司面临的经营环境、政策环境处于不 断发展变化之中,相关产品未来能否持续通过认证存在不确定 性。一旦出现产品不能取得质量管理体系认证或者铁路产品认 证的情形,公司的经营状况和盈利能力将面临不确定性。 公司产品质量问题导致安全事故的风 安全是轨道交通运营的生命线,而轨道交通行车安全又直 公告编号：2019-019 6 险 接关系到人民的生命财产安全,其产品质量尤为重要。公司产 品已广泛应用于全国各地的铁路和城市轨道交通,在列车行车 安全中发挥了重要作用,一旦由于不可预见因素导致公司产品 出现质量问题,公司的生产经营、市场声誉以及持续盈利能力 将受到不利影响。 客户和供应商集中度高的风险 (一)客户集中度高的风险 公司产品可分为机车信号 CPU 组件、轨道电路读取器和 应答器系统三大类,主要客户为列控系统集成商、铁路“四电” 工程总承包商以及各终端路局。受行业许可及招投标资质门槛 等因素影响,列控系统集成商及铁路“四电”工程总承包商较为 集中:前者主要包括中国通号、和利时、铁科院等集团客户;后 者主要为中国中铁、中国铁建等大型央企。 2018 年度公司对前五大客户的销售收入合计占营业收入 的比例为 82.79%，超过 50%,客户集中度较高。如果重要客户 发生流失或需求变动,将对公司的收入和利润产生不利影响。 (二)供应商集中度高的风险 公司目前定位于列控系统关键设备研发商,主要负责软硬 件研发和系统集成,产品的硬件加工及电子元器件的焊接、组 装采取外协生产模式。我国轨道交通相关行业实行严格的行政 审批与生产许可制度,轨道交通信号行业具备资质的硬件加工 商数量有限且较为集中。 公司可供选择的外协厂商有限且在报告期内集中度较高。 2018 年度公司对中国通号的总体采购额占比为 40.13%。若公 司主要硬件加工商在产品服务质量或供应及时性等方面不能 满足公司经营需求,且未来可供选择的加工商仍然有限,将对公 司经营产生不利影响。 外协加工风险 公司属于研发型企业,主要负责相关产品的研发和系统集 成,硬件加工采取外协生产模式。通过多年的密切合作,公司与 外协工厂已形成相互依存、合作共赢的模式;这种经营模式是 行业专业化分工的结果,有利于公司将人才、技术、资金等资源 集中应用于产业链的关键环节,实现公司的长足发展。 如果公司因业务规模增长或其他原因导致外协工厂生产 的硬件产品不能按期到货,则公司产品的供应进度将受到影响; 如果公司外协工厂生产的硬件质量不符合公司要求且未被检 测出来,则公司产品的质量将会受到影响,因此存在一定的外协 加工风险。 市场竞争加剧的风险 在轨道交通信号产品领域,目前与本公司主营产品构成 直接竞争关系的主要是国内厂商,其中机车信号主要竞争对手 包括山西润泽丰科技开发有限公司、深圳市长龙铁路电子工程 有限公司、哈尔滨市科佳通用机电股份有限公司等;应答器系 统主要竞争对手为北京全路通信信号研究设计院集团有限公 司、西门子信号有限公司等;轨道电路读取器主要竞争对手为 北京和利时系统工程有限公司、北京市华铁信息技术开发总公 司等。相比而言,目前公司在产品及技术上保持着较强的竞争 公告编号：2019-019 7 力,但从长期来看,公司在资本实力、经营规模方面与上述竞争 对手中的大型企业存在一定差距,假如公司不能及时缩短差距, 可能面临竞争力逐步下降的风险。 税收优惠政策的变动风险 税收优惠政策的变动风险 报告期内,公司及子公司享受了软件增值税即征即退、高 新技术企业所得税等税收优惠政策。 (一)增值税税收优惠 2018 年公司及子公司思诺信安享受增值税退税合计金额 为 2293.15 万元,占合并净利润的比例为 21.54%。 若国家相关政策发生变化,致使公司不能继续享受上述优 惠政策,将会对公司的经营业绩产生不利影响。 (二)企业所得税税收优惠 报告期内,公司为高新技术企业,所得税适用税率为 15%; 子公司思诺信安亦为高新技术企业,所得税适用税率为 15%。 2018 年度,公司及其子公司享受的所得税税收优惠合计总 额 907.58 万元,占公司合并净利润的比例为 8.52%。 如果未来国家有关高新技术企业、软件企业所得税优惠政 策发生不利变动,或公司享受所得税优惠期间届满,不能继续享 受相关优惠政策,公司的盈利水平将受到一定程度的影响。此 外,如果公司在未来不能持续通过高新技术企业认定,公司经营 业绩亦将受到一定程度的影响。 财务风险 (一)存货流动性风险 2018 年末公司存货账面价值为 9644.75 万元,占流动资产 的比例为 23.45%。2018 年公司存货周转率为 0.81 次,其中发出 商品在存货中的占比为 49.68%,主要原因系公司的轨道电路读 取器、应答器系统产品分别在安装调试后、线路开通时确认收 入,从产品发出至满足收入确认条件具有一定周期。随着销售 规模的扩张,存货会继续增加,占用较多营运资金的同时也增加 了经营管理的难度,使得公司面临流动性下降的风险。 (二)应收账款回收风险 2018 年末公司应收账款账面价值为 13035.53 万元,金额 较大,占当期流动资产的比例为 31.69%,应收账款周转率为 2.75 次。报告期内,公司主要客户为列控系统集成商、铁路“四电”工 程总承包商及各终端路局,由于前述单位资金审批周期较长,随 着公司经营规模的扩大,应收账款仍将保持在较高水平,影响公 司资金周转速度及经营活动现金流量。 人才管理风险 轨道交通信号产品属于技术密集型产品,融合了现代通 信技术、计算机技术、数字信号处理技术等多领域的专业知识 和技术应用,行业内经验丰富、跨学科、跨专业的复合型人才相 对较少。近年来,随着列车行车安全系统的快速发展,行业内人 才短缺的局面逐渐出现。若公司专业人才不能及时引进、既有 人才团队出现流失,公司业务经营可能会受到一定程度的不利 影响。 公告编号：2019-019 8 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京交大思诺科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jiaoda Signal Technology Co., Ltd. 证券简称 交大思诺 证券代码 871196 法定代表人 李伟 办公地址 北京市昌平区回龙观国际信息产业基地立业路 3 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 童欣 职务 董事会秘书 电话 010-62119891 传真 010–62119895 电子邮箱 jdsn@jd- 公司网址 http://www.jd- 联系地址及邮政编码 北京市昌平区回龙观国际信息产业基地立业路 3 号 100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市昌平区回龙观国际信息产业基地立业路 3 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 6 日 挂牌时间 2017 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 机车信号 CPU 组件、应答器系统、轨道电路读取器 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 65,200,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 邱宽民、徐迅、赵胜凯、张民、赵会兵、李伟 实际控制人及其一致行动人 邱宽民、徐迅、赵胜凯、张民、赵会兵、李伟 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108802103845P 否 注册地址 北京市海淀区大柳树富海中心 2 号楼 1303 室 否 注册资本 65,200,000.00 否 注册资本与总股本一致。 公告编号：2019-019 9 五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 何降星、邓柳梅 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-019 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 305,033,140.51 241,921,938.65 26.09% 毛利率% 74.10% 75.50% - 归属于挂牌公司股东的净利润 106,483,388.40 85,572,757.17 24.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 103,755,886.88 82,533,469.35 25.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 26.72% 24.44% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） 26.04% 23.58% - 基本每股收益 1.63 1.31 24.43% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 541,607,614.92 494,352,091.66 9.56% 负债总计 97,032,455.34 134,744,320.48 -27.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 444,575,159.58 359,607,771.18 23.63% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.82 5.52 23.63% 资产负债率%（母公司） 17.69% 26.11% - 资产负债率%（合并） 17.92% 27.26% - 流动比率 5.32 3.04 - 利息保障倍数 650.51 283.73 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,427,698.34 127,738,863.85 -112.08% 应收账款周转率 2.75 2.76 - 存货周转率 0.81 0.66 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.56% 2.30% - 营业收入增长率% 26.09% 0.03% - 净利润增长率% 24.44% 9.82% - 五、 股本情况 公告编号：2019-019 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 65,200,000 65,200,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -26,427.71 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 1,548,200.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,127,813.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 559,239.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 3,208,825.32 所得税影响数 481,323.80 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,727,501.52 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 14,045,391.50 - - - 应收账款 76,060,847.57 - - - 应收票据及 应收账款 - 90,106,239.07 - - 应付利息 15,817.08 - - - 其他应付款 1,321,650.16 1,337,467.24 - - 管理费用 89,398,164.35 35,615,986.00 - - 研发费用 - 53,782,178.35 - - 其他收益 25,492,075.96 25,623,340.31 - - 营业收入 242,053,203.00 241,921,938.65 - - 营业成本 59,415,868.47 59,277,138.33 - - 公告编号：2019-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司所处行业为 I65 软 件和信息技术服务业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业为“I65 软件和信息 技术服务业”下的“I6510 软件开发”。公司主营业务为列车运行控制系统关键设备的研发、集成、销售 及技术支持，主要产品为机车信号 CPU 组件、轨道电路读取器和应答器系统三大类，公司产品主要客 户群体为列控系统集成商、铁路“四电”工程总承包商及各铁路局。公司商业模式包括生产模式、采 购模式、销售模式和研发模式。 在生产方面，公司采取自主生产和外协相结合的方式，以销定产，制定生产计划，组织产品生产。 根据产品类型及其涉及到的相关工艺流程，公司生产分为核心板卡生产和整机生产。对于核心板卡生 产，公司采购 CPU、PCB、电阻、电容等通用原材料，通过外协方式完成电子产品通用的板卡焊接工 序后，公司检验并进行软件烧录，形成加载有核心软件的板卡。生产完成的核心板卡作为机车信号 CPU 组件的产成品，直接销售给合作工厂，并授权合作工厂进行机车信号产品整机的硬件生产和销售；并 作为应答器系统产品和轨道电路读取器产品的核心组件，进入后续整机生产环节。整机生产组装环节 属于常规的工业制造，公司主要采取外协的方式完成。公司向外协厂商提供加载有核心软件的板卡， 外协厂商按照公司制定的技术标准和生产计划负责其他硬件制造，并完成整机组装，公司负责产品的 检验和最终销售。 在采购方面，公司的采购工作主要由采购部负责，采购的原材料主要包括 CPU、PCB、电阻、电 容等通用电子元器件；此外，公司还会向外协厂商进行采购。对于原材料采购，公司采取询价采购的 方式，以客户订单及客户需求计划为基础，结合采购周期、生产计划及市场供求情况，从合格供应商 清单中选择合适供应商进行采购，合理优化库存。对于外协的采购，公司主要以外协厂商的生产能力 为依据选择外协厂商，基于历史合作情况，公司目前已与多家外协厂商形成较为稳定而良好的合作关 系。 在销售方面，公司采用直接销售的方式。对于长期合作的列控系统集成商，如交控科技、通号设 计院、和利时等，通常与其签订战略合作协议或年度销售框架协议；对于铁路“四电”工程总承包商、 各铁路局，主要通过投标方式获取业务，投标流程为：客户发布招标信息—报名参与投标—提交投标 方案—招标方组织方案评审—招标方宣布中标公司—中标方与招标方签订供货合同。 在研发方面，公司坚持自主研发、自主创新，掌握产品核心技术。公司研发内容主要为系统设计 和软硬件开发，并将安全分析贯穿于研发全流程。在研发过程中，研发部门负责具体研发设计工作； 验证确认部门进行验证、测试和确认；安全质量部门对研发的全流程进行管理，主要负责配置管理、 质量管理和功能安全管理。 报告期内，公司的销售渠道、主要收入来源、商业模式较上年度没有发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 公告编号：2019-019 13 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内，公司紧紧围绕企业发展战略及 2018 年经营目标，在董事会的领导下，通过公司管理层 和全体员工的共同努力，紧抓行业发展的机遇，积极开拓创新，加强公司内部管理，使公司的主营业 务保持较快增长，2018 年实现营业收入 305,033,140.51 元，实现净利润 106,483,388.40 元，完成年度 计划。 公司 2018 年度完成的重点工作总结如下： 1）设立子公司：报告期内，基于公司战略考虑，为确保市场地位和竞争力，公司在河北省黄骅市 设立全资子公司黄骅市交大思诺科技有限公司用于生产基地建设。 2）加大市场拓展：报告期内，公司紧紧抓住城市轨道交通市场快速发展的机遇，在城市轨道交通 市场政策利好的推动下，公司加大了市场拓展，取得了显著成绩。 3）完善公司治理：公司以加强董事会建设为重点，进一步完善法人治理结构。在原独立董事不再 担任公司独立董事情况下，公司遴选符合条件的独立董事，独立董事在公司重大决策中发挥了重要作 用，并实施了有效监督。 4）加快技术创新：自公司成立以来，始终重视技术创新与产品研发，目前已经形成了一个高效创 新的研发团队。报告期内，公司不断提高科研开发水平。 5）强化产品质量管控，不断提高产品质量 公司作为列车控制安全设备提供商，始终将安全作为企业立命之本，高度重视企业产品质量。报 告期内，公司加强并完善在研发、原材料采购、生产过程控制、库存管理等环节的质量管控，认真梳 理报告期内潜在的质量问题，以抓材料源头、抓过程控制、抓产品优化为重点，杜绝了质量事故的发 生，公司主营产品质量不断提升，公司的客户信赖度进一步加强。 （二） 行业情况 公司主要产品为机车信号 CPU 组件、轨道电路读取器和应答器系统三大类，归属于轨道交通信号 行业。轨道交通信号行业的下游是轨道交通行业，其发展状况直接影响对本行业的产品需求。轨道交 通行业包括铁路及城市轨道交通，铁路主要包括普速铁路和高速铁路；城市轨道交通主要包括地铁和 轻轨。随着人们对轨道交通运输需求的提升，列车运行速度越来越快，列车运行间隔越来越短，轨道 交通的运输效率和安全保证显得日益重要，这一方面增加了对轨道交通信号产品的需求，另一方面也 对轨道交通信号技术提出了更高的要求。 1、铁路行业发展概况 （1）铁路行业基本情况 我国幅员辽阔，煤炭、石油等战略资源的分布与主要消费区域极不平衡，且不同区域的经济联系 和交往跨度较大。与其他运输方式相比，铁路运输凭借其覆盖面广、运输量大、运费较低、速度较快、 能耗较低、安全性高等优势，在现代交通运输中占据举足轻重的位置。我国铁路大多是客货混运的线 路，不同速度等级列车共线运行，长距离运输较多，呈现出“行车密度大、运输载重大、地面信号制 式混杂”等运输特点。 为加快铁路建设，缓解长期以来铁路运输紧张局面，铁道部于 2003 年提出了铁路跨越式发展战 略，其主要目标是快速扩充运输能力和快速提高技术装备水平，并分别于 2004 年、2005 年、2008 年、 2011 年和 2016 年发布了《中长期铁路网规划》、《铁路信息化总体规划》、《中长期铁路网规划（2008 年调整）》和《铁路“十二五”发展规划》、《中长期铁路网规划》（2016-2025 年），大规模推进铁路线路 建设和信息化建设已成为促进我国经济持续健康发展的一项长期战略工程。 2018 年，全国铁路固定资产投资完成 8,028 亿元，其中国家铁路完成 7,603 亿元；新开工项目 26 公告编号：2019-019 14 个，新增投资规模 3,382 亿元；投产新线 4,683 公里，其中高铁 4,100 公里。截至 2018 年底，全国铁 路营业里程达到 13.1 万公里以上，其中高铁 2.9 万公里以上。 （2）高速铁路行业 1964 年 10 月 1 日，日本东海道新干线开通运营，全长 515.40 公里，时速达 210 公里，标志着真 正意义的高速铁路诞生。此后，法国、德国、意大利等国相继开工建设高速铁路，促成了高速铁路建 设的第一次高潮，到 20 世纪 90 年代初，建成了 3,216.00 公里高速铁路。我国高速铁路网始建于 2005 年，第一条高铁线路京津城际铁路于 2008 年 8 月通车，翻开中国铁路史新的一页。 虽然我国高速铁路技术起步较晚，但发展非常迅速，且有别于日本和欧洲高速铁路，主要表现在： 1）路网规模大，覆盖地域辽阔；2）地理、地质、气候条件复杂多变；3）不同区域社会经济发展极不 平衡，导致客运需求层次丰富；4）普速铁路提速和跨区域高速、区域快速和城际快速铁路等不同速度 级客运专线具有完全不同的运营、需求条件，需要不同的运营模式和列车装备配套。 我国高速铁路的发展主要经历了以下阶段： 第一，萌芽阶段（1978-1997 年）。在日本和欧洲高铁技术的刺激推动下，中国开始正式提出兴建 高速铁路，逐步进入立项和可行性研究阶段。 第二，消化吸收阶段（1997-2007 年）。在此期间，全国铁路进行了六次大提速，几条干线的线路 基础达到了运行时速 200 公里列车的要求，达到了国际上高速铁路的运行标准。同时，中国高铁技术 上对引进的德、日、法高速动车组进行了消化吸收。 第三，大规模发展阶段（2008 年至今）。2008 年 10 月，国家对中长期铁路网规划进行了调整， 提出建立省会城市及大中城市间的快速客运通道，规划“四纵四横”等客运专线以及经济发达和人口 稠密地区城际客运系统，到 2020 年计划建设客运专线 1.6 万公里以上。 根据“十三五”规划纲要，我国高速铁路营业里程将达到 3 万公里，覆盖 80%以上的大城市，形成 以“八纵八横”主通道为骨架、区域连接线衔接、城际铁路补充的高速铁路网。 在高速铁路营业里程保持高速增长的同时，我国动车组保有量也实现快速增长。截至 2018 年， 全国动车组保有量 3,256 标准组、26,048 辆，比上年增加 321 标准组、2,792 辆。2018 年我国高铁动 车组车辆保有量密度约为 0.9 辆/公里，而日本新干线保有量密度接近 1.7 辆/公里，预计我国动车保有 量密度有望提升至 1.3-1.5 辆/公里左右，部分线路如京津、京沪等有望提升至接近日本新干线水平。 随着高速铁路不断竣工通车，动车组数量未来仍将保持较快增长。 2、城市轨道交通发展概况 随着中国城市人口的迅速增长，传统路面交通压力日渐增大。与此同时，汽车数量的增加加剧了 城市环境污染。城市轨道交通系统具有大运量、高效率、低污染等特点，能够有效缓解路面交通压力 并促进环境保护，成为中国城镇化建设的必要市政设施之一。中国是目前全球城市轨道交通运营里程 最长的国家。根据中国城市轨道交通协会统计信息，截至 2018 年末，中国内地共计 35 个城市开通城 市轨道交通，运营线路 185 条，运营线路总长度 5,761.4 公里。2018 年新增运营线路 20 条，新增运营 线路长度 728.7 公里。进入“十三五”三年来，累计新增运营线路长度为 2,143.4 公里，年均新增运营 线路长度 714.5 公里。 截至 2018 年末，全国共有 63 个城市的城轨交通线网规划获批（含地方政府批复的 19 个城市）， 其中城轨交通线网建设规划正在实施的城市共计 61 个，在实施的建设规划线路总长 7,611 公里。 2018 年中国内地城轨交通完成建设投资 5,470.2 亿元，创历史新高，同比增长 14.9%，在建线路 总长 6,374 公里，可研批复投资额累计 42,688.5 亿元。 随着中国各城市城市轨道交通建设的蓬勃发展，中国将进入城市轨道交通建设的快车道。 3、轨道交通信号行业基本情况 轨道交通信号系统是轨道交通中的重要组成部分，其作用是保证行车安全和提高运输效率。狭义 的轨道交通信号是指铁路上用的信号、联锁、闭塞等设备的总称，而广义的轨道交通信号指信号设备、 联锁（电气集中、计算机联锁）、区间闭塞、道口信号、驼峰信号、调度集中以及微机监测、列车控制、 公告编号：2019-019 15 机车信号、调度命令等系统和技术。随着列车速度与密度的不断增加，对信号设备的要求也越来越高。 面对微电子、控制、信息技术的飞速发展，现代轨道交通信号系统已不仅仅是保障列车安全运行的组 成部分，而是整个轨道交通系统安全、高效运行的控制系统。现代轨道交通信号的主要作用有：（1） 指挥行车；（2）保证行车安全；（3）提高行车效率；（4）推动轨道交通现代化建设。 自上世纪 80 年代起，我国列车运行控制系统开始了“引进技术、技术国产化”的探索之路，发 展至今已完全实现了列车运行控制系统国产化。2004 年，铁道部颁布了《CTCS 技术规范总则》（暂行）， 确定了 CTCS 的总体技术框架，发布了 CTCS-0 到 CTCS-4 共 5 个等级的系统框架，为我国列车运行控制 技术的自主发展建立了一套基于我国国情的标准。其中 CTCS-0、CTCS-1 级列车控制系统应用于时速 160 公里及以下速度级别铁路区段。CTCS-2、CTCS-3 级列车控制系统应用于时速 200 公里及以上速度级别 的提速干线和高速新线。目前，CTCS-0 级列车控制系统由 LKJ+机车信号构成为主，CTCS-2、CTCS-3 级 列车控制系统以 ATP 列控系统为主（CTCS-2 级动车组也装有 LKJ+机车信号，但主要作为车载记录装置 和切换到 CTCS-0 级时控车使用），CTCS-4 还未投入商业使用，是面向未来的列控系统。 根据国家统计局数据，与 1997 年相比，2016 年全国铁路货运量增长 93.55%，客运量增长 201.59%， 列车运行速度不断提高、运行密度不断加大，对铁路运行控制系统提出了更高要求，也为列车运行控 制系统带来了较为广阔的发展前景。 （三）行业竞争格局及市场化程度 轨道交通信号行业企业主要围绕研发实力、产品技术含量、产品的性能与成熟度、售后服务能力 等展开竞争。经过多年的发展，目前行业内已经形成了较为稳定的市场竞争格局，单一产品的主要竞 争企业少且较为固定。 轨道交通运输关系到国家和人民生命财产安全，行政管理部门对进入国家铁路市场的企业、产品 采取了严格的行政许可和认证制度，因此轨道交通信号行业的企业相对较少，行业集中度较高，具有 较高的利润水平。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 84,831,492.81 15.66% 105,265,051.01 21.29% -19.41% 应收票据与应 收账款 196,944,851.80 36.36% 90,106,239.07 18.23% 118.57% 存货 96,447,524.30 17.81% 98,812,877.38 19.99% -2.39% 投资性房地产 11,857,718.58 2.19% 13,447,905.18 2.72% -11.82% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 84,192,644.15 15.54% 90,074,433.87 18.22% -6.53% 在建工程 3,583,733.71 0.66% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 10,000,000.00 2.02% -100.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 预收款项 14,947,221.93 2.76% 47,211,861.75 9.55% -68.34% 其他应收款 1,328,356.65 0.25% 2,158,101.21 0.44% -38.45% 其他流动资产 31,054,331.49 5.73% 63,000,984.88 12.74% -50.71% 应付职工薪酬 20,392,253.15 3.77% 16,247,249.75 3.29% 25.51% 公告编号：2019-019 16 应交税费 7,943,125.80 1.47% 5,914,996.21 1.20% 34.29% 其他应付款 908,800.00 0.17% 1,337,467.24 0.27% -32.05% 预计负债 4,492,907.24 0.83% 3,575,738.88 0.72% 25.65% 递延收益 15,181,703.84 2.80% 12,502,005.56 2.53% 21.43% 资产总计 541,607,614.92 100.00% 494,352,091.66 100.00% 9.56% 资产负债项目重大变动原因： ①2018 年末公司应收票据与应收账款余额为 196,944,851.80 元，较上年增长 118.57%。形成原因： 应收票据变动主要原因系客户以承兑汇票支付为主，期末未到期应收票据较多。应收账款变动主要原 因系公司项目集中在 12 月份开通，确认收入同时确认应收账款，导致期末应收账款大幅增加。 ②2018 年末公司预收款项余额为 14,947,221.93 元，同比减少 68.34%。形成原因：公司以前年度 预收款项所涉及的项目陆续于 2018 年末开通实现收入确认，预收账款结转，期末余额减少。 ③2018 年末公司其他应收款余额为 1,328,356.65 元，较 2017 年末减少 38.45%。形成原因：主要 系保证金减少所致。 ④2018 年末公司其他流动资产余额 31,054,331.49 元，较 2017 年末减少 50.71%。形成原因：公 司因经营需要，赎回前期购买理财产品，导致金额同比减少。 ⑤2018 年末公司应付职工薪酬为 20,392,253.15 元，较上年增加 25.51%。形成原因：主要系随着 公司业务规模扩大，年终奖励金额和员工数量均相应增加，从而致使短期薪酬增加所致。 ⑥2018 年末公司应交税费为 7943125.8 元，较上年增加 34.29%。形成原因：主要系报告期末应 交增值税、应交所得税同比上升。 ⑦2018 年末公司其他应付款为 908,800.00 元，较上年减少 32.05%。形成原因：去年计提残保金 较多，本期残保金金额减少。 ⑧2018 年末公司预计负债为 4,492,907.24 元，较上年增加 25.65%。形成原因：主要原因为产品 销售收入增加，计提预计维修服务费增加所致。 ⑨2018 年末公司短期借款为 0 元，较上年减少 100%。形成原因：公司偿还前期向中国民生银行 股份有限公司北京分行的借款 800.00 万元，偿还向北京银行股份有限公司大钟寺支行的借款 200.00 万元。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 305,033,140.51 - 241,921,938.65 - 26.09% 营业成本 79,016,205.34 25.90% 59,277,138.33 24.50% 33.30% 毛利率 74.10% - 75.50% - - 管理费用 39,624,937.26 12.99% 35,615,986.00 14.72% 11.26% 研发费用 58,445,730.42 19.16% 53,782,178.35 22.23% 8.67% 公告编号：2019-019 17 销售费用 23,556,979.15 7.72% 20,407,663.75 8.44% 15.43% 财务费用 -481,952.90 -0.16% 78,705.65 0.03% -712.35% 资产减值损失 6,119,708.01 2.01% 109,669.94 0.05% 5,480.11% 其他收益 24,600,727.88 8.06% 25,623,340.31 10.59% -3.99% 投资收益 1,127,813.85 0.37% 2,200,717.83 0.91% -48.75% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 -26,427.71 -0.01% -18,891.87 -0.01% -39.89% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 118,820,044.75 38.95% 95,366,133.57 39.42% 24.59% 营业外收入 559,516.57 0.18% 748,234.65 0.31% -25.22% 营业外支出 277.39 0.00% 203,737.24 0.08% -99.86% 净利润 106,483,388.40 34.91% 85,572,757.17 35.37% 24.44% 项目重大变动原因： ①营业收入较上年增加 26.09%，主要原因为：主要原因为年底多条线路集中开通，导致 2018 年 收入有较大增幅。 ②营业成本较上年增加 33.30%，主要系报告期内公司业务规模扩大，营业收入增加以及人员数 量和薪酬增加，导致营业成本相应增加所致。 ③财务费用较上年减少 712.35%，主要原因为借款费用下降，利息收入上升。 ④资产减值损失较上年增加 5,480.11%，主要系公司销售规模扩大，期末应收账款增加，按照公 司会计政策，计提坏账准备金额相应增加。 ⑤投资收益较上年减少 48.75%，主要系公司理财规模减少。 ⑥资产处置收益较上年减少 39.89%，主要系本期清理了一批固定资产。 ⑦营业外支出较上年减少 99.86%，主要系上期营业外支出主要系滞纳金，本期无需支出滞纳金。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 299,820,352.46 237,513,604.88 26.23% 其他业务收入 5,212,788.05 4,408,333.77 18.25% 主营业务成本 77,005,330.83 57,296,945.94 34.40% 其他业务成本 2,010,874.51 1,980,192.39 1.55% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 轨道电路读取器 12,486,327.11 4.09% 51,109,525.94 21.13% 机车信号 CPU 组件 73,307,154.90 24.03% 88,405,664.66 36.54% 公告编号：2019-019 18 应答器系统 214,026,870.45 70.17% 97,998,414.28 40.51% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华北 139,912,300.80 45.87% 145,205,089.05 60.02% 华东 54,731,190.02 17.94% 48,370,888.04 19.99% 东北 47,728,075.73 15.65% 20,896,414.37 8.64% 西南 19,925,847.28 6.53% 408,017.08 0.17% 华中 4,985,573.51 1.63% 4,132,597.32 1.71% 西北 12,354,303.28 4.05% 11,798,888.58 4.88% 华南 20,183,061.82 6.62% 6,701,710.44 2.77% 总计 299,820,352.46 98.29% 237,513,604.88 98.18% 收入构成变动的原因： 按产品分类分析：2018年度，应答器系统占营业收入比例为70.17%，主要系2018年公司应答器系 统销售涉及的线路开通较多，当年度应答器系统收入较高。 按区域分类分析：公司的销售收入主要来源于华北和华东区域，主要是由于我国铁路网主要集中 在华北和华东地区。报告期内，华北和华东区域的销售收入合计占比在60%以上。销售收入在各地区的 比例相对稳定。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 中国铁路通信信号股份有限公司 70,485,739.04 23.11% 否 2 交控科技股份有限公司 68,918,304.35 22.59% 否 3 中国铁路总公司 54,707,282.01 17.93% 否 4 北京和利时系统工程有限公司 34,990,152.73 11.47% 否 5 中国中铁股份有限公司 23,457,508.14 7.69% 否 合计 252,558,986.27 82.79% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 中国铁路通信信号股份有限公司 31,045,106.53 40.13% 否 2 北京希格诺科技有限公司 9,763,544.34 12.62% 否 3 北京德众汇达电子有限公司 4,647,379.96 6.01% 否 4 艾睿(上海)贸易有限公司 3,633,530.35 4.70% 否 5 北京益弘泰科技发展有限责任公司 3,168,901.01 4.10% 否 合计 52,258,462.19 67.56% - 公告编号：2019-019 19 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,427,698.34 127,738,863.85 -112.08% 投资活动产生的现金流量净额 21,961,700.85 49,451,090.29 -55.59% 筹资活动产生的现金流量净额 -31,715,616.68 -90,079,416.46 -64.79% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-15,427,698.34 元,上期金额为 127,738,863.85 元，变动 原因为：报告期内，公司销售商品收到的现金减少。 投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 21,961,700.85 元，上期金额为 49,451,090.29 元，变 动原因为：上期公司理财产品赎回较多，现金净流入较大。 筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-31,715,616.68 元，上期金额为-90,079,416.46 元，变 动原因为：报告期内支付的现金分红比去年同期减少。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 2 家全资子公司：北京思诺信安科技有限公司，黄骅市交大思诺科技有限公 司。 1）北京思诺信安科技有限公司 思诺信安成立于 2009 年 7 月 3 日，注册资本 1,000 万元，法定代表人为邱宽民，住所为北京市昌 平区回龙观镇立业路 3 号院 2 号楼 1 层 101，经营范围为：铁路及轨道交通自动控制领域的技术开发、 技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务；技术检测；计算机系统服务；组装生产铁路及轨道交通 自动控制设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准 后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 截至 2018 年 12 月 31 日，思诺信安的总资产为 14,180.62 万元，净资产为 6,401.78 万元。2018 年 度，思诺信安实现净利润 361.89 万元。 2）黄骅市交大思诺科技有限公司 黄骅市交大思诺科技有限公司成立于 2018 年 12 月 25 日，注册资本 1000 万，法定代表人徐迅， 住所为河北省沧州市黄骅市滕庄子乡工业园区韩国产业园，经营范围：工业自动控制系统技术开发、 技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统服务；铁路专用设备及器材、配件制造。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截至报告期末，公司尚无实际经营活动。 2、 委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在保证营运资金充足的情况下，进行理财管理，公司购买的理财产品类型为稳健 性产品，期限为可随时赎回或短期理财产品，通过进行适度的理财，能获得一定的投资效益，2018 年 获得收益 1,127,813.85 元。 报告期内，公司未发生金融衍生品投资情况。 公告编号：2019-019 20 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财 会〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 （七） 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2018 年 12 月 25 日公司成立全资子公司—黄骅市交大思诺科技有限公司。虽已将其纳入合并范 围，但因其暂未开展具体业务经营，没有经营数据。 （八） 企业社会责任 1、公司在追求商业利益的同时，积极承担社会责任、保障职工权益、维护客户利益，公司通过自 身业务为社会创造财富，助力地区经济发展，引进公司所需要的各类型人才，为社会提供适量的就业 机会。 2、报告期内，公司诚信经营，自觉履行纳税义务，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责 任。 3、公司所处行业为轨道交通行业，公司以轨道交通行业的安全性能提升为己任，不断为铁路安 全、高效运输提供技术保障，为轨道交通行业做出力所能及的贡献。 公司将一如既往地将社会责任融于企业的愿景和使命。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，独立自主经营能力良好；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营 指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥 有良好的持续经营能力。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、行业政策风险 目前，公司主要从事列车运行控制系统关键设备的研发、集成、销售及技术支持，主要客户为轨 道交通市场用户，包括列控系统集成商、铁路“四电”工程总承包商以及各终端路局。轨道交通市场的 生产经营受国家行业政策的影响较大，如果未来国家对轨道交通行业的发展政策有所转变，或者在轨 道交通行业投融资、建设、运营、安全管理等方面进行改革，而公司未能及时调整经营战略应对，公 司的生产经营将面临一定的风险。 公告编号：2019-019 21 应对措施：公司一方面将继续做好市场调研与预测工作，把握好市场动向，及时开发出满足市场 需求的产品；另一方面将加强和行业主管部门的沟通交流，及时了解行业政策变化趋势，以及时作出 应对。 2、公司产品质量问题导致安全事故的风险 安全是轨道交通运营的生命线，而轨道交通行车安全又直接关系到人民的生命财产安全，其产品 质量尤为重要。公司产品已广泛应用于全国各地的铁路和城市轨道交通，在列车行车安全中发挥了重 要作用，一旦由于不可预见因素导致公司产品出现质量问题，公司的生产经营、市场声誉以及持续盈 利能力将受到不利影响。 应对措施：公司一方面将不断加强产品研发设计、安全管理与质量管理，持续提高产品的稳定性； 另一方面也将继续健全质量管理相关制度，明确主管领导的岗位职责，将质量管理制度落到实处。 3、产品认证的风险 根据《铁路安全管理条例》(国务院令第639号)、《铁路产品认证管理办法》(铁科技(2012)95号)、 《铁路产品认证目录》(国铁科法〔2014〕30号),国家对铁路产品实行认证管理,公司产品需在进行产品 认证后才能在铁路系统销售。公司核心产品已取得质量管理体系认证、中铁检验认证中心认证（CRCC 认证）、产品功能安全评估认证（SIL4认证）。根据《CRCC产品认证实施规则》（2014年），通过认 证的产品每年需要进行复审，每五年需要重新认证。而公司面临的经营环境、政策环境处于不断发展 变化之中，相关产品未来能否持续通过认证存在不确定性。一旦出现产品不能取得质量管理体系认证 或者铁路产品认证的情形，公司的经营状况和盈利能力将面临不确定性。 应对措施：一方面公司不断优化研发设计、安全管理与质量管理，进一步提高产品的安全性和可 靠性；另一方面，安排专人学习铁路产品认证法规要求，保持与认证主管部门或认证中心的沟通交流， 跟踪最新的政策动向，提前按认证要求保持或调整产品的质量管理制度与要求。 4、客户和供应商集中度高的风险 (一)客户集中度高的风险 公司产品可分为机车信号 CPU 组件、轨道电路读取器和应答器系统三大类,主要客户为列控系统 集成商、铁路“四电”工程总承包商以及各终端路局。受行业许可及招投标资质门槛等因素影响,列控 系统集成商及铁路“四电”工程总承包商较为集中:前者主要包括中国通号、和利时、铁科院等集团客 户;后者主要为中国中铁、中国铁建等大型央企。 2018 年度公司对前五大客户的销售收入合计占营业收入的比例为 82.79%，超过 50%,客户集中度 较高。如果重要客户发生流失或需求变动,将对公司的收入和利润产生不利影响。 应对措施：未来公司将通过营销网络体系的构建不断拓展终端路局用户，进一步分散风险。 (二)供应商集中度高的风险 公司目前定位于列控系统关键设备研发商,主要负责软硬件研发和系统集成,产品的硬件加工及电 子元器件的焊接、组装采取外协生产模式。我国轨道交通相关行业实行严格的行政审批与生产许可制 度,轨道交通信号行业具备资质的硬件加工商数量有限且较为集中。 公司可供选择的外协厂商有限且在报告期内集中度较高。2018 年度公司对中国通号的总体采购额 占比为 40.13%。若公司主要硬件加工商在产品服务质量或供应及时性等方面不能满足公司经营需求, 且未来可供选择的加工商仍然有限,将对公司经营产生不利影响。 应对措施：未来公司将适时拓展其他硬件加工商作为备选供应商，以降低对单一供应商依赖的情 况。 5、外协加工风险 公司属于研发型企业，主要负责相关产品的研发和系统集成，硬件加工采取外协生产模式。通过 多年的密切合作，公司与外协工厂已形成相互依存、合作共赢的模式；这种经营模式是行业专业化分 工的结果，有利于公司将人才、技术、资金等资源集中应用于产业链的关键环节，实现公司的长足发 展。 公告编号：2019-019 22 如果公司因业务规模增长或其他原因导致外协工厂生产的硬件产品不能按期到货，则公司产品的 供应进度将受到影响；如果公司外协工厂生产的硬件质量不符合公司要求且未被检测出来，则公司产 品的质量将会受到影响，因此存在一定的外协加工风险。 应对措施：公司一方面积极拓展新的合作厂商，加强对既有合作厂商的管理沟通，进一步加大对 外协生产产品检测设备的投入，以保障外协模式下的供货质量与效率；另一方面，公司未来将在条件 成熟时考虑通过自建生产设施或并购方式，拓展硬件生产能力，申请相关经营资质，以求完善产品产 业链，逐步降低对外协生产的依赖度。 6、市场竞争加剧的风险 在轨道交通信号产品领域,目前与本公司主营产品构成直接竞争关系的主要是国内厂商,其中机 车信号主要竞争对手包括山西润泽丰科技开发有限公司、深圳市长龙铁路电子工程有限公司、哈尔滨 市科佳通用机电股份有限公司等;应答器系统主要竞争对手为北京全路通信信号研究设计院集团有限 公司、西门子信号有限公司等;轨道电路读取器主要竞争对手为北京和利时系统工程有限公司、北京市 华铁信息技术开发总公司等。相比而言,目前公司在产品及技术上保持着较强的竞争力,但从长期来 看,公司在资本实力、经营规模方面与上述竞争对手中的大型企业存在一定差距,假如公司不能及时缩 短差距,可能面临竞争力逐步下降的风险。 针对上述风险，公司一方面将通过不断提高研发能力、技术水平和产品质量，增强市场竞争力； 另一方面将加强公司品牌意识，提升公司品牌影响力和行业影响力，以降低市场竞争加剧的风险。 7、税收优惠政策的变动风险 税收优惠政策的变动风险 报告期内,公司及子公司享受了软件增值税即征即退、高新技术企业所得税等税收优惠政策。 (一)增值税税收优惠 2018 年公司及子公司思诺信安享受增值税退税合计金额为 2293.15 万元,占合并净利润的比例为 21.54%。 若国家相关政策发生变化,致使公司不能继续享受上述优惠政策,将会对公司的经营业绩产生不利 影响。 (二)企业所得税税收优惠 报告期内,公司为高新技术企业,所得税适用税率为 15%;子公司思诺信安亦为高新技术企业,所得 税适用税率为 15%。 2018 年度,公司及其子公司享受的所得税税收优惠合计总额 907.58 万元,占公司合并净利润的比例 为 8.52%。 如果未来国家有关高新技术企业、软件企业所得税优惠政策发生不利变动,或公司享受所得税优惠 期间届满,不能继续享受相关优惠政策,公司的盈利水平将受到一定程度的影响。此外,如果公司在未来 不能持续通过高新技术企业认定,公司经营业绩亦将受到一定程度的影响。 报告期内，公司经营状况和盈利水平呈现上升态势，公司将进一步加强经营管理，以降低对税收 优惠政策的依赖程度。 8、财务风险 （1）存货流动性风险 2018 年末公司存货账面价值为 9644.75 万元,占流动资产的比例为 23.45%。2018 年公司存货周转 率为 0.81 次,其中发出商品在存货中的占比为 49.68%,主要原因系公司的轨道电路读取器、应答器系统 产品分别在安装调试后、线路开通时确认收入,从产品发出至满足收入确认条件具有一定周期。随着销 售规模的扩张,存货会继续增加,占用较多营运资金的同时也增加了经营管理的难度,使得公司面临流动 性下降的风险。 应对措施：公司将逐步完善存货管理制度、强化管控力度，一方面，公司会实时跟踪发出商品状 况，与客户保持密切联系，加快产品的验收速度；另一方面，公司针对主要客户建立相应的余额管理 公告编号：2019-019 23 及风险提示机制，并通过对业务人员的约束和激励措施，提高存货的周转速度。 （2）应收账款回收风险 2018 年末公司应收账款账面价值为 13035.53 万元,金额较大,占当期流动资产的比例为 31.69%,应 收账款周转率为 2.75 次。报告期内,公司主要客户为列控系统集成商、铁路“四电”工程总承包商及各终 端路局,由于前述单位资金审批周期较长,随着公司经营规模的扩大,应收账款仍将保持在较高水平,影 响公司资金周转速度及经营活动现金流量。 应对措施：公司将采取如下措施：（1）加强应收账款的日常管理，建立合理的信用体系和客户档 案，密切跟踪主要客户的财务状况，增强风险识别能力和管理能力，优化客户结构；（2）进一步加大 应收账款催收力度，加强客户回款管理和考核，保证货款按合同约定及时收回，尽量避免坏账损失。 9、人才管理风险 轨道交通信号产品属于技术密集型产品,融合了现代通信技术、计算机技术、数字信号处理技术等 多领域的专业知识和技术应用,行业内经验丰富、跨学科、跨专业的复合型人才相对较少。近年来,随 着列车行车安全系统的快速发展,行业内人才短缺的局面逐渐出现。若公司专业人才不能及时引进、既 有人才团队出现流失,公司业务经营可能会受到一定程度的不利影响。 应对措施：公司将不断完善人才建设体系，培养内部人才，不断引进优秀人才，通过内外部结合 的方式，降低公司人才流失的风险；同时公司将为核心人才提供在行业内有竞争力的薪酬，并适时推 行股权激励措施，从而保证管理层及核心员工的稳定性。 （二） 报告期内新增的风险因素 不适用 公告编号：2019-019 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.（一） 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2,000,000.00 558,135.44 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 6．其他 120,000,000.00 80,000,000.00 注： 1、2018 年 3 月 22 日公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司 2018 年度日常性关联 交易预计的议案》，公司预计与北京交通大学及其直接或者间接控制的企业发生日常性关联交易 200 万 元。报告期内公司与北京交通大学及其控制的企业发生日常性关联交易共计 558,135.44 元。 2、2018 年 5 月 17 日，本公司取得中国民生银行股份有限公司北京分行 3,000.00 万元的授信额度， 授信期间为 12 个月，本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保； 2018 年 10 月 8 日，本公司取得招商银行股份有限公司北京分行 2,000.00 万元的授信额度，授信期间为 12 个月，本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保；2018 年 11 月 12 日，本公司取得北京银行股份有限公司大钟寺支行 3,000.00 万元的授信额度，授信期间为 12 个月， 本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保。 （二） 承诺事项的履行情况 1、承诺人：全体股东 承诺事项：《自愿锁定股份承诺》、《关于规范和减少关联交易的承诺》 公告编号：2019-019 25 履行情况：报告期内《自愿锁定股份承诺》已履行完毕，《关于规范和减少关联交易的承诺》正常 履行中 2、承诺人：控股股东、实际控制人 承诺事项：《北京交大思诺科技股份有限公司实际控制人违法违规情况说明》 履行情况：正常履行中 3、承诺人：董事、监事、高级管理人员 承诺事项：《关于避免同业竞争的承诺》、《关于进一步提高公司治理水平的承诺函》、《管理层对公 司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响的书面声明》、《任职资格承诺函》、《关于规范 和减少关联交易的承诺》 履行情况：正常履行中 公告编号：2019-019 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 65,200,000 100.00% 0 65,200,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 45,862,000 70.34% 0 45,862,000 70.34% 董事、监事、高管 7,670,100 11.76% 561,400 8,231,500 12.63% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 65,200,000 - 0 65,200,000 - 普通股股东人数 36 注:公司第一届董事会 2018 年第一次临时会议于 2018 年 4 月 2 日审议并通过了《关于聘任公司 副总经理的议案》,聘任寇永砺先生为公司副总经理，寇永砺先生持有 56.14 万股公司股票，故本期高管 限售股增加 56.14 万股。 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 邱宽民 20,898,000 0 20,898,000 32.05% 20,898,000 0 2 徐迅 10,284,000 0 10,284,000 15.77% 10,284,000 0 3 北 京 交 大 资 产 经营有限公司 6,520,000 0 6,520,000 10.00% 6,520,000 0 4 赵胜凯 5,220,000 0 5,220,000 8.01% 5,220,000 0 5 赵明 4,536,000 0 4,536,000 6.96% 4,536,000 0 合计 47,458,000 0 47,458,000 72.79% 47,458,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东邱宽民、徐迅、赵胜凯、张民、赵会兵和李伟六人通过签署一致行动协议共同对公司实施控 制和重大影响，为公司的控股股东暨实际控制人。除此之外公司前五名或持股 10%及以上股东间不存 在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2019-019 27 √是 □否 公司的控股股东、实际控制人为邱宽民、徐迅、赵胜凯、张民、赵会兵和李伟。 邱宽民：男，1963 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北方交大，硕士研究生学 历，研究员职称。1984 年 8 月至 1988 年 8 月，就职于中国铁道科学研究院通号所，担任研究实习员； 1991 年 3 月至 2014 年 12 月，就职于北京交大，历任电子信息工程学院助教、讲师、副教授以及轨道 交通控制与安全国家重点实验室研究员；2001 年 6 月至 2015 年 6 月，就职于思诺有限，历任执行董 事、董事长、董事；2015 年 6 月至今，担任公司董事。 徐迅：男，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北方交大，硕士研究生学 历。1991 年 7 月至 2014 年 12 月，就职于北京交大，担任电子信息工程学院教师；2001 年 6 月至 2015 年 6 月，就职于思诺有限，历任总经理、总工程师；2015 年 6 月至今，担任公司副董事长。 赵胜凯：男，1972 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北方交大，硕士研究生 学历。1994 年 7 月至 2014 年 12 月，就职于北京交大，担任电子信息工程学院教师；2001 年 6 月至 2015 年 6 月，就职于思诺有限，历任董事、副总经理、副总工程师；2015 年 6 月起担任公司董事兼副 总工程师。 张民：男，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北方交大，硕士研究生学 历。1996 年 7 月至 2014 年 12 月，就职于北京交大，担任电子信息工程学院教师；2001 年 6 月至 2015 年 6 月，就职于思诺有限，历任副总经理、总工程师；2015 年 6 月至今，担任公司董事兼总工程师。 赵会兵：男，1970 年 10 月出生，中国国籍，拥有新西兰永久居留权，毕业于北方交大，博士学 历。1998 年 8 月至 2016 年 12 月，就职于北京交大，担任电子信息工程学院教师、教授；2013 年 5 月 至 2015 年 6 月，就职于思诺有限，历任产品经理、董事；2015 年 6 月至今，担任公司董事。 李伟：男，1973 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北方交大，本科学历。1994 年 8 月至 1998 年 5 月，就职于北方交大，担任电子信息工程学院教师；1998 年 6 月至 1999 年 6 月， 就职于新加坡领先科技有限公司，担任市场部客户经理；1999 年 7 月至 2000 年 1 月，就职于北京追 日科技有限公司，担任市场部高级经理；2000 年 1 月至 2001 年 3 月，就职于北京怡嘉行科技有限公 司，担任销售部经理；2001 年 3 月至 2002 年 1 月，就职于 Uniways 科技有限公司，担任总经理；2002 年 1 月至 2004 年 12 月，就职于北京瑞斯康达科技有限公司，担任系统集成部高级经理；2005 年 1 月 至 2015 年 6 月，就职于思诺有限，历任总经理、董事长；2015 年 6 月至今，担任公司董事长。 报告期内，公司控股股东、实际控制人没有发生变化。 公告编号：2019-019 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含 税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 4 月 27 日 3.30 0 0 合计 3.30 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-019 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 李伟 董事长 男 1973 年 2 月 5 日 本科 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 徐 迅 副董事长 男 1969 年 11 月 10 日 硕士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 邱宽民 董事 男 1963 年 2 月 18 日 硕士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 张民 董事、总工程 师 男 1972 年 10 月 11 日 硕士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 赵胜凯 董事 男 1972 年 11 月 13 日 硕士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 赵会兵 董事 男 1970 年 10 月 28 日 博士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 何 青 董事 女 1964 年 1 月 23 日 硕士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 否 向 东 独立董事 女 1969 年 1 月 4 日 博士 2017.4.14-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 李晓东 独立董事 男 1971 年 12 月 27 日 本科 2017.4.14-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 许文龙 独立董事 男 1962 年 4 月 28 日 博士 2018.10.11-2021.5.24 是 毕 克 独立董事 男 1973 年 2 月 11 日 本科 2018.10.11-2021.5.24 是 朱春城 原独立董事 男 1951 年 1 月 7 日 大专 2017.4.14-2018.5.24 2018.5.25-2018.6.15 是 王 琰 原独立董事 男 1972 年 4 月 5 日 本科 2017.4.14-2018.5.24 是 赵明 监事会主席 男 1968 年 5 月 29 日 博士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 王永和 监事 男 1974 年 3 月 18 日 硕士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 高珊 职工监事 女 1981 年 1 月 28 日 本科 2015.5.15-2018.5.14 2018.5.25-2021.5.24 是 任新国 总经理 男 1966 年 6 月 10 日 硕士 2015.6.29-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 寇永砺 副总经理 男 1971 年 1 月 19 日 硕士 2018.4.2-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 徐红梅 财务总监 女 1987 年 12 月 27 日 本科 2016.9.12-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 公告编号：2019-019 30 童欣 副总经理、董 事会秘书 女 1973 年 8 月 31 日 硕士 2016.5.3-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 孟冬梅 人 力 资 源 总 监 女 1981 年 11 月 18 日 硕士 2015.9.14-2018.5.24 2018.5.25-2021.5.24 是 董事会人数： 11 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事邱宽民、徐迅、赵胜凯、张民、赵会兵和李伟六人通过签署一致行动协议共同对公司实施控 制和重大影响，为公司的控股股东暨实际控制人。 除此之外，其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，与控股股东、实际控制人间也不存 在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 邱宽民 董事 20,898,000 0 20,898,000 32.05% 0 李 伟 董事长 2,428,000 0 2,428,000 3.72% 0 徐 迅 副董事长 10,284,000 0 10,284,000 15.77% 0 张 民 董事、总工程 师 4,422,000 0 4,422,000 6.78% 0 赵胜凯 董事 5,220,000 0 5,220,000 8.01% 0 赵会兵 董事 2,610,000 0 2,610,000 4.00% 0 何 青 董事 0 0 0 0.00% 0 向 东 独立董事 0 0 0 0.00% 0 李晓东 独立董事 0 0 0 0.00% 0 许文龙 独立董事 0 0 0 0.00% 0 毕 克 独立董事 0 0 0 0.00% 0 朱春城 原独立董事 0 0 0 0.00% 0 王 琰 原独立董事 0 0 0 0.00% 0 赵 明 监事会主席 4,536,000 0 4,536,000 6.96% 0 王永和 监事 1,560,000 0 1,560,000 2.39% 0 高 珊 职工监事 0 0 0 0.00% 0 任新国 总经理 1,174,000 0 1,174,000 1.80% 0 寇永砺 副总经理 561,400 0 561,400 0.86% 0 童 欣 副总经理、董 事会秘书 195,400 0 195,400 0.30% 0 孟冬梅 人力资源总监 128,000 0 128,000 0.20% 0 徐红梅 财务总监 76,700 0 76,700 0.12% 0 合计 - 54,093,500 0 54,093,500 82.96% 0 公告编号：2019-019 31 注：本表格期初持股合计数与 2017 年报期末持股合计数不一致主要系公司在报告期内聘任寇永砺 先生为公司副总经理，寇永砺先生持有 56.14 万股公司股票。 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 寇永砺 研发一部经理 新任 副总经理 董事会聘任 许文龙 无 新任 独立董事 股东大会选举 毕 克 无 新任 独立董事 股东大会选举 朱春城 独立董事 离任 无 个人原因 王 琰 独立董事 换届 无 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 寇永砺：男，1971 年 1 月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于北方交大，本科学历。1994 年 7 月至 1998 年 12 月，就职于北方交大，担任电子信息工程学院讲师；1998 年 12 月至 2000 年 6 月，就职于北京迪安琪科技有限公司，担任技术部经理；2000 年 6 月至 2001 年 6 月，就职于北京北 大方正指纹电子公司，担任开发部高级工程师；2001 年 6 月至 2005 年 6 月，就职于北京长信嘉信息 技术有限公司，担任开发部项目经理；2005 年 6 月至 2015 年 6 月，就职于思诺有限，担任研发一部 经理；2015 年 6 月至 2018 年 4 月，担任公司研发一部经理；2018 年 4 月至今，担任公司副总经理。 许文龙：男，1962 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学，博士学历。1984 年 7 月至 1988 年 8 月就职于北京铁路局，担任工程师；1988 年 9 月至 1991 年 3 月，在北京交通大 学求学，取得硕士学位；1991 年 4 月至 1999 年 8 月，就职于北京交通大学无线教研室，担任讲师； 1999 年 9 月至 2005 年 7 月，在北京大学求学，取得博士学位；2005 年 12 月至今，就职于北京理工 大学信息与电子学院，担任讲师。 毕克：男，1973 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于首都经贸大学，本科学历。 1995 年 7 月至 2000 年 6 月就职于北京龙洲会计师事务所，历任审计员、项目经理、部门经理、合伙 人；2000 年 7 月至 2005 年 9 月就职于北京鼎新立会计师事务所有限责任公司，担任部门经理；2005 年 10 月至今就职于安衡（北京）会计师事务所有限责任公司，担任法定代表人、董事长、总经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 156 166 公告编号：2019-019 32 生产人员 25 26 销售及技术人员 66 71 管理人员 74 77 员工总计 321 340 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3 3 硕士 75 70 本科 180 198 专科 50 53 专科以下 13 16 员工总计 321 340 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政 策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金；另外，为了更好的给予员 工保障，公司为每位员工提供定期体检、节日慰问等企业福利政策。 2、培训计划 为配合公司的战略发展目标，提升员工综合素质和能力，有计划地充实员工知识技能，发挥员工 潜在能力，逐渐建立学习型组织的目标，公司将培训分为以下几类形式：（1）新员工入职培训，主要 内容是企业文化教育；规章制度教育；员工守则教育；产品质量意识教育；产品安全教育；职业健康 及安全生产教育；公司产品知识教育等。（2）岗位培训，包括岗前培训和在岗培训，主要内容包括国 家标准规范；国家法律法规；实际发生的故障统计分析的经验总结；工作规范；安全作业规程；本岗 位工作对产品质量及安全特性的影响；成功或失败案例的教育；岗位质量意识；岗位重要性等。（3） 产品设计人员能力的再教育，主要内容是适用的工具和技术等。（4）特殊工种上岗资格培训，根据主 管部门对特殊工种岗位技能培训规定执行相关培训。（5）中高层以上管理岗位培训，主要内容包括适 用的法律法规、国家产业政策、管理理论、沟通技巧、管理素养等。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-019 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-019 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 √是 □否 董事会是否设置独立董事 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市 公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求,履 行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度 规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象,能够切实履 行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司未建立新的公司治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司建立了较为完善的内部管理制度，公司治理机制完善，符合《公司法》、 《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能 够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司三会讨论、审议通过。 在公司重要的对外投资、融资、关联交易等事项上，均通过三会讨论审议，规范操作，杜绝出现违法、 违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1、公司于 2018 年 3 月 22 日召开第一届董事会第 十三次会议,主要审议《关于公司 2017 年年度报告及其 公告编号：2019-019 35 摘要的议案》、《关于公司 2017 年度董事会工作报告 的议案》、《关于公司 2017 年度总经理工作报告的议 案》、《关于公司独立董事 2017 年度述职报告的议案》、 《关于公司会计政策变更的议案》、《关于公司 2017 年 度财务决算报告的议案》、《关于公司 2018 年度财务 预算报告的议案》、《关于公司 2017 年度利润分配方 案的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案》、《关于公 司 2018 年度日常性关联交易预计的议案》、《关于公 司最近三年财务报告（2015 年-2017 年度）的议案》、 《关于公司 2017 年度内部控制自我评价报告的议 案》、《关于补充确认 2017 年下半年关联交易的的议 案》、《关于召开公司 2017 年年度股东大会会议的议 案》； 2、公司于 2018 年 4 月 2 日召开第一届董事会 2018 年第一次临时会议,主要审议《关于调整公司内部组织 结构的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》； 3、公司于 2018 年 5 月 9 日召开第一届董事会第十 四次会议,主要审议《关于董事会换届选举并提名董事 候选人的议案》、《关于召开公司 2018 年第二次临时 股东大会会议的议案》； 4、公司于 2018 年 5 月 25 日召开第二届董事会第 一次会议,主要审议《关于选举李伟为董事长的议案》、 《关于选举徐迅为副董事长的议案》、《关于聘任任新 国为总经理的议案》、《关于聘任寇永砺为副总经理的 议案》、《关于聘任童欣为董事会秘书的议案》、《关 于聘任徐红梅为公司财务负责人的议案》、《关于聘任 张民为总工程师的议案》、《关于聘任孟冬梅为人力资 源总监的议案》、《关于确定董事会各专门委员会成员 的议案》； 5、公司于 2018 年 5 月 29 日召开第二届董事会 2018 年第一次临时会议,主要审议《关于公司终止首次 公开发行股票并上市的申请并撤回申请文件的议案》； 6、公司于 2018 年 8 月 24 日召开第二届董事会第 二次会议,主要审议《2018 年半年度报告的议案》、《关 于公司会计政策变更的议案》； 7、公司于 2018 年 9 月 20 日召开第二届董事会第 三次会议,主要审议《关于公司董事会提名毕克先生担 任公司第二届董事会独立董事的议案》、《 关于公司 董事会提名许文龙先生担任公司第二届董事会独立董 事的议案》、《关于召开公司 2018 年第三次临时股东 公告编号：2019-019 36 大会会议的议案》； 8、公司于 2018 年 10 月 11 日召开第二届董事会 2018 年第二次临时会议,主要审议《关于确定董事会各 专门委员会成员的议案》； 9、公司于 2018 年 11 月 7 日召开第二届董事会第 四次会议,主要审议《关于审议公司向银行申请授信的 议案》； 10、公司于 2018 年 12 月 19 日召开第二届董事会 第五次会议,主要审议《关于在河北省黄骅市设立全资 子公司并购买土地使用权的议案》。 监事会 5 1、公司于 2018 年 3 月 22 日召开第一届监事会第 十五次会议,主要审议《关于公司 2017 年年度报告及其 摘要的议案》、《公司 2017 年度监事会工作报告的议 案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2018 年 度财务预算报告的议案》、《关于公司 2017 年度利润 分配方案的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案》、《关 于公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案》、《关 于公司最近三年财务报告（2015 年-2017 年度）的议 案》、《关于公司 2017 年度内部控制自我评价报告的 议案》、《关于补充确认 2017 年下半年关联交易的的 议案》； 2、公司于 2018 年 5 月 8 日召开第一届监事会第十 六次会议,主要审议《 关于监事会换届选举并提名非职 工代表监事候选人的议案》； 3、公司于 2018 年 5 月 25 日召开第二届监事会第 一次会议,主要审议《关于选举赵明为北京交大思诺科 技股份有限公司监事会主席的议案》； 4、公司于 2018 年 8 月 24 日召开第二届监事会第 二次会议,主要审议《2018 年半年度报告的议案》、《关 于公司会计政策变更的议案》； 5、公司于 2018 年 12 月 19 日召开第二届监事会第 三次会议,主要审议《关于在河北省黄骅市设立全资子 公司并购买土地使用权的议案》。 股东大会 4 1、公司于 2018 年 1 月 8 日召开 2018 年第一次临 时股东大会,主要审议《关于更正<公开转让说明书（挂 牌前公告更正后）>的议案》、《关于更正<财务报表及 审计报告（挂牌前公告更正后）>的议案》、《关于更正 <2016 年年度报告（更正后）>的议案》、《关于更正 2016 年年度报告摘要的议案》、《关于更正 2017 年 公告编号：2019-019 37 半年度报告的议案》； 2、公司于 2018 年 4 月 17 日召开 2017 年年度股东 大会,主要审议《关于公司 2017 年度报告及其摘要的议 案》、《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》、 《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案》、《关 于公司独立董事 2017 年度述职报告的议案》、《关于 公司 2017 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2017 年度利 润分配方案的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案》、《关 于公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案》、《关 于公司最近三年财务报告（2015 年-2017 年度）的议案》、 《关于公司 2017 年度内部控制自我评价报告的议 案》、《关于补充确认 2017 年下半年关联交易的的议 案》； 3、公司于 2018 年 5 月 25 日召开 2018 年第二次临 时股东大会,主要审议《关于董事会换届选举并提名董 事候选人的议案》、《监事会换届选举并提名非职工代 表监事候选人的议案》； 4、公司于 2018 年 10 月 11 日召开 2018 年第三次 临时股东大会,主要审议《关于公司董事会提名毕克先 生担任公司第二届董事会独立董事的议案》、关于公司 董事会提名许文龙先生担任公司第二届董事会独立董 事的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司信息披露工作按照相关法律、法规的规定，做到 了及时、准确、完整。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法 律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度体系，明确公司董事会、 监事会、管理层的权责范围和工作程序，规范公司运作，公司治理结构日趋规范、完善，以确保公司 股东利益的最大化。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确，公司董事、监事和高级管理人 员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责，确保了公 司健康、持续的发展。 报告期内，公司严格执行《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《北 京交大思诺科技股份有限公司信息披露事务管理制度》等有关规定，认真、细致做好信息披露工作， 及时、公平的披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公告编号：2019-019 38 公司将根据上市公司治理规范的相关要求，在今后的工作中，认真学习、对照国家法律、法规、 规章及相关规范性文件的要求，切实加强公司内部的管理制度和内控制度建设、不断规范公司股东大 会和董事会、监事会的运作，进一步深化公司董事、监事的履职意识，促进和推动公司治理水平的不 断提高。 （四） 投资者关系管理情况 公司明确了董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。公司自挂牌以 来，严格按照投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度等的要求，通过全国中小企业股份转让系 统信息披露平台（），真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，平等对待全体 投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 同时在日常工作中，建立了通过电话、邮件进行投资者互动交流关系管理平台，确保公司的投资 人及潜在投资者之间畅通有效的沟通。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 √适用 □不适用 公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照《公司章程》、有关法律、规范性文件及 公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。 报告期内，审计委员会就公司的定期报告以及公司的内控提出了重要的意见和建议； 薪酬与考核 委员会对公司 2017 年度的利润分配提出了合理化的建议；提名委员会就公司董事会换届以及聘任高 管发表了审核意见。 （六） 独立董事履行职责情况 √适用 □不适用 姓名 本年应参加董事会 次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 向 东 10 10 0 0 李晓东 10 10 0 0 许文龙 3 3 0 0 毕 克 3 3 0 0 朱春城 5 5 0 0 王 琰 3 3 0 0 注：公司董事会于 2018 年 5 月 24 日收到王琰先生的书面请求，王琰先生因工作原因不再担任公司第二届董事会独 立董事职务；公司董事会于 2018 年 6 月 15 日收到朱春城先生的辞职报告，朱春城先生不再担任公司第二届董事会独立 董事职务；公司 2018 年第三次临时股东大会于 2018 年 10 月 11 日审议并通过了《关于公司董事会提名毕克先生担任 公司第二届董事会独立董事》、《关于公司董事会提名许文龙先生担任公司第二届董事会独立董事》的议案，任期自 2018 年 10 月 11 日起生效，任职期限自第二届董事会任期届满之日止。 独立董事的意见： 朱春城、向东、李晓东、王琰、许文龙、毕克在作为公司独立董事期间，能够诚信、勤勉、尽责、 独立、忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司整体利益和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 公告编号：2019-019 39 报告期内，公司独立董事未对董事会所审议事项提出异议。 详见历次董事会之独立董事意见。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事 项，对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、资产完整情况 公司系由有限公司整体变更设立，资产完整，股本足额到位，公司的资产与发起人的资产在产权 上已明确界定并划清。公司自身拥有完整的研发、采购、销售、服务体系及所需的经营场地、知识产 权，对这些资产拥有完整的所有权和完全的控制权。报告期内，公司不存在资产被控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况；不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业提供担保的情况。 2、人员独立情况 公司具有完整、独立的劳动人事及薪酬管理体系，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司独 立招聘员工，建立独立的考勤、绩效考核管理制度。公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司 法》、《公司章程》等有关规定任职，公司的总经理、财务负责人、董事会秘书、总工程师、人力资源 总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事 外的其他职务，公司财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，设财务总监一名，并配备专业财务人员，制定财务管理制度体 系，已建立独立的会计核算体系。公司能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计、财务管理及风 险控制制度和对分公司、子公司的财务管理制度。 公司独立办证纳税，不存在与其他企业混合纳税现象。公司开立独立的银行账户，不存在与其他 企业、个人共用银行账户的情形。 公司不存在货币资金或其他资产被股东或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其关联企业 提供担保的情况。 4、机构独立情况 公司已按照《公司法》等法律、行政法规及规范性文件的要求，建立健全了股东大会、董事会、 监事会和经营管理层的组织结构体系。公司设置股东大会作为最高权力机构，设置董事会为决策机构， 设置监事会为监督机构。各机构及部门按照《公司章程》、三会议事规则及其他内部规章独立运作，不 受控股股东和实际控制人干预，不存在与法人股东在机构设置、人员及办公场所等方面混合经营、合 署办公的情形。 5、业务独立情况 公司主营业务为列车运行控制系统关键设备的研发、集成、销售及技术支持。公司的业务独立于 股东及其关联企业，具有独立完整的业务流程，独立的经营场所，独立决定经营方针、经营计划，独 立进行财务核算，独立支配和使用本公司的人、财、物等要素。公司在业务上与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业不存在同业竞争或显示公允的关联交易，控股股东、实际控制人已书面承诺不 开展经营与公司可能发生同业竞争的业务。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公告编号：2019-019 40 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进 行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司信息披露责任人及公司管理层遵守相关制度，严格按照法律法规和《北京交大思诺科技股份 有限公司公司章程》、《北京交大思诺科技股份有限公司信息披露事务管理制度》等规定，做到真实、 准确、 完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规 范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。 公告编号：2019-019 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审〔2019〕1-419 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 审计报告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 何降星、邓柳梅 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2019〕1-419 号 北京交大思诺科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京交大思诺科技股份有限公司（以下简称交大思诺公司）财务报表，包 括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了交大思诺公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于交大思诺公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-019 42 三、其他信息 交大思诺公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估交大思诺公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 交大思诺公司治理层（以下简称治理层）负责监督交大思诺公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 公告编号：2019-019 43 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对交大思诺公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 交大思诺公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 (六) 就交大思诺公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何降星 中国·杭州 中国注册会计师：邓柳梅 二〇一九年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 公告编号：2019-019 44 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 84,831,492.81 105,265,051.01 结算备付金 - 0.00 0.00 拆出资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据及应收账款 - 196,944,851.80 90,106,239.07 其中：应收票据 五、（一）、2 66,589,516.42 14,045,391.50 应收账款 五、（一）、2 130,355,335.38 76,060,847.57 预付款项 五、（一）、3 713,120.72 1,130,406.70 应收保费 - 0.00 0.00 应收分保账款 - 0.00 0.00 应收分保合同准备金 - 0.00 0.00 其他应收款 五、（一）、4 1,328,356.65 2,158,101.21 其中：应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 存货 五、（一）、5 96,447,524.30 98,812,877.38 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 五、（一）、6 31,054,331.49 63,000,984.88 流动资产合计 - 411,319,677.77 360,473,660.25 非流动资产： - 0 0 发放贷款及垫款 - 0.00 0.00 可供出售金融资产 - 0.00 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 五、（一）、7 11,857,718.58 13,447,905.18 固定资产 五、（一）、8 84,192,644.15 90,074,433.87 在建工程 五、（一）、9 3,583,733.71 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 五、（一）、10 21,515,702.94 22,169,582.34 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 五、（一）、11 2,233,503.19 1,999,665.26 递延所得税资产 五、（一）、12 6,904,634.58 6,186,844.76 其他非流动资产 - 0.00 0.00 公告编号：2019-019 45 非流动资产合计 - 130,287,937.15 133,878,431.41 资产总计 - 541,607,614.92 494,352,091.66 流动负债： 短期借款 五、（一）、13 0.00 10,000,000.00 向中央银行借款 - 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 - 0.00 0.00 拆入资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据及应付账款 33,166,443.38 37,955,001.09 其中：应付票据 五、（一）、14 7,982,000.00 0.00 应付账款 五、（一）、14 25,184,443.38 37,955,001.09 预收款项 五、（一）、15 14,947,221.93 47,211,861.75 卖出回购金融资产款 - 0.00 0.00 应付手续费及佣金 - 0.00 0.00 应付职工薪酬 五、（一）、16 20,392,253.15 16,247,249.75 应交税费 五、（一）、17 7,943,125.80 5,914,996.21 其他应付款 五、（一）、18 908,800.00 1,337,467.24 其中：应付利息 五、（一）、18 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 应付分保账款 - 0.00 0.00 保险合同准备金 - 0.00 0.00 代理买卖证券款 - 0.00 0.00 代理承销证券款 - 0.00 0.00 持有待售负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 77,357,844.26 118,666,576.04 非流动负债： 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 预计负债 五、（一）、19 4,492,907.24 3,575,738.88 递延收益 五、（一）、20 15,181,703.84 12,502,005.56 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 19,674,611.08 16,077,744.44 公告编号：2019-019 46 负债合计 - 97,032,455.34 134,744,320.48 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、21 65,200,000.00 65,200,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 五、（一）、22 151,771,217.75 151,771,217.75 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 五、（一）、23 32,600,000.00 24,233,612.48 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 五、（一）、24 195,003,941.83 118,402,940.95 归属于母公司所有者权益合计 444,575,159.58 359,607,771.18 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益合计 444,575,159.58 359,607,771.18 负债和所有者权益总计 541,607,614.92 494,352,091.66 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：徐红梅 会计机构负责人：张晓慧 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 82,106,340.40 101,510,142.69 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据及应收账款 - 178,855,527.44 77,934,339.07 其中：应收票据 - 51,666,360.42 6,245,391.50 应收账款 - 127,189,167.02 71,688,947.57 预付款项 - 669,120.72 899,580.81 其他应收款 - 71,101,148.99 66,837,253.85 其中：应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 存货 - 105,997,773.11 113,066,302.08 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 - 30,731,991.36 61,806,308.40 流动资产合计 - 469,461,902.02 422,053,926.90 非流动资产： - 公告编号：2019-019 47 可供出售金融资产 - 0.00 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 - 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 - 11,857,718.58 13,447,905.18 固定资产 - 4,599,956.08 5,268,443.98 在建工程 - 3,583,733.71 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 - 738,071.32 898,407.64 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 - 2,116,545.94 1,768,456.73 递延所得税资产 - 2,430,559.28 1,391,227.00 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 35,326,584.91 32,774,440.53 资产总计 - 504,788,486.93 454,828,367.43 流动负债： - 短期借款 - 0.00 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据及应付账款 - 39,489,510.42 32,445,437.91 其中：应付票据 - 7,982,000.00 0.00 应付账款 - 31,507,510.42 32,445,437.91 预收款项 - 14,940,315.05 47,211,861.75 应付职工薪酬 - 16,837,696.09 13,479,310.68 应交税费 - 7,527,367.80 5,419,208.48 其他应付款 - 869,386.21 1,337,467.24 其中：应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 持有待售负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 79,664,275.57 109,893,286.06 非流动负债： - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 预计负债 - 4,492,907.24 3,575,738.88 公告编号：2019-019 48 递延收益 - 5,160,000.00 5,280,000.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 9,652,907.24 8,855,738.88 负债合计 - 89,317,182.81 118,749,024.94 所有者权益： - 股本 - 65,200,000.00 65,200,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 - 151,771,217.75 151,771,217.75 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 - 32,600,000.00 24,233,612.48 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 - 165,900,086.37 94,874,512.26 所有者权益合计 - 415,471,304.12 336,079,342.49 负债和所有者权益合计 - 504,788,486.93 454,828,367.43 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 305,033,140.51 241,921,938.65 其中：营业收入 五、（二）、1 305,033,140.51 241,921,938.65 利息收入 - 0.00 0.00 已赚保费 - 0.00 0.00 手续费及佣金收入 - 0.00 0.00 二、营业总成本 - 211,915,209.78 174,360,971.35 其中：营业成本 五、（二）、1 79,016,205.34 59,277,138.33 利息支出 - 0.00 0.00 手续费及佣金支出 - 0.00 0.00 退保金 - 0.00 0.00 赔付支出净额 - 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 - 0.00 0.00 保单红利支出 - 0.00 0.00 分保费用 - 0.00 0.00 税金及附加 五、（二）、2 5,633,602.50 5,089,629.33 销售费用 五、（二）、3 23,556,979.15 20,407,663.75 管理费用 五、（二）、4 39,624,937.26 35,615,986.00 研发费用 五、（二）、5 58,445,730.42 53,782,178.35 公告编号：2019-019 49 财务费用 五、（二）、6 -481,952.90 78,705.65 其中：利息费用 - 183,799.60 339,233.54 利息收入 - 785,663.45 321,302.13 资产减值损失 五、（二）、7 6,119,708.01 109,669.94 加：其他收益 五、（二）、8 24,600,727.88 25,623,340.31 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、9 1,127,813.85 2,200,717.83 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - 0.00 0.00 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 五、（二）、10 -26,427.71 -18,891.87 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 118,820,044.75 95,366,133.57 加：营业外收入 五、（二）、11 559,516.57 748,234.65 减：营业外支出 五、（二）、12 277.39 203,737.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 119,379,283.93 95,910,630.98 减：所得税费用 五、（二）、13 12,895,895.53 10,337,873.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 106,483,388.40 85,572,757.17 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 0.00 0.00 （一）按经营持续性分类： - 0 0 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） - 106,483,388.40 85,572,757.17 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） - 0.00 0.00 （二）按所有权归属分类： - 0 0 1.少数股东损益 - 0.00 0.00 2.归属于母公司所有者的净利润 - 106,483,388.40 85,572,757.17 六、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - 0.00 0.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 - 0.00 0.00 1. 重新计量设定受益计划变动额 - 0.00 0.00 2. 权益法下不能转损益的其他综合收 益 - 0.00 0.00 （二）将重分类进损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 2. 可供出售金融资产公允价值变动损 益 - 0.00 0.00 3. 持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - 0.00 0.00 公告编号：2019-019 50 4. 现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5. 外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6. 其他 - 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - 0.00 0.00 七、综合收益总额 - 106,483,388.40 85,572,757.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 106,483,388.40 85,572,757.17 归属于少数股东的综合收益总额 - 0.00 0.00 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 1.63 1.31 （二）稀释每股收益 - 1.63 1.31 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：徐红梅 会计机构负责人：张晓慧 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 304,715,035.78 242,768,033.50 减：营业成本 - 102,672,875.60 65,345,747.25 税金及附加 - 4,308,288.57 3,775,423.29 销售费用 - 22,564,805.71 19,853,086.77 管理费用 - 31,007,298.40 28,154,352.22 研发费用 - 48,636,790.59 44,644,168.91 财务费用 - -483,190.42 76,908.15 其中：利息费用 - 183,799.60 339,233.54 利息收入 - 778,790.70 315,692.46 资产减值损失 - 6,025,077.37 -346,544.85 加： 其他收益 - 21,794,210.69 23,588,648.95 投资收益（损失以“－”号填列） - 1,127,813.85 2,200,717.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - 0.00 0.00 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -26,427.71 -18,891.87 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 112,878,686.79 107,035,366.67 加：营业外收入 - 524,529.57 748,191.92 减：营业外支出 - 277.39 33.45 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 113,402,938.97 107,783,525.14 减：所得税费用 - 12,494,977.34 12,165,776.09 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 100,907,961.63 95,617,749.05 （一）持续经营净利润 - 100,907,961.63 95,617,749.05 （二）终止经营净利润 - 0.00 0.00 五、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 公告编号：2019-019 51 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 1. 重新计量设定受益计划变动额 - 0.00 0.00 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 （二）将重分类进损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 0.00 0.00 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - 0.00 0.00 4. 现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5. 外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6. 其他 - 0.00 0.00 六、综合收益总额 - 100,907,961.63 95,617,749.05 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.00 0.00 （二）稀释每股收益 - 0.00 0.00 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 160,735,314.9 6 296,368,024.9 7 客户存款和同业存放款项净增加额 - 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 - 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 - 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 - 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 - 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 - 0.00 0.00 收到的税费返还 - 22,931,536.66 25,405,942.65 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 10,983,860.37 4,490,844.28 经营活动现金流入小计 - 194,650,711.9 9 326,264,811.9 0 购买商品、接受劳务支付的现金 - 48,701,088.92 45,113,352.26 客户贷款及垫款净增加额 - 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 - 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 - 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 公告编号：2019-019 52 支付保单红利的现金 - 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 82,581,147.52 74,580,953.11 支付的各项税费 - 47,140,160.24 52,834,739.65 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 31,656,013.65 25,996,903.03 经营活动现金流出小计 - 210,078,410.3 3 198,525,948.0 5 经营活动产生的现金流量净额 - -15,427,698.3 4 127,738,863.8 5 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 28,000,000.00 207,000,000.0 0 取得投资收益收到的现金 - 1,127,813.85 2,200,717.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 2,090.00 5,420.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 0.00 500,910.00 投资活动现金流入小计 - 29,129,903.85 209,707,047.8 3 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 7,168,203.00 9,255,957.54 投资支付的现金 - 0.00 151,000,000.0 0 质押贷款净增加额 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 7,168,203.00 160,255,957.5 4 投资活动产生的现金流量净额 - 21,961,700.85 49,451,090.29 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 0.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 0.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 21,715,616.68 100,079,416.4 6 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 31,715,616.68 100,079,416.4 6 筹资活动产生的现金流量净额 - -31,715,616.6 -90,079,416.4 公告编号：2019-019 53 8 6 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 - -25,181,614.1 7 87,110,537.68 加：期初现金及现金等价物余额 - 98,804,200.11 11,693,662.43 六、期末现金及现金等价物余额 - 73,622,585.94 98,804,200.11 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：徐红梅 会计机构负责人：张晓慧 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 146,592,713.48 288,868,024.97 收到的税费返还 - 20,174,424.22 23,444,085.82 收到其他与经营活动有关的现金 - 10,766,468.29 4,364,692.51 经营活动现金流入小计 - 177,533,605.99 316,676,803.30 购买商品、接受劳务支付的现金 - 46,245,859.71 42,720,504.55 支付给职工以及为职工支付的现金 - 69,644,077.67 65,698,163.67 支付的各项税费 - 42,648,345.00 45,371,327.23 支付其他与经营活动有关的现金 - 28,916,523.81 22,410,015.28 经营活动现金流出小计 - 187,454,806.19 176,200,010.73 经营活动产生的现金流量净额 - -9,921,200.20 140,476,792.57 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 28,000,000.00 207,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 1,127,813.85 2,200,717.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 2,090.00 5,420.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 0.00 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 29,129,903.85 210,206,137.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 6,644,945.23 4,113,776.79 投资支付的现金 - 0.00 151,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 5,000,000.00 21,062,380.48 投资活动现金流出小计 - 11,644,945.23 176,176,157.27 投资活动产生的现金流量净额 - 17,484,958.62 34,029,980.56 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 0.00 取得借款收到的现金 - 0.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 公告编号：2019-019 54 筹资活动现金流入小计 - 0.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 21,715,616.68 100,079,416.46 支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 31,715,616.68 100,079,416.46 筹资活动产生的现金流量净额 - -31,715,616.68 -90,079,416.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 - -24,151,858.26 84,427,356.67 加：期初现金及现金等价物余额 - 95,049,291.79 10,621,935.12 六、期末现金及现金等价物余额 - 70,897,433.53 95,049,291.79 公告编号：2019-019 55 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东 权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 65,200,000. 00 0.00 0.00 0.00 151,771,21 7.75 0.00 0.00 0.00 24,233,61 2.48 0.00 118,402,940. 95 0.00 359,607,77 1.18 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 65,200,000. 00 0.00 0.00 0.00 151,771,21 7.75 0.00 0.00 0.00 24,233,61 2.48 0.00 118,402,940. 95 0.00 359,607,77 1.18 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,366,38 7.52 0.00 76,601,000.88 0.00 84,967,388. 40 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 106,483,388.40 0.00 106,483,388. 40 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,366,38 7.52 0.00 -29,882,387. 52 0.00 -21,516,00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,366,38 7.52 0.00 -8,366,387.5 2 0.00 0.00 公告编号：2019-019 56 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,516,000. 00 0.00 -21,516,00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 65,200,000. 00 0.00 0.00 0.00 151,771,21 7.75 0.00 0.00 0.00 32,600,00 0.00 0.00 195,003,941.83 0 444,575,15 9.58 项目 上期 少数股东权 益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 65,200,000. 00 0.00 0.00 0.00 151,771,21 7.75 0.00 0.00 0.00 14,671,83 7.57 0.00 142,147,95 8.69 0.00 373,791,01 4.01 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2019-019 57 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 65,200,000. 00 0.00 0.00 0.00 151,771,21 7.75 0.00 0.00 0.00 14,671,83 7.57 0.00 142,147,95 8.69 0.00 373,791,01 4.01 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,561,774. 91 0.00 -23,745,01 7.74 0.00 -14,183,24 2.83 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85,572,75 7.17 0.00 85,572,75 7.17 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,561,774. 91 0.00 -109,317,7 74.91 0.00 -99,756,00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,561,774. 91 0.00 -9,561,77 4.91 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -99,756,00 0.00 0.00 -99,756,00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2019-019 58 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 四、本年期末余额 65,200,000. 00 0.00 0.00 0.00 151,771,21 7.75 0.00 0.00 0.00 24,233,61 2.48 0.00 118,402,94 0.95 0.00 359,607,77 1.18 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：徐红梅 会计机构负责人：张晓慧 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 65,200,000.0 0 151,771,217. 75 0.00 24,233,612.4 8 94,874,512.26 336,079,342.4 9 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 65,200,000.0 0 0.00 0.00 0.00 151,771,217. 75 0.00 0.00 0.00 24,233,612.4 8 94,874,512.26 336,079,342.4 9 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,366,387.52 71,025,574.11 79,391,961.63 （一）综合收益总额 100,907,961.6 3 100,907,961.6 3 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 公告编号：2019-019 59 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,366,387.52 -29,882,387.5 2 -21,516,000.0 0 1．提取盈余公积 8,366,387.52 -8,366,387.52 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -21,516,000.0 0 -21,516,000.0 0 4．其他 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 65,200,000.0 0 0.00 0.00 0.00 151,771,217. 75 0.00 0.00 0.00 32,600,000.0 0 165,900,086.3 7 415,471,304.1 2 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 65,200,000.0 0 0.00 0.00 0.00 151,771,217. 75 0.00 0.00 0.00 14,671,837.5 7 108,574,538.1 2 340,217,593. 44 加：会计政策变更 0.00 公告编号：2019-019 60 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 65,200,000.0 0 0.00 0.00 0.00 151,771,217. 75 0.00 0.00 0.00 14,671,837.5 7 108,574,538.1 2 340,217,593. 44 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,561,774.91 -13,700,025.8 6 -4,138,250.9 5 （一）综合收益总额 95,617,749.05 95,617,749.0 5 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,561,774.91 -109,317,774. 91 -99,756,000. 00 1．提取盈余公积 9,561,774.91 -9,561,774.91 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 -99,756,000.0 0 -99,756,000. 00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 公告编号：2019-019 61 2．本期使用 0.00 （六）其他 四、本年期末余额 65,200,000.0 0 0.00 0.00 0.00 151,771,217. 75 0.00 0.00 0.00 24,233,612.4 8 94,874,512.26 336,079,342. 49 62 北京交大思诺科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 北京交大思诺科技股份有限公司前身系北京交大思诺科技有限公司（北京交大思诺科技股份有限公 司及其前身以下简称公司或本公司）。北京交大思诺科技有限公司系由北方交通大学（已更名为北京交通 大学）、邱宽民、赵胜凯、徐迅、张民、赵明等共同出资组建，于 2001 年 6 月 6 日在北京市工商行政管 理局海淀分局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为 91110108802103845P 的营业执照，注册资本 6,520 万元，股份总数 6,520 万股（每股面值 1 元）。公司于 2017 年 3 月 23 日在全国中小企业股份转让 系统挂牌，证券简称：交大思诺，证券代码：871196。 本公司属软件和信息服务业。公司主营业务为轨道交通列车运行控制系统关键设备的研发设计、组 织生产、销售及技术支持，主要体现为产品的系统设计及软硬件开发和产品实现的全流程管控，主要产 品分为机车信号 CPU 组件、应答器系统和轨道电路读取器三大类。 本财务报表业经公司 2019 年 4 月 24 日第二届董事会第八次会议批准对外报出。 本公司将北京思诺信安科技有限公司（以下简称思诺信安公司）、黄骅市交大思诺科技有限公司（以 下简称黄骅公司）纳入报告期合并财务报表范围，详附注六、合并范围的变更及七、在其他主体中的权 益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 63 果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并 对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编 制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 64 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业 会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—— 收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 65 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 66 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减 值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减 值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能 无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工 具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%） 但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合 考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工 具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资 67 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发 生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 500.00 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10.00%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 合并范围内关联往来组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 对应收票据（商业承兑汇票），按照账龄分析法计提坏账准备，计提比例参考应收账款。 对应收票据（银行承兑汇票）、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 68 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股 份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交 易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽 子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资 69 成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一 项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买 日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为 购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取 得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投 资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实 施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合 70 并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形 资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 专用设备 年限平均法 3-8 5.00 11.88-31.67 交通工具 年限平均法 4-5 5.00 19.00-23.75 电子设备 年限平均法 3-8 5.00 11.88-31.67 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 71 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资 本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资 本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 72 (十八) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形 成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与 其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所 产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的 盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受 益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净 资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内 73 转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计 处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理， 将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计 量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十一) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该 项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十二) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳 务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 74 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 对运用于高速铁路、城市轨道交通具体线路项目的配套应答器系统，在获取相应线路开通信息后 确认收入；其他各类型产品，按合同约定将产品交付购货方，客户确认收货，获取验收证明文件后确 认收入。 (二十三) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司 能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政 府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资 产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确 认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前 被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相 关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关 的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 75 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十五) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期 损益。 (二十六) 重要会计政策变更 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号) 及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年 度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 14,045,391.50 应收票据及应收账 款 90,106,239.07 应收账款 76,060,847.57 应付利息 15,817.08 其他应付款 1,337,467.24 其他应付款 1,321,650.16 营业收入 242,053,203.00 营业收入 241,921,938.65 营业成本 59,415,868.47 营业成本 59,277,138.33 管理费用 89,398,164.35 管理费用 35,615,986.00 研发费用 53,782,178.35 76 其他收益 25,492,075.96 其他收益 25,623,340.31 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00%、16.00%、6.00%、 5.00% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30.00% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金 收入的 12%计缴 1.20%、12.00% 土地使用税 土地使用面积 24.00 元/㎡、18.00 元/ ㎡、1.50 元/㎡ 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00%、5.00%、1.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、15.00%、12.50% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 母公司 15.00% 思诺信安公司 15.00% 黄骅公司 25.00% (二) 税收优惠 1. 企业所得税： (1) 公司于 2014 年 10 月被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国税局和北京市地税局 认定并批准为高新技术企业,2017 年 10 月通过复审。根据税法规定，公司 2016-2018 年度企业所得税按 15%税率申报缴纳。 (2) 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》 （国发〔2011〕 4 号）、 《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》 （财 税〔2012〕27 号），我国境内新办的符合条件的软件企业，经认定后，2017 年 12 月 31 日前自获利年度 起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所 得税，并享受至期满为止。子公司思诺信安公司 2013 年 10 月取得北京市软件企业认定证书，享受从第 一个盈利年度开始两免三减半的所得税税收优惠政策。根据《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和 77 信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49 号），思诺信 安公司 2018 年度软件产品开发销售（营业）收入未达到财税〔2012〕27 号文件所称软件企业的要求。 即 2014-2015 年度免征企业所得税，2016-2017 年度减半征收企业所得税。 思诺信安公司于 2013 年 11 月被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国税局和北京市地 税局认定并批准为高新技术企业,2016 年 12 月通过复审。根据税法规定，思诺信安公司 2018 年度企业 所得税按 15%税率申报缴纳。 2. 增值税 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），本公司及思 诺信安公司销售其自行开发的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分 实行即征即退。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指 2018 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2018 年 12 月 31 日财务 报表数，本期指 2018 年 1 月 1 日－2018 年 12 月 31 日，上年同期指 2017 年 1 月 1 日－2017 年 12 月 31 日。母公司同。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 38,567.69 41,682.99 银行存款 67,996,618.25 98,762,517.12 其他货币资金 16,796,306.87 6,460,850.90 合 计 84,831,492.81 105,265,051.01 (2) 其他说明 其他货币资金期初数、期末数为保证金。其中，期初的保证金均使用受限；期末 11,208,906.87 元 的保证金使用受限，5,587,400.00 元的保证金为活期保证金。 2. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 78 项 目 期末数 期初数 应收票据 66,589,516.42 14,045,391.50 应收账款 130,355,335.38 76,060,847.57 合 计 196,944,851.80 90,106,239.07 (2) 应收票据 1) 明细情况 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 26,668,629.92 26,668,629.92 商业承兑汇票 42,432,273.00 2,511,386.50 39,920,886.50 小 计 69,100,902.92 2,511,386.50 66,589,516.42 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 10,245,391.50 10,245,391.50 商业承兑汇票 4,000,000.00 200,000.00 3,800,000.00 小 计 14,245,391.50 200,000.00 14,045,391.50 2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 15,613,115.70 商业承兑汇票 1,213,320.00 小 计 16,826,435.70 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人分别是中国铁建电气化局集团有限公司、交控科技股份有限公司，由于承兑 人具有较高的信用，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇 票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带 责任。 79 (3) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 140,071,410.52 100.00 9,716,075.14 6.94 130,355,335.38 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 小 计 140,071,410.52 100.00 9,716,075.14 6.94 130,355,335.38 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 81,990,055.36 100.00 5,929,207.79 7.23 76,060,847.57 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 小 计 81,990,055.36 100.00 5,929,207.79 7.23 76,060,847.57 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 113,881,534.21 5,694,076.71 5.00 61,103,594.86 3,055,179.74 5.00 1-2 年 14,426,401.31 1,442,640.13 10.00 13,843,015.50 1,384,301.55 10.00 2-3 年 10,147,092.00 2,029,418.40 20.00 6,233,070.00 1,246,614.00 20.00 3-4 年 1,291,258.00 387,377.40 30.00 810,375.00 243,112.50 30.00 4-5 年 325,125.00 162,562.50 50.00 小 计 140,071,410.52 9,716,075.14 --- 81,990,055.36 5,929,207.79 --- 2)本期计提坏账准备 3,826,067.35 元。 3) 本期实际核销的应收账款情况 80 ① 本期实际核销应收账款 39,200.00 元。 ② 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 北京和利时系统工程 有限公司 货款 39,200.00 欠款时间较长，经手 人多次更换，款项无 法追回 总经理批 准 否 小 计 39,200.00 4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账 款余额的 比例(%) 坏账准备 1) 中国铁路总公司 31,487,023.53 22.48 2,628,899.37 其中： 柳南铁路有限责任公司 4,975,294.57 3.55 248,764.73 中国铁路武汉局集团有限公司武汉电务段 4,646,661.82 3.32 561,957.19 茂湛铁路有限责任公司 3,319,384.61 2.37 165,969.23 京沈铁路客运专线辽宁有限责任公司 2,691,663.18 1.92 134,583.16 中国铁道科学研究院通信信号研究所 2,638,000.00 1.88 527,600.00 其他下属单位 13,216,019.35 9.44 990,025.06 2) 中国铁路通信信号股份有限公司 28,490,535.59 20.34 1,665,992.78 其中： 北京全路通信信号研究设计院集团有限公 司 11,300,788.24 8.07 565,039.41 中国铁路通信信号上海工程局集团有限公 司 3,854,800.00 2.75 385,480.00 沈阳铁路信号有限责任公司 3,546,301.66 2.53 177,315.08 西安铁路信号有限责任公司 3,332,808.80 2.38 166,640.44 北京铁路信号有限公司 2,298,210.39 1.64 114,910.52 其他下属单位 4,157,626.50 2.97 256,607.33 3) 交控科技股份有限公司 22,371,285.63 15.97 1,118,564.28 其中： 北京大象科技有限公司 200,460.00 0.14 10,023.00 81 单位名称 账面余额 占应收账 款余额的 比例(%) 坏账准备 交控科技股份有限公司 22,170,825.63 15.83 1,108,541.28 4) 北京和利时系统工程有限公司 17,090,370.52 12.20 854,518.53 5) 中国中铁股份有限公司 12,750,741.47 9.10 1,276,737.00 其中： 中铁武汉电气化局集团有限公司 3,188,790.00 2.28 274,437.50 中铁三局集团有限公司联合体兰渝铁路 LYSD-3 标段项目经理部 2,249,430.00 1.61 445,299.00 中铁四局集团电气化工程有限公司联合体 连盐铁路四电工程指挥部 2,045,380.72 1.46 102,269.04 中铁电气化局集团有限公司沈阳电气化工 程分公司 1,702,800.00 1.22 170,280.00 中铁武汉电气化局集团有限公司广州分公 司 1,217,012.25 0.87 60,850.61 其他下属单位 2,347,328.50 1.68 223,600.85 合 计 112,189,956.74 80.09 7,544,711.96 3. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 713,120.72 100.00 713,120.72 650,406.70 57.54 650,406.70 1-2 年 480,000.00 42.46 480,000.00 合 计 713,120.72 100.00 713,120.72 1,130,406.70 100.00 1,130,406.70 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的 比例(%) 上海德意达电子电器设备有限公司 132,400.00 18.57 中铁物贸集团有限公司 117,540.00 16.48 中铁物总国际招标有限公司 83,013.41 11.64 82 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的 比例(%) 中国石化销售有限公司北京石油分公司 62,000.00 8.69 中铁检验认证中心 56,000.00 7.85 小 计 450,953.41 63.24 4. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 其他应收款 1,328,356.65 2,158,101.21 合 计 1,328,356.65 2,158,101.21 (2) 其他应收款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 1,494,211.81 100.00 165,855.16 11.10 1,328,356.65 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 1,494,211.81 100.00 165,855.16 11.10 1,328,356.65 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 2,341,702.21 100.00 183,601.00 7.84 2,158,101.21 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 2,341,702.21 100.00 183,601.00 7.84 2,158,101.21 83 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 1,145,856.06 57,292.81 5.00 1,893,984.46 94,699.22 5.00 1-2 年 15,388.00 1,538.80 10.00 284,167.75 28,416.78 10.00 2-3 年 278,667.75 55,733.55 20.00 104,300.00 20,860.00 20.00 3-4 年 4,300.00 1,290.00 30.00 4-5 年 39,250.00 19,625.00 50.00 5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00 20,000.00 20,000.00 100.00 小 计 1,494,211.81 165,855.16 --- 2,341,702.21 183,601.00 --- 2)本期计提坏账准备-17,745.84 元。 3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 1,008,292.86 1,760,423.00 应收暂付款 435,927.45 399,293.81 备用金 49,991.50 181,985.40 合 计 1,494,211.81 2,341,702.21 4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 公积金 应收暂付款 392,426.00 1 年以内 26.26 19,621.30 北京雪迪龙科技股份有限公 司 押金 271,176.75 2-3 年 18.15 54,235.35 湖北省公共资源交易中心 保证金 250,000.00 1 年以内 16.73 12,500.00 中国铁路沈阳局集团有限公 司沈阳物资供应段 保证金 87,400.00 1 年以内 5.85 4,370.00 西安电子科技大学科技园有 限责任公司 押金 130,000.00 1 年以内、5 年以上 8.70 54,000.00 小 计 1,131,002.75 75.69 144,726.65 5. 存货 84 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 20,066,116.76 20,066,116.76 17,146,464.92 17,146,464.92 在产品 9,764,775.55 9,764,775.55 8,204,738.22 8,204,738.22 库存商品 12,657,890.68 12,657,890.68 7,961,607.40 7,961,607.40 发出商品 47,917,866.00 47,917,866.00 60,613,906.26 60,613,906.26 委 托 加 工 物资 6,040,875.31 6,040,875.31 4,886,160.58 4,886,160.58 合 计 96,447,524.30 96,447,524.30 98,812,877.38 98,812,877.38 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 理财产品 15,000,000.00 43,000,000.00 预付房租及物业费 458,643.45 291,699.30 预付的电梯维护费 5,306.60 待抵扣进项税额 1,689,147.58 2,524,659.43 预缴增值税 13,285,909.63 16,339,254.46 预缴城建税 358,939.12 493,133.49 预缴教育费附加 256,385.11 352,238.20 合 计 31,054,331.49 63,000,984.88 7. 投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合计 账面原值 期初数 33,477,632.86 33,477,632.86 本期增加金额 本期减少金额 期末数 33,477,632.86 33,477,632.86 累计折旧和累计摊销 85 项 目 房屋及建筑物 合计 期初数 20,029,727.68 20,029,727.68 本期增加金额 1,590,186.60 1,590,186.60 其中：计提或摊销 1,590,186.60 1,590,186.60 本期减少金额 期末数 21,619,914.28 21,619,914.28 账面价值 期末账面价值 11,857,718.58 11,857,718.58 期初账面价值 13,447,905.18 13,447,905.18 8. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 固定资产 84,192,644.15 90,074,433.87 合 计 84,192,644.15 90,074,433.87 (2) 固定资产 项 目 房屋及建筑物 电子设备 专用设备 交通工具 合 计 账面原值 期初数 92,932,168.22 11,226,196.76 6,485,206.64 6,824,966.99 117,468,538.61 本期增加金额 1,053,500.01 1,142,658.44 2,196,158.45 购置 1,053,500.01 1,142,658.44 2,196,158.45 本期减少金额 484,361.46 80,000.00 564,361.46 处置或报废 484,361.46 80,000.00 564,361.46 期末数 92,932,168.22 11,795,335.31 7,547,865.08 6,824,966.99 119,100,335.60 累计折旧 期初数 10,529,816.72 8,051,146.76 2,987,408.36 5,825,732.90 27,394,104.74 本期增加金额 4,419,949.80 1,676,797.68 1,596,235.09 356,747.52 8,049,730.09 计提 4,419,949.80 1,676,797.68 1,596,235.09 356,747.52 8,049,730.09 86 项 目 房屋及建筑物 电子设备 专用设备 交通工具 合 计 本期减少金额 460,143.38 76,000.00 536,143.38 处置或报废 460,143.38 76,000.00 536,143.38 期末数 14,949,766.52 9,267,801.06 4,507,643.45 6,182,480.42 34,907,691.45 账面价值 期末账面价值 77,982,401.70 2,527,534.25 3,040,221.63 642,486.57 84,192,644.15 期初账面价值 82,402,351.50 3,175,050.00 3,497,798.28 999,234.09 90,074,433.87 9. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 在建工程 3,583,733.71 合 计 3,583,733.71 (2) 在建工程 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应答器测试系统 3,583,733.71 3,583,733.71 合 计 3,583,733.71 3,583,733.71 2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定 资产 其他减 少 期末数 应答器测试系统 3,800,000.00 3,583,733.71 3,583,733.71 小 计 3,800,000.00 3,583,733.71 3,583,733.71 (续上表) 工程名称 工程累计投入占 预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本 化 累计金额 本期利息 资 本化金额 本期利息资本化 率(%) 资金来源 应答器测试系 统 94.31 95.00 自筹 小 计 87 10. 无形资产 项 目 土地使用权 软件 合计 账面原值 期初数 24,142,684.00 1,722,222.53 25,864,906.53 本期增加金额 本期减少金额 期末数 24,142,684.00 1,722,222.53 25,864,906.53 累计摊销 期初数 2,949,755.14 745,569.05 3,695,324.19 本期增加金额 481,657.56 172,221.84 653,879.40 计提 481,657.56 172,221.84 653,879.40 本期减少金额 期末数 3,431,412.70 917,790.89 4,349,203.59 账面价值 期末账面价值 20,711,271.30 804,431.64 21,515,702.94 期初账面价值 21,192,928.86 976,653.48 22,169,582.34 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 房租 231,208.53 114,251.28 116,957.25 租房装修费 1,768,456.73 588,563.26 240,474.05 2,116,545.94 合 计 1,999,665.26 588,563.26 354,725.33 2,233,503.19 12. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 可抵扣 暂 时性差异 递延 所 得税资产 资产减值准备 12,227,461.64 1,834,119.26 6,129,207.79 908,628.67 88 预计负债 4,492,907.24 673,936.09 3,575,738.88 536,360.83 未实现内部交易损益 29,310,528.20 4,396,579.23 31,612,368.40 4,741,855.26 合 计 46,030,897.08 6,904,634.58 41,317,315.07 6,186,844.76 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 其中：其他应收款坏账准备 165,855.16 183,601.00 小 计 165,855.16 183,601.00 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 14. 应付票据及应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付票据 7,982,000.00 应付账款 25,184,443.38 37,955,001.09 合 计 33,166,443.38 37,955,001.09 (2) 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,982,000.00 小 计 7,982,000.00 (3) 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付货款 25,011,469.28 37,772,020.24 应付工程款 172,974.10 182,980.85 合 计 25,184,443.38 37,955,001.09 89 15. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 14,947,221.93 47,211,861.75 合 计 14,947,221.93 47,211,861.75 (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 中国铁路北京局集团有限公司 7,826,308.00 其中：中国铁路北京局集团有限公司 7,550,412.00 未到结算期 中国铁路北京局集团有限公司天津电务段 275,896.00 未到结算期 中国铁建电气化局集团有限公司白云至龙里北铁路站 后工程指挥部 2,029,448.00 未到结算期 小 计 9,855,756.00 16. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 16,247,249.75 80,254,638.47 76,109,635.07 20,392,253.15 离职后福利—设定 提存计划 6,318,860.34 6,318,860.34 辞退福利 20,370.00 20,370.00 合 计 16,247,249.75 86,593,868.81 82,448,865.41 20,392,253.15 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和 补贴 16,247,249.75 69,365,334.99 65,220,331.59 20,392,253.15 职工福利费 2,494,217.93 2,494,217.93 社会保险费 3,386,717.23 3,386,717.23 其中：医疗保险费 3,069,758.07 3,069,758.07 工伤保险费 77,891.91 77,891.91 90 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 生育保险费 239,067.25 239,067.25 住房公积金 4,520,202.00 4,520,202.00 工会经费和职 工教育经费 488,166.32 488,166.32 小 计 16,247,249.75 80,254,638.47 76,109,635.07 20,392,253.15 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 6,069,370.63 6,069,370.63 失业保险费 249,489.71 249,489.71 小 计 6,318,860.34 6,318,860.34 17. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 3,234,624.23 2,693,758.68 企业所得税 4,554,754.64 2,958,282.87 代扣代缴个人所得税 125,131.31 257,413.42 城市维护建设税 14,307.81 2,770.62 教育费附加 8,584.69 1,662.37 地方教育附加 5,723.12 1,108.25 合 计 7,943,125.80 5,914,996.21 18. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付利息 15,817.08 其他应付款 908,800.00 1,321,650.16 合 计 908,800.00 1,337,467.24 (2) 应付利息 91 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 15,817.08 小 计 15,817.08 (3) 其他应付款 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 546,530.32 461,485.56 其他 362,269.68 860,164.60 合 计 908,800.00 1,321,650.16 2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 江苏亨通光电股份有限公司 153,090.00 房屋尚在租赁期，押金未退 北京渝都仁和餐饮有限公司 26,750.00 房屋尚在租赁期，押金未退 北京大拙科技开发有限责任公司 10,379.00 房屋尚在租赁期，押金未退 小 计 190,219.00 19. 预计负债 项 目 期末数 期初数 形成原因 产品质量保证 4,492,907.24 3,575,738.88 对已验收但运行时间 未满保质期的产品计 提保证金 合 计 4,492,907.24 3,575,738.88 20. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 5,280,000.00 120,000.00 5,160,000.00 应在以后年度计入 收益 未实现内部交易 损益 7,222,005.56 18,568,936.49 15,769,238.21 10,021,703.84 待交易目的最终实 现后计入损益 合 计 12,502,005.56 18,568,936.49 15,889,238.21 15,181,703.84 92 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增补助金额 本期计入当期损益 期末数 与资产相关/与收 益相关 国家重大科技成 果转化拨款项目 5,280,000.00 120,000.00 5,160,000.00 与资产相关 小 计 5,280,000.00 120,000.00 5,160,000.00 [注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目其他之政府补助说明。 21. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 65,200,000.00 65,200,000.00 22. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 151,771,217.75 151,771,217.75 合 计 151,771,217.75 151,771,217.75 23. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,233,612.48 8,366,387.52 32,600,000.00 合 计 24,233,612.48 8,366,387.52 32,600,000.00 (2) 其他说明 根据公司章程规定，按照母公司 2018 年度实现净利润的 10%计提法定盈余公积，公司法定公积金累 计额为公司注册资本的 50%以上的可以不再提取。本期计提法定盈余公积 8,366,387.52 元。 24. 未分配利润 (1) 明细情况 93 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 118,402,940.95 142,147,958.69 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 118,402,940.95 142,147,958.69 加：本期归属于母公司所有者的净利润 106,483,388.40 85,572,757.17 减：提取法定盈余公积 8,366,387.52 9,561,774.91 应付普通股股利 21,516,000.00 99,756,000.00 期末未分配利润 195,003,941.83 118,402,940.95 (2) 其他说明 根据 2018 年 4 月 17 日公司股东大会决议，公司以总股本 6,520.00 万股为基数，向全体股东按每 10 股派税前 3.30 元分配红利，共计派发现金股利 2,151.60 万元（含税）。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 299,820,352.46 77,005,330.83 237,513,604.88 57,296,945.94 其他业务收入 5,212,788.05 2,010,874.51 4,408,333.77 1,980,192.39 合 计 305,033,140.51 79,016,205.34 241,921,938.65 59,277,138.33 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 房产税[注] 1,616,727.89 1,569,647.89 营业税 城市维护建设税 2,171,656.33 1,916,236.96 教育费附加 956,699.16 847,572.53 地方教育附加 637,799.45 565,048.35 土地使用税 20,316.00 20,316.00 车船使用税 16,200.00 16,000.00 94 印花税 212,755.50 154,807.60 环境保护费 1,448.17 合 计 5,633,602.50 5,089,629.33 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬及福利费 11,037,009.45 9,359,495.99 差旅费 4,117,201.20 3,600,097.07 售后服务费 3,987,468.87 4,066,986.22 折旧费 1,144,132.30 1,078,466.46 运输费 871,060.87 628,220.42 办公费 710,123.62 453,514.42 市内交通费 372,539.64 372,656.55 租赁费 233,690.16 157,035.22 其他 1,083,753.04 691,191.40 合 计 23,556,979.15 20,407,663.75 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 25,216,509.09 21,006,085.05 中介机构费 2,920,788.23 2,276,593.89 折旧费 2,703,071.51 3,112,431.55 业务招待费 2,410,074.93 1,953,808.20 办公费 2,032,487.35 2,757,362.12 无形资产摊销 481,657.56 485,395.68 差旅费 219,726.89 208,036.49 车辆费 279,286.24 328,511.21 税金 10,398.43 758,230.69 其他 3,350,937.03 2,729,531.12 95 合 计 39,624,937.26 35,615,986.00 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 47,222,952.80 42,281,575.71 耗用材料 4,282,988.04 4,923,441.15 折旧费 3,932,405.96 4,226,378.55 其他 3,007,383.62 2,350,782.94 合 计 58,445,730.42 53,782,178.35 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 183,799.60 339,233.54 减：利息收入 785,663.45 321,302.13 银行手续费 119,910.95 60,774.24 合 计 -481,952.90 78,705.65 7. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 6,119,708.01 109,669.94 合 计 6,119,708.01 109,669.94 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 与资产相关的政府补助 120,000.00 120,000.00 120,000.00 与收益相关的政府补助 24,359,736.66 25,372,075.96 1,428,200.00 个税手续费返还 120,991.22 131,264.35 120,991.22 合 计 24,600,727.88 25,623,340.31 1,669,191.22 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说 96 明。 9. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品收益 1,127,813.85 2,200,717.83 合 计 1,127,813.85 2,200,717.83 10. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 固定资产处置收益 -26,427.71 -18,891.87 -26,427.71 合 计 -26,427.71 -18,891.87 -26,427.71 11. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 其他 559,516.57 748,234.65 559,516.57 合 计 559,516.57 748,234.65 559,516.57 12. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 滞纳金 277.39 203,737.24 277.39 合 计 277.39 203,737.24 277.39 13. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 13,613,685.35 12,857,618.77 递延所得税费用 -717,789.82 -2,519,744.96 合 计 12,895,895.53 10,337,873.81 97 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 119,379,283.93 95,910,630.98 按母公司适用税率计算的所得税费用 17,906,892.59 14,386,594.65 子公司适用不同税率的影响 -104,615.68 调整以前期间所得税的影响 -0.01 -1,168,142.12 非应税收入的影响 -413,566.87 研发费加计扣除 -5,345,720.70 -3,207,933.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 750,952.40 428,951.44 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,875.41 -245.56 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 1,213.53 3,264.35 所得税费用 12,895,895.53 10,337,873.81 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 营业外收入 495,563.01 401,890.86 其他收益 1,556,450.70 272,088.35 利息收入 703,443.86 321,302.13 保函保证金 7,153,790.49 3,139,993.40 票据保证金 272,931.90 押金保证金 780,809.94 其他 20,870.47 355,569.54 合 计 10,983,860.37 4,490,844.28 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现销售费用 6,793,096.51 5,199,888.24 付现管理费用 10,376,862.24 10,706,533.99 98 付现研发费用 4,640,017.64 4,147,196.89 保函保证金 9,344,211.28 5,327,444.90 手续费支出 119,910.95 60,774.24 营业外支出（不包含对外捐赠） 277.39 203,737.24 对外捐赠 其他 381,637.64 351,327.53 合 计 31,656,013.65 25,996,903.03 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到土地出让金退回 500,910.00 合 计 500,910.00 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 106,483,388.40 85,572,757.17 加：资产减值准备 6,119,708.01 109,669.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,639,916.69 10,167,568.37 无形资产摊销 653,879.40 657,617.52 长期待摊费用摊销 354,725.33 166,809.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) 26,427.71 18,891.87 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 183,799.60 339,233.54 投资损失(收益以“－”号填列) -1,127,813.85 -2,200,717.83 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -717,789.82 -2,519,744.96 99 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 2,365,353.08 -18,873,606.65 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -112,512,692.78 36,120,901.13 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -26,896,600.11 18,179,484.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,427,698.34 127,738,863.85 2) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 73,622,585.94 98,804,200.11 减：现金的期初余额 98,804,200.11 11,693,662.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,181,614.17 87,110,537.68 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 73,622,585.94 98,804,200.11 其中：库存现金 38,567.69 41,682.99 可随时用于支付的银行存款 67,996,618.25 98,762,517.12 可随时用于支付的其他货币资金 5,587,400.00 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 73,622,585.94 98,804,200.11 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 52,376,687.20 51,347,093.84 其中：支付货款 52,376,687.20 51,347,093.84 (4) 不涉及现金收支的应收应付账款抵销金额 项 目 本期数 上期数 应收应付账款抵销金额 18,320,455.20 10,432,885.09 小 计 18,320,455.20 10,432,885.09 100 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 8,814,306.87 保函保证金 货币资金 2,394,600.00 票据保证金 合 计 11,208,906.87 2. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项 目 期初 递延收益 本期新增 补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 国家重大科 技成果转化 拨款项目 5,280,000.00 120,000.00 5,160,000.00 其他收益 小 计 5,280,000.00 120,000.00 5,160,000.00 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 增值税退税 22,931,536.66 其他收益 中关村科技园区管委会挂牌补贴 195,700.00 其他收益 信用报告费用补贴款 1,000.00 其他收益 海淀区挂牌中介费用补贴 1,000,000.00 其他收益 海淀区重大科技项目专项补贴 200,000.00 其他收益 专利资助金 1,500.00 其他收益 国家高新技术企业奖励 30,000.00 其他收益 小 计 24,359,736.66 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 24,479,736.66 元。 六、合并范围的变更 (一) 其他原因的合并范围变动 101 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 黄骅公司 投资设立 2018 年 12 月 25 日 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 (1) 基本情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 思诺信安公司 北京市 北 京 市 昌 平 区回龙观镇 产品研发；设备销 售；技术服务 100.00 投资设立 黄骅公司 河北省沧 州市黄骅 市 河 北 省 沧 州 市 黄 骅 市 滕 庄 子 乡 工 业 园 区 韩 国 产 业园 工业自动控制系统 技术开发；计算机 系统服务；铁路专 用设备及器材、配 件制造 100.00 投资设立 (2) 其他说明 公司于 2018 年 12 月 25 日在河北省沧州市黄骅市成立子公司黄骅公司，在黄骅市工商行政管理局 登记注册，取得统一社会信用代码为 91130983MA0D3QB65R 的营业执照，注册资本 1,000.00 万元。本公 司认缴出资 1,000.00 万元人民币。2019 年 3 月 21 日，本公司对黄骅公司实际出资 1,000.00 万元人民 币。 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险。管理层已审议并批准管 理这些风险的政策。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 102 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措 施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的 且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户 进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 80.09%源于 余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应 收 票 据 及 应收账款 26,668,629.92 26,668,629.92 小 计 26,668,629.92 26,668,629.92 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据及 应收账款 10,245,391.50 10,245,391.50 小 计 10,245,391.50 10,245,391.50 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 103 金融负债 短期借款 应付票据及 应付账款 33,166,443.38 33,166,443.38 33,166,443.38 其他应付款 908,800.00 908,800.00 908,800.00 小 计 34,075,243.38 34,075,243.38 34,075,243.38 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 短期借款 10,000,000.00 10,188,663.14 10,188,663.14 应 付 票 据 及 应付账款 37,955,001.09 37,955,001.09 37,955,001.09 其他应付款 1,321,650.16 1,321,650.16 1,321,650.16 小 计 49,276,651.25 49,465,314.39 49,465,314.39 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 本公司的控股股东、实际控制人为邱宽民、徐迅、赵胜凯、张民、赵会兵、李伟。上述六人共持有 公司 70.34%的股份，其中李伟为现任公司董事长。邱宽民、徐迅、赵胜凯、张民、赵会兵、李伟已签订 《一致行动协议》。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 (1) 本公司的其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京交大资产经营有限公司 持有本公司 5%以上股份股东 北京交通大学 持有本公司 5%以上股份股东的实际控制人 北京交大创新科技中心 北京交通大学控制的实体 北京交通大学教育基金会 北京交通大学控制的实体 北京交通大学培训中心 北京交通大学控制的实体 104 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京交通大学出版社有限责任公司北京书店 北京交通大学控制的实体 北京《都市快轨交通》杂志社有限公司 北京交大资产经营有限公司控制的实体 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 北京交大创新科技中心 电源模块、检测费等 413,793.10 北京交通大学 实验费、委托开发费 48,543.69 北京交通大学培训中心 培训费 76,381.17 76,485.44 北京交通大学出版社有限 责任公司北京书店 图书 380.00 北京《都市快轨交通》杂志 社有限公司 年费 19,417.48 2. 关联担保情况 (1) 本公司及子公司作为担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是 否已经 履行完 毕 邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅 30,000,000.00 2017 年 2 月 14 日 2018 年 2 月 14 日 是 邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅 30,000,000.00 2017 年 7 月 18 日 2018 年 7 月 17 日 是 邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅 30,000,000.00 2018 年 5 月 17 日 2019 年 5 月 16 日 否 邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅 20,000,000.00 2018 年 10 月 8 日 2019 年 10 月 7 日 否 邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅 30,000,000.00 2018 年 11 月 20 日 2020 年 11 月 19 日 否 (2) 其他说明 2017 年 2 月 14 日，本公司取得中国民生银行股份有限公司北京分行 3,000.00 万元的授信额度，授 信期间为 12 个月。本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保。 2017 年 4 月 5 日，本公司在该行取得 800.00 万元短期借款，该笔借款已于 2018 年 4 月 5 日清偿。 105 2017 年 7 月 18 日，本公司取得北京银行股份有限公司大钟寺支行 3,000.00 万元的授信额度，授信 期间为 12 个月。本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保。2017 年 9 月 27 日、2017 年 10 月 10 日，本公司各取得 100.00 万元短期借款，该借款已于 2018 年 9 月 27 日 全部清偿。 2018 年 5 月 17 日，本公司取得中国民生银行股份有限公司北京分行 3,000.00 万元的授信额度，授 信期间为 12 个月。本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保。截 至 2018 年 12 月 31 日，尚未在该行发生借款事项。 2018 年 10 月 8 日，本公司取得招商银行股份有限公司北京分行 2,000.00 万元的授信额度，授信期 间为 12 个月。本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保。保证责 任期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行股份有限公司北京分 行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。截至 2018 年 12 月 31 日，尚未在该行 发生借款事项。 2018 年 11 月 20 日，本公司取得北京银行股份有限公司大钟寺支行 3,000.00 万元的授信额度，授 信期间为 24 个月。本公司四名股东邱宽民、李伟、赵胜凯、徐迅为该笔授信额度提供连带责任担保。截 至 2018 年 12 月 31 日，尚未在该行发生借款事项。 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 9,922,011.20 8,205,500.00 (三) 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 北京交大创新科技中心 480,000.00 小 计 480,000.00 十、承诺及或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺及或有事项。 106 十一、资产负债表日后事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 (一) 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业 务成本明细如下： 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 轨道电路读取器 12,486,327.11 5,109,618.69 51,109,525.94 19,698,451.13 机车信号 CPU 组件 73,307,154.90 11,943,970.06 88,405,664.66 12,048,497.78 应答器系统 214,026,870.45 59,951,742.08 97,998,414.28 25,549,997.03 小 计 299,820,352.46 77,005,330.83 237,513,604.88 57,296,945.94 (二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司的应答器系统产品委托西安信号厂进行加工；机车信号产品主要销售给北京信号厂、上海通信 厂、沈阳信号厂；轨道电路读取器产品委托北京信号厂、上海信号厂进行加工，并主要销售给通号设计 院等，主要交易金额如下： 对方单位 2018 年度 销售 采购 销售产品类型 采购产品类型 西安铁路信号有限责任公司 25,459,132.15 应答器系统外协生产 服务（硬件加工） 北京铁路信号有限公司 14,506,975.64 4,166,116.54 机车信号 CPU 组 件 轨道电路读取器外协 生产服务（硬件加 工） 上海铁路通信有限公司 24,173,232.52 1,419,857.84 机车信号 CPU 组 件 轨道电路读取器外协 生产服务（硬件加 工） 沈阳铁路信号有限责任公司 17,826,015.43 机车信号 CPU 组 件 北京全路通信信号研究设计院 集团有限公司 11,589,753.26 轨道电路读取器 中国铁路通信信号上海工程局 集团有限公司 557,743.59 应答器系统 天津铁路信号有限责任公司 1,538,815.24 应答器系统 107 对方单位 2018 年度 销售 采购 销售产品类型 采购产品类型 合 计 70,192,535.68 31,045,106.53 （接上表） 对方单位 2017 年度 销售 采购 销售产品类型 采购产品类型 西安铁路信号有限责任公司 28,305,647.42 应答器系统外协生产 服务（硬件加工） 北京铁路信号有限公司 29,496,906.81 4,174,657.72 机车信号 CPU 组 件 轨道电路读取器外协 生产服务（硬件加 工） 上海铁路通信有限公司 30,845,266.26 1,205,512.82 机车信号 CPU 组 件 轨道电路读取器外协 生产服务（硬件加 工） 沈阳铁路信号有限责任公司 17,190,015.56 机车信号 CPU 组 件 北京全路通信信号研究设计院 集团有限公司 50,299,908.86 轨道电路读取器 卡斯柯信号有限公司 119,658.13 轨道电路读取器 中国铁路通信信号上海工程局 集团有限公司 7,591,966.03 应答器系统 通号工程局集团有限公司天津 分公司 2,939,829.00 应答器系统 合 计 138,483,550.65 33,685,817.96 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 51,666,360.42 6,245,391.50 应收账款 127,189,167.02 71,688,947.57 合 计 178,855,527.44 77,934,339.07 (2) 应收票据 1) 明细情况 项 目 期末数 108 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 18,395,473.92 18,395,473.92 商业承兑汇票 35,432,273.00 2,161,386.50[注] 33,270,886.50 小 计 53,827,746.92 2,161,386.50 51,666,360.42 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 6,245,391.50 6,245,391.50 商业承兑汇票 小 计 6,245,391.50 6,245,391.50 [注]：对于在收入确认时对应收账款进行初始确认，后又将该应收账款转为商业承兑汇票结算的， 按照账龄连续计算的原则对应收票据计提坏账准备，坏账准备计提比例参考应收账款。 2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确 认金额 期末未终止 确 认金额 银行承兑汇票 15,613,115.70 商业承兑汇票 8,213,320.00 小 计 23,826,435.70 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人分别是中国铁建电气化局集团有限公司、交控科技股份有限公司，由于承兑 人具有较高的信用，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇 票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带 责任。 (3) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 109 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 136,738,601.72 100.00 9,549,434.70 6.98 127,189,167.02 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 小 计 136,738,601.72 100.00 9,549,434.70 6.98 127,189,167.02 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 77,388,055.36 100.00 5,699,107.79 7.36 71,688,947.57 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 小 计 77,388,055.36 100.00 5,699,107.79 7.36 71,688,947.57 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 110,548,725.41 5,527,436.27 5.00 56,501,594.86 2,825,079.74 5.00 1-2 年 14,426,401.31 1,442,640.13 10.00 13,843,015.50 1,384,301.55 10.00 2-3 年 10,147,092.00 2,029,418.40 20.00 6,233,070.00 1,246,614.00 20.00 3-4 年 1,291,258.00 387,377.40 30.00 810,375.00 243,112.50 30.00 4-5 年 325,125.00 162,562.50 50.00 小 计 136,738,601.72 9,549,434.70 --- 77,388,055.36 5,699,107.79 --- 2)本期计提坏账准备 3,889,526.91 元。 3) 本期实际核销的应收账款情况 ① 本期实际核销应收账款 39,200.00 元。 ② 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核 销程序 款项是否由关 联交易产生 北京和利时系统工程 有限公司 货款 39,200.00 欠款时间较 长，经手人 总经理批准 否 110 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核 销程序 款项是否由关 联交易产生 多次更换， 款项无法追 回 小 计 39,200.00 4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账 款余额的 比例(%) 坏账准备 1) 中国铁路总公司 31,487,023.53 23.03 2,628,899.37 其中： 柳南铁路有限责任公司 4,975,294.57 3.64 248,764.73 中国铁路武汉局集团有限公司武汉电务段 4,646,661.82 3.40 561,957.19 茂湛铁路有限责任公司 3,319,384.61 2.43 165,969.23 京沈铁路客运专线辽宁有限责任公司 2,691,663.18 1.97 134,583.16 中国铁道科学研究院通信信号研究所 2,638,000.00 1.93 527,600.00 其他 13,216,019.35 9.67 990,025.06 2) 中国铁路通信信号股份有限公司 25,157,726.79 18.40 1,499,352.34 其中： 北京全路通信信号研究设计院集团有限公司 11,300,788.24 8.26 565,039.41 中国铁路通信信号上海工程局集团有限公司 3,854,800.00 2.82 385,480.00 沈阳铁路信号有限责任公司 3,546,301.66 2.59 177,315.08 北京铁路信号有限公司 2,298,210.39 1.68 114,910.52 上海铁路通信有限公司 1,669,270.00 1.22 83,463.50 其他 2,488,356.50 1.82 173,143.83 3) 交控科技股份有限公司 22,371,285.63 16.36 1,118,564.28 其中： 北京大象科技有限公司 200,460.00 0.15 10,023.00 交控科技股份有限公司 22,170,825.63 16.21 1,108,541.28 4) 北京和利时系统工程有限公司 17,090,370.52 12.50 854,518.53 5) 中国中铁股份有限公司 12,750,741.47 9.32 1,276,737.00 111 单位名称 账面余额 占应收账 款余额的 比例(%) 坏账准备 其中： 中铁武汉电气化局集团有限公司 3,188,790.00 2.33 274,437.50 中铁三局集团有限公司联合体兰渝铁路 LYSD-3 标段项目经理部 2,249,430.00 1.65 445,299.00 中铁四局集团电气化工程有限公司联合体连盐 铁路四电工程指挥部 2,045,380.72 1.50 102,269.04 中铁电气化局集团有限公司沈阳电气化工程分 公司 1,702,800.00 1.25 170,280.00 中铁武汉电气化局集团有限公司广州分公司 1,217,012.25 0.89 60,850.61 其他 2,347,328.50 1.72 223,600.85 合计 108,857,147.94 79.61 7,378,071.52 2. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收股利 50,444,581.03 50,444,581.03 其他应收款 20,656,567.96 16,392,672.82 合 计 71,101,148.99 66,837,253.85 (2) 应收股利 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 思诺信安公司 50,444,581.03 50,444,581.03 小 计 50,444,581.03 50,444,581.03 2) 账龄 1 年以上重要的应收股利 项 目 期末数 账龄 未收回的原因 是否发生减值及 其判断依据 思诺信安公司 50,444,581.03 2-3 年 小 计 50,444,581.03 (3) 其他应收款 112 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 20,763,781.04 100.00 107,213.08 0.52 20,656,567.96 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 20,763,781.04 100.00 107,213.08 0.52 20,656,567.96 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 16,525,721.94 100.00 133,049.12 0.81 16,392,672.82 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 16,525,721.94 100.00 133,049.12 0.81 16,392,672.82 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 1,072,721.56 53,636.08 5.00 1,830,300.46 91,515.02 5.00 1-2 年 7,888.00 788.80 10.00 10,491.00 1,049.10 10.00 2-3 年 7,491.00 1,498.20 20.00 4,300.00 860.00 20.00 3-4 年 4,300.00 1,290.00 30.00 4-5 年 39,250.00 19,625.00 50.00 5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00 20,000.00 20,000.00 100.00 小 计 1,142,400.56 107,213.08 --- 1,904,341.46 133,049.12 --- ③ 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 113 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 合并范围内关联 方组合 19,621,380.48 14,621,380.48 小 计 19,621,380.48 14,621,380.48 2)本期计提坏账准备-25,836.04 元。 3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 729,616.11 1,381,746.25 拆借款 19,621,380.48 14,621,380.48 应收暂付款 378,384.45 350,109.81 备用金 34,400.00 172,485.40 合 计 20,763,781.04 16,525,721.94 4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 坏账准备 公积金 应收暂付款 334,883.00 1 年以内 1.61 16,744.15 湖北省公共资源交易 中心 保证金 250,000.00 1 年以内 1.20 12,500.00 中国铁路沈阳局集团 有限公司沈阳物资供 应段 保证金 87,400.00 1 年以内 0.42 4,370.00 西安电子科技大学科 技园有限责任公司 保证金 130,000.00 1 年以内、5 年 以上 0.63 54,000.00 中国铁路南宁局集团 有限公司财务集中核 算管理所 保证金 70,716.00 1 年以内、1-2 年 0.34 3,930.20 小 计 872,999.00 4.20 91,544.35 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 114 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 思诺信安公司 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 299,527,149.10 100,683,324.81 238,382,591.68 63,384,522.60 其他业务收入 5,187,886.68 1,989,550.79 4,385,441.82 1,961,224.65 合 计 304,715,035.78 102,672,875.60 242,768,033.50 65,345,747.25 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工工资 40,582,682.31 36,969,497.57 材料、燃料、动力 3,575,576.06 4,087,956.19 折旧费 1,500,868.12 1,321,745.98 其他 2,977,664.10 2,264,969.17 合 计 48,636,790.59 44,644,168.91 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品收益 1,127,813.85 2,200,717.83 合 计 1,127,813.85 2,200,717.83 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益明细表 115 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -26,427.71 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 1,548,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,127,813.85 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公 允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 559,239.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,208,825.32 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 481,323.80 少数股东权益影响额(税后) 116 项 目 金额 说明 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,727,501.52 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 26.72 1.63 1.63 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 26.04 1.59 1.59 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 106,483,388.40 非经常性损益 B 2,727,501.52 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 103,755,886.88 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 359,607,771.18 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 21,516,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8 报告期月份数 I 12 加权平均净资产 J= D+A/2+ E×F/I-G× H/I 398,505,465.38 加权平均净资产收益率 K=A/J 26.72% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 K=C/J 26.04% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 106,483,388.40 非经常性损益 B 2,727,501.52 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 103,755,886.88 期初股份总数 D 65,200,000.00 117 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 65,200,000.00 基本每股收益 M=A/L 1.63 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.59 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 北京交大思诺科技股份有限公司 二〇一九年四月二十四日 118 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室