870757_2020_森罗股份_2020年年度报告_2023-05-31.txt

天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2023-098 证券代码：870757 证券简称：森罗股份 主办券商：中金公司 2020 年度报告 森罗股份 NEEQ : 870757 天津森罗科技股份有限公司 Tianjin CNRO Science-technology Co.,Ltd. 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 2 公司年度大事记 1、2020 年 1 月，公司重点产品高压氮气保护系统中标某氮气项目，项目金额 3358 万元。 2、2020 年 5 月，以优于国际最高气密标准为博物馆 400 历史的虎皮帐篷定制的大型低反射恒 湿洁净展柜交付，填补了行业空白；为山东文物管理所交付了可独立调控的高气密储藏柜及杀 虫柜，充分满足了不同质地藏品的低氧展示、储藏及杀虫等分类储藏的需求。 3、2020 年 6 月，为蒲松龄纪念馆设计承制的 31 延米高气密沿墙展柜交付，气密性指标高于国 标 40 倍，实现了长期稳定“气密、恒湿、洁净、智能”的环境，为微环境改造升级提供保障。 4、2020 年度公司获得的荣誉：  公司《中药材低氧气调养护技术研究与应用》项目获得天津市科学技术进步二等奖；  荣获天津市“专精特新”中小企业称号；  荣获“天津市市级体育产业示范单位”称号；  “节能型恒湿洁净低氧展储与微环境数据监测系统”荣获第六届全国十佳文博技术产品及 服务优秀奖。 5、2020 年度，公司新增专利 43 项，公司累计拥有有效专利 154 项。2020 年 8 月，公司《中药 材低氧气调养护与储藏系统的研发》顺利通过科技成果鉴定。 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................. 4 第二节 公司概况 ..................................................................................................................... 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ........................................................................ 9 第四节 重大事件 ................................................................................................................... 25 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................. 28 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 35 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...................................................................... 40 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 47 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 144 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郭晓光、主管会计工作负责人田成玲及会计机构负责人（会计主管人员）田成玲保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 √是 □否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 1、 未按要求披露的事项及原因 公司主要从事军品业务，部分生产、销售和技术信息属于涉密信息，不宜披露或直接披露，根据《中 华人民共和国保守国家秘密法》的相关规定，公司部分涉密信息采取脱密处理的方式进行披露。报告期 内公司营业收入部分来自军方客户，军品（军工项目）名称、型号、及涉军工客户名称、相关合同、研 发经费及单品市场容量及销售额等相关信息，不适于披露，公司将相关信息以代称,或汇总打包方式脱密 后对外披露。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 新业务拓展风险 公司已经完成了文物保护系统产品、低氧健身系统产品及 中草药养护系统产品的研发和前期市场宣传培育工作，根据市 场需求形成了相对完善的产品系列。公司持续完善营销网络建 设，调整内部销售组织架构，不断引进销售及管理人才，提高 民用市场开拓能力。同时，进一步拓展与有影响力的院所合作， 采用合作研发、合同定制等多种形式，全方位提升公司产品的 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 5 广度和深度，进一步提升市场的影响力。上述业务所属行业在 国内均属于新兴行业，行业潜力较大，但是由于处于发展的初 级阶段，业务拓展前期遇到的问题和困难较多，如果处理不当， 将会对公司未来收入水平产生一定影响。 应对措施：公司将根据新业务的特点，派遣相应团队，对 客户全程跟随，精细化了解客户需求，不断调整和改进公司产 品，保证公司新业务顺利开展。 人才流失风险 公司业务所属行业均为技术密集型行业，主营业务技术含 量高，对公司的技术水平和人才储备均有较高要求。随着公司 核心技术体系的不断完善，公司自主培养了一批细分行业内的 尖端人才，尤其是文物保护、中草药养护、食品物流（高端果 蔬保鲜）和低氧健身领域，公司核心技术人员水平均处前列， 在此情况下，一旦出现核心技术人员流失，将会影响公司整体 技术水平。 应对措施：公司将加大对人才的培养力度，产学研相结合， 细化激励技术创新的奖励政策，进一步加强与高校的合作。 应收账款较大风险 报告期内，公司应收账款余额比较大，主要是由公司行业特 点、客户类型及结算方式等决定的。公司产品的使用终端主要 为军队，受预算管理体制、军队集中采购等影响，公司产品交 付验收主要集中在下半年甚至四季度，而军方付款需要一定的 流程，因此公司期末应收账款规模较大。 应对措施：一方面，公司主要客户实力较强，且与公司具有 多年的合作关系，货款无法回收的风险较小；一方面公司始终 重视拓展融资渠道，保证运营资金，另外公司加大民品发展， 改善现金流状况。 转贷事项的风险 报告期内，为满足贷款银行受托支付要求，公司存在将取 得的贷款转给供应商，供应商再将部分资金转回给公司的不规 范使用银行贷款行为，这是在日常生产经营有资金需求时的临 时行为，相关贷款最终均用于公司生产经营公司，可能对公司 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 6 内控制度执行的有效性产生一定风险。 应对措施：公司已制定了《内部控制制度》《货币资金管理 制度》等管理制度，建立了覆盖财务核算、资金管理等相关规 范要求，进一步规范了公司治理制度。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、森罗股份 指 天津森罗科技股份有限公司 合伙企业、鼎泰荣丰 指 天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）-公司股东 合伙企业、广盈正通 指 天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙）-公司股东 天津燕山 指 天津燕山航空创业投资有限公司-公司股东 天津桂诚 指 天津桂诚资产管理有限公司-公司原股东 中泰华信 指 中泰华信股权投资管理股份有限公司-中泰华信新三板价值 投资基金 1 期-公司股东 全资子公司、森罗工程、工程公司 指 天津森罗工程技术有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商(报告期）、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 主办券商(披露日）、中金公司 指 中国国际金融股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津森罗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin CNRO Science-technology Co.,Ltd. CNRO 证券简称 森罗股份 证券代码 870757 法定代表人 郭晓光 二、 联系方式 董事会秘书 田成玲 联系地址 天津市北辰区科技园区高新大道 66 号 电话 022-86996103 传真 022-86996100 电子邮箱 dsh@ 公司网址 办公地址 天津市北辰区科技园区高新大道 66 号 邮政编码 300409 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 1 月 2 日 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制 造-其他专用设备制造（C3599） 主要业务 智能低氧气体环境调控解决方案的设计及应用技术的研发 主要产品与服务项目 高压氮气保护系统、低氧文物保护系统、中草药养护系统、低氧 健身系统、高端果蔬保鲜系统 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 42,580,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 郭晓光 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郭晓光、刘秀红），一致行动人为（郭琦） 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91120000725722633K 否 注册地址 天津市北辰区北辰科技园区高新大道 66 号 否 注册资本 42,580,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 中金公司 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄秀娟 郭永新 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 84,186,018.03 55,427,968.41 51.88% 毛利率% 47.87% 51.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,133,066.67 886,862.80 704.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 6,236,807.81 136,060.61 4,483.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 8.77% 1.16% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 7.67% 0.18% - 基本每股收益 0.17 0.02 750.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 159,796,008.41 145,051,907.77 10.16% 负债总计 74,282,695.22 67,538,648.41 9.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 85,513,313.19 77,513,259.36 10.32% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.82 10.32% 资产负债率%（母公司） 45.52% 45.90% - 资产负债率%（合并） 46.49% 46.56% - 流动比率 3.13 1.80 - 利息保障倍数 3.49 1.17 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 33,317,030.67 19,312,611.19 72.51% 应收账款周转率 1.43 0.70 - 存货周转率 2.08 1.72 - 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 10.16% 11.86% - 营业收入增长率% 51.88% 26.41% - 净利润增长率% 704.30% -66.93% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 42,580,000 42,580,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,204,499.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资所得的投资收益 7,275.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -157,919.15 非经常性损益合计 1,053,855.59 所得税影响数 157,596.73 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 896,258.86 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 11 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 一、会计政策变更 ①执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会 [2017]22 号）（以下简称“新收入准则”）。本集团于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则， 本 集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当 期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 A、 对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 流动资产： 货币资金 34,573,216.44 34,537,490.59 34,573,216.44 34,537,490.59 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 63,709,677.67 63,467,177.67 61,801,696.57 61,559,196.57 应收款项融资 - - 预付款项 1,595,097.37 1,594,980.13 1,595,097.37 1,594,980.13 其他应收款 2,716,665.19 4,298,548.54 2,716,665.19 4,298,548.54 其中：应收利息 应收股利 存货 17,839,304.35 17,831,202.41 17,839,304.35 17,831,202.41 合同资产 1,907,981.10 1,907,981.10 持有待售资产 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 12 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 562,287.14 557,324.09 562,287.14 557,324.09 流动资产合计 120,996,248.16 122,286,723.43 120,996,248.16 122,286,723.43 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 400,000.00 400,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资 产 投资性房地产 固定资产 17,475,770.60 17,464,912.43 17,475,770.60 17,464,912.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,494,772.14 4,494,772.14 4,494,772.14 4,494,772.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,707.27 8,707.27 8,707.27 8,707.27 递延所得税资产 2,076,409.60 2,076,409.60 2,076,409.60 2,076,409.60 其他非流动资产 非流动资产合计 24,055,659.61 24,444,801.44 24,055,659.61 24,444,801.44 资产总计 145,051,907.77 146,731,524.87 145,051,907.77 146,731,524.87 流动负债： 短期借款 18,027,066.67 18,027,066.67 18,027,066.67 18,027,066.67 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,315,664.00 1,315,664.00 1,315,664.00 1,315,664.00 应付账款 9,114,256.68 9,089,711.23 9,114,256.68 9,089,711.23 预收款项 42,880.00 42,880.00 合同负债 42,880.00 42,880.00 应付职工薪酬 3,411,603.32 3,247,510.51 3,411,603.32 3,247,510.51 应交税费 4,110,787.40 4,110,171.79 4,110,787.40 4,110,171.79 其他应付款 4,812,967.30 4,812,967.30 4,812,967.30 4,812,967.30 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流 动负债 26,500,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00 其他流动负债 48,951.39 48,951.39 48,951.39 48,951.39 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 13 流动负债合计 67,384,176.76 67,194,922.89 67,384,176.76 67,194,922.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 154,471.65 154,471.65 154,471.65 154,471.65 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 154,471.65 154,471.65 154,471.65 154,471.65 负债合计 67,538,648.41 67,349,394.54 67,538,648.41 67,349,394.54 股东权益： 股本 42,580,000.00 42,580,000.00 42,580,000.00 42,580,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,478,164.76 15,478,164.76 15,478,164.76 15,478,164.76 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,983,788.53 1,983,788.53 1,983,788.53 1,983,788.53 盈余公积 2,340,598.12 2,340,598.12 2,340,598.12 2,340,598.12 未分配利润 15,130,707.95 16,999,578.92 15,130,707.95 16,999,578.92 归属于母公司股东 权益合计 77,513,259.36 77,513,259.36 少数股东权益 股东权益合计 77,513,259.36 79,382,130.33 77,513,259.36 79,382,130.33 负债和股东权益总计 145,051,907.77 146,731,524.87 145,051,907.77 146,731,524.87 B、执行新收入准则对 2020 年度利润表的影响 报表项目 2020 年度新收入准则下金额 2020 年度旧收入准则下金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 营业收入 84,186,018.03 84,186,018.03 85,677,256.20 85,677,256.20 营业成本 43,885,846.56 43,885,827.11 42,181,634.30 42,181,614.85 销售费用 7,508,640.35 7,508,074.31 8,762,529.36 8,761,963.32 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 14 ②其他会计政策变更 本公司本报告期无会计估计变更事项。 二、 会计差错更正 1、更正收入确认方法 （1）识别合同中的单项履约义务 本集团部分军品销售业务合同中约定对已验收的商品，由森罗公司负责免费代保管 1 年，并负责保 管期间的维护保养工作，按甲方指定的交付地点、时间、包装运输要求交付商品。 2021 年、2020 年，本集团未拆分上述履约义务，统一按照销售商品确认收入。现公司对照《企业 会计准则第 14 号——收入》（2017）的相关规定，结合业务模式，重新分析了上述销售业务合同，将售 后代储、运输服务识别为单项履约义务，在合同开始日，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊 至各单项履约义务的交易价格计量收入。本更正事项需调整 2021 年度、2020 年度的应收账款、应交税 费、营业收入、营业成本、销售费用、信用减值损失、递延所得税资产、所得税费用、年初未分配利润 等科目。 （2）交易价格 本集团部分军品维修业务合同为暂定价合同，涉及军方审价，2020 年度，本集团对尚未审价的服务 按照估计金额确认收入。 为加强会计核算的可靠性、数据准确性，修改为在符合收入确认条件时，按照暂定价格确认收入， 在收到公司服务价格批复意见或签订差价协议后，按差价确认当期收入。本更正事项需调整 2021 年度、 2020 年度应收账款、应交税费、营业收入、信用减值损失、递延所得税资产、所得税费用等科目。 2、调整质保金预计负债 本集团的产品销售过程中，一般会在销售合同中约定给予客户一定的质保期，并在质保期内履行售 后质保责任。根据《企业会计准则第 13 号――或有事项》的相关规定，公司按照履行售后质保相关现 时义务时所需支出的最佳估计数合理估计，并计提相应的售后费用。本更正事项需调整 2021 年度、2020 年度及 2020 年之前年度递延所得税资产、预计负债、销售费用、年初未分配利润等科目。 3、调整职工薪酬期间 本集团 2020 年度及以前年度 12 月份工资、奖金等职工薪酬费用一贯在次年 1 月计提，存在费用跨 期，本集团将跨期的工资、奖金等职工薪酬调整至对应期间。本更正事项需调整 2021 年度、2020 年度 及 2020 年之前年度应付职工薪酬、管理费用、销售费用、研发费用、预付账款、存货、营业成本、所 得税费用、年初未分配利润等科目。 4、调整收入期间 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 15 本集团 2019 年发生客户就产品功能问题提出扣留部分价款的情况，本公司未就当时掌握的信息， 根据当时与客户沟通情况，就可能的解决方案作出估计，本次更正将该金额作为原准则规定的销售折让 处理，冲减 2019 年收入。本更正事项需调整 2020 年度及 2020 年之前年度的营业收入、应收账款、信 用减值损失、所得税费用、应交税费、盈余公积等科目。 5、调整关联方无息借款费用 本集团 2020 年度及以前年度存在向股东及员工取得无息资金支持的情况，未确认相关费用，本公 司认为从经济实质上看，上述资金支持应负担的资金占用费属于股东及员工对企业的资本性投入，应作 为权益性交易进行账务处理。为了更好的反应公司的财务状况及经营成果，决定对上述资金占用期间产 生的资金占用费进行会计差错更正，确认财务费用和资本公积，本更正事项需调整 2020 年度及 2020 年 之前年度财务费用、资本公积、年初未分配利润等科目。 6、调整股份支付分摊期间 2021 年 5 月 18 日，财政部发布了《股份支付准则应用案例》， 2023 年 2 月 3 日证监会发布了《监 管规则适用指引—会计类第 3 号》。公司基于审慎原则，结合《股份支付准则应用案例》及《监管规则 适用指引—会计类第 3 号》，对 2021 年因持股平台股权变动形成的股权激励业务，由在授予日一次性确 认更正为在服务期间内分摊，并采用追溯重述法进行了调整。 7、调整安全生产费 根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》相关规定，本公司属于机械制造企业，应根据相关 政策计提安全生产费用，本公司未计提安全生产费用。本更正事项需调整 2021 年度、2020 年度及 2020 年之前年度营业成本、专项储备、年初未分配利润等科目。 8、调整期末应付利息 本集团 2020 年度及以前年度期末未计提短期借款未到付息期部分的应计利息，本更正事项需要调 整 2020 年度及 2020 年之前年度财务费用、短期借款、年初未分配利润等科目。 9、调整现金流量表 本公司 2020 年度及以前年度现金流量表编制有误，本更正事项需要调整 2020 年度支付其他与经营 活动有关的现金、期初现金及现金等价物余额等项目。 10、财务报表列报及披露调整 （1）预收账款对应的增值税 本集团 2020 年 12 月 31 日合同负债列报时按含税金额，现将对应的增值税调整至其他流动负债列 报。本更正事项不影响报告期损益。 （2）销售费用、管理费用列报调整 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 16 本集团重新梳理了 2021 年度、2020 年度销售费用、管理费用中各项目的分类口径并重新列报，本 更正事项不影响报告期损益。 （3）信用减值损失、资产减值损失列报调整 本集团 2020 年度将合同资产减值损失列报至信用减值损失，现调整列报为资产减值损失。本更正 事项不影响报告期损益 （4）关联方披露 公司 2020 年存在自然人武东海提供的资金支持，公司已于 2020 年全部偿还，武东海为公司高级管 理人员之近亲属，应披露关联方交易。 11、销售费用、管理费用列报调整 本集团 2020 年度将应计入管理费用的工资与应计入研发费用的工资列示错误，本更正事项需调整 2020 年度管理费用、研发费用、所得税费用、应交税费、盈余公积等科目。 三、 更正事项对财务报表的影响 本集团对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对 2020 年度以及 2020 年以前年度的财 务报表进行了追溯调整，追溯调整对财务报表相关科目的影响具体如下： 项目 2020 年 12 月 31 日及 2020 年度 更正前金额 更正后金额 影响比例% 应收账款 32,109,051.26 30,508,797.59 -4.98% 预付款项 2,727,572.21 2,623,621.33 -3.81% 存货 24,051,353.67 24,309,278.57 1.07% 递延所得税资产 2,706,863.81 2,700,437.37 -0.24% 资产总计 161,248,714.50 159,796,008.41 -0.90% 短期借款 21,910,000.00 21,937,057.22 0.12% 应付账款 6,662,709.35 6,832,529.37 2.55% 应付职工薪酬 3,988,318.37 5,709,118.51 43.15% 应交税费 2,468,092.19 1,842,422.43 -25.35% 合同负债 5,262,402.85 4,656,993.67 -11.50% 其他流动负债 665,443.90 负债合计 72,930,652.88 74,282,695.22 1.85% 资本公积 15,153,211.34 15,808,116.71 4.32% 专项储备 2,520,823.74 盈余公积 3,804,468.63 3,184,109.13 -16.31% 未分配利润 26,780,381.65 21,420,263.61 -20.02% 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 17 归属于母公司所有者权益合计 88,318,061.62 85,513,313.19 -3.18% 股东权益合计 88,318,061.62 85,513,313.19 -3.18% 营业收入 83,335,497.58 84,186,018.03 1.02% 营业成本 43,317,088.40 43,885,846.56 1.31% 销售费用 9,000,941.20 7,508,640.35 -16.58% 管理费用 10,227,522.29 10,243,987.18 0.16% 研发费用 7,510,463.95 6,673,804.66 -11.14% 财务费用 3,067,772.95 3,408,798.78 11.12% 信用减值损失（亏损以“-”号填列） -4,841,876.54 -4,827,502.94 -0.30% 资产减值损失（亏损以“-”号填列） -107,352.70 所得税费用 475,600.63 1,029,800.02 116.53% 净利润（净亏损以“-”号填列） 5,527,013.45 7,133,066.67 29.06% (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 18 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司是专业提供低氧气调智能保护环境整体解决方案的军工高新技术企业，致力于低氧气调智能保 护技术研究及系统设计、集成、生产、服务，针对不同的应用场景，提供对文物古籍等珍贵藏品永久性 预防保护、中草药杀虫防霉保药性的养护、高端果蔬的长久保鲜及低氧健身的一站式产品及服务。 公司致力于打造优秀硬件+优质软件+优等服务的完整生态，设备和技术主要应用于国防工业、文物 保护、中草药养护、食品物流（高端果蔬保鲜）、低氧健身等五个应用领域，主要为军方、博物馆、档 案馆、远航船舶、大型药企、体科所等客户提供从项目设计到设备配套运营的整体解决方案和高效精准 的服务。 经过多年的深耕，公司已经成为低氧气调细分领域的领先品牌，已经取得了多项核心技术并获得了 大量市场应用，2020年度，公司拥有有效专利154项，其中发明专利14项，获得23项著作权（其中：10 项软件著作权），起草了2项博物馆储藏及消毒相关的行业标准，申请了境外专利，形成了完善、可靠 和专业化的研发设施及经验丰富的研发团队，凭借在该领域的先发优势，积累了大量的应用基础及核心 竞争力，拥有自己独特的技术资源和系统集成优势。 公司通过直销模式拓展业务，收入来源主要是公司产品及服务的销售。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 19 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 69,028,920.79 43.20% 34,573,216.44 23.84% 99.66% 应收票据 0 0.00% 0 0.00% 应收账款 30,508,797.59 19.09% 61,801,696.57 42.61% -50.63% 存货 24,309,278.57 15.21% 17,839,304.35 12.30% 36.27% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 合同资产 5,317,058.50 3.33% 1,907,981.10 1.32% 178.67% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 固定资产 18,792,667.19 11.76% 17,475,770.60 12.05% 7.54% 在建工程 0 0.00% 0 0.00% 无形资产 4,416,364.26 2.76% 4,494,772.14 3.10% -1.74% 商誉 0 0.00% 0 0.00% 短期借款 21,937,057.22 13.73% 18,027,066.67 12.43% 21.69% 长期借款 31,500,000.00 19.71% 0 0.00% 应付票据 - 0.00% 1,315,664.00 0.91% 应付账款 6,832,529.37 4.28% 9,114,256.68 6.28% -25.03% 合同负债 4,656,993.67 2.91% 42,880.00 0.03% 10,760.53% 一年内到期的 非流动负债 1,000,000.00 0.63% 26,500,000.00 18.27% -96.23% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额为 69,028,920.79 元，较上年末增加了 34,455,704.35 元，增幅 99.66%，主要是 销售收入增长，收回销售货款增加所致； 2、应收账款期末余额为 30,508,797.59 元，较上年末减少了 31,292,898.98 元，降幅 50.63%，主要是 本年末收回前期应收账款所致； 3、存货期末余额为 24,309,278.57 元，较上年末增加 6,469,974.22 元，增幅 36.27%，主要是本年末为 正在履行的销售订单及计划投产的产品准备的原材料及库存商品增加所致； 4、合同资产期末余额 5,317,058.50 元，较上年同期增加 3,409,077.40 元，增幅 178.67%，主要是本年 销售收入增加，按照合同约定应收质保金增加所致； 5、短期借款期末余额为 21,937,057.22 元，较上年期末增加 3,909,990.55 元，增幅 21.69%，主要是归 还上年的银行借款 90,000.00 元，同时新增了 4,000,000.00 元贷款所致； 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 20 6、长期借款期末余额为 31,500,000.00 元，上年期末余额为 0，主要是本年新增宁夏银行 3 年期贷款 3300 万元，归还本金 50 万元，转入一年内到期的非流动负债 100 万元所致； 7、合同负债期末余额 4,656,993.67 元，较上年同期增加 4,614,113.67 元，增幅 10760.53%，主要是销 售订单增加，按合同约定预收货款所致； 8、一年内到期的非流动负债期末余额 1,000,000.00 元，较上年同期减少 25,500,000.00 元，降幅 96.23% ，主要是本年归还 2650 万元长期借款所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 84,186,018.03 - 55,427,968.41 - 51.88% 营业成本 43,885,846.56 52.13% 27,011,805.64 48.73% 62.47% 毛利率 47.87% - 51.27% - - 销售费用 7,508,640.35 8.92% 7,952,352.97 14.35% -5.58% 管理费用 10,243,987.18 12.17% 9,968,594.17 17.98% 2.76% 研发费用 6,673,804.66 7.93% 5,240,685.65 9.45% 27.35% 财务费用 3,408,798.78 4.05% 3,334,617.38 6.02% 2.22% 信用减值损失 -4,827,502.94 -5.73% -3,458,627.50 -6.24% 39.58% 资产减值损失 -107,352.70 -0.13% - - 其他收益 1,754,010.96 2.08% 2,957,288.46 5.34% -40.69% 投资收益 7,275.02 0.01% - - - 公允价值变动收 益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 8,320,785.84 9.88% 587,353.35 1.06% 1,316.66% 营业外收入 35,134.12 0.04% 18,017.60 0.03% 95.00% 营业外支出 193,053.27 0.23% 82,000.00 0.15% 135.43% 净利润 7,133,066.67 8.47% 886,862.80 1.60% 704.30% 项目重大变动原因： 1、 报告期内营业收入较上年同期增加了 28,758,049.62 元，增幅 51.88%，主要为高压气体系统产品收入 增加所致； 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 21 2、报告期内营业成本较上年同期增加了 16,874,040.92 元，增幅 62.47%，主要是随着营业收入的增加相 应的成本增加所致； 3、报告期内毛利率 47.87%，较上年同期降低了 3.40 个百分点，主要是本期销售的高压气体系统产品为 定型产品且数量较大，毛利较新定制产品有所降低；另外按照新收入准则将产品安装及运输成本计入营业 成本致成本增加，从而毛利率下降； 4、报告期内研发费用较上年同期增加 1,433,119.01 元，增幅 27.35%，主要为公司本年度加大研发投入， 研发人员工资及奖金增加所致； 7、报告期内其他收益较上年同期减少 1,203,277.50 元，降幅 40.69%，主要为未收到增值税退税所致； 8、报告期内净利润较上年同期增加 6,246,203.87 元，增幅 704.30%，主要为公司营业收入增加带来利润能 增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 84,186,018.03 55,427,968.41 51.88% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 43,885,846.56 27,011,805.64 62.47% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增 减% 高压气体系统 72,407,638.90 35,486,944.85 50.99% 60.07% 104.73% -10.69% 低 氧 文 物 保 护 系统 11,584,624.32 8,069,787.55 30.34% 71.25% 43.19% 13.65% 其他 193,754.81 329,114.16 -69.86% -94.35% -91.86% -51.93% 合计 84,186,018.03 43,885,846.56 47.87% 51.88% 62.47% -3.40% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、高压气体系统收入较上年增加 27.171.609.36 元，增幅 60.07%，主要是定型新产品订单数量较大，从而带 来了收入的增加。 2、低氧文物保护系统收入较上年增加 4,819,961.11 元，增幅 71.25%，主要是公司本期深入挖掘民用文保 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 22 客户需求，多方面拓展销售渠道，新增各博物馆预防性保护等项目所致。 4、其他收入为负主要受疫情影响本期果蔬保鲜系统收入本期销售为负值及低氧健身系统收入较上年减少 所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 客户 C 66,977,844.15 79.56% 否 2 北京航天测控技术有限公司 2,987,610.66 3.55% 否 3 柳湾彩陶博物馆 2,500,884.95 2.97% 否 4 客户 D 2,013,621.24 2.39% 否 5 巴音郭勒蒙古自治州博物馆 1,898,230.09 2.25% 否 合计 76,378,191.09 90.72% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关 系 1 陕西汽车集团有限责任公司 7,830,088.49 17.95% 否 2 北京中鼎恒盛气体设备有限公司 5,218,805.29 11.96% 否 3 沈阳航天新乐有限责任公司 3,297,746.01 7.56% 否 4 天津捷能昂科技有限公司 2,808,848.66 6.44% 否 5 沈阳伟纳通用设备有限公司 2,786,410.57 6.39% 否 合计 21,941,899.02 50.29% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 33,317,030.67 19,312,611.19 72.51 投资活动产生的现金流量净额 -993,345.23 -66,199.41 -1,400.53% 筹资活动产生的现金流量净额 2,955,039.05 6,059,453.09 -51.23 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 33,317,030.67 元，较上年同期增加 14,004,419.48 元，主要原因为：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 49,815,373.95 元，其中收到 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 23 订单预付款 5,262,402.85 元，其余是本期或前期的销售货款；（2）收到的税费返还现金较上年同期减 少 1,677,472.06 元；（3）本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 26,712,767.16 元；（ 4）支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 1,433,997.06 元；（5）由于收入增加致支付的税费 增加 4,819,607.66 元。 2、报告期内投资活动现金流量净流出 993,345.23 元，较上年同期增加现金流出 927,145.82 元，主要 是本期购置固定资产和无形资产增加 934,927.34 元所致； 3、报告期内筹资活动产生的现金净流入 2,955,039.05 元，较上年减少流入 3,104,414.04 元，主要是 因为：（1）本期取得借款收到的现金较上年同期增加 29,000,000.00 元；（2）收到其他与筹资活动有 关的现金较上年同期减少 5,740,276.48 元；（3）本期偿还债务支付的现金较上年同期增加 25,010,000.00 元；（4）本期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加 1,018,289.99 元所致。 4、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 33,317,030.67 元，与净利润 7,133,066.67 元相差 26,183,964.00 元，主要是因为：（1）非付现成本 6,705,050.68 元，（2）非经营性财务费用支出 3,092,695.25 元；（3）存货增加 6,469,974.22 元和经营性应收和经营性应付减少 24,731,435.58 元 。以上因素使经营现金流净额大于净利润金额。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 天津森罗工 程技术有限 公司 控股子公司 工程项目设 备安装及施 工 88,734.49 -2,684,077.66 0 -1,379,299.50 主要控股参股公司情况说明 设立全资子公司是公司战略发展的需要，使森罗公司可为客户提供从技术创新、整体解决方案设计、 配套产品研发生产、安装及工程施工等一体化的集成服务，工程公司的成立为市场项目开拓、承接、立 项、实施、竣工验收等全流程提供了更专业、规范的保障，有利于促进工程施工项目管理的科学化、规 范化和制度化，提升工程管理水平。目前，工程公司已获得天津市城乡建设委员会审批的建筑工程施工 总承包三级资质及其他相关施工许可资质。 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 24 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司始终坚持以国家政策为导向，客户需求为前提，核心技术为基础的产业发展思路，已经成为低 氧气调智能保护行业领先的服务提供商。 公司立足军用低氧气调保护技术并创新应用于民用领域，形成了可广泛应用于多个场景的民用智能 气调控制的“CAHS”技术，建立起特有的高精度“低氧、洁净、恒湿、气密、智能”五位一体的综合 技术壁垒，能够为文物、古籍档案等珍贵物品构建稳定的智能保护环境并自动调节出最适宜其长期保存 的环境氛围，达到“防火、防虫、防霉菌、防酸化、防电污染、防化学污染、防纸张老化、保护文献颜 色”的效果，实现对珍贵藏品等长久性保护和储藏，公司是将智能低氧气调保护技术应用于文物保护的 先行者，先发优势明显，行业地位领先。 公司拥有独立的研发团队，经过多年积淀汇聚了一批具有博士、硕士学历的高级科研人才和国家重 大项目首席研究员、享受国家特殊津贴的教授级高工等高水平的研发人员，累计拥有154项有效专利， 起草了2项博物馆储藏及消毒相关的行业标准，申请了境外专利，积累了大量的应用基础及数据，拥有 自己独特的技术资源和系统集成优势。 公司从事研究的智能低氧气体环境调控解决方案设计及应用技术，其应用前景十分广阔。未来公司 将通过不断细化产品类别，建立起销售事业部与代理商相结合的营销体系，扩大销售渠道在全国市场的 覆盖面，确保公司持续经营并处于竞争优势，在军用、民用两个市场，五个应用领域不断完善布局，为 公司的长期可持续发展提供动力。随着公司业务进一步拓展，在政策及市场环境不存在重大不利影响的 情况下，预计公司将在未来几年内保持盈利能力的持续性和稳定性。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要经营指标健康；经营管理层、核心业务人 员队伍稳定；拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，资产负债结构 合理，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有持续经营能力。 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 25 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 √是 □否 四.二.(四) 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 26 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 5,000,000.00 0.00 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 125,000,000.00 76,390,000.00 公司接受关联方无偿借款及借款担保，协助补充公司日常生产经营所需流动资金，有利于保障公司 经营的连续性与稳定性，是合理的、必要的。上述关联交易为公司日常经营产生，不存在损害公司及公 司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。 公司已按照银行同期借款利息计提财务费用并计入资本公积。 (四) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 2017年9月4日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于<天津森罗科技股份有限公 司2017年股权激励计划>的议案》，并于2017年9月20日经公司2017年第四次临时股东大会审议通过该 议案。 本次股权激励分两期进行：第一期行权价格为3.6元/股，拟授予股份数量为12.50万股，第二期行权 价格为4.5元/股，拟授予股份数量为189万股。2017年10月31日第一期激励对象已完成出资并办理完工 商登记变更手续。截至2020年11月第二期股权激励已结束，员工实际未行权。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 12 月 23 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 12 月 23 日 - 挂牌 关于防止 关联方占 用资金、 资产及其 他资源的 承诺 承诺不占用或转 移公司资金、资 产及其他资源 正在履行中 承诺事项详细情况： 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 27 为有效防止与避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人及/或一致行动人、直接或间接持股5%以 上的股东出具了《避免同业竞争承诺函》。 为防止关联方占用资金、资产及其他资源，公司控股股东、实际控制人及/或一致行动人、直接或 间接持股5%以上的股东出具了《关于防止关联方占用资金、资产及其他资源的承诺》。 报告期内，公司控股股东、实际控制人及/或一致行动人、直接或间接持股5%以上的股东均能严格 履行已披露承诺，未有任何违背承诺事项发生。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 房屋建筑物 固定资产 抵押 14,539,378.49 9.02% 宁夏银行最高额抵 押合同抵押物 土地使用权 无形资产 抵押 4,287,197.77 2.66% 宁夏银行最高额抵 押合同抵押物 专利技术（16 项） 无形资产 质押 宁夏银行融资质押 总计 - - 18,826,576.26 11.68% - 资产权利受限事项对公司的影响： 注：公司以对“一种低氧气密空间的高压雾化加湿系统”等11 项发明专利及“珍贵物品保护用洁 净氮气制备系统”等5 项实用新型专利与宁夏银行股份有限公司天津北辰支行签订最高额质押合同，质 押期限自2020 年3 月10 日至2023 年3 月9 日止，质押合同编号NY01001052012020030000202。 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 28 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 22,893,332 53.77% 1,548,668 24,442,000 57.40% 其中：控股股东、实际控制 人 7,671,000 18.02% 2,600,000 10,271,000 24.12% 董事、监事、高管 375,000 0.88% 0 375,000 0.88% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 19,686,668 46.23% -1,548,668 18,138,000 42.60% 其中：控股股东、实际控制 人 18,013,000 42.30% -1,000,000 17,013,000 39.96% 董事、监事、高管 1,125,000 2.64% 0 1,125,000 2.64% 核心员工 - - - - - 总股本 42,580,000 - 0 42,580,000 - 普通股股东人数 7 股本结构变动情况： √适用 □不适用 公司控股股东、实际控制人郭晓光先生分别于2020年12月25日、2020年12月30日通过盘后协议转让 受让天津桂诚资产管理有限公司持有的160万股森罗股份，郭晓光新增股份已于2021年1月8日办理完成 限售登记。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持有的 质押股份数 量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 29 1 郭晓光 22,684,000 1,600,000 24,284,000 57.03% 17,013,000 7,271,000 10,400,000 0 2 天津燕山 航空创业 投资有限 公司 7,400,000 0 7,400,000 17.38% 0 7,400,000 0 0 3 天津鼎泰 荣丰企业 管理咨询 合伙企业 （有限合 伙） 3,196,000 0 3,196,000 7.51% 0 3,196,000 0 0 4 刘秀红 3,000,000 0 3,000,000 7.04% 0 3,000,000 0 0 5 中泰华信 股权投资 管理股份 有限公司 - 中 泰 华 信新三板 价值投资 基金1期 2,000,000 0 2,000,000 4.70% 0 2,000,000 0 0 6 郭琦 1,500,000 0 1,500,000 3.52% 1,125,000 375,000 0 0 7 天津广盈 正通资产 管理合伙 企业（有 限合伙） 1,200,000 0 1,200,000 2.82% 0 1,200,000 0 0 8 天津桂诚 资产管理 有限公司 1,600,000 -1,600,000 0 0% 0 0 0 0 合计 42,580,000 0 42,580,000 100.00% 18,138,000 24,442,000 10,400,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、股东郭晓光与刘秀红为夫妻关系；股东郭晓光与郭琦为父女关系，股东刘秀红与郭琦为母女关系； 2、股东郭晓光在天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）出资额占总出资额的57.05%； 3、股东刘秀红、郭琦分别在天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙）出资额占总出资额 20%、53.33%。 除上述股东之间存在关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 30 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 截止到2020年12月31日，公司股东郭晓光先生直接持有24,284,000 股公司股份，占总股本的57.03%， 为公司第一大股东，并担任公司董事长兼总经理，因此认定郭晓光为公司的控股股东。 郭晓光，男，1952 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1977 年 7 月毕业于东南大学自 动控制工程系陀螺仪及导航仪器专业，本科学历；2011 年 7 月毕业于南开大学高级工商管理专业，硕 士研究生学历。1968 年 2 月至 1973 年 6 月，任中国人民解放军海军舟山基地士兵；1977 年 7 月至 1991 年 4 月，任中国人民解放军驻 707 所军代表；1991 年 4 月至 1997 年 12 月，任中国人民解放军驻 8358 所军代表；1998 年 1 月至 1999 年 2 月，自由职业；1999 年 3 月至 2001 年 1 月，任北京森罗科技发 展有限公司天津分公司负责人；2001 年 2 月至 2014 年 1 月，就职于天津市森罗科技发展有限责任公 司，历任监事、董事长、总经理；2014 年 2 月至今，任公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司股东郭晓光先生直接持有24,284,000 股公司股份，占总股本的57.03%，并任公司董事长兼总经 理；刘秀红女士直接持有3,000,000 股公司股份，占总股本的7.04%；郭晓光和刘秀红系夫妻关系，合计 控制公司64.07%的股份，实际控制公司的生产经营决策，因此认定郭晓光和刘秀红为公司的实际控制人。 郭晓光基本情况详见本年度报告“第五节、三、（一）控股股东情况”。 刘秀红，女，1957 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 9 月毕业于天津市护士 学校，大专学历。1976 年 3 月至 2004 年 12 月，就职于中国人民解放军联勤保障部队第九八三医院（曾 用名：中国人民解放军第二五四医院）主管护士；2005 年 1 月至 2013 年 12 月，自由职业；2014 年 1 月至 2016 年 3 月，任森罗股份监事、监事会主席；2016 年 4 月至今，自由职业。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 实际控制人控制情况如下图所示： 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 31 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 32 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率 起始日期 终止日期 1 抵押/质押 /保证借款 宁夏银行股份有 限公司天津北辰 支行 银行 26,500,000.00 2017 年 3 月 9 日 2020 年 3 月 8 日 6.65% 2 抵押/质押 /保证借款 宁夏银行股份有 限公司天津北辰 支行 银行 2,000,000.00 2019 年 8 月 6 日 2020 年 3 月 8 日 6.96% 3 抵押/质押 /保证借款 宁夏银行股份有 限公司天津北辰 支行 银行 33,000,000.00 2020 年 3 月 10 日 2023 年 3 月 9 日 6.65% 4 保证借款 上海浦东发展银 行股份有限公司 天津分行 银行 6,143,400.00 2019 年 9 月 27 日 2020 年 4 月 13 日 5.10% 5 保证借款 上海浦东发展银 行股份有限公司 天津分行 银行 3,856,600.00 2019 年 11 月 22 日 2020 年 4 月 13 日 5.10% 6 保证借款 邮政储蓄银行有 限公司天津河北 区支行 银行 1,000,000.00 2019 年 4 月 30 日 2020 年 2 月 28 日 5.22% 7 保证借款 邮政储蓄银行有 限公司天津河北 区支行 银行 3,000,000.00 2020 年 6 月 15 日 2021 年 4 月 14 日 4.50% 8 保证借款 北京银行股份有 限公司天津空港 支行 银行 5,000,000.00 2019 年 6 月 25 日 2020 年 6 月 24 日 5.10% 9 保证借款 北京银行股份有 限公司天津空港 支行 银行 10,000,000.00 2020 年 6 月 19 日 2021 年 6 月 18 日 4.00% 10 保证借款 中国农业银行股 份有限公司天津 北辰支行 银行 5,000,000.00 2020 年 3 月 2 日 2021 年 3 月 1 日 4.60% 11 保证借款 天津科技小额贷 款有限公司 非银行金融 机构 4,000,000.00 2020 年 9 月 4 日 2021 年 9 月 3 日 6.40% 合计 - - - 99,500,000.00 - - - 注： 1、2、3、公司以其拥有的房屋建筑物及土地使用权作为抵押，同时以“一种对船用小白菜的气调 保鲜方法”等10项发明专利及“一种具有制冷装置的制氮机”等6项实用新型专利作为质押，并由公司 实际控制人郭晓光提供担保，于2017年3月与宁夏银行天津北辰支行签订了最高额为3,300.00万元（其 中流动资金借款2,900.00万元、50%保证金的银行承兑汇票400.00万元）、期限为三年的借款合同，截 至2019年年底，贷款余额为2,650.00万元。2019年8月6日，公司以相同的抵押、质押及担保，从宁夏银 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 33 行股份有限公司天津北辰支行取得了200.00万元借款，借款期限为12个月，贷款利率6.96%。上述两笔 贷款2650万、200万已于2020年3月到期归还。 2020年3月10日，郭晓光与宁夏银行股份有限公司天津北辰支行签订了最高额保证合同，为本公司 提供连带责任担保，保证金额为4290万元；本公司与宁夏银行股份有限公司天津北辰支行签订最高额抵 押合同和最高额质押合同，本公司以其拥有的账面原值为26,281,859.25元的房屋及建筑物、账面原值 为6,320,126.00元的土地使用权作为抵押，同时以“一种低氧气密空间的高压雾化加湿系统”等11项发 明专利及“珍贵物品保护用洁净氮气制备系统”等5项实用新型专利作为质押；公司于2020年3月16日以 上述抵押、质押及担保，从宁夏银行股份有限公司天津北辰支行取得了3,300.00万元借款，借款期限为 36个月，贷款利率6.65%。 4、5、公司由天津市中小企业信用融资担保中心、实际控制人郭晓光、刘秀红提供担保，同时郭晓 光以其个人房产和持有的本公司200万股权、郭晓光、刘秀红、郭琦、田成玲共同连带责任向天津市中 小企业信用融资担保中心提供反担保，分别于2019年9月29日、2019年11月22日从上海浦东发展银行股 份有限公司天津分行取得借款共计1,000.00万元,公司已于2020年4月归还贷款1,000.00万元。 6、7、公司由天津科融融资担保有限公司提供担保，实际控制人郭晓光、刘秀红提供连带责任保证 及反担保，于2019年4月30日从中国邮政储蓄银行股份有限公司天津河北区支行取得借款100.00万元， 贷款利率5.22%。公司已于2020年2月归还贷款100.00万元。 2020年6月15日，公司由郭晓光、刘秀红、天津科融融资担保有限公司提供连带责任保证，由郭晓 光、刘秀红、田成玲、郭琦提供无限连带责任反担保，郭晓光以持有本公司240万股股份提供质押反担 保，从中国邮政储蓄银行股份有限公司天津河北区支行取得借款300万，贷款利率4.5%。 8、9、公司由天津市中小企业信用担保中心提供担保，以2项专利技术提供质押、实际控制人郭晓 光以其持有的本公司400万股权、郭晓光、刘秀红、郭琦、田成玲提供共同连带责任保证向其提供反担 保，于2019年6月26日从北京银行天津空港支行取得借款500.00万元，贷款利率为5.22%。公司已于2020 年6月归还贷款500.00万元。 2020年6月19日，公司由天津市中小企业信用融资担保中心提供连带责任保证，郭晓光、刘秀红、 田成玲、郭琦提供连带责任反担保，郭晓光持有本公司的股权400万提供质押反担保，杨柳以其名下房 产提供抵押反担保，于2020年6月28日从北京银行股份有限公司天津空港支行取得借款1000万，贷款利 率4%。 10、公司由天津市中小企业信用融资担保中心提供担保，实际控制人郭晓光、刘秀红提供连带责任 保证，由郭晓光、刘秀红、郭琦、田成玲提供反担保，以郭晓光名下房产提供抵押反担保、郭晓光持有 的本公司 400 万股股份提供质押反担保，于 2020 年 3 月 5 日从中国农业银行股份有限公司天津小淀支 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 34 行取得借款 500 万，贷款利率 4.6%。 11、公司由郭晓光、刘秀红、田成玲提供连带保证责任，于2020年9月4日天津科技小额贷款有限公 司取得借款400万，贷款利率6.40%。 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 5.00 0 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 35 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 郭晓光 董事长、总经理 男 1952 年 10 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 郭琦 董事 女 1989 年 1 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 田成玲 董事、董事会秘书、 财务总监 女 1967 年 3 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 赵健龙 董事 男 1985 年 1 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 黄宇 董事 男 1974 年 4 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 李垣生 监事会主席 男 1951 年 11 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 韩庆栋 监事 男 1987 年 1 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 冯永森 职工监事 男 1952 年 10 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 王久富 副总经理 男 1963 年 8 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 刘长亮 副总经理 男 1985 年 6 月 2020 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 22 日 周华华 副总经理 女 1984 年 5 月 2020 年 8 月 14 日 2023 年 6 月 22 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 1、郭晓光为公司控股股东，郭晓光与刘秀红为公司实际控制人，郭晓光与郭琦系父女关系，刘秀 红与郭琦是母女关系。 2、董事赵健龙在股东天津燕山航空创业投资有限公司担任业务部副总经理。 3、监事会主席李垣生在股东天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙）担任执行事务合伙人。 4、职工监事冯永森在股东天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）担任执行事务合伙人。 除上述事项外，董事、监事、高级管理人员与股东之间无其它关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 期末持有 股票期权 期末被授 予的限制 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 36 例% 数量 性股票数 量 郭晓光 董事长、总 经理 22,684,000 1,600,000 24,284,000 57.03% - - 郭琦 董事 1,500,000 0 1,500,000 3.52% - - 赵健龙 董事 - - - - - - 黄宇 董事 - - - - - - 田成玲 董事、董事 会秘书、财 务总监 - - - - - - 李垣生 监事会主席 - - - - - - 韩庆栋 监事 - - - - - - 冯永森 职工监事 - - - - - - 王久富 副总经理 - - - - - - 刘长亮 副总经理 - - - - - - 周华华 副总经理 - - - - - - 合计 - 24,184,000 - 25,784,000 60.55% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 刘健 董事 离任 无 届满离任 赵健龙 无 新任 董事 换届选举 贺明远 监事 离任 无 届满离任 韩庆栋 无 新任 监事 换届选举 周华华 无 新任 副总经理 新聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 1、 新任董事赵健龙简历 赵健龙，男，1985 年 1 月 26 日出生，大学本科，毕业于天津财经大学，主修人力资源，辅修法学。 2008 年 7 月至 2012 年 7 月，就职于中国石油海洋工程有限公司，担任人力资源部主管；2012 年 7 月至 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 37 2014 年 1 月，就职于天津燕山投资管理有限公司，担任综合管理部行政主管；2014 年 1 月至 2017 年 2 月，就职于天津燕山投资管理有限公司，担任综合管理部总经理；2017 年 2 月至 2018 年 5 月，就职于 天津燕山科技创业投资有限公司，担任副总经理；2018 年 6 月至今，就职于天津燕山投资管理有限公司， 担任业务部副总经理。 2、新任监事韩庆栋简历 韩庆栋，男，1987 年 1 月 8 日出生，大学本科。2010 年 7 月至 2011 年 11 月，就职于北京比亚迪 模具有限公司技术部，担任结构设计工程师；2011 年 11 月至 2012 年 5 月，就职于北京鸿诚祥兆投资有 限公司，担任投资经理；2012 年 5 月至 2013 年 8 月，就职于天津力恒投资管理有限公司业务部，担任 客户经理；2013 年 8 月至 2014 年 4 月，就职于天津信汇小额贷款有限公司业务部，担任业务经理；2014 年 4 月至 2019 年 9 月，就职于天津恒兴小额贷款有限公司业务部，担任部门副总经理；2019 年 9 月至 今就职于天津信石基业投资咨询有限公司业务二部，担任部门总经理。 3、新任高管周华华简历 周华华，女，1984 年 5 月 17 日出生，2011 年 6 月毕业于河北工业大学化学工艺专业，硕士研究生 学历，于 2017 年 12 月获得电气工程技术高级工程师职称。2011 年 6 月至 2014 年 1 月，就职于森罗有 限公司技术部系统工程师、技术部低氧环境技术中心副主任；2014 年 1 月至 2016 年 1 月，就职于森罗 股份技术部低氧环境技术中心副主任、技术部副部长；2016 年 2 月至今，就职于天津森罗科技股份有限 公司，担任技术应用部部长，2020 年 8 月至今，任森罗股份副总经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 29 16 9 36 销售人员 32 5 7 30 技术人员 41 9 9 41 生产人员 51 21 15 57 员工总计 153 51 40 164 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 38 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 12 13 本科 67 78 专科 37 43 专科以下 37 30 员工总计 153 164 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、人员变动 报告期内，公司人力资源部对人员的变动与引进做出计划，内部晋升调配人才与外部招聘人才相 结合实施招聘，很好地补充了各类人才。对所聘人才及时安排工作职位，并防止人才流失。定期对公 司员工进行培训，针对个人能力给予薪酬激励。 2、员工培训 公司按照入职培训系统化，岗位技能培训规范划的要求，采用：授课、实际操作、演练、讨论等 多种形式的培训方式，运用到：新入职员工培训、员工岗位技能提升培训、拓展培训、技术研讨等内 部交流培训，公司在提升员工文化素质的同时还定期组织公司内部的交流、沟通活动，增加部门与部 门间沟通协作，共同为实现公司制定的目标而奋斗； 3、薪酬政策 公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规，与员工签订《劳动 合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金，津贴及奖金。公司依据国家相关法律法规为员工办理了养老、 医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。为吸引外部人才并 保证内部员工的稳定性，公司进一步完善了员工薪酬体系和员工激励体系。结合市场行情与公司实际， 对薪酬标准、薪酬结构、薪酬及福利水平进行了合理提升；在员工激励方面，完善员工职业规划制度， 拓宽员工职业发展通道，加强员工绩效考核力度,力求员工的付出能够得到高回报。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 公司按规定缴纳各类社保，无需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 39 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 40 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统 制定的相关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范运作，建立健全公司内 部管理和控制制度，形成了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《关联交易管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》 等在内的一系列管理制度。报告期内，公司根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》的相 关规定对《公司章程》及三会议事规则等相关制度进行了重新修订。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规的规定，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行。公司股东大会、董事会、监事会和管理层权责分明、 各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，建立起行之有效的内控管理体系，为公司持续、稳定和健 康的发展夯实了基础。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的责任和义务。公司将继续密切关注行业发展动态，监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况制定 和完善相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 经董事会评估确定，公司现有的治理结构能够给公司管理机构建立起一套科学、有效的管理体系，促进 公司的规范运营及健康发展，提高管理水平，公司治理机制能够有效的保障所有股东的各项合法权益， 增强了公司的发展后劲。 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 41 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》、公司《信息披露 事务管理制度》的要求，及时、准确、完整的进行信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的 知情权。 同时，公司利用网络平台、微信公众号建设公司网站和服务平台，不定期更新发布公司的重大活动、 新闻事项，为股东了解公司发展动态提供便捷。公司建立了完善的内部管理制度，《公司章程》包含投 资者关系管理、纠纷解决等条款，同时公司支持投资机构派驻董事，参与公司重大事项决策，能够保护 所有股东和投资者的充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。 公司股东大会的召集、召开、表决程序均严格按照相关法律法规的规定执行，确保股东充分行使表 决权，特别是中小股东的话语权。公司制定的《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资 管理制度》等规定，在制度层面保障股东特别是中小股东权益。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等法律、法规及规范性文件的要求，能够为所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司对重要的人事变动、对外投融资、关联交易及对外担保等重大决策事项均严格按照 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力 机构、决策机构、监督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合法、合规，决策有效。 4、 公司章程的修改情况 （1）2020年3月30日，公司召开第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于修订<公司章程>》议 案，2020年4月14日经2020年第二次临时股东大会审议通过上述议案。为提高公司治理水平，根据《全 国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》的相关规定，公司对公司章程中的部分条款进行了修订， 详见2020年3月30日在全国中小企业股份转让系统官网（）上披露的《关于拟修订<公 司章程>公告》（公告编号：2020-004）。 （2）2020 年 12 月 11 日，公司召开第三届董事会第四次会议审议通过《关于变更公司经营范围并 修改<公司章程>》议案，2020 年 12 月 29 日经 2020 年第四次临时股东大会审议通过上述议案。对公司 章程中第二章第十二条经营范围进行了修改，详见 2020 年 12 月 14 日在全国中小企业股份转让系统官 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 42 网（）上披露的《关于拟变更营业范围并修改公司章程公告》（公告编号：2020-038）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2020 年 2 月 24 日，第二届董事会第二 十二次会议审议通过《关于公司以自有资产为 公司向银行申请授信业务提供担保的议案》、 《关于公司以闲置资金理财并抵押向银行申 请 450 万元借款的议案》、 《关于公司拟向银行 借款暨关联方为该借款提供反担保的议案》； 2、2020 年 3 月 30 日，第二届董事会第二 十三次会议审议通过《关于修订<公司章程>的 议案》、《关于修订公司相关制度的议案》、《关 于提请召开公司 2020 年第二次临时股东大会 的议案》； 3、2020 年 4 月 14 日，第二届董事会第二十四 次会议审议通过《2019 年度总经理工作报告》、 《2019 年度董事会工作报告》、《2019 年度财 务决算报告》、《2020 年度财务预算报告》、 《2019 年年度报告及年度报告摘要》、《2019 年度利润分配预案》、《关于续聘中审众环会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度 审计机构的议案》、《关于提请召开 2019 年年 度股东大会的议案》； 4、2020 年 6 月 5 日，第二届董事会第二十 五次会议审议通过《关于提名郭晓光先生继任 第三届董事会董事的议案》、 《关于提名赵健 龙先生新任第三届董事会董事的议案》、《关于 提名黄宇先生继任第三届董事会董事的议 案》、《关于提名郭琦女士继任第三届董事会董 事的议案》、《关于提名田成玲女士继任第三届 董事会董事的议案》、《关于提请召开 2020 年 第三次临时股东大会的议案》； 5、2020 年 6 月 28 日，第三届董事会第一次会 议审议通过《关于选举郭晓光先生继续为第三 届董事会董事长的议案》、《关于聘任郭晓光先 生继续担任公司总经理的议案》、《关于聘任王 久富先生继续担任公司副总经理的议案》、《关 于聘任刘长亮先生继续担任公司副总经理的 议案》、《关于聘任田成玲女士继续担任公司财 务总监的议案》、《关于聘任田成玲女士继续担 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 43 任公司董事会秘书的议案》； 6、2020 年 8 月 11 日，第三届董事会第二次会 议审议通过《关于公司<2020 年半年度报告> 的议案》； 7、2020 年 8 月 14 日，第三届董事会第三 次会议审议通过《关于聘任周华华女士担任公 司副总经理的议案》； 8、2020 年 12 月 11 日，第三届董事会第四次 会议审议通过《关于变更公司经营范围并修改 <公司章程>的议案》、 《关于提请召开公司 2020 年第四次临时股东大会的议案》； 监事会 5 1、2020 年 3 月 30 日，第二届监事会第八 次会议审议通过《关于修改<监事会议事规则> 的议案》； 2、2020 年 4 月 14 日，第二届监事会第九 次会议审议通过《2019 年度监事会工作报 告》、《2019 年度财务决算报告》、《2020 年度 财务预算报告》、《2019 年度报告及摘要》、 《2019 年度利润分配预案》； 3、2020 年 6 月 5 日，第二届监事会第十次 会议审议通过《关于提名李垣生先生继任公司 第三届监事会股东代表监事的议案》、《关于提 名韩庆栋先生新任公司第三届监事会股东代 表 监事的议案》； 4、2020 年 6 月 28 日，第三届监事会第一 次会议审议通过《关于选举李垣生先生继续为 第三届监事会主席的议案》； 5、2020 年 8 月 11 日，第三届监事会第二 次会议审议通过《关于公司<2020 年半年度报 告>的议案》； 股东大会 5 1、2020 年 1 月 15 日，2020 年第一次临时 股东大会审议通过《关于预计 2020 年度关联 方向公司提供借款的议案》、《关于预计 2020 年度关联方为公司借款提供担保的议案》、 《关于预计 2020 年度公司与北京航天健力 科技有限公司关联交易的议案》； 2、2020 年 4 月 14 日，2020 年第二次临时 股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议 案》、《关于修订公司相关制度的议案》、《关于 修改<监事会议事规则的议案>》； 3、2020 年 5 月 7 日，2019 年年度股东大会审 议通过《2019 年度董事会工作报告》、《2019 年度监事会工作报告》、 《2019 年度财务决算报 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 44 告》、《2020 年度财务预算报告》、《2019 年年 度报告及年度报告摘要》、 《2019 年度利润分配 预案》、《关于续聘中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议 案》； 4、2020 年 6 月 23 日，2020 年第三次临时股 东大会审议通过《关于提名郭晓光先生继任第 三届董事会董事的议案》、《关于提名赵健龙先 生新任第三届董事会董事的议案》、《关于提名 黄宇先生继任第三届董事会董事的议案》、《关 于提名郭琦女士继任第三届董事会董事的议 案》、《关于提名田成玲女士继任第三届董事会 董事的议案》、《关于提名李垣生先生继任公司 第三届监事会股东代表监事的议案》、《关于提 名韩庆栋先生新任公司第三届监事会股东代 表监事的议案》； 5、2020 年 12 月 29 日，2020 年第四次临 时股东大会审议通过《关于变更公司经营范围 并修改<公司章程>的议案》； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》及三会议事规 则的规定和要求，规范三会的召集、召开、表决程序。 董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董事会议 事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，按时出席董事会和股东大会，认真审 议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、 高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 公司全体股东严格按照《股东会议事规则》的要求召开股东大会，保证股东能够依法行使权利，规 范运作,保障股东合法权益,保证大会程序及决议内容的合法有效性。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，对报告期内公司依法运作情 况、财务情况、三会决议执行情况、定期报告的编制及审核等方面均无异议。 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 45 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营能力，具备独立完整的供应、生产和销售系统，不 存在对关联方的依赖及影响公司持续经营能力的情形。 （一）资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。股份 公司合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权或者使用权，公司资 产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。公司的资产与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业之间完全独立。 （二）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股 东干预公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中兼职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司的人事管理与股 东单位完全严格分离，独立执行劳动、人事制度。 （三）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了 独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户， 不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务，与股东单 位无混合纳税的情形。公司操作规范，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情 况。 （四）机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、 经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理机 构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构 独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来 未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （五）业务独立 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和技术研发体系，具有直接面向市场独立经营 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 46 的能力，公司在业务上独立于股东和其他关联方，不存在业务上依赖股东及其他关联方的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，目前能适应公司管理的要求和发展的需要。公司的会 计核算体系、财务管理和风险控制等管理制度运行正常，本年度内未发现上述管理制度具有重大缺陷。 在公司未来经营发展中，公司将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制 的执行力，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第二届董事会第三次会议审议通过。 对年报信息披露工作中，因董事、监事、高级管理人员、各部门、各子公司负责人及其他相关工作人员 不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因发生年报信息披露差错，给公司造成重大经济损失或 不良影响时实施责任追究和处理制度，并对年报披露重大差错责任追究认定、形式都做了明确规定，并 在实际年报披露过程中严格按照制度要求执行，健全了内部约束和责任追究机制，提高了年报信息披露 的质量和透明度，增强了年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 47 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众环审字（2021）2000012 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 审计报告日期 2021 年 4 月 13 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄秀娟 郭永新 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 20 万元 审计报告 众环审字（2021）2000012 号 天津 森罗科技 股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了天津森罗科技股份有限公司（以下简称“森罗股份”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股 东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了森罗股份 2020 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2020 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于森罗股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 森罗股份管理层对其他信息负责。其他信息包括森罗股份 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 48 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 森罗股份管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估森罗股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算森罗股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督森罗股份的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 森罗股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 49 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致森罗股份不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就森罗股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计 范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 黄秀娟 中国注册会计师： 郭永新 中国·武汉 2021 年 4 月 13 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 69,028,920.79 34,573,216.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 50 应收票据 应收账款 六、2 30,508,797.59 61,801,696.57 应收款项融资 预付款项 六、3 2,623,621.33 1,595,097.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 1,202,446.11 2,716,665.19 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、5 24,309,278.57 17,839,304.35 合同资产 六、6 5,317,058.50 1,907,981.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 712,320.10 562,287.14 流动资产合计 133,702,442.99 120,996,248.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、8 18,792,667.19 17,475,770.60 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六、9 4,416,364.26 4,494,772.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 184,096.60 8,707.27 递延所得税资产 六、11 2,700,437.37 2,076,409.60 其他非流动资产 非流动资产合计 26,093,565.42 24,055,659.61 资产总计 159,796,008.41 145,051,907.77 流动负债： 短期借款 六、12 21,937,057.22 18,027,066.67 向中央银行借款 拆入资金 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 51 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、13 - 1,315,664.00 应付账款 六、14 6,832,529.37 9,114,256.68 预收款项 合同负债 六、15 4,656,993.67 42,880.00 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、16 5,709,118.51 3,411,603.32 应交税费 六、17 1,842,422.43 4,110,787.40 其他应付款 六、18 139,130.12 4,812,967.30 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、19 1,000,000.00 26,500,000.00 其他流动负债 665,443.90 48,951.39 流动负债合计 42,782,695.22 67,384,176.76 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 六、20 31,500,000.00 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 - 154,471.65 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 31,500,000.00 154,471.65 负债合计 74,282,695.22 67,538,648.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、21 42,580,000.00 42,580,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、22 15,808,116.71 15,478,164.76 减：库存股 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 52 其他综合收益 专项储备 2,520,823.74 1,983,788.53 盈余公积 六、23 3,184,109.13 2,340,598.12 一般风险准备 未分配利润 六、24 21,420,263.61 15,130,707.95 归属于母公司所有者权益合计 85,513,313.19 77,513,259.36 少数股东权益 所有者权益合计 85,513,313.19 77,513,259.36 负债和所有者权益总计 159,796,008.41 145,051,907.77 法定代表人：郭晓光 主管会计工作负责人：田成玲 会计机构负责人：田成玲 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 68,978,723.69 34,537,490.59 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四、1 30,508,797.59 61,559,196.57 应收款项融资 预付款项 2,623,621.33 1,594,980.13 其他应收款 十四、2 3,862,242.77 4,298,548.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 24,301,176.63 17,831,202.41 合同资产 5,317,058.50 1,907,981.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 706,357.42 557,324.09 流动资产合计 136,297,977.93 122,286,723.43 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 400,000.00 400,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 53 固定资产 18,784,356.02 17,464,912.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,416,364.26 4,494,772.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 184,096.60 8,707.27 递延所得税资产 2,700,437.37 2,076,409.60 其他非流动资产 非流动资产合计 26,485,254.25 24,444,801.44 资产总计 162,783,232.18 146,731,524.87 流动负债： 短期借款 21,937,057.22 18,027,066.67 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,315,664.00 应付账款 6,807,983.92 9,089,711.23 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 5,552,797.84 3,247,510.51 应交税费 1,839,597.93 4,110,171.79 其他应付款 139,130.12 4,812,967.30 其中：应付利息 应付股利 合同负债 4,656,993.67 42,880.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 26,500,000.00 其他流动负债 665,443.90 48,951.39 流动负债合计 42,599,004.60 67,194,922.89 非流动负债： 长期借款 31,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 154,471.65 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 54 非流动负债合计 31,500,000.00 154,471.65 负债合计 74,099,004.60 67,349,394.54 所有者权益： 股本 42,580,000.00 42,580,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,808,116.71 15,478,164.76 减：库存股 其他综合收益 专项储备 2,520,823.74 1,983,788.53 盈余公积 3,184,109.13 2,340,598.12 一般风险准备 未分配利润 24,591,178.00 16,999,578.92 所有者权益合计 88,684,227.58 79,382,130.33 负债和所有者权益合计 162,783,232.18 146,731,524.87 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 84,186,018.03 55,427,968.41 其中：营业收入 六、25 84,186,018.03 55,427,968.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 72,691,662.53 54,339,276.02 其中：营业成本 六、25 43,885,846.56 27,011,805.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、26 970,585.00 831,220.21 销售费用 六、27 7,508,640.35 7,952,352.97 管理费用 六、28 10,243,987.18 9,968,594.17 研发费用 六、29 6,673,804.66 5,240,685.65 财务费用 六、30 3,408,798.78 3,334,617.38 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 55 其中：利息费用 3,281,800.31 3,009,807.66 利息收入 35,637.25 14,189.13 加：其他收益 六、31 1,754,010.96 2,957,288.46 投资收益（损失以“-”号填列） 六、32 7,275.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、33 -4,827,502.94 -3,458,627.50 资产减值损失（损失以“-”号填列） -107,352.70 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,320,785.84 587,353.35 加：营业外收入 六、34 35,134.12 18,017.60 减：营业外支出 六、35 193,053.27 82,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,162,866.69 523,370.95 减：所得税费用 六、36 1,029,800.02 -363,491.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,133,066.67 886,862.80 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,133,066.67 886,862.80 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 7,133,066.67 886,862.80 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 56 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 7,133,066.67 886,862.80 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 7,133,066.67 886,862.80 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.17 0.02 （二）稀释每股收益（元/股） 0.17 0.02 法定代表人：郭晓光 主管会计工作负责人：田成玲 会计机构负责人：田成玲 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、4 84,186,018.03 55,206,729.47 减：营业成本 十四、4 43,885,827.11 26,890,460.98 税金及附加 970,585.00 830,057.39 销售费用 7,508,074.31 7,952,352.97 管理费用 9,296,499.18 8,174,726.69 研发费用 6,310,210.71 5,240,685.65 财务费用 3,406,855.52 3,332,775.61 其中：利息费用 3,281,800.31 3,009,807.66 利息收入 35,422.96 14,155.90 加：其他收益 1,750,643.00 2,957,288.46 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、5 7,275.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,835,704.15 -3,451,103.79 资产减值损失（损失以“-”号填列） -107,352.70 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,622,827.37 2,291,854.85 加：营业外收入 35,134.12 18,017.60 减：营业外支出 193,051.38 82,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,464,910.11 2,227,872.45 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 57 减：所得税费用 1,029,800.02 -363,491.85 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,435,110.09 2,591,364.30 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 8,435,110.09 2,591,364.30 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 8,435,110.09 2,591,364.30 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,216,331.25 73,400,957.30 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 58 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 543,022.16 2,220,494.22 收到其他与经营活动有关的现金 六、37 3,321,898.14 10,914,725.02 经营活动现金流入小计 127,081,251.55 86,536,176.54 购买商品、接受劳务支付的现金 57,046,794.33 30,334,027.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,722,511.75 17,288,514.69 支付的各项税费 10,038,907.53 5,219,299.87 支付其他与经营活动有关的现金 六、37 7,956,007.27 14,381,723.62 经营活动现金流出小计 93,764,220.88 67,223,565.35 经营活动产生的现金流量净额 33,317,030.67 19,312,611.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,600,000.00 取得投资收益收到的现金 7,711.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 220.00 150.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,607,931.52 150.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,001,276.75 66,349.41 投资支付的现金 5,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,601,276.75 66,349.41 投资活动产生的现金流量净额 -993,345.23 -66,199.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 55,000,000.00 26,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、37 12,409,632.80 18,149,909.28 筹资活动现金流入小计 67,409,632.80 44,149,909.28 偿还债务支付的现金 45,090,000.00 20,080,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,944,683.75 2,608,836.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 59 支付其他与筹资活动有关的现金 六、37 16,419,910.00 15,401,620.01 筹资活动现金流出小计 64,454,593.75 38,090,456.19 筹资活动产生的现金流量净额 2,955,039.05 6,059,453.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 35,278,724.49 25,305,864.87 加：期初现金及现金等价物余额 33,750,196.30 8,444,331.43 六、期末现金及现金等价物余额 69,028,920.79 33,750,196.30 法定代表人：郭晓光 主管会计工作负责人：田成玲 会计机构负责人：田成玲 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,966,331.25 73,400,957.30 收到的税费返还 543,022.16 2,220,494.22 收到其他与经营活动有关的现金 3,318,306.57 10,914,725.02 经营活动现金流入小计 126,827,659.98 86,536,176.54 购买商品、接受劳务支付的现金 57,046,794.33 30,315,577.48 支付给职工以及为职工支付的现金 17,484,288.44 15,925,820.81 支付的各项税费 10,038,907.53 5,208,761.09 支付其他与经营活动有关的现金 8,955,110.26 15,766,924.61 经营活动现金流出小计 93,525,100.56 67,217,083.99 经营活动产生的现金流量净额 33,302,559.42 19,319,092.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,600,000.00 取得投资收益收到的现金 7,711.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 220.00 150.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,607,931.52 150.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,001,276.75 66,349.41 投资支付的现金 5,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,601,276.75 66,349.41 投资活动产生的现金流量净额 -993,345.23 -66,199.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 60 取得借款收到的现金 55,000,000.00 26,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 12,409,632.80 18,149,909.28 筹资活动现金流入小计 67,409,632.80 44,149,909.28 偿还债务支付的现金 45,090,000.00 20,080,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,944,683.75 2,608,836.18 支付其他与筹资活动有关的现金 16,419,910.00 15,401,620.01 筹资活动现金流出小计 64,454,593.75 38,090,456.19 筹资活动产生的现金流量净额 2,955,039.05 6,059,453.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 35,264,253.24 25,312,346.23 加：期初现金及现金等价物余额 33,714,470.45 8,402,124.22 六、期末现金及现金等价物余额 68,978,723.69 33,714,470.45 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 61 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 42,580,000.00 15,478,164.76 1,983,788.53 2,340,598.12 - 15,130,707.95 77,513,259.36 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 42,580,000.00 15,478,164.76 1,983,788.53 2,340,598.12 - 15,130,707.95 77,513,259.36 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 329,951.95 537,035.21 843,511.01 - 6,289,555.66 8,000,053.83 （一）综合收益总额 7,133,066.67 7,133,066.67 （二）所有者投入和减少资 本 329,951.95 329,951.95 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 62 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 329,951.95 329,951.95 （三）利润分配 843,511.01 - -843,511.01 1．提取盈余公积 843,511.01 -843,511.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 537,035.21 537,035.21 1．本期提取 675,484.88 675,484.88 2．本期使用 138,449.67 138,449.67 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 63 （六）其他 四、本年期末余额 42,580,000.00 15,808,116.71 2,520,823.74 3,184,109.13 21,420,263.61 85,513,313.19 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 42,580,000.00 15,153,211.34 - 2,478,445.42 17,855,464.57 78,067,121.33 加：会计政策变更 - 前期差错更正 1,538,583.30 -396,983.73 -3,352,482.99 -2,210,883.42 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 42,580,000.00 15,153,211.34 1,538,583.30 2,081,461.69 14,502,981.58 75,856,237.91 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 324,953.42 445,205.23 259,136.43 627,726.37 1,657,021.45 （一）综合收益总额 886,862.80 886,862.80 （二）所有者投入和减少资本 324,953.42 324,953.42 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 64 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 324,953.42 324,953.42 （三）利润分配 259,136.43 -259,136.43 1．提取盈余公积 259,136.43 -259,136.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 445,205.23 445,205.23 1．本期提取 538,461.77 538,461.77 2．本期使用 93,256.54 93,256.54 （六）其他 - 四、本年期末余额 42,580,000.00 15,478,164.76 1,983,788.53 2,340,598.12 15,130,707.95 77,513,259.36 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 65 法定代表人：郭晓光 主管会计工作负责人：田成玲 会计机构负责人：田成玲 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 42,580,000.00 15,478,164.76 1,983,788.53 2,340,598.12 16,999,578.92 79,382,130.33 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 42,580,000.00 15,478,164.76 1,983,788.53 2,340,598.12 16,999,578.92 79,382,130.33 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 329,951.95 537,035.21 843,511.01 7,591,599.08 9,302,097.25 （一）综合收益总额 8,435,110.09 8,435,110.09 （二）所有者投入和减少 资本 329,951.95 - 329,951.95 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 66 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 329,951.95 329,951.95 （三）利润分配 843,511.01 -843,511.01 1．提取盈余公积 843,511.01 -843,511.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 537,035.21 537,035.21 1．本期提取 675,484.88 675,484.88 2．本期使用 138,449.67 138,449.67 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 67 （六）其他 - 四、本年期末余额 42,580,000.00 15,808,116.71 2,520,823.74 3,184,109.13 24,591,178.00 88,684,227.58 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 42,580,000.00 15,153,211.34 - 2,478,445.42 17,930,250.51 78,141,907.27 加：会计政策变更 - 前期差错更正 1,538,583.30 -396,983.73 -3,262,899.46 -2,121,299.89 其他 - 二、本年期初余额 42,580,000.00 15,153,211.34 1,538,583.30 2,081,461.69 14,667,351.05 76,020,607.38 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 324,953.42 445,205.23 259,136.43 2,332,227.87 3,361,522.95 （一）综合收益总额 2,591,364.30 2,591,364.30 （二）所有者投入和减少资 本 324,953.42 - 324,953.42 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 324,953.42 324,953.42 （三）利润分配 259,136.43 -259,136.43 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 68 1．提取盈余公积 259,136.43 -259,136.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 445,205.23 - 445,205.23 1．本期提取 538,461.77 538,461.77 2．本期使用 93,256.54 93,256.54 （六）其他 - 四、本年期末余额 42,580,000.00 15,478,164.76 1,983,788.53 2,340,598.12 16,999,578.92 79,382,130.33 69 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 三、 财务报表附注 天津森罗科技股份有限公司 2020 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 天津森罗科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于2001年1月在天津市注册成立，现 总部位于天津市北辰科技园区高新大道66号。 2001 年 1 月 2 日，经天津市工商行政管理局核准，由郭晓光、崔花英作为发起人共同出 资组建设立公司，法定代表人为崔花英，公司设立时注册资本为 80.00 万元，由郭晓光以货 币资金出资 64.00 万、崔花英以货币资金出资 16.00 万，并经由天津市火炬有限责任会计师 事务所以津火内验（00）第 506 号验资报告书验证。 2003 年 6 月 1 日，经公司股东会议决议通过，公司申请增加注册资本 220.00 万元，由 郭晓光以货币资金增资 71.00 万元、无形资产增资 105.00 万元，崔花英以货币资金增资 44.00 万元。增资后注册资本变更为 300.00 万元，其中郭晓光持股比例为 80.00%，崔花英持股比例 为 20.00%。上述增资经由天津华夏松德有限责任会计师事务所以华夏松德验 III 字（2003）21 号验资报告书验证。 2005 年 8 月 1 日，经公司股东会议决议通过，崔花英、郭晓光分别与北京普拉诺新技术 发展有限公司签订股权转让协议，分别将其持有的 20.00%、72.00%股权，转让给北京普拉诺 新技术发展有限公司。转让后北京普拉诺新技术发展有限公司持有公司 92.00%股权，郭晓光 持有公司 8.00%股权。 2006 年 2 月 18 日，经公司股东会议决议通过，由郭晓光以货币资金增资 475.00 万元， 同时北京普拉诺新技术发展有限公司以未分配利润转增资本 207.00 万元、郭晓光以未分配利 润转增资本 18.00 万元，增资后注册资本变更为 1,000.00 万元，其中北京普拉诺新技术发展 有限公司持股比例是 48.30%，郭晓光持股比例是 51.70%。 2012 年 3 月 30 日，经公司股东会议决议通过，公司新增股东天津海泰科技投资管理有 限公司，注册资本由 1,000.00 万元增至 1,250.00 万元，新增注册资本以货币资金出资，并由 新股东以 2,000.00 万元投资溢价认缴；增资后郭晓光持有公司 41.36%股份，北京普拉诺新技 术发展有限公司持有公司 38.64%股份，天津海泰科技投资管理有限公司持有公司 20.00%股份， 同时法定代表人由崔花英变更为郭晓光。上述增资经由天津祥和会计师事务所有限责任公司 70 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 以“津祥和验字（2012）1148 号”验资报告书验证。 2012 年 5 月 2 日，经公司股东会议决议通过，公司注册资本增至 3,000.00 万元，以资本 公积转增资本，增资后各股东持股比例不变。上述增资经由天津祥和会计师事务所有限责任 公司以“津祥和验字（2012）1187 号”验资报告书验证。 2013 年 12 月 25 日，公司股改方案经由临时股东会议决议通过，公司以截止 2013 年 10 月 31 日经审计的净资产人民币 37,645,211.34 元整体折股 3,700.00 万股（每股面值 1 元），变 更后的注册资本为人民币 3,700.00 万元，各股东持股比例不变。 2015 年 7 月 14 日，北京普拉诺技术发展有限公司将持有公司的全部 38.64%股权转让给 郭晓光。 2015 年 11 月 20 日，郭晓光将持有公司的 8.11%股权转让给刘秀红、4.05%的股权转让给 郭琦。 2015 年 12 月 1 日，郭晓光将持有公司的 1.21%股权转让给天津鼎泰荣丰企业管理咨询合 伙企业。 2015 年 12 月 2 日，郭晓光将持有公司的 3.24%股权转让给天津广盈正通资产管理合伙企 业。 2016 年 1 月 19 日，天津海泰科技投资管理有限公司将持有公司的 20%股权转让给郭琦。 2016 年 1 月 20 日，郭琦将持有公司的 20%股权转让给天津燕山航空创业投资有限公司。 2016 年 3 月 31 日，经公司股东大会决议通过，公司新增注册资本 558.00 万元，注册资 本由 3,700.00 万元增加至 4,258.00 万元。截止 2016 年 4 月 28 日，莱芜中泰股权投资基金（有 限合伙）以 3.6 元/股认购新增注册资本 150.00 万元；中泰华信股权投资管理股份有限公司（中 泰华信新三板价值投资基金 1 期）以 3.60 元/股认购新增注册资本 200.00 万元；天津桂诚资 产管理有限公司以 3.60 元/股认购新增注册资本 160.00 万元；自然人郭英杰以 3.60 元/股认 购新增注册资本 25.00 万元；自然人宋保国以 3.60 元/股认购新增注册资本 23.00 万元。变更 后持股情况见下表： 股东名称 股份数量（万股） 持股比例（%） 郭晓光 2,345.40 55.08 刘秀红 300.00 7.04 郭琦 150.00 3.52 天津燕山航空创业投资有限公司 740.00 17.38 天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 44.60 1.05 71 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 股东名称 股份数量（万股） 持股比例（%） 天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙） 120.00 2.82 中泰华信股权投资管理股份有限公司 （中泰华信新三板价值投资基金1期） 200.00 4.70 天津桂诚资产管理有限公司 160.00 3.76 莱芜中泰股权投资基金（有限合伙） 150.00 3.52 宋保国 23.00 0.54 郭英杰 25.00 0.59 合计 4,258.00 100.00 上述增资经由中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）以“CHW 津验字[2016]0031 号”验资报告验证。 2017 年 2 月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司审核批准，公司在全国中小企 业股份转让系统挂牌公开转让。 2017 年 9 月，公司股东郭晓光将持有的公司 260.00 万股股权转让给天津鼎泰荣丰企业 管理咨询合伙企业（有限合伙）。 2017 年 11 月，宋保国将持有公司的 23.00 万股股权转让给郭晓光；郭英杰将其持有公 司的 10 万股股权转让给郭晓光。 2018 年 8 月，郭英杰将其持有公司的 15.00 万股股权转让给天津鼎泰荣丰企业管理咨询 合伙企业（有限合伙）。 2019 年 6 月至 10 月，莱芜中泰股权投资基金（有限合伙）将其持有的 150.00 万股转让 给郭晓光。 2020 年 12 月，天津桂诚资产管理有限公司将其持有的 160.00 万股转让给郭晓光。 截至 2020 年 12 月 31 日股东的持股情况情况见下表： 股东名称 股份数量（万股） 持股比例（%） 郭晓光 2,428.40 57.03 刘秀红 300.00 7.05 郭琦 150.00 3.52 天津燕山航空创业投资有限公司 740.00 17.38 天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 319.60 7.50 天津广盈正通资产管理合伙企业（有限合伙） 120.00 2.82 72 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 股东名称 股份数量（万股） 持股比例（%） 中泰华信股权投资管理股份有限公司 （中泰华信新三板价值投资基金1期） 200.00 4.70 合计 4,258.00 100.00 本公司主要从事专用设备制造。 公司经营范围：光机电一体化、电子与信息、生物（不含药品生产与销售）技术及产品 的开发、咨询、服务、转让；气体分离设备、气体调节设备、果蔬催熟及保鲜设备、气体检 测设备、厨房设备、文物保护储藏及消毒熏蒸设备、古籍及档案保护储藏及消毒熏蒸设备、 文物及古籍档案展示陈列设备、中药材气调养护设备、体育健康及康复养生系统设备、油田 制氮注氮设备、天然气压缩机的设计、技术开发、技术咨询、技术转让、制造、销售；气调 保鲜工程、气调保护工程、体育训练及康复养生场所设计、施工；文物、古籍及档案保护、 中药材养护相关技术服务、外包服务；机电设备贸易中介服务；计算机及外围设备、仪器仪 表、化工产品（危险化学品、易制毒品除外）、电子元器件批发兼零售；计算机软硬件技术开 发、转让、咨询服务；从事国家法律法规允许经营的进出口业务，文物保护测控系统设备、 预警系统设备及信息管理系统设备、真空设备、制冷设备、空调设备、除尘设备、自动控制 设备、物联网云计算设备的设计、技术开发、技术咨询、技术转让、制造、销售；气调养护 工程、房屋建筑工程、文物、古籍、档案保护工程、冷库及气调库工程的施工与安装及相关 配套设备、设施的销售；文物库房智能化管理系统的技术研发、销售和实施；；消毒杀虫服务。 （以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按 规定办理）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经本公司董事会第三届第六会议决议于2021年4月13日批准报出。 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注八“在其 他主体中的权益”。本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 73 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露 规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2020 年 12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公 司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的 披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、25“收入”项描述。关于管理层 所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 74 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 （1） 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 75 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五 十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2））， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描 述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财 务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 5、 合并财务报表的编制方法 （1） 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进 行重新评估。 （2） 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 76 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股 东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该 部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本 附注四、9“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、14“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其 他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司 并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制 权时一并转入丧失控制权当期的损益。 77 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集 团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14“长期股权投资”（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独 所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共 同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归 属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确 认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。 （2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余 额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 78 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3） 外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为 外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中 股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营 的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母 公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控 制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当 期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报 表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时， 计入处置当期损益。 9、 金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 79 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 算的利息收入计入当期损益。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此 外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后 续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入 当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 80 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期 会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 81 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负 债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认 一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止 确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资 产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 82 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交 易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。 10、 金融资产减值 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项 融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财 务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1） 减值准备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发 生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同 资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自 初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金 额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻 性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备处理方法。 （2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认 时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况 外，本集团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的 合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 83 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4） 金融资产减值的会计处理方法 期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值 准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额 确认为减值利得。 （5） 各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收票据 本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于 应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 ②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当 于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 应收账款： 组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。。 组合 2 本组合为应收合并范围内关联方的款项。 合同资产： 组合 1 本组合为应收质保金 ③其他应收款 84 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他 应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 组合 2 本组合为应收合并范围内关联方的款项。 11、 应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自初始确认日起到期期 限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的， 列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资 产减值”。 12、 存货 （1） 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、委托加工物资、产成品等，摊销期限不超 过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。 （2） 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按加权平均法计价。 （3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4） 存货的盘存制度为永续盘存制 （5） 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 85 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 13、 合同资产 本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无 条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合 同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。 14、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集 团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核 算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1） 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分 别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权 益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 86 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买 方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始 投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2） 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 87 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集 团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编 88 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当 期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 89 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额， 先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、 固定资产 （1） 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2） 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20 4-5 4.75-4.80 机器设备 平均年限法 5 4-5 19.00-19.20 电子设备及其他 平均年限法 5 4-5 19.00-19.20 运输设备 平均年限法 10 4-5 9.50-9.60 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 （4） 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5） 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 90 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 16、 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 17、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、 无形资产 （1） 无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 91 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2） 研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 19、 长期待摊费用 92 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 20、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、 合同负债 合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团 向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团 在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同 一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 22、 职工薪酬 93 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本 集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。 采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 23、 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、 股份支付 （1） 股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 94 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/ 在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用， 并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 （2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取 消处理。 （3） 涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 95 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其 一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理； 除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的 公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负 债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付 交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其 本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的， 在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上 述原则处理。 25、 收入 收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的 经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含 劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确 了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的 支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布 或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制 权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了 可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内 按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即 取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本 集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至 今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定， 当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的 96 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单 项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹 象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品 的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给 客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户， 即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得 商品控制权的迹象。 公司收入具体确认原则 商品销售收入：公司与客户之间的高压气体系统等合同通常包含设备销售、设备销售和 安装服务的组合承诺。其中设备销售和安装服务组成的组合，由于设备为定制类设备，客户 仅能够从该组合中受益，因此该组合构成单项履约义务。上述可单独区分的设备销售、设备 销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本公司在相应的单项履约义务 履行后，即客户验收完成时点确认该单项履约义务的收入。 提供劳务服务：公司按照合同约定提供技术及劳务服务，履行相关服务后，根据双方确 认的验收手续，以项目的验收合格时点确认收入。 26、 合同成本 本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外 的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本 集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当 期损益。 27、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： 97 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出 金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行 复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作 为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保 障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； （4）根据本公司和该补助事项的具体情况， 应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本费用；用于补偿 已经发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与 收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为 与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 28、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定 计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得 98 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2） 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 99 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 （4） 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 29、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1） 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2） 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （3） 本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4） 本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 100 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 30、 重要会计政策、会计估计的变更 （1） 会计政策变更 ①执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财 会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”）。本集团于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收 入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收 入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则 的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累 积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项 目金额，对可比期间信息不予调整。 A、 对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前） 金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金 额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 流动资产： 货币资金 34,573,216.44 34,537,490.59 34,573,216.44 34,537,490.59 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 63,709,677.67 63,467,177.67 61,801,696.57 61,559,196.57 应收款项融资 - - 预付款项 1,595,097.37 1,594,980.13 1,595,097.37 1,594,980.13 其他应收款 2,716,665.19 4,298,548.54 2,716,665.19 4,298,548.54 其中：应收利息 应收股利 存货 17,839,304.35 17,831,202.41 17,839,304.35 17,831,202.41 合同资产 1,907,981.10 1,907,981.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 562,287.14 557,324.09 562,287.14 557,324.09 流动资产合计 120,996,248.16 122,286,723.43 120,996,248.16 122,286,723.43 101 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 400,000.00 400,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 17,475,770.60 17,464,912.43 17,475,770.60 17,464,912.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,494,772.14 4,494,772.14 4,494,772.14 4,494,772.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,707.27 8,707.27 8,707.27 8,707.27 递延所得税资产 2,076,409.60 2,076,409.60 2,076,409.60 2,076,409.60 其他非流动资产 非流动资产合计 24,055,659.61 24,444,801.44 24,055,659.61 24,444,801.44 资产总计 145,051,907.77 146,731,524.87 145,051,907.77 146,731,524.87 流动负债： 短期借款 18,027,066.67 18,027,066.67 18,027,066.67 18,027,066.67 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,315,664.00 1,315,664.00 1,315,664.00 1,315,664.00 应付账款 9,114,256.68 9,089,711.23 9,114,256.68 9,089,711.23 预收款项 42,880.00 42,880.00 合同负债 42,880.00 42,880.00 应付职工薪酬 3,411,603.32 3,247,510.51 3,411,603.32 3,247,510.51 应交税费 4,110,787.40 4,110,171.79 4,110,787.40 4,110,171.79 其他应付款 4,812,967.30 4,812,967.30 4,812,967.30 4,812,967.30 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 26,500,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00 其他流动负债 48,951.39 48,951.39 48,951.39 48,951.39 流动负债合计 67,384,176.76 67,194,922.89 67,384,176.76 67,194,922.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 102 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 154,471.65 154,471.65 154,471.65 154,471.65 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 154,471.65 154,471.65 154,471.65 154,471.65 负债合计 67,538,648.41 67,349,394.54 67,538,648.41 67,349,394.54 股东权益： 股本 42,580,000.00 42,580,000.00 42,580,000.00 42,580,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,478,164.76 15,478,164.76 15,478,164.76 15,478,164.76 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,983,788.53 1,983,788.53 1,983,788.53 1,983,788.53 盈余公积 2,340,598.12 2,340,598.12 2,340,598.12 2,340,598.12 未分配利润 15,130,707.95 16,999,578.92 15,130,707.95 16,999,578.92 归属于母公司股东权益 合计 77,513,259.36 77,513,259.36 少数股东权益 股东权益合计 77,513,259.36 79,382,130.33 77,513,259.36 79,382,130.33 负债和股东权益总计 145,051,907.77 146,731,524.87 145,051,907.77 146,731,524.87 B、 执行新收入准则对 2020 年度利润表的影响 报表项目 2020 年度新收入准则下金额 2020 年度旧收入准则下金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 营业收入 84,186,018.03 84,186,018.03 85,677,256.20 85,677,256.20 营业成本 43,885,846.56 43,885,846.56 42,181,634.30 42,181,614.85 销售费用 7,508,640.35 7,508,074.31 8,762,529.36 8,761,963.32 ②其他会计政策变更 本公司本报告期无会计估计变更事项。 31、 重大会计判断和估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的 报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过 103 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、 费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定 性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资 产或负债的账面金额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1） 收入确认 如本附注四、25、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估 计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履 约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会 发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价； 等等。 本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当 期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2） 金融资产减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要 做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断 和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、 技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （3） 存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4） 长期资产减值准备 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 104 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5） 折旧和摊销 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6） 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7） 所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 （8） 预计负债 本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交 货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时 105 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判 断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等 因素。 其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。 预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修 情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 五、 税项 1、 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 销售货物按 13%的税率计算销项税，提供劳务按 6%的税率计算销项 税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 企业所得税 本公司按应纳税所得额的 15%计缴，合并报表内存在执行不同企业 所得税税率的纳税主体，详见下表“在执行不同企业所得税税率纳 税主体明细”。 存在不同企业所得税税率纳税主体明细 纳税主体名称 所得税税率 天津森罗工程技术有限公司 25% 2、 税收优惠及批文 2018年11月23日本公司取得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批 准的“GR201812000525”号《高新技术企业证书》，有效期为三年，2018年1月1日至2020年 12月31日公司所得税按照应纳税所得额15%缴纳。 六、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2020 年 1 月 1 日，“年末”指 2020 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2019 年 12 月 31 日，“本年”指 106 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 2020 年度，“上年”指 2019 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 27,769.89 13,260.29 银行存款 69,001,145.28 33,736,936.01 其他货币资金 5.62 823,020.14 合计 69,028,920.79 34,573,216.44 其中：存放在境外的款项总额 注：本期末无受限的货币资金 2、 应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 8,245,975.43 29,417,647.10 1 至 2 年 1,233,326.60 11,513,920.00 2 至 3 年 8,129,403.44 17,424,000.00 3 至 4 年 17,424,000.00 1,369,756.10 4 至 5 年 165,756.10 11,101,900.00 5 年以上 10,582,400.00 1,511,800.00 小计 45,780,861.57 72,339,023.20 减：坏账准备 15,272,063.98 10,537,326.63 合计 30,508,797.59 61,801,696.57 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准 备的应收账款 107 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账 准备的应收账款 45,780,861.57 100.00 15,272,063.98 33.36 30,508,797.59 其中： 组合1—以应收款 项的账龄作为信 用风险特征 45,780,861.57 100.00 15,272,063.98 33.36 30,508,797.59 合计 45,780,861.57 —— 15,272,063.98 —— 30,508,797.59 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 72,339,023.20 100.00 10,537,326.63 14.57 61,801,696.57 其中： 组合 1—以应收款 项的账龄作为信 用风险特征 72,339,023.20 100.00 10,537,326.63 14.57 61,801,696.57 合计 72,339,023.20 —— 10,537,326.63 —— 61,801,696.57 ① 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 108 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,245,975.43 247,379.26 3 1-2 年 1,233,326.60 61,666.33 5 2-3 年 8,129,403.44 812,940.34 10 3-4 年 17,424,000.00 3,484,800.00 20 4-5 年 165,756.10 82,878.05 50 5 年以上 10,582,400.00 10,582,400.00 100 合计 45,780,861.57 15,272,063.98 32.29 （3） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变 动 以 应 收 款 项 的 账 龄 作 为 信 用 风险特征 10,537,326.63 4,863,137.35 128,400.00 15,272,063.98 合计 10,537,326.63 4,863,137.35 128,400.00 15,272,063.98 （4） 本年实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 128,400.00 其中：重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 序 是否因关联 交易产生 中国车辆研 究所 货款 128,400.00 尾款，逾期 超过 5 年， 无法收回 公司内部核销 报告 否 合计 —— 128,400.00 —— —— —— （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 40,202,867.47 元，占应收 109 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 账款年末余额合计数的比例为 87.82%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 13,443,200.47 元。 3、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,619,378.60 99.84 1,557,084.14 97.62 1 至 2 年 4,242.73 0.16 31,763.23 1.99 2 至 3 年 6,250.00 0.39 3 年以上 合计 2,623,621.33 100.00 1,595,097.37 —— （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 1,890,681.09 元，占预付 账款年末余额合计数的比例为 72.06%。 4、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,202,446.11 2,716,665.19 合计 1,202,446.11 2,716,665.19 （1） 其他应收款 ①按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 771,718.57 2,712,322.06 1 至 2 年 420,050.00 90,224.00 2 至 3 年 60,924.00 500,000.00 3 至 4 年 - 110 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 账龄 年末余额 年初余额 4 至 5 年 - 5 年以上 2,503,160.00 2,503,160.00 小计 3,755,852.57 5,805,706.06 减：坏账准备 2,553,406.46 3,089,040.87 合计 1,202,446.11 2,716,665.19 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金及押金 1,076,184.00 2,308,174.00 备用金 75,457.69 244,380.30 往来款 2,604,210.88 3,253,151.76 小计 3,755,852.57 5,805,706.06 减：坏账准备 2,553,406.46 3,089,040.87 合计 1,202,446.11 2,716,665.19 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 2020 年 1 月 1 日余额 85,880.87 3,003,160.00 3,089,040.87 2020 年 1 月 1 日余额在 本年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 -35,634.41 -35,634.41 本年转回 本年转销 本年核销 500,000.00 500,000.00 其他变动 111 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 2020 年 12 月 31 日余额 50,246.46 2,503,160.00 2,553,406.46 ④坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 按组合计提 坏账准备 3,089,040.87 -35,634.41 500,000.00 2,553,406.46 合计 3,089,040.87 -35,634.41 500,000.00 2,553,406.46 ⑤本年实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 500,000.00 其中：重要的其他应收款核销情况 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关联 交易产生 红花岗盛达 塑胶经营部 往来款 500,000.00 对方单位 注销 总经理办公会及董 事长审批 否 合计 —— 500,000.00 —— —— —— ⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备年 末余额 天津容业达装备有限 公司（原名：天津一 清节能电气设备有限 公司） 往来款 2,000,000.00 5 年以上 53.25 2,000,000.00 天津中科融知股权投 资基金合伙企业（有 限合伙） 往来款 500,000.00 5 年以上 13.31 500,000.00 中 国 人 民 解 放 军 32680 部队 保证金 300,000.00 1 年以内 7.99 9,000.00 112 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备年 末余额 中国青海柳湾彩陶博 物馆 保证金 141,300.00 1 年以内 3.76 4,239.00 北京小汤山医院 保证金 109,000.00 1-2 年 2.90 5,450.00 合计 —— 3,050,300.00 —— 81.21 2,518,689.00 5、 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约 成本减值准备 账面价值 原材料 8,623,544.19 8,623,544.19 在产品 5,225,119.08 5,225,119.08 库存商品 9,720,377.87 9,720,377.87 自制半成品 405,666.88 405,666.88 委托加工物资 146,046.29 146,046.29 合同履约成本 188,524.26 188,524.26 合计 24,309,278.57 24,309,278.57 项目 年初余额 账面余额 存货跌价准备/合同履约 成本减值准备 账面价值 原材料 6,912,659.17 6,912,659.17 在产品 3,112,812.98 3,112,812.98 库存商品 7,337,834.45 7,337,834.45 自制半成品 475,566.75 475,566.75 委托加工物资 431.00 431.00 合计 17,839,304.35 17,839,304.35 (2) 合同履约成本于本年摊销金额为 0.00 元。 6、 合同资产 （1）合同资产情况 113 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 质保金 5,494,750.00 177,691.50 5,317,058.50 1,978,319.90 70,338.80 1,907,981.10 合计 5,494,750.00 177,691.50 5,317,058.50 1,978,319.90 70,338.80 1,907,981.10 （2）本年合同资产计提减值准备情况 项目 本年计提 本年转回 本年转销/核销 原因 质保金 107,352.70 按账龄组合计提 合计 107,352.70 —— 7、 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 咨询服务费 217,456.28 206,060.30 预缴税金 488,901.14 351,263.79 增值税留抵税额 5,962.68 4,963.05 合计 712,320.10 562,287.14 8、 固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 18,792,667.19 17,475,770.60 固定资产清理 合计 18,792,667.19 17,475,770.60 （1） 固定资产 ① 固定资产情况 项目 房屋及 建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 26,281,859.25 1,383,049.01 2,347,911.40 2,056,467.42 32,069,287.08 2、本年增加金额 412,544.18 165,289.12 2,493,688.56 3,071,521.86 （1）购置 412,544.18 165,289.12 2,493,688.56 3,071,521.86 114 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 房屋及 建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合计 3、本年减少金额 9,000.00 249,063.68 674,569.38 932,633.06 （1）处置或报废 9,000.00 249,063.68 674,569.38 932,633.06 4、年末余额 26,272,859.25 1,546,529.51 2,513,200.52 3,875,586.60 34,208,175.88 二、累计折旧 1、年初余额 10,448,895.81 1,173,709.66 1,339,259.63 1,631,651.38 14,593,516.48 2、本年增加金额 1,293,224.95 24,722.56 236,768.29 156,678.97 1,711,394.77 （1）计提 1,293,224.95 24,722.56 236,768.29 156,678.97 1,711,394.77 3、本年减少金额 8,640.00 237,665.49 643,097.07 889,402.56 （1）处置或报废 8,640.00 237,665.49 643,097.07 889,402.56 4、年末余额 11,733,480.76 960,766.73 1,576,027.92 1,145,233.28 15,415,508.69 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 14,539,378.49 585,762.78 937,172.60 2,730,353.32 18,792,667.19 2、年初账面价值 15,832,963.44 209,339.35 1,008,651.77 424,816.04 17,475,770.60 注：2020 年 12 月 31 日，本公司用于借款所抵押的固定资产为房屋建筑物，账面原值 26,281,859.25 元，净值为 14,539,378.49 元，详见财务报表附注六、21。 9、 无形资产 （1） 无形资产情况 项目 土地使用权 知识产权 合计 专利权 软件权 小计 一、账面原值 1、年初余额 6,320,126.00 1,050,000.00 591,420.23 1,641,420.23 7,961,546.23 115 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 土地使用权 知识产权 合计 专利权 软件权 小计 2、本年增加金额 95,628.65 95,628.65 95,628.65 （1）购置 95,628.65 95,628.65 95,628.65 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 6,320,126.00 1,050,000.00 687,048.88 1,737,048.88 8,057,174.88 二、累计摊销 1、年初余额 1,906,532.23 1,050,000.00 510,241.86 1,560,241.86 3,466,774.09 2、本年增加金额 126,396.00 47,640.53 47,640.53 174,036.53 （1）计提 126,396.00 47,640.53 47,640.53 174,036.53 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 2,032,928.23 1,050,000.00 557,882.39 1,607,882.39 3,640,810.62 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 4,287,197.77 129,166.49 129,166.49 4,416,364.26 2、年初账面价值 4,413,593.77 81,178.37 81,178.37 4,494,772.14 （2） 重要的单项无形资产情况 项目 账面原值 年末账面价值 剩余摊销期限 土地使用权 6,320,126.00 4,287,197.77 407 个月 （3） 所有权或使用权受限制的无形资产情况 项目 账面原值 年末账面价值 本年摊销金额 受限原因 土地使用权 6,320,126.00 4,287,197.77 126,396.00 借款抵押 116 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 10、 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金 额 其他减少金 额 年末余额 千里马招标 网会员服务 费 8,707.27 3,047.64 5,659.63 三楼展厅装 修 134,192.89 13,419.30 120,773.59 停车场 61,782.18 4,118.80 57,663.38 合计 8,707.27 195,975.07 20,585.74 184,096.60 11、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 18,002,915.82 2,700,437.37 13,688,258.97 2,053,238.85 预计负债 154,471.65 23,170.75 合计 18,002,915.82 2,700,437.37 13,842,730.62 2,076,409.60 （2） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 246.12 8,447.33 可抵扣亏损 3,083,831.54 1,696,330.83 计提未发放的工会经 费、职工教育经费 564,723.81 合计 3,648,801.47 1,704,778.16 （3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 2023 年 73,862.32 73,862.32 2024 年 1,622,468.51 1,622,468.51 2025 年 1,387,500.71 117 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 年份 年末余额 年初余额 合计 3,083,831.54 1,696,330.83 12、 短期借款 （1） 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 2,000,000.00 保证借款 21,910,000.00 16,000,000.00 短期借款-应计利息 27,057.22 27,066.67 合计 21,937,057.22 18,027,066.67 注：保证借款 本公司由天津市中小企业信用融资担保中心提供连带责任保证，实际控制人郭晓光、刘 秀红提供连带责任保证，由郭晓光、刘秀红、郭琦、田成玲提供反担保，以郭晓光名下房产 提供抵押反担保、郭晓光持有的本公司 400 万股股份提供质押反担保，于 2020 年 3 月 5 日 从中国农业银行股份有限公司天津小淀支行取得借款 500 万，贷款利率 4.6%。2020 年已归还 9 万元，截止 2020 年 12 月 31 日，未归还借款 491 万元。 本公司由郭晓光、刘秀红、天津科融融资担保有限公司提供连带责任保证，由郭晓光、 刘秀红、田成玲、郭琦提供无限连带责任反担保，郭晓光以持有本公司 240 万股股份提供质 押反担保，于 2020 年 6 月 19 日从中国邮政储蓄银行股份有限公司天津河北区支行取得借款 300 万，贷款利率 4.5%。 本公司由天津市中小企业信用融资担保中心提供连带责任保证，郭晓光、刘秀红、田成 玲、郭琦提供连带责任反担保，郭晓光持有本公司的股权 400 万提供质押反担保，杨柳以其 名下房产提供抵押反担保，于 2020 年 6 月 28 日从北京银行股份有限公司天津空港支行取得 借款 1000 万，贷款利率 4%。 本公司由郭晓光、刘秀红、田成玲提供连带责任保证，于 2020 年 9 月 4 日取得天津科技 小额贷款有限公司借款 400 万，贷款利率 6.4%。 13、 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,315,664.00 合计 1,315,664.00 118 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 14、 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 材料采购款 6,662,709.35 9,114,256.68 应付及预提费用 169,820.02 合计 6,832,529.37 9,114,256.68 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 南京高华科技有限公司 53,625.00 合同尾款 北京铭见品牌管理有限公司 40,000.00 合同尾款 北京航天腾达 37,500.00 合同尾款 上海安叶制冷工程设备有限公司 21,500.00 合同尾款 耐力股份有限公司 20,000.00 合同尾款 合计 172,625.00 —— 15、 合同负债 （1）合同负债情况 项目 年末余额 年初余额 预收货款 4,656,993.67 42,880.00 合计 4,656,993.67 42,880.00 16、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 3,353,046.29 20,248,108.59 17,892,036.37 5,709,118.51 二、离职后福利-设定提 存计划 58,557.03 321,823.44 380,380.47 0.00 三、辞退福利 0.00 四、一年内到期的其他 福利 合计 3,411,603.32 20,569,932.03 18,272,416.84 5,709,118.51 119 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 （2） 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 3,279,937.72 17,936,348.02 16,071,891.04 5,144,394.70 2、职工福利费 833,101.75 833,101.75 3、社会保险费 38,860.57 213,573.75 252,434.32 其中：医疗保险费 35,489.10 195,044.52 230,533.62 工伤保险费 1,597.01 8,777.01 10,374.02 生育保险费 1,774.46 9,752.22 11,526.68 4、住房公积金 34,248.00 509,230.00 543,478.00 5、工会经费和职工教育 经费 755,855.07 191,131.26 564,723.81 合 计 3,353,046.29 20,248,108.59 17,892,036.37 5,709,118.51 （3） 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 56,782.57 312,071.22 368,853.79 2、失业保险费 1,774.46 9,752.22 11,526.68 合计 58,557.03 321,823.44 380,380.47 注：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本 集团分别按员工基本工资的 16%、0.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外， 本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 17、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 1,037,528.94 3,602,998.18 企业所得税 621,150.67 2,270.08 个人所得税 23,714.94 18,010.10 城市维护建设税 83,257.11 278,437.57 教育费附加 35,681.62 119,330.39 地方教育费附加 23,787.75 79,553.59 印花税 17,301.40 10,187.49 合计 1,842,422.43 4,110,787.40 120 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 18、 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 139,130.12 4,812,967.30 合计 139,130.12 4,812,967.30 （1） 其他应付款 ①按款项性质列示 项目 年末余额 年初余额 往来款 99,065.46 4,772,902.64 押金及保证金 34,166.66 34,166.66 其他 5,898.00 5,898.00 合计 139,130.12 4,812,967.30 ②账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 中国电信网络资产分公司 29,166.66 尚未支付 北京中铁快运天津分公司 21,000.00 尚未支付 合计 50,166.66 —— 19、 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款（附注六、21） 1,000,000.00 26,500,000.00 合计 1,000,000.00 26,500,000.00 20、 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 预提长期借款利息 60,034.72 48,951.39 待转销项税 605,409.18 合计 665,443.90 48,951.39 21、 长期借款 项目 年末余额 年初余额 121 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 32,500,000.00 26,500,000.00 减：一年内到期的长期借款（附注六、19） 1,000,000.00 26,500,000.00 合计 31,500,000.00 注：2020 年 3 月 10 日，郭晓光与宁夏银行股份有限公司天津北辰支行签订了最高额保 证合同，为本公司提供连带责任担保，保证金额为 4290 万元；本公司与宁夏银行股份有限公 司天津北辰支行签订最高额抵押合同和最高额质押合同，本公司以其拥有的账面原值为 26,281,859.25 元的房屋及建筑物、账面原值为 6,320,126.00 元的土地使用权作为抵押，同时 以“一种低氧气密空间的高压雾化加湿系统”等 11 项发明专利及“珍贵物品保护用洁净氮气 制备系统”等 5 项实用新型专利作为质押；公司于 2020 年 3 月 16 日以上述抵押、质押及担 保，从宁夏银行股份有限公司天津北辰支行取得了 3,300.00 万元借款，借款期限为 36 个月， 贷款利率 6.65%。2020 年已归还 50 万元，截止 2020 年 12 月 31 日，未归还借款 3250 万元。 22、 预计负债 项目 期末余额 年初余额 形成原因 产品质量保证 154,471.65 合计 154,471.65 23、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 42,580,000.00 42,580,000.00 24、 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 15,153,211.34 15,153,211.34 其他资本公积 324,953.42 329,951.95 654,905.37 合计 15,478,164.76 329,951.95 15,808,116.71 25、 专项储备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,983,788.53 675,484.88 138,449.67 2,520,823.74 122 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 1,983,788.53 675,484.88 138,449.67 2,520,823.74 26、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,340,598.12 843,511.01 3,184,109.13 合计 2,340,598.12 843,511.01 3,184,109.13 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定 盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可 用于弥补以前年度亏损或增加股本。 27、 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年年末未分配利润 15,130,707.95 17,855,464.57 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -3,352,482.99 调整后年初未分配利润 15,130,707.95 14,502,981.58 加：本年归属于母公司股东的净利润 7,133,066.67 886,862.80 减：提取法定盈余公积 843,511.01 259,136.43 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 21,420,263.61 15,130,707.95 28、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 84,186,018.03 43,885,846.56 55,427,968.41 27,011,805.64 合计 84,186,018.03 43,885,846.56 55,427,968.41 27,011,805.64 （1） 本年合同产生的收入情况 合同分类 金额 123 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 高压气体系统 72,407,638.90 低氧文物保护系统 11,584,624.32 其他 193,754.81 合计 84,186,018.03 （2）前五名客户的营业收入情况 客户名称 合同内容 营业收入 占营业收入的 比例（%） 客户 C 产品销售 66,977,844.15 79.56 北京航天测控技术有限公司 产品销售 2,987,610.66 3.55 柳湾彩陶博物馆 产品销售 2,500,884.95 2.97 客户 D 产品销售 2,013,621.24 2.39 巴音郭勒蒙古自治州博物馆 产品销售 1,898,230.09 2.25 合计 76,378,191.09 90.72 29、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 368,826.89 296,520.37 教育费附加（含地方教育费附加） 263,447.79 211,800.27 房产税 265,935.68 265,935.68 城镇土地使用税 40,001.40 40,001.40 车船税 7,503.23 2,250.00 印花税 24,870.01 14,712.49 合计 970,585.00 831,220.21 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 30、 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 4,455,987.74 3,843,324.74 差旅费 782,271.03 1,763,957.92 招待费 341,109.97 468,085.89 会务费 46,665.97 364,768.23 业务推广费 313,686.22 110,642.98 投标费 429,994.64 124 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项 目 本年发生额 上年发生额 办公费 128,424.84 129,184.93 其他 1,010,499.94 1,272,388.28 合 计 7,508,640.35 7,952,352.97 31、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 7,160,151.31 5,944,857.01 差旅费 131,752.85 145,284.13 招待费 175,141.70 144,774.33 服务费 1,151,421.57 1,511,832.04 车辆费 221,691.63 263,780.72 办公费 242,681.92 370,145.89 折旧 680,781.54 710,985.00 无形资产摊销 174,036.53 195,627.00 维修费 43,155.58 173,757.75 其他 263,172.55 507,550.30 合计 10,243,987.18 9,968,594.17 32、 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 5,407,979.73 4,553,368.79 折旧 52,351.40 53,851.53 器材 214,957.72 302,960.06 检测及技术服务 372,834.05 261,955.50 其他 625,681.76 68,549.77 合计 6,673,804.66 5,240,685.65 33、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 3,281,800.31 3,009,807.66 减：利息收入 35,637.25 14,189.13 银行手续费 21,788.83 24,847.91 其他 140,846.89 314,150.94 合 计 3,408,798.78 3,334,617.38 34、 其他收益 125 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 政府补助 1,747,521.88 2,949,023.32 1,204,499.72 个人所得税手续费返还 6,489.08 8,265.14 合计 1,754,010.96 2,957,288.46 1,204,499.72 （1）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 北辰区科技计划项目补贴 190,000.00 168,052.00 与收益相关 北辰区科技计划项目资金 130,000.00 与收益相关 北辰区高新技术企业创新券 40,000.00 与收益相关 北辰区高新技术企业认定区级奖励 100,000.00 与收益相关 北辰社保援企稳岗失业保险返还 26,309.72 23,477.10 与收益相关 见习补贴及就业补贴 92,690.00 与收益相关 专利资助 65,600.00 21,200.00 与收益相关 商标奖励补贴 5,100.00 与收益相关 贷款补贴 200,000.00 145,800.00 与收益相关 职工技能培训补贴 49,800.00 与收益相关 军品增值税等税费返还 543,022.16 2,220,494.22 与收益相关 北辰聚集高层次人才奖励 100,000.00 与收益相关 瞪羚企业奖励资金 500,000.00 与收益相关 资质奖励补贴 75,000.00 与收益相关 合计 1,747,521.88 2,949,023.32 35、 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 7,275.02 合计 7,275.02 36、 信用减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 126 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 应收账款减值损失 -4,863,137.35 -2,695,367.92 其他应收款坏账损失 35,634.41 -763,259.58 合计 -4,827,502.94 -3,458,627.50 上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。 37、 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 合同资产减值损失 -107,352.70 存货跌价损失 合计 -107,352.70 38、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废利得 17.60 其中：固定资产 17.60 保险及违约赔偿、罚款收入 50.00 50.00 其他 35,084.12 18,000.00 35,084.12 合计 35,134.12 18,017.60 35,134.12 39、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 43,014.77 43,014.77 其中：固定资产 43,014.77 43,014.77 无形资产 对外捐赠支出 150,000.00 82,000.00 150,000.00 其他 38.50 38.50 合计 193,053.27 82,000.00 193,053.27 40、 所得税费用 （1） 所得税费用表 127 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,653,827.79 178,228.46 递延所得税费用 -624,027.77 -541,720.31 合计 1,029,800.02 -363,491.85 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 8,162,866.69 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,224,429.99 子公司适用不同税率的影响 -130,204.34 调整以前期间所得税的影响 13,890.26 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 382,974.59 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 325,495.90 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 14.96 其他（加计扣除） -786,801.34 所得税费用 1,029,800.02 41、 现金流量表项目 （1） 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 保证金 2,030,381.00 2,507,608.49 往来款 51,380.17 7,664,398.30 利息收入 35,637.25 14,189.13 政府补助 1,204,499.72 728,529.10 合计 3,321,898.14 10,914,725.02 （2） 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 保证金 1,127,060.00 3,912,820.00 手续费 21,788.83 24,847.91 往来款 635,850.59 4,345,015.92 管理费、研发费、销售费等开支 6,171,307.85 6,099,039.79 合计 7,956,007.27 14,381,723.62 （3） 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行承兑汇票保证金 657,422.80 1,939,909.28 128 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 拆借资金 11,752,210.00 16,210,000.00 合 计 12,409,632.80 18,149,909.28 （4） 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行承兑汇票保证金 1,841,620.01 担保费 142,500.00 330,000.00 拆借资金 16,277,410.00 13,230,000.00 合计 16,419,910.00 15,401,620.01 42、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,133,066.67 886,862.80 加：资产减值准备 107,352.70 - 信用减值损失 4,827,502.94 3,458,627.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 1,711,394.77 1,707,204.15 使用权资产折旧 无形资产摊销 174,036.53 195,627.00 长期待摊费用摊销 20,585.74 7,401.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 43,014.77 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,422,647.20 3,323,958.60 投资损失（收益以“－”号填列） -7,275.02 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -624,027.77 -529,496.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,469,974.22 -4,307,150.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,736,048.24 10,086,408.35 129 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 补充资料 本年金额 上年金额 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,294,377.09 4,037,963.21 其他 537,035.21 445,205.23 经营活动产生的现金流量净额 33,317,030.67 19,312,611.19 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 69,028,920.79 33,750,196.30 减：现金的年初余额 33,750,196.30 8,444,331.43 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 35,278,724.49 25,305,864.87 （2） 现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 69,028,920.79 33,750,196.30 其中：库存现金 27,769.89 13,260.29 可随时用于支付的银行存款 69,001,145.28 33,736,936.01 可随时用于支付的其他货币资金 5.62 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 69,028,920.79 33,750,196.30 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 43、 所有权或使用权受限制的资产 130 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 年末账面价值 受限原因 固定资产-房屋建筑物 14,539,378.49 用于借款抵押 无形资产-土地使用权 4,287,197.77 用于借款抵押 合计 18,826,576.26 44、 政府补助 （1） 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与收益相关的政府补助 1,747,521.88 其他收益 1,747,521.88 （2） 政府补助明细情况 补助项目 本期发生额 北辰区科技计划项目补贴 190,000.00 北辰社保援企稳岗失业保险返还 26,309.72 见习补贴及就业补贴 92,690.00 专利资助 65,600.00 商标奖励补贴 5,100.00 贷款补贴 200,000.00 职工技能培训补贴 49,800.00 军品增值税等税费返还 543,022.16 瞪羚企业奖励资金 500,000.00 资质奖励补贴 75,000.00 合计 1,747,521.88 （3） 政府补助退回情况 截止年末，公司无政府补助退回的情况。 七、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 本年无非同一控制下企业合并。 2、 同一控制下企业合并 131 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 本年无同一控制下企业合并。 3、 处置子公司 本年未处置子公司。 4、 其他原因的合并范围变动 本年无其他原因的合并范围变动。 八、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1） 本公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 天津森罗工程 技术有限公司 天津市 天津市 工程施工 100.00 设立 天津森罗工程技术有限公司（以下简称“森罗工程”）注册资本 3,000.00 万元，本公司 实缴 40.00 万元，根据森罗工程章程规定，剩余注册资本应于 2068 年 8 月 30 日前缴足。 九、 与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控 制在限定的范围之内。 1、信用风险 2020 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一 方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体指合并资产负债表中已确认的金融 资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司定期确定客户信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序 以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收 款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本 公司所承担的信用风险已经大为降低。 132 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 2、流动性风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间 的平衡，以管理其流动性风险。 报告期内本公司经营状况良好，流动资产总额远大于流动负债总额。因此，本公司不存 在重大流动性风险。 3、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 截止期末，本公司无以外币计价的应收账款和货币资金，不存在汇率风险。 （2）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。 截止期末，本公司长、短期贷款余额 5,443.71 万元，带息债务主要为人民币计价的固定 利率合同，存在较少以浮动利率计算的银行贷款。因此，将不会对本公司的利润总额和股东 权益产生重大影响。 （3）其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险， 无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交 易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格 等的变化。 报告期内本公司无应当披露的与金融工具相关的其他价格风险。 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的控股情况 控股股东全称 对本公司的持股 比例（%） 对本公司的 表决权比例（%） 本公司最终控制方 133 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 控股股东全称 对本公司的持股 比例（%） 对本公司的 表决权比例（%） 本公司最终控制方 郭晓光 57.0315 57.0315 郭晓光、刘秀红 注：本公司的最终控制方是郭晓光。 2、 本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 刘秀红 股东（持股 7.05%） 郭琦 股东（持股 3.52%） 天津燕山航空创业投资有限公司 股东（持股 17.38%） 天津广盈正通资产管理合伙企业 股东（持股 2.82%） 天津鼎泰荣丰企业管理咨询合伙企业 股东（持股 7.5%） 李垣生 监事会主席 赵健龙 董事 黄宇 董事 韩庆栋 监事 冯永森 职工监事 王久富 副总经理 刘长亮 副总经理 周华华 副总经理 田成玲 财务总监、董事会秘书、董事 武东海 高级管理人员近亲属 4、 关联方交易情况 （1） 关联担保情况 本公司关联方为公司提供担保情况 担保方 被担保方 担保金额 贷款余额 担保起 始日 担保到 期日 担保是 否已经 履行完 毕 134 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 担保方 被担保方 担保金额 贷款余额 担保起 始日 担保到 期日 担保是 否已经 履行完 毕 郭晓光 天津森罗科技股份 有限公司 42,900,000.00 32,500,000.00 2020/3/1 0 2023/3/9 否 郭晓光、刘秀红、 郭琦、田成玲 天津森罗科技股份 有限公司 6,750,000.00 4,910,000.00 2020/3/2 2021/3/1 否 郭晓光、刘秀红、 郭琦、田成玲 天津森罗科技股份 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 2020/6/1 5 2021/4/1 4 否 郭晓光、刘秀红、 郭琦、田成玲 天津森罗科技股份 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2020/6/1 9 2021/6/1 8 否 郭晓光、刘秀红、 田成玲 天津森罗科技股份 有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 2020/9/4 2021/9/3 否 郭晓光 天津森罗科技股份 有限公司 33,000,000.00 2017/3/9 2020/3/8 是 郭晓光 天津森罗科技股份 有限公司 2,000,000.00 2019/8/6 2020/3/8 是 郭晓光、刘秀红、 郭琦、田成玲 天津森罗科技股份 有限公司 5,000,000.00 2019/6/2 5 2020/6/2 4 是 郭晓光、刘秀红 天津森罗科技股份 有限公司 1,000,000.00 2019/4/3 0 2020/2/2 8 是 郭晓光、刘秀红、 郭琦、田成玲 天津森罗科技股份 有限公司 10,000,000.00 2019/9/1 8 2020/9/1 5 是 （2） 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 归还资金 期末 余额 起始日 到期日 借款利息 说明 拆入： 郭晓光 9,740,000.00 9,740,000.00 - 2020/2/29 无固定日 期 261,396.34 李垣生 - 60,000.00 - 2018/5/29 无固定日 期 710.50 武东海 550,000.00 2019/5/17 无固定日 期 7,642.71 5、 关联方应收应付款项 （1） 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 李垣生 60,000.00 武东海 550,000.00 合计 610,000.00 135 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 十一、 承诺及或有事项 1、 重大承诺事项 （1）详见本附注“八.1.（1）” （2）2017 年 4 月，本公司与北京太空梦想科技发展有限公司、深圳太空科技南方研究 院及自然人白帆签署协议，四方合资成立北京航天健力科技有限公司。本公司认缴出资 额 45 万元，持股比例 15%。后北京航天健力引入新股东，本公司持股比例为 7.35%。截 止至 2020 年 12 月 31 日，本公司尚未实缴出资。 2、 或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 根据本公司第三届董事会第六次会议决议通过的《2020 年度利润分配的议案》，公司拟 以现有总股本 42,580,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 5 元（含税）， 合计派发现金红利 21,290,000 元（含税），公司 2020 年度不送股，不进行资本公积转增股本， 剩余未分配利润结转至下一年度。 如在分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公 司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。 十三、 其他重要事项 1.前期差错更正 本集团在复核前期数据过程中，发现2020年度以及2020年以前年度会计处理存在需更 正的会计差错，需追溯调整、2020年度以及2020年以前年度的财务报表。差错更正的详细情 况详见“众环专字(2023)2000002号”《关于天津森罗科技股份有限公司前期财务报表更正事 项的专项鉴证报告》，本次财务报表更正议案已经2023年3月28日本公司第三届董事会第十五 次会议审议通过并于2023年3月28日经本公司股东大会审议通过。 差错更正的详细情况详见“众环专字(2023) )2000010 号”《关于天津森罗科技股份有限公 司前期财务报表更正事项的专项鉴证报告》。本次财务报表更正议案已经 2023 年 5 月 31 日 本公司第三届董事会第十七次会议审议通过。本次财务报表更正议案尚需提交本公司股东大 会审议 。 2.截至 2020 年 12 月 31 日，郭晓光持有公司股份 2428.4 万股，占本公司总股本 57.03%， 郭晓光以其持有的 1040 万股股份作为质押，为公司贷款提供担保，详见本附注六（12）。 十四、 公司财务报表主要项目注释 136 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 1、 应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 8,245,975.43 29,167,647.10 1 至 2 年 1,233,326.60 11,513,920.00 2 至 3 年 8,129,403.44 17,424,000.00 3 至 4 年 17,424,000.00 1,369,756.10 4 至 5 年 165,756.10 11,101,900.00 5 年以上 10,582,400.00 1,511,800.00 小计 45,780,861.57 72,089,023.20 减：坏账准备 15,272,063.98 10,529,826.63 合计 30,508,797.59 61,559,196.57 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 45,780,861.57 100.00 15,272,063.98 33.36 30,508,797.59 其中： 组合 1—以账龄 作 为 信 用 风 险 特征 45,780,861.57 100.00 15,272,063.98 33.36 30,508,797.59 合计 45,780,861.57 —— 15,272,063.98 —— 30,508,797.59 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 137 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 72,089,023.20 100.00 10,529,826.63 14.61 61,559,196.57 其中： 组合 1—以账龄 作为信用风险 特征 72,089,023.20 10,529,826.63 14.61 61,559,196.57 合计 72,089,023.20 —— 10,529,826.63 —— 61,559,196.57 ②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,245,975.43 247,379.26 3 1-2 年 1,233,326.60 61,666.33 5 2-3 年 8,129,403.44 812,940.34 10 3-4 年 17,424,000.00 3,484,800.00 20 4-5 年 165,756.10 82,878.05 50 5 年以上 10,582,400.00 10,582,400.00 100 合计 45,780,861.57 15,272,063.98 32.29 （3） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转 回 转销或 核销 其他变 动 组合 1—以账 龄作为信用 风险特征 10,529,826.63 4,870,637.35 128,400.00 15,272,063.98 合计 10,529,826.63 4,870,637.35 128,400.00 15,272,063.98 （4）本年实际核销的应收账款情况 138 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 核销金额 实际核销的应收账款 128,400.00 其中：重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 序 是否因关联 交易产生 中国车辆研 究所 货款 128,400.00 尾款，逾期超过 5 年，无法收回 公司内部核销 报告 否 合计 —— 128,400.00 —— —— —— （5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 40,202,867.47 元，占应收 账款年末余额合计数的比例为 87.82%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 13,443,200.47 元。 2、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,862,242.77 4,298,548.54 合计 3,862,242.77 4,298,548.54 （1） 其他应收款 ①按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 1,818,755.59 4,293,258.08 1 至 2 年 2,032,563.52 90,224.00 2 至 3 年 60,924.00 500,000.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 2,503,160.00 2,503,160.00 小计 6,415,403.11 7,386,642.08 减：坏账准备 2,553,160.34 3,088,093.54 139 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 账龄 年末余额 年初余额 合计 3,862,242.77 4,298,548.54 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金及押金 1,076,184.00 2,529,748.26 备用金 75,457.69 244,380.30 往来款 5,263,761.42 4,612,513.52 小计 6,415,403.11 7,386,642.08 减：坏账准备 2,553,160.34 3,088,093.54 合计 3,862,242.77 4,298,548.54 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 2020 年 1 月 1 日余额 84,933.54 3,003,160.00 3,088,093.54 2020 年 1 月 1 日余额在 本年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 -34,933.20 -34,933.20 本年转回 本年转销 本年核销 500,000.00 500,000.00 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 50,000.34 2,503,160.00 2,553,160.34 ④坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 140 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 计提 收回 或转 回 转销或核 销 其他 变动 按组合计 提坏账准 备 3,088,093.54 -34,933.20 500,000.00 2,553,160.34 合计 3,088,093.54 -34,933.20 500,000.00 2,553,160.34 ⑤本年实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 500,000.00 其中：重要的其他应收款核销情况 单位名称 其他应收 款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否因关 联交易产 生 红花岗盛达塑 胶经营部 往来款 500,000.00 对方单位注销 总经理办公会及 董事长审批 否 合计 —— 500,000.00 —— —— —— ⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应 收款年末 余额合计 数的比例 （%） 坏账准备年 末余额 天津森罗工程技术有 限公司 往来款 2,667,754.40 1 年以内 1055240.88 元，1-2 年 1612513.52 元。 41.58 天津容业达装备有限 公司（原名：天津一清 节能电气设备有限公 司） 往来款 2,000,000.00 5 年以上 31.17 2,000,000.00 天津中科融知股权投 资基金合伙企业（有限 合伙） 往来款 500,000.00 5 年以上 7.79 500,000.00 中国人民解放军 32680 部队 保证金 300,000.00 1 年以内 4.68 9,000.00 中国青海柳湾彩陶博 物馆 保证金 141,300.00 1 年以内 2.2 4,239.00 合计 —— 5,609,054.40 —— 87.42 2,513,239.00 141 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 合计 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 天津森罗工程 技术有限公司 400,000.00 400,000.00 合计 400,000.00 400,000.00 4、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 84,186,018.03 43,885,827.11 55,206,729.47 26,890,460.98 合计 84,186,018.03 43,885,827.11 55,206,729.47 26,890,460.98 （1） 本年合同产生的收入情况 合同分类 合计 高压气体系统 72,407,638.90 低氧文物保护系统 11,584,624.32 其他 193,754.81 合计 84,186,018.03 5、 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 7,275.02 合计 7,275.02 十五、 补充资料 142 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 1、 本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 1,204,499.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,275.02 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -157,919.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,053,855.59 所得税影响额 157,596.73 少数股东权益影响额（税后） 143 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 项目 金额 说明 合计 896,258.86 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.77 0.17 0.17 扣除非经常损益后归属于普通股 股东的净利润 7.67 0.15 0.15 天津森罗科技股份有限公司 2023 年 5 月 31 日 144 天津森罗科技股份有限公司 2020 年年度报告 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 天津森罗科技股份有限公司 2023 年 6 月 1 日