870733_2020_晟融数据_2020年年度报告_2021-04-21.txt

2020 年度报告 晟融数据 NEEQ : 870733 河北晟融数据股份有限公司 Hebei Sunreal Data Co., Ltd 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记  公司持续加大数据平台建设与运营的研发投入，打造晟融数据资源服务体系。研发 了安知职业培训平台、晟融数据社会保险综合服务平台 V1.0、智慧人社公共服务 平台 V2.0、数字城市公共服务平台 V2.0、企业复产复工管控平台、防疫信息预警 管控平台、中小学疫情防控平台、健康码等项目，公司软件著作权累计达到 68 项。  年初，公司积极响应市委、市政府疫情防控举措，发挥大数据技术优势，助力疫情 防控。开发社区电子通行证、企业复工复产、入境人员登记、秦皇岛健康码等系统， 为联防联控提供了精准、高效的应用平台。“幸福城市平台”荣获河北省软件与信 息服务协会颁发的“支撑疫情防控和复工复产复课软件与大数据解决方案优秀产品。  晟融数据通过河北省科技厅审核入选科技小巨人，3 月入选国家级科技型中小企业。 晟融数据疫情防控联动平台入选了 2020 年市科技重点研发计划项目库。5 月，晟 融数据民生大数据研发中心被河北省工业和信息化厅认定为河北省工业企业 B 级 研发机构，将有助于不断提升公司自主创新和研发的能力。  全资子公司北京晟融信息技术有限公司获得了 ISO9001 质量管理体系证书，获评 为质量信得过企业和中国诚信无投诉企业，被北京软件与信息服务业协会审核认定 为双软企业。公司不断提升品牌保护意识，完成了公司系列商标注册，取得了北京 市通信管理局的增值电信业务经营许可证、广播电视节目制作许可证，通过了环境 管理体系认证和职业健康安全管理体系认证。  安知职业培训服务平台”在多个领域获得广泛应用，被河北省人社厅、河北省应急 厅、山西省人社厅、河南省人社厅、内蒙古人社厅、长春市人社局等全国多地推选 为职业技能和职业健康在线服务平台，安知职业培训平台在技术服务和课程内容方 面树立了良好的口碑。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 32 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 35 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 43 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 118 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张红梅、主管会计工作负责人赵兵及会计机构负责人（会计主管人员）赵兵保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 销售地域集中的风险 公司数据平台建设业务主营业务收入主要在河北省内开 展，暂还没有大范围扩展到其他地区。公司目前客户主要为秦 皇岛、承德、石家庄等地的政府部门，客户量增加需要一定的 渠道资源。此外各地区的上述客户对当地区域内的企业具有一 定粘性，市场存在一定的地域壁垒。 应对措施：公司在巩固河北市场的同时，不断对新产品进 行研发升级，逐步拓宽新的销售渠道，提高产品市场占有率， 同时坚持优化客户结构，逐步降低销售地域的集中度。 时点性确认收入的风险 公司的部分客户为与社保卡结算相关的银行、人力资源和 社会保障部门、医院以及普通企业客户，上述客户对公司提供 的产品与服务进行验收确认具有一定时点性，一般依照各自的 预算情况及内部结算体系要求以某几个月为时点或季度或半年 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 5 度进行确认。由于短期内公司的客户群体不会发生重大变化， 上述验收时点将导致公司收入确认将继续具有一定时点性。 应对措施：公司定期或实时与客户单位进行收入确认，尽 量缩短收入确认周期。 税收优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 11 月 12 日取得了高新技术企业证书，有效 期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共 和国企业所得税实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》等 相关规定，在这期间内公司所得税减按 15%税率征收。如果公 司未来不能被继续认定为高新技术企业和软件企业，或未来税 收政策发生改变，不能再享受相关企业所得税、增值税的税收 优惠政策，可能会对公司的经营业绩和利润水平产生一定的影 响。 应对措施：公司继续坚持自主研发，加强经营管理、加大 研发力度，实现高新技术企业资质要求的各方面指标，保障税 收优惠政策的享受。 技术更新导致的服务风险 公司提供的产品与服务属于技术密集型产业，对公司既有 的技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高。公司需要不 断提高自身技术水平、研发新技术和新产品，才能更好的为客 户提供服务。因此，公司可能面临因技术和产品与服务不能快 速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。 应对措施：公司一方面吸收优秀研发人才，一方面组织研 发团队进行适时技术培训，委派员工参加前沿的技术交流与学 习，紧跟互联网技术的发展，始终保持持续的创新能力。 数据信息的安全风险 公司主营业务是为用户提供数据处理服务、数据应用服务 和数据平台运营，具体内容包括数据采集、导入与处理、存取、 分析、管理、挖掘、数据运营以及数据整体解决方案服务。公 司整个服务提供过程都涉及数据信息的安全问题，包括数据信 息采集的安全、存取的安全及使用的安全问题。任何一个业务 环节出现安全防控漏洞，都将面临个人隐私数据安全及客户信 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 6 息安全泄露的风险。 应对措施：公司积极采取了相关保障措施，制定了全面、 严格的数据信息保护制度。经常性的对员工进行安全意识的宣 导，强化员工对信息安全的认知；定期全面检查数据系统和应 用，防范安全漏洞；对硬件进行安全部署，确保数据加密；做 好相关核心数据的备份工作。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 7 释义 释义项目 释义 公司、本公司、晟融数据、 股份公司 指 河北晟融数据股份有限公司 东易信息 指 河北东易信息技术有限公司，系公司全资子公司 河南晟融 指 河南晟融软件技术有限公司，系公司子公司 北京晟融 指 北京晟融信息技术有限公司，系公司全资子公司 幸福城市 指 秦皇岛幸福城市科技有限公司，系公司子公司 启智科技、启智合伙 指 秦皇岛启智科技合伙企业（有限合伙） 全国股份转让系统公司、 股转系统、 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 律师事务所、北京天元 指 北京市天元律师事务所 会计师事务所、北京兴华 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接 或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期、本期 指 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 本期期初 指 2020 年 01 月 01 日 本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河北晟融数据股份有限公司 Hebei Sunreal Data Co.,Ltd 证券简称 晟融数据 证券代码 870733 法定代表人 张红梅 二、 联系方式 董事会秘书 赵兵 联系地址 河北省秦皇岛市经济技术开发区腾飞路 5 号 电话 0335-8538006 传真 0335-8513058 电子邮箱 srsj@ 公司网址 办公地址 河北省秦皇岛市经济技术开发区腾飞路 5 号 邮政编码 066006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 22 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -654 数据处理和存储服务-6540 数据处理和存储服务 主要业务 推进大数据入口建设的海量数据处理服务、基于大数据模式的软 件系统开发应用服务、数据资源服务平台建设与移动应用 主要产品与服务项目 工伤保险系统省级数据统筹集中项目、社会保障卡数据处理服务 项目、社保数据服务平台项目、社保数据微信采集平台项目、城 市服务平台项目、职业教育培训平台项目 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 12,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张福生 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张福生，无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91130301748488624G 否 注册地址 河北省秦皇岛市经济技术开发区腾飞路 5 号 否 注册资本 12,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 中信建投 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡丽娅 韩静 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 35,386,474.93 37,657,109.52 -6.03% 毛利率% 73.21% 74.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,027,634.09 10,352,294.55 -32.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 6,868,124.48 10,150,615.78 -32.34% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 17.33% 22.33% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润计算） 16.94% 21.89% - 基本每股收益 0.59 0.86 -32.12% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 66,823,926.24 72,400,739.23 -7.70% 负债总计 22,199,089.90 23,165,091.26 -4.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,069,075.13 44,041,441.04 -11.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.26 3.67 -11.17% 资产负债率%（母公司） 32.68% 32.11% - 资产负债率%（合并） 33.22% 32.00% - 流动比率 2.40 2.50 - 利息保障倍数 22.65 27.65 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,591,193.23 14,907,597.73 -62.49% 应收账款周转率 1.42 1.59 - 存货周转率 14.56 47.27 - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -7.70% -2.27% - 营业收入增长率% -6.03% 9.07% - 净利润增长率% -18.83% 24.18% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -19,907.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 219,914.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,866.97 非经常性损益合计 188,139.92 所得税影响数 18,703.86 少数股东权益影响额（税后） 9,926.45 非经常性损益净额 159,509.61 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 12 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公 司决定自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。 对公司财务报表的影响 项目 2020 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 调整数 预收账款 5,451,858.67 -5,451,858.67 合同负债 5,451,858.67 5,451,858.67 本报告期内，公司会计估计未发生变更、未发生重大会计差错更正。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司始终专注于国内民生领域，为政府、医院、银行和企业客户提供各类数据服务。公司拥有先进 的平台与技术、丰富的数据资源、完善的服务体系、成熟的技术团队。服务内容包括数据处理、数据应 用、平台建设、在线职业培训等。主营业务为数据采集处理、数据平台应用和数据平台运营服务。 1、数据采集处理服务 公司的数据处理服务主要通过各地办事处，借助公司自主研发的云数据服务平台持续推动和开展上 述服务，后台业务由公司的数据工厂完成。公司一般与用户签订相对长期的数据服务协议提供数据采集、 比对服务等，按条收取服务费。在此基础上逐步向关联领域的用户拓展业务，能够支撑公司稳定的客户 基础和业务收入。 2、数据平台应用服务 公司的数据平台应用服务主要是在自主研发的晟融数据资源体系核心产品基础上，开发专业化是数 据应用和业务加载系统，满足用户在大数据应用领域的多种专业化需求。主要通过各地办事处进行推广、 安排现场实施和技术支持服务。公司一般通过与政府或企业用户签订相关数据服务协议，向用户按年度、 数据量或项目工作量收取数据应用服务费用。 3、数据平台运营服务 公司的数据运营服务依靠晟融数据建设的各类数据服务平台实现，借助数据平台等向用户提供各种 基于数据的业务应用服务。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 13 公司在数据平台运营方面，开始专注于职业培训平台的运营服务，依托公司多年积累的技术能力和 业务资源，聚焦职业健康与技能领域的在线化、数据化培训。公司的职业培训平台运营是依靠晟融数据 建设的安知职业培训平台实现，提供面向职业健康、安全生产、职业技能的各领域的在线培训，实现各 种基于内容推广和精准数据服务。公司负责开发和运营平台，以内容和工具为基础进行服务产品化，向 有需求的政府、企业、协会、职工提供在线培训服务，根据学习人数、课程时长、数据流量等多种方式 向用户收取服务费。 报告期内，公司的商业模式未发生较大变化，且报告期内至披露日的商业模式无重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 25,843,630.15 38.67% 34,575,001.13 47.76% -25.25% 应收票据 584,020.00 0.87% 0.00 0.00% - 应收账款 23,668,809.78 35.42% 21,868,955.18 30.21% 8.23% 存货 1,047,628.62 1.57% 254,247.17 0.35% 312.05% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,360,313.15 15.50% 11,577,051.19 15.99% -10.51% 在建工程 - - - - - 无形资产 814,069.48 1.22% 855,687.4 1.18% -4.86% 商誉 - - - - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 14 短期借款 10,000,000.00 14.96% 10,000,000.00 13.81% 0.00% 长期借款 - - - - - 长期待摊费用 869,129.19 1.30% 951,456.31 1.31% -8.65% 合同负债 3,550,195.89 5.31% 5,451,858.67 7.53% -34.88% 资产总计 66,823,926.24 - 72,400,739.23 - -7.70% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年同期下降 25.25%，主要是由于以下方面原因所致：a、本期公司平台业务拓展与 投入增加且应收账款周期较上期有所延长，周转率降低，资金回笼较慢；b、公司进行了权益分配。 2、应收账款较上年同期增长 8.23%；主要是由于本报告期平台业务特性导致回款周期略有延长。公 司根据坏账政策计提坏账准备，由于我公司的主要客户群体是与社保卡结算相关的银行、政府单位（主 要为人力资源和社会保障厅、社会保险事业管理局等）以及与政府合作的各单位机构，客户的信用度较 高，发生坏账风险的可能性较低。 3、存货较上年同期增长 312.05%，主要是由于公司依据市场行情、客户的需求进行备货，且相当部 分对应的业务收入未达到确认时点导致。 4、固定资产较上年同期下降 10.51%，主要是由于本期资产计提折旧以及对部分报废资产进行了清 理导致。 5、长期待摊费用较上期下降 8.65%，主要是由于公司在本报告期进行了摊销所导致。 6、合同负债较上年同期下降 34.88%，主要是公司已收款但未履行合同的义务下降导致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 35,386,474.93 - 37,657,109.52 - -6.03% 营业成本 9,478,336.60 26.79% 9,792,090.24 26.00% -3.20% 毛利率 73.21% - 74.00% - - 销售费用 2,402,482.26 6.79% 1,193,196.26 3.17% 101.35% 管理费用 9,996,072.18 28.25% 10,188,394.21 27.06% -1.89% 研发费用 3,264,561.37 9.23% 3,650,310.82 9.69% -10.57% 财务费用 297,175.40 0.84% 210,876.15 0.56% 40.92% 信用减值损失 578,729.58 1.64% -773,012.23 -2.05% - 资产减值损失 - - -- -- - 其他收益 431,557.01 1.22% 1,265,734.74 3.36% -65.90% 投资收益 - 0.00% 83,662.98 0.22% -100.00% 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 15 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -19,907.14 -0.06% 19,245.15 0.05% -203.44% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 10,500,991.48 29.68% 12,894,536.44 34.24% -18.56% 营业外收入 41.53 0.00% 16,220.29 0.04% -99.74% 营业外支出 11,908.50 0.03% 127,407.60 0.34% -90.65% 净利润 8,889,188.37 25.12% 10,951,520.21 29.08% -18.83% 项目重大变动原因： 1、本报告期，公司实现营业收入 35,386,474.93 元，较上年同期 37,657,109.52 元下降 6.03%，变 化幅度不大，是由于数据平台收入不同时期的不可比性，本期略有下降以及数据处理服务与数据应用服 务采集人群减少从而导致收入下降影响。 2、本报告期，营业成本为 9,478,336.60 元，较上期下降 3.20%，变化不大。 3、本报告期，销售费用较上年同期增加 1,209,286.00 元,增长 101.35%。主要是公司为了实现战略 目标，进一步提高核心竞争力，开拓更广阔的业务市场、，加大了大数据平台、数据运营等一系列业务 领域的资源投入。包括但不限于高端人才的引进，市场人员的扩编，业务宣传推广等。 4、本报告期，公司财务费用较上年同比增长 40.92%，主要是由于本报告期同上期相比，货币资金 回笼较慢，且公司没有发生银行理财业务，利息收入下降导致。 5、本报告期，信用减值损失较上年同期的变化是由于公司回收了账龄较长的应收账款，从而坏账 准备降低导致。 6、本报告期，其他收益较上期减少 834,177.73 元,减少 65.90%，主要是由于政府补助减少且不同 时期的不确定性、无可比性影响所致。 7、本报告期，投资收益额较上期减少 83,662.98 元，主要是由于本期没有子公司理财投资以及处置 联营公司取得收益的情形发生。 8、本报告期，营业利润较上期下降 18.56%，主要是由本期营业收入减少 6.03%，营业总成本增长 2.04%，其他收益减少共同导致。其中，影响营业总成本增长的的关键因素是销售费用，具体原因见上 述“3、”所述。 9、本报告期，公司净利润较上年下降 18.83%，主要是由于影响净利润的主要指标营业收入减少、 营业总成本等指标影响导致（几项指标变动原因如上所述）。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 16 主营业务收入 35,386,474.93 37,657,109.52 -6.03% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 9,478,336.60 9,792,090.24 -3.20% 其他业务成本 - - 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比 上年同期 增减% 数据处理服务与 数据应用服务 13,111,503.70 3,985,634.19 69.60% -7.01% -38.59% 15.63% 数据平台运营 21,718,058.55 5,156,594.53 76.26% -5.71% 65.58% -10.22% 硬件销售 556,912.68 336,107.88 39.65% 6.14% 78.94% -24.55% 合计 35,386,474.93 9,478,336.60 73.21% -6.03% -3.20% -0.79% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本报告期内，公司实现营业收入 35,386,474.93 元，较上年同期 37,657,109.52 元减少 6.03%。按 产品分类，构成比例较上期有所变化，主要表现为：1、本期数据处理服务与数据应用服务收入占营业 总收入的 37.05%，较上期 37.44%下降 1.04%，变化不大；2、本报告期，公司数据平台运营专注于职业 培训平台运营服务，实现营业收入 11,786,426.22 元，占公司数据平台运营收入的 54.27%；本期数据平 台运营收入占营业总收入的 61.37%，占比较上期 61.17%增长 0.33%，变化不大； 3、本期硬件销售业务 收入占营业总收入的 1.57%，占比较上期 1.39%上升 12.95% 。公司整体收入较上年同期变化不大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在 关联关系 1 信阳市人力资源和社会保障局 2,398,243.16 6.78% 否 2 东软集团股份有限公司 2,367,561.29 6.69% 否 3 中国农业银行股份有限公司许昌分行 1,474,528.33 4.17% 否 4 南阳市人力资源社会保障电子政务中心 1,164,434.72 3.29% 否 5 济源产城融合示范区人力资源和社会保障局 1,014,439.75 2.87% 否 合计 8,419,207.25 23.80% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 17 关联关系 1 秦皇岛昊利装饰工程有限公司 980,000.00 4.18% 否 2 东信和平科技股份有限公司 634,227.33 2.71% 否 3 河北联安众企业管理咨询有限公司 523,548.50 2.23% 否 4 中信建投证券股份有限公司 466,415.09 1.99% 否 5 舟山丽唐科技有限公司 434,192.93 1.85% 否 合计 3,038,383.85 12.96% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,591,193.23 14,907,597.73 -62.49% 投资活动产生的现金流量净额 -338,083.00 -2,930,179.06 - 筹资活动产生的现金流量净额 -13,984,481.21 -16,979,829.06 - 现金流量分析： 1、本报告期内，经营活动产生的现金流量净额 5,591,193.23 元,较上期 14,907,597.73 元,现金流 量净流入减少-9,316,404.50 元。影响变化的主要原因是由于：本报告期内公司业务开展中回款周期略 有延长以及净支付的往来款额较上期大幅增加导致； 2、公司投资活动产生的现金流量净额-338,083.00 元，较上期-2,930,179.06 元,净流出减少 2,592,096.06 元，影响变化的主要原因是由于：本报告期固定资产投资减少 2,823,917.70 元，下降 89.29%； 3、公司筹资活动产生的现金流量净额-13,984,481.21 元，较上期-16,979,829.06 元,净流出减少 2,995,347.85 元，主要是由于本期进行权益分派额较上期减少导致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公 司 名 称 公 司 类 型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 18 北京 晟融 信息 技术 有限 公 控 股 子 公 司 技术开 发、技术 推广、技 术转让、 技术咨 询、技术 服务；基 础软件 服务；计 算机系 统服务； 应用软 件服务 （不含 医用软 件）；数 据处理 （数据 处理中 的银行 中心、 PUE 值在 1.5 以上 的云计 算数据 中心除 外）；企 业管理 咨询；销 售自行 开发后 的产品。 11,029,716.80 7,092,108.87 13,312,761.60 6,640,749.10 河南 晟融 软件 技术 有限 公司 控 股 子 公 司 计算机 软件开 发、其他 计算机 系统服 务；销 售：电子 产品、网 络设备、 办公自 动化设 备、计算 21,796,896.99 18,949,179.03 11,170,435.71 6,739,029.10 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 19 机及配 件、通讯 器材、音 响设备、 建材、其 他机械 设备 河北 东易 信息 技术 有限 公司 控 股 子 公 司 计算机 软件开 发、销售 及技术 服务、数 据服务； 综合网 络布线 与系统 集成；计 算机及 辅助设 备、通讯 设备的 销售。 2,943,283.25 2,935,564.24 652,291.05 14,802.34 秦皇 岛幸 福城 市科 技有 限公 司 控 股 子 公 司 技术开 发、技术 服务、技 术转让、 技术推 广及咨 询、；基 础软件 服务；应 用软件 服务；信 息系统 集成服 务；信息 技术咨 询服务； 数据处 理和存 储服务； 数据分 7,308,279.80 -1,289,925.03 17,899.84 -1,601,544.54 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 20 析服务； 互联网 信息服 务；呼叫 中心服 务；代收 燃气费、 水费、电 费、取暖 费；设 计、制 作、代 理、发布 全国各 类广告； 票务代 理；计算 机、软 件、计算 机辅助 设备、移 动终端 设备、智 能卡、电 子产品 的技术 开发、生 产、销售 和维修 ** 主要控股参股公司情况说明 截止本报告期末，公司共有 4 家控股子公司，分别是河南晟融软件技术有限公司、河北东易信息技 术有限公司、北京晟融信息技术有限公司、秦皇岛幸福城市科技有限公司。 基本情况如下： （一）北京晟融信息技术有限公司 北京晟融信息技术有限公司是公司全资控股子公司，成立于 2017 年 11 月 02 日，统一社会信用代 码 91110108MA018H0U3T，类型为有限责任公司（法人独资），法定代表人张红梅，注册资本 1000 万 元，注册地址北京市海淀区高粱桥斜街 59 号 1 号楼 7 层 706-6，本报告期末，该子公司净资产 7,092,108.87 元，资产总额 11,029,716.80 元。本报告期内实现营业收入 13,312,761.60 元，净利润 6,640,749.10 元。 （二）河南晟融软件技术有限公司 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 21 河南晟融软件技术有限公司，是公司控股 70%的子公司，成立于 2013 年 3 月 21 日，统一社会信 用代码 91410105063849546N，类型为其他有限责任公，法定代表人田希军，注册资本 1,010 万元，注册 地址郑州市金水区民航路 19 号 1 幢 1 单元 10 层 1016 号，本报告期末，该子公司净资产 18,949,179.03 元，资产总额 21,796,896.99 元。本报告期内实现营业收入 11,170,435.71 元，净利润 6,739,029.10 元。 （三）河北东易信息技术有限公司 河北东易信息技术有限公司是公司全资控股子公司，成立于 2012 年 1 月 12 日，统一社会信用代 码 91130301588198037A，类型为有限责任公司（法人独资），法定代表人张红梅，注册资本 300 万元， 注册地址秦皇岛市经济技术开发区腾飞路 5 号， 本报告期末，该子公司净资产 2,935,564.24 元，资产总 额 2,943,283.25 元。本报告期内实现营业收入 652,291.05 元，净利润 14,802.34 元。 （四）秦皇岛幸福城市科技有限公司 秦皇岛幸福城市科技有限公司是公司控股 90%的子公司，成立于 2018 年 07 月 10 日，统一社会信 用代码 91130301MA0CGNXWXW，类型为有限责任公司，法定代表人张红梅，注册资本 200 万元，注 册地址秦皇岛市经济技术开发区腾飞路 5 号，本报告期末，该子公司净资产-1,289,925.03 元，资产总额 7,308,279.80。本报告期内实现营业收入 17,899.84 元，净利润-1,601,544.54 元。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司法人治理 机构及内部管理机制不断完善，公司主要的财务、经营业绩指标健康，财务状况优良。公司管理、市场 和技术团队不断扩大，通过技术的不断研发和创新，在新业务的拓展上已显示出强劲的生命力，不断形 成公司新的利润增长点。 报告期内未出现对公司持续经营能力有重大影响的事项，公司保持良好的持 续经营能力。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 22 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 hd 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 23 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 2,000,000.00 783,006.87 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4．其他 - - (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 15 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 为避免未来可 能出现的同业竞 争，实际控制人 张福生出具《避 免同业竞争的承 诺》，作出如下 承诺：（1）承诺 人目前没有、将 来也不以任何形 式在中国境内、 境外直接或间接 从 事 与 公 司 相 同、相似或近似 的，对公司主营 业务在任何方面 构成或可能构成 直接或间接竞争 关系的业务或活 动；（2）承诺人 不以任何形式直 接或间接投资于 业 务 与 公 司 相 同、相似或近似 的或对公司业务 在任何方面构成 竞争的公司、企 业或其他机构、 组织；（3）承诺 人不会向其他业 务与公司相同、 相似或近似的或 对公司业务在任 正在履行中 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 24 何方面构成竞争 的公司、企业或 其他机构、组织、 个人提供专有技 术或提供销售渠 道、客户信息等 商业秘密；（4） 承诺人保证其直 系亲属，包括配 偶、父母及配偶 的父母、年满 18 周岁的子女及其 配偶等，也遵守 上述承诺；（5） 对于承诺人直接 或间接控股的除 公司（含其子公 司）外的其他企 业，承诺人将通 过派出机构和人 员（包括但不限 于董事、总经理） 以及控股地位使 该等企业履行在 本承诺中相同的 义务；（6）承诺 人 及 其 相 关 公 司、企业与公司 产品或业务出现 相竞争的情况， 则承诺人及相关 公司、企业将以 停止生产或经营 相竞争业务或产 品的方式、或者 将相竞争的业务 纳入到公司经营 的方式、或者将 相竞争的业务转 让给无关联关系 的 第 三 方 的 方 式、或者采取其 他方式避免同业 竞争；（7）本承 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 25 诺函自签署之日 起至承诺人作为 直接或间接持有 公司 5%及以上 股份的股东期间 持续有效。如因 未履行上述承诺 给公司造成损失 的，承诺人将赔 偿公司因此受到 的一切损失；如 因违反本承诺而 从中受益，承诺 人同意将所得收 益全额补偿给公 司。 董监高 2016 年 7 月 15 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 为 避 免 未 来 可能出现的同业 竞争，公司董事、 监事、高管出具 《关于避免同业 竞争的承诺函》， 作出如下承诺： （1）本人及本人 关系密切家庭成 员（控股、参股 的任何公司、合 伙企业、其他主 体），将不在中 国境内外直接或 间接从事或参与 任何在商业上对 公司及其下属子 公司构成竞争的 业务及活动；将 不直接或间接开 展对公司及其下 属子公司有竞争 或可能构成竞争 的业务、活动或 拥有与公司及其 下属子公司存在 同业竞争关系的 任何经济实体、 正在履行中 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 26 机构、经济组织 的权益；或以其 他任何形式取得 该经济实体、机 构、经济组织的 控制权；或在该 经济实体、机构、 经济组织中担任 总经理、副总经 理、财务负责人、 营销负责人及其 他高级管理人员 或 核 心 技 术 人 员。在可能与公 司及其下属子公 司存在竞争的业 务领域中出现新 的发展机会时， 给予公司及其下 属子公司优先发 展权。 （2） 本人在担任公司 董事、总经理或 其他高级管理人 员、核心技术人 员期间以及辞去 上述职务六个月 内，本承诺为有 效承诺。如本人 与公司如有签订 了竞业限制协议 的，并且该等协 议有进一步的约 定约束的，本人 同样遵循该等协 议 约 定 。 （3）若违反上述 承诺，本人将对 由此给公司造成 的 损 失 作 出 全 面、及时和足额 的赔偿。（4）本 承诺为不可撤销 的承诺。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 27 承诺事项详细情况： 公司在申请挂牌时，控股股东、实际控制人以及董事、监事、高管出具了《避免同业竞争的承诺函》。 在本报告期内他们继续严格履行了上述承诺，且未有任何违背。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 房产、土地（不动 产证号：冀（2017） 秦 开 不 动 产 权 第 0001117 号） 房屋建筑物 抵押 8,373,513.23 12.53% 为公司向中国邮政储 蓄银行股份有限公司 秦皇岛市分行直属支 行申请借款 1000 万 元提供抵押担保 总计 - - 8,373,513.23 12.53% - 资产权利受限事项对公司的影响： 本报告期房产、土地（不动产证号：冀（2017）秦开不动产权第 0001117 号）的抵押目的是公司向 中国邮政储蓄银行股份有限公司秦皇岛市分行直属支行申请借款，是公司生产经营所必须，不存在在损 害公司及其他股东利益的情况，有利于公司有效的获取经营发展所需资金。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 28 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,000,000 100% 0 12,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 9,805,200 81.71% - 9,805,200 81.71% 董事、监事、高管 9,805,200 81.71% - 9,805,200 81.71% 核心员工 - - - - - 总股本 12,000,000 - 0 12,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持 有无限 售股份 数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 张福生 9,805,200 0 9,805,200 81.71% 9,805,200 0 0 0 2 启 智 科 技 2,194,800 0 2,194,800 18.29% 2,194,800 0 0 0 合计 12,000,000 0 12,000,000 100% 12,000,000 0 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 截至本报告期末，公司存在部分自然人股东与企业股东交叉持股东情况。具体为：股东张福生 直接持有股东启智科技 77.0040%的合伙分额。除上述情况外，公司不存在其他股东交叉持股东情况。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 29 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 目前公司控股股东和实际控制人一致，为张福生先生，且未发生过变更。基本情况如下：张福生先 生，董事长，1970 年 11 月 8 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于河北财经学院 工商管理专业。1992 年 9 月至 1994 年 5 月，就职于秦皇岛市卢龙工商局，任干部；1994 年 5 月至 2003 年 4 月，就职于四通集团，任秦皇岛分公司总经理；2003 年 4 月至 2016 年 5 月，就职于秦皇岛东易科 技有限公司，历任副总经理、监事、总经理；2016 年 5 月至今，就职于河北晟融数据股份有限公司，任 董事长。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 30 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款提供方 贷款 提供 方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 抵押 贷款 中国邮政储蓄 银行股份有限 公司秦皇岛市 分行直属支行 银行 10,000,000.00 2018 年 9 月 20 日 2021 年 7 月 13 日 4.785% 合 计 - - - 10,000,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 5 月 26 日 10.00 0 0 合计 10.00 0 0 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 31 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 32 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 张福生 董事 男 1970 年 11 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 张福生 董事长 男 1970 年 11 月 2019 年 11 月 1 日 2022 年 10 月 27 日 张红梅 董事 女 1978 年 12 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 张红梅 总经理 女 1978 年 12 月 2019 年 11 月 1 日 2022 年 10 月 27 日 郑展祥 董事 男 1985 年 1 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 赵兵 董事 女 1973 年 10 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 赵兵 财务总监兼董事会秘书 女 1973 年 10 月 2019 年 11 月 1 日 2022 年 10 月 27 日 朱国瑞 董事 男 1982 年 9 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 许夏 监事 男 1986 年 2 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 许夏 监事会主席 男 1986 年 2 月 2019 年 11 月 1 日 2022 年 10 月 31 日 董铁军 监事 男 1987 年 5 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 谢爽 职工代表监事 女 1988 年 8 月 2019 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 本公司董、监事、高级管理人员之间及与股份公司股东之间无其他的关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 张福生 董事长 9,805,200 0 9,805,200 81.71% 0 0 合计 - 9,805,200 - 9,805,200 81.71% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 33 □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 16 2 7 11 财务人员 4 0 0 4 研发人员 65 5 15 55 市场销售、咨询人员 12 10 5 17 数据运营人员 11 0 7 4 数据处理人员 23 1 14 10 运营管理人员 16 1 8 9 品牌营销人员 8 0 2 6 客服人员 3 0 1 2 员工总计 158 19 59 118 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 83 59 专科 64 49 专科以下 7 5 员工总计 158 118 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司建立了完整的薪酬制度，包括基本工资、绩效、奖金等，同时依据相关法规，为公司员工缴纳 社会保险、公积金。公司重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划，多层次、多形式地加强 员工培训工作， 包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的 整体素质，以实现公司与员工的共同成长。报告期内无离退休人员。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 34 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司董事会于 2021 年 3 月 10 日收到董事郑展祥先生递交的辞职报告。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 35 第八节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司完成股份制改革以来，按照《公司法》等相关法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事 会（以下简称“三会”），建立了完善、健全、规范的公司治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、“三会”议事规则、《关联交易规则》、《对外担保管 理制度》、 《对外投资融资管理制度》、 《投资者关系管理制度》、 《防范大股东及其他关联方资金占用制度》、 《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究 制度》等制度。 目前，股份公司严格按照《公司章程》的规定按期召开“三会”，依据“三会”议事规则的具体要 求履行会议程序；严格按照《关联交易规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《投资 者关系管理制度》、《防范大股东及其他关联方资金占用制度》等制度的规定，对于公司的经营战略、关 联交易、对外担保、投资等事项进行严格的审查和审批；公司管理层严格依据《总经理工作细则》、《董 事会秘书工作制度》的规定，在董事会的领导下，做好信息披露等各项工作、执行股东大会、董事会的 决议和计划，履行各项职责。公司的治理机制得到了有效地执行。 截至报告期末，公司治理实践中，严格执行相关法律法规、《公司章程》、各项内部管理制度，运行规 范；公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，未曾发生损害股东、债权人和其他第三人合法权益的情 形，公司规范治理完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 36 的规定，制订了“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》等重大规章制度，明 确了股东大会、董事会、监事会及管理层的权责范围和工作程序。股份公司成立以来股东大会、董事会、 监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证了所有股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。 同时，公司还制订了《关联交易规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资融 资管理制度》、 《投资者关系管理制度》、 《信息披露管理制度》、 《防范大股东及其他关联方资金占用制度》、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》等规章制度，涵盖了投资者关系管理、财务管理、风险控制等 内部控制管理，形成了规范的管理体系。 公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司 多年管理经验，保证了内控制度符合公司生产经营的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。 公司 制订内部控制制度以来，各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及 保护投资者的权益等方面起到了积极有效的作用。公司现有的治理机制注重保护股东权益，能够保证所 有的股东充分行使各项权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会和监事会（以下简称“三会”）的召集、召开和表决程序符合相 关法律法规和“三会”议事规则的要求，公司董事、监事、高级管理人员、各股东均能做到按照合法合 规程序履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关法律法规、有关内部控制制度 的程序和规则进行。截至目前，公司“三会”运作规范，情况良好。报告期内公司未发生重大的人事变 动，公司对于重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项能够履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 本报告期内，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂 牌公司治理规则》等相关规定，公司修订了《公司章程》的部分条款，具体情况如下：2020 年 04 月 26 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过《修订<河北晟融数据股份有限公司章程>的议案》，2020 年 5 月 12 日公司召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过《修订<河北晟融数据股份有限公司章程> 的议案》，公司章程修改内容详见全国中小企业股份转让系统官网上披露的公司《河北晟融数据股份有 限公司关于拟修订<公司章程>的公告》，公告编号为 2020-008。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 37 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2020 年 4 月 21 日召开河北晟融数据 股份有限公司第二届董事会第二次会议，会议 审议通过了如下议案： 议案一、《关于 2019 年度董事会工作报告 的议案》； 议案二、《关于 2019 年度总经理工作报告 的议案》； 议案三、《关于 2019 年度审计报告的议 案》； 议案四、 《关于续聘北京兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的 议案》； 议案五、《关于公司 2019 年度财务决算报 告及 2020 年度财务预算报告的议案》； 议案六、《关于预计 2020 年度日常性关联 交易的议案》； 议案七、《关于 2019 年度利润分配方案的 议案》； 议案八、《关于 2019 年年度报告及年度报 告摘要的议案》； 议案九、《关于提议召开 2019 年年度股东 大会的议案》。 二、2020 年 4 月 26 日召开河北晟融数据 股份有限公司第二届董事会第三次会议，会议 审议通过了如下议案： 议案一、修订<河北晟融数据股份有限公 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 38 司章程>的议案； 议案二、 《关于修订公司相关制度的议案》； 议案三、 《修订公司相关工作细则制度的议 案》。 三、2020 年 8 月 25 日召开河北晟融数据 股份有限公司第二届董事会第四次会议，会议 审议通过了如下议案： 议案一、关于审议<河北晟融数据股份有 限公司 2020 年半年度报告>的议案。 监事会 3 一、2020 年 4 月 21 日召开河北晟融数据 股份有限公司第二届监事会第二次会议，会议 审议通过了如下议案： 议案一、《关于 2019 年度监事会工作报告 的议案》； 议案二、《关于审议 2019 年度财务决算报 告及 2020 年度财务预算报告的议案》； 议案三、《关于 2019 年度审计报告的议 案》； 议案四、 《关于续聘北京兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的 议案》； 议案五、《关于预计 2020 年度日常性关联 交易的议案》； 议案六、《关于 2019 年度利润分配方案的 议案》； 议案七、《关于 2019 年年度报告及年度报 告摘要的议案》。 二、2020 年 4 月 26 日召开河北晟融数据 股份有限公司第二届监事会第三次会议，会议 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 39 审议通过了如下议案： 议案一、《关于修订<河北晟融数据股份有 限公司监事会议事规则>的议案》。 三、2020 年 8 月 25 日召开河北晟融数据 股份有限公司第二届董事会第四次会议，会议 审议通过了如下议案： 议案一、关于审议<河北晟融数据股份有 限公司 2020 年半年度报告>的议案。 股东大会 2 一、2020 年 5 月 12 日召开河北晟融数据 股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会，会 议审议通过了如下议案： 议案一、《修订<河北晟融数据股份有限公 司章程>的议案》； 议案二、 《关于修订公司相关制度的议案》； 议案三、《关于修订<河北晟融数据股份有 限公司监事会议事规则>的议案》。 二、2020 年 5 月 15 日召开河北晟融数据 股份有限公司 2019 年年度股东大会，会议审议 通过了如下议案： 议案一、《关于 2019 年度董事会工作报告 的议案》； 议案二、《关于 2019 年度监事会工作报告 的议案》； 议案三、 《关于续聘北京兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的 议案 》； 议案四、《关于 2019 年度审计报告的议 案》； 议案五、《关于公司 2019 年度财务决算及 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 40 2020 年度财务预算报告的议案》； 议案六、《关于 2019 年年度报告及年度报 告摘要的议案》； 议案七、《公司预计 2020 年度日常性关联 交易的议案》； 议案八、《关于公司 2019 年度利润分配方 案的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2020 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会中的成员符合《公司法》等法律法规的任职 要求，能够按照《公司章程》“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行各自的权利和义务；在会 议的召集、召开、表决程序方面均符合《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等相关的法律法 规要求，会议程序规范。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。监事会对于本年度内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务机构方面均与股东相互独立，拥有独立完整的资产结构和业务系统， 拥有企业自身的核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力。 1、业务独立 公司所从事的专业领域为软件和信息技术服务行业，公司主要产品与服务为数据采集、导入与处理、 存取、分析、管理、挖掘以及整体数据解决方案，公司的业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业。公司与其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争。公司拥有独 立完整的采购体系、研发体系、生产体系、销售体系、运营维护体系，具有独立开展业务和面向市场自 主经营的能力，不存在依赖于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形，公司的控股股 东、实际控制人及持有公司 5.00%以上股份的股东已承诺与公司不存在同业竞争情形。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 41 2、资产独立 公司资产完整、权属清晰。公司目前的经营场所为公司的自有房产，不存在租赁关联方的场所进行 生产经营的情况。公司独立、完整地拥有其生产经营所需的相关资产，与股东的资产权属关系界定明确， 不存在对控股股东及其控制的其他企业的依赖。公司具备与生产经营有关的基础设施和配套设施，合法 拥有与生产经营有关的域名、计算机软件著作权的所有权。公司的房屋、设备、计算机软件著作权等资 产全部由公司独立拥有，不存在被股东或其他关联方占用的情形。 3、人员独立情况 公司依照国家有关规定建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，并设立了专门的人力资源部门， 对公司劳动、人事、工资报酬及社会保障等有关事宜进行统一管理，确保了人员的独立性。公司董事、 监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的 情形。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的 职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪。公司拥有独立于关联方的员工，具备独 立的劳动人事管理机构和管理制度，公司员工目前均专职在公司处工作并从公司处领取薪酬，不存在在 关联方工作或领取报酬的情形。公司财务人员不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的 情形。 4、财务独立情况 公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务 会计制度和财务管理制度；公司的财务人员专职在公司任职，并领取薪酬；公司单独在银行开立账户、 独立核算，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司已进行有效 的税务登记，且独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务。公司不存在将资金直接或间接的提供给实际控 制人及其控制的其他企业使用的情形，不存在公司实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金的情 形。 5、机构独立情况 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，且已聘请总经理、财务总监、董事会秘书等高级管 理人员，并在内部设立了相应的职能部门。公司能够独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了一整套较为 完善的内部控制管理制度，并且得到了有效的执行。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 42 够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，内部控制管理制度能够满足公司当前发展的需 要。 内部控制管理是一项长期的系统工程，公司将根据自身的发展情况，不断的更新和完善相关制度， 保障公司健康、平稳的运行和发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 本年度报告期内，公司未发生重大会计更正差错、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公 司管理层严格遵守了相关的制度和要求，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 43 第九节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2021]京会兴审字第 05000028 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2021 年 4 月 22 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 胡丽娅 韩静 2 年 1 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审 计 报 告 [2021]京会兴审字第 05000028 号 河北晟融数据股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河北晟融数据股份有限公司（以下简称晟融数据公司）合并及母公司财务 报表（以下简称财务报表），包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了晟融数据公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 44 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于晟融数据公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 晟融数据公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括晟融数据公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 晟融数据公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估晟融数据公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算晟融数据公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督晟融数据公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 45 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对晟融数据公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致晟融数 据公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 6、就晟融数据公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 46 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 47 本页为河北晟融数据股份有限公司[2021]京会兴审字第 05000028 号签字盖章页，此页 以下无正文。 北京兴华 中国注册会计师： 胡丽娅 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 韩静 二○二一年四月二十二日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 25,843,630.15 34,575,001.13 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、（二） 584,020.00 0.00 应收账款 五、（三） 23,668,809.78 21,868,955.18 应收款项融资 预付款项 五、（四） 244,651.71 182,114.93 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 48 其他应收款 五、（五） 501,186.95 446,636.00 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 五、（六） 1,047,628.62 254,247.17 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（七） 1,299,720.69 535,947.04 流动资产合计 53,189,647.90 57,862,901.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（八） 10,360,313.15 11,577,051.19 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 五、（九） 814,069.48 855,687.40 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、（十） 869,129.19 951,456.31 递延所得税资产 五、（十一） 1,590,766.52 1,153,642.88 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 13,634,278.34 14,537,837.78 资产总计 66,823,926.24 72,400,739.23 流动负债： 短期借款 五、（十二） 10,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、（十三） 3,542,380.40 2,202,591.25 预收款项 - 5,451,858.67 合同负债 五、（十四） 3,550,195.89 - 卖出回购金融资产款 - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 49 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 五、（十五） 2,280,795.24 2,688,137.01 应交税费 五、（十六） 2,741,284.75 2,662,252.39 其他应付款 五、（十七） 84,433.62 160,251.94 其中：应付利息 五、（十七） 14,420.56 14,420.56 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 22,199,089.90 23,165,091.26 非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 22,199,089.90 23,165,091.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 12,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（十九） 12,720,375.22 12,720,375.22 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（二十） 3,650,552.76 3,180,560.16 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（二十一） 10,698,147.15 16,140,505.66 归属于母公司所有者权益合计 39,069,075.13 44,041,441.04 少数股东权益 5,555,761.21 5,194,206.93 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 50 所有者权益合计 44,624,836.34 49,235,647.97 负债和所有者权益总计 66,823,926.24 72,400,739.23 法定代表人：张红梅 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：赵兵 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 10,466,752.54 19,889,569.73 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十一、（一） 10,197,868.79 12,349,250.46 应收款项融资 - - 预付款项 217,667.54 83,110.64 其他应收款 十一、（二） 4,491,461.42 3,356,714.05 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 1,019,326.73 254,247.17 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 293,066.83 80,049.24 流动资产合计 26,686,143.85 36,012,941.29 非流动资产： 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十一、（三） 12,339,628.37 12,339,628.37 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 8,760,441.48 9,631,036.07 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 814,069.48 855,687.40 开发支出 - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 51 商誉 - - 长期待摊费用 869,129.19 951,456.31 递延所得税资产 114,217.94 127,435.89 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 22,897,486.46 23,905,244.04 资产总计 49,583,630.31 59,918,185.33 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 784,737.77 903,800.22 预收款项 - 5,105,488.76 卖出回购金融资产款 - - 应付职工薪酬 1,661,895.29 1,688,639.37 应交税费 312,966.87 1,521,461.38 其他应付款 27,193.58 17,410.37 其中：应付利息 14,420.56 14,420.56 应付股利 - - 合同负债 3,415,525.62 - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 16,202,319.13 19,236,800.10 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 16,202,319.13 19,236,800.10 所有者权益： 股本 12,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 52 资本公积 12,742,678.72 12,742,678.72 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 3,650,552.76 3,180,560.16 一般风险准备 - - 未分配利润 4,988,079.70 12,758,146.35 所有者权益合计 33,381,311.18 40,681,385.23 负债和所有者权益合计 49,583,630.31 59,918,185.33 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 五、（二十二） 35,386,474.93 37,657,109.52 其中：营业收入 五、（二十二） 35,386,474.93 37,657,109.52 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 25,875,862.90 25,358,203.72 其中：营业成本 五、（二十二） 9,478,336.60 9,792,090.24 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、（二十三） 437,235.09 323,336.04 销售费用 五、（二十四） 2,402,482.26 1,193,196.26 管理费用 五、（二十五） 9,996,072.18 10,188,394.21 研发费用 五、（二十六） 3,264,561.37 3,650,310.82 财务费用 五、（二十七） 297,175.40 210,876.15 其中：利息费用 五、（二十七） 484,481.21 479,628.79 利息收入 五、（二十七） 210,544.96 297,366.44 加：其他收益 五、（二十八） 431,557.01 1,265,734.74 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十九） - 83,662.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - -12,018.77 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 53 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十） 578,729.58 -773,012.23 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十一） -19,907.14 19,245.15 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,500,991.48 12,894,536.44 加：营业外收入 五、（三十二） 41.53 16,220.29 减：营业外支出 五、（三十三） 11,908.50 127,407.60 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,489,124.51 12,783,349.13 减：所得税费用 五、（三十四） 1,599,936.14 1,831,828.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,889,188.37 10,951,520.21 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 8,889,188.37 10,951,520.21 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,861,554.28 599,225.66 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 7,027,634.09 10,352,294.55 六、其他综合收益的税后净额 - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - （5）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - （5）现金流量套期储备 - - （6）外币财务报表折算差额 - - （7）其他 - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 8,889,188.37 10,951,520.21 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 7,027,634.09 10,352,294.55 （二）归属于少数股东的综合收益总额 1,861,554.28 599,225.66 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 54 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.59 0.86 （二）稀释每股收益（元/股） 0.59 0.86 法定代表人：张红梅 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：赵兵 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十一、 （四） 16,314,217.78 27,382,529.99 减：营业成本 十一、 （四） 4,933,637.11 6,331,974.01 税金及附加 270,651.84 261,037.53 销售费用 1,442,409.45 1,100,015.57 管理费用 6,109,227.56 5,779,337.39 研发费用 2,331,135.20 3,228,930.98 财务费用 328,816.53 231,077.18 其中：利息费用 484,481.21 479,628.79 利息收入 175,232.12 271,456.59 加：其他收益 267,301.10 1,235,533.84 投资收益（损失以“-”号填列） 3,500,000 3,552,101.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -12,018.77 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 88,119.67 -192,636.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） -19,907.14 19,245.15 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,733,853.72 15,064,401.33 加：营业外收入 1.44 6,014.80 减：营业外支出 190.84 - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,733,664.32 15,070,416.13 减：所得税费用 33,738.37 1,470,392.80 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,699,925.95 13,600,023.33 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 4,699,925.95 13,600,023.33 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 55 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - 5.其他 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - 5.现金流量套期储备 - - 6.外币财务报表折算差额 - - 7.其他 - - 六、综合收益总额 4,699,925.95 13,600,023.33 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - （二）稀释每股收益（元/股） - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,881,872.69 41,459,236.71 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - 收到的税费返还 5,697.91 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十五） 3,569,518.92 19,340,131.11 经营活动现金流入小计 36,457,089.52 60,799,367.82 购买商品、接受劳务支付的现金 4,203,407.33 4,748,746.15 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 56 拆出资金净增加额 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 13,951,539.96 14,439,503.07 支付的各项税费 4,463,962.61 3,933,640.11 支付其他与经营活动有关的现金 五、 （三十五） 8,246,986.39 22,769,880.76 经营活动现金流出小计 30,865,896.29 45,891,770.09 经营活动产生的现金流量净额 5,591,193.23 14,907,597.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 175,000.00 取得投资收益收到的现金 - 31,561.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 740.00 26,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 740.00 4,232,561.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 338,823.00 3,162,740.7 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 4,000,000.00 投资活动现金流出小计 338,823.00 7,162,740.7 投资活动产生的现金流量净额 -338,083.00 -2,930,179.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,984,481.21 16,979,829.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,500,000.00 1,500,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 23,984,481.21 26,979,829.06 筹资活动产生的现金流量净额 -13,984,481.21 -16,979,829.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -8,731,370.98 -5,002,410.39 加：期初现金及现金等价物余额 34,575,001.13 39,577,411.52 六、期末现金及现金等价物余额 25,843,630.15 34,575,001.13 法定代表人：张红梅 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：赵兵 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 57 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,815,411.13 27,367,062.80 收到的税费返还 5,697.91 - 收到其他与经营活动有关的现金 2,937,757.77 17,109,844.26 经营活动现金流入小计 20,758,866.81 44,476,907.06 购买商品、接受劳务支付的现金 3,012,010.61 2,656,083.72 支付给职工以及为职工支付的现金 9,035,681.86 10,395,810.53 支付的各项税费 2,255,678.59 1,979,015.55 支付其他与经营活动有关的现金 6,567,568.73 21,971,830.59 经营活动现金流出小计 20,870,939.79 37,002,740.39 经营活动产生的现金流量净额 -112,072.98 7,474,166.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 175,000.00 取得投资收益收到的现金 3,500,000.00 3,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 740.00 26,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 3,500,740.00 3,701,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 327,003.00 1,044,150.00 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 327,003.00 1,044,150.00 投资活动产生的现金流量净额 3,173,737.00 2,656,850.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,484,481.21 15,479,829.06 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 22,484,481.21 25,479,829.06 筹资活动产生的现金流量净额 -12,484,481.21 -15,479,829.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 58 五、现金及现金等价物净增加额 -9,422,817.19 -5,348,812.39 加：期初现金及现金等价物余额 19,889,569.73 25,238,382.12 六、期末现金及现金等价物余额 10,466,752.54 19,889,569.73 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 59 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,720,375.22 - - - 3,180,560.16 - 16,140,505.66 5,194,206.93 49,235,647.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 12,720,375.22 - - - 3,180,560.16 - 16,140,505.66 5,194,206.93 49,235,647.97 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 469,992.60 - -5,442,358.51 361,554.28 -4,610,811.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,027,634.09 1,861,554.28 8,889,188.37 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 60 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 469,992.60 - -12,469,992.60 -1,500,000.00 -13,500,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 469,992.60 - -469,992.60 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -12,000,000.00 -1,500,000.00 -13,500,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,720,375.22 - - - 3,650,552.76 - 10,698,147.15 5,555,761.21 44,624,836.34 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 61 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,720,375.22 - - - 1,820,557.83 - 22,148,213.44 6,094,981.27 54,784,127.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 12,720,375.22 - - - 1,820,557.83 - 22,148,213.44 6,094,981.27 54,784,127.76 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,360,002.33 - -6,007,707.78 -900,774.34 -5,548,479.79 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,352,294.55 599,225.66 10,951,520.21 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 62 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,360,002.33 - -16,360,002.33 -1,500,000.00 -16,500,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,360,002.33 - -1,360,002.33 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -15,000,000.00 -1,500,000.00 -16,500,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,720,375.22 - - - 3,180,560.16 - 16,140,505.66 5,194,206.93 49,235,647.97 法定代表人：张红梅 主管会计工作负责人：赵兵 会计机构负责人：赵兵 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 63 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,742,678.72 - - - 3,180,560.16 - 12,758,146.35 40,681,385.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 12,742,678.72 - - - 3,180,560.16 - 12,758,146.35 40,681,385.23 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 469,992.60 - -7,770,066.65 -7,300,074.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,699,925.95 4,699,925.95 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 469,992.60 - -12,469,992.60 -12,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 469,992.60 - -469,992.60 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 64 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -12,000,000.00 -12,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,742,678.72 - - - 3,650,552.76 - 4,988,079.70 33,381,311.18 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,742,678.72 - - - 1,820,557.83 - 15,518,125.35 42,081,361.90 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 12,742,678.72 - - - 1,820,557.83 - 15,518,125.35 42,081,361.90 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,360,002.33 - -2,759,979.00 -1,399,976.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 13,600,023.33 13,600,023.33 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,360,002.33 - -16,360,002.33 -15,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,360,002.33 - -1,360,002.33 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -15,000,000.00 -15,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 66 本） 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 12,742,678.72 - - - 3,180,560.16 - 12,758,146.35 40,681,385.23 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 67 三、 财务报表附注 河北晟融数据股份有限公司 2020年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 （一）公司概况 河北晟融数据股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名秦皇岛东易科技有 限公司。公司于 2003 年 4 月 22 日在秦皇岛市工商局注册登记注册，取得了注册号 1303002004496 的《企业法人营业执照》。公司注册资本为 50.00 万元，实收资本为 50.00 万 元，其中：董洁华认缴出资额为 35.00 万元，实缴出资额为 35.00 万元，出资比例为 70%； 张金侠认缴出资额为 15.00 万元，实缴出资额为 15.00 万元，出资比例为 30%。 2004 年 7 月 20 日，公司通过股东会决议，同意张金侠将其持有的公司 30%股权转让给 董洁华；同意增加注册资本 50.00 万元，分别由董洁华以货币和实物认缴 30.00 万元，林雷 以货币认缴 20.00 万元。上述股权变更后，公司注册资本 100.00 万元，实收资本 100.00 万 元，其中：董洁华出资额 80.00 万元，占注册资本的 80%；林雷出资额为 20.00 万元，占注 册资本的 20%。上述注册资本变更业经秦皇岛星日阳会计师事务所有限公司验证，并于 2004 年 7 月 8 日出具了《变更验资报告》（[2004]星变字第 050 号）。 2006 年 10 月 7 日，公司股东会决议，同意林雷将其持有的公司 20%股权转让给张福生， 同意增加注册资本 100.00 万元，分别由董洁华认缴 80.00 万元，张福生认缴 20.00 万元。上 述股权变更后，公司注册资本 200.00 万元，实收资本 200.00 万元，其中：董洁华出资额 160.00 万元，占注册资本的 80%；张福生出资额为 40.00 万元，占注册资本的 20%。上述注册资本 变更业经秦皇岛弘嘉联合会计师事务所验证，并于 2006 年 10 月 11 日出具了《验资报告》 （秦弘会变字（2006）30296 号）。 2011 年 2 月 10 日，公司股东会决议，同意增加注册资本 850.00 万元，分别由董洁华以 货币认缴 50.00 万元，张福生以货币认缴 800.00 万元。上述股权变更后，公司注册资本 1,050.00 万元，实收资本 1,050.00 万元，其中：张福生出资额 840.00 万元，占注册资本的 80%；董洁华出资额为 210.00 万元，占注册资本的 20%。上述注册资本变更业经秦皇岛弘 嘉联合会计师事务所验证，并于 2011 年 2 月 11 日出具了《验资报告》（秦弘会变字（2011） 30029 号）。 2015 年 8 月 19 日，公司股东会决议，同意董洁华将其持有的公司 210.00 万元出资额转 让给李其林。上述股权转让后，公司的注册资本 1,050.00 万元：张福生出资额 840.00 万元， 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 68 占公司注册资本的 80%；李其林出资额为 210.00 万元，占公司注册资本的 20%。 2015 年 9 月 16 日，公司股东会决议，同意李其林将其持有的公司 210.00 万元出资额转 让给董洁华。上述股权转让后，张福生出资额 840.00 万元，占公司注册资本的 80%；董洁 华出资额为 210.00 万元，占公司注册资本的 20%。 2015 年 9 月 17 日，公司股东会决议，同意董洁华将其持有的公司全部出资额转让给张 福生。上述股权转让后，张福生出资额 1,050.00 万元，占注册资本的 100%。 2016 年 3 月 28 日，公司股东会决议，同意将注册资本增加至 1,156.50 万元，新增 106.50 万元注册资本由秦皇岛启智科技合伙企业（有限合伙）认缴，张福生将其持有的公司 105 万元出资额转让给秦皇岛启智科技合伙企业（有限合伙）。本次增资及股权转让完成后，公 司注册资本 1,156.50 万元，其中：张福生出资额 945.00 万元，占注册资本的 81.71%；秦皇 岛启智科技合伙企业（有限合伙）出资额为 211.50 万元，占注册资本的 18.29%。 根据公司 2016 年 5 月 20 日签订的发起人协议以及临时股东会决议和公司章程规定，以 公司截止 2016 年 3 月 31 日经审计的净资产 24,742,678.72 元，折合为股份公司股本 12,000,000.00 股，每股面值 1 元，其中，张福生持有 9,805,200.00 股，占全部股份的 81.71%； 秦皇岛启智科技合伙企业（有限合伙）持有 2,194,800.00 股，占全部股份的 18.29%。净资产 超过折股部分 12,742,678.72 元作为股本溢价计入资本公积。2016 年 5 月 26 日，公司完成股 份制改革和变更，同时变更公司名称为河北晟融数据股份有限公司。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司股东情况： 股东 认缴注册资本 认缴比例（%） 实际出资 张福生 9,805,200.00 81.71 9,805,200.00 秦皇岛启智科技合伙企业（有限合伙） 2,194,800.00 18.29 2,194,800.00 合计 12,000,000.00 100.00 12,000,000.00 公司经营范围：数据处理及存储服务；软件开发及技术服务；数字内容服务；互联网信 息服务；信息技术咨询；信息系统集成服务；电子产品、通讯器材的技术开发、销售**（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司法定代表人：张红梅，统一社会信用代码：91130301748488624G。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 22 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 4 家，与上年相同，没有变化，具体见“本附注六、在 其他主体中的权益”。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 69 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及 其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规 定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重 大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。本报告期间为 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司 会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 70 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照 下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据 合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股 权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期 股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资 本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算 而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产 中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直 至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其 他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 71 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未 确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1） 源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与 相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务 报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置 后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有 者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其 他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注三、 （六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 72 投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权 的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成 本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方 的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及 的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身 所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一 个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会 计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公 司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司 的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部 分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 73 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综 合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净 利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的 分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出 售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调 整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合 并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末 的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流 量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新 取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最 终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分 别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 74 表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关 约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集 体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方 一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为 共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司 确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 75 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 （十）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一 部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金 流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融 负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几 乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 76 当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产， 是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日， 是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产 的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初 始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含 重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损 益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的 业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现 金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法 确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资 产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公 司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资 产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资 产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、 减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权 投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 77 资产。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入 除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融 资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存 收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类 金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列 报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非 流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销 地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计 入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融 负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近 期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工 具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍 生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当 期损益。 （2）其他金融负债 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 78 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 5、财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受 损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保 合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按 照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 6、金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保 金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中， 将被要求偿还的最高金额。 （十一）预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损 失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生 的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存 续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 79 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日 评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加， 处于第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按 照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信 用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准 备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三 阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本 和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设 其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风 险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的 合理且有依据的信息。 1、信用风险显著增加的判断标准 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状 况的不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变 化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或 修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他 变更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 80 - 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融 资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之 间差额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流 量之间差额的现值； - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产， 信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差 额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融 资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （十二）存货 1、存货的分类 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 81 存货分类为：库存商品、在产品、劳务成本等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按移动加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、（六）； ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 82 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单 位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过 该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其 自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性， 进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关 活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或 技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还 需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或 股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发 行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整 留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 83 负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非 同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并 转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接 归属于该资产的税金等其他成本。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 84 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 85 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其 他。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流 入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 年 5 9.50 运输工具 年限平均法 3-5 年 5 31.67-19.00 电子设备及其他 年限平均法 3-5 年 5 31.67-19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十五）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 86 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 87 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十七）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直 接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 88 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 受益年限 外购软件 5 年 可使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 89 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十八）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在 减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉 每年年度终了进行减值测试。 （十九）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营 租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 90 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 91 （二十一）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产 或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预 计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估 计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有 在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计 负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。 这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担 保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回 购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据 均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的 损益。 （二十二）收入（自 2020 年 1 月 1 日起适用） 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入： 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 92 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳 务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即 履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有 权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了 可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按 照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得 并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过 程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履 约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不 能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履 约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企 业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定 所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户， 即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户 已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控 制权的迹象。 2、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 1） 数据处理服务与数据应用服务： 公司对用户授权的信息数据进行采集、加工、分析，形成数据库资源，提供给用户、政 府机构或政府机构指定的金融机构等其他单位使用。本公司按照处理成功的数据量或者用户 实际使用量核算，经用户验收后确认收入。 2）数据平台运营： 公司数据平台开发业务，根据合同约定，经用户验收合格后确认收入；数据平台服务业 务，属于合同约定服务期的业务，在提供数据平台运营服务期间内，分期确认收入；属于依 平台使用量进行结算的数据平台服务业务，经用户确认使用量后，依合同约定结算标准核算 确认收入。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 93 （二十三）合同成本 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 1. 取得合同发生的增量成本 为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。 该成本预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、 除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由 客户承担。 2. 履行合同发生的成本 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条 件的，将其作为合同履约成本确认为一项资产： (1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费 用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； (2) 该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源； (3) 该成本预期能够收回。 3. 合同成本摊销和减值 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资 产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同 取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出 部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： (1) 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； (2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价 值的， 应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价 值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 （二十四）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 94 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 95 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十六）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 96 差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发 生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 （二十七）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、本公司与所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营 企业； 9、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 10、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 11、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的 关联方： 12、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 97 13、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 15、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； 16、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的， 除本公司及其控股子公司以外的企业。 除上述列示的本公司的关联方之外，下列各方构成关联方： 本公司的合营企业与本公司的其他合营企业或联营企业。 （二十八）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 财政部于 2019 年 12 月 10 日印发《企业会计准则解释第 13 号》 （财会[2019]21 号），明确或修订了关于企业与其所属企业集团其他 成员企业等相关的关联方判断和关于企业合并中取得的经营活动或资 产的组合是否构成业务的判断，并规定自 2020 年 1 月 1 日起施行， 不要求追溯调整。 公司经 2020 年 董事会审议通过。 公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁 布修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）， 不再执行 2006 年 2 月 15 日《财政部关于印发〈企业会计准则第 1 号 ——存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会〔2006〕3 号）中的《企 业会计准则第 14 号——收入》和《企业会计准则第 15 号——建造合 同》。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚 未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报 表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日 之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合 同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易 价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。 公司经 2020 年 董事会审议通过。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 98 3、2020 年 1 月 1 日执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 5,451,858.67 -- -5,451,858.67 合同负债 -- 5,451,858.67 5,451,858.67 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 5,105,488.76 -- -5,105,488.76 合同负债 -- 5,105,488.76 5,105,488.76 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率（%） 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额计缴增值税 1%、3%、5%、6%、 13% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税 7% 教育费附加 实缴增值税、消费税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 （1）本公司取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方 税务局联合下发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201813000837，发证日期：2018 年 11 月 12 日，有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业 所得税法实施条例》等规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按 15%的税 率征收企业所得税。 （2）河北东易信息技术有限公司 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所 得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率 缴纳企业所得税。 （3）北京晟融信息技术有限公司 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 99 2020 年 5 月 29 日取得《软件企业证书》，符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业 发展的若干政策》和《软件企业评估规范》（标准编号：T/BSIA 002-2017）的有关规定。公 司自 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期间，第一年至第二年免征企业所得税，第三年 至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 2、增值税 根据《财务部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财务部 税 务总局公告 2020 年第 13 号）规定，“除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规 模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税，适用 3%预征率的 预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。” 五、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（包括母公司财务报表主要项目注释）金额单位若未特别注明者均为人民 币元；除非特别指出，“期末”指 2020 年 12 月 31 日，“期初”指 2020 年 1 月 1 日，“本期” 指 2020 年度，“上期”指 2019 年度。 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 289,494.32 265,073.42 银行存款 25,376,777.94 33,863,262.06 其他货币资金 177,357.89 446,665.65 合计 25,843,630.15 34,575,001.13 （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 -- -- 商业承兑票据 584,020.00 -- 合计 584,020.00 -- （三）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 18,805,579.87 1 至 2 年 5,762,254.48 2 至 3 年 539,221.15 3 至 4 年 336,153.03 4 至 5 年 90,132.16 5 年以上 20,800.00 合计 25,554,140.69 2、按坏账计提方法分类披露 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 100 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 25,554,140.69 100 1,885,330.91 7.38 23,668,809.78 其中：账龄组合 25,554,140.69 100 1,885,330.91 7.38 23,668,809.78 合计 25,554,140.69 / 1,885,330.91 / 23,668,809.78 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 24,330,028.57 100.00 2,461,073.39 10.12 21,868,955.18 其中：账龄组合 24,330,028.57 100.00 2,461,073.39 10.12 21,868,955.18 合计 24,330,028.57 / 2,461,073.39 / 21,868,955.18 （1）按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 18,805,579.87 940,278.99 5.00 1 至 2 年 5,762,254.48 576,225.44 10.00 2 至 3 年 539,221.15 107,844.23 20.00 3 至 4 年 336,153.03 168,076.52 50.00 4 至 5 年 90,132.16 72,105.73 80.00 5 年以上 20,800.00 20,800.00 100.00 合计 25,554,140.69 1,885,330.91 / 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 信阳市人力资源和社会保 障局电子政务中心 3,352,942.80 13.12 208,187.39 东软集团股份有限公司 2,509,614.97 9.82 125,480.75 秦皇岛经济技术开发区信 息化建设管理办公室 1,798,200.00 7.04 179,820.00 南阳市人力资源社会保障 电子政务中心 1,315,997.76 5.15 74,410.99 濮阳市人力资源和社会保 障电子政务中心 1,094,984.67 4.28 81,019.57 合计 10,071,740.20 39.41 668,918.70 4、公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款 5、公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （四）预付款项 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 101 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 241,117.82 98.55 182,094.93 99.99 1-2 年 3,513.89 1.44 20.00 0.01 2-3 年 20.00 0.01 - - 合计 244,651.71 100.00 182,114.93 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项期 末余额合计数 的比例（%） 预付款 时间 未结算原因 中科新创（北京）科技 有限公司 非关联关系 73,267.33 29.95 1 年以内 执行中 秦皇岛开发区泰盛动力 有限公司 非关联关系 39,747.17 16.25 1 年以内 执行中 深圳市华一世纪企业管 理顾问有限公司 非关联关系 30,000.00 12.26 1 年以内 执行中 中国石化销售股份有限 公司河北秦皇岛石油分 公司 非关联关系 22,000.00 8.99 1 年以内 执行中 国网冀北电力有限公司 秦皇岛供电公司 非关联关系 19,003.78 7.77 1 年以内 执行中 合计 -- 184,018.28 75.22 -- -- （五）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 501,186.95 446,636.00 合计 501,186.95 446,636.00 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 521,472.05 1 至 2 年 6,253.91 2 至 3 年 - 3 至 4 年 - 4 至 5 年 800.00 合计 528,525.96 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 257,774.50 261,160.00 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 102 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫社保、公积金 103,888.40 117,018.34 备用金 149,611.91 55,712.96 其他往来款项 17,251.15 43,070.81 合计 528,525.96 476,962.11 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 30,326.11 -- -- 30,326.11 2020 年 1 月 1 日余额在本期 -- -- -- -- --转入第二阶段 -- -- -- -- --转入第三阶段 -- -- -- -- --转回第二阶段 -- -- -- -- --转回第一阶段 -- -- -- -- 本期计提 13,166.13 -- -- 13,166.13 本期转回 16,153.23 -- -- 16,153.23 本期转销 -- -- -- -- 本期核销 -- -- -- -- 其他变动 -- -- -- -- 2020 年 12 月 31 日余额 27,339.01 -- -- 27,339.01 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 13,166.13 元，转回 16,153.23 元。 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 君和天地投资管理 （北京）有限公司 保证金 210,787.50 1 年以内 39.88 10,539.38 员工社保、公积金 代垫款 103,888.04 1 年以内 19.66 5,194.42 田鑫 备用金 36,900.00 1 年以内 6.98 1,845.00 李军 备用金 32,620.00 1 年以内 6.17 1,631.00 刘俊妮 备用金 31,653.91 1-2 年 5.99 1,895.39 合计 / 415,849.81 / 78.68 21,105.19 （7）涉及政府补助的其他应收款 无 （六）存货 项目 期末余额 期初余额 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 103 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 库存商品 89,207.57 -- 89,207.57 140,977.90 -- 140,977.90 劳务成本 958,421.05 -- 958,421.05 113,269.27 -- 113,269.27 合计 1,047,628.62 -- 1,047,628.62 254,247.17 -- 254,247.17 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 583,296.99 250,514.12 待摊费用 538,397.58 282,293.47 预缴企业所得税 175,698.00 -- 其他 2,328.12 3,139.45 合计 1,299,720.69 535,947.04 （八）固定资产 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 10,360,313.15 11,577,051.19 固定资产清理 -- -- 合计 10,360,313.15 11,577,051.19 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 12,317,368.40 485,578.31 1,835,695.54 3,907,310.58 18,545,952.83 2.本期增加金额 -- -- -- -- -- （1）购置 -- -- -- 68,906.29 68,906.29 （2）在建工程转入 -- -- -- -- -- （3）企业合并增加 -- -- -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- 412,655.88 412,655.88 4.期末余额 12,317,368.40 485,578.31 1,835,695.54 3,563,560.99 18,202,203.24 二、累计折旧 1.期初余额 3,826,694.35 233,891.34 1,118,341.67 1,789,974.28 6,968,901.64 2.本期增加金额 590,600.04 25,192.44 204,571.80 444,647.28 1,265,011.56 （1）计提 590,600.04 25,192.44 204,571.80 444,647.28 1,265,011.56 3.本期减少金额 -- -- -- 392,023.11 392,023.11 （1）处置或报废 -- -- -- 392,023.11 392,023.11 4. 期末余额 4,417,294.39 259,083.78 1,322,913.47 1,842,598.45 7,841,890.09 三、减值准备 1.期初余额 -- -- -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- -- -- （1）计提 -- -- -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- -- -- 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 104 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 4.期末余额 -- -- -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 7,900,074.01 226,494.53 512,782.07 1,720,962.54 10,360,313.15 2.期初账面价值 8,490,674.05 251,686.97 717,353.87 2,117,336.30 11,577,051.19 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产情况 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 无 （6）其他说明 截止 2020 年 12 月 31 日，公司将权证号【冀（2017）秦开不动产权第 0001117 号】房 产、国有土地使用权为其短期借款提供抵押，抵押合同编号为 13000369100418080002，抵 押期限为 2018 年 8 月 12 日至 2022 年 8 月 11 日。抵押资产原值为 11,814,715.65 元，累计 折旧为 4,206,038.54 元，账面价值为 7,608,677.11 元。 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 外购软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,062,273.50 226,646.69 1,288,920.19 2.本期增加金额 -- -- -- (1)购置 -- -- -- (2)内部研发 -- -- -- (3)企业合并增加 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- (1)处置 -- -- -- 4.期末余额 1,062,273.50 226,646.69 1,288,920.19 二、累计摊销 1.期初余额 276,191.86 157,040.93 433,232.79 2.本期增加金额 -- -- -- (1)计提 21,245.52 20,372.40 41,617.92 3.本期减少金额 -- -- -- (1)处置 -- -- -- 4. 期末余额 297,437.38 177,413.33 474,850.71 三、减值准备 1.期初余额 -- -- -- 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 105 2.本期增加金额 -- -- -- (1)计提 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- (1)处置 -- -- -- 4. 期末余额 -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 764,836.12 49,233.36 814,069.48 2.期初账面价值 786,081.64 69,605.76 855,687.40 2、未办妥产权证书的土地使用权情况 无 3、其他说明 截止 2020 年 12 月 31 日，公司将权证号【冀（2017）秦开不动产权第 0001117 号】房 产、国有土地使用权为其短期借款提供抵押，抵押合同编号为 13000369100418080002，抵 押期限为 2018 年 8 月 12 日至 2022 年 8 月 11 日。抵押资产原值为 1,062,273.5 元，累计折 旧为 297,437.38 元，账面价值为 764,836.12 元。 （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 装修费 951,456.31 14,242.88 96,570.00 -- 869,129.19 （十一）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 信用减值准备 1,911,237.74 348,702.61 2,489,717.31 537,472.07 可抵扣亏损 4,874,232.65 1,218,558.16 2,315,490.61 578,872.65 其他 94,023.00 23,505.75 149,192.62 37,298.16 合计 6,879,493.39 1,590,766.52 4,954,400.54 1,153,642.88 （十二）短期借款 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 说明：2018 年 8 月 12 日，本公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司秦皇岛市分行直属 支行签订最高额保证合同，合同编号为 13000369100618080002，保证额度为 10,000,000.00 元；本公司保证期间为 2018 年 8 月 12 日至 2022 年 8 月 11 日，协议约定协议期间张福生、 张红梅为连带责任保证。公司将权证号【冀（2017）秦开不动产权第 0001117 号】房产、土 地使用权进行抵押。截至 2020 年 12 月 31 日，该笔债务尚未结清。 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 106 （十三）应付账款 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 500,622.23 520,949.01 资产采购及装修费 19,600.00 287,680.16 服务 2,942,165.93 1,353,626.25 其他 79,992.24 40,335.83 合计 3,542,380.40 2,202,591.25 （十四）合同负债 合同负债分类 项目 期末余额 期初余额 服务款 3,550,195.89 5,451,858.67 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,681,588.92 13,594,958.89 13,995,752.57 2,280,795.24 二、离职后福利-设定提存计划 6,548.09 108,866.49 115,414.58 -- 三、辞退福利 -- -- -- -- 四、一年内到期的其他福利 -- -- -- -- 合计 2,688,137.01 13,703,825.38 14,111,167.15 2,280,795.24 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,634,865.74 11,717,551.99 12,094,455.51 2,257,962.22 二、职工福利费 40,756.00 876,076.94 899,748.59 17,084.35 三、社会保险费 4,204.93 617,175.21 615,631.47 5,748.67 其中：医疗保险费 3,819.20 609,443.52 607,514.05 5,748.67 工伤保险费 80.18 3,948.41 4,028.59 -- 生育保险费 305.55 3,783.28 4,088.83 -- 四、住房公积金 1,762.25 294,154.75 295,917.00 -- 五、工会经费和职工教育经费 -- 90,000.000 90,000.00 -- 六、短期带薪缺勤 -- -- -- -- 七、短期利润分享计划 -- -- -- -- 合计 2,681,588.92 13,594,958.89 13,995,752.57 2,280,795.24 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,238.88 104,300.52 110,539.40 -- 2、失业保险费 309.21 4,565.97 4,875.18 -- 3、企业年金缴费 -- -- -- -- 合计 6,548.09 108,866.49 115,414.58 -- 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 107 （十六）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 607,910.70 480,715.49 城市维护建设税 78,508.22 48,705.07 教育费附加 30,699.61 17,926.84 地方教育费附加 13,590.62 5,075.44 个人所得税 2,375.89 -- 企业所得税 1,963,301.89 2,063,101.71 其他税费 44,897.82 46,727.84 合计 2,741,284.75 2,662,252.39 （十七）其他应付款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 14,420.56 14,420.56 应付股利 -- -- 其他应付款 70,013.06 145,831.38 合计 84,433.62 160,251.94 2、应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 14,420.56 14,420.56 3、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 待付报销款 17,106.01 5,152.30 设备及工程款 640.01 980.01 单位往来款 52,267.04 139,699.07 合计 70,013.06 145,831.38 （十八）股本 项目 期初余额 本次增减变动（+、—） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 张福生 9,805,200.00 -- -- -- -- -- 9,805,200.00 秦皇岛启智科技 合伙企业（有限 合伙） 2,194,800.00 -- -- -- -- -- 2,194,800.00 合计 12,000,000.00 -- -- -- -- -- 12,000,000.00 （十九）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 12,720,375.22 -- -- 12,720,375.22 （二十）盈余公积 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 108 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,180,560.16 469,992.60 -- 3,650,552.76 （二十一）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 16,140,505.66 22,148,213.44 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后期初未分配利润 16,140,505.66 22,148,213.44 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,027,634.09 10,352,294.55 减：提取法定盈余公积 469,992.60 1,360,002.33 应付普通股股利 12,000,000.00 15,000,000.00 期末未分配利润 10,698,147.15 16,140,505.66 （二十二）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 数据处理服务与数 据应用服务 13,111,503.70 3,985,634.19 14,099,162.28 6,490,055.42 数据平台运营 21,718,058.55 5,156,594.53 23,033,232.24 3,114,200.48 硬件销售 556,912.68 336,107.88 524,715.00 187,834.34 合计 35,386,474.93 9,478,336.60 37,657,109.52 9,792,090.24 其他说明：企业本期前五大客户收入金额 8,419,207.25 元，占本期营业收入的 23.80% （二十三）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 147,545.47 80,084.37 教育费附加 63,221.54 34,321.87 地方教育费附加 42,147.66 22,881.26 房产税 105,824.14 108,389.06 其他税费 78,496.28 77,659.48 合计 437,235.09 323,336.04 （二十四）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,561,989.28 786,734.28 居间费 257,933.12 -- 业务招待费 362,584.20 141,424.80 办公费 181,495.37 156,961.57 业务宣传费及其他 38,480.29 108,075.61 合计 2,402,482.26 1,193,196.26 （二十五）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及福利 4,675,923.36 5,521,646.36 办公费 771,381.27 534,714.15 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 109 项目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 722,683.16 836,483.56 折旧与摊销 1,291,394.19 1,113,324.71 车辆使用费 146,244.21 222,762.34 租赁费 761,250.45 370,053.18 中介服务费 1,432,568.35 1,309,890.04 其他 194,627.19 279,519.87 合计 9,996,072.18 10,188,394.21 （二十六）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及福利 3,264,561.37 3,650,310.82 （二十七）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 484,481.21 479,628.79 减：利息收入 210,544.96 297,366.44 利息净支出 273,936.25 182,262.35 手续费支出 23,239.15 28,613.80 合计 297,175.40 210,876.15 （二十八）其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税减免税收入 58,832.48 861,311.93 社保岗位就业补贴 105,487.11 98,420.34 科学技术研究与发展计划项目经费 80,000.00 -- 科技创新券资金 -- 20,000.00 高新技术企业认定补贴 -- 100,000.00 重大科技成果转化项目资金 -- 100,000.00 市级新增科技创新研发平台补助资 金 -- 26,300.00 上云专项资金 -- 32,015.60 电商大赛奖金 -- 3,000.00 大学生补贴 37,399.18 -- 电子商务建设专项资金 100,000.00 -- 其他 49,838.24 24,686.87 合计 431,557.01 1,265,734.74 （二十九）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -- -12,018.77 处置长期股权投资产生的投资收益 -- 64,120.11 理财收益 -- 31,561.64 合计 -- 83,662.98 （三十）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 110 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 578,729.58 -773,012.23 （三十一）资产处置收益 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工 程、生产性生物资产及无形资产而产生的处 置利得或损失小计 -19,907.14 19,245.15 其中：固定资产处置 -19,907.14 19,245.15 合计 -19,907.14 19,245.15 （三十二）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 41.53 16,220.29 41.53 （三十三）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 罚款支出 190.84 -- 190.84 赔偿款 11,275.36 127,407.60 11,275.36 其他 442.30 -- 442.30 合计 11,908.50 127,407.60 11,908.50 （三十四）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,037,059.78 2,530,048.43 递延所得税费用 -437,123.64 -698,219.51 合计 1,599,936.14 1,831,828.92 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 10,489,124.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,573,368.68 子公司适用不同税率的影响 829,679.77 调整以前期间所得税的影响 -- 非应税收入的影响 -- 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 124,077.02 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,700.59 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 -- 其他 -923,488.74 所得税费用 1,599,936.14 （三十五）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 111 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 210,544.96 297,366.44 政府补助 331,028.58 379,858.99 收到往来款项及其他 3,027,945.38 18,662,905.68 合计 3,569,518.92 19,340,131.11 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现期间费用 4,512,074.64 3,676,206.68 支付往来款及其他 3,734,911.75 19,093,674.08 合计 8,246,986.39 22,769,880.76 （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： / / 净利润 8,889,188.37 10,951,520.21 加：资产减值准备 -578,729.58 773,012.23 固定资产折旧 1,265,011.56 1,100,013.82 无形资产摊销 41,617.92 42,215.98 长期待摊费用摊销 96,570.00 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 19,907.14 -19,245.15 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 484,481.21 479,628.79 投资损失（收益以“－”号填列） -83,662.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -437,123.64 -698,219.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- 存货的减少（增加以“－”号填列） -793,381.45 -94,164.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,359,196.96 -1,151,878.23 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,037,151.34 3,608,377.13 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 5,591,193.23 14,907,597.73 2．不涉及现金收支的重大活动： / 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让 的金额 -- -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： / 现金的期末余额 25,843,630.15 34,575,001.13 减：现金的期初余额 34,575,001.13 39,577,411.52 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -8,731,370.98 -5,002,410.39 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 112 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 25,843,630.15 34,575,001.13 其中：库存现金 289,494.32 265,073.42 可随时用于支付的银行存款 25,376,777.94 33,863,262.06 可随时用于支付的其他货币资金 177,357.89 446,665.65 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 25,843,630.15 34,575,001.13 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 -- -- （三十七）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 7,608,677.11 详见附注五（八） 无形资产 764,836.12 详见附注五（九） 合计 8,373,513.23 （三十八）政府补助 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计当期损益的金额 增值税减免税收入 58,832.48 其他收益 58,832.48 社保岗位就业补贴 105,487.11 其他收益 105,487.11 科学技术研究与发展计划项目经费 80,000.00 其他收益 80,000.00 大学生补贴 37,399.18 其他收益 37,399.18 电子商务建设专项资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 其他 49,838.24 其他收益 49,838.24 合计 431,557.01 431,557.01 六、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 (%) 取得 方式 河北东易信息 技术有限公司 秦皇岛市 秦皇岛市经济技术 开发区腾飞路 5 号 计算机软件开发及相 关服务、系统集成等 100.00 设立 河南晟融软件 技术有限公司 郑州市 郑州市金水区民航 路 19 号 1 幢 1 单元 10 层 1016 号 计算机软件开发及相 关服务 70.00 设立 北京晟融信息 技术有限公司 北京市 北京市海淀区高梁 桥斜街 59 号 1 号楼 7 层 706-6 技术开发及推广、应用 软件服务 100.00 设立 秦皇岛幸福城 市科技有限公 司 秦皇岛市 秦皇岛市经济技术 开发区腾飞路 5 号 计算机软件开发及相 关服务、系统集成等 90.00 设立 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 113 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 的持股比 例（%） 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股 东权益余额 河南晟融软件技术有 限公司 30.00 2,021,708.73 1,500,000.00 5,684,753.71 七、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 本企业最终控制方为自然人张福生。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注六、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 张红梅 公司间接股东、公司董事、总经理 赵兵 公司间接股东、公司董事、财务总监、董事会秘书 许夏 公司间接股东、公司监事会主席 朱国瑞 公司间接股东、公司董事 董铁军 公司间接股东、公司监事 郑展祥 公司董事 秦皇岛启智科技合伙企业（有限合伙） 本公司股东之一 河南郑云软件科技有限公司 子公司河南晟融软件技术有限公司的少数股东 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 河南郑云软件科技有限公司 提供服务 783,006.87 418,711.70 2、关联担保情况 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张福生 1,000.00 万元 2018 年 8 月 12 日 2022 年 8 月 11 日 否 张红梅 董洁华 八、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露而未予披露的关联方承诺事项。 （二）或有事项 资产负债表日存在的重要或有事项 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 114 截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至审计报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 本报告期未发生其他需要披露的重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、 按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 6,809,462.74 1 至 2 年 3,197,777.54 2 至 3 年 493,958.59 3 至 4 年 336,153.03 4 至 5 年 90,132.16 5 年以上 20,800.00 合计 10,948,284.06 2、 按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 10,948,284.06 100.00 750,415.27 7.00 10,197,868.79 其中：账龄组合 5,556,092.36 50.75 750,415.27 13.51 4,805,677.09 无风险组合 5,392,191.70 49.25 -- -- 5,392,191.70 合计 10,948,284.06 / 750,415.27 / 10,197,868.79 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 13,173,229.68 100.00 823,979.22 6.25 12,349,250.46 其中：账龄组合 13,144,132.98 99.78 823,979.22 6.27 12,320,153.76 无风险组合 29,096.70 0.22 -- -- 29,096.70 合计 13,173,229.68 100.00 823,979.22 6.25 12,349,250.46 （1）按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 115 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,417,271.04 70,863.55 5.00 1 至 2 年 3,197,777.54 319,777.75 10.00 2 至 3 年 493,958.59 98,791.72 20.00 3 至 4 年 336,153.03 168,076.52 50.00 4 至 5 年 90,132.16 72,105.73 80.00 5 年以上 20,800.00 20,800.00 100.00 合计 5,556,092.36 750,415.27 —— （二）其他应收款 1、 项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 -- -- 应收股利 -- -- 其他应收款 4,491,461.42 3,356,714.05 合计 4,491,461.42 3,356,714.05 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 4,495,445.16 1 至 2 年 6,253.91 2 至 3 年 -- 3 至 4 年 -- 4 至 5 年 800.00 合计 4,502,499.07 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 800.00 225,060.00 合并范围内关联方往来 4,300,000.00 3,000,000.00 代垫社保、公积金 71,156.01 74,228.67 其他往来款 17,251.15- 43,070.81 备用金 113,291.91 39,947.94 合计 4,502,499.07 3,382,307.42 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 116 2020 年 1 月 1 日余额 25,593.37 -- -- 25,593.37 2020 年 1 月 1 日余额在本期 -- -- -- -- --转入第二阶段 -- -- -- -- --转入第三阶段 -- -- -- -- --转回第二阶段 -- -- -- -- --转回第一阶段 -- -- -- -- 本期计提 -- -- -- -- 本期转回 14,555.72 -- -- 14,555.72 本期转销 -- -- -- -- 本期核销 -- -- -- -- 其他变动 -- -- -- -- 2020 年 12 月 31 日余额 11,037.65 -- -- 11,037.65 （1）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 14,555.72 元。 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期末 余额 秦皇岛幸福城 市科技有限公 司 往来款 4,300,000.00 1-2 年 95.50 -- 员工社保 代垫款 53,189.01 1 年以内 1.18 2,659.45 田鑫 备用金 36,900.00 1 年以内 0.82 1,845.00 刘俊妮 备用金 31,653.91 1-2 年 0.70 1,895.39 高珊 备用金 23,838.00 1 年以内 0.53 1,191.90 合计 -- 4,445,580.92 -- 98.73 7,591.74 （三）长期股权投资 被投资单位 期初余额（账 面价值） 本期增减变动 期末余额（账 面价值） 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法 下确认 的投资 损益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其他 子公司 河北东易信 息技术有限 公司 3,169,628.37 -- -- -- -- -- -- -- -- 3,169,628.37 -- 河南晟融软 件技术有限 公司 7,070,000.00 -- -- -- -- -- -- -- -- 7,070,000.00 -- 北京晟融信 息技术有限 公司 300,000.00 -- -- -- -- -- -- -- -- 300,000.00 -- 秦皇岛幸福 城市科技有 限公司 1,800,000.00 -- -- -- -- -- -- -- -- 1,800,000.00 -- 小计 12,339,628.37 -- -- -- -- -- -- -- -- 12,339,628.37 -- 合计 12,339,628.37 -- -- -- -- -- 12,339,628.37 -- （四）营业收入和营业成本 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 117 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 16,314,217.78 4,933,637.11 27,382,529.99 6,331,974.01 十二、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -19,907.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 219,914.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,866.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 188,139.92 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表 示） 18,703.86 少数股东权益影响额（税后） 9,926.45 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 159,509.61 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益（元/ 股） 稀释每股收益（元/ 股） 归属于公司普通股股东的净 利润 17.33 0.59 0.59 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 16.94 0.57 0.57 河北晟融数据股份有限公司 二〇二一年四月二十二日 河北晟融数据股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2020-005 118 第十节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 河北晟融数据股份有限公司董事会秘书办公室