870586_2019_吉小棉袄_2019年年度报告_2020-04-26.txt

1 2019 年度报告 吉小棉袄 NEEQ : 870586 吉林小棉袄家政集团股份有限公司 Jilin Cotton Jacket Housekeeping Group Co Ltd. 2 公司年度大事记 2019 年 6 月 16 日公司参 加延吉国际马拉松比赛 2019 年和泰保安公司岗 前培训及比武大练兵 2019 年 9 月 29 日参加延 吉市建国 70 周年颂读比 赛并获第一名 2019 年 9 月 11 日开展“董 事长喊你回家过中秋”活 动 一线员工代表参加 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 27 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 40 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、吉小棉袄 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司 白山洪鑫集团、洪鑫集团 指 吉林省洪鑫集团有限公司 三疆人力 指 延边三疆人力资源咨询有限公司 和泰保安 指 延边和泰保安服务有限公司 后勤集团 指 吉林小棉袄集团后勤服务有限公司 辽源分公司 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司辽源分公司 长春分公司 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司长春分公司 吉林市分公司 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司吉林市分公司 二道白河分公司 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司二道白河分公司 吉嫂网络 指 吉林省吉嫂网络科技有限公司 荣和物业 指 吉林小棉袄集团荣和物业管理有限公司 汪清荣和物业 指 吉林小棉袄集团荣和物业管理有限公司汪清分公司 北京小棉袄 指 小棉袄（北京）管理咨询有限公司 小棉袄社工 指 延边朝鲜族自治州小棉袄社工服务中心 长春大健康 指 吉林省小棉袄大健康科技有限公司 股东大会 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司董事会 监事会 指 吉林小棉袄家政集团股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 《公司章程》 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、方正证券 指 方正证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》（试行） 我省 指 吉林省 报告期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高洪明、主管会计工作负责人 宋蓉及会计机构负责人（会计主管人员） 郎 春雷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、人力资源风险 1．大规模的疫情事件会影响人力资源供给，如“新冠肺炎”、“非 典”、“禽流感”等流行性疾病的发生，会导致各合作单位经营上 的临时性变动，造成原有员工不能正常上岗、部分员工出于个 人安全考虑放弃原有岗位、而新员工又难以招用，给公司的正 常经营带来风险； 2．服务行业员工的高流动性可能会给公司的持续经营产生一定 的不利影响，如果公司不能在服务项目中严格把控工作人员的 服务内容，可能会出现由于人员管理不当，影响服务质量，导 致公司部分服务内容达不到客户要求，造成公司与客户的纠纷， 对公司的口碑产生不利影响； 3.工伤风险，因工致伤致残后的医疗补贴、就业补贴、残疾补贴 等成为公司潜在的风险因素。 以上三个内容，给公司带来了人力资源管理上的风险。 二、市场竞争激烈的风险 公司是以清洁服务为依托的综合服务型服务企业，尽管国家行 政机关与行业协会对清洁服务行业出台了一系列规范性政策与 法规，但清洁服务行业没有限制性的准入标准，使得行业内企 业之间的竞争十分激烈。 因此公司存在着行业内竞争激烈的风 险。 三、公司治理的风险 2016 年 8 月，有限公司变更为股份公司。根据《公司法》和《公 6 司章程》的规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并 结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。经过近四 年的治理结构和内部控制体系的完善，已能较好的防范治理的 风险。但公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门，随着 公司的快速发展，经营规模不断扩大， 市场范围不断扩展，人 员也随之不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此， 公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公 司持续、稳定、健康发展的风险。 四、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为高洪明，持股占公司总股本的 70%以上，高 洪明担任公司董事长兼总经理，对公司经营方针、投资计划、 经 营计划等拥有实质影响力。如果实际控制人通过行使表决权或 其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事 任免和利润分配等事项进行不当控制，可能对公司或其他权益 股东产生不利影响。 五、控股股东、实际控制人大额股权质 押的风险 公司控股股东、实际控制人高洪明以其所占公司股份的 51%向 兴业银行股份有限公司延边分行申请额度不超过（含）3000 万 元的综合授信提供质押担保。如公司及高洪明出现借款到期无 法偿还的情况，高洪明将需以所质押股份承担担保责任，公司 将面临控股股东、实际控制人变更的风险。 六、非经常性损益对公司财务状况和经 营成果的影响 2019 年度、2018 年度、2017 年度公司非经常性损益净额分别 为 1,009,182.61 元、3,592,887.53 元、942,062.81 元，占归属于 挂牌公司股东的净利润比例分别为 131.26%、276.55%、16.60%。 2019 年度、2018 年度非经常性损益对利润的影响较大。非经常 性损益具有很大不确定性，对公司的盈利状况产生一定波动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 吉林小棉袄家政集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Cotton Jacket Housekeeping Group Co Ltd. 证券简称 吉小棉袄 证券代码 870586 法定代表人 高洪明 办公地址 延吉市长白山东路 1529-1 号、延吉市延西街 536 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵雪梅 职务 董事会秘书 电话 18643325715 传真 0433-2537666 电子邮箱 57392800@ 公司网址 联系地址及邮政编码 延吉市延西街 536 号 133000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 9 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 081 其他服务业-0811 清洁服务-0819 其他清洁服务 主要产品与服务项目 公司专业从事以清洁服务为依托的综合管理服务，主要业务包括 物业托管服务、劳务派遣服务、家政服务、其他综合服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 18,302,258 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 高洪明 实际控制人及其一致行动人 高洪明，延边和泰投资咨询中心（有限合伙） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 912224007536470797 否 注册地址 延吉市长白山东路 1529-1 号 否 注册资本 18,302,258 否 五、 中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卞永军 卢青春 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 157,426,089.91 118,980,384.26 32.31% 毛利率% 10.51% 11.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润 768,856.63 1,299,203.16 -40.82% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -240,325.98 -2,293,684.37 -89.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 2.45% 4.29% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算） -0.77% -7.58% - 基本每股收益 0.04 0.07 0.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 75,385,647.96 73,337,209.80 2.79% 负债总计 43,978,340.43 42,349,321.98 3.85% 归属于挂牌公司股东的净资产 31,756,744.45 30,987,887.82 2.48% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.69 2.96% 资产负债率%（母公司） 55.10% 56.79% - 资产负债率%（合并） 58.34% 57.75% - 流动比率 0.71 0.63 - 利息保障倍数 1.52 1.96 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,282,984.04 2,012,227.07 63.15% 应收账款周转率 16.89 15.89 - 存货周转率 1,968.45 5,724.16 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 2.79% 56.97% - 营业收入增长率% 32.31% 6.03% - 净利润增长率% -67.03% -77.55% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 18,302,258 18,302,258 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,174,462.04 其他营业外收入和支出 -4,593.48 非经常性损益合计 所得税影响数 160,685.96 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,009,182.61 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 应收账款 7,231,470.06 11 应收票据及应收账 款 7,231,470.06 应收利息 应付票据 应付账款 2,780,151.02 应付票据及应付账 款 2,780,151.02 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司自成立以来始终围绕第三产业，向企事业单位、国家机关及居民家庭提供以清洁、安保、家政 等为主的多项综合化服务型企业，并在以上领域形成了较为良好的市场口碑。 客户类型：公司不断挖掘潜在需求，整合客户资源，统一调配，形成多项业务的联盟发展。一方面 根据企事业单位、国家机关的不同需求有针对性的提供清洁、安保、后勤保障等多项综合服务；另一方 面，通过微信公众号、各种网络平台进行广泛宣传以获得客户；另外通过开展打折或积分等多种活动， 在现有合作单位的工作人员中进行家政业务延伸，得以进行价值再创造。 服务方面：在服务质量标准化和服务质量控制方面严抓严管，通过了质量、安全、环境三个管理体 系认证。不定期的对员工进行工作现场指导或组织课堂培训，针对技术技能、安全、法律以及服务心理 进行教育，提高服务水平和服务质量，形成自己专属的核心竞争力。公司凭借良好的服务质量得到了广 大客户的认同，同多家企业、事业单位、银行、医院建立了密切的合作关系，主要客户有白山市泰达城 市投资开发建设有限公司、吉林昱光涂装有限公司、中国工商银行股份有限公司长春分行、吉林元亨表 面技术有限公司、吉林省民航机场集团延吉机场公司等。公司通过向这些客户提供相应的服务，从而获 得稳定的收入和相对稳定的利润。 销售渠道：公司主要面向企事业单位、银行、医院等单位提供人力资源服务，大型项目的招揽主要 采取招投标的方式获取，中小型项目，一方面通过公司在行业内的影响力而吸引客户主动要求合作；另 一方面，通过现有客户的转介绍而获取。在确定目标客户后，根据不同单位的服务需求组建专门的团队 提供服务。 盈利模式：公司立足于清洁、安保、家政等综合性服务业，提供涵盖从整体上的服务方案设计、方 案实施、项目后期反馈等全程托管的服务模式，并借此来获得服务收费和管理收费。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年度公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势， 不断进行市场与自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内公司发 展势头良好，取得了一定的经营成果。 13 1、经营数据 （1）销售收入：2019 年度实现销售收入 157,426,089.91 元，比去年同期增加 38,445,705.65 元， 同比增长 32.31%。主要原因：2019 年度洪鑫集团营业收入全部合并报表为 21,430,975.43 元；和泰保 安公司合并报表营业收入达 11,264,410.24 元，比 2018 年度合并报表额增加 6,197,929.40 元。两个全 资子公司营业收入合并增长 27,628,904.83 元。 （2）营业成本：2019 年度发生营业成本 140,881,956.97 元，比去年同期增加 35,267,640.57 元， 同 比增长 33.39%，与营业收入增长率 32.3%基本持平，即销售收入增加导致营业成本增加。 （3）净利润：2019 年度归属于母公司所有者的净利润 768,856.63 元，比去年同期减少 530,346.53 元， 与上年度基本持平。营业收入增长主要是洪鑫集团及和泰保安的全年数据合并报表及部分的自然 增长。营业利润反而降低，主要是北京小棉袄的成立造成管理费增加了近 51 万元、商誉减值增加 44 万 元造成营业利润降低了-83.13% 。 （4）现金流量净额：报告年度内，经营活动现金流量净额 3,282,984.04 元，较上年同期增长 63.15%， 主要是和泰保安及洪鑫集团纳入合并报表后对现金流量产生的影响。 （5）现金流量：报告年度内，经营活动现金流入 184,549,679.90 元，比上报增加了 40,082,327.75 元,主要是和泰保安及洪鑫集团纳入合并报表后对现金流量产生的影响。 2、业务发展情况 （1）以北京为中心，拓展全国市场 公司于 2019 年 7 月 11 日，设立控股子公司小棉袄（北京）管理咨询有限公司，用于负责全国范围 内的连锁经营推广。北京小棉袄的设立是主营业务覆盖范围从吉林省走向全国的一个重要举措，符合公 司的经营发展需要，对提升企业竞争力具有重要意义。 （2）补充公司业务在我省的空白区域 2019 年公司设立了吉林市分公司、白山分公司、二道白河分公司。以上分公司的设立，目的是为了 适应公司业务发展需要，进一步提高公司在吉林省的市场占有率，稳固公司在我省内的行业领先地位。 （3）市场开拓。 公司采取分公司、子公司筹建的模式，不断拓展业务空间和覆盖区域，在不改变主营业务的前提下，在 影响力大、带动性强的北京市等其它一线城市，或在市场需求量大的吉林省范围内建立分（子）公司， 利用一线城市的高素质人才弥补省内分（子）公司管理能力的不足，带动集团业务快速、高效、高质量 的发展。 （4）新项目引进。 报告期内，公司积极与吉视传媒股份有限公司对接，利用电视流媒体平台与家政业务的融合，推动公司 入户业务的省内全覆盖。该项工作，已于 2020 年 1 月 7 日取得明显进展，与其下辖的天驰传媒股份有 限公司及吉林省天成兴业实业有限公司签订战略协议，共同推动家政信息融媒体传播产业孵化。此合作 是吉视传媒集团与公司共同发起的面向全国家政行业的转型、升级和创新。线上依托于吉视传媒在吉林 省的有线电视在网约 325 万用户的资源导流到家政平台上，线下依托公司开展家政服务入户业务，更好 的为广大客户提供家政入户服务。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 14,074,814.89 18.67% 12,990,306.27 17.69% 8.35% 14 应收票据 应收账款 11,406,654.50 15.13% 7,231,470.06 9.85% 57.74% 存货 106,239.06 0.14% 36,901.24 0.05% 187.90% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 固定资产 29,098,617.10 38.60% 31,327,640.71 42.56% -7.12% 在建工程 短期借款 27,000,000.00 35.82% 26,950,000.00 36.75% 0.19% 长期借款 资产总计 75,385,647.96 73,337,209.80 2.79% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：期末货币资金较上年末增长了 1,084,508.62 元，增长 8.35%，主要是洪鑫集团年末货币 资金 1,934,423.52 元、洪鑫人力年末货币资金 210,262.47 元，造成合并报表后整体货币资金增长。 2、应收账款：期末应收账款较上年末增长 4,175,184.44 元，增长 57.74%，主要原因是主要客户如白山 市泰达城市投资开发建设有限公司、白山市中心医院等，本期末项目未完成结算，因此应收账款增加。 3、固定资产：期末固定资产较上年末减少 2,229,023.61 元，减少 7.12%，主要是报告期内房屋、车辆、 办公家具、电子设备及其它折旧造成账面价值减少。 4、短期借款：报告内公司获得兴业银行股份有限公司延边分行短期贷款 2900 万元， 偿还贷款 200 万 元，期末贷款余额 2700 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 157,426,089.91 - 118,980,384.26 - 32.31% 营业成本 140,881,956.97 89.49% 105,614,316.40 88.77% 33.39% 毛利率 10.51% - 11.23% - - 销售费用 1,765,013.45 1.12% 1,607,096.91 1.35% 9.83% 管理费用 12,903,398.02 8.20% 9,589,033.46 8.06% 34.56% 研发费用 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 财务费用 1,315,962.04 0.84% 1,120,577.74 0.94% 17.44% 信用减值损失 -387,321.46 -0.25% 100.00% 资产减值损失 -439,800.00 -0.28% -3,885,898.06 -3.27% 88.68% 其他收益 690,950.59 0.44% 507,089.68 0.43% 36.26% 投资收益 0.00 0.00% 3,657,785.50 3.07% -100.00% 公允价值变动 收益 0.00 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 15 营业利润 202,306.20 0.13% 1,200,532.16 1.01% -83.15% 营业外收入 558,167.21 0.35% 430,794.72 0.36% 29.57% 营业外支出 79,249.24 0.05% 385,096.38 0.32% -79.42% 净利润 419,419.71 0.27% 1,272,241.76 1.07% -67.03% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2019 年度实现销售收入 157,426,089.91 元，比去年同期增加 38,445,705.65 元，同 比 增长 32.31%。主要原因：2019 年度洪鑫集团营业收入全部合并报表为 21,430,975.43 元；和泰保安公 司合并报表营业收入达 11,264,410.24 元，比 2018 年度合并报表额增加 6,197,929.40 元。两个全资子 公司营业收入合并增长 27,628,904.83 元。 2、营业成本：2019 年度发生营业成本 140,881,956.97 元，比去年同期增加 35,267,640.57 元， 同 比增长 33.39%。主要原因：报告年度与上年度营业收入与营业成本增长比例相差 1.08%，即营业收入增 加，成本必然增加。 3、管理费用:2019 年度管理费用较去年同期增加 3,314,364.56，同比增长 34.56% 。主要原因：①小棉 袄（北京）管理咨询公司管理人员工资及运营费用；②报告年度内新注册吉林市分公司、二道白河分公 司、白山分公司以及报告期后注册的长春大健康的招待费、差旅费、办公费用增加。 4、资产减值损失：2019 年资产减值损失 439,800.00 元，主要原因：是子公司后勤集团商誉减值 324,500.00 元、吉嫂网络商誉减值 115,300.00 元。5、营业利润：2019 年度营业利润较去年同期减少 998,225.96 元， 减少 83.15%。主要原因：虽然收入增加带来公司毛利增加 3,178,065.08 元，但因管理费用增加、商誉 减值等减少了营业利润。 6、净利润：2019 年度净利润较去年同期减少 852,882.05 元，减少 67.03%，主要原因是营业利润减少 和所得税费用增加造成的净利润减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 157,426,089.91 118,964,060.96 32.33% 其他业务收入 0.00 16,323.30 -100.00% 主营业务成本 140,881,956.97 105,612,842.40 33.39% 其他业务成本 0.00 1,474.00 -100.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 综合物业托管 服 务 103,853,991.51 65.97% 76,742,347.85 64.50% 35.33% 劳务派遣服务 46,062,873.91 29.26% 36,275,364.35 30.49% 26.98% 家政服务 7,399,026.23 4.7% 5,885,421.82 4.95% 25.72% 16 职业介绍 110,198.26 0.07% 77,250.24 0.06% 42.65% 其它业务收入 0 0% 0 0.00% 0.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2019 年度实现销售收入 157,426,089.91 元，比去年同期增加 38,445,705.65 元，同比增长 32.31%。主 要原因：综合物业托管服务比上年同期增长了 35.33%%；劳务派遣服务较上年同期增长 26.98%。两大主 营业务共增加 36,899,153.22 元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 中国工商银行股份有限公司长春分行 10,787,350.65 6.85% 否 2 吉林昱光涂装有限公司 9,841,447.06 6.25% 否 3 吉林省民航机场集团延吉机场公司 5,553,037.08 3.53% 否 4 吉林元亨表面技术有限公司 5,362,468.97 3.41% 否 5 白山市泰达城市投资开发建设有限公司 3,120,745.98 1.98% 否 合计 34,665,049.74 22.02% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计 - 本公司是劳动密集型、服务型企业，经营业务过程中采购的原材料较少，主要体现在人员工资、保险、 福利等方面。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,282,984.04 2,012,227.07 63.15% 投资活动产生的现金流量净额 -930,427.22 -13,802,694.03 93.26% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,268,048.20 21,065,224.75 -106.02% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为 3,282,984.04 元，比上年同期增加 1,270,756.97 元，增长 63.15%。 17 主要原因是销售收入增加导致销售收款增加。 2、投资活动产生的现金流量净额为-930,427.22 元，比上年同期减少支出 12,872,266.81 元 ，主要是公 司购买新楼、购买办公用车、新楼装修、购买电子设备都发生在 2018 年，2019 年只产生了少量装修和 购买办公设备款。所以投资活动产生的现金流浪较上年度大幅减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额为 -1,268,048.20，比上年下降 106.02%，主要原因是报告年度内银行 还款额 2895 万元，而上期只还了 300 万元，还款额增加造成筹资活动产生的现金流量净额减少。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 6 家全资子公司、1 家三级子公司、1 家参股公司和 1 家民办非企业单位，具体情况 如下： 1、吉林小棉袄集团荣和物业管理有限公司（2017 年收购后，成为公司的全资子公司） 公司直接持股 100%，是公司的全资子公司，成立日期：2010 年 03 月 15 日；注册资本：300 万元； 统一社会信用代码：9122240055046618XM；住所：延吉市河南街天池路 1077-1-6；法定代表人：刘洪； 公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)；经营范围：物业管理，家庭服务（不含中介）， 正餐服务，会务服务，清洁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2019 年营业收入 21,430,975.43 元，净利润 53,712.10 元。 2、吉林省吉嫂网络科技有限公司（2017 年收购后成为公司的全资子公司） 公司直接持股 100%，是公司的全资子公司，成立日期：2014 年 04 月 18 日；注册资本 1000 万元； 统一社会信用代码：912201060976223152；住所：吉林省延边州延吉市依兰镇大成村 1001；法定代表人： 高洪明；公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)；经营范围：计算机软件开发，计算 机网络技术研发、技术服务，商务信息咨询，企业管理信息咨询，投资咨询（不含金融、期货、证券、 金银信息咨询），文化信息咨询，财务咨询，教育信息咨询，广告设计、制作、代理、发布（路牌、灯 箱广告制作除外），动画制作产品研发，集成电子产品研发及销售，民族文化软件研发及销售，资料翻 译，会议服务（不含餐饮、住宿服务），家政服务（不含家教），保洁服务，物业管理，人力资源服务， 信息服务业务（仅限互联网信息服务），旅游产品、工艺品、百货（不含超薄塑料购物袋）、五金、计算 机软、硬件、化工产品（危险品除外）、预包装食品批发零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 2019 年营业收入 7,405,243.25 元，净利润 106,703.25 元。 3、延边和泰保安服务有限公司（2018 年收购后成为公司的全资子公司） 公司直接持股 100%的，是公司的全资子公司，成立日期 2012 年 7 月 26 日；注册资本 100 万元；统 一社会信用代码：91222400598821400M；住所：吉林省延边州延吉市朝阳街 1063-4 号 1 单元 101；法定 代表人：李成彪；公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)；经营范围：安全服务,单 位后勤管理服务,企业管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 2019 年营业收入 11,264,410.24，净利润 450,954.77 元。 4、吉林小棉袄集团后勤服务有限公司（2018 年收购后成为公司全资子公司） 公司直接持股 100%，是公司的全资子公司，成立日期：2013 年 08 月 08 ；注册资本 100 万元；统 一社会信用代码：912201060770876934；住所：延吉市延西街 536 号 101 ；法定代表人：高洪明；公司 类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)；经营范围：单位后勤服务；计算机软件研发、计 算机网络技术研发、技术服务，软件外包，动画制作产品研发，集成电子产品研发及销售；商务信息咨 18 询，企业管理信息咨询，文化信息咨询，财务咨询（不含财务代理），教育信息咨询，国内婚姻介绍， 国内求职信息咨询，翻译服务、会议服务、房地产中介服务、家政服务、礼仪服务；电脑、家电维修， 电力维修、维护；国内劳务派遣，物业管理；设计、制作、代理、发布国内各类广告；制作纸制品，塑 料容器、纸盒、包装物和容器加工；正餐服务，住宿服务；食堂管理；电费委托缴费；社会养老与帮助 服务，休闲健身服务；绿化工程；保洁服务，清雪服务；人力资源服务（人力资源招聘、职业介绍、人 力资源事务代理、人力测评、高级人才寻访、人力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信息网络服 务）；网上贸易代理；旅游产品、工艺品、日用百货、针纺织品、服装、五金交电、工艺美术品、家用 电器、数码电讯、办公用品、家具、计算机软、硬件、化工用品（危险化学品除外）批发兼零售；普通 货物道路运输；搬运服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2019 年营业收入 289,741.52 元，净利润 49,131.41 元。 5、吉林省洪鑫集团有限公司（2018 年收购成为公司全资子公司） 公司直接持股 100%，是公司全资子公司，成立日期：2017 年 4 月 11 日；注册资本：1000 万元； 统一社会信用代码：91220601MA144TTE2D；住所：吉林省白山市浑江区通江路 500 号(向阳大厦 1、2、3 号门市) ；法定代表人：于洪霞；公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)；经营范围： 家庭服务、保洁服务、养老服务、休闲健身服务;求职信息咨询、婚姻介绍、礼仪服务;广告设计、制作、 代理、发布;劳务承包(不含劳务派遣)、物业管理、绿化工程、清雪服务;保安服务;网络建设与维护;电脑、 家电维修;电力维修、维护;委托代收水费、电费;人力资源招聘、职业介绍、人力资源事务代理、人力测 评、高级人才寻访、人力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信息网络服务;餐饮管理、餐饮服务、 住宿;纸制品、塑料容器、包装物加工制作;粮油、山野菜、水果、肉、家禽、蛋、预包装食品兼散装食 品、百货、针织纺品、服装、五金交电、日杂、调味品、蔬菜、泡菜、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)、酒 类、土特产品、鲜花、烟、手工艺术品、家用电器、数码电器、办公用品、家具零售。(依法须经批准的 项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 2019 年营业收入 21,430,975.43 元，净利润 53,712.10 元。 6.延边三疆人力资源咨询有限公司（公司全资子公司） 公司直接持股 100%，是公司全资子公司，成立日期 2018 年 11 月 6 日；注册资本 100 万元，统一社 会信用代码：91222401MA1707W67X；住所延吉市依兰镇大成村 1001；法定代表人：赵雪梅；公司类型： 有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)。经营范围：人力资源管理咨询；企业管理服务；自有场 地租赁；会议及展览展示服务；人力资源招聘；职业介绍；人力资源事务代理；人才测评；高级人才寻 访；人力资源外包；人力资源信息网络服务；人力资源培训（仅限成人）；物业管理；园林绿化工程； 企业管理咨询；网络平台运营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2019 年营业收入 0 元，净利润 -95,604.16 元。 7.小棉袄（北京）管理咨询有限公司（公司控股子公司） 北京小棉袄成立于 2019 年 7 月 11 日，经北京市工商行政管理局昌平分局登记注册，统一社会信用 代码：91110114MA01LCND87；住所：北京市昌平区北清路 1 号院 5 号楼 12 层 1 单元 1506，法定代表人： 高洪明；公司类型：其他有限责任公司；注册资金 500 万元。公司实缴 290 万元，占股 58%，史杰松认 缴 210 万元，占股 42%。经营范围：经济信息咨询(不含中介服务);设计、制作、代理、发布广告;会议 服务;家庭劳务服务;婚姻服务;建筑物清洁服务;餐饮管理;维修电子产品、家用电器;礼仪服务;物业管 理;教育行业系统、教育软件的技术服务、技术开发;市场调查;物业管理;健身服务;城市园林绿化;专业 承包;企业管理;搬运服务。住宿;餐饮服务;人力资源服务;道路货物运输。(企业依法自主选择经营项目, 开展经营活动;住宿、餐饮服务、人力资源服务、道路货物运输以及依法须经批准的项目,经相关部门批 准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 19 （北京）管理咨询有限公司（以下简称“子公司”）以 0 元受让公司总经理史杰松控制的北京史杰松管 理咨询有限公司（以下简称“史杰松咨询”）20%股份。史杰松咨询成立于 2018 年 4 月 24 日，经北京市 工商行政管理局昌平分局登记注册，统一社会信用代码：91110108MA01BMU682；住所：北京市昌平区北 清路 1 号院 5 号楼 12 层 1 单元 1506-1 ；法定代表人史杰松；公司类型: 有限责任公司(自然人投资或 控股)；;经营范围：企业管理咨询；企业管理；企业策划、设计；设计、制作、代理、发布广告；市场 调查。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准 的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2019 年营业收入 0 元，净利润-831,992.67 元。 8.吉林省洪鑫人力资源有限公司（公司三级子公司） 公司全资子公司洪鑫集团直接持股 100%，成立日期 2019 年 3 月 28 日，注册资本：200 万元；统一 社会信用代码：91220600MA172KWG5B；住所：吉林省白山市浑江区通江路 500 号(向阳大厦 1 号门市二 楼) ；法定代表人：于洪霞；公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)；经营范围：承 接人力资源服务外包；劳务派遣；家政服务；物业管理；绿化管理；清洁服务；清雪服务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2019 年营业收入 449,767.58 元，净利润 75,413.02 元。 9、延边朝鲜族自治州小棉袄社工服务中心（公司全资控股民办非企业单位） 公司全资控股民办非企业单位，成立于 2019 年 4 月 11 日，注册资本 3 万元；统一社会信用代码： 52222400MJY214544U；住所：延吉市延西街 536 号；法定代表人：赵雪梅；经营范围：业务培训、指导, 研究、宣传和学术交流。 2019 年营业收入 0 元，净利润 0 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 （1）新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号一金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 23 号一金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号一套期会计》以及《企业会计准则第 37 号一金 融工具列报》(以下统称“新金融工具准则”)，公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会 计处理。 根据新金融工具准则的相关规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追 溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。根据新旧准则衔接规定，公司无需重述前期可比数。 财政部于 2019 年 4 月颁布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2019]6 号)，本公司已按照上述通知编制 2019 年度的财务报表，比较财务报表已相应调整。该会计政策 20 变更仅对财务报表列报产生影响，对公司损益、总资产和净资产没有影响，对公司财务状况、经营成果 和现金流量亦无重大影响。对本公司 2018 年度财务报表的影响列示如下： 项目 受影响报表项目名称 资产负债表 调整前金额 调整后金额 1)将应收票据和应收账款合并记入应收票据及 应收账款项目 应收票据及应收账款 7,231,470.06 - 应收票据 - - 应收账款 - 7,231,470.06 2)将应付票据和应付账款合并记入应付票据及 应付账款项目 应付票据及应付账款 2,780,151.02 - 应付票据 - - 应付账款 - 2,780,151.02 （2）会计估计变更 本报告期内，本公司无会计估计变更。 三、 持续经营评价 2019 年度公司取得营业收入 157,426,089.91 元，归属于挂牌公司股东的净利润 768,856.63 元， 截至 2019 年 12 月 31 日归属于母公司所有者权益 31,756,744.45 元，较上年有所增长。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能 力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标 健康。公司各项业务执行稳健、有效，在今后存续的服务期限内都将为公司带来持续 稳定的营业收入。公司的法人治理结构及内部管理机制不断完善，财务状况良好。报告期内，公司表现 出良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大影响的事项 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、人力资源风险 1．大规模的疫情事件会影响人力资源供给，如“新冠肺炎”、“非典”、“禽流感”等流行性疾病的发生， 会导致各合作单位经营上的临时性变动，造成原有员工不能正常上岗、部分员工出于个人安全考虑放弃 原有岗位、而新员工又难以招用，给公司的正常经营带来风险；应对措施：展开“传帮带”奖励措施， 号召员工有偿转介绍；调整暂不能正常上岗的员工暂时转到新的工作岗位，实现岗位与人员的互相补充。 2．服务行业员工的高流动性可能会给公司的持续经营产生一定的不利影响，如果公司不能在服务 项目中严格把控工作人员的服务内容，可能会出现由于人员管理不当，影响服务质量，导致公司部分服 务内容达不到客户要求，造成公司与客户的纠纷，对公司的口碑产生不利影响； 应对措施：实施“家”文化、通过工龄积分兑换奖品、开展“董事长喊你回家”等活动，稳定员工 队伍，提高员工的凝聚力和向心力，形成一种“企业是我家”的氛围。 3.工伤风险，因工致伤致残后的医疗补贴、就业补贴、残疾补贴等成为公司潜在的风险因素。 应对措施：根据岗位风险程度分别参保不同金额的商业保险。 二、市场竞争激烈的风险 21 公司是以清洁服务为依托的综合服务型服务企业，尽管国家行政机关与行业协会对清洁服务行业出 台了一系列规范性政策与法规，但清洁服务行业没有限制性的准入标准，使得行业内企业之间的竞 争 十分激烈。 应对措施：2019 年，通过北京小棉袄的成立，也逐步在打破原有局面，争取更大的市场空间，避免 小范围的完全价格战的恶性竞争，提高公司利润率。 三、公司治理的风险 2016 年 8 月，有限公司变更为股份公司。根据《公司法》和《公司章程》的规定，根据《公司法》 和《公司章程》的规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求 设置了内部机构。经过近四年的治理结构和内部控制体系的完善，已能较好的防范治理的风险。但公司 暂时没有建立专门的风险识别和评估部门，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大， 市场范围不断 扩展，人员也随之不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部 管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：一方面加强管理制度和管理流程建设，一方面加大人员培训力度；着重培养公司中、高 层以上管理人员，逐渐提高整体管理水平。2019 年度共组织管理人员学习达 186 课时。 四、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为高洪明，持股占公司总股本的 70%以上，高洪明担任公司董事长兼总经理，对公 司经营方针、投资计划、经营计划等拥有实质影响力。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公 司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，可能对公司或其 他权益股东产生不利影响。 应对措施：加强董事会、监事会的职能建设，使董事会成为公司治理的核心并不断地变化和改进， 全面发挥监事会对公司业务活动的进行监督和检查功能，有序有规则地进行经营；另外 2019 年聘任史 杰松为公司总经理，逐渐化解公司经营发展战略、经营决策、财务决策等事项的一人控制而产生的不当 控制的风险。 五、控股股东、实际控制人大额股权质押的风险 公司控股股东、实际控制人高洪明以其所占公司股份的 51%向兴业银行股份有限公司延边分行申请 额度不超过（含）3000 万元的综合授信提供质押担保。如公司及高洪明出现借款到期无法偿还的情况， 高洪明将需以所质押股份承担担保责任，公司将面临控股股东、实际控制人变更的风险。 应对措施：在保持公司持续发展的同时，控制好资产负债率和现金回款率，确保公司流动资金充足， 以满足贷款到期按时还款，避免无法偿还贷款的风险出现。 六、非经常性损益对公司财务状况和经营成果的影响情况 2019 年度、2018 年度、2017 年度公司非经常性损益净额分别为 1,009,182.61 元、3,592,887.53 元、 942,062.81 元，占归属于挂牌公司股东的净利润比例分别为 131.26%、276.55%、16.60%。2019 年度、 2018 年度非经常性损益对利润的影响较大。非经常性损益具有很大不确定性，对公司的盈利状况产生一 定波动。 应对措施：加强对成本的控制和利润指标的考核。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露 时间 高洪明 2019 年 1 月、2 月，公 司向控股股东、实际控制 人、董事长兼总经理高洪 明合计借款 9,175,000.00 元，并已于 2019 年 2 月 全部偿还。 9,175,000.00 9,175,000.00 已事后补充 履行 2019 年 8 月 16 日 23 吉林洪鑫 家政服务 有限责任 公司 公司于 2018 年 12 月 28 日完成对洪鑫集团的收 购。在公司收购洪鑫集团 前，其原股东吉林洪鑫家 政服务有限责任公司（以 下简称“洪鑫家政”）在洪鑫 集团的拆借余额为 662,545.57 元,2019 年 1-6 月洪鑫家政新增资金拆借 金额 350,000 元。 350,000 350,000 已事后补充 履行 2019 年 8 月 16 日 高洪明、 刘容超 2019 年 1 月 15 日，公司 与兴业银行延边分行《流 动资金借款合同》（兴银延 2019JLDB001 号），借款 1700 万元；2019 年 2 月 1 日、14 日，公司与兴业 银行延边分行分别签订 《流动资金借款合同》（兴 银延 2019JLDB002 号）、 《流动资金借款合同》（兴 银延 2019JLDB003 号）， 借款 1000 万元。上述借款 由公司控股股东、实际控 制人高洪明及其配偶刘容 超提供连带责任保证担 保，以高洪明及其配偶刘 容超所有的房屋及土地提 供抵押担保。另外，高洪 明还以其持有的公司 51%(9,335,000 股)的股权 提供质押担保。 27,000,000.00 27,000,000.00 已事后补充 履行 2019 年 4 月 26 日 高洪明、 刘容超 2019 年 8 月 16 日，公司与 兴 业银行延 边分行签 订 《流动资金借款合同》（兴 银延 2019JLDB071 号）， 借款 200 万元。由公司控 股股东、实际控制人高洪 明及其配偶刘容超提供连 带责任保证担保，以高洪 明及其配偶刘容超所有的 房 屋及土地 提供抵押 担 保，同时吉小棉袄也以自 有的房产及土地提供抵押 担保。另外，高洪明还以 2,000,000.00 2,000,000.00 已事后补充 履行 2020 年 4 月 24 日 24 其 持 有 的 公 司 51%(9,335,000 股)的股权 提供质押担保。 小棉袄 （北京） 管理咨询 有限公司 以 0 元受让公司总经理史 杰松控制的北京史杰松管 理咨询有限公司有关的关 联交易 0 0.00 已事后补充 履行 2020 年 1 月 22 日 于洪鑫 2019 年向公司提供借款 417,899.81 417,899.81 已事后补充 履行 2020 年 4 月 27 日 于洪霞 2019 年向公司提供借款 228,190.81 228,190.81 已事后补充 履行 2020 年 4 月 27 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2019 年 1 月、2 月公司向关联方高洪明借款 9,175,000.00 元，现于 2019 年 2 月全部还清。本次关联 交易的目的是公司为按时偿还兴业银行延边分行的银行贷款以及补充日常生产经营所需的流动资金而 发生的借款，避免出现临时性资金周转困难问题，有利于保障公司经营的连续性与稳定性,不存在利益输 送的情形，也不存在损害公司及其他股东利益的情形。 （2）截至2019年12月31日，洪鑫集团应收洪鑫家政拆借款280,507.32元。 （3）2019年，公司向兴业银行延边支行申请贷款2900 万元，由关联方提供担保，贷款用于补充公司日 常生产经营所需的流动资金，避免出现临时性资金周转困难问题，有利于保障公司经营的连续性与稳定 性。 （4）为了稳定公司业务，拓展相关业务渠道，公司控股子公司小棉袄（北京）管理咨询有限公司（以 下简称“子公司”）以0 元受让公司总经理史杰松控制的北京史杰松管理咨询有限公司（以下简称“史 杰松咨询”）20%股份。公司子公司受让股份时，史杰松咨询未实缴出资，因此公司子公司受让史杰松咨 询20%的股份，实际为受让认缴出资份额10 万元。本次史杰松咨询股权变更已于2019 年8 月15 日完成 工商登记，截至目前史杰松咨询尚未实缴出资。2020年1月21日公司第二届董事会第三次会议审议通过 并发布《关于对外投资的公告》（2020-003） (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 2019 年 6 月 6 日 2019 年 6 月 21 日 史杰松 小棉袄（北 京）管理咨 询有限公 司 58%股 权 现金 290 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 2019 年 6 月 21 日，公司召开第二十三次董事会审议通过了《关于设立控股子公司小棉袄（北京） 管理咨询有限公司的议案》并在全国中小企业股份转让系统（）发布公告《对外 25 投资公告》（2019-025），2019 年 7 月 6 日召开的 2019 年第三次临时股东大会审议通过了本议案。公司 于 2019 年 7 月 11 日经北京市工商行政管理局昌平分局登记注册取得营业手续，统一社会信用代码为 91110114MA01LCND87。 北京小棉袄的设立，符合公司的经营发展需要，系从公司的长远利益出发所做出的慎重决策，对公 司的业务发展、竞争力的提升具有重要意义。但可能存在一定的市场风险、管理风险。公司将加强内部 控制和风险防范，以适应市场变化，满足业务发展的需求。本次设立分公司的行为不会对公司的财务及 经营产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 董监高 2016 年 8 月 3 日 挂牌 关联交易 承诺 见承诺事项详细 情况 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 3 日 挂牌 关联交易 承诺 见承诺事项详细 情况 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 3 日 挂牌 对 外 担 保、投资、 委托理财 声明及承 诺 见承诺事项详细 情况 正在履行中 公司 2016 年 8 月 3 日 挂牌 对 外 担 保、投资、 委托理财 声明及承 诺 见承诺事项详细 情况 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 3 日 挂牌 社会保险 及住房公 积金的承 诺 见承诺事项详细 情况 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 3 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争，见承诺事 项详细情况 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 3 日 挂牌 规范劳动 合同签署 的承诺 见承诺事项详细 情况 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 3 日 挂牌 对外投资 声明及承 诺 见承诺事项详细 情况 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高管均出具了《关于避免关联交易的承诺函》，“自 承诺出具日后及未来公司经营期间，本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，不会通过公司的经营 决策权损害公司及其他股东的合法权益。” 26 截至本报告披露日，尚未发现有违反上述承诺导致损害公司 及其他股东的合法权益的行为。 2、公司管理层出具了《管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况符合 法律法规和公司章程及其对公司影响的书面声明和承诺》，“截至本声明函出具之日，公司已按照相关 法律法规的要求就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项及其决策权限作了相关规定， 并制定了相关制度。”“公司承诺今后会严格依照公司法和公司制度等相关规定运作，规范履行重大事 项的决策和执行程序。” 截至本报告披露日，尚未发现有违反上述承诺导致损害公司及其他股东的合法权益的行为。 3、关于社保及住房公积金，公司控股股东及实际控制人高洪明先生已出具《关于吉林小棉袄家政集团 股份有限公司社会保险及住房公积金问题的承诺函》，承诺自愿承担因公司未严格按照相关规定缴纳社 保、住房公积金而导致的一切责任和风险；如果劳动和社会保障主管部门要求公司对员工社会保险进行 补缴的，公司控股股东、实际控制人高洪明将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴相关款项、 滞纳金，并承担由此产生的任何其他费用支出或经济损失；如果住房公积金管理部门要求公司对员工住 房公积金进行补缴的，公司控股股东、实际控制人高洪明将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补 缴相关款项、滞纳金，并承担由此产生的任何其他费用支出或经济损失；对此，公司无需支付任何对价。 截至本报告披露日，公司尚未因员工缴纳社保事项受到相关部门的处罚。 4、控股股东、实际控制人高洪明出具《避免同业竞争承诺函》，表示目前未从事或参与与股份公司存 在同业竞争的行为。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，并承诺如下：本人没有在中国境内 任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与股份公司业务存在竞争的任何活动， 亦没有在任何与股份公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。在本 人作为股份公司控股股东、实际控制人的事实改变之前，本人将不会直接或间接地以任何方式发展、经 营或协助经营、参与、从事与股份公司业务相竞争的任何活动。在本人作为股份公司控股股东、实际控 制人的事实改变之前，不会利用股份公司控股股东及实际控制人身份从事损害股份公司及其他股东利益 的经营活动。如因未履行避免同业竞争的承诺而给股份公司造成损失，本人将对股份公司遭受的损失作 出赔偿。本函内容为不可撤销，一经签署即生效。 截至本报告披露日，相关人员遵守承诺，并未与公司产生同业竞争。 5、针对报告期内公司曾存在签署劳动合同不规范的情况，公司已对未规范签署用工合同的行为已全部 规范；且实际控制人高洪明先生出具承诺函，承诺今后将依法与员工签署劳动合同，若出现被劳动和社 会保障主管部门给予行政处罚或追究相应法律责任的情况，愿意承担相应处罚及其他派生法律责 任。 截至本报告披露日，公司尚未因未规范签署用工合同受到相关部门的处罚。 6、公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于对外投资的说明及承诺函》，承诺本人及近 亲属均未投资与吉林小棉袄家政集团股份有限公司相同业务的企业，亦不存在对外投资与吉林小棉袄家 政集团股份有限公司存在利益冲突的情况；承诺不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、 持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与公司相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公 司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。 截至本报告披露日，尚未发现有违反上述承诺导致损害公司及其他股东的合法权益的行为。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 房产及土地 固定资产 抵押 27,635,083.21 36.66% 为向兴业银行延边支 27 行申请贷款提供抵押 担保 总计 - - 27,635,083.21 - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,833,172 37.34% 0 6,833,172 37.34% 其中：控股股东、实际控制 人 3,500,000 18.30% 0 3,500,000 18.30% 董事、监事、高管 25,000 0.14% 0 25,000 0.14% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,469,086 62.66% 0 11,469,086 62.66% 其中：控股股东、实际控制 人 10,050,000 54.91% 0 10,050,000 54.91% 董事、监事、高管 75,000 0.41% 0 75,000 0.41% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 18,302,258 - 0 18,302,258 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 高洪明 13,400,000 0 13,400,000 73.21% 10,050,000 3,350,000 2 延 边 和 泰 投 资 咨询中 心（有限合伙） 4,032,258 0 4,032,258 22.03% 1,344,086 2,688,172 3 刘颖 450,000 0 450,000 2.46% 0 450,000 4 贾付山 320,000 0 320,000 1.75% 0 320,000 5 王福琴 100,000 0 100,000 0.55% 75,000 25,000 合计 18,302,258 0 18,302,258 100.00% 11,469,086 6,833,172 28 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东王福芹为高洪明的弟弟的配偶，高洪明为延边和泰投资咨 询中心（有限合伙）的执行事务合伙人。除此以外，公司股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 报告期内，公司控股股东、实际控制人为高洪明，未发生变化。 高洪明，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 3 月出生，研究生学历。1992 年 7 月至 1997 年 7 月，任延吉市物资局业务员；1997 年 7 月至 2002 年 1 月，任中国平安保险股份有限公司（财 险） 延边中心支公司外勤、车险部副理、敦化支公司经理、副总经理；2002 年 1 月至 2004 年 6 月， 任延边 高峰工贸有限公司总经理；2004 年 5 月至 2012 年 7 月，任延边平安旅行社监事；2008 年 7 月至 2012 年 7 月，任和泰人力资源执行董事；2010 年 6 月至 2013 年 12 月，任吉林小棉袄家政 监事；2012 年 7 月至今，任支边村食品执行董事；2014 年 1 月至今，任吉林和泰电商监事；2015 年 1 月至今，任长春嘿蜜蜂执行董事；2015 年 3 月至今，任集团家政监事；2012 年 5 月至今，任和泰 拍卖执行董事；2016 年 9 月至今，任延边和泰投资咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人；2004 年 6 月至 2016 年 8 月；任吉林小棉袄集团有限责任公司董事长兼总经理；2016 年 8 月 3 日至 2019 年 12 月 12 日，任股份公司董事长兼总经理；2019 年 12 月 16 日至今，任股份公司董事长。2019 年 7 月至 今任小棉袄（北京）管理咨询有限公司执行董事；2020 年 1 月 23 日至今，任吉林省小棉袄大健康科技 有限公司执行董事。 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 担保、 抵押、 质押 贷款 兴业银行延边 分行 银行 17,000,000.00 2019 年 1 月 15 日 2020 年 1 月 14 日 基准利 率 +1.345% 2 担保、 抵押、 质押 贷款 兴业银行延边 分行 银行 5,000,000.00 2019 年 2 月 1 日 2020 年 1 月 31 日 基准利 率 +1.345% 3 担保、 抵押、 质押 贷款 兴业银行延边 分行 银行 5,000,000.00 2019 年 2 月 14 日 2020 年 2 月 13 日 基准利 率 +1.345% 4 担保、 抵押、 质押 贷款 兴业银行延 边分行 银行 2,000,000.00 2019 年 8 月 16 日 2020 年 8 月 15 日 基准利 率 +1.345% 合计 - - - 29,000,000.00 - - - 30 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 高洪明 总经理 男 1974 年 3 月 硕士 2019 年 11 月 26 日 2019 年 12 月 15 日 是 高洪明 董事长 男 1974 年 3 月 硕士 2019 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 是 史杰松 总经理 男 1982 年 7 月 博士 2019 年 12 月 16 日 2022 年 11 月 25 日 是 赵雪梅 董事、董事 会秘书 女 1979 年 3 月 大专 2019 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 是 宋蓉 董事、财务 总监 女 1972 年 9 月 本科 2019 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 是 果辉 董事 男 1982 年 12 月 大专 2019 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 是 岳敏 董事 男 1953 年 3 月 大专 2019 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 是 王福芹 监事会主席 女 1979 年 12 月 大专 2019 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 是 陈军 监事 男 1973 年 3 月 高中 2019 年 11 月 26 2022 年 11 月 25 是 31 日 日 张丽云 监事 女 1973 年 8 月 高中 2019 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司监事王福芹为高洪明弟弟的配偶。除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实 际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 高洪明 董事长 13,400,000 0 13,400,000 73.21% 0 史杰松 总经理 0 0 0 0% 0 赵雪梅 董事、董事会 秘书 0 0 0 0% 0 宋蓉 董事、财务总 监 0 0 0 0% 0 果辉 董事 0 0 0 0% 0 岳敏 董事 0 0 0 0% 0 王福芹 监事 100,000 0 100,000 0.55% 0 陈军 监事 0 0 0 0% 0 张丽云 监事 0 0 0 0% 0 合计 - 13,500,000 0 13,500,000 73.76% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 高洪明 董事长、总经理 离任 董事长 企业发展需要 32 史杰松 新任 总经理 企业发展需要 王芊芊 董事、董事会秘 书 离任 个人原因 赵雪梅 换届 董事、董事会秘书 企业发展需要 徐小妹 非 职 工 代 表 监 事 换届 个人原因 陈军 换届 非职工代表监事 企业发展需要 2019 年 12 月 12 日高洪明辞去总经理职务并于 2019 年 12 月 16 日生效；2019 年 12 月 16 日，公司任命 史杰松为总经理并于当日生效。 2019 年 1 月 14 日，王芊芊辞去董事会秘书职务并于当日生效；2019 年 1 月 14 日，王芊芊辞去董 事职务，于 2019 年 3 月 28 日生效。 2019 年 3 月 13 日，公司聘任赵雪梅为董事会秘书；2019 年 3 月 28 日，选举赵雪梅为董事。 2019 年 11 月 26 日，徐小妹因换届选举而离任监事；公司选举陈军为第二届监事会非职工代表监事并于 2019 年 11 月 26 日生效。 2019 年 11 月 26 日公司换成第二届董事会、监事会和高级管理人员换届工作。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 1、史杰松，男，汉族，1982 年 7 月 11 日出生，中国国籍，无境永久居留权，博士学历。2005 年 4 月 至 2011 年 4 月任联想（北京）有限公司个人电脑事业部市场总监；2011 年 4 月至 2013 年 4 月任 诺基亚公司营销战略部经理；2013 年 4 月至 2018 年 4 月任长春嵩泰营销策划有限公司行政部咨询 师；2018 年 4 月至今，任北京史杰松管理咨询有限公司行政部咨询师。 2、陈军，男，汉族，生于 1973 年 3 月 15 日，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。 1994 年 6 月至 1996 年 3 月，在延吉市保险公司任货运险科科员；1996 年 3 月至 2000 年 3 月，在延边州 人民银行任办公室职员；2000 年 3 月至 2006 年 5 月，在延边农村商业银行任守押队队长；2006 年 5 月至 2016 年 8 月在吉林小棉袄家政集团有限责任公司任物业部经理；2016 年 8 月至 2017 年 9 月在吉林小棉袄家政集团股份有限公司任保安部经理；2017 年 9 月至今在延边和泰保安服务有限公司 任总经理。 3、赵雪梅，女，汉族，生于 1979 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历司法专业。1999 年 10 月至 2003 年 7 月，就职于长春广联食品有限公司销售主管；2003 年 7 月至 2004 年 10 月， 吉林中粮可口可乐延吉分公司大超主管；2004 年 10 月至 2006 年 6 月，延边竹元课外辅导中心招生 主任；2006 年 6 月至 2009 年 5 月，延边通世达电子科技有限公司培训学校校长；2009 年 5 月至 今，吉林小棉袄家政集团股份有限公司培训处负责人兼家政业务部经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 4 财务人员 14 11 保洁事业部 14 14 技术人员 11 6 家政事业部 10 8 销售人员 5 5 33 业务人员 2,335 2,852 人事部 5 5 员工总计 2,398 2,905 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 0 1 本科 38 37 专科 142 151 专科以下 2,218 2,715 员工总计 2,398 2,905 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的要求，公司建立了股东大 会、董事会、监事会，三者与公司高级管理人员共同构建了完善有效的决策机制、管理机制和权力制衡 机制。公司治理制度已基本齐全，“三会”的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均 34 严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司共召开了 6 次股东大会、8 次董 事会和 4 次监事会，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会认为，公司能够严格按照《公司法》、《公司章程》的规定和要求，召集、召开股东大会，平等对 待所有股东，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》及中明确规定了股东大会的召集、 召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并执行股 东大会的审议事项等。公司治理机制能给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2019 年 6 月 21 日召开的第一届董事会第二十三次会议、2019 年 7 月 6 日召开的 2019 年第三次临时股 东大会审议通过了《关于补充确认修订<公司章程>的议案》，并于 2019 年 6 月 21 日在全国中小企业股 份转让系统信息披露平台（）披露了《关于变更公司经营范围及修订公司章程 的公告（补发）》（公告编号 2019-022），修改公司章程第十三条如下： 原规定：公司的经营范围为：家政服务，国内求 职信息咨询，电脑、家电维修，工艺品，礼仪服务， 鲜花，蔬菜，国内婚姻介绍，国内劳务派遣、劳务承包，物业管理，设计、制作、代理、发布国内各类 广告，制作纸制品、塑料容器、纸盒、包装物和容器加工，正餐服务，食堂管理，电力维修、维护，电 费委托收缴，社会养护与帮助服务，休闲健身服务、住宿服 务、绿化工程；保洁服务、清雪服务，人 力资源服务（人力资源招聘、职业介绍、人力资源事务代理、人力测评、高级人才寻访、人力资源外包、 人力资源管理咨询、人力资源信息网络服务）;百货、针纺织品、服装、五金交电、日杂、工艺美术品、 家用电器、数码电讯、办公用品、家具销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动。） 修订后：公司的经营范围为：家政服务，国内求咨询，电脑、家电维修，礼仪服务，国内婚姻介绍，国 内劳务派遣、劳务承包，物业管理，设计、制作、代理、发布国内各类广告，制作纸制品，塑料容器、 纸盒、包装物和容器加工，正餐服务，食堂管理，电力维修、维护，电费委托收缴，社会养护与帮助服 务，休闲健身服务，住宿服务，绿化工程，保洁服务，清雪服务，人力资源服务（人力资源招聘、职业 介绍、人力资源事务代理、人力测评、高级人才寻访、人力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信 息网络服务）;百货、针纺织品、服装、五金交电、日杂、工艺美术品、家用电器、数码电讯、办公用 品、家具、清洁用品销售；单位后勤管理服务；清洁服务；室内外装饰装修；会议服务；企业管理服务； 食堂管理；餐饮服务；餐饮管理；普通货物道路运输；搬运服务；水果蔬菜批发；收购蔬菜；收购农副 产品（不含粮食）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 （1）2019 年 1 月 15 日召开第一届董事会第二 十次会议，审议通过如下议案：《关于公司拟与 35 方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议 案》 《关于公司与方正证券股份有限公司解除持 续督导协议的说明报告的议案》 《关于公司拟与 中国民族证券有限责任公司签订持续督导协议 书及补充协议书的议案》 《关于提请股东大会授 权董事会全权处理变更持续督导主办券商相关 事宜的议案》《关于提请召开公司 2019 年第一 次临时股东大会议案》 （2）2019 年 3 月 13 日召开第一届董事会第二 十一次会议，审议通过如下议案：《关于聘任赵 雪梅女士为公司第一届董事会秘书的议案》 《关 于选举赵雪梅女士为公司第一届董事会董事的 议案》《关于提请召开公司 2019 年度第二次临 时股东大会议案》 （3）2019 年 4 月 26 日召开第一届董事会第二 十二次会议，审议通过如下议案：《关于 2018 年年度报告及摘要的议案》《关于 2018 年度董 事会工作报告的议案》《关于公司 2018 年度总 经理工作报告的议案》《关于公司 2018 年度财 务决算报告的议案》《关于公司 2019 年度财务 预算报告的议案》《关于公司 2018 年度利润分 配方案的议案》 《关于会计政策变更的议案》 《关 于提请召开公司 2018 年年度股东大会的议案》 《关于补充确认公司对外借款暨关联担保的议 案》 （4）2019 年 6 月 21 日召开第一届董事会第二 十三次会议，审议通过如下议案：《关于补充确 认修订<公司章程>的议案》 《关于补充确认经 营范围变更的议案 》《关于补充确认设立吉林 小棉袄家政集团股份有限公司吉林市分公司的 议案》 《关于设立吉林小棉袄家政集团股份有 限公司白山分公司的议案》 《关于设立控股子 公司小棉袄（北京）管理咨询有限公司的议 案》 《关于提请召开 2019 年第三次临时股东 大会的议案》 （5）2019 年 8 月 16 日召开第一届董事会第二 十四次会议，审议通过如下议案：《关于 2019 年半年度报告的议案》 《关于变更子公司注册 地址的议案》 《关于减少子公司注册资本的议 案》 《关于补充审议向关联方借款的议案》 《关 于补充审议向关联方提供借款的议案》 《关于 拟解决应收关联方款项的议案》 《关于提请召 开 2019 年第四次临时股东大会的议案》 （6）2019 年 11 月 10 日召开第一届董事会第 36 二十五次会议，审议通过如下议案：《关于公司 董事会换届选举及提名第二届董事会董事候选 人的议案》 《关于子公司法定代表人变更的议 案》 《关于补充确认设立二道白河分公司的议 案》 《关于提请召开 2019 年第五次临时股东 大会的议案》 （7）2019 年 11 月 26 日召开第二届董事会第 一次会议，审议通过如下议案：《关于选举公司 第二届董事会董事长的议案》 《关于续聘高洪 明为公司总经理的议案》 《关于续聘宋蓉为公 司财务负责人的议案》 《关于续聘赵雪梅为公 司董事会秘书的议案》 （8）2019 年 12 月 16 日召开第二届董事会第 二次会议，审议通过如下议案：《关于聘任史杰 松为公司总经理的议案》 监事会 4 （1）2019 年 4 月 26 日召开第一届监事会第六 次会议，审议通过如下议案：《关于 2018 年年 度报告及摘要的议案》《关于 2018 年度监事会 工作报告的议案》《关于公司 2018 年度财务决 算报告的议案》《关于公司 2019 年度财务预算 报告的议案》《关于公司 2018 年度利润分配方 案的议案》《关于会计政策变更的议案》 （2）2019 年 8 月 16 日召开第一届监事会第七 次会议，审议通过如下议案：《关于 2019 年半 年度报告的议案》 （3）2019 年 11 月 10 日召开第一届监事会第 八次会议，审议通过如下议案：《关于公司监事 会换届选举及提名第二届监事会非职工代表监 事候选人的议案》 （4）2019 年 11 月 26 日召开第二届监事会第 一次会议，审议通过如下议案：《关于选举公司 第二届监事会主席的议案》 股东大会 6 （1）2019 年 1 月 31 日召开 2019 年第一次临 时股东大会，审议通过如下议案：《关于公司拟 与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的 议案》 《关于公司与方正证券股份有限公司解除 持续督导协议的说明报告的议案》 《关于公司拟 与中国民族证券有限责任公司签订持续督导协 议书及补充协议书的议案》 《关于提请股东大会 授权董事会全权处理变更持续督导主办券商相 关事宜的议案》 （2）2019 年 3 月 28 日召开 2019 年第二次临 时股东大会，审议通过如下议案：《关于选举赵 雪梅女士为第一届董事会董事的议案》 37 （3）2019 年 4 月 26 日召开 2018 年年度股东 大会，审议通过如下议案：《关于 2018 年年度 报告及摘要的议案》 《关于 2018 年度董事会 工作报告的议案》 《关于 2018 年度监事会工 作报告议案》 《关于公司 2018 年度财务决算 报告的议案》 《关于公司 2019 年度财务预算 报告的议案》 《关于公司 2018 年度利润分配 方案的议案》 《关于会计政策变更的议案》 《关 于补充确认公司对外借款暨关联担保的议案》 （4）2019 年 7 月 6 日召开 2019 年第三次临时 股东大会，审议通过如下议案：《关于补充确认 修订<公司章程>的议案》 《关于补充确认经营 范围变更的议案 》《关于设立控股子公司小棉 袄（北京）管理咨询有限公司的议案》（5）2019 年 9 月 2 日召开 2019 年第四次临时股东大会， 审议通过如下议案： 《关于变更子公司注册地址 的议案》 《关于减少子公司注册资本的议 案》 《关于补充审议向关联方借款的议案》 《关 于补充审议向关联方提供借款的议案》 《关于 拟解决应收关联方款项的议案》 （6）2019 年 11 月 26 日召开 2019 年第五次临 时股东大会，审议通过如下议案：《关于公司董 事会换届选举及提名第二届董事会董事候选人 的议案》 《关于公司监事会换届选举及提名第 二届监事会非职工代表监事候选人的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、通知时间、召开程序、表决 和决议等符合法律、法规的要求，都严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违规、违法现象，未发生损害公司股东、债权人及第三人合法权益的 情形。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会监督情况 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。具体意见如下：（1）公司依法运作的情况：报告期内，公司 董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、法规和《公司章程》，损害公司及 股东利益的行为。（2）检查公司财务情况：2020 年 4 月 27 日，公司第二届监事会第三次会议审议通 过《2019 年年度报告及摘要》，监事会认为公司 2019 年上半年度财务报表在所有重大方面公允、客观 地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况，认为公司财务会计制度健全，会计无重大遗 漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。（3）公司关联交易情况：报告期内所发 38 生的关联交易遵循了“公开、公正、合理”的原则处理，交易程序合规、合法，没有 损害公司的利益和股 东的利益，且有利于公司的发展。（4）股东大会决议执行情况：公司监事会成员列席了公司董事会和股 东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会无其他任何异议。在报告 期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认真落实和 履行股东大会的有关决议。 2、监事会对有关风险的提示 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在未予披露的重大风险，监事会对本年度内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司具有独立完整的人员供给、培训和营 销系统，独立开展业务，不依赖于股东或其他任何关联方。 1、业务独立性 公司是专业从事清洁、劳务派遣、家政服务的人力资源供应服务商，主要为通信、医疗、商业、企业、 政府及党政机关提供后勤保障和人力资源派遣服务。公司具有完整的业务体系，各流程内部控制制度执 行有效。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的办公场所 以及独立的客服体系，具有独立面向市场自主经营的能力。 2、资产独立性 公司拥有独立完整的资产，与开展业务相关的机器设备、无形资产均为公司合法拥有， 公司取得了相关资产、权利的权属证书，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清 晰。 本报告期内，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在 为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 3、人员独立性 公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、 人事及工资管理体系，公司拥有独立的管理人员、业务人员、工作人员。 公司的董事会成员、监事会 成员和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、实际控制人超越股东大会、董事会干预人 事任免决定的情形。公司的总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处 领薪。公司财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 4、财务独立性 公司设立独立的财务会计部门，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的 会计核算体系，能够独立做出财务决策，制定了《财务管理制度》，具有规范的财务会计、财务管理及 风险控制制度。 公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行 账户的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的 其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立性 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、财务总 监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全组织结构，设立销售 部、财务部、技术部及各业务部门，并制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按《公 司章程》及其他管理制度规定的职责独立运作，与公司控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业不 存在混合经营、合署办公等机构混同的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1．关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 39 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2．关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，并不断完善公司财务管理体系。 3．关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 4.2020 年 4 月 24 日公司召开第二届董事会第五次会议，修订了《公司章程》《董事会议事规则》《监事 会议事规则》《股东大会议事规则》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》及 《信息披露管理制度》，确保公司各项制度全面、规范。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 24 日建立《年度报告信息披露重大差错追究制度》。报告期内，公司严格执行该制 度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司管理层严格遵守了公司各项制度，执行情况 良好。 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字（2020）第 2922 号 审计机构名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 审计报告日期 2019 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 卞永军 卢青春 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 20 审计报告正文： 审计报告 上会师报字（2020）第 2922 号 吉林小棉袄家政集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了吉林小棉袄家政集团股份有限公司（以下简称“吉小棉袄”）财务报表， 包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了吉小棉袄 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于吉小棉袄，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 41 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 吉小棉袄管理层对其他信息负责。其他信息包括吉小棉袄 2019 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 吉小棉袄管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估吉小棉袄的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督吉小棉袄的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 42 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对吉小棉袄公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致吉小棉 袄公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 6、就吉小棉袄中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 卞永军 中国注册会计师 卢青春 中国 上海 二○二○年四月二十七日 43 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六.1 14,074,814.89 12,990,306.27 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六.2 11,406,654.50 7,231,470.06 应收款项融资 预付款项 六.3 225,293.88 279,168.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六.4 4,721,485.04 5,045,007.52 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六.5 106,239.06 36,901.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六.6 106,583.03 214,908.85 流动资产合计 30,641,070.40 25,797,762.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六.7 29,098,617.10 31,327,640.71 在建工程 44 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六.8 119,000.00 353,000.00 开发支出 商誉 六.9 13,495,433.96 13,935,233.96 长期待摊费用 六.10 1,784,413.26 1,680,353.30 递延所得税资产 六.11 247,113.24 243,219.27 其他非流动资产 非流动资产合计 44,744,577.56 47,539,447.24 资产总计 75,385,647.96 73,337,209.80 流动负债： 短期借款 六.12 27,000,000.00 26,950,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六.13 254,104.87 2,780,151.02 预收款项 六.14 2,840,816.71 1,732,529.01 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六.15 9,964,548.59 7,900,783.96 应交税费 六.16 913,210.28 759,219.86 其他应付款 六.17 1,950,119.95 718,163.20 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 42,922,800.40 40,840,847.05 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 45 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六.18 1,055,540.03 1,508,474.93 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,055,540.03 1,508,474.93 负债合计 43,978,340.43 42,349,321.98 所有者权益（或股东权益）： 股本 六.19 18,302,258.00 18,302,258.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六.20 4,550,214.07 4,550,214.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六.21 916,736.18 779,300.71 一般风险准备 未分配利润 六.22 7,987,536.20 7,356,115.04 归属于母公司所有者权益合计 31,756,744.45 30,987,887.82 少数股东权益 -349,436.92 所有者权益合计 31,407,307.53 30,987,887.82 负债和所有者权益总计 75,385,647.96 73,337,209.80 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 7,235,217.10 8,729,365.44 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 46 应收账款 十二.1 6,703,721.95 5,815,447.92 应收款项融资 预付款项 31,633.08 178,246.42 其他应收款 十二.2 3,069,746.49 2,232,586.97 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 57,375.74 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 106,382.64 210,178.18 流动资产合计 17,204,077.00 17,165,824.93 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二.3 24,196,720.12 22,166,720.12 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 28,825,181.60 30,997,498.67 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 200,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 916,576.26 233,972.30 递延所得税资产 165,089.36 157,388.19 其他非流动资产 非流动资产合计 54,103,567.34 53,755,579.28 资产总计 71,307,644.34 70,921,404.21 流动负债： 短期借款 27,000,000.00 26,950,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 47 应付账款 6,338.87 2,665,236.00 预收款项 551,616.82 680,518.42 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 5,963,449.61 5,280,857.29 应交税费 631,457.35 322,280.07 其他应付款 4,079,407.78 2,868,558.32 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 38,232,270.43 38,767,450.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,055,540.03 1,508,474.93 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,055,540.03 1,508,474.93 负债合计 39,287,810.46 40,275,925.03 所有者权益： 股本 18,302,258.00 18,302,258.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,550,214.07 4,550,214.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 916,736.18 779,300.71 一般风险准备 未分配利润 8,250,625.63 7,013,706.40 所有者权益合计 32,019,833.88 30,645,479.18 负债和所有者权益合计 71,307,644.34 70,921,404.21 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 48 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 157,426,089.91 118,980,384.26 其中：营业收入 六.23 157,426,089.91 118,980,384.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 157,087,612.84 118,058,829.22 其中：营业成本 六.23 140,881,956.97 105,614,316.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六.24 221,282.36 127,804.71 销售费用 六.25 1,765,013.45 1,607,096.91 管理费用 六.26 12,903,398.02 9,589,033.46 研发费用 财务费用 六.27 1,315,962.04 1,120,577.74 其中：利息费用 1,318,048.20 1,304,775.25 利息收入 28,337.75 205,475.65 加：其他收益 六.28 690,950.59 507,089.68 投资收益（损失以“-”号填列） 六.29 3,657,785.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六.30 -387,321.46 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六.31 -439,800.00 -3,885,898.06 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 202,306.20 1,200,532.16 加：营业外收入 六.32 558,167.21 430,794.72 减：营业外支出 六.33 79,249.24 385,096.38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 681,224.17 1,246,230.50 49 减：所得税费用 六.34 261,804.46 -26,011.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 419,419.71 1,272,241.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 419,419.71 1,272,241.76 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -349,436.92 -26,961.40 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 768,856.63 1,299,203.16 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 419,419.71 1,272,241.76 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 768,856.63 1,299,203.16 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -349,436.92 -26,961.40 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.04 0.07 （二）稀释每股收益（元/股） 0.04 0.07 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 50 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二.4 111,790,869.41 106,994,440.81 减：营业成本 十二.5 100,849,287.42 95,570,150.09 税金及附加 110,511.33 104,107.28 销售费用 897,351.02 1,607,096.91 管理费用 7,850,182.39 7,840,442.67 研发费用 财务费用 1,319,493.36 1,120,763.98 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 541,994.82 237,358.68 投资收益（损失以“-”号填列） 十二.5 552,729.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -205,842.56 资产减值损失（损失以“-”号填列） -226,673.67 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,100,196.15 1,315,294.55 加：营业外收入 555,681.69 346,236.08 减：营业外支出 75,751.24 22,464.26 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,580,126.60 1,639,066.37 减：所得税费用 205,771.90 260,169.26 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,374,354.70 1,378,897.11 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,374,354.70 1,378,897.11 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 51 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,374,354.70 1,378,897.11 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.08 0.08 （二）稀释每股收益（元/股） 0.08 0.08 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 158,440,921.02 120,893,190.44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六.36 26,108,758.88 23,574,161.71 经营活动现金流入小计 184,549,679.90 144,467,352.15 购买商品、接受劳务支付的现金 6,514,728.89 2,087,277.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 52 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 138,538,349.51 111,375,502.17 支付的各项税费 5,335,334.61 1,430,057.27 支付其他与经营活动有关的现金 30,878,282.85 27,562,287.79 经营活动现金流出小计 181,266,695.86 142,455,125.08 经营活动产生的现金流量净额 3,282,984.04 2,012,227.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六.36 13,798,935.44 投资活动现金流入小计 13,798,935.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 930,427.22 15,967,471.33 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,634,158.14 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 930,427.22 27,601,629.47 投资活动产生的现金流量净额 -930,427.22 -13,802,694.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 29,000,000.00 29,950,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六.36 10,350,000.00 筹资活动现金流入小计 29,000,000.00 40,300,000.00 偿还债务支付的现金 28,950,000.00 3,000,000.0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,318,048.20 1,304,775.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六.36 14,930,000.00 筹资活动现金流出小计 30,268,048.20 19,234,775.25 筹资活动产生的现金流量净额 -1,268,048.20 21,065,224.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,084,508.62 9,274,757.79 加：期初现金及现金等价物余额 12,990,306.27 3,715,548.48 六、期末现金及现金等价物余额 14,074,814.89 12,990,306.27 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 53 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 111,773,962.80 108,333,166.42 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 32,291,214.09 41,973,964.13 经营活动现金流入小计 144,065,176.89 150,307,130.55 购买商品、接受劳务支付的现金 4,604,183.31 1,856,106.30 支付给职工以及为职工支付的现金 99,696,779.40 100,554,825.70 支付的各项税费 4,053,069.92 1,205,106.91 支付其他与经营活动有关的现金 33,020,176.40 51,995,779.88 经营活动现金流出小计 141,374,209.03 155,611,818.79 经营活动产生的现金流量净额 2,690,967.86 -5,304,688.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 13,798,935.44 投资活动现金流入小计 13,798,935.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 887,068.00 14,231,814.33 投资支付的现金 2,030,000.00 14,432,671.03 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,917,068.00 28,664,485.36 投资活动产生的现金流量净额 -2,917,068.00 -14,865,549.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 29,000,000.00 29,950,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,000,000.00 29,950,000.00 偿还债务支付的现金 28,950,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,318,048.20 1,304,775.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,268,048.20 4,304,775.25 筹资活动产生的现金流量净额 -1,268,048.20 25,645,224.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 五、现金及现金等价物净增加额 -1,494,148.34 5,474,986.59 加：期初现金及现金等价物余额 8,729,365.44 3,254,378.85 六、期末现金及现金等价物余额 7,235,217.10 8,729,365.44 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 55 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,302,258.00 4,550,214.07 779,300.71 7,356,115.04 30,987,887.82 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 18,302,258.00 4,550,214.07 779,300.71 7,356,115.04 30,987,887.82 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 137,435.47 631,421.16 -349,436.92 419,419.71 （一）综合收益总额 768,856.63 -349,436.92 419,419.71 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 137,435.47 -137,435.47 56 1．提取盈余公积 137,435.47 -137,435.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,302,258.00 4,550,214.07 916,736.18 7,987,536.20 -349,436.92 31,407,307.53 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 57 收 益 准 备 一、上年期末余额 18,302,258.00 4,434,799.89 641,411.00 6,194,801.59 26,961.40 29,600,231.88 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 18,302,258.00 4,434,799.89 641,411.00 6,194,801.59 26,961.40 29,600,231.88 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 115,414.18 137,889.71 1,161,313.45 -26,961.40 1,387,655.94 （一）综合收益总额 1,299,203.16 -26,961.40 1,272,241.76 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 137,889.71 -137,889.71 1．提取盈余公积 137,889.71 -137,889.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 58 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 115,414.18 115,414.18 四、本年期末余额 18,302,258.00 4,550,214.07 779,300.71 7,356,115.04 30,987,887.82 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 永续 其他 59 股 债 一、上年期末余额 18,302,258.00 4,550,214.07 779,300.71 7,013,706.40 30,645,479.18 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 18,302,258.00 4,550,214.07 779,300.71 7,013,706.40 30,645,479.18 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 137,435.47 1,236,919.23 1,374,354.70 （一）综合收益总额 1,374,354.70 1,374,354.70 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 137,435.47 -137,435.47 1．提取盈余公积 137,435.47 -137,435.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 60 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,302,258.00 4,550,214.07 916,736.18 8,250,625.63 32,019,833.88 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,302,258.00 4,550,214.07 641,411.00 5,772,699.00 29,266,582.07 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 18,302,258.00 4,550,214.07 641,411.00 5,772,699.00 29,266,582.07 61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 137,889.71 1,241,007.40 1,378,897.11 （一）综合收益总额 1,378,897.11 1,378,897.11 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 137,889.71 -137,889.71 1．提取盈余公积 137,889.71 -137,889.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 62 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,302,258.00 4,550,214.07 779,300.71 7,013,706.40 30,645,479.18 法定代表人：高洪明 主管会计工作负责人：宋蓉 会计机构负责人：郎春雷 63 一、公司基本情况 1、概况 (1) 公司名称：吉林小棉袄家政集团股份有限公司(以下简称“公司”) (2) 注册资本：人民币壹仟捌佰叁拾万贰仟贰佰伍拾捌元整(人民币 18,302,258.00 元) (3) 注册地址：吉林省延吉市长白山东路 1529-1 号 (4) 组织形式：股份有限公司(非上市) (5) 法定代表人：高洪明 (6) 经营范围：家政服务，国内求职信息咨询，电脑、家电维修，礼仪服务，国内婚姻介绍， 国内劳务派遣、劳务承包，物业管理,设计、制作、代理、发布国内各类广告，制作纸制品， 塑料容器、纸盒、包装物和容器加工，正餐服务，食堂管理，电力维修、维护，电费委托收 缴，社会养护与帮助服务，休闲健身服务，住宿服务，绿化工程，保洁服务，清雪服务，人 力资源服务(人力资源招聘、职业介绍、人力资源事务代理、人力测评、高级人才寻访、人 力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信息网络服务)；百货、针纺织品、服装、五金 交电、日杂、工艺美术品、家用电器、数码电讯、办公用品、家具、清洁用品销售、单位后 勤管理服务；清洁服务；室内外装饰装修；会议服务；企业管理服务；食堂管理，餐饮服务； 餐饮管理；普通货物道路运输；搬运服务；水果蔬菜批发；收购蔬菜；收购农副产品(不含 粮食)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 2、历史沿革 吉林小棉袄家政集团股份有限公司前身为“延边爱家家政服务有限公司”(以下简称有限公司)， 系由自然人股东高洪明、张美花 2 人于 2004 年 2 月 9 日共同出资设立。设立时，公司注册 资本为 30 万元。公司成立时各股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高洪明 20.00 66.67% 张美花 10.00 33.33% 合计 30.00 100.00% 此次出资经吉林中瑞华会计师事务所审验，并于 2004 年 2 月 6 日出具吉中延验字[2004]第 16 号《验资报告》验证确认。 2004 年 3 月 22 日，“延边爱家家政服务有限公司”更名为“延边小棉袄家政服务有限公司”， 延边朝鲜族自治州工商行政管理局以延州名称预核(内)字[2004]第 99 号《名称预先核准通知 书》预核准公司名称为“延边小棉袄家政服务有限公司”。 64 2006 年 6 月 26 日，高洪明与张美花签订《股权转让协议书》，约定高洪明将其在公司 17 万元出资额转让给张美花。变更后股东姓名、股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 张美花 27.00 90.00% 高洪明 3.00 10.00% 合计 30.00 100.00% 2006 年 6 月 27 日，有限公司取得变更后的《企业法人营业执照》 。 2009 年 8 月 10 日，高洪明与张美花签订《股权转让协议书》，约定张美花将其在公司的 17 万元出资额转让给高洪明。本次变更在工商管理部门办理了登记手续。变更后股东姓名、股 东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高洪明 20.00 66.67% 张美花 10.00 33.33% 合计 30.00 100.00% 2009 年 10 月 12 日，有限公司增加注册资金 470 万元，由高洪明增资 420 万元，张美花增资 20 万元，高洪星出资 10 万元，王福芹出资 10 万元，陈军出资 10 万元，变更后的注册资本 为人民币 500 万元，累计实收资本人民币 500 万元。变更后股东姓名、股东出资额及出资比 例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高洪明 440.00 88.00% 张美花 30.00 6.00% 高洪星 10.00 2.00% 王福芹 10.00 2.00% 陈 军 10.00 2.00% 合计 500.00 100.00% 本次增资由延边天瑞会计师事务所有限公司审验，并于2009年10月12日出具天瑞验字[2009] 第 307 号验资报告，并在工商管理部门办理了登记手续。 2009 年 10 月 14 日，“延边小棉袄家政服务有限公司”企业名称变更为“吉林小棉袄集团有限 责任公司”。2009 年 10 月 16 日，延边自治州工商局以吉名称变核冠字[2009]第 0900333635 号《名称变更预先核准通知书》核准公司名称变更为“吉林小棉袄集团有限责任公司”。2009 年 10 月 19 日，本公司取得变更后的注册号为 222400000009815 的《企业法人营业执照》。 2011 年 6 月 6 日，高洪明将其持有本公司 88%的股权全部转让给高廷相、张美花将其持有本 65 公司 6%的股权全部转让给高廷相、高洪星将其持有本公司 2%的股权转让给高廷相、陈军将 其持有本公司 2%的股权全部转让给高廷相，本次变更在工商管理部门办理了登记手续。变 更后股东姓名、股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高廷相 490.00 98.00% 王福芹 10.00 2.00% 合计 500.00 100.00% 2013 年 6 月 5 日，高廷相将其持有公司 490 万元出资额全部转让给高洪明，延边自治州工商 局以延边内准登通字[2013]第 1300710154 号《准予变更登记通知书》，核准本次变更事项。 本次变更在工商管理部门办理了登记手续。变更后股东姓名、股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高洪明 490.00 98.00% 王福芹 10.00 2.00% 合计 500.00 100.00% 2016 年 4 月 28 日，公司注册资本由 500 万元增加至 1,300 万元，新增 800 万元由高洪明出资。 变更后股东姓名、股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高洪明 1,290.00 99.23% 王福芹 10.00 0.77% 合计 1,300.00 100.00% 本次增资由延边经纬会计师事务所有限责任公司审验，并于 2016 年 4 月 29 日出具延经会验 字[2016]第 031 号验资报告。延边自治州工商局以(延边)登记内变字[2016]第 000468 号《准予 变更登记通知书》核准本次变更事项。 2016 年 5 月 27 日，公司注册资本由 1,300 万元增加至 1,350 万元，高洪明实际增加投入资本 600 万元，其中 50 万元计入公司实收资本，其余 550 万元计入资本公积。变更后股东姓名、 股东出资额及出资比例如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高洪明 1,340.00 99.26% 王福芹 10.00 0.74% 合计 1,350.00 100.00% 本次增资由延边经纬会计师事务所有限责任公司审验，并于 2016 年 5 月 30 日出具延经会验 字[2016]第 042 号验资报告。2016 年 5 月 30 日，延边自治州工商局以(延边)登记内变字[2016] 第 000587 号《准予变更登记通知书》核准本次变更事项。 66 2016 年6月 6日，有限公司召开股东会审议并通过《关于确定基准日、变更公司类型的议案》、 《关于聘任公司整体变更的中介机构的议案》、《关于成立股份公司筹备委员会的议案》、 《关于授权股份公司筹备委员安排名称预先核准的议案》。 2016 年 7 月 15 日，中喜会计师事务所(特殊普通合伙)出具了中喜审字[2016]第 1576 号《审计 报告》，截至审计基准日 2016 年 5 月 31 日，公司的总资产为 25,260,799.69 元，负债为 8,363,127.62 元，净资产为 16,897,672.07 元。 2016 年 7 月 18 日，北京中和谊资产评估有限公司出具中和谊评报字[2016]第 11108 号《资产 评估报告书》，截至评估基准日 2016 年 5 月 31 日，公司净资产价值评估值为 17,395,187.75 元。 2016 年 7 月 18 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意将以有限公司经审计确认的截 至 2016 年 5 月 31 日的净资产账面值取整折为股本人民币 1350 万元，将公司整体变更为股 份有限公司。 2016 年 7 月 19 日，股份公司发起人共同签署了《发起人协议书》，就共同发起设立股份公 司的有关事宜达成一致。 2016 年 8 月 3 日，有限公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《关于有限公 司整体变更设立股份有限公司的议案》等议案，变更后名称为吉林小棉袄家政集团股份有限 公司，并选举产生了第一届董事会、股东代表监事，并由中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 出具了中喜验字[2016]第 0355 号《验资报告》，截至审计基准日 2016 年 5 月 31 日，公司的 总资产为 25,260,799.69 元，负债为 8,363,127.62 元，净资产为 16,897,672.07 元，股份公司(筹) 已收到全体发起人以其拥有的有限公司的经审计净资产折合的股本 1,350 万元，净资产大于 股本部分 3,397,672.07 元计入公司资本公积。有限公司于 2016 年 8 月 18 日取得了延边朝 鲜族自治州工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 912224007536470797 号的营业执照。 2016 年 11 月 28 日，公司注册资本由 1,350 万元增加至 1830.2258 万元，本次增资后，新增股 东延边和泰投资咨询中心(有限合伙)本期货币出资 500 万元，其中 403.2258 万元计入公司实 收资本，其余 96.7742 万元计入资本公积；刘颖本期货币出资 55.8 万元，其中 45 万元计入 公司实收资本，其余 10.8 万元计入资本公积；贾付山本期货币出资 39.68 万元，其中 32 万 元计入公司实收资本，其余 7.68 万元计入资本公积。股份公司增资后，股权结构如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 高洪明 1,340.00 73.21% 延边和泰投资咨询中心(有限合伙) 403.2258 22.03% 刘 颖 45.00 2.46% 贾付山 32.00 1.75% 王福芹 10.00 0.55% 合计 1,830.2258 100.00% 本次增资由延边经纬会计师事务所有限责任公司审验，并于 2016 年 11 月 28 日出具延经会 验字[2016]第 084 号验资报告。截至 2016 年 11 月 25 日止，公司已收到延边和泰投资咨询中 67 心(有限合伙)、刘颖、贾付山投入资本合计人民币 595.48 万元，其中注册资本(实收资 本)480.2258 万元，资本公积 115.2542 万元。股东全部以货币出资。 2016 年 11 月 09 日，延边自治州工商局以(延边)登记内变字[2016]第 001304 号《准予变更登 记通知书》核准本次变更事项。 2017 年 1 月 24 日取得吉林小棉袄家政集团股份有限公司关于公司股票将在全国股份转让系 统挂牌公开转让的提示性公告，本公司股票将于 2017 年 1 月 25 日起在全国股份转让系统挂 牌公开转让，证券简称 “吉小棉袄”，证券代码：“870586”。 3、行业性质及主要产品 公司属居民服务业，公司专业从事以清洁服务为依托的综合管理服务，主要业务包括物业托 管服务、劳务派遣、其他综合服务。 二、合并财务报表范围 本期纳入合并范围的有 8 家二级子公司，分别为吉林小棉袄集团荣和物业管理有限公司、 吉林省吉嫂网络科技有限公司、吉林小棉袄集团后勤服务有限公司、延边和泰保安服务有限 公司、吉林省洪鑫集团有限公司、延边三疆人力资源咨询有限公司、小棉袄（北京）管理咨 询有限公司、延边朝鲜族自治州社工服务中心；1 家 3 级子公司为吉林省洪鑫人力资源有限 公司。 子公司名称 注册资金 (万元) 持股比例 经营范围 是否合 并报表 吉林小棉袄集团 荣和物业管理 有限公司 300.00 100.00% 物业管理，家庭服务(不含中介)，正餐服务；会务服务、 清洁服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动)。 是 吉林省吉嫂网络科 技有限公司 1,000.00 100.00% 计算机软件开发，计算机网络技术研发、技术服务，商务 信息咨询，企业管理信息咨询，投资咨询(不含金融、期 货、证券、金银信息咨询)，文化信息咨询，财务咨询， 教育信息咨询，广告设计、制作、代理、发布(路牌、灯 箱广告制作除外)，动画制作产品研发，集成电子产品研 发及销售，民族文化软件研发及销售，资料翻译，会议服 务(不含餐饮、住宿服务)，旅游产品、工艺品、百货(不含 超薄塑料购物袋)、五金、计算机软、硬件、化工产品(危 险品除外)、预包装食品批发零售，家政服务(不含家教)， 信息服务业务(仅限互联网信息服务)。(依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动)* 是 吉林小棉袄集团后 100.00 100.00% 单位后勤服务；计算机软件研发、计算机网络技术研发、 是 68 勤服务有限公司 技术服务，软件外包，动画制作产品研发，集成电子产品 研发及销售；商务信息咨询，企业管理信息咨询，文化信 息咨询，财务咨询（不含财务代理），教育信息咨询，国 内婚姻介绍，国内求职信息咨询，翻译服务、会议服务、 房地产中介服务、家政服务、礼仪服务；电脑、家电维修， 电力维修、维护；国内劳务派遣，物业管理；设计、制作、 代理、发布国内各类广告；制作纸制品，塑料容器、纸盒、 包装物和容器加工；正餐服务，住宿服务；食堂管理；电 费委托缴费；社会养老与帮助服务，休闲健身服务；绿化 工程；保洁服务，清雪服务；人力资源服务（人力资源招 聘、职业介绍、人力资源事务代理、人力测评、高级人才 寻访、人力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信息 网络服务）；网上贸易代理；旅游产品、工艺品、日用百 货、针纺织品、服装、五金交电、工艺美术品、家用电器、 数码电讯、办公用品、家具、计算机软、硬件、化工用品 （危险化学品除外）批发兼零售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 延边和泰保安服务 有限公司 100.00 100.00% 安全服务，单位后勤管理服务，企业管理服务。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 是 吉林省洪鑫集团有 限公司 10,00.00 100.00% 家庭服务、保洁服务、养老服务、休闲健身服务；求职信 息咨询、婚姻介绍、礼仪服务；广告设计、制作、代理、 发布；劳务承包（不含劳务派遣）、物业管理、绿化工程、 清雪服务；保安服务；网络建设与维护；电脑、家电维修； 电力维修、维护；委托代收水费、电费；人力资源招聘、 职业介绍、人力资源事务代理、人力测评、高级人才寻访、 人力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信息网络服 务；餐饮管理、餐饮服务、住宿；纸制品、塑料容器、包 装物加工制作；粮油、山野菜、水果、肉、家禽、蛋、预 包装食品兼散装食品、百货、针织纺品、服装、五金交电、 日杂、调味品、蔬菜、泡菜、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、 酒类、土特产品、鲜花、烟、手工艺术品、家用电器、数 码电器、办公用品、家具零售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 是 延边三疆人力资源 咨询有限公司 100.00 100.00% 人力资源管理咨询；企业管理服务；自有场地租赁；会议 及展览展示服务；人力资源招聘；职业介绍；人力资源事 务代理；人才测评；高级人才寻访；人力资源外包；人力 资源信息网络服务；人力资源培训（仅限成人）；物业管 理；园林绿化工程；企业管理咨询；网络平台运营（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 是 69 小棉袄（北京）管 理咨询有限公司 500.00 58.00% 经济信息咨询(不含中介服务)；设计、制作、代理、发布 广告；会议服务；家庭劳务服务；婚姻服务；建筑物清洁 服务；餐饮管理；维修电子产品、家用电器；礼仪服务； 物业管理；教育行业系统、教育软件的技术服务、技术开 发；市场调查；物业管理；健身服务；城市园林绿化；专 业承包；企业管理；搬运服务。住宿；餐饮服务；人力资 源服务；道路货物运输。(企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；住宿、餐饮服务、人力资源服务、道路货 物运输以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批 准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限 制类项目的经营活动) 是 吉林省洪鑫人力资 源有限公司 延边朝鲜族自治州 小棉袄社工服务中 心 200.00 3.00 100.00% 100.00% 承接人力资源服务外包；劳务派遣；家政服务；物业管理； 绿化管理；清洁服务；清雪服务。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 业务培训、指导，研究、宣传和学术交流 是 是 注：本期合并范围变更情况详见附注七，合并范围的变更 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报 告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的 70 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本次财务报表涉及会计期间为 2019 年度。 3、营业周期 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币元。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以 支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等， 应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、 佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资 成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 71 ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易 成本之和； ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初 始投资成本。 (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，按照下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额 应当计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回 报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体 (含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳 入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资 应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属 于投资性主体： (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； (2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本 公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易 对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增 72 加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业 合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报 告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流 量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金 流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价 将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。 73 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑 差额，计入当期损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负 债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 (3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方 法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)； ③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。 (4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算： 对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重 述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财 务报表进行折算。 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置 的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 (1)金融资产 74 ①分类和初始计量 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始 确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应 收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 债务工具 公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方 式进行计量： 以摊余成本计量： 公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现 金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类 金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。 公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期 的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其 变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计 入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的 其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权 投资列示为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时， 公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非 流动金融资产。 75 权益工具 公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入 当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非 流动金融资产。 此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指 定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产 的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行 者的角度符合权益工具的定义。 ②减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、 当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期 信用损失。 于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个月内的预 期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值 的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自 初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损 失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备 的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已 计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据及应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照整个存 续期的预期信用损失计量损失准备。 信用风险显著增加判断标准 76 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险 评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基 础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以 确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。 2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 3)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过 30 天，最长不超过 90 天。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管 理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考 虑以下因素： 1)发行方或债务人发生重大财务困难； 2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步； 4)债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。公司通过进行历史数据 分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收 款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 商业承兑汇票 应收账款组合：信用风险特征组合 其他应收款组合 其他应收款组合 1 员工借款 其他应收款组合 2 备用金、保证金 其他应收款组合 3 代付社保金 77 其他应收款组合 4 其他 对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失。 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司在每个资产负债表日重新计量预期信 用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值； 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其 损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ③终止确认 金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止： (2)该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方：(3)该金融资产己转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益;其余金融资产终止确认时，其账面价值与收 到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 ④核销 如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记 该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司 及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的 的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 (2)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 78 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债 的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3)不属于本条第1)项或第2)项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1)项情形的以 低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有 对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1)能够消除或显著减少会计错配。 2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或 金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报 告。该指定一经做出，不得撤销。 公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、 借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采 用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债:期限在一年以上 但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一-年内到期的非流动负债:其余列示为 非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债(或该部分金融负 债)。 (3)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利 用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的 资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 (4)后续计量 初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入 79 当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的 结果确定： 1)扣除已偿还的本金。 2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的 累计摊销额。 3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定， 但下列情况除外： 1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊 余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司 在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政 策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信 用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一-改善在客观上可与应用上述政策之后发生 的某--事件相联系(如债务人的信用评级被上调)，公司转按实际利率乘以该金融资产账面余 额来计算确定利息收入。 10、存货 (1) 存货的分类 公司存货包括生产经营过程中为销耗用而持有的低值易耗品。 (2) 存货取得和发出的计价方法： 公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前 场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。公司低值易耗品 领用时采用一次转销法进行摊销计价。 (3) 存货可变现净值的确认依据 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持 80 有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基 础；没有销售合同约定的存货(不包括用于出售的材料)，其可变现净值以一般销售价格(即市 场销售价格)作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 (4) 存货跌价准备的计提方法： 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售 的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可 合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净 值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损 益。 (5) 存货的盘存方法 公司存货的盘存方法采用永续盘存制。 11、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业 的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本； ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第 7 号—非货币性资产交换》确定； ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 81 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核 算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价 值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投 资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认 收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或 应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的 部分，在抵销基础上确认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方 或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某 项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以 上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不 考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 82 他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方 直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决 权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的 认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 12、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、办公家具、运输工具、电子设备及其他等四大类。 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 及固定资产的减值准备确定折旧率。 当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍 计提折旧，从下月起不计提折旧。固定资产提足折旧后，不论能否继续使用，均不再计提折 旧，提前报废的固定资产，也不再补提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的 固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (3) 固定资产预计使用寿命及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 年 5.00% 4.75% 办公家具 5 年 - 20.00% 运输工具 8 年 5.00% 11.88% 电子设备及其他 3 年 - 33.33% 13、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资 ； 83 (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 14、借款费用 (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是 指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列 规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金 84 额。 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 15、无形资产 (1) 无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作 为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同 或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到 预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为： ① 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销 方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 ② 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证 据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 (2) 使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 (3) 使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为 使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据： 85 ① 来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限； ② 综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无 形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (4) 本公司的无形资产主要为家政网络服务综合信息化平台、ERP 综合管理系统、网上办公 系统及视频会议系统，摊销年限为 10 年。 16、商誉 商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额。公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产 负债表上单独列示。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的 法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关 的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且 不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可 收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 86 比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊 至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的 账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未 来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以 支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 87 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期 损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益 范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划 的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确 认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 19、收入 公司的主营业务收入主要来源于提供的物业托管服务及劳务派遣服务。 公司提供服务收入具体确认方法： 公司提供的以清洁、更夫、安保为主的综合物业托管服务及劳务派遣服务，一般签订具体服 务期限的服务合同，公司在服务期间内，如果有明确合同金额的在服务期限内按照权责发生 制经客户确认后逐月开具发票确认收入收取服务款项，如合同未就合同总金额予以明确的， 88 将根据当月提供服务所需岗位人员的单位服务价格及具体服务投入服务人员数量，经客户确 认后开具发票，确认收入。 提供劳务收入在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 20、政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分， 分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬 转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 89 按照名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收 益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者 权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 22、经营租赁 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租 赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 (1) 经营租赁 ① 公司作为承租人的会计处理 1) 租金的处理 在经营租赁下公司将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用的处理 对于公司在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 2) 或有租金的处理 在经营租赁下，公司对或有租金在实际发生时计入当期损益。 3) 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，公司应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他 合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了公司某些费 用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分 摊。 ② 公司作为出租人的会计处理 1) 租金的处理 公司采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 2) 初始直接费用的处理 经营租赁中公司发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归 90 属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本 化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 3) 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。 4) 或有租金的处理 在实际发生时计入当期收益。 5) 公司对经营租赁提供激励措施的处理 公司提供免租期的，公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理 的方法进行分配，免租期内公司确认租金收入。公司承担了承租人某些费用的，公司将该费 用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 6) 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在公司一方，因此公司将出租资 产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债 表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 23、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 ① 新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号一金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号一金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号一套期会计》以及《企业会 计准则第 37 号一金融工具列报》(以下统称“新金融工具准则”)，公司自 2019 年 1 月 1 日开 始按照新修订的上述准则进行会计处理。 根据新金融工具准则的相关规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的 差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。根据新旧准则衔接规定，公司无需 重述前期可比数。 财政部于2019年4月颁布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2019]6 号)，本公司已按照上述通知编制 2019 年度的财务报表，比较财务报表已相应 调整。该会计政策变更仅对财务报表列报产生影响，对公司损益、总资产和净资产没有影响， 对公司财务状况、经营成果和现金流量亦无重大影响。对本公司 2018 年度财务报表的影响 列示如下： 项目 受影响报表项目名称 资产负债表 91 调整前金额 调整后金额 1)将应收票据和应收账款合并 记入应收票据及应收账款项目 应收票据及应收账款 7,231,470.06 - 应收票据 - - 应收账款 - 7,231,470.06 2)将应付票据和应付账款合并 记入应付票据及应付账款项目 应付票据及应付账款 2,780,151.02 - 应付票据 - - 应付账款 - 2,780,151.02 (2) 会计估计变更 本报告期内，本公司无会计估计变更。 (3)2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 根据新金融工具准则的相关规定，公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初 留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的比较财务报表未重列。 2019 年 1 月 1 日，公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进 行分类和计量的结果对比表： 合并资产负债表： 原金融工具准则 新金融工具准则 货币资金 摊余成本 12,990,306.27 货币资金 摊余成本 12,990,306.27 应收票据 摊余成本 - 应收票据 摊余成本 - 应收账款 摊余成本 7,231,470.06 应收账款 摊余成本 7,231,470.06 其他应收款 摊余成本 5,045,007.52 其他应收款 摊余成本 5,045,007.52 母公司资产负债表： 原金融工具准则 新金融工具准则 货币资金 摊余成本 8,729,365.44 货币资金 摊余成本 8,729,365.44 应收票据 摊余成本 - 应收票据 摊余成本 - 应收账款 摊余成本 5,815,447.92 应收账款 摊余成本 5,815,447.92 其他应收款 摊余成本 2,232,586.97 其他应收款 摊余成本 2,232,586.97 24、重大会计估计判断和估计 公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报 表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的 历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费 92 用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或 负债的账面金额进行重大调整。 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变 更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在 变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： (1) 金融工具减值 公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重 大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计 时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用 风险的预期变动。 (2) 存货跌价准备 公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和 滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变 现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被 改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (3) 长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对 使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值 测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减 值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的 相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 93 公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来 现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，公司需要预计未来资产组或 者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 (4) 折旧和摊销 公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折 旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发 生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (5) 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递 延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (6) 所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分 项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最 初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 3.00%、5.00%、6.00% 城市维护建设税 应缴流转税额 7.00%、5.00% 教育费附加 应缴流转税额 3.00% 地方教育费附加 应缴流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00% 注 1：根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)及《关于进一步明确全面推开营改增试点有关劳务派遣服务、收费公路通行费抵扣等政 策的通知》(财税[2016]47 号)，自 2016 年 5 月 1 日起劳务派遣服务可以选择差额纳税，以取 得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社 会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依 5%的征收率计算缴纳增值税； 提供人力资源外包服务，按照经纪代理服务缴纳增值税，其销售额不包括受客户单位委托代 94 为向客户单位员工发放的工资和代理缴纳的社会保险、住房公积金。 注 2：根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收优惠政策的通知》(财税﹝2019﹞ 13 号)文件规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得 额上限由100万元提高至300万元，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分， 减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万 元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 注 3：根据国家税务总局发布《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税 问题的公告》(国家税务总局公告 2011 年第 58 号文)，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当 年度主营业务收入占企业收入总额 70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认 后，可减按 15％税率缴纳企业所得税。吉林小棉袄家政集团股份有限公司于 2018 年 4 月 3 日获得延吉市经济开发区国家税务局批准，享受该项优惠政策。 注 4：根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》(财税[2016]36 号附件 3 第一条第(三十一)款)，自 2016 年 5 月 1 日起，家政服务企业由员工制家政服务员 提供家政服务于取得的收入免征增值税。 六、合并财务报表主要项目附注 （以下注释项目除非特别指出，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“期初”指 2018 年 12 月 31 日，“本期”指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 314,906.64 264,126.33 银行存款 13,759,908.25 12,726,179.94 合计 14,074,814.89 12,990,306.27 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项 2、应收账款 (1) 按账龄披露 种类 期末余额 期初余额 1 年以内 11,287,443.81 6,986,277.01 1 年至 2 年 506,872.64 307,841.00 2 年至 3 年 3,425.00 453,500.00 95 3 年至 4 年 450,000.00 - 4 年至 5 年 - - 5 年以上 - - 小计 12,247,741.45 7,747,618.01 减：坏账准备 841,086.95 516,147.95 合计 11,406,654.50 7,231,470.06 (2) 按坏账计提方法分类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 12,247,741.45 100.00% 841,086.95 6.87% 11,406,654.50 合计 12,247,741.45 100.00% 841,086.95 6.87% 11,406,654.50 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 7,747,618.01 100.00% 516,147.95 6.66% 7,231,470.06 合计 7,747,618.01 100.00% 516,147.95 6.66% 7,231,470.06 按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 信用组合 12,247,741.45 841,086.95 6.87% 合计 12,247,741.45 841,086.95 6.87% 按组合计提坏账准备的确认标准及说明： 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 (3)坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 坏帐准备 516,147.95 324,939.00 - - 841,086.95 合计 516,147.95 324,939.00 - - 841,086.95 (4)按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 账面余额 坏账准备 账龄 占总金额 96 关系 比例 白山市泰达城市投资开发建设有限公司 非关联方 2,268,452.00 119,922.60 1 年以内 /1-2 年 18.52% 吉林昱光涂装有限公司 非关联方 905,621.46 45,281.07 1 年以内 7.39% 中国工商银行股份有限公司长春分行 非关联方 795,283.00 39,764.15 1 年以内 6.49% 吉林元亨表面技术有限公司 非关联方 706,978.88 35,348.94 1 年以内 5.77% 吉林省民航机场集团延吉机场公司 非关联方 697,961.97 34,898.10 1 年以内 5.70% 合计 5,374,297.31 275,214.86 43.87% 3、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 220,293.88 97.78% 279,168.62 100.00% 1 年至 2 年 5,000.00 2.22% - - 合计 225,293.88 100.00% 279,168.62 100.00% (2) 期末余额较大的预付账款列示如下： 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 账龄 未结算原因 胡维杰 非关联方 租赁费 90,000.00 1 年以内 预付房租款 白山市浑江区七道江镇向阳村 民委员会 非关联方 租赁费 69,940.80 1 年以内 预付房租款 合计 159,940.80 4、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 4,721,485.04 5,045,007.52 合计 4,721,485.04 5,045,007.52 (1) 按账龄披露 种类 期末余额 期初余额 1 年以内 4,166,640.01 4,914,185.18 1 年至 2 年 619,031.15 145,517.00 2 年至 3 年 120,995.00 350,809.00 3 年至 4 年 242,705.00 - 4 年至 5 年 - - 5 年以上 - - 97 小计 5,149,371.16 5,410,511.18 减：坏账准备 427,886.12 365,503.66 合计 4,721,485.04 5,045,007.52 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金及押金 1,309,923.00 810,472.00 备用金 463,724.56 340,489.92 往来款 3,351,436.48 4,220,648.91 其他 24,287.12 38,900.35 合计 5,149,371.16 5,410,511.18 (3) 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 未来 12 个月预期 信用损失 第二阶段 整个存续期预期 信用损失（未发生重大减值） 第一阶段 未来 12 个月预期 信用损失期初余额 合计 期初余额 期初余额在本期 365,503.66 - - 365,503.66 --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期计提 62,382.46 - - 62,382.46 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 427,886.12 - - 427,886.12 (4) 按欠款方归集的其他应收款余额前五名情况 单位名称 是否关联方 款项的性 质 账面余额 账龄 占总金额比例 坏账准备 期末余额 李华 否 往来款 1,275,715.00 1 年以内 24.77% 63,785.75 延吉市籍籍无名装修有限公 司 否 往来款 510,000.00 1 年以内 9.90% 25,500.00 延边腾辉建筑装饰工程有限 公司 否 往来款 414,000.00 1 年以内 8.04% 20,700.00 华睿诚项目管理有限公司吉 林省分公司 否 保证金 365,144.00 1 年以内 7.09% 18,257.20 郭长宏 否 备用金 300,000.00 1 年以内 5.83% 15,000.00 98 合计 2,864,859.00 55.64% 143,242.95 5、存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 低值易耗品 106,239.06 106,239.06 36,901.24 36,901.24 合计 106,239.06 106,239.06 36,901.24 36,901.24 (1) 截止 2019 年 12 月 31 日单项存货账面余额未高于存货可变现净值，故未计提存货跌价准 备，亦无存货跌价准备转回数。 (2) 截止 2019 年 12 月 31 日存货余额中无借款费用资本化的金额。 6、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴所得税 - 4,730.67 预缴社保 106,583.03 135,079.32 待抵扣进项税 - 75,098.86 合计 106,583.03 214,908.85 7、固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 29,098,617.10 31,327,640.71 固定资产清理 - - 合计 29,098,617.10 31,327,640.71 (1) 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公家具 电子设备及其他 合计 账面原值 期初余额 30,597,401.57 706,301.09 847,026.95 1,038,361.31 33,189,090.92 本期增加金额 43,359.22 56,697.35 100,056.57 其中：购置 43,359.22 56,697.35 100,056.57 本期减少金额 其中：报废 期末余额 30,597,401.57 706,301.09 890,386.17 1,095,058.66 33,289,147.49 累计折旧 期初余额 978,542.92 50,306.16 440,757.74 391,843.39 1,861,450.21 99 本期增加金额 1,983,775.44 91,576.80 86,391.85 167,336.09 2,329,080.18 其中：计提 1,983,775.44 91,576.80 86,391.85 167,336.09 2,329,080.18 本期减少金额 其中：处置 期末余额 2,962,318.36 141,882.96 527,149.59 559,179.48 4,190,530.39 减值准备 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 账面价值 期末账面价值 27,635,083.21 564,418.13 363,236.58 535,879.18 29,098,617.10 期初账面价值 29,618,858.65 655,994.93 406,269.21 646,517.92 31,327,640.71 ① 暂时闲置的固定资产情况 无 ② 通过融资租赁租入的固定资产情况 无 ③ 通过经营租赁租出的固定资产 无 8、无形资产 (1) 无形资产情况 项目 软件 商标 合计 账面原值 期初余额 2,570,000.00 2,900.00 2,572,900.00 本年增加金额 其中：购置 企业合并增加 本年减少金额 期末余额 2,570,000.00 2,900.00 2,572,900.00 累计摊销 期初余额 2,217,000.00 2,900.00 2,219,900.00 本年增加金额 234,000.00 234,000.00 其中：计提 234,000.00 234,000.00 本年减少金额 期末余额 2,451,000.00 2,900.00 2,453,900.00 减值准备 期初余额 本年增加金额 本年减少金额 100 期末余额 账面价值 期末账面价值 119,000.00 119,000.00 期初账面价值 353,000.00 353,000.00 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 无 9、商誉 (1)商誉账面原值 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成的 处置 吉林省吉嫂网络科技有限公 司 4,782,328.86 4,782,328.86 吉林小棉袄集团后勤服务有 限公司 2,095,368.57 2,095,368.57 延边和泰保安服务有限公司 2,280,909.85 2,280,909.85 吉林省洪鑫集团有限公司 4,892,126.68 4,892,126.68 合计 14,050,733.96 14,050,733.96 (2)商誉减值准备 被投资单位名称 或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 吉林小棉袄集团后勤服务有限 公司 115,500.00 324,500.00 440,000.00 吉林省吉嫂网络科技有限公司 115,300.00 115,300.00 合计 115,500.00 439,800.00 555,300.00 注：期末对商誉进行减值测试，经测试，延边和泰保安服务有限公司和吉林省洪鑫集团有限 公司不存在减值迹象，因此未计提商誉减值准备；吉林小棉袄集团后勤服务有限公司存在减 值迹象，本期计提商誉减值准备 324,500.00 元；吉林省吉嫂网络科技有限公司存在减值迹象， 本期计提商誉减值准备 115,300.00 元。 10、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,680,353.30 823,000.00 718,940.04 1,784,413.26 11、递延所得税资产 (1)未经抵销的递延所得税资产 101 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,268,973.07 148,626.37 868,029.20 135,200.42 递延收益 1,050,976.00 157,646.40 1,325,152.00 198,772.80 可抵扣亏损 1,223,281.71 61,164.08 446,757.39 47,520.85 合计 3,543,230.78 367,436.85 2,639,938.59 381,494.07 (2)未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 固定资产加速折旧 802,157.35 120,323.61 921,832.00 138,274.80 合计 802,157.35 120,323.61 921,832.00 138,274.80 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项目 递延所得税资 产和负债期末 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期末余额 递延所得税资 产和负债期初 互抵金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期初余额 递延所得税资产 120,323.61 247,113.24 138,274.80 243,219.27 递延所得税负债 12、短期借款 (1)短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押、保证借款 27,000,000.00 26,950,000.00 ① 2019 年 1 月 15 日，吉林小棉袄家政集团股份有限公司与兴业银行股份有限公司延边分行 签订流动资金借款合同，合同编号：兴银延 2019JLDB001 号，借款金额 1700 万元，借款期 限为 2019 年 1 月 15 日至 2020 年 1 月 14 日； ② 2019 年 2 月 1 日，吉林小棉袄家政集团股份有限公司与兴业银行股份有限公司延边分行 签订流动资金借款合同，合同编号：兴银延 2019JLDB002 号，借款金额 500 万元，借款期限 为 2019 年 2 月 1 日至 2020 年 1 月 31 日； ③ 2019 年 2 月 14 日，吉林小棉袄家政集团股份有限公司与兴业银行股份有限公司延边分行 签订流动资金借款合同，合同编号：兴银延 2019JLDB003 号，借款金额 500 万元，借款期限 为 2019 年 2 月 14 日至 2020 年 2 月 13 日，于 2014 年 4 月 23 日己归还 200 万元； ④ 2019 年 8 月 16 日，吉林小棉袄家政集团股份有限公司与兴业银行股份有限公司延边分行 签订流动资金借款合同，合同编号：兴银延 2019JLDB071 号，借款金额 200 万元，借款期限 102 为 2019 年 8 月 16 日至 2020 年 8 月 15 日； 上述 4 笔贷款均由以下方式担保： 2019 年 1 月 15 日，高洪明、刘容超与兴业银行股份有限公司延边分行签订最高额保证合同， 合同编号分别为：兴银延 2019CZBB001-1 号、兴银延 2019ZBB001-2 号； 2018 年 1 月 17 日，吉林小棉袄家政集团股份有限公司、高洪明、刘容超与兴业银行股份有 限公司延边分行签订最高额抵押合同，合同编号：兴银延 2018CZDB003 号，公司和个人的 抵押物均为不动产产权，公司抵押不动产账面价值余额为 24,841,229.57 元，个人抵押不动 产评估金额 8,300,181.00 元； 2018 年 3 月 14 日高洪明与兴业银行股份有限公司延边分行签订非上市公司股权最高额质押 合同，合同编号：兴银延 2018CZZB001 号。 (2)本期末无逾期未偿还的短期借款。 13、应付账款 (1) 应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 254,104.87 2,780,151.02 (2)期末余额大额应付账款情况如下： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占总金额比例 白山市达兴电气工程有限公司 电气维护费 107,208.00 1 年以内 42.19% 白山市浑江区花仙子基地 绿植摆放 79,992.00 1 年以内 31.48% 白山市洪生清洁服务有限责任公司 清雪，方砖维 修费 48,566.00 1 年以内 19.11% 合计 235,766.00 92.78% (3) 应付账款期末余额中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东及其他关联方的 款项。 14、预收款项 (1) 预收款项列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,793,169.52 1,732,529.01 1 年至 2 年 47,647.19 - 合计 2,840,816.71 1,732,529.01 (2) 预收款项期末余额中前五名情况如下： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占总金额比例 103 汪清县林业局 服务费 1,237,032.00 1 年以内 43.54% 国网吉林省电力有限公司延边供电公司 服务费 441,776.00 1 年以内 15.55% 延吉市国家税务局 服务费 154,596.01 1 年以内 5.44% 辽源市政府公共资源交易中心 服务费 111,008.18 1 年以内 3.91% 吉林省白山市气象局（雷达站保安） 服务费 86,291.66 1 年以内 3.04% 合计 2,030,703.85 71.48% (3) 预收款项期末余额中无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东及其他关联方款 项。 15、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 7,824,271.30 133,127,403.77 131,254,807.77 9,696,867.30 离职后福利-设定提存计划 76,512.66 7,474,710.37 7,283,541.74 267,681.29 辞退福利 - - - - 一年内到期的其他福利 - - - - 合计 7,900,783.96 140,602,114.14 138,538,349.51 9,964,548.59 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 7,797,661.84 128,291,107.61 126,407,180.73 9,681,588.72 职工福利费 26,230.00 942,025.12 962,565.57 5,689.55 社会保险费 3,212,921.28 3,206,676.23 6,245.05 其中：医疗保险费 2,687,359.32 2,682,998.87 4,360.45 工伤保险费 309,742.19 308,184.49 1,557.70 生育保险费 215,819.77 215,492.87 326.90 住房公积金 654,924.00 654,924.00 工会经费和职工教育经费 379.46 26,425.76 23,461.24 3,343.98 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 7,824,271.30 133,127,403.77 131,254,807.77 9,696,867.30 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 73,925.35 7,233,832.71 7,049,291.50 258,466.56 失业保险费 2,587.31 240,877.66 234,250.24 9,214.73 104 企业年金缴费 - - - - 合计 76,512.66 7,474,710.37 7,283,541.74 267,681.29 16、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 605,837.53 467,176.80 增值税 275,420.43 258,095.39 城建税 18,511.53 16,602.41 教育费附加 7,920.79 7,220.26 地方教育税附加 5,280.51 4,815.49 个人所得税 239.49 4,388.54 水利基金 - 920.97 合计 913,210.28 759,219.86 17、其他应付款 项目 期末数 期初数 应付利息 应付股利 其他应付款 1,950,119.95 718,163.20 合计 1,950,119.95 718,163.20 (1) 其他应付款按账龄列示如下 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,834,740.93 94.08% 531,746.78 74.04% 1 至 2 年 10,356.02 0.53% 67,178.27 9.36% 2 至 3 年 5,023.00 0.26% - - 3 年以上 100,000.00 5.13% 119,238.15 16.60% 合计 1,950,119.95 100.00% 718,163.20 100.00% (2) 按照款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 暂借款 1,052,820.06 100,000.00 往来款 506,748.78 32,130.36 未付职工报销款 - 484,703.61 押金、保证金 195,813.00 个人保险 43,608.85 80,378.17 其他 151,129.26 20,951.06 合计 1,950,119.95 718,163.20 105 (3) 截至 2019 年 12 月 31 日其他应付款前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占其他应付款 总额的比例 款项性质 延边辉煌物业服务有限公 司 非关联方 340,500.00 1 年以内 17.46% 往来款 于洪霞 关联方 260,190.81 1 年以内 13.34% 暂借款 于洪鑫 关联方 185,244.86 1 年以内 9.50% 暂借款 赵雪梅 关联方 151,810.15 1 年以内 7.78% 暂借款 高洪明 关联方 148,000.00 1 年以内/3 年以上 7.59% 暂借款/未付报销 款 合计 1,085,745.82 55.67% (4) 重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 高洪明 100,000.00 暂未偿还 18、递延收益 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 1,508,474.93 - 452,934.90 1,055,540.03 政府补贴 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 家政服务工程网络服务中心 建设项目 183,322.93 - 183,322.93 - 与资产相关 家政人力资源市场（装修） 1,325,152.00 - 269,611.97 1,055,540.03 与资产相关 合计 1,508,474.93 - 452,934.90 1,055,540.03 19、股本 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 18,302,258.00 18,302,258.00 其他说明： 2018 年 3 月 14 日，高洪明与兴业银行股份有限公司延边分行签订非上市公司股权最高额质 押合同，合同编号：兴银延 2018CZZB001 号，质押 9,335,000 股，占公司总股本 51%，质 押期限为 2018 年 3 月 14 日起至 2021 年 3 月 13 日止。 20、资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 106 资本溢价 6,652,542.00 - - 6,652,542.00 股改净资产转入 -2,217,742.11 - - -2,217,742.11 其他资本公积 115,414.18 - 115,414.18 合计 4,550,214.07 - - 4,550,214.07 21、盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 779,300.71 137,435.47 916,736.18 22、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 7,356,115.04 6,194,801.59 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) 调整后期初未分配利润 7,356,115.04 6,194,801.59 加：本期归属于母公司所有者的净利润 768,856.63 1,299,203.16 减：提取法定盈余公积 137,435.47 137,889.71 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 股改净资产转入 - - 期末未分配利润 7,987,536.20 7,356,115.04 23、营业收入、营业成本 营业收入和营业成本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 157,426,089.91 140,881,956.97 118,964,060.96 105,612,842.40 其他业务 - - 16,323.30 1,474.00 合计 157,426,089.91 140,881,956.97 118,980,384.26 105,614,316.40 24、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 127,468.57 68,981.78 教育费附加 54,772.17 29,874.57 地方教育费附加 36,172.79 19,918.36 房产税 2,306.26 2,952.00 土地使用税 562.57 273.20 印花税 5,804.80 107 合计 221,282.36 127,804.71 25、销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,422,661.16 1,499,832.91 业务宣传及广告费 138,336.64 36,137.97 租赁费 90,420.00 投标服务费 97,755.09 71,126.03 其他 15,840.56 合计 1,765,013.45 1,607,096.91 26、管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 6,067,026.74 5,254,586.72 折旧费用 2,267,646.65 1,194,501.35 摊销费用 234,000.00 279,000.00 中介费 384,853.77 664,388.56 业务招待费 396,466.39 279,000.00 差旅费 292,428.26 244,440.79 办公费 1,799,228.19 824,467.62 车辆使用费 445,779.24 401,947.69 装修费 772,686.85 426,338.70 保险费 18,485.79 其他 224,796.14 20,362.03 合计 12,903,398.02 9,589,033.46 27、财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 1,318,048.20 1,304,775.25 减：利息收入 28,387.77 205,475.65 手续费支出 26,301.61 21,278.14 合计 1,315,962.04 1,120,577.74 28、其他收益 项目 本期金额 上期金额 家政服务工程网络服务中心建设项目 183,322.93 214,510.68 辽源市家政服务体系建设试点城市项目 210,600.00 家政人力资源市场（装修） 269,611.97 22,848.00 稳岗补贴 71,527.14 59,131.00 108 进项税加计扣除 19,415.46 未达起征点免征增值税 47,073.09 家政服务业信用体系建设资金 100,000.00 合计 690,950.59 507,089.68 29、投资收益 类别 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 - 3,657,785.50 合计 - 3,657,785.50 30、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -387,321.46 - 合计 -387,321.46 - 31、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 - -3,770,398.06 商誉减值准备 -439,800.00 -115,500.00 合计 439,800.00 -3,885,898.06 32、营业外收入 (1) 营业外收入明细如下： 项目 本期金额 上期金额 政府补助 550,000.00 281,000.00 无法支付的应付款项 123,094.55 其他 8,167.21 26,700.17 合计 558,167.21 430,794.72 (2) 计入当期损益的政府补助 项目 本期金额 上期金额 发生额 与收益相关 发生额 与资产相关 /与收益相关 淘汰燃煤锅炉补助 - 80,000.00 与收益相关 统计监测信息员补助 - 1,000.00 与收益相关 金融业发展专项补贴 - 200,000.00 与收益相关 新三板上市扶持资金 550,000.00 与收益相关 - 与收益相关 合计 550,000.00 281,000.00 109 33、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产报废损失 - 361,506.57 对外捐赠支出 3,302.00 罚款及滞纳金 0.91 其他 75,946.33 23,589.81 合计 79,249.24 385,096.38 34、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 265,698.43 65,957.20 递延所得税调整 -3,893.97 -91,968.46 合计 261,804.46 -26,011.26 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 681,224.17 按法定/适用税率计算的所得税费用 102,183.63 子公司适用不同税率的影响 40,956.00 调整以前期间所得税的影响 24,045.20 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 94,619.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 税法规定的额外可扣除项目 - 所得税费用 261,804.46 35、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补助 721,527.14 1,688,131.00 银行存款利息收入 28,387.77 9,958.13 资金往来款 25,355,163.38 21,871,910.24 其他收现 3,680.59 4,162.34 合计 26,108,758.88 23,574,161.71 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 业务宣传及广告费 138,336.64 36,137.97 投标服务费 99,011.09 71,126.03 110 中介费 382,053.77 632,435.98 租赁及物业费 220,394.40 业务招待费 396,466.39 244,421.09 差旅费 270,698.69 134,332.62 办公费 1,546,009.01 726,137.73 交通费 21,729.57 34,235.37 车辆使用费 445,779.24 354,028.82 水电费 181,261.21 90,324.10 手续费付现 25,816.62 21,283.14 其他付现 147,921.42 177,305.34 捐赠 3,498.00 资金往来 26,999,306.80 25,040,519.60 合计 30,878,282.85 27,562,287.79 (3) 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 定期存款利息 - 298,935.44 收回定期存款 - 13,500,000.00 合计 - 13,798,935.44 (4)收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 借入股东款项 - 10,350,000.00 (5)支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 偿还股东款项 - 14,930,000.00 36、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期金额 上期金额 净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 419,419.71 1,272,241.76 加：资产减值准备 827,121.46 3,885,898.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,329,080.18 1,241,581.49 无形资产摊销 234,000.00 298,900.00 长期待摊费用摊销 718,940.04 426,338.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填 列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 361,506.57 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 111 财务费用(收益以“－”号填列) 1,318,048.20 1,109,252.73 投资损失(收益以“－”号填列) -3,657,785.50 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,893.97 -176,904.77 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -69,337.82 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -7,259,682.72 4,281,638.22 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,769,288.96 -7,030,440.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,282,984.04 2,012,227.07 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 1 年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,074,814.89 12,990,306.27 减：现金的期初余额 12,990,306.27 3,715,548.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,084,508.62 9,274,757.79 (2) 现金及现金等价物 项目 本期金额 上期金额 现金 14,074,814.89 12,990,306.27 其中：库存现金 314,906.64 264,126.33 可随时用于支付的银行存款 13,759,908.25 12,726,179.94 可随时用于支付的其他货币资金 - - 现金等价物 - - 其中：3 个月内到期的债券投资 - - 期末现金及现金等价物余额 14,074,814.89 12,990,306.27 37、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 24,841,229.57 银行贷款抵押 38、政府补助 (1) 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 家政服务工程网络服务中心建设项目 183,322.93 其他收益 183,322.93 家政人力资源市场（装修） 269,611.97 其他收益 269,611.97 112 稳岗补贴 71,527.14 其他收益 71,527.14 进项税加计扣除 19,415.46 其他收益 19,415.46 未达起征点免征增值税 47,073.09 其他收益 47,073.09 家政服务业信用体系建设资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 新三板上市扶持资金 550,000.00 营业外收入 550,000.00 合计 1,240,950.59 1,240,950.59 七、合并范围的变更 本公司报告期内成立二级子公司小棉袄（北京）管理咨询有限公司、延边朝鲜族自治州小棉 袄社工服务中心，三级子公司吉林省洪鑫人力资源有限公司。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要 经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 吉林小棉袄集团荣 和物业管理有限公 司 延吉市 延吉市 包装制品、包装箱、盒、袋制品销 售及设计(不得从事印刷) 100.00% 非同一控 制下企业 合并 吉林省吉嫂网络科 技有限公司 延吉市 延吉市 五金交电、预包装食品销售 100.00% 非同一控 制下企业 合并 延边和泰保安服务 有限公司 延吉市 延吉市 安全服务，单位后勤管理服务，企 业管理服务 100.00% 非同一控 制下企业 合并 吉林小棉袄集团后 勤服务有限公司 延吉市 延吉市 单位后勤服务；计算机软件研发、 计算机网络技术研发 100.00% 非同一控 制下企业 合并 吉林省洪鑫集团有 限公司 白山市 白山市 家庭服务、保洁服务、养老服务 100.00% 非同一控 制下企业 合并 延边三疆人力资源 咨询有限公司 延吉市 延吉市 人力资源管理咨询；企业管理服务； 自有场地租赁 100.00% 设立 小棉袄（北京）管理 咨询有限公司 北京市 北京市 经济信息咨询(不含中介服务)；人力 资源服务； 58.00% 设立 延边朝鲜族自治州小 延吉市 延吉市 业务培训、指导，研究、宣传和学术交流 100.00% 设立 棉袄社工服务中心 113 九、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 高洪明先生持有本公司 73.21%的股份，是本公司的实际控制人。 1、本公司的子公司 详见附注八、1、在其他主体中的权益。 2、本企业的其他关联方情况 关联方名称(姓名) 与本企业的关系 高洪星 实际控制人的弟弟 郑丽丽 实际控制人的弟弟的配偶 延边和泰拍卖有限公司 实际控制人担任高管的公司 吉林黑蜜蜂劳务管理咨询有限公司 实际控制人父亲控制的公司 吉林黑天鹅企业管理咨询中心（有限合伙） 实际控制人担任高管的公司 吉林洪鑫家政服务有限责任公司 子公司前大股东 刘容超 实际控制人配偶 宋 蓉 财务负责人、董事 果 辉 董事 岳 敏 董事 徐小妹 监事 赵雪梅 董事会秘书 张丽云 监事 王福芹 监事、公司股东 高廷相 实际控制人的父亲 于洪鑫 子公司的法定代表人 于洪霞 子公司法人的直系亲属 4、关联交易情况 (1)采购商品情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 高洪明、张美花 购买固定资产 - 20,000,000.00 (2)关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期拆入 本期拆出 本期收回 期末余额 吉林黑蜜蜂劳务管理咨询有限 公司 1,865,081.88 - - 1,865,081.88 - 吉林洪鑫家政服务有限责任公 司 662,545.57 - 350,000.00 732,038.25 280,507.32 114 于洪鑫 -232,654.95 185,244.86 290,669.00 523,323.95 185,244.86 于洪霞 32,000.00 368,720.81 108,530.00 32,000.00 -260,190.81 高洪明 100,000.00 - - - 100,000.00 备注：上述资金拆借均无利息约定。 (3)关联方担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 高洪明、刘容超 27,000,000.00 2019.1.15 2020.1.14 否 (4)关联方款项往来余额 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 高洪明 148,000.00 190,000.00 其他应付款 王福芹 - 2,760.00 其他应付款 于洪鑫 185,244.86 -232,654.95 其他应收款 于洪霞 -260,190.81 32,000.00 其他应收款 吉林黑蜜蜂劳务管理咨询有限公 司 - 1,865,081.88 其他应收款 吉林洪鑫家政服务有限责任公司 280,507.32 662,545.57 (5)其他关联交易 公司控股子公司小棉袄（北京）管理咨询有限公司以 0 元受让公司总经理史杰松控制的北京 史杰松管理咨询有限公司 20%股份，由于受让股份时史杰松未实缴出资故实际为受让认缴出 资份额，上述股权变更已于 2019 年 8 月 15 日完成工商登记，本公司对该企业不具有重大影 响和控制权。公司于 2020 年 1 月 21 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于补 充审议控股子公司对外投资暨关联交易的议案》，详情见全国中小企业股份转让系统披露的 《关于补发控股子公司对外投资暨关联交易公告的说明公告》。 十、承诺及或有事项 1、 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 本公司自 2017 年 10 月以临时用工的形式雇佣劳动者于世文到延吉市供热燃料供应处输煤班 工作，于世文在 2018 年 2 月 5 日驾驶电动两轮轻便摩托车下班途中与小轿车相撞身亡。延 吉市人力资源和社会保障局认为：于世文与本公司存在劳动关系认定为工伤，本公司以“企 115 业与劳动者属于临时性雇佣，不存在劳动关系故而不应认定工伤”为由，向吉林省延吉市人 民法院提起一审、二审、再审诉讼。2019 年 10 月 29 日经吉林省高级人民法院再审审理结束 并作出裁定，裁定书（2019）吉行申 282 号驳回本公司的再审申请，一审、二审及再审判决 结果均认定为工伤，未确认应赔金额。本公司对上述认定为工伤的裁定不服，决定向吉林省 人民检察院申请抗诉。截止报告出具日，因受疫情影响《抗诉申请书》未递交至吉林省人民 检察院。 十、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无。 2、销售退回 无。 3、其他资产负债表日后事项说明 (1)公司分别于 2020 年 1 月 15 日、2020 年 2 月 11 日与兴业银行股份有限公司签订短期借 款合同，借款金额合计为 2,500 万元，高洪明、刘容超为其提供连带保证，并以公司实际 控制人高洪明持有的吉林小棉袄家政集团股份有限公司 51%(9,335,000 股)的股权提供担 保，签订非上市公司股权最高额质押合同，高洪明、刘容超、吉林小棉袄家政集团股份 有限公司以房产及土地提供抵押担保，截至审计外勤结束日，公司已取得兴业银行股份 有限公司贷款 2,500 万元。 (2) 2020 年 1 月 23 日，为促进本公司现有业务链条式发展，公司设立全资子公司吉林省小 棉袄大健康科技有限公司，注册资金：伍佰万元整，取得长春市市场监督管理局净月高新技 术产业开发区分局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91220109MA17DYM33W。 十一、其他重要事项 无 十二、母公司财务报表主要项目附注 1、 应收账款 (1)按账龄披露 种类 期末账面余 额 期初余额 1 年以内 6,801,059.42 5,495,727.39 1 年至 2 年 17,020.00 307,841.00 116 2 年至 3 年 3,425.00 453,500.00 3 年至 4 年 450,000.00 4 年至 5 年 - 5 年以上 - 小计 7,271,504.42 6,257,068.39 减：坏账准备 567,782.47 441,620.47 合计 6,703,721.95 5,815,447.92 (2)按坏账计提方法分类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 7,271,504.42 100.00% 567,782.47 7.81% 6,703,721.95 合计 7,271,504.42 100.00% 567,782.47 7.81% 6,703,721.95 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 6,257,068.39 100.00% 441,620.47 7.06% 5,815,447.92 合计 6,257,068.39 100.00% 441,620.47 7.06% 5,815,447.92 按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 信用组合 7,271,504.42 567,782.47 7.81% 合计 7,271,504.42 567,782.47 7.81% 按组合计提坏账准备的确认标准及说明： 对于不含重大融资成分的应收款项，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 (3)坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 坏账准备 441,620.47 126,162.00 - - 567,782.47 合计 441,620.47 126,162.00 - - 567,782.47 (4)按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 117 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 账龄 占总金额比例 吉林昱光涂装有限公司 非关联方 905,621.46 45,281.07 1 年以内 12.45% 中国工商银行股份有限公司长春分 行 非关联方 795,283.00 39,764.15 1 年以内 10.94% 吉林元亨表面技术有限公司 非关联方 706,978.88 35,348.94 1 年以内 9.72% 吉林省民航机场集团延吉机场公司 非关联方 697,961.97 34,898.10 1 年以内 9.60% 吉林省华兴工程建设集团房地产开 发有限公司 非关联方 450,000.00 225,000.00 3-4 年 6.19% 合计 3,555,845.31 380,292.26 48.90% 2、 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 3,069,746.49 2,232,586.97 合计 3,069,746.49 2,232,586.97 (1) 按账龄披露 种类 期末余额 期初余额 1 年以内 2,662,193.06 1,990,755.13 1 年至 2 年 377,848.15 145,337.00 2 年至 3 年 120,995.00 300,809.00 3 年至 4 年 192,705.00 4 年至 5 年 5 年以上 小计 3,353,741.21 2,436,901.13 减：坏账准备 283,994.72 204,314.16 合计 3,069,746.49 2,232,586.97 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 1,008,668.00 588,239.00 备用金 446,724.56 78,000.00 往来款 1,879,463.15 1,732,814.63 其他 18,885.50 37,847.50 合计 3,353,741.21 2,436,901.13 (3) 坏账准备计提情况 118 坏账准备 第一阶段 未来 12 个月预期 信用损失 第二阶段 整个存续期预期 信用损失（未发生重大减值） 第一阶段 未来 12 个月预期 信用损失期初余额 合计 期初余额 期初余额在本期 204,314.16 - - 204,314.16 --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期计提 79,680.56 - - 79,680.56 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 283,994.72 - - 283,994.72 (4) 按欠款方归集的年末余额大额其他应收款情况 单位名称 是否关联方 款项的性质 账面余额 账龄 占总金额比例 坏账准备 期末余额 延吉市籍籍无名装修有限 公司 否 往来款 510,000.00 1 年以内 15.21% 25,500.00 延边腾辉建筑装饰工程有 限公司 否 往来款 414,000.00 1 年以内 12.34% 20,700.00 华睿诚项目管理有限公司 吉林省分公司 否 保证金 365,144.00 1 年以内 10.89% 18,257.20 吉林省洪鑫集团有限公司 是 往来款 320,000.00 1 年以内 9.54% 16,000.00 郭长宏 否 备用金 300,000.00 1 年以内 8.95% 15,000.00 合计 1,909,144.00 56.93% 95,457.20 (5) 其他应收款期末余额中无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东的款项。 (6) 其他应收款期末余额中无应收其他关联单位款项。 3、 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 24,196,720.12 24,196,720.12 22,166,720.12 22,166,720.12 对联营企业投资 119 合计 24,196,720.12 24,196,720.12 22,166,720.12 22,166,720.12 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备 期末余额 吉林小棉袄集团荣和物业管理有限 公司 2,973,868.27 2,973,868.27 吉林省吉嫂网络科技有限公司 4,765,300.00 4,765,300.00 延边和泰保安服务有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 吉林小棉袄集团后勤服务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 白山洪鑫集团有限公司 7,427,551.85 7,427,551.85 小棉袄（北京）管理咨询有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 延边朝鲜族自治州小棉袄社工服务 中心 30,000.00 30,000.00 合计 22,166,720.12 2,030,000.00 24,196,720.12 4、 营业收入、营业成本 营业收入和营业成本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 111,790,869.41 100,849,287.42 106,989,824.77 95,568,676.09 其他业务 - - 4,616.04 1,474.00 合计 111,790,869.41 100,849,287.42 106,994,440.81 95,570,150.09 5、 投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 - 552,729.66 合计 - 552,729.66 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 非经常性项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 3,296,278.93 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 1,174,462.04 788,089.68 120 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,593.48 126,204.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：少数股东权益影响额 -1,128.11 减：非经常性损益的所得税影响 160,685.96 618,814.10 扣除所得税影响后的非经常性损益净额 1,009,182.61 3,592,887.53 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.45% 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.77% -0.01 吉林小棉袄家政集团股份有限公司 二〇二〇年四月二十七日 121 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室