870657_2016_三创环保_2016年年度报告_2017-04-23.txt

三创环保 NEEQ:870657 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 HuNan SanChuangFuTai Environmental Materials Co.Ltd 年度报告 —2016— 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 4 月 13 日，公司名称由“湖南博长新型建材有限公司” 变更为“湖南三创富泰环保材料有限公司”，住所变更为冷水江市沙 塘湾道街办事处铺村 5 组（冷水江经济开发区）。 2、2016 年 8 月 20 日，召开了湖南三创富泰环保材料股份有限公 司创立大会暨 2016 年第一次股东大会，选出第一届董事会、监事 会。董事会选举曾洪亮先生为董事长（法定代表人）。8 月 24 日， 取 得 娄 底 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91431381678018319L 的股份公司《营业执照》。 3、2016 年 12 月 30 日公司收到全国中小企业股份转让系统有限责 任公司“关于同意湖南三创富泰环保材料股份有限公司”股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌的函。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 1 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 2 第二节公司概况 ............................................................................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 8 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 10 第五节重要事项 ............................................................................................. 18 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 21 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 24 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 28 第十节财务报告 ............................................................................................. 33 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、三创环保 指 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总工 程师 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元(或万元),中华人民共和国法定货币 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 冷钢 指 冷水江钢铁有限责任公司 新三板 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 创业板 指 深圳证券交易所创业板 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 本报告 指 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年年度报告 上年度、上年度同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 供应商依赖风险 原材料高炉水渣仅从冷水江钢铁有限责任公司采购,存在对供 应商冷水江钢铁有限责任公司依赖的风险。若因冷水江钢铁有 限责任公司减产导致高炉水渣供应不足,或与冷水江钢铁有限 责任公司合作关系解除,将导致公司从其他供应商采购采购原 材料的高炉水渣综合成本较高,可能对公司生产带来不利影响。 矿渣粉价格下跌风险 中国矿渣粉行业发展十分迅速,规模不断扩大,生产企业和相关 从业者数量与日俱增,市场竞争加剧。供大于求的局面导致矿渣 粉的价格在经过了 2010 年与 2011 年的高峰后持续下降。面对 激烈的市场,企业必须不断创新,提升公司的市场竞争力。未来, 如果公司不能通过技术创新、产品创新,及时应对市场变化调整 经营方针,公司将面临市场份额下降的风险,对公司业绩产生不 利影响。 经营区域集中风险 公司主要产品粒化高炉矿渣粉主要作为掺和料应用于水泥、混 凝土等产品,因运输成本及性能因素影响,销售半径有限,目前主 要销售区域分布在湖南中西部地区。报告期内,公司主营业务收 入均来自于湖南地区。若未来公司不能有效开拓其他项目资源, 公司经营区域将受限在湖南地区,公司面临经营区域过于集中的 风险。 税收优惠政策变化风险 根据《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十九条规定, 企业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为 主要原材料,生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准 的产品取得的收入,减按 90%计入收入总额。报告期内,公司享受 该项优惠政策,如果未来国家相关税收优惠政策发生变化或相关 政策到期后不再继续实施,将会对公司经营业绩造成不利影响。 公司治理风险 有限公司期间,公司管理层对法律法规了解不够深入,规范意识 较为薄弱,三会运行存在一定不足,例如有限公司期间,存在股东 会届次不清,相关会议记录缺失;监事对公司起到的监督作用较 小等。股份公司成立后,公司制定了较为完备的《公司章程》、 “三会”议事规则等治理制度,但是由于股份公司成立时间较短, 且公司股份进入全国中小企业股份报价转让系统后,新的制度将 对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中若出现因内 部管理不适应发展需求的情形,将产生影响公司持续、稳定、健 康发展的风险。 公司机构人员混同风险 报告期内,公司部分部门存在与控股股东三创发展控制下的关联 企业共用办公场所的情况,公司部分高管及员工存在于控股股东 三创发展控制下的关联企业中任职的情况。尽管目前公司办公 场地已经与控股股东及其控制下的关联企业分开,公司高管及所 有员工亦完全与控股股东及其控制下的关联企业分开。但是,若 未来公司再出现与上述企业存在机构与人员合署办公、任职的 情况,将不利于公司的持续稳定发展。公司原来与控股股东存在 机构和人员的重叠。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 5 本期重大风险是否发生重大变化： 否 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan SanChuangFuTai Environmental Materials Co.,Ltd 证券简称 三创环保 证券代码 870657 法定代表人 曾洪亮 注册地址 冷水江市沙塘弯街道办事处长铺村 5 组(冷水江经济开区) 办公地址 冷水江市沙塘弯街道办事处长铺村 5 组(冷水江经济开区) 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 邹文华、闫丽明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 阳祥庆 电话 13873837191 传真 0738-5225793 电子邮箱 Yxq258abc@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省冷水江市轧钢路(冷钢大楼),417500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 固体废物资源化工艺技术的研发、咨询及相关技术转让,固体废 物的治理及资源化处置,高炉渣、水渣、钢渣的粉碎加工及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 70,000,000 做市商数量 0 控股股东 湖南三创富泰企业发展有限公司 实际控制人 曾洪亮 四、注册情况 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91431381678018319L 是 税务登记证号码 91431381678018319L 是 组织机构代码 91431381678018319L 是 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 97,270,664.05 87,349,865.42 11.36% 毛利率 35.76% 29.03% - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,668,097.94 17,370,576.60 24.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 21,713,298.62 17,443,500.60 24.48% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 16.55% 15.59% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.58% 15.65% - 基本每股收益 0.31 0.25 24.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 157,655,180.81 195,402,511.67 -19.32% 负债总计 15,873,682.11 75,289,110.91 -78.92% 归属于挂牌公司股东的净资产 141,781,498.70 120,113,400.76 18.04% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.03 1.72 18.02% 资产负债率 10.07% 38.53% - 流动比率 0.55 0.49 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,740,204.84 23,803,449.40 - 应收账款周转率 155.96 265.20 - 存货周转率 91.18 35.80 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -19.32% -5.51% - 营业收入增长率 11.36% -32.27% - 净利润增长率 24.74% -33.21% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0.00% 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -60,267.57 非经常性损益合计 -60,267.57 所得税影响数 -15,066.89 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -45,200.68 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的主营业务为粒化高炉矿渣粉的研制、生产和销售业务，通过将高炉矿渣经过立磨系统加工处 理为矿渣粉，作为优质的混凝土掺合料进行销售。近几十年来，国内矿渣粉行业发展十分迅速，规模不断 扩大，在建筑材料领域占有举足轻重的地位。 公司目前的主要产品为 S95 等级矿渣粉，通过将高炉矿渣经过立磨系统加工处理为矿渣粉，作为优 质的混凝土掺合料进行销售。 公司产品广泛应用于建筑工程、钢铁产业等领域。主要原材料从冷钢采购，双方订立了长期的战略 合作协议，原材料供应稳定。公司销售采用直接销售、经销商销售相结合的模式，周边用户（娄底市范围 内）由公司直供，其它地区通过经销商进行销售，充分发挥经销商在当地的销售优势。公司销售采用客户 提前支付预付款后再发出商品，应收账款金额较小。 产品主要在湖南中、西部地区销售，前五大经销客户的销售收入占总销售收入的 60%左右。因产品 特性及物流成本原因，产品销售半径一般在 150 公里以内，公司产品在目标市场占有率高，销售渠道畅通、 稳定。 报告期内公司的商业模式没有发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司在股转系统挂牌是公司实现转型升级新发展的里程碑。面对复杂多变的宏观经济形势， 公司实施以实体和资本双引擎驱动战略，在公司董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，取得了良好 的经营业绩，全年实现营业收入 97,270,664.05 元，同比增长 11.36%，净利润 21,668,097.94 元，同比 增长 24.74%，圆满完成经营计划。在价格下跌，营业收入增加有限的情况下，通过降低运营成本和销售、 管理、财务等费用，实现了营业收入净利率的提升。公司通过了 ISO9001-2008 质量管理体系认证， ISO9001-2008 产品质量认证及 ISO9001-2015 转版认证，产品质量及质量管理达到了一个更高的水平。 2016 年公司与矿渣粉原材料供应单位冷钢达成了为期三年的战略合作协议，冷钢的高炉水渣除直供 海螺水泥外，其余全部由公司经销，一方面稳定了公司原材料的供应，解除了原材料供应风险，一方面增 加了公司的经营业务，有利于公司的持续健康发展。公司在为客户提供粒化高炉矿渣粉在水泥和混凝土中 应用技术的综合解决方案方面取得了良好的进展，提高产品附加值，盈利能力增强。 2016 年公司依法依规完善了治理机构，建立了完善了公司的基本制度，公司进进入了一个全新的发 展阶段。公司管理规范，生产运行平衡，全年无安全事故，环境保护不断加强，花园式工厂建设取得进展， 为公司的升级发展创造了良好的条件。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 11 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 97,270,664.05 11.36% - 87,349,865.42 -32.27% - 营业成本 62,485,530.18 0.79% 64.24% 61,994,933.04 -35.07% 70.97% 毛利率 35.76% - - 29.03% - - 管理费用 5,437,233.99 67.92% 5.59% 3,237,997.13 88.92% 3.71% 销售费用 2,025,879.23 37.04% 2.08% 1,478,319.98 249.65% 1.69% 财务费用 -501,392.15 -39.09% -0.52% -823,204.15 -8.39% -0.94% 营业利润 26,117,879.58 27.17% 26.85% 20,537,148.38 -34.13% 23.51% 营业外收入 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业外支出 60,267.57 -38.02% 0.06% 97,232.00 -81.48% 0.11% 净利润 21,668,097.94 24.74% 22.28% 17,370,576.60 -33.21% 19.89% 项目重大变动原因： 1 、管理费用 公司的管理费用主要由职工薪酬、业务招待费、税费和无形资产摊销等项目构成。2016 年度管理费 用同比大幅增长主要因为其他支出的大幅增加，主要是因为公司在新三板挂牌需要聘请中介机构导致中介 服务费增加；另外，一方面员工工资薪金绝对增加，另一方面随着管理机构的完善，管理人员增加，因此 公司工资薪金增加幅度较大。 2、销售费用 2016 年公司销售费用同比增加 54.76 万元，增幅为 37.04%，其中销售人员职工薪酬相对保持稳定， 主工是装卸费用增加。2016 年公司装卸费同比增加 29.85 万元，公司将装卸业务外包给当地居民，装卸 成本有所提高。 3 、财务费用 公司的财务费用主要由银行存款利息、金融机构手续费等组成。2016 年度，公司的财务费用为负值， 主要原因是公司无短期、长期借款，银行存款利息收入高于金融机构手续费支出所致。报告期内，公司财 务费用与营业收入的占比相对保持稳定，未发生较大幅度的变化。 4、营业外支出主要为捐赠支出和滞纳金罚款等支出。2016 年捐赠支出 6 万元，税收滞纳金支出 267.57 元，为应缴税款的滞纳金。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 97,182,060.18 62,485,530.18 87,127,338.42 61,994,933.04 其他业务收入 88,603.87 0.00 222,527.00 0.00 合计 97,270,664.05 62,485,530.18 87,349,865.42 61,994,933.04 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 打包块 133,441.85 0.14% 115,743.49 0.13% 其他业务收入 88,603.87 0.09% 222,527.00 0.02% 水渣 3,516,111.24 3.61% 0.00 0.00% 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 12 矿渣粉 87,550,381.85 90.01% 81,625,572.36 93.45% 加工费 4,999,509.72 5.14% 3,845,779.17 4.40% 铁精粉 982,615.53 1.01% 1,540,243.40 2.00% 合计 97,270,664.05 100.00% 87,349,865.42 100.00% 收入构成变动的原因： 公司增加水渣销售业务，2016 年 年 9 月 20 日，为有效应对市场波动，兼顾合作各方利益，冷钢与 公司签订的战略合作协议，增加了冷钢水渣总经销业务，除海螺水泥所需水渣由冷钢直销以外，其它水渣 全部由公司经销，除公司自用外有少量外销，由此产生了营销水渣的收入，在总收入的 10%以下，公司主 营业务和经营模式没有变化。双方对水渣的结算价格也进行了调整，即自 2016 年 10 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日在公司采购水渣量不得低于冷钢水渣产量的 70%的基础上，水渣结算价格（含税）按当期冷钢 销售给海螺水泥的结算单价（简称：结算基价）优惠的基础上，水渣结算价格（含税）按当期冷钢销售给 海螺水泥的结算单价（简称：结算基价）优惠 17 元/ 吨，结算基价小于 18 元/吨时，按 1 元/吨办理 结算，整体了降低了公司的经营风险。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 30,740,204.84 23,803,449.40 投资活动产生的现金流量净额 -59,829.06 -126,495.73 筹资活动产生的现金流量净额 -61,043,104.75 -23,401,475.42 现金流量分析： 2016 年公司经营活动产生的现金流量净额为 30,740,204.84 元，较 2015 年 23,803,449.40 元增加 6,936,755.44 元。公司经营活动产生的现金流量净额和净利润相吻合，公司主营业务能产生稳定的正的 现金流，为公司持续健康发展提供了有利的保障。 2016 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-59,829.06 元，较 2015 年-126,495.73 元增加 66,666.67 元，增加原因为 2016 年购建生产设备螺旋输送机一台，总金额 59,829.06 元。 2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-61,043,104.75 元，较 2015 年-23,401,475.42 元减 少 37,641,629.33 元。主要为支付其他与筹资活动有关的现金、归还占用控股股东资金和分配股利。期末 公司支付银行保证金 3,000.00 万元用以兑付到期的应付票据 6,000.00 万元，导致筹资活动产生的现金 流量净额大幅下降。 未来本公司将逐步建立完善的预决算制度，加强销售现金收款力度，进一步提升本公司的经营活动 现金流状况。同时，本公司将进一步优化融资结构，在获取股权融资的同时，取得银行借款等债权融资， 从多方面稳定本公司现金流，保证本公司的持续良好经营。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 邵阳兴业商贸有限公司 26,331,223.25 27.07% 否 2 冷水江市亿帆贸易有限公司 12,254,960.36 12.60% 否 3 冷水江市丰旗贸易有限公司 8,808,073.95 9.06% 否 4 湖南博鄂物资有限公司 6,903,086.10 7.10% 否 5 湖南省建成混凝土有限责任公司 6,725,460.29 691.00% 否 合计 61,022,803.95 62.74% - （5）主要供应商情况 单位：元 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 13 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 冷水江钢铁有限责任公司 37,835,987.76 72.21% 是 2 湖南三创富泰设备管理有限公司 6,448,729.10 12.31% 是 3 冷水江市君盛经贸有限公司 1,678,747.18 3.20% 否 4 冷水江市顺元贸易有限公司 1,019,893.33 1.95% 否 5 娄底市中信高新科技有限公司 778,117.74 1.49% 否 合计 47,761,475.11 91.15% - （6）研发支出与专利 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 不适用 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 552,045.38 -98.21% 0.35% 30,914,774.35 0.90% 15.82% -15.47% 应收账款 752,184.40 65.22% 0.48% 455,259.34 178.86% 0.23% 0.25% 存货 1,221,597.97 719.72% 0.77% 149,025.41 -95.50% 0.08% 0.69% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 119,078,765.36 -7.17% 75.53% 128,278,932.64 -6.64% 65.65% 9.88% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 157,655,180.81 -19.32% - 195,402,511.67 -5.51% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2016 年度货币资金余额为 55.20 万元，较 2015 年减少 3,036.27 万元，减少的原因为期末公司支付 银行保证金 3,000.00 万元兑付 6,000.00 万元的承兑汇票。 2、应收账款。 2016 年度应收账款余额 75.22 万元，应收账款余额较小，但较 2015 年度增加 65.22%。增加的原因 为应收冷水江市博长永祥混凝土有限公司货款增加，经销水渣也增加少量应收款。 3、存货 公司存货主要为矿渣粉和矿渣。2016 年 12 月 31 日，公司存货余额为 122.16 万元，占总资产的比例 为 0.77%。公司存货余额较低，占总资产的比例不到 1%。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 14 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、经济环境。2016 年宏观经济形势复杂多变，世界经济和贸易增速 7 年来最低，国内 GDP 增速也下 行到了 1991 以来的新低，整体上国内投资增长乏力，经济仍呈不景气状态。 2、水泥等建材价格触底回升。2016 年，全国基本建设规模呈增长势态。高速铁路投产里程超过 1900 公里，新建改建高速公路 6700 多公里、农村公路 29 万公里，新开工重大水利工程 21 项，城市轨道交通、 地下综合管廊建设加快。全国房地产开发投资 102581 亿元，同比增长 6.9%。在在这种宏观条件下，水泥 去产能仍是主要矛盾。水泥等建材价格处于历史底部但呈触底回升之势。 3、矿渣粉市场需求量增长。矿渣粉是混凝土高性能化一种不可或缺的原材料是世界公认的低碳、绿 色的建材产品。国家“十二五”规划明确指出：大力发展混凝土搅拌站，推广矿渣和粉煤灰的超细粉磨， 根据市场需求配制水泥和高性能的混凝土。作为混凝土掺和料的重要组成部分，矿渣粉的需求持续增长。 中国矿渣粉行业发展十分迅速，产量呈快速增长趋势，矿渣粉行业竞争激烈，矿渣粉价格年内处于历史低 位，但整体运行基本平衡。 4、矿渣粉行业发展趋势。矿渣粉属于新型绿色环保产品，矿渣粉的生产与销售属于废弃资源综合利 用业，属于国家发展政策支持的行业，矿渣粉行业在中国建筑材料领域已占有举足轻重的地位。矿渣粉的 市场走势与水泥基本一致，在我国城镇化发展进程中商品混凝土市场将持续增长，高炉矿渣的粉末化发展 前景广阔，随着行业龙头标杆企业的树立，市场整合速度将不断加快，行业集中度将会提高。 5、环保政策。改善生态环境是人民群众的迫切愿望，也是可持续发展的内在要求。近年来，国家环 境保护治理力度不断加大。公司从建设即同时考虑环保方案，采用 LGMS4624 大型矿渣立磨机，工艺成熟， 技术先进，场地宽阔具有足够的存储空间，各项外排污染物均达到了国家规定的排放标准。作为一家环保 工作领先的企业，严格的环保政策对公司形成利好。 （四）竞争优势分析 1、装备优势。公司采用 LGMS4624 大型矿渣立磨机，技术先进、工艺成熟，处于国内领先水平，利于 矿渣粉的规模化生产，产品质量稳定，生产成本有优势。 2、原材料、物流、区域优势。公司生产矿渣粉的原料全部来自冷钢，目前冷钢每年产生 130 万吨矿渣、 30 万吨钢渣、3 万吨脱硫石膏等各类二次资源。公司利用毗邻冷钢（距离约 500 米）和场地宽阔的优势， 协助冷钢解决矿渣的堆积问题，一方面稳定了原材料的供应，一方面大量节约了物流成本。在湘中西部区 域，仅娄底有一家企业生产与公司同类的产品，销往湘西和黔东南地区公司的物流成本优势明显，公司在 该区域的市场占有率高且有一定的定价权。 3、产业链整合能力。公司自有资金充沛，负债率低，利用自身资金及技术优势，具有对行业上下游资 源进行整合的能力。如能对有关碎石、商品混凝土企业进行有效整合，形成完整的产业链，可进一步提高 质量，降低成本。 4、技术优势和产品拓展优势。公司具有为客户提供综合解决方案，按客户需求提供相应产品的能力， 在提高生产柔性的基础上实现量产，可以提高附加值获取利润，同时深化产业服务链，扩张业务范围。利 用自身固废资源化利用方面的技术积累，将部分固体废物开发成混凝土渗和料，如锡矿山的冶金废渣、号 称“江南煤海”的冷水江存在的大量尾矿、金竹山电厂产生的巨量煤渣都将成为企业固废处理的原料，后 续发展空间广阔。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 15 （五）持续经营评价 （一）公司盈利能力强，营运能力较高，不存在债务违约、债务无法偿还的情况。报告期内，公司实 现营业收入 97,182,060.18 元，较 2015 年增长 11.36%。净利润为 21,668,097.94 元，较 2015 年增长 22.28%。 应收账款 752,184.4 元，公司应收账款由于采用先收款后发货的结算模式金额较小。资产负债率为 10.07%， 较 2015 年 39%减少 28.93%，不存在债务无法按时偿还的情况，公司具有很强的持续经营能力。 （二）公司原材料供应稳定，矿渣粉下游产品应用广泛，性能较好。公司与原材料供应商签订了三年 期的战略合作协议，原材料供应稳定且有独占性。公司在资金、硬件设备、技术、人力资源等方面具有明 细优势，同时公司以湘中西部为主要市场，因物流成本原因，竞争者进入公司目标市场的成本比公司高， 公司竞争优势显，随着经济的梯度发展，市场需求稳定。 （三）公司生产设备先进，产品多样化。公司现有 LGMS4624 大型矿渣立磨机两台，该设备属国内技术 先进、工艺成熟的辊式立磨系统，每台磨机的产量约为 90 吨/时，年生产矿渣粉 120 万吨，按年利用率 83% 计算，每年可消化水渣 145 万吨，并基本能实现废水、废气的零排放，达到国家各项节能环保要求。公司 同时配套建设了铁精粉生产线及 3 万吨/年的膨润土生产线，在综合利用钢铁工业废渣的同时，实现产品的 多样化，公司具有很强的持续经营能力。 （四）公司高级管理人员具有丰富的企业管理经营，能够正常履职。公司董事长（法定代表人）曾洪 亮先生长期从事生产技术和经营管理工作，有 30 年以上的钢铁相关行业生产管理经验。公司多位高管均 有丰富的管理经验和过硬的技术水平，在钢铁行业内工作多年，可以为企业提供更符合行业需求的发展方 向。 （五）公司不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。（六）公司所处的行业不存在强制性 业务许可资格或者资质。目前，公司的行业主管部门以及协会对本行业的管理仅限于宏观管理，企业具体 的业务管理和产品的生产经营则完全基于市场化的方式运营。公司目前持有《产品认证证书》，《排放污染 物许可证》等相关资质证书。 （六）扶贫与社会责任 公司财务规范，积极纳税，是冷水江市的纳税大户。 公司积极承担社会责任，安置残疾人员，资助周边村民修路、兴修水利，共建和谐社区，2016 年度非 公益性捐赠支出 6 万元，用于扶持冷水江市同兴乡同兴村的村级工作。公司与冷水江市渣渡镇木瓜村结成 一对一扶贫对子。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、供应商依赖风险。原材料高炉水渣仅从冷钢采购,存在对供应商冷水江钢铁有限责任公司依赖的 风险。若因冷水江钢铁有限责任公司减产导致高炉水渣供应不足给公司经营带来不利影响。 应对措施：公司与冷钢签订了战略合作协议，协议规定由于冷钢矿渣池存放矿渣量有限，为确保生 产正常有序，冷钢矿渣需当天外运；不能外销的高炉水渣直接转运至公司的场地，公司无条件接受并进行 处理。公司是唯一一家能稳定处理冷钢高炉水渣的企业，与冷钢在业务上系互相依赖关系，二者解除合作 关系的可能性很小。 2、矿渣粉价格下跌风险。中国矿渣粉行业发展十分迅速,规模不断扩大,生产企业和相关从业者数量 与日俱增,市场竞争加剧。供大于求的局面导致矿渣粉的价格在经过了 2010 年与 2011 年的高峰后持续下 降。面对激烈的市场,企业必须不断创新,提升公司的市场竞争力。未来,如果公司不能通过技术创新、产品 创新,及时应对市场变化调整经营方针,公司将面临市场份额下降的风险,对公司业绩产生不利影响。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 16 应对措施：通过加强营销，适度拓展市场区域，控制在主要市场的投放量进行保价。同时通过为客 户提供整体解决方案增加公司产品的附加值，研究产品的新用途。 3、经营区集中风险。公司主要产品粒化高炉矿渣粉主要作为掺和料应用于水泥、混凝土等产品，因 运输成本及性能因素影响，销售半径有限，目前主要销售区域分布在湖南中西部地区。报告期内，公司主 营业务收入均来自于湖南地区。若未来公司不能有效开拓其他项目资源，公司经营区域将受限在湖南地区， 公司面临经营区域过于集中的风险。 应对措施：从另一方面看也是公司的优势。因为矿渣粉价值不高，只能用罐车运输，销售半径约在 150 公里左右，其它厂家进入公司的目标市场成本比公司相对要高。公司将开发其它业务（如固废资源化） 予以替代，现已有一定的技术储备。 4、税收优惠政策变化风险。根据《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十九条规定，企业以 《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和 行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。报告期内，公司享受该项优惠政策，如果未来 国家相关税收优惠政策发生变化或相关政策到期后不再继续实施，将会对公司经营业绩造成不利影响。 应对措施：如果税收政策调整将是对整个行业的政策，对公司经营业绩影响有限。公司将通过创新 不断降低成本，保持一定的成本优势。 5、公司治理风险。有限公司期间，公司管理层对法律法规了解不够深入，规范意识较为薄弱，三会 运行存在一定不足，例如有限公司期间，存在股东会届次不清，相关会议记录缺失；监事对公司起到的监 督作用较小等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度， 但是由于股份公司成立时间较短，且公司股份进入全国中小企业股份报价转让系统后，新的制度将对公司 治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中若出现因内部管理不适应发展需求的情形，将产生影响公司 持续、稳定、健康发展的风险。 6、公司机构人员混同风险。报告期内，公司部分部门存在与控股股东三创发展控制下的关联企业共 用办公场所的情况，公司部分高管及员工存在于控股股东三创发展控制下的关联企业中任职的情况。尽管 目前公司办公场地已经与控股股东及其控制下的关联企业分开，公司高管及所有员工亦完全与控股股东及 其控制下的关联企业分开。但是，若未来公司再出现与上述企业存在机构与人员合署办公、任职的情况， 将不利于公司的持续稳定发展。 应对措施：在公司挂牌前人员、机构已完全独立，公司以挂牌为契机，在扩大经营规模的同时，采 取措施吸引人才，加强人才的培养，独立自主运作。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 无 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 17 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二、(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 冷水江钢铁有 限责任公司 资金 其他 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 是 是 总计 - - 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 截止 2016 年 5 月 31 日，公司开具无真实交易背景应付票据 7,955.00 万元，其中 3,000.00 万元占用公司 应付票据保证金 1,500 万元，为关联方间接占用公司资金。截至 2016 年 9 月 5 日，上述款项均已进行解 除。截至 2016 年 12 月 31 日，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其 他资源的情况。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 46,000,000.00 44,604,720.90 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 11,000,000.00 9,836,990.85 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 19 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 57,000,000.00 54,441,711.75 公司从冷钢购买电力及高炉水渣，物流运输服务外包给湖南三创富泰物流有限公司， 设备维修外包给湖南三创富泰设备管理有限公司，部分产品销售给冷水江博长永祥混凝土 有限公司。公司向关联方采购商品及销售商品属于日常性关联交易，是公司经营的正常需 要，是合理的必要的。公司的关联交易遵循市场定价的原则，价格公允，不存在损害公司 利益的情形，对公司的财务状况，经营成果，业务完整性和独立性不会造成重大影响。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 冷水江钢铁有限责任公司 应付票据 49,550,000.00 是 湖南三创富泰企业发展有限公司 应收票据 1,509,767.80 是 总计 - 51,059,767.80 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司贴现应付票据 4955 万元，交由冷钢使用，应付票据质押金 4955 万元由冷钢提供，该关联交易不 会对公司产生不利影响。报告期内，公司已按时解付该笔应付票据，截止 2016 年 12 月 31 日，公司未开 具新的应付票据。 （四）承诺事项的履行情况 一、避免同业竞争的承诺：2016 年 8 月 23 日，为避免同业竞争的问题，更好地保护公司及其他股东 的利益，避免同业竞争，公司的控股股东及实际控制人曾洪亮以及全体董事、监事、高级管理人员及其他 直接或间接持有公司 5%以上股份的股东（以下统称为：本人）共同向公司出具了《避免同业竞争的承诺 函》，主要内容如下： 1、截至本承诺函签署日，本人及其控制的其他企业没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间 接发展、经营或协助经营或参与与三创环保业务存在竞争的任何活动，亦没有直接或间接在任何与三创环 保业务有竞争的公司或企业拥有任何权益； 2、在三创环保依法存续期间且本人仍然直接或间接持有三创环保股份或在三创环保任职期间，本人 及其控制的其他企业将不以任何方式直接或间接经营任何与三创环保的主营业务有竞争或可能构成竞争 的业务，以避免与三创环保构成同业竞争； 3、在三创环保依法存续期间且本人仍然直接或间接持有三创环保股份或在三创环保任职期间，若因 本公司及其控制的其他企业所从事的业务与三创环保的业务发生重合而可能构成同业竞争，则三创环保有 权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，以避免与三创环保的业务构成同业竞争； 4、如因本人违反承诺函而给三创环保造成损失的，本公司同意对由此而给三创环保造成的损失予以 赔偿。 二、关于资金占用等事项的承诺：2016 年 8 月 23 日，公司控股股东、实际控制人出具了《关于资金 占用等事项的承诺》，具体内容如下： （1）2014 年 1 月 1 日至本承诺出具之日，本公司及控制的其他企业不存在占用三创环保及其子公司 资金、资产或其他资源的情况； （2）本公司及控制的其他企业承诺将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用三创环保及 其子公司资金、资产或其他资源，且将严格遵守中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司关 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 20 于非上市公众公司法人治理的有关规定，自本承诺函签署之日起，避免本公司及控制的其他企业与三创环 保发生除正常业务外的一切资金往来。如若发生，本公司及控制的其他企业愿意承担相应的法律责任； （3）如果三创环保及子公司因历史上存在的与本公司及控制的其他企业的资金往来行为而受到处罚 的，由本公司及控制的其他企业承担赔偿责任。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 土地 抵押 29,816,118.61 18.91% 中国银行冷水江支行开具银行承兑汇 票 6000 万元,用土地作为抵押,2016 年 8、9 月银行承兑汇票兑付完毕,9 月份该土地解除抵押登记。 总计 - 29,816,118.61 18.91% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 21 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 70,000,000 100.00% 0 70,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 57,006,500 81.44% 0 57,006,500 81.44% 董事、监事、高管 0 0.00% 12,993,500 12,993,500 18.56% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 70,000,000 100.00% 0 70,000,000 100.00% 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 冷水江市盛达 物资有限责任 公司 12,993,500 -12,993,50 0 0 0.00% 0 0 2 曾凡松 0 12,993,500 12,993,500 18.56% 12,993,500 0 3 湖南三创富泰 企业发展有限 公司 57,006,500 0 57,006,500 81.44% 57,006,500 0 合计 70,000,000 0 70,000,000 100.00% 70,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司普通股前十名股东之间不存在关联关系。 - 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 22 （一）控股股东情况 控股股东：湖南三创富泰企业发展有限公司，注册资本人民币 20000 万元，成立于 2005 年，社会信 用代码 91431381678018319L，法定代表人：曾洪亮。公司注册地：冷水江市沙塘湾街道办事处长铺村 5 组 （冷水江经济开发区），公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）。经营范围：机电设备制造、加 工、维修服务；企业管理；机械设备运营管理咨询；节能环保设备专业领域的技术开发、技术咨询、技 术转让、技术服务；在本企业资质证书等级范围内从事房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总 承包、建筑装修装饰工程承包、金属结构件制作与机电设备安装工程承包；建筑材料、普通机械、电器 机械及器材、化工原料（不含危险化学品及监控化学品）、矿产品、生铁、废钢、焦炭、焦粉购销。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内，控股股东未发生变动，控股股东湖南三创富泰企业发展有限公司持股 57,006,500 股， 持股比例 81.44%。 （二）实际控制人情况 实际控制人：曾洪亮，男，1962 年出生，大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历， 毕业于中南大学矿山测量专业。1981 年 12 月至 2007 年 11 月，历任冷水江钢铁有限责任公司工程师、 副矿长、部长；2007 年 11 月至 2008 年 10 月，任湖南博长控股集团有限公司部长；2008 年 10 月 至 2010 年 11 月，任湖南博长控股集团有限公司副总经理；2010 年 11 月至 2016 年 5 月，任湖南 三创富泰企业发展有限公司董事长、总经理；2009 年 9 月至 2016 年 5 月，历任湖南三创富泰环保材 料有限公司董事、执行董事；2016 年 5 月至 2016 年 7 月，任湖南三创富泰环保材料有限公司董事； 2016 年 8 月至今，担任湖南三创富泰环保材料股份有限公司董事长，任期三年。 报告期内，曾洪亮持有三创发展 80.00%的股权，而三创发展持有公司 81.44%股权，曾洪亮未直接 持有公司股份。曾洪亮个人间接持有公司 65.15%的股权。 报告期内，实际控制人未发生变动。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 报告期未公开发行债券。 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 曾洪亮 董事长 男 54 本科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 曾凡松 董事、总经理 男 54 本科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 陈亮 董事、财务负 责人 男 39 专科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 苏业红 董事 男 43 本科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 阳祥庆 董事、董事会 秘书 男 53 本科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 段春园 监事会主席 男 42 本科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 邹现平 监事 女 41 本科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 罗瑞杰 监事 男 31 研究生 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 陈智华 总工程师 男 56 专科 2016 年 8 月 23 日至 2019 年 8 月 23 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东及实际控制人为曾洪亮先生。其他董事、监事、高级管理人员与实际控制人之间无关联关系。 董事、监事及高级管理人员相互之间亦不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 曾凡松 董事、总经理 0 12,993,500 12,993,500 18.56% 0 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 25 合计 - 0 12,993,500 12,993,500 18.56% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 曾洪亮 执行董事、总经 理 换届 董事长 股份公司设立董事会 曾凡松 无 新任 总经理 董事会聘用 阳祥庆 无 新任 董事会秘书 董事会聘用 陈亮 财务负责人 换届 财务总监 董事会聘用 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 曾洪亮先生，董事长，出生于 1962 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于中南 大学矿山测量专业。1981 年 12 月至 2007 年 11 月，历任冷水江钢铁有限责任公司工程师、副矿长、部 长；2007 年 11 月至 2008 年 10 月，任湖南博长控股集团有限公司部长；2008 年 10 月至 2010 年 11 月，任湖南博长控股集团有限公司副总经理；2010 年 11 月至 2016 年 5 月，任湖南三创富泰企业发展 有限公司董事长、总经理；2009 年 9 月至 2016 年 5 月，历任湖南三创富泰环保材料有限公司董事、执 行董事；2016 年 5 月至 2016 年 7 月，任湖南三创富泰环保材料有限公司董事；2016 年 8 月至今，担 任湖南三创富泰环保材料股份有限公司董事长，任期三年。 曾凡松先生，董事、总经理，出生于 1962 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于 中共中央党校经济管理专业。1981 年 12 月至至 2007 年 6 月，在冷水江钢铁有限责任公司任教师、纪检员、 纪委副书记、技工学校校长；2007 年 6 月至 2009 年 2 月，任冷水江天宝实业有限公司党委书记；2009 年 2 月至 2011 年 4 月，任湖南博长物业管理有限公司书记兼副总经理；2011 年 4 月至 2016 年 6 月，任湖南 三创富泰企业发展有限公司副总经理；2016 年 7 月至至今，任湖南三创富泰环保材料股份有限公司董事、 总经理，任期三年。 阳祥庆先生，董事，出生于 1963 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于湖南大学 工业管理工程专业。1982 年 7 月至 1993 年 2 月，从事高中教育、教学管理；1993 年 3 月至 2009 年 9 月， 历任冷水江钢铁有限责任公司工会副主席、冷水江钢铁有限责任公司机械公司党委书记、冷水江钢铁有限 责任公司改制办宣传组组长；2009 年 10 月至 2016 年 6 月，任湖南博长控股集团有限公司投资部部长；2016 年 7 月至今，任湖南三创富泰环保材料股份有限公司董事、董事会秘书，任期三年。 陈亮先生，董事，出生于 1978 年 6 月，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，毕业于湖南广播电 视大学会计专业。1998 年 5 月至 2004 年 10 月，历任冷水江钢铁有限责任公司扳道员、财务出纳员；2004 年 11 至 2005 年 5 月，任冷水江市金石建材有限责任公司财务出纳员；2005 年 6 月至 2011 年 10，任冷水 江钢铁有限责任公司综合科长；2011 年 11 月至 2012 年 10 月，任湖南博长房地产开发有限公司财务负责 人；2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任湖南三创富泰环保材料有限公司财务负责人；2016 年 7 月至今，任湖 南三创富泰环保材料股份有限公司董事、财务负责人，任期三年。 苏业红先生，董事，出生于 1974 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于中央广 播电视大学工业与民用建筑专业。1997 年 12 月至 2009 年 9 月，历任冷水江钢铁有限责任公司操作工、管 理员、施工员、副部长；2009 年 9 月至 2011 年 12 月，任湖南博长房地产开发有限公司副总经理；2011 年 12 月至 2016 年 7 月，任湖南三创富泰企业发展有限公司副部长；2016 年 7 月至 2016 年 8 月，任湖南三创 富泰环保材料有限公司董事、冷水江事业部副部长；2016 年 8 月至今，任湖南三创富泰环保材料股份有限 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 26 公司董事、冷水江事业部副部长，任期三年。 段春园先生，监事会主席，出生于 1975 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于哈 尔滨工业大学电气自动化专业。1994 年 1 月至 1998 年 8 月，任冷水江钢铁有限责任公司团支部书记；1998 年 8 月至 2003 年 10 月，任湖南远大空调有限公司品管部主管；2003 年 10 月至 2010 年 10 月，任冷湖南 三创富泰设备管理有限公司副总经理；2016 年 7 月至 2016 年 8 月，任湖南三创富泰环保材料有限公司监 事；2016 年 8 月至今，任湖南三创富泰环保材料股份有限公司监事，任期三年。 邹现平女士，职工代表监事，出生于 1976 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，毕业 于邵阳学院电气自动化专业。2001 年 2 月至 2006 年 8 月，于冷水江钢铁有限责任公司烧结厂任职；2006 年 9 月至 2010 年 9 月，任冷水江钢铁有限责任公司烧结厂设备科材料员；2012 年 5 月 2016 年 8 月，任湖 南三创富泰企业发展有限公司行政部办事员；2016 年 8 月至今，任湖南三创富泰环保材料股份有限公司监 事，任期三年。 罗瑞杰先生，职工代表监事，出生于 1986 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，毕业 于湖南工业大学电气自动化专业。2010 年 6 月至 2016 年 8 月，任湖南三创富泰环保材料有限公司电气技 术员；2016 年 8 月至今，任湖南三创富泰环保材料股份有限公司监事，任期三年。 陈智华先生，总工程师，出生于 1960 年 2 月，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，毕业于湖南 广播电视大学机械专业。1997 年 10 月至 2000 年 10 月，历任冷水江钢铁有限责任公司肉联厂技术员、科 长、副厂长、厂长；2000 年 10 月至 2003 年 10 月，任冷水江钢铁有限责任公司方兴公司总经理；2003 年 10 月 2007 年 12 月，任冷水江钢铁有限责任公司工程师；2008 年 1 月至 2016 年 6 月，任湖南三创富泰环 保材料有限公司副总经理、工程师；2016 年 6 月至 2016 年 8 月，任湖南三创富泰环保材料有限公司总工 程师、质量技术监督部长、冷水江事业部副部长；2016 年 8 月至今，任湖南三创富泰环保材料股份有限公 司总工程师、质量技术监督部长、冷水江事业部副部长，任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 质检人员 7 7 管理人员 4 4 财务人员 5 5 运营人员 3 3 销售人员 5 5 研发人员 4 4 生产人员 62 63 员工总计 90 91 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 9 9 专科 30 30 专科以下 51 52 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 27 员工总计 90 91 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、总人数增加 1 人，系生产工人。 2、公司已投产 7 年，人员队伍基本稳定，各类人才配备基本完备。 3、公司坚持德才兼备的用人原则，结合公司实际和发展需求，实行内部培养为主引进为辅的人才培养战略。 同时也为公司未来的发展适当储备后备人才。 4、公司依法与员工签订劳动合同，缴纳社会保险，同时公司完善了培训制度以及创新鼓励机制，定期对员 工进行工艺技术培训，并提供优秀员工外出学习的机会，提升员工业务水平，为各类人才提供发挥自己聪 明才干的平台。报告期公司在统计分析以前年度各项指标及考核结果的基础上，建立完善了经济责任考核 管理办法，建立了与工作绩效挂钩的薪酬管理考核体系，工作业绩与薪酬基本匹配。 5、报告期内，公司实行员工聘任制，无需要公司承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员共为陈智华、苏业红、罗瑞杰 3 人。 1、陈智华：男，大专学历，工程师，1960 年 2 月出生。2008 年 1 月至今一直在公司任职，先后任工 程师、副经理、技术质监部长、总工程师。 2、苏业红：男，本科学历，工程师，1974 年 10 月出生，1997 年参加工作，在冷钢担任操作工、施工 员、设备部施工科科长、设备部副部长。2016 年 7 月至今任公司技术部副部长、董事。 3、罗瑞杰：男，研究生学历，电气技术员，1986 年 9 月出生，2010 年 6 月进入公司，任电气技术员， 2016 年 6 月任公司监事。 报告期内，公司核心技术人员没有变动。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期公司进行了股份制改造，通过了新的《公司章程》，建立完善了董事会、股东会、监事会和经理 层并明确了各自的职责，严格依法依规运作。 报告期公司建立了如下制度：1、湖南三创富泰环保材料股份有限公司股东大会议事规则，2、湖南三 创富泰环保材料股份有限公司董事会议事规则，3、湖南三创富泰环保材料股份有限公司监事会议事规则， 4、湖南三创富泰环保材料股份有限公司对外担保管理制度，5、湖南三创富泰环保材料股份有限公司对外 投资管理制度，6、湖南三创富泰环保材料股份有限公司关联交易管理制度，7、湖南三创富泰环保材料股 份有限公司重大事项决策管理制度，8、湖南三创富泰环保材料股份有限公司总经理工作细则，9、湖南三 创富泰环保材料股份有限公司董事会秘书工作制度，10、湖南三创富泰环保材料股份有限公司防范控股股 东及关联方占用公司资金制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依公司法和公司章程对全体股东提供保护，坚持同股同权，严格保证了股东的知情权、决策权、监督 权，收益权等股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司各项制度正在逐步建立完善，重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项全部履行了 公司法及公司章程的规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司进行股份制改造修改了公司章程，章程遵循公司法和股转系统“章程必备条款”对三会构成 及议事规则、在册股东优先认购权、回避表决规则、强制要约收购触发条件等事项进行了明确的具有操作性的规 定。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 经审议的重大事项（简要描述） 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 29 开的次数 董事会 2 2016 年 8 月 20 日召开董事会第一次会议, 审议通过了如下方案: 1、《关于选举湖南三创富泰环保材料股份 有限公司第一届董事会董事长的议案》;2、 《关于聘请湖南三创富泰环保材料股份有 限公司总经理的议案》;3、《关于聘请湖南 三创富泰环保材料股份有限公司其他高级 管理人员的议案》;4、《关于湖南三创富泰 环保材料股份有限公司组织机构设置的议 案》;5、《关于<湖南三创富泰环保材料股 份有限公司总经理工作细则>的议案》;6、 《关于<湖南三创富泰环保材料股份有限公 司董事会秘书工作细则>的议案》;7、《关 于<湖南三创富泰环保材料股份有限公司防 范控股股东及关联方占用公司资金制度>的 议案》8、《关于授权阳祥庆办理公司工商 变更事宜的议案》。 2016 年 8 月 23 日,公司董事会召开第二次 会议,审议通过了如下议案:1、《关于湖南 三创富泰环保材料股份有限公司申请股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》;2、《关于提请股东大会授权 董事会全权办理公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》;3、《关于本公司股票在全国中小企业 股份转让系统公司挂牌时采取协议转让方 式的议案》;4、《关于公司报告期内治理机 制评估的议案》;5、《关于提议召开公司 2016 年第二次股东大会的议案》。 监事会 1 2016 年 8 月 20 日公司召开了监事会第一次 会议,审议通过了《关于选举湖南三创富泰 环保材料股份有限公司第一届监事会主席 的议案》。选举段春园为公司监事会主席, 任期三年。 股东大会 2 2016 年 8 月 23 日,公司召开第一次股东大 会,审议通过了如下事项:1、《关于湖南三创 富泰环保材料股份有限公司筹办情况的报 告》;2、《关于湖南三创富泰环保材料股份 有限公司筹办费用开支情况的报告》;3、 《关 于湖南三创富泰环保材料股份有限公司发 起人出资情况报告书》;4、《关于确认、批 准三创富泰环保材料有限公司为筹建股份 公司所签署的一切有关文件、协议等均由湖 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 30 南三创富泰环保材料股份有限公司承继的 议案》;5、《关于提请审议<湖南三创富泰 环保材料股份有限公司章程(草案)>的议 案》;6、《关于选举湖南三创富泰环保材料 股 份 有 限 公 司 第 一 届 董 事 会 董 事 的 议 案》;7、《关于选举湖南三创富泰环保材料 股 份 有 限 公 司 第 一 届 监 事 会 监 事 的 议 案》;8、《关于提请审议<湖南三创富泰环 保材料股份有限公司股东大会议事规则(草 案)>的议案》;9、《关于提请审议<湖南三 创富泰环保材料股份有限公司董事会议事 规则(草案)>的议案》;10、《关于提请审议 <湖南三创富泰环保材料股份有限公司监 事会议事规则(草案)>的议案》;11、《关于 提请审议<湖南三创富泰环保材料股份有 限公司对外担保管理制度 (草案)>的议 案》;12、《关于提请审议<湖南三创富泰环 保材料股份有限公司对外投资管理制度(草 案)>的议案》;13、《关于提请审议<湖南三 创富泰环保材料股份有限公司关联交易管 理制度(草案)>的议案》;14、《关于提请审 议<湖南三创富泰环保材料股份有限公司 重大事项决策管理制度(草案)>的议案》;15、 《聘请中兴财光华会计师事务所(特殊普通 合 伙 ) 为 股 份 公 司 财 务 审 计 机 构 的 议 案》;16、《关于提请授权董事会办理湖南 三创富泰环保材料股份有限公司登记注册 等有关事宜的议案》。 2016 年 9 月 8 日,公司召开第二次股东大会, 会议审议通过了如下事项:1、《关于湖南三 创富泰环保材料股份有限公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》;2、《关于提请股东大会授权董 事会全权办理公司申请股票在全国中小企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 并 公 开 转 让 的 议 案》;3、《关于本公司股票在全国中小企业 股份转让系统公司挂牌时采取协议转让方 式的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等 符合法律、行政法规和公司章程的规定，股份公司成立及其后的三会的会议都有律师事务所人员全程参与 见证。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 31 （三）公司治理改进情况 报告期内公司完成股改，变成股份制公司，建立了一系列制度，很好的完善了公司治理情况。报告期 内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规及《公司章程》的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策 及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员 能够切实履行应尽的职责和义务，保证公司各项工作规范运作，报告期内，公司未出现违法、违规现象。 （四）投资者关系管理情况 《公司章程》第九章第 160 条到第 163 条，专门规定了投资者关系管理工作，内容包括了投资者关系管理 工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等。公司有专门的部门和人员负责投资者关系管 理工作。公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的途径， 解答股东及潜在投资者的有关问题，沟通渠道通畅。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 根据公司实际，目前没有设立专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报 告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。 报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备面向市场独立自主经营的能 力，在董事会的领导下自主经营。 （一）业务分开情况 公司具有独立的研发、采购和销售业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等 生产要素，顺利组织和实施企业经营活动。公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其他直 接或间接持有公司 5%以上股份的股东等关联方没有投资或从事（除公司之外）与公司相同或相似的业务，公司 与公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、及其他直接或间接持有公司 5%以上股份的股东 等关联方之间不存在同业竞争的情形。 （二）人员分开情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，由公司综合部和财务部门统一协管，进 行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生， 不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人等高级管理人员专职 在公司工作并领取报酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领 取薪酬的情形。公司财务人员不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 （三）资产分开情况 公司系由湖南三创富泰环保材料有限公司整体变更设立，湖南三创富泰环保材料有限公司资产和人员全部 进入股份公司。整体变更后，公司依法办理相关资产和产权的变更登记，公司拥有与生产经营有关的固定资产， 具有独立的采购和销售系统，目前已有一项注册商标正在办理申请事宜。目前，公司不存在资源（资金）被关联 方占用的情况，不存在资源（资金）被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 32 或者其他方式占用的情形。公司不存在对外担保的情形，亦不存在为控股股东、共同控制人及其控制的其他企业 提供担保的情形。 （四）财务分开情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理 制度与会计核算体系。公司依法独立纳税，领取了冷水江市工商行政管理局于 2016 年 8 月 24 核发的统一社会信 用代码为 91431381678018319L 的《营业执照》，集营业执照、组织机构代码、税务登记证为一体。公司已在中国 银行股份有限公司冷水江支行开立了帐号为 585961272306 的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，截至本公开转让说明书签署 之日公司已不存在资金被关联方占用的情况，公司目前不存在资源（资金）被控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 （五）机构分开情况 公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。公司具有完备的 内部管理制度，设有冷水江事业部、技术研发部、运营部、质检部、营销部、综合部、财务部等职能管理部门。 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司高度重视公司治理、规范化管理及风险控制有关工作，制订了相关制度并依法依规运作。 公司依据《公司法》、《证券法》、等法律法规订立完善了《股东大会制度》、《董事会工作制度》、《监事会工 作制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等系列制度，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内 部控制制度，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合 国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司的决策、管理、责任追究有章可循，通过制度保证了公司决策 程序的规范和对风险的控制。 公司劳动、人事、财务管理工作制度完善。公司根据《员工考核制度》、《劳务用工管理办法》等制度规范 员工管理，与员工签订劳动合同，依法保护劳资双方的权利，岗位异动、薪酬升降、职务调整有法可依，员工心 情舒畅，工作积极性高。公司从成立以来没有发生劳动纠纷。公司有《内部控制制度》、《会计基础工作内部制度》 等一系列完整的会计制度，会计核算体系、财务管理和风险控制等内部管理制度完善并严格有效实施内部控制制 度，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，保障了公司资金资产的安全，杜绝了控股股东及关联方占 用公司资金、资源的情况，通过制度充分维护公司和全部投资者的合法权益。 公司通过《物资采购内部控制制度》、《招投标制度》、《仓库管理制度》、《审计监察制度》、《固定资产管理 制度》等一系列规章制度管控公司的经营活动，公司的采购、生产、销售等各个关键环节都在制度和程序的控制 之下，通过制度管人，制度管事，防范经营漏洞，控制经营风险。内控制度的完善并严格执行，到目前为止公司 没有出现员工经济犯罪的情况。 公司内部管理制度基本完善，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行 政管理、内部审计等生产经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循。公司的各项制度基本形成了规范 的管理体系，完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，发挥了较好的管理控制作用。公司内部管理制度有 效的保证了公司生产、环保、安全、设备、质量、经营等日常管理及业务工作的有效进行，能够防止、发现、纠 正错误，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合和满足公司发展的要求。 公司结合自身的经营特点和风险因素，根据发展的实际需要，以问题为导向，对公司治理、人财物的管理、 经营管理、内部控制等制度不断加以改进和完善，使内控制度得到进一步完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截至报告期末，公司尚未建立年度报告 差错责任追究制度。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 33 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017 第 324013)号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 邹文华、闫丽明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会计字(2017)第 324013 号 湖南三创富泰环保材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南三创富泰环保材料股份有限公司（以下简称三创富泰公司）财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是三创富泰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 34 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三创富泰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了三创富泰公司公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：阎丽明 (特殊普通合伙) 中国•北京 中国注册会计师：邹文华 二○一七年四月二十日 - 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 35 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 552,045.38 30,914,774.35 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 200,000.00 - 应收账款 752,184.40 455,259.34 预付款项 4,114,073.89 2,299,290.75 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 116,020.26 72,473.53 买入返售金融资产 - - 存货 1,221,597.97 149,025.41 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 1,793,246.31 2,713,213.43 流动资产合计 8,749,168.21 36,604,036.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 119,078,765.36 128,278,932.64 在建工程 0.00 0.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 29,816,118.61 30,506,870.17 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 11,128.63 12,672.05 其他非流动资产 - - 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 36 非流动资产合计 148,906,012.60 158,798,474.86 资产总计 157,655,180.81 195,402,511.67 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - 60,000,000.00 应付账款 5,999,571.01 5,125,382.29 预收款项 6,010,826.54 3,432,830.11 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 159,913.02 139,245.13 应交税费 1,737,408.29 3,660,363.28 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 1,965,963.25 2,931,290.10 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 15,873,682.11 75,289,110.91 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 15,873,682.11 75,289,110.91 所有者权益（或股东权益）： 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 37 股本 70,000,000.00 70,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 55,080,839.66 0.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,166,809.79 9,133,848.06 一般风险准备 - - 未分配利润 14,533,849.25 40,979,552.70 归属于母公司所有者权益合计 141,781,498.70 120,113,400.76 少数股东权益 - - 所有者权益总计 141,781,498.70 120,113,400.76 负债和所有者权益总计 157,655,180.81 195,402,511.67 法定代表人：曾洪亮 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：陈亮 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 97,270,664.05 87,349,865.42 其中：营业收入 97,270,664.05 87,349,865.42 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 71,152,784.47 66,812,717.04 其中：营业成本 62,485,530.18 61,994,933.04 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 1,711,706.90 903,436.12 销售费用 2,025,879.23 1,478,319.98 管理费用 5,437,233.99 3,237,997.13 财务费用 -501,392.15 -823,204.15 资产减值损失 -6,173.68 21,234.92 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 38 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,117,879.58 20,537,148.38 加：营业外收入 0.00 0.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 60,267.57 97,232.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 26,057,612.01 20,439,916.38 减：所得税费用 4,389,514.07 3,069,339.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,668,097.94 17,370,576.60 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 21,668,097.94 17,370,576.60 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 21,668,097.94 17,370,576.60 归属于母公司所有者的综合收益总 额 21,668,097.94 17,370,576.60 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 39 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.31 0.25 （二）稀释每股收益 0.31 0.25 法定代表人：曾洪亮 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：陈亮 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,190,562.93 150,450,509.47 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 5,936,646.43 2,456,212.74 经营活动现金流入小计 129,127,209.36 152,906,722.21 购买商品、接受劳务支付的现金 67,111,754.83 110,944,934.79 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,762,752.91 3,742,946.73 支付的各项税费 15,742,292.04 10,164,927.56 支付其他与经营活动有关的现金 9,770,204.74 4,250,463.73 经营活动现金流出小计 98,387,004.52 129,103,272.81 经营活动产生的现金流量净额 30,740,204.84 23,803,449.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 40 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 59,829.06 126,495.73 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 59,829.06 126,495.73 投资活动产生的现金流量净额 -59,829.06 -126,495.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 1,509,767.80 41,930,500.40 筹资活动现金流入小计 1,509,767.80 41,930,500.40 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 62,552,872.55 65,331,975.82 筹资活动现金流出小计 62,552,872.55 65,331,975.82 筹资活动产生的现金流量净额 -61,043,104.75 -23,401,475.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -30,362,728.97 275,478.25 加：期初现金及现金等价物余额 30,914,774.35 30,639,296.10 六、期末现金及现金等价物余额 552,045.38 30,914,774.35 法定代表人：曾洪亮 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：陈亮 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 41 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 70,000,000.00 - - - - - - - 9,133,848.06 - 40,979,552.70 - 120,113,400.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 70,000,000.00 - - - 0.00 - - - 9,133,848.06 - 40,979,552.70 - 120,113,400.76 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 55,080,839.66 - - - -6,967,038.27 - -26,445,703.4 5 - 21,668,097.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,668,097.94 - 21,668,097.94 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,166,809.79 - -2,166,809.79 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,166,809.79 - -2,166,809.79 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 42 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 55,080,839.66 - - - -9,133,848.06 - -45,946,991.60 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 55,080,839.66 - - - -9,133,848.06 - -45,946,991.60 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 55,080,839.66 - - - 2,166,809.79 - 14,533,849.25 - 141,781,498.70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 70,000,000.00 - - - - - - - 7,396,790.40 - 25,346,033.76 - 102,742,824.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 70,000,000.00 - - - - - - - 7,396,790.40 - 25,346,033.76 - 102,742,824.16 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,737,057.66 - 15,633,518.94 - 17,370,576.60 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 17,370,576.60 - 17,370,576.60 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,737,057.66 - -1,737,057.66 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,737,057.66 - -1,737,057.66 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - - - - - 9,133,848.06 - 40,979,552.70 - 120,113,400.76 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 44 法定代表人：曾洪亮 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：陈亮 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 45 财务报表附注 财务报表附注 一、 公司基本情况 湖南三创富泰环保材料股份有限公司（以下简称本公司或公司），原名冷水江市 盛强新型建材有限公司，由冷水江市盛达物资有限责任公司、冷水江博长控股集 团有限公司、深圳市美途莱贸易有限公司投资，于 2008 年 8 月 4 日注册成立， 领取了注册号为 431381000007517 的《企业法人营业执照》。注册资本为人民币 3998 万元，其中货币出资 3998 万元，实缴注册资本为 1999 万元。此次出资经 冷水江瑞达联合会计师事务所于 2008 年 8 月 1 日出具的“冷瑞所验字[2008]第 049 号”验资报告验证。 设立时各股东出资额及持股比例如下： 序号 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 认缴注册资本 占 注 册 资 本 比例（%） 实缴注册资本 占 实 缴 注 册 资本比例（%） 1 冷 水 江 市 盛 达物 资有限责任公司 16,791,600.00 42.00 8,395,800.00 42.00 2 冷 水 江 博 长 控股 集团有限公司 13,993,000.00 35.00 6,996,500.00 35.00 3 深 圳 市 美 途 莱贸 易有限公司 9,195,400.00 23.00 4,597,700.00 23.00 合计 39,980,000.00 100.00 19,990,000.00 100.00 2009 年 4 月 12 日，根据股东会决议及股份转让协议，深圳市美途莱贸易有限公 司将其所持有的冷水江市盛强新型建材有限公司 23%的股权以 459.77 万元的价 格转让给冷水江市盛达物资有限责任公司, 深圳市美途莱贸易有限公司股权转 让后退出本公司。此次变更已于 2009 年 4 月 12 日办理了工商变更登记。 本次股权转让后各股东出资额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 认缴注册资本 占 注 册 资 本 比例（%） 实缴注册资本 占 实 缴 注 册 资本比例（%） 1 冷 水 江 市 盛 达物 资有限责任公司 25,987,000.00 65.00 12,993,500.00 65.00 2 冷 水 江 博 长 控股 集团有限公司 13,993,000.00 35.00 6,996,500.00 35.00 合计 39,980,000.00 100.00 19,990,000.00 100.00 根据公司 2009 年 9 月 20 日股东会决议及章程修正案，本公司增加注册资本人民 币 1002 万元，由湖南博长控股集团有限公司在 2009 年 10 月 1 日前缴纳，增资 后本公司注册资本人民币 5000 万元，实缴注册资本 5000 万元。湖南博长控股集 团有限公司缴纳的第 2 期出资 1999 万元以及本次新增注册资本 1002 万元共计 3001 万元经冷水江瑞达联合会计师事务所于 2009 年 9 月 17 日出具冷瑞所验字 [2009]第 063 号验资报告验证。此次变更已于 2009 年 10 月 12 日办理了工商变 更登记。增资后各股东出资额及持股比例如下： 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 46 序 号 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 认缴注册资本 占 注 册 资 本 比例（%） 实缴注册资本 占 实 缴 注 册 资本比例（%） 1 湖南博长控股集团有 限公司（原冷水江博长 控股集团有限公司） 37,006,500.00 74.01 37,006,500.00 74.01 2 冷水江市盛达物资有 限责任公司 12,993,500.00 25.99 12,993,500.00 25.99 合计 50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00 根据公司 2010 年 9 月 1 日股东会决议及章程修正案，公司名称由“冷水江市盛 强新型建材有限公司”变更为“湖南博长新型建材有限公司”，并于 2010 年 9 月 19 日办理了工商变更登记。 根据公司 2011 年 6 月 15 日股东会决议及股份转让协议，湖南博长控股集团有限 公司将其持有的湖南博长新型建材有限公司 74.01%的股份以 3709 万元的价格转 让给湖南博长建设有限公司，并于 2011 年 6 月 15 日办理了工商变更登记。本次 变更完成后股东认缴及实缴注册资本明细如下： 序号 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 认缴注册资本 占 注 册 资 本 比例（%） 实缴注册资本 占 实 缴 注 册 资本比例（%） 1 湖 南 博 长 建 设有 限公司 37,006,500.00 74.01 37,006,500.00 74.01 2 冷 水 江 市 盛 达物 资有限责任公司 12,993,500.00 25.99 12,993,500.00 25.99 合计 50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00 根据公司 2014 年 11 月 18 日股东会决议及章程修正案，公司的注册资本由 5000 万元增加到 7000 万元，新增 2000 万元由股东湖南博长建设有限公司以货币出资， 并于 2014 年 11 月 30 日存入公司账户；同时公司住所变更为冷水江市锑都中路 44 号。公司于 2014 年 11 月 18 日办理了工商变更登记。本次变更完成后股东认 缴及实缴注册资本明细如下： 序号 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 认缴注册资本 占 注 册 资 本 比例（%） 实缴注册资本 占 实 缴 注 册 资本比例（%） 1 湖南博长建设有限公司 57,006,500.00 81.44 57,006,500.00 81.44 2 冷水江市盛达物资有限 责任公司 12,993,500.00 18.56 12,993,500.00 18.56 合计 70,000,000.00 100.00 70,000,000.00 100.00 根据公司 2016 年 1 月 5 日股东会决议及股权转让协议，冷水江市盛达物资有限 责任公司将其在公司的 1299.35 万元股权转让给曾凡松，并于 2016 年 1 月 8 日 办理了工商变更登记。本次变更登记后，湖南博长建设有限公司总出资 5700.65 万元，持股比例为 81.4379%；曾凡松出资 1299.35 万元，持股比例 18.5621%。 本次变更完成后股东认缴及实缴注册资本明细如下： 序号 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 认缴注册资本 占 注 册 资 本 实缴注册资本 占 实 缴 注 册 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 47 比例（%） 资本比例（%） 1 湖南博长建设有限公司 57,006,500.00 81.44 57,006,500.00 81.44 2 曾凡松 12,993,500.00 18.56 12,993,500.00 18.56 合计 70,000,000.00 100.00 70,000,000.00 100.00 根据公司 2016 年 4 月 1 日股东会决议，公司更名为湖南三创富泰环保材料有限 公司，并于 2016 年 4 月 13 日办理了工商变更登记，取得统一社会信用代码为 91431381678018319L 的营业执照；公司经营地址变更为冷水江市沙塘湾街道办 事处长铺村 5 组（冷水江经济开发区）；同时公司经营范围变更为固体废物资源 化工艺技术的研发、咨询及相关技术转让；固体废物的治理及资源化处置；高炉 渣、水渣、钢渣的粉碎加工及销售；钢材、建筑材料、矿产品销售。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）； 根据公司 2016 年 7 月 1 日召开股东会决议，公司董事由曾洪亮变更为曾洪亮、 阳祥庆、陈亮、苏业红、曾凡松；公司监事由陈应斌变更为段春园，经理由陈光 华变更为曾洪亮、曾凡松，并于 2016 年 7 月 18 日办理了备案登记；。 根据公司 2016 年 8 月 20 日股东会决议，公司决议以 2016 年 5 月 31 日为基准日 整体折股变更为股份有限公司，此次折股经中兴财光华会计师事务所（特殊普通 合伙）审验并与 2016 年 8 月 25 日出具中兴财光华审验字（2016）第 324004 号 验资报告，公司以 2016 年 5 月 31 日的净资产 125,080,839.65 元为基准，于 2016 年 8 月 25 日折合股份公司股本 7000 万股，每股面值为人民币 1 元，整体变更后 公司登记的注册资本为人民币 7000 万元，股本 7000 万元，资本公积 55,080,839.65 元，变更后公司名称为湖南三创富泰环保材料股份有限公司，并 于 2016 年 8 月 24 日办理了工商变更登记；同时公司监事由段春园变更为段春园、 罗瑞杰、邹现平，经理由曾洪亮、曾凡松变更为曾凡松。 公司设立股东会，股东会为最高权力机构，同时设董事会、监事会，日常经营由 总经理负责，下设综合部、财务部、生产事业部等职能部门。 本公司于 2016 年 12 月 30 日取得全国中小企业股份转让系统文件（股转系统函 [2016]9976 号关于同意湖南三创富泰环保材料股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌的函，证券代码 870657。 本公司所属行业为非金属矿物制品业，主要经营活动包括：固体废物资源化工艺 技术的研发、咨询及相关技术转让；固体废物的治理及资源化处置；高炉渣、水 渣、钢渣的粉碎加工及销售；钢材、建筑材料、矿产品销售。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）； 公司注册地址：冷水江市沙塘湾街道办事处长铺村 5 组（冷水江经济开发区）； 组织形式：其他股份有限公司（非上市公司）；经营期限：长期；母公司：湖南 三创富泰企业发展有限公司。 本财务报表及财务报表附注业经本公司于 2017 年 4 月 20 日批准。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参 照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号— —财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 48 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金 融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相 关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大 事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物 的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万 元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值 测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 49 项目 确定组合的依据 关联方组合 本公司关联方企业之间的应收款项。 账龄组合 除列入关联方组合的款项外，对其他单项金额重大单独测试未 发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司 以账龄作为信用风险特征组合。 B. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 6.00 6.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 C．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 关联方组合 不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转 销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货为原材料、产成品 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照 单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 8、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 50 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使 用 年 限 （年） 残值率% 年折旧率% 构筑物 年限平均法 25.00 0.00 4.00 房屋 年限平均法 25.00 0.00 4.00 机器设备 年限平均法 14.00 0.00 7.14 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 9、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用， 在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状 态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费 用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 51 始。 10、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的 经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。 11、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保 险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损 益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期 在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供 服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符 合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计 划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 12、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 13、收入的确认原则 收入确认的一般原则： （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司的收入为矿渣微粉销售收入以及其他辅助产品销售收入，按照已出库并经 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 52 客户验收后确认收入。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法 确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部 分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别 处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计 量的，将该合同全部作为销售商品处理。 加工费收入确认为将客户提供的原土加工成膨润土并通知客户运输，客户签收后 予以确认。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间 的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所 得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳 税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回 的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的 递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关 的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得 税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 15、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 53 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能 转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 16、其他重要的会计政策和会计估计 无 17、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本报告期内，本公司无会计政策变更。 ②其他会计政策变更 本报告期内，本公司无其他会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期内，无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 54 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 2、优惠税负及批文 根据《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十九条：企业以《资源综合利 用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并 符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入应税收入总额。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，金额单位为人民币元。 1、货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 16,978.69 7,120.79 银行存款 535,066.69 907,653.56 其他货币资金 30,000,000.00 合计 552,045.38 30,914,774.35 说明：本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外、资金汇回受到限制的款 项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016.12.31 2015.12.31 银 行 承 兑 汇 票 200,000.00 合计 200,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据： 无 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 无 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计 提 比 例 （%） 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 55 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计 提 比 例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 765,998.93 100.00 13,814.53 1.80 752,184.40 其中：关联方组合 591,756.82 77.25 - - 591,756.82 账龄组合 174,242.11 22.75 13,814.53 7.93 160,427.58 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 765,998.93 100.00 13,814.53 6.02 752,184.40 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 481,387.55 100.00 26,128.21 5.43 455,259.34 其中：关联方组合 377,616.28 78.44 - - 377,616.28 账龄组合 103,771.27 21.56 26,128.21 25.18 77,643.06 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 合计 481,387.55 100.00 26,128.21 5.43 455,259.34 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计 提 比 例% 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年 以 内 160,242.11 98.17 9,614.53 6.00 9,179.88 8.85 550.79 6.00 1 至 2 年 14,000.00 13.49 1,400.00 10.00 2 至 3 年 1,4000.00 1.83 4,200.00 30.00 80,591.39 77.66 24,177.42 30.00 3 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 56 年 以 上 合 计 174,242.11 100.00 13,814.53 103,771.27 100.00 26,128.21 - （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账 款坏账 准备 26,128.21 12,313.68 13,814.53 A、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的情况 无 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 765,998.93 元，占 应收账款期末余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金 额 13,814.53 元。 单位名称 与 本 公 司关系 金额 账龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例（%） 坏 账 准 备 期末余额 款 项 性质 冷水江博长永祥混凝 土有限公司 关联方 591,756.82 1 年以内 77.25 0.00 货款 湖南省化学矿山工业 公司 非 关 联 方 73,209.11 1 年以内 9.56 4,392.55 货款 冷水江市冷水江市华 丰再生资源开发有限 公司 非 关 联 方 87,033.00 1 年以内 11.36 5,221.98 场 地 租金 14,000.00 2-3 年 1.83 4,200.00 场 地 租金 合计 765,998.93 100.00 13,814.53 4、预付款项 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 57 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,113,073.89 99.98 2,299,290.75 100% 1 至 2 年 1,000.00 0.02 合计 4,114,073.89 100.00 2,299,290.75 （1）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司预付账款前五名客户披露： 单位名称 与 本 公 司 关系 金额 占预付账款 总 额 的 比 例% 账龄 未 结 算 原 因 冷水江钢铁有限责任 公司 关联方 4,057,073.89 98.61 1 年以内 尚 未 收 到 货物 盐城市鑫越机械有限 公司 非关联方 56,000.00 1.37 1 年以内 尚 未 收 到 货物 湖南新星土地估价有 限公司 非关联方 1,000.00 0.02 1 年以内 对 方 未 提 供劳务 合计 4,114,073.89 100.00 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比 例 （%） 金额 计 提 比 例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 146,720.26 100.00 30,700.00 20.92 116,020.26 其中：账龄组合 30,700.00 20.92 30,700.00 100.00 关联方组合 116,020.26 79.08 116,020.26 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 146,720.26 100.00 30,700.00 20.92 116,020.26 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 58 金额 比例（%） 金额 计 提 比 例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 97,033.53 100.00 24,560.00 25.31 72,473.53 其中：账龄组合 30,700.00 31.64 24,560.00 80.00 6,140.00 关联方组合 66,333.53 68.36 - - 66,333.53 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 合计 97,033.53 100.00 24,560.00 25.31 72,473.53 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账 准备 计 提 比例% 金额 比例% 坏账准 备 计提比例% 4 至 5 年 30,700.00 100.00 24,560.00 80.00 5 年以上 30,700.00 100.00 30,700.00 100.00 合计 30,700.00 100.00 30,700.00 - 30,700.00 100.00 24,560.00 - （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应 收款坏 账准备 24,560.00 6,140.00 30,700.00 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 30,000.00 30,000.00 员工借支 21,120.00 备用金 94,900.26 66,333.53 其他 700.00 700.00 合计 146,720.26 97,033.53 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司其他应收款欠款金额前五名客户披露： 单位名称 是否为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 成吉芳 是 备用金 94,900.26 1 年以内 64.68 冷水江市规划局 否 保证金 30,000.00 5 年以上 20.45 30,000.00 陈智华 是 借支 10,000.00 1 年以内 6.81 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 59 单位名称 是否为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 邹现平 是 借支 6,720.00 1 年以内 4.58 曹丽云 是 借支 2,400.00 1 年以内 1.64 合计 — 144,020.26 98.16 30,000.00 6、存货 （1）存货分类 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 80,710.81 80,710.81 库存商品 1,140,887.16 1,140,887.16 合计 1,221,597.97 1,221,597.97 （续） 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,674.84 27,674.84 库存商品 121,350.57 121,350.57 合计 149,025.41 - 149,025.41 7、其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 超交的房产税 167,527.71 286,910.91 超交的土地使用税 1,625,718.60 2,426,302.52 合 计 1,793,246.31 2,713,213.43 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司固定资产情况： 项目 房屋 构筑物 机器设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,343,713.90 81,949,789.42 81,648,180.42 166,941,683.74 2、本年增加金额 59,829.06 59,829.06 （1）购置 59,829.06 59,829.06 （2）在建工程转入 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 60 项目 房屋 构筑物 机器设备 合计 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 3,343,713.90 81,949,789.42 81,708,009.48 167,001,512.80 二、累计折旧 1、年初余额 684,124.12 13,412,396.93 24,566,230.05 38,662,751.10 2、本年增加金额 （1）计提 180,921.12 3,196,701.96 5,882,373.26 9,259,996.34 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 865,045.24 16,609,098.89 30,448,603.31 47,922,747.44 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,478,668.66 65,340,690.53 51,259,406.17 119,078,765.36 2、年初账面价值 2,659,589.78 68,537,392.49 57,081,950.37 128,278,932.64 注：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在未办理产权证书的固定资产情况。 9、无形资产 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无形资产情况： 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 33,860,367.00 33,860,367.00 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 61 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、年末余额 33,860,367.00 33,860,367.00 二、累计摊销 1、年初余额 3,353,496.83 3,353,496.83 2、本年增加金额 690,751.56 690,751.56 （1）摊销 690,751.56 690,751.56 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、年末余额 4,044,248.39 4,044,248.39 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 29,816,118.61 29,816,118.61 2、年初账面价值 30,506,870.17 30,506,870.17 注：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在未办理产权证书的土地使用权情况。 10、递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递 延 所 得 税 资产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 11,128.63 44,514.53 12,672.05 50,688.20 合计 11,128.63 44,514.53 12,672.05 50,688.20 11、应付票据 种类 2016.12.31 2015.12.31 银 行 承 兑 汇 票 0.00 60,000,000.00 合计 0.00 60,000,000.00 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 62 注：本期末无已到期未支付的应付票据。 12、应付账款 （1）应付账款账龄分析及百分比列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 4,347,535.42 72.46 3,008,682.78 58.70 1 至 2 年 3,472.00 0.06 721,562.00 14.08 2 至 3 年 619,702.00 10.33 375,900.50 7.33 3 至 4 年 295,488.50 4.93 554,426.39 10.82 4 至 5 年 308,562.47 5.14 464,810.62 9.07 5 年以上 424,810.62 7.08 合计 5,999,571.01 100.00 5,125,382.29 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司账龄超过 1 年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江洁翔环保设备有限公司 562,762.00 未到结算期 娄底市鸿图工业设备有限公司 107,430.00 未到结算期 洛阳鹏飞耐火耐磨材料股份有限公司 100,964.50 未到结算期 北京四方继保自动化股份有限公司 92,000.00 未到结算期 中意机电(湖北)鼓风机制造有限公司 84,250.00 未到结算期 长沙新龙电器有限公司 62,094.00 未到结算期 鞍山东辉环境能源科技有限公司 58,000.00 未到结算期 冷水江天宝实业有限公司 56,640.00 未到结算期 望成建设（集团）有限公司伍锡芬 53,013.68 未到结算期 洛阳矿山机械工程设计院 45,694.34 未到结算期 合计 1,222,848.52 - （3）欠款金额前五名的情况 截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司应付账款金额前五名客户披露： 单位名称 是否为关联 方 款项性质 期末余额 账龄 占应付账款期 末余额合计数 的比例（%） 湖南三创富泰设备管 理有限公司 是 采购材料及 维修 2,853,149.10 1 年以内 47.56 浙江洁翔环保设备有 限公司 否 采购设备 650,762.00 1 年以内、2-3 年 10.85 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 63 单位名称 是否为关联 方 款项性质 期末余额 账龄 占应付账款期 末余额合计数 的比例（%） 冷水江市顺元贸易有 限公司 否 采购材料 543,275.20 1 年以内 9.06 娄底市中信高新科技 有限公司 否 采购材料及 维修 205,434.25 1 年以内 3.42 湖南三创富泰物流有 限公司 是 采购服务 114,773.22 1 年以内 1.91 合计 — - 4,367,393.77 - 72.80 13、预收款项 （1）预收款项按账龄分析及百分比列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 5,817,468.41 96.78 3,370,123.53 98.17 1-2 年 193,358.13 3.22 62,706.58 1.83 合计 6,010,826.54 100.00 3,432,830.11 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收账款 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司账龄超过 1 年的重要预收账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 冷水江市大为矿业有限责任公司 130,651.55 未结算 溆浦县金晃水泥有限公司 62,706.58 未结算 合计 193,358.13 - （3）欠款金额前五名的情况 截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司预收账款金额前五名客户披露： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占预收账款期 末余额合计数 的比例（%） 邵阳兴业商贸有限公 司 否 精矿粉货款 1,030,614.35 1 年以内 17.15 湖南三泓建材有限公 司 否 精矿粉货款 955,951.09 1 年以内 15.90 冷水江市鑫兴贸易有 限公司 否 水渣、精矿粉货 款 579,045.53 1 年以内 9.63 怀化市金丰源贸易有 限公司 否 水渣、精矿粉货 款 494,383.21 1 年以内 8.22 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 64 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占预收账款期 末余额合计数 的比例（%） 冷水江市丰旗贸易有 限公司 否 精矿粉货款 474,553.48 1 年以内 7.90 合计 — - 3,534,547.66 - 58.80 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 86,307.85 5,048,193.98 4,974,588.81 159,913.02 二、离职后福利-设定提存计划 52,937.28 735,226.82 788,164.10 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 139,245.13 5,783,420.80 5,762,752.91 159,913.02 （2）短期薪酬列示 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和 补贴 4,267,759.20 4,267,759.20 2、职工福利费 288,027.18 288,027.18 3、社会保险费 24,303.03 312,527.42 221,858.77 114,971.68 其中：医疗保险费 16,843.68 212,855.30 145,012.50 84,686.48 工伤保险费 5,774.98 80,742.90 64,701.30 21,816.58 生育保险费 1,684.37 18,929.22 12,144.97 8,468.62 4、住房公积金 94,525.00 85,228.00 9,297.00 5、工会经费和职工教育 经费 62,004.82 85,355.18 111,715.66 35,644.34 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、其他 合计 86,307.85 5,048,193.98 4,974,588.81 159,913.02 （2）设定提存计划列示 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 48,124.80 717,775.40 765,900.20 2、失业保险费 4,812.48 17,451.42 22,263.90 3、企业年金缴费 合计 52,937.28 735,226.82 788,164.10 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 65 15、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 未交增值税 1,027,897.69 588,689.66 应交所得税 563,221.28 2,591,400.77 应交营业税 1,705.00 11,530.00 应交城市维护建设税 71,616.03 41,945.34 应交个人所得税 10,290.01 1,513.63 印花税 3,904.80 12,967.00 教育费附加 51,154.30 29,960.86 防洪基金 7,619.18 382,356.02 合计 1,737,408.29 3,660,363.28 16、其他应付款 （1）按账龄分析及百分比列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 1,365,963.25 69.48 1,611,290.10 54.97 1-2 年 140,000.00 7.12 420,000.00 14.33 2-3 年 340,000.00 17.29 540,000.00 18.42 3-4 年 80,000.00 4.07 20,000.00 0.68 4-5 年 340,000.00 11.60 5 年以上 40,000.00 2.04 合计 1,965,963.25 100.00 2,931,290.10 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司账龄超过 1 年的重要其他应付款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 冷水江市华丰再生资源开发有限公司 100,000.00 业务往来，保证金未退还 邵阳兴业商贸有限公司 100,000.00 业务往来，保证金未退还 娄底市振湘经贸有限公司 60,000.00 业务往来，保证金未退还 娄底市宇和贸易有限公司 60,000.00 业务往来，保证金未退还 新化县天佑商贸有限责任公司 60,000.00 业务往来，保证金未退还 冷水江市亿帆贸易有限公司 60,000.00 业务往来，保证金未退还 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 66 合计 440,000.00 （3）其他应付款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 1,850,000.00 1,840,000.00 代收代缴款 71,561.40 11,290.10 物业费 7,506.60 母公司往来款 36,895.25 1,080,000.00 合计 1,965,963.25 2,931,290.10 （4）欠款金额前五名的情况 截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司其他应付款前五名客户披露： 单位名称 是 否 为 关 联 方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应付款 期末余额合计 数的比例（%） 怀化市金丰源 贸易有限公司 否 保证金 260,000.00 1 年以内 13.23 贵州鑫浩高分 子材料科技有 限公司 否 保证金 120,000.00 1 年以内 6.10 冷水江市华丰 再生资源开发 有限公司 否 保证金 100,000.00 2-3 年 5.09 邵阳兴业商贸 有限公司 否 保证金 20,000.00 1-2 年 5.09 80,000.00 2-3 年 5.09 湖南博鄂物资 有限公司 否 保证金 100,000.00 1 年以内 5.09 合计 680,000.00 34.59 17、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 70,000,000.00 70,000,000.00 18、资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 55,080,839.65 55,080,839.65 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 67 合 计 55,080,839.65 55,080,839.65 注：公司以 2016 年 5 月 31 日的净资产 125,080,839.65 元为基准，折合股份 公司股本 7000 万股，每股面值为人民币 1 元，资本公积 55,080,839.65 元。 19、盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 9,133,848.06 2,166,809.79 9,133,848.06 2,166,809.79 合 计 9,133,848.06 2,166,809.79 9,133,848.06 2,166,809.79 注：本期减少见本附注五、18、资本公积注释 20、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 40,979,552.70 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 40,979,552.70 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,668,097.94 减：提取法定盈余公积 2,166,809.79 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 45,946,991.59 期末未分配利润 14,533,849.26 注：转作股本的普通股股利见本附注五、18、资本公积注释 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 97,182,060.18 62,485,530.18 87,127,338.42 61,994,933.04 其他业务 88,603.87 222,527.00 合 计 97,270,664.05 62,485,530.18 87,349,865.42 61,994,933.04 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 矿渣粉 87,550,381.84 58,070,960.12 81,625,572.36 59,874,900.23 加工费 4,999,509.72 2,245,889.27 3,845,779.17 2,073,715.28 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 68 铁精粉 982,615.53 1,540,243.40 打包块 133,441.85 53,132.63 115,743.49 46,317.53 水渣 3,516,111.24 2,115,548.16 合 计 97,182,060.18 62,485,530.18 87,127,338.42 61,994,933.04 （3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华中地区 97,182,060.18 62,485,530.18 87,127,338.42 61,994,933.04 合 计 97,182,060.18 62,485,530.18 87,127,338.42 61,994,933.04 （4）其他业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 废钢 8,203.87 15,056.26 土地场地租赁 80,400.00 80,400.00 材料出售 127,070.74 合 计 88,603.87 222,527.00 （5）前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2016 年营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 （%） 邵阳兴业商贸有限公司 26,331,223.25 27.07 冷水江市亿帆贸易有限公司 12,254,960.36 12.60 冷水江市丰旗贸易有限公司 8,808,073.95 9.06 湖南博鄂物资有限公司 6,903,086.10 7.10 湖南省建成混凝土有限责任公司 6,725,460.29 6.91 合计 61,022,803.95 62.74 22、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 营业税 1,005.00 4,020.00 城市维护建设税 58,0311.06 524,659.40 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 69 育费附加 414,507.90 374,756.72 房产税 89,537.40 土地使用税 600,437.94 印花税 25,907.60 合 计 1,711,706.90 903,436.12 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号） 的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整 为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设 税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税 费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 23、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 装卸费 1,594,384.12 1,295,902.53 职工薪酬 413,273.11 182,417.45 业务招待费 14,219.00 差旅费 4,003.00 合 计 2,025,879.23 1,478,319.98 24、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 1,684,708.41 437,876.91 办公费 394,140.77 131,226.76 差旅费 242,201.38 38,200.40 业务招待费 473,818.30 46,255.00 税费 341,697.20 1,321,635.45 财产保险费 2678.15 3,795.56 无形资产摊销 690,751.56 690,751.56 咨询费 924,420.59 其他 682,817.63 568,255.49 合 计 5,437,233.99 3,237,997.13 25、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 金融机构手续费 40,222.37 103,656.98 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 70 减：利息收入 511,255.83 892,011.13 现金折扣 30,358.69 34,850.00 合 计 -501,392.15 -823,204.15 26、资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 -6,173.68 21,234.92 合 计 -6,173.68 21,234.92 27、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性 损益 对外捐赠支出 60,000.00 60,000.00 60,000.00 事故支出 37,232.00 纳税滞纳金 267.57 267.57 合 计 60,267.57 97,232.00 60,267.57 28、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 4,387,970.65 3,074,648.51 递延所得税费用 1,543.42 -5,308.73 合 计 4,389,514.07 3,069,339.78 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 26,057,612.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,514,403.00 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -2,188,759.55 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,870.62 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 4,389,514.07 29、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 71 项 目 2016年度 2015年度 收到单位及个人往来 5,425,390.60 1,564,201.61 利息收入 511,255.83 892,011.13 合 计 5,936,646.43 2,456,212.74 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 办公费、差旅费、业务招待费等费用开支 4,332,682.94 2,180,867.74 职工借支款及备用金 3,797,666.73 448,700.00 支付的往来款 1,599,632.70 1,518,056.40 手续费 40,222.37 102,839.59 合 计 9,770,204.74 4,250,463.73 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 收到母公司暂借款 1,509,767.80 41,930,500.40 合 计 1,509,767.80 41,930,500.40 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 支付母公司借款 2,552,872.55 65,331,975.82 支付银行保证金 60,000,000.00 合 计 62,552,872.55 65,331,975.82 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,668,097.94 17,370,576.60 加：资产减值准备 -6,173.68 21,234.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,259,996.34 9,250,334.88 无形资产摊销 690,751.56 690,751.56 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 72 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,543.42 -5,308.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,072,572.56 3,165,630.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,429,114.13 -1,318,934.76 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,627,675.95 -5,370,835.51 其他 经营活动产生的现金流量净额 30,740,204.84 23,803,449.40 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 552,045.38 30,914,774.35 减：现金的期初余额 30,914,774.35 30,639,296.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,362,728.97 275,478.25 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016年度 2015年度 一、现金 552,045.38 30,914,774.35 其中：库存现金 16,978.69 7,120.79 可随时用于支付的银行存款 535,066.69 907,653.56 可随时用于支付的其他货币资金 30,000,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 - 拆放同业款项 - 二、现金等价物 - 其中：三个月内到期的债券投资 - 三、期末现金及现金等价物余额 552,045.38 30,914,774.35 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 73 六、 关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 关联方名称 与本公司关系 对本公司的 持股比例% 对本公司的表 决权比例% 湖南三创富泰企业发展 有限公司（原名湖南博 长建设有限公司） 控股股东 81.44 81.44 公司的实际控制人为曾洪亮，在公司任董事长。 2、其他关联方情况 序号 名称 与本公司的关系 1 苏业红 董事 2 阳祥庆 董事 3 陈亮 董事 4 段春园 监事 5 罗瑞杰 监事 6 邹现平 监事 7 冷水江博环渣业开发有限公司 同一母公司 8 湖南三创富泰设备管理有限公司 同一母公司 9 湖南三创富泰物流有限公司 同一母公司 10 冷水江博长永祥混凝土有限公司 同一母公司 11 冷水江钢铁有限责任公司 执行董事曾洪亮本年内担任董事，2016 年 7 月 13 日辞去董事职位 12 冷水江市金石建材有限责任公司(原冷水江 市金石金辅材有限责任公司) 股东曾凡松担任监事 13 广西坤创实业发展股份有限公司(2016 年 9 月 29 日注销) 股东湖南博长建设有限公司持股 30% 14 陈智华 总工程师 15 李晓华 副总经理 16 曾凡松 持股 18.56%的自然人股东、董事、总经理 17 陈光华 原总经理 18 陈应斌 原监事 3、本公司的子公司情况 本公司无子公司。 4、本公司的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业情况。 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 74 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2016年度 2015年度 冷水江钢铁有限责任公司 水渣 10,493,680.23 10,292,880.34 电 24,136,620.71 23,324,568.21 水 92,066.08 69,141.68 煤气 2,727,440.65 3,515,458.10 辅助材料 326,351.03 1,014,330.18 固定资产 59,829.06 小计 37,835,987.76 38,216,378.51 湖南三创富泰物流有限公司 运费及装卸费 320,004.04 258,016.37 湖南三创富泰设备管理有限公 司 维修费 6,448,729.10 1,557,593.31 合 计 44,604,720.90 40,031,988.19 出售商品/提供劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2016年度 2015年度 冷水江博长永祥混凝土有限 公司 销售精矿粉 3,713,219.86 1,322,744.44 小 计 3,713,219.86 1,322,744.44 冷水江钢铁有限责任公司 销售铁精粉 982,615.54 1,540,243.40 膨润土加工 4,999,509.72 3,845,779.15 打包块 133,441.86 115,743.49 废钢 8203.87 15,056.26 材料让售 127,070.74 小 计 6,123,770.99 5,643,893.04 合 计 9,836,990.85 6,966,637.48 （3）关联方资金拆借 拆出： 关联方名称 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 冷水江钢铁有限公 司 49,550,000.00 49,550,000.00 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 75 注：以冷水江钢铁有限公司开出的定期存单做质押，本公司为其开具的银行承兑 汇票，本期已到期兑付。 拆入： 关联方名称 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016. 12.31 湖南三创富泰企业 发展有限公司 1,080,000.00 1,509,767.80 2,552,872.55 36,895.25 （3）关联方租赁情况 本公司作为承租方 无 （4）关联方担保情况 本公司作为担保方 无 本公司作为被担保方 无 （5）关键管理人员报酬 项 目 2016年度 2015年度 陈光华 107,307.00 103,962.7 曾凡松 113,864.00 陈智华 95,307.00 91,962.7 李晓华 62,259.00 98,713.7 合计 378,737.00 294,639.10 注：李晓华于 2016 年 8 月份离职。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 冷水江博长永祥混凝 土有限公司 591,756.82 377,616.28 预付款项 冷水江钢铁有限责任 公司 4,057,073.89 2,297,220.65 其他应收款 陈智华 10,000.00 其他应收款 邹现平 6,720.00 合计 4,665,550.71 2,674,836.93 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 76 应付账款 湖南三创富泰物流有 限公司 114,773.22 93,204.25 应付票据 冷水江钢铁有限责任 公司 60,000,000.00 应付账款 湖南三创富泰设备管 理有限公司 2,853,149.10 1,879,721.72 其他应付款 湖南三创富泰企业发 展有限公司（原湖南博 长建设有限公司） 36,895.25 1,080,000.00 合计 3,004,817.57 63,052,925.97 七、或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的或有事项。 八、资产负债表日后事项 截至财务报告报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -60,267.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 -60,267.57 减：非经常性损益的所得税影响数 -15,066.89 非经常性损益净额 -45,200.68 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -45,200.68 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 16.55 0.31 0.31 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 77 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 16.58 0.31 0.31 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017 年 4 月 24 日 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2016 年度报告 公告编号 2007-005 78 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 湖南省冷水江市沙塘湾街道办事处长铺村 5 组（冷水江经济开发区）湖南三创富泰环保材料股份有限公司 档案室。