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杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 1 2017 年度报告 沃趣科技 NEEQ : 839849 杭州沃趣科技股份有限公司 Hangzhou WOQU Technology Co., Ltd 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 2 公司年度大事记 2017 年，四条产品线共计 12 次重大版本发 布 “沃趣数据库云安全技术省级高新技术企业 研究开发中心”被认定为 2017 年省级高新技 术企业研究开发中心 2017 年，取得发明专利 1 项，外观专利 2 项， 软件著作权 18 项 收到受理通知书的发明专利 27 项，外观专利 3 项、软件著作权申请 12 项 2017 年 8 月，公司完成资本公积转增股本， 新股本至 5434.78 万 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、沃趣科技 指 杭州沃趣科技股份有限公司 北京沃趣、子公司 指 北京华胜沃趣科技有限公司 华胜投资 指 天津华胜天成投资管理有限公司 中域昭拓 指 北京中域昭拓股权投资中心(有限合伙) 华胜天成 指 北京华胜天成科技股份有限公司 庞加投资 指 宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业(有限合伙) 天成投资 指 宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业(有限合伙) 云平台 指 云计算平台 股东大会 指 杭州沃趣科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州沃趣科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州沃趣科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》 《公司章程》 指 《杭州沃趣科技股份有限公司公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 国浩律师(杭州)事务所 全国股份转让系统、NEEQ 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈栋、主管会计工作负责人陈栋及会计机构负责人（会计主管人员）王莉保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 因公司 2017 年度报告中涉及客户、供应商的重大商业机密，已申请在 2017 年度报告中豁免披露客户、 供应商名称，并已获得批准。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、股权分散风险 公司的股权比较分散，前五大股东的持股比例分别为 37.54%、 18.40%、9.74%、7.75%和 7.21%，没有单一股东处于绝对控股的地 位，公司任何股东无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事 项，无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以 上成员选任，公司没有实际控制人。由于公司无实际控制人，可能 存在内部人控制公司而损害股东利益的情形。 2、软件研发风险 公司面临新产品研发风险，主要体现在研发决策方面。研发决策风 险主要体现在对于行业技术方向的把握和公司自身产品的定位。目 前行业技术更新换代较快，公司在充分分析和研究行业新技术前提 下预测市场的发展趋势，从而研发数据库相关的云平台产品，但这 种预测存在一定程度的主观性和不确定性。若未来用户更倾向于公 有云，或者公司的云平台产品在功能上不能满足客户要求，则不能 打开市场，大量的研发投入不能产生效益。 3、技术人才流失风险 公司所处的数据库软件行业属于技术密集型行业。软件产品生命周 期短、升级频繁，为在行业中保持一定的竞争力，公司需要在技术 创新及新产品开发方面进行大量投入，保持不断创新，推出市场认 可的新产品和升级产品才能实现持续成长，对技术人员技术水平和 工作经验要求较高，若公司出现大量技术人才流失情况，势必影响 公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 6 不利影响。 4、供应商集中风险 2017 年公司对前五名供应商的采购金额占当年采购总额的 67.43%, 供应商比较集中。目前，公司与各供应商已建立长期稳定的合作关 系，能快速满足公司采购需求。但较高的供应商集中度，若主要供 应商与公司的业务合作产生变故，将会对公司的经营活动产生一定 影响。 5、行业政策风险 公司所处的细分行业是软件和信息技术服务行业，软件行业是国家 重点发展的战略性新兴产业之一，国家建立了良好的政策环境促进 行业发展。相关部门先后出台了一系列政策，从税收、知识产权保 护、技术、人才、出口等方面给予了支持。从目前国家的战略规划 和软件行业的长期发展来看，在相当长的一段时期内，国家仍将会 给予软件企业产业政策扶持。如果未来国家产业政策发生重大变 化，将会制约公司所处行业的发展，将对公司业务发展产生一定影 响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州沃趣科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou WOQU Technology Co., Ltd 证券简称 沃趣科技 证券代码 839849 法定代表人 陈栋 办公地址 杭州市滨江区长河街道滨安路 1190 号 3 幢智汇领地科技园 A 区 A 楼 10 层 1004 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王莉 职务 董事会秘书 电话 0571-87770835 传真 0571-86805750 电子邮箱 marketing@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市滨江区长河街道滨安路 1190 号 3 幢智汇领地科技园 A 区 A 楼 10 层 1004 室 310052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I654 数据处理和存储服务-I6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 提供数据库云产品及解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 54,347,800 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330108593089943A 否 注册地址 杭州市滨江区长河街道滨安路 1190 号 3 幢智汇 领地科技园 A 区 A 楼 10 层 1004 室 否 注册资本 54,347,800 元 是 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郭云华、吕瑛群 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 65,233,971.44 38,212,946.87 70.71% 毛利率% 40.19% 49.47% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,066,469.39 1,240,412.41 -14.02% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 246,345.78 -93,850.01 362.49% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 1.74% 2.18% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.40% -0.17% - 基本每股收益 0.02 0.02 0.00% 备注： 报告期内，2017 年第二次临时股东大会审议通过了资本公积转增股本案，以 2016 年 12 月 31 日总股本 10,095,100 股为基数，以资本公积（股本溢价）向全体股东每 10 股转增 43.835822 股，合计转增股本 44,252,700 股。该权益分派事项已于 2017 年 6 月 28 日实施完毕。基本每股收益上年同期按照 2017 年 转增股本后股数调整计算。 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 74,416,572.52 68,666,522.96 8.37% 负债总计 12,051,169.38 8,278,589.21 45.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 62,365,403.14 60,387,933.75 3.27% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.11 3.60% 资产负债率%（母公司） 16.31% 11.82% - 资产负债率%（合并） 16.19% 12.06% - 流动比率 5.35 7.32 - 利息保障倍数 - - - 备注： 报告期内，2017 年第二次临时股东大会审议通过了资本公积转增股本案，以 2016 年 12 月 31 日总股本 10,095,100 股为基数，以资本公积（股本溢价）向全体股东每 10 股转增 43.835822 股，合计转增股本 44,252,700 股。该权益分派事项已于 2017 年 6 月 28 日实施完毕。归属于挂牌公司股东的每股净资产上 年期末按照 2017 年转增股本后股数调整计算。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 10 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,810,504.34 -3,188,865.37 219.49% 应收账款周转率 4.20 2.73 - 存货周转率 12.72 14.45 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 8.37% 8.32% - 营业收入增长率% 70.71% 9.16% - 净利润增长率% -14.02% -82.65% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 54,347,800 10,095,100 438.36% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 718,313.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变 动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 79,006.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,803.51 非经常性损益合计 820,123.61 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 820,123.61 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 11 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 按照《上市公司行业分类指引》行业分类，我公司属于软件和信息技术服务业。公司是一家专注为 企业用户提供基于高性能、高可用、可扩展的开放数据库云平台解决方案的国产厂商。公司创始团队为 原阿里巴巴数据库及运维团队技术人员，凭借丰富的运维经验，为行业客户提供数据库云产品及软硬件 一体化解决方案。 公司处于软件行业，是国家级高新技术企业、软件企业、杭州市高新技术企业、杭州高新区（滨江） 瞪羚企业,公司设有沃趣数据库云安全技术省级高新技术企业研究开发中心，杭州市安全可控数据库技 术研发中心。 公司拥有 90 多位资深数据库及系统技术人才，技术领域涉及 Oracle、MySQL 等数据库云平台架构 和超融合云平台架构，结合云计算和 x86 平台的发展趋势，为用户提供全栈式云平台解决方案。主要产 品包括:QData 高性能数据库云平台、QMonitor 数据库自动化运维监控平台、QBackup 数据库秒级备份恢 复云平台、QFusion 数据库私有云服务管理软件。实现 Oracle、MySQL 领域的全覆盖，涉及高性能一体 机，备份容灾、双活，私有数据库云平台，新增约 600 个功能点。QData 数据库一体机在金融、能源等 行业持续发力。 公司产品已经广泛应用电信运营商、金融、医疗、广电传媒、能源及大型企业等用户。公司通过直 销为主、代理为辅，同时支持 OEM 联合品牌的销售模式开拓业务，主要收入来源是以自有软件产品为 支撑的行业解决方案和技术服务销售。近年来，公司依靠技术的核心竞争力，不断提高产品的质量和性 能，赢得了客户的认可。 公司正在深化营销服务体系建设，形成了以杭州为中心，北京、上海、广州等为区域中心，辐射全 国大中城市的销售和服务体系。报告期内，公司业务总体增长稳健，市场影响力不断扩大，市场占有率 逐步提高。 报告期内，公司的商业模式较上期没有发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度，公司积极拓展现有业务及产品的推广与销售，加大研发投入丰富产品线，提升公司产品 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 13 的核心竞争力，定位于建立数据库云平台完整产业链，完善组织架构，升级业务模式，聚焦重点行业和 区域，关注、把握行业最新技术动态，不断提高公司产品的差异化水平，保持公司竞争优势。同时，公 司注重技术创新和项目研发，致力于新产品研究和开发，为公司业绩可持续增长做好准备。 一、经营情况。 单位：万元 项 目 本期金额 上期金额 同期比 营业收入 6523 3821 70.71% 营业成本 3902 1931 102.07% 销售费用 704.6 366.6 92.17% 管理费用 2160 1924 12.28% 扣非后净利润 24.6 -9.3 364.52% 经营活动产生的现金流量净额 381 -319 219.49% 项目 期末金额 期初金额 增减比 货币资金 3833 4062 -5.63% 应收账款 1652 1359 21.58% 存货 346 267 29.60% 应付账款 512 162 215.55% 报告期内，公司积极落实年度经营计划，一方面聚焦行业大幅度进行市场开拓，进一步提升了市场 的覆盖率。在运营商、证券、银行、保险行业都有很大突破，当期的签约业绩比同期增长 84%；而另一 方面持续致力于优化产品性能，更加能够针对客户痛点需求的解决并提高了新产品的开发能力，得到客 户端认可和高度评价。 随着业务的高速增长，公司内部同步加强运营管理，关注应收帐款的账期，提升项目的执行周期， 从而加速资金周转，使经营性现金流大幅度得到改善，为业务发展奠定了强有力的基础保障。 二、持续研发技术投入 公司始终坚持“让客户用上最好的数据库技术”这样的使命，根据客户需求及市场、技术的发展趋 势，围绕数据库私有云平台持续迭代产品线，产品覆盖 Oracle 和 MySQL 数据库私有云完整生命周期。 QData Elastic Cloud Appliance 数据库云平台进一步增强对硬件和操作系统的兼容性, 持续优化 监控能力，增加平台自治化特性。QData 下一代产品 T5 将在 2018 年 4 月底正式发布，将支持全新的计 算平台、高速网络、高速存储协议, 性能提升 1 倍以上。QData Cloud 支持 12C 容器整合方案，进一步 提升数据库服务整合密度, 降低企业 TCO, 在业界率先全面支持 Oracle 12C 特性。同时该产品在资源隔 离、权限体系等进一步增强产品在云化功能上的完整性方面持续研发；QBackup Cloud Appliance 秒级 备份云平台全面兼容所有 Oracle 主流版本，新增对 Oracle 12CR2 版本的支持；QFusion 企业级超融合 云平台正式发布，在 Oracle 数据库云平台的基础上增加 MySQL 数据库云平台类的产品。 在研发端，公司依托在数据处理领域的优势，不断增加对分布式存储、IAAS、监控与云原生技术等 高端技术特性研究，旨在将数据处理领域的核心技术与行业需求密切结合，建立较大的产品技术门槛， 为公司在提升产品竞争力、持续扩大业务规模提供有力的技术保障。同时为进一步体现在私有云市场的 技术能力, 公司计划加入业界的权威开源组织 Linux Foundation 和 Cloud Native Computing Foundation（CNCF，云原生应用计算基金会），并通过云原生产品的技术认证。 同时，我们也将探索结合产品，服务加咨询的方式满足客户日益变化的需求。公司除继续保持在数 据库产品端市场领先优势外，还将积极向客户业务领域拓展，从客户需求切入，业务覆盖范围从数据库 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 14 解决方案正逐步向数据服务解决方案扩展，形成数据增量、全量迁移，数据安全，数据实时复制，数据 路由等数据处理全生态解决方案。 报告期内，公司加大对知识产权的保护，新增授权专利 3 项，新增受理专利 27 项，取得软件著作 权 12 项，同比增长 56%。公司不断提升对技术投入的力度，扩大技术团队规模，技术和研发人员占比超 过 72.36%。年末，“沃趣数据库云安全技术省级高新技术企业研究开发中心”被认定为 2017 年浙江省级 高新技术企业研究开发中心。 三、提高销售能力，推进行业销售 报告期内，签约合同额 8516 万元，较上年同期大幅增长 84%，行业格局进一步显现和夯实。 单位：万元 年度 上半年 下半年 合计 2016 2041 2585 4626 2017 3733 4783 8516 报告期内，公司加大销售团队建设，提升销售能力和渠道能力。经过努力，在国内 IT 行业竞争激 励的环境下，相比 2016 年，销售合同增长 84%。 从行业角度：运营商、金融、政企行业数倍增长，能源行业保持稳定增长。从区域角度：北区、东 区、南区三大销售及服务中心，销售收入及服务能力大大提升，特别北区、南区销售额成倍增长，东区 增长超过 50%。 在国内市场，运营商体量巨大，对于新的 IT 架构尤其是业务核心的数据库平台有大量需求，我们 在运营商领域有持续跟进和开拓，同时也有大量金融客户，其 IT 基础设施更新换代需求巨大。在金融 行业，2017 年有多家银行客户选择了公司的系列产品，帮助构建其 IT 基础架构平台。公司产品稳定运 行又给客户提供了信心。能源和政府行业销售稳定推进，能源、政企销售额持续稳定增长。我们将继续 深挖客户需求，在各行业保持持续增长。 随着公司产品在用户端的广泛应用，产品和公司影响力逐渐提升。2017 年底，沃趣科技凭借自主创 新的数据库云技术和在运营商、金融、政企、能源等行业的众多成功案例，荣获了由《金融电子化》杂 志社颁发的“2017 年度金融科技优秀解决方案创新奖”。 四、提升资本市场竞争力 为了增加公司在市场方面的竞争力，于 2017 年第二次临时股东大会审议通过了资本公积转增股本 案，以 2016 年 12 月 31 日总股本 10,095,100 股为基数，以资本公积（股本溢价）向全体股东每 10 股 转增 43.835822 股，合计转增股本 44,252,700 股。该权益分派事项已于 2017 年 6 月 28 日实施完毕。 公司于 2017 年 8 月 4 日获取了新的营业执照。 (二) 行业情况 2017 年 10 月，习近平主席在十九大报告中指出：“推动互联网、云计算、大数据、人工智能和实 体经济深度融合，在中高端消费、创新引领、绿色低碳、共享经济、现代供应链、人力资本服务等领域 培育新增长点、形成新动能；支持传统产业优化升级，加快发展现代服务业，瞄准国际标准提高水平。” 由此可见，以新技术推动产业转型被再次提升到新的高度。当前，以大数据、云计算为代表的新兴技术 已经广泛应用于各个产业，正在步入应用和实践的成熟期，在推动技术创新和产业转型升级中成效显著。 而数字化转型不再只是 IT 和互联网企业的关注焦点，越来越多的传统企业也在不断寻求如何在产业转 型中占据优势地位。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 15 就拿金融行业来看。在大数据与互联网驱使下，传统银行业一方面不断寻求着自身创新，另一方面， 思维模式的转换对传统银行业来说也是一个巨大挑战，因为在传统模式中，银行更注重因果分析，但是 随着大数据出现，银行从业人员不得不改变思维模式，只有依靠不断的技术变革与产品营销创新去适应 这种思维模式，构建新的场景，从而适应大数据与互联网金融发展带来的挑战。沃趣科技坚持走在数据 库技术的最前沿，通过不断学习、吸收新技术，结合客户痛点最终落地成产品，为传统行业客户的产业 转型与创新赋能。 从全球格局来看，由于安全原因，规模需求差异的存在，公有云和私有云将长期共存，数据库 RDS 更是云架构中非常核心的部分。政务云、金融云等对安全要求极高的行业将主要以私有云的形式存在。 数据安全是公有云和私有云选择的核心因素。对政府、金融等云计算用户，数据和应用的安全性考量将 优先于云计算平台经济性的考量，因此将重要数据放在私有云 RDS 上更是这类客户优先的选择。随着信 息安全和数据安全的观念进一步提升，在 2016 年调查中，安全性强取代可控性强成为用户选用私有云 的最主要原因，占比达 64.0%，远高于可控性强、资源利用率高、节约开支等因素。实际上，由于这类 客户的体量较大，需要建立的数据库私有云 RDS 平台通常也会有较大的规模，因此这类客户通常也会有 足够的经济性。 2017 年是众多企业客户将业务向云端迁移的一年，这种迁移给云计算技术供应商和数据中心提供商 带来了巨大的变化。根据中国信息通信研究院数据显示，2017 年中国私有云市场规模达到 425 亿元左 右，增速将超过 23%，到 2020 年大概达到 762 亿的规模。 数据来源：中国信息通信研究院 在我国 2016 年的私有云市场中，硬件市场 247.2 亿元，软件市场 53.1 亿元，服务市场 44.5 亿元。 与 2015 年相比，硬件市场比重下降，而软件和服务市场比重略有上升，符合云计算市场的发展规律： 硬件先行，软件和服务跟上。同时，采取单独采购软件及服务的方式部署私有云的企业的比例大幅度增 加，这也反应了国内企业客户对软件与服务价值认可度的逐步提升。 中国的市场格局之大，除了 OpenStack 主导的 IaaS，以 Docker 为主导的容器技术也开始大行其道。 随着客户业务复杂度和数据量的爆发性增长，数据库系统已经从之前单一的集中式架构向复杂的分布式 集群架构演变。数据库的运维方式也产生了变化，从精细化运维到集群化运维，从关注个别库的性能到 关注集群的可用性，从依靠个人的能力到借助监控平台和大量的运维脚本。客户对于数据库运维自动化 的要求越来越高，数据库即服务(DBaaS)的需求越来越强烈，这就要求数据库云平台的厂商要对数据库， 硬件，虚拟化，分布式存储等技术都要熟悉甚至精通。沃趣科技很早就看到了这个发展趋势，开始探索 Docker容器化技术在数据库 RDS 上的应用，并且认定这将是数据库云平台技术接下来又一个重要的方向。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 16 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 38,328,623.06 51.51% 40,616,390.11 59.15% -5.63% 应收账款 16,521,757.52 22.20% 13,588,732.82 19.79% 21.58% 存货 3,463,176.95 4.65% 2,672,262.87 3.89% 29.60% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 4,970,650.11 6.68% 4,838,969.77 7.05% 2.72% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 应付账款 5,119,669.58 6.88% 1,622,442.28 2.36% 215.55% 资产总计 74,416,572.52 - 68,666,522.96 - 8.37% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款本期期末余额较上期期末余额增长 21.58%，主要系收入持续大幅增长，带动应收账款 增长，但增长比率远低于收入增长比，公司通过有效的运营管理，密切关注应收账款账期。 2、存货本期期末余额较上期期末余额增长 29.60%，主要是由于是随着业务的增长加大了存货储备， 同时部分合同根据收入确认政策尚未达到确认条件，导致对应的发出商品记录在存货项下。 3、应付账款本期期末余额较上期期末余额增长 215.55%。公司在供应商管理方面加大了管控力度， 有效沟通付款账期的延长，由于营业额增长带来的采购额增加从而增大信用额度。 截止 2017 年末，公司不存在有息负债，货币资金在总资产中的占比超过 50%，资产流动性较高，资 产负债率较低，无不良资产及或有负债，流动负债的支付对公司现金流不会造成任何不利影响。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 65,233,971.44 - 38,212,946.87 - 70.71% 营业成本 39,016,164.62 59.81% 19,308,226.89 50.53% 102.07% 毛利率% 40.19% - 49.47% - - 管理费用 21,600,519.26 33.11% 19,238,162.64 50.34% 12.28% 销售费用 7,045,950.58 10.80% 3,666,427.62 9.59% 92.17% 财务费用 -803,626.01 -1.23% -817,612.90 -2.14% 1.71% 营业利润 547,887.05 0.84% -3,743,151.12 -9.80% 114.64% 营业外收入 502,201.35 0.77% 3,311,641.54 8.67% -84.84% 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 17 营业外支出 297.84 0.00% 355.04 0.00% -16.11% 净利润 1,066,469.39 1.63% 1,240,412.41 3.25% -14.02% 项目重大变动原因： 1、营业收入 6523.40 万元，较上年同期增加 2702.10 万元，增长率 70.71%。一方面，报告期内公 司业务模式未发生变化，现有的产品已具备一定的市场基础和优势，市场认可度提升；另一方面，公司 持续的研发投入产品线丰富成熟，行业客户数量数倍增长，带来收入增长。 2、营业成本 3901.62 万元，较上年同期增加 1970.80 万元，增长率 102.07%。主要为收入增长的同 时带来营业成本增加。（1）报告期内签署合同驻场需求相比同期有所增长，根据准则要求，驻场人员成 本计入成本项下；（2）与项目直接相关无形资产摊销同比增加，根据准则，计入项目成本项下。 3、销售费用 704.60 万元，较上年同期增加 337.95 万元，增长率 92.17%。主要为公司加大销售团 队建设，扩大人员招聘，提升销售能力和行业客户拓展能力，销售费用主要为销售人员开支及办事处办 公租赁场所增加。 4、营业利润 54.79 万元，较上年同期增加 429.1 万元，主要为本期收入大幅增长，并且收到增值 税退税补助计入其他收益，而上期增值税退税计入营业外收入。 5、营业外收入 50.22 万元，较上年同期下降 84.84%，主要为 2017 年软件收入退税款及与公司生 产经营相关的政府补助放在其他收益列报导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 65,233,971.44 38,212,946.87 70.71% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 39,016,164.62 19,308,226.89 102.07% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 产品销售 54,361,057.60 83.33% 32,007,959.30 83.76% 专业服务 10,872,913.84 16.87% 6,204,987.57 16.24% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司的销售模式没有改变，大力拓展市场、挖掘客户，提升销售收入，按照产品分类占 比较上年同期没有很大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 6,717,948.72 10.30% 否 2 客户二 4,441,656.35 6.81% 否 3 客户三 4,297,731.12 6.59% 否 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 18 4 客户四 3,997,258.51 6.13% 否 5 客户五 3,881,659.60 5.95% 否 合计 23,336,254.30 35.78% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 18,066,924.95 38.65% 否 2 供应商二 5,588,191.04 11.95% 否 3 供应商三 3,681,521.37 7.88% 否 4 供应商四 2,388,393.68 5.11% 否 5 供应商五 1,795,897.44 3.84% 否 合计 31,520,928.48 67.43% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,810,504.34 -3,188,865.37 219.49% 投资活动产生的现金流量净额 -6,098,271.39 -5,267,457.17 -15.77% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 5,130,404.00 -100.00% 现金流量分析： 1、公司经营活动现金流量金额净额较上年同期增加 699.94 万元，主要原因在于报告期内（1）通 过内部加强应收账款管理，加速货款的回收（2）随着业务的高速增长，公司内部同步加强运营管理， 提升项目的执行周期，从而加速资金周转（3）加强供应商管理，有效利用供应商提供的信用账期。 2、公司投资活动现金流量净额较上年同期减少 83.08 万元，主要由于报告期内公司增加研发设备 等固定资产投入。 3、公司筹资活动现金流量净额 17 年较 16 年下降较多，主要原因在于 16 年 6 月接受宁波梅山保 税港区庞加投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业（有限合伙） 两家合伙企业增资 513.04 万元。 17 年无增资事项发生。 公司 2017 年经营活动产生的现金流量净额为 381.05 万元，2017 年度实现净利润 106.65 万元，差 异主要原因在于经营性应付项目的增加引起。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司北京华胜沃趣科技有限公司，经工商部门核准的经营范围为：技术开发、技术 咨 询、技术服务、技术推广；产品设计；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）子公司主营业务是数据库产品及 软硬件一体化解决方案的架构设计、销售和技术服务，旨在拓宽公司销售市场，为北京及其周边地区的 客户提供销售和售后服务。子公司 2017 年主营业务收入 1897.95 万元，净利润 -7.22 万元，子公司的 净利润对公司净利润影响未达到 10%。 报告期内，无取得和处置子公司的情况。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 19 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司使用部分自有闲置资金购买安全性高、低风险的理财产品。报告期内，理财投资总 额为 700 万元，实现投资收益总额为 7.9 万元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更： 1、 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。 本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2、 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该 项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司践行“让客户用上最好的数据库技术”为使命，围绕“以客户为中心”的核心价值观，同时尊 重员工权益，为员工提供良好的薪酬福利及工作环境，建立员工职业发展通道，并提供良好的培训机会， 提升员工从业能力。公司诚信经营，依法纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，全力做到对社会负 责、对公司股东和每一位员工负责。在公司的发展中，社会责任始终占据着重要的位置，公司一直积极 承担社会责任，支持国家经济发展。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和 商业模式，拥有与当前研发经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧 失持续经 营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的 持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 20 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、股权分散风险 公司的股权比较分散，前五大股东的持股比例分别为 37.54%、18.40%、9.74%、7.75%和 7.21%， 没有单一股东处于绝对控股的地位，公司任何股东无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事项， 无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任，公司没有实际控制人。由于 公司无实际控制人，可能存在内部人控制公司而损害股东利益的情形。 应对措施：公司建立了健全的内部管理制度保证公司治理的有效性。公司董事监事选任实施累积投 票制，任何股东单独均不能通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任。公司历次 股东大会、董事会、监事会均按照《公司法》和《公司章程》规定的职权履行职责，该等股东大会、董 事会、监事会会议议案均是由全体股东、董事、监事一致表决通过。公司制定了《对外担保管理制度》、 《对外投资管理制度》、《关联交易管理办法》等一系列内部控制制度，从而避免因可能的内部人控制 而损害股东利益；同时，考虑到挂牌后小股东的利益保障，公司还制定了《投资者关系管理制度》、《信 息披露管理细则》，确保本公司挂牌后小股东能及时、准确的获取本公司对外披露的信息，从而有利于 小股东有效的参与公司的治理，保障小股东的利益。公司制定了一套包括组织架构、治理结构、管理制 度、财务制度等在内的较为健全有效的内部控制体系，以确保公司的各项生产、经营活动都能有章可循。 2、软件研发风险 公司面临新产品研发风险，主要体现在研发决策方面。研发决策风险主要体现在对于行业技术方向的把 握和公司自身产品的定位。目前行业技术更新换代较快，公司在充分分析和研究行业新技术前提下预测 市场的发展趋势，从而研发数据库相关的云平台产品，但这种预测存在一定程度的主观性和不确定性。 若未来用户更倾向于公有云，或者公司的云平台产品在功能上不能满足客户要求，则不能打开市场，大 量的研发投入不能产生效益。 应对措施：更好地提高企业的创新能力，对产品的功能、性能持续优化，将其转化为公司的核心竞 争优势所在。提升产品的产研转化率，公司将与客户保持密切联系，及时关注行业的发展情况，公司技 术委员会将持续关注行业的趋势和方向 3、技术人才流失风险 公司所处的数据库软件行业属于技术密集型行业。软件产品生命周期短、升级频繁，为在行业中保 持一定的竞争力，公司需要在技术创新及新产品开发方面进行大量投入，保持不断创新，推出市场认可 的新产品和升级产品才能实现持续成长，对技术人员技术水平和工作经验要求较高，若公司出现大量技 术人才流失情况，势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。 应对措施：作为人才密集型的企业，公司建立人才梯队培养机制，重点打造核心专业人才队伍，持 续完善核心人才绩效激励政策，建立奖励机制、丰富的培训体系、以及完善的职业晋升通道，为核心员 工提供稳定广阔的发展空间，对内注重员工关怀以及企业文化的宣传，提升员工的归属感。 4、供应商集中风险 2017 年公司对前五名供应商的采购金额占当年采购总额的 67.43%，供应商比较集中。目前，公司 与各供应商已建立长期稳定的合作关系，能快速满足公司采购需求。但较高的供应商集中度，若主要供 应商与公司的业务合作产生变故，将会对公司的经营活动产生一定影响。 应对措施：公司采购主要针对服务器、储存卡、硬盘、数据线、托盘架等硬件，然而，公司主要利 润来源于软件和服务，并不依靠硬件赚取利润，且供应商市场厂家众多、产品供应充足、竞争充分、可 选择供应商充足，因此供应商集中度较高对公司带来的经营风险较低。另外，公司已经建立完善的供应 商评定制度，未来会继续加强对合格供应商的选择，进一步完善供应商结构，尽量降低供应商集中度。 5、行业政策风险 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 21 公司所处的细分行业是软件和信息技术服务行业，软件行业是国家重点发展的战略性新兴产业之 一，国家建立了良好的政策环境促进行业发展。相关部门先后出台了一系列政策，从税收、知识产权保 护、技术、人才、出口等方面给予了支持。从目前国家的战略规划和软件行业的长期发展来看，在相当 长的一段时期内，国家仍将会给予软件企业产业政策扶持。如果未来国家产业政策发生重大变化，将会 制约公司所处行业的发展，将对公司业务发展产生一定影响。 应对措施：公司将进一步巩固行业内核心竞争能力，保持在此行业内的领先地位，从而减少因宏观 经济形势和政策不确定性所造成的影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 1,157,056.60 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 30,000,000.00 690,461.17 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 1,900,000.00 1,563,867.35 6．其他 - - 总计 36,900,000.00 3,411,385.12 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 华胜天成 采购TOPVIEW(T5000基 础版)产品 405,982.91 是 2017 年 10 月 31 日 2017-046 总计 - 405,982.91 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 23 公司与关联方的交易，是公司业务发展和日常经营所需，是合理的商业行为。关联交易价格公允， 不存在损害公司及公司股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响，有助于促进公司业务发展。 (三) 股权激励情况 股权激励计划的模式：公司董事会于 2016 年 5 月 19 日审议通过了增资扩股协议，同意公司注册资 由 928.75 万元增加至 1,009.51 万元，新增注册资本 80.76 万元由员工持股平台（合伙企业）持有，即： 宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业（有限合伙）和宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业 （有限合伙）。该部分增资中，41.73 万元由员工通过持股平台持有（不包括原股东持有的 34.99 万元）， 折算为公司股票为 417,495.00 股，属于股权激励性质。 激励对象：主要是技术人员及少量管理和销售人员。 激励对象考核情况：根据股权激励计划，该部分限制性股票的解锁期分为 4 期，每期解锁比例为 25%。 解锁条件为职工的服务期限。 实施情况：限制性股票的授予日为 2016 年 6 月 2 日，授予价格每股 6.35 元，参照最近一期外部股 东增资的公允价值计量，在授予日，每份限制性股票激励计划的公允价值为 7.65 元。 调整情况：截至 2017 年末人员离职导致股票期权减少 99,983.00 股，2017 年度第一期解锁行权 79,378.00 股。截至 2017 年 12 月 31 日，尚未解锁的限制性股票 238,134.00 股。截止报告期末，根据 公司统计的被激励对象在职情况，公司本期确认的股权激励费用为 911,000.00 元。 (四) 承诺事项的履行情况 报告期内，全体股东及董监高人员严格履行了为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。 报告期内，董事、监事、高级管理人员严格履行了关于避免同业竞争、减少和避免关联交易的承诺。 报告期内，全体股东严格履行关于规范和减少关联交易、避免占用公司资金的承诺。 报告期内，以上承诺均按照约定履行。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 807,600 8.00% 3,540,181 4,347,781 8.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 9,287,500 92.00% 40,712,519 50,000,019 92.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 2,311,900 22.90% 10,428,347 12,740,247 23.44% 核心员工 - - - - - 总股本 10,095,100 - 44,252,700 54,347,800 - 普通股股东人数 9 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 华胜投资 3,789,300 16,610,708 20,400,008 37.54% 20,400,008 0 2 中域昭拓 1,857,500 8,142,504 10,000,004 18.40% 10,000,004 0 3 陈栋 983,000 4,309,061 5,292,061 9.74% 5,292,061 0 4 李建辉 782,800 3,431,468 4,214,268 7.75% 4,214,268 0 5 罗春 728,100 3,191,686 3,919,786 7.21% 3,919,786 0 合计 8,140,700 35,685,427 43,826,127 80.64% 43,826,127 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名或持股 10%及以上股东间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司无控股股东。理由如下： （1）公司持股 5.00%以上股东天津华胜天成投资管理有限公司、北京中域昭拓股权投资中心（有 限合伙）、 陈栋、李建辉、罗春、熊中哲和李春的持股比例分别为：37.54%、18.40%、9.74%、7.75%、 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 25 7.21%、5.95% 和 5.41%。公司最大单一股东持股比例不超过 50%，且公司股权较为分散，单一股东无法 决定董事会多数席位。 （2）报告期内，公司董事会成员共 5 名，包括陈栋、李建辉、熊中哲、赵漫兰、周宁，持股 5.00% 以上股东在董事会拥有席位情况为：公司第一大股东华胜投资拥有 1 个董事席位，第二大股东中域昭拓 拥有 1 个董事会席位，第三大股东陈栋拥有 1 个席位，第四大股东李建辉拥有 1 个席位，第六大股东熊 中哲拥有 1 个席位，任一股东所拥有的董事会席位均无法控制董事会的表决结果。 （3）共同控制情况：根据公司股东大会及董事会会议资料、《公司章程》，在报告期内，公司的股 东之间没有签署任何《一致行动人协议》或者其他涉及提名权、投票权的协议安排。股东或任意几个股 东之间无共同控制公司的关系。 （4）公司治理。公司建立了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的公司治理机构并按照制 定的公司治理制度进行规范运作，公司治理机构健全、运行良好，公司的经营方针及重大事项的决策系 由董事会、股东大会充分讨论后确定，无实际控制人的情况不影响公司的规范运作。 综上所述，无控股股东。报告期内无控股股东的情况未发生变化。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司无实际控制人。报告期内无实际控制人的情况未发生变化。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 28 日 - - 43.84 合计 - - 43.84 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈栋 董事长 男 38 本科 2017.12-2019.5 是 陈栋 总经理 男 38 本科 2016.5-2019.5 是 李建辉 董事、副总经理 男 39 本科 2016.5-2019.5 是 熊中哲 董事 男 36 硕士 2017.12-2019.5 是 赵漫兰 董事 女 34 本科 2017.6-2019.5 否 周宁 董事 男 60 硕士 2016.5-2019.5 否 魏兴华 监事会主席 男 33 本科 2017.12-2019.5 是 臧冰凌 职工监事 男 39 大专 2016.5-2019.5 是 陈轸 监事 女 44 本科 2017.6-2019.5 否 郭向英 财务总监 男 40 本科 2016.5-2019.5 是 王莉 董事会秘书 女 35 本科 2016.5-2019.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，公司无实际控制人。报告期内无实际控制人的 情况未发生变化。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈栋 董事长、总经理 983,000 4,309,061 5,292,061 9.74% 0 李建辉 董事、副总经理 782,800 3,431,468 4,214,268 7.75% 0 熊中哲 董事 600,700 2,633,218 3,233,918 5.95% 0 合计 - 2,366,500 10,373,747 12,740,247 23.44% 0 备注：宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业（有限合伙）持有沃趣科技 217.5193 万股股份， 持股比例为 4.00%。其中陈栋持有天成投资 54.02%出资份额，王莉持有天成投资 21.14%出资份额，臧 冰凌持有天成投资合计 3.68%出资份额。宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业（有限合伙）持有沃 趣科技 217.2588 万股股份，持股比例为 4.00%。其中陈栋持有庞加投资 55.15%出资份额，王莉持有 庞加投资 18.42%出资份额，魏兴华持有庞加投资 3.68%出资份额。 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 28 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 陈杰 董事长 离任 - 离职离任 陈强 董事 离任 - 离职离任 李春 监事会主席 离任 - 离任 安耀华 监事 离任 - 离职离任 陈栋 董事、总经理 新任 董事长、总经理 股东大会新聘任 熊中哲 - 新任 董事 股东大会新聘任 赵漫兰 - 新任 董事 股东大会新聘任 魏兴华 - 新任 监事会主席 股东大会新聘任 陈轸 - 新任 监事 股东大会新聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、陈栋，男，1980 年出生，中国国籍。2004 年 12 月至 2012 年 5 月，任阿里巴巴（中国）网络技 术有限公司数据库管理部经理；2012 年 6 月至 2015 月 1 月，任杭州沃趣网络科技有限公司执行董事、 总经理；2015 年 1 月至 2016 年 5 月，任杭州沃趣网络科技有限公司董事、总经理；2016 年 5 月至今， 任杭州沃趣科技股份有限公司董事、总经理；2017 年 12 月任杭州沃趣科技股份有限公司董事长。 2、熊中哲，男，1982 年出生，中国国籍。2007 年 9 月至 2009 年 7 月，任神龙汽车有限公司职员； 2009 年 7 月至 2012 年 5 月，阿里巴巴（中国）网络技术有限公司数据库工程师；2012 年 6 月至 2016 年 5 月，任杭州沃趣网络科技有限公司产品研发中心总监；2016 年 5 月至今，任杭州沃趣科技股份有 限公司产品研发中心总监；2017 年 12 月任杭州沃趣科技股份有限公司董事。 3、魏兴华，男，1985 年出生，中国国籍。2008 年 7 月至 2010 年 8 月，任东软集团数据库工程师； 2010 年 8 月至 2012 年 9 月，任阿里巴巴（中国）网络技术有限公司高级数据库工程师；2012 年 9 月至 2015 年 3 月，任新彩软件有限公司数据库经理；2015 年 4 月至 2016 年 5 月，任杭州沃趣网络科技有限 公司高级数据库工程师；2016 年 5 月至今，任杭州沃趣科技股份有限公司高级数据库工程师；2017 年 12 月任杭州沃趣科技股份有限公司监事会主席。 4、赵漫兰，女，1984 年出生，中国国籍。2012 年 2 月至今任北京华胜天成科技股份有限公司战略 发展中心总经理；2017 年 6 月至今任杭州沃趣科技股份有限公司董事。 5、陈轸，女，1974 年出生，中国国籍。1998 年 9 月-2002 年 3 月任北京优达科技有限公司财务部 总账会计；2002 年 4 月至今任北京华胜天成科技股份有限公司管理会计中心总经理；2017 年 6 月至今 任杭州沃趣科技股份有限公司监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 17 技术人员 55 89 销售人员 10 13 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 29 财务人员 4 4 员工总计 83 123 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 4 本科 61 94 专科 16 24 专科以下 0 1 员工总计 83 123 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司逐步扩大人才团队并优化团队结构，团队总人数由期初的 83 人增加至期末的 123 人。因深化现有产品研发及拓展研发方向的需要，及市场发展及开拓的需求，技术研发团队增加 34 人， 销售团队增加 3 人，行政及管理人员增加 3 人。 2、员工薪酬政策 报告期内，公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》，与所有员工签订《劳动合 同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险 政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得 税；另外，为了更好的给予员工保障，公司为每位员工提供带薪休假、健康体检、年度旅游、团队活动、 节日慰问等福利政策。 3、报告期内，公司无离退休职工人员，无需承担相关费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及中国证券业协会有关法律法规 及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理制度、健全公司内部管理和控制 制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。 2017 年度公司依据《证券法》及其他有关法律新制定了《公司募集资金管理办法》、《公司利润分配 管理办法》、《公司年度报告披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均 严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出 现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，三会召开程序符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司 监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时、准确、充分，保证股东充分行使 知情权、 参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司董监高人事任命、章 程 修改、新三板挂牌事宜等重大决策均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东 大会会 议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 截至报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现重大违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 31 义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程共修订 2 次，具体情况如下： 1、2017 年 4 月 6 日，经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，对公司章程修订如下： 一、第三章第一节股份发行的第十六条，其中“公司由九个股东组成”， 原为：股东一：天津华胜天成信息技术有限公司 住址：天津开发区信环西路 19 号 2 号楼 2203-1 室 以经审计折股后的净资产方式出资 378.93 万股，占注册资本的 37.54％,已足额缴纳。 修改为：股东一：天津华胜天成投资管理有限公司 住址：天津开发区信环西路 19 号 2 号楼 2203-1 室 以经审计折股后的净资产方式出资 378.93 万股，占注册资本的 37.54％,已足额缴纳。 二、第二章第十二条， 原为：经依法登记，公司经营范围为：技术开发、技术咨询、 技术服务、成果转让；计算机网络 技术、计算机软硬件、计算机系统集成；批发、零售：计算机软硬件。（以公司登记机关核定的经营范 围为准）。 修改为：经依法登记，公司经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让；计算机网络 技术、计算机软硬件、计算机系统集成；批发、零售：计算机软硬件；货物进出口。（以公司登记机关 核定的经营范围为准）。 2、2017 年 7 月 31 日，经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过，对公司章程修订如下： 一、第一章第五条 原为：公司注册资本为人民币 1009.51 万元。 公司因增加或者减少注册资本而导致注册资本总额变更的，可以在股东大会通过同意增加或减少注 册资本决议后，再就因此而需要修 改公司章程的事项通过一项决议，并说明授权董事会具体办理注册 资 本的变更登记手续。 修改为：公司注册资本为人民币 5434.78 万元。 公司因增加或者减少注册资本而导致注册资本总额变更的，可以在股东大会通过同意增加或减少注 册资本决议后，再就因此而需要修改公司章程的事项通过一项决议，并说明授权董事会具体办理注册资 本的变更登记手续。 二、第三章第十六条 原为：公司由九个股东组成： 股东一：天津华胜天成投资管理有限公司 住址：天津开发区信环西路 19 号 2 号楼 2203-1 室 以经审计折股后的净资产方式出资 378.93 万股，占注册资本的 37.54％,已足额缴纳。 股东二：北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙） 住址：北京市海淀区学清路 8 号（科技财富中心）A 座 10 层北 1 区 以经审计折股后的净资产方式出资 185.75 万股，占注册资本的 18.4％,已足额缴纳。 股东三：陈栋 住址：北京市海淀区苏州街乙 29 号人才服务中心 20021601 号 以经审计折股后的净资产方式出资 98.30 万股，占注册资本的 9.74％,已足额缴纳。 股东四：李建辉 住址：杭州市西湖区文三路 199 号 120 室 以经审计折股后的净资产方式出资 78.28 万股，占注册资本的 7.75％,已足额缴纳。 股东五：罗春 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 32 住址：杭州市西湖区文三路 199 号 177 室 以经审计折股后的净资产方式出资 72.81 万股，占注册资本的 7.21％,已足额缴纳。 股东六：熊中哲 住址：杭州市滨江区观邸国际寓所 3 幢 2 单元 1603 室 以经审计折股后的净资产方式出资 60.07 万股，占注册资本的 5.95％,已足额缴纳。 股东七：李春 住址：杭州市西湖区西城年华公寓 3 幢 1601 室 以经审计折股后的净资产方式出资 54.61 万股，占注册资本的 5.41％,已足额缴纳。 股东八：宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业（有限合伙） 经营场所：北仑区梅山盐场 1 号办公楼九号 2054 室 以货币方式认缴出资 40.3558 万元，占注册资本的 4%，已足额缴纳。 股东九：宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业（有限合 伙） 经营场所：北仑区梅山盐场 1 号办公楼九号 2055 室 以货币方式认缴出资 40.4042 万元，占注册资本的 4%，已足额缴纳。 股东以非货币方式出资的，应当依法办妥财产权的转移手续。 修改为： 公司成立时股份总数为 928.75 万股，每股面值 1 元，由七名发起人以净资产方式认购全部股份。 公司发起人认购的股份数分别为： 序号 发起人名称 持股数(万股) 持股比例(%) 出资方式 出资时间 1 天津华胜天成投资管理有限公司 378.93 40.80 净资产 已到位 2 北京中域昭拓股权投资中心(有限合 伙) 185.75 20.00 净资产 已到位 3 陈 栋 98.30 10.58 净资产 已到位 4 李建辉 78.28 8.43 净资产 已到位 5 罗 春 72.81 7.84 净资产 已到位 6 熊中哲 60.07 6.47 净资产 已到位 7 李 春 54.61 5.88 净资产 已到位 合计 928.75 100.00 - - 三、第三章第十七条： 原为：公司股份总数为 1009.51 万股，每股 1 元，公司发行的所有股份均为人民币普通股。 修改为：公司股份总数为 5434.78 万股，每股 1 元，公司发行的所有股份均为人民币普通股。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 一、2017 年 3 月 14 日，第一届董事会第四次会议审议通过《关于修 订<公司章程>并办理工商变更的议案》等 1 项议案 二、2017 年 3 月 20 日，第一届董事会第五次会议审议通过了《关于股 东名称变更及相应修改公司章程的议案》等 3 项议案 三、2017 年 4 月 25 日，第一届董事会第六次会议审议通过了《2016 年度总经理工作报告的议案》、《2016 年度董事会工作报告的议案》 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 33 等 12 项议案 四、2017 年 5 月 25 日，第一届董事会第七次会议审议通过了《关于 资本公积转增股本预案的议案》等 3 项议案 五、2017 年 7 月 12 日，第一届董事会第八次会议审议通过了《关于 修改公司章程的议案》等 2 项议案 六、2017 年 8 月 28 日，第一届董事会第九次会议审议通过了《关于 审议公司 2017 年半年度报告的议案》等 1 项议案 七、2017 年 9 月 11 日，第一届董事会第十次会议审议通过了《关于 变更 2017 年年度审计机构的议案》等 3 项议案 八、2017 年 10 月 18 日，第一届董事会第十一次会议审议通过了《关 于偶发性关联交易的议案》等 1 项议案 九、2017 年 12 月 10 日，第一届董事会第十二次会议审议通过了《关 于董事辞职及聘任新董事的议案》等 2 项议案 十、2017 年 12 月 26 日，第一届董事会第十三次会议审议通过了《关 于选举公司董事长兼法定代表人的议案》等 2 项议案 监事会 5 一、2017 年 4 月 25 日,第一届监事会第三次会议审议通过《2016 年度 监事会工作报告》、《公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》等 5 项 议案 二、2017 年 5 月 25 日，第一届董事会第四次会议审议通过了《关于监 事辞职及聘任新监事的议案》等 1 项议案 三、2017 年 8 月 28 日，第一届董事会第五次会议审议通过了《关于 审议公司 2017 年半年度报告的议案》等 1 项议案。 四、2017 年 12 月 10 日,第一届董事会第六次会议审议通过了《关于 监事辞职及聘任新监事的议案》等 1 项议案。 五、2017 年 12 月 26 日，第一届董事会第八次会议审议通过了《关于 选举监事会主席的议案》等 1 项议案 股东大会 7 一、2017 年 4 月 6 日，2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于 股东名称变更及相应修改公司章程的议案》等 2 项议案 二、2017 年 5 月 17 日，2016 年年度股东大会审议通过《2016 年度董 事会工作报告的议案》、《2016 年度监事会工作报告的议案》等 10 项议案 三、2017 年 6 月 12 日，2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于 资本公积转增股本预案的议案》等 3 项议案 四、2017 年 7 月 31 日，2017 年第三次临时股东大会审议通过《关于 修改公司章程的议案》等 1 项议案 五、2017 年 9 月 28 日，2017 年第四次临时股东大会审议通过《关于 变更 2017 年年度审计机构的议案》等 2 项议案 六、2017 年 11 月 15 日，2017 年第五次临时股东大会审议通过《关 于偶发性关联交易的议案》等 13 项议案 七、2017 年 12 月 16 日，2017 年第六次临时股东大会审议通过《关 于董事辞职及聘任新董事的议案》等 2 项议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，会议的召集、提案审议、通知时间、召开 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 34 程序、授权委托、表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有 违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规 的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理 结构，并结合公司实际情况推行制度化规范化管理。公司股东大会、董事会、监事会、和管理层均严格 按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，股东大会 是公司最高权利机构，公司严格按照股东大会议事规则，召集、召开股东大会，保证股东充分顺利地行 使表决权。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司 的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制 度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产 经营和规范化运作。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过电话、邮件、当面交流及参加路演等途径与投资者及潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题， 沟通渠道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，承继了有限公司的全部资产，具备与经营业务体系相 配套的资产。公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度 转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司 股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业 占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干 预 公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司 遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关 的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积金，并按期缴纳了上 述社会保险和住房公积金。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 35 财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。 公司运作规范，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其控制 的其他企业提供担保的情况 4、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经 营 管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、效的法人治理机构和适合 自身 业务特点及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、 实际 控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产 经营活动的现象。 5、业务独立 公司拥有独立完整的采购、销售、财务、技术体系和专业稳定的团队，具有直接面向市场独立经营的能 力，不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。尤其在销售体系的建设方面，公司通过加 强自身销售团队建设，逐渐建立了一支具有战斗力的销售队伍。公司不断拓展市场，并牢牢将客户资源把握 在自己手中，绝大部分收入都来自公司自有销售，极大地扭转了之前依赖于股东方进行关联交易的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一 项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善，加强制度的执行 与监督，促进公司稳健的发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，2017 年 4 月 25 日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于建立<年度报告 信息披露重大差错责任追究制度>的议案》。经核查公司 2017 年年度报告不存在重大差错，不需要进行相 关责任的追究。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审[2018]2462 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 郭云华、吕瑛群 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕2462 号 杭州沃趣科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州沃趣科技股份有限公司（以下简称沃趣科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沃趣科技公 司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于沃趣科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 沃趣科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 37 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估沃趣科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 沃趣科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督沃趣科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 沃趣科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 38 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致沃趣科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 (六) 就沃趣科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭云华 中国·杭州 中国注册会计师：吕瑛群 二〇一八年四月二十日 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 38,328,623.06 40,616,390.11 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（一）、2 16,521,757.52 13,588,732.82 预付款项 五、（一）、3 2,241,389.79 647,840.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（一）、4 1,658,410.53 1,051,586.98 买入返售金融资产 存货 五、（一）、5 3,463,176.95 2,672,262.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）、6 2,280,082.33 1,999,829.04 流动资产合计 64,493,440.18 60,576,642.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（一）、7 4,970,650.11 4,838,969.77 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、8 4,532,952.09 2,811,626.27 开发支出 五、（一）、9 商誉 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 40 长期待摊费用 五、（一）、10 95,539.53 131,972.67 递延所得税资产 五、（一）、11 323,990.61 307,311.78 其他非流动资产 非流动资产合计 9,923,132.34 8,089,880.49 资产总计 74,416,572.52 68,666,522.96 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（一）、12 5,119,669.58 1,622,442.28 预收款项 五、（一）、13 2,086,508.25 2,356,657.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、14 3,289,820.97 2,706,258.82 应交税费 五、（一）、15 716,214.74 269,132.87 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（一）、16 838,955.84 781,577.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（一）、17 542,520.46 流动负债合计 12,051,169.38 8,278,589.21 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 41 非流动负债合计 负债合计 12,051,169.38 8,278,589.21 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、18 54,347,800.00 10,095,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、19 5,793,824.53 49,135,524.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）、20 202,034.73 88,430.02 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、21 2,021,743.88 1,068,879.20 归属于母公司所有者权益合计 62,365,403.14 60,387,933.75 少数股东权益 所有者权益合计 62,365,403.14 60,387,933.75 负债和所有者权益总计 74,416,572.52 68,666,522.96 法定代表人：陈栋 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：王莉 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 28,773,026.79 24,590,371.01 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一）、1 10,935,195.44 10,604,971.48 预付款项 736,582.93 352,326.17 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、（一）、2 1,562,695.55 1,024,261.70 存货 2,321,747.07 2,433,084.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,000,000.00 1,924,556.61 流动资产合计 46,329,247.78 40,929,571.21 非流动资产： 可供出售金融资产 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 42 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（一）、3 20,000,000.00 20,000,000.00 投资性房地产 固定资产 3,014,588.88 3,999,815.80 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,532,952.09 2,811,626.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 95,539.53 131,972.67 递延所得税资产 309,883.13 299,708.03 其他非流动资产 非流动资产合计 27,952,963.63 27,243,122.77 资产总计 74,282,211.41 68,172,693.98 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,408,158.06 1,532,409.99 预收款项 2,086,508.25 2,356,657.13 应付职工薪酬 3,083,696.81 2,576,260.12 应交税费 710,357.09 268,343.93 应付利息 应付股利 其他应付款 831,519.35 781,577.65 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 542,520.46 流动负债合计 12,120,239.56 8,057,769.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 43 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 12,120,239.56 8,057,769.28 所有者权益： 股本 54,347,800.00 10,095,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,793,824.53 49,135,524.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 202,034.73 88,430.02 一般风险准备 未分配利润 1,818,312.59 795,870.15 所有者权益合计 62,161,971.85 60,114,924.70 负债和所有者权益合计 74,282,211.41 68,172,693.98 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 65,233,971.44 38,212,946.87 其中：营业收入 五、（二）、1 65,233,971.44 38,212,946.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 67,618,875.05 41,956,097.99 其中：营业成本 五、（二）、1 39,016,164.62 19,308,226.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）、2 499,228.19 310,687.10 销售费用 五、（二）、3 7,045,950.58 3,666,427.62 管理费用 五、（二）、4 21,600,519.26 19,238,162.64 财务费用 五、（二）、5 -803,626.01 -817,612.90 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 44 资产减值损失 五、（二）、6 260,638.41 250,206.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、7 79,006.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五、（二）、8 2,853,783.81 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 547,887.05 -3,743,151.12 加：营业外收入 五、（二）、9 502,201.35 3,311,641.54 减：营业外支出 五、（二）、10 297.84 355.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,049,790.56 -431,864.62 减：所得税费用 五、（二）、11 -16,678.83 -1,672,277.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,066,469.39 1,240,412.41 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,066,469.39 1,240,412.41 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,066,469.39 1,240,412.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,066,469.39 1,240,412.41 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.02 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 45 （二）稀释每股收益 0.02 0.02 法定代表人：陈栋 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：王莉 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（二）、1 52,260,083.37 32,017,462.92 减：营业成本 十三、（二）、1 27,897,541.90 13,916,278.76 税金及附加 460,808.83 303,083.14 销售费用 6,498,589.57 3,556,930.72 管理费用 20,008,311.10 18,308,986.67 财务费用 -530,002.59 -466,905.05 资产减值损失 233,656.68 267,917.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、（二）、2 79,006.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 2,853,783.81 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 623,968.54 -3,868,828.33 加：营业外收入 502,201.35 3,311,641.54 减：营业外支出 297.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,125,872.05 -557,186.79 减：所得税费用 -10,175.10 -1,705,763.89 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,136,047.15 1,148,577.10 （一）持续经营净利润 1,136,047.15 1,148,577.10 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 46 六、综合收益总额 1,136,047.15 1,148,577.10 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,055,078.06 46,444,668.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,770,016.99 1,511,162.97 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 1,539,062.40 3,418,492.31 经营活动现金流入小计 77,364,157.45 51,374,324.04 购买商品、接受劳务支付的现金 41,720,569.91 30,092,198.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,511,293.16 12,654,597.58 支付的各项税费 4,261,462.23 4,732,583.82 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 9,060,327.81 7,083,809.24 经营活动现金流出小计 73,553,653.11 54,563,189.41 经营活动产生的现金流量净额 3,810,504.34 -3,188,865.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,000,000.00 取得投资收益收到的现金 79,006.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,079,006.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 4,177,278.24 5,267,457.17 投资支付的现金 15,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 19,177,278.24 5,267,457.17 投资活动产生的现金流量净额 -6,098,271.39 -5,267,457.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,130,404.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,130,404.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 5,130,404.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,287,767.05 -3,325,918.54 加：期初现金及现金等价物余额 40,616,390.11 43,942,308.65 六、期末现金及现金等价物余额 38,328,623.06 40,616,390.11 法定代表人：陈栋 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：王莉 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 59,388,580.06 37,521,566.56 收到的税费返还 3,770,016.99 1,511,162.97 收到其他与经营活动有关的现金 1,264,358.38 2,215,186.46 经营活动现金流入小计 64,422,955.43 41,247,915.99 购买商品、接受劳务支付的现金 25,579,703.63 18,356,835.15 支付给职工以及为职工支付的现金 17,462,106.23 11,866,482.59 支付的各项税费 3,982,745.91 4,437,391.51 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 48 支付其他与经营活动有关的现金 8,355,729.00 6,938,776.02 经营活动现金流出小计 55,380,284.77 41,599,485.27 经营活动产生的现金流量净额 9,042,670.66 -351,569.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,000,000 取得投资收益收到的现金 79,006.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,079,006.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,939,021.73 4,429,419.57 投资支付的现金 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,939,021.73 4,429,419.57 投资活动产生的现金流量净额 -4,860,014.88 -4,429,419.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,130,404.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,130,404.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 5,130,404.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,182,655.78 349,415.15 加：期初现金及现金等价物余额 24,590,371.01 24,240,955.86 六、期末现金及现金等价物余额 28,773,026.79 24,590,371.01 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 10,095,100.00 49,135,524.53 88,430.02 1,068,879.20 60,387,933.75 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,095,100.00 49,135,524.53 88,430.02 1,068,879.20 60,387,933.75 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 44,252,700.00 -43,341,700.00 113,604.71 952,864.68 1,977,469.39 （一）综合收益总额 1,066,469.39 1,066,469.39 （二）所有者投入和减少资本 911,000.00 911,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 911,000.00 911,000.00 4．其他 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 50 （三）利润分配 113,604.71 -113,604.71 1．提取盈余公积 113,604.71 -113,604.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 44,252,700.00 -44,252,700.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 44,252,700.00 -44,252,700.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 54,347,800.00 5,793,824.53 202,034.73 2,021,743.88 62,365,403.14 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 51 益 一、上年期末余额 9,287,500.00 38,262,500.00 557,307.78 5,196,943.78 53,304,251.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 9,287,500.00 38,262,500.00 557,307.78 5,196,943.78 53,304,251.56 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 807,600.00 10,873,024.53 -468,877.76 -4,128,064.58 7,083,682.19 （一）综合收益总额 1,240,412.41 1,240,412.41 （二）所有者投入和减少资本 807,600.00 5,035,669.78 5,843,269.78 1．股东投入的普通股 807,600.00 4,322,804.00 5,130,404.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 712,865.78 712,865.78 4．其他 （三）利润分配 114,857.71 -114,857.71 1．提取盈余公积 114,857.71 -114,857.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 5,837,354.75 -583,735.47 -5,253,619.28 1．资本公积转增资本（或股 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 52 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5,837,354.75 -583,735.47 -5,253,619.28 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,095,100.00 49,135,524.53 88,430.02 1,068,879.20 60,387,933.75 法定代表人：陈栋 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：王莉 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,095,100.00 49,135,524.53 88,430.02 795,870.15 60,114,924.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,095,100.00 49,135,524.53 88,430.02 795,870.15 60,114,924.70 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 44,252,700.00 -43,341,700.00 113,604.71 1,022,442.44 2,047,047.15 （一）综合收益总额 1,136,047.15 1,136,047.15 （二）所有者投入和减少资 本 911,000.00 911,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 911,000.00 911,000.00 4．其他 （三）利润分配 113,604.71 -113,604.71 1．提取盈余公积 113,604.71 -113,604.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 44,252,700.00 -44,252,700.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 44,252,700.00 -44,252,700.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 54 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 54,347,800.00 5,793,824.53 202,034.73 1,818,312.59 62,161,971.85 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 9,287,500.00 38,262,500.00 557,307.78 5,015,770.04 53,123,077.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 9,287,500.00 38,262,500.00 557,307.78 5,015,770.04 53,123,077.82 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 807,600.00 10,873,024.53 -468,877.76 -4,219,899.89 6,991,846.88 （一）综合收益总额 1,148,577.10 1,148,577.10 （二）所有者投入和减少资 本 807,600.00 5,035,669.78 5,843,269.78 1．股东投入的普通股 807,600.00 4,322,804.00 5,130,404.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 712,865.78 712,865.78 4．其他 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2017-007 55 （三）利润分配 114,857.71 -114,857.71 1．提取盈余公积 114,857.71 -114,857.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 5,837,354.75 -583,735.47 -5,253,619.28 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5,837,354.75 -583,735.47 -5,253,619.28 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,095,100.00 49,135,524.53 88,430.02 795,870.15 60,114,924.70 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 56 杭州沃趣科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州沃趣科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经杭州市工商行政管理局批准， 由自然人陈栋、赵沣伟、李建辉、王丽萍共同发起设立，于 2012 年 4 月 28 日在杭州市工商 行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330108593089943A 的营业执照，注册资本 54,347,800.00 元，股份总数 54,347,800 股（每 股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 11 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属软件和信息技术服务行业。主要经营活动为技术开发、技术咨询、技术服务、 成果转让：计算机网络技术、计算机软硬件、计算机系统集成；批发、零售：计算机软硬件； 货物进出口。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 20 日第一届十五次董事会批准对外报出。 本公司将子公司北京华胜沃趣科技有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财 务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策和会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 57 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 58 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 59 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 60 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 1.00 1.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 40.00 40.00 3-4 年 60.00 60.00 4-5 年 80.00 80.00 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 61 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化等情况的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 62 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 63 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 (十三) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 64 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司开发支出资本化的具体方法： 公司内部研究开发项目在通过技术可行性和经济可行性研究，形成的技术成果有明确的 使用用途，并能够产生经济利益，相关的支出能够可靠计量时进行项目立项。项目立项完成 后的相关支出予以资本化。 (十五) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 65 资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 66 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十八) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 67 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 产品销售收入 产品销售收入是指本公司的自有软件产品及外购软硬件销售收入。 产品销售收入的具体确认方法为：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，取得购货 方验收，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很 可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (2) 专业服务收入 专业服务是指为客户提供的系统维护、技术支持、技术咨询等服务。 专业服务收入的具体确认方法为：对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入 已经取得或取得了收款的凭据时确认收入；对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服 务，在服务期满时，根据已签订的专业服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨 年度）提供的专业服务，在资产负债表日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确 认收入。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 68 (二十) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 重要会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准 则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得 和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 69 采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二) 税收优惠 1. 根据财税〔2011〕100 号《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 2. 2016 年 11 月 21 日，本公司取得浙江省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局联 合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2016 至 2018 年度本公司按 15%税率计缴企 业所得税。 3. 根据《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕 49 号及浙财税政〔2016〕9 号)规定，本公司于 2016 年 10 月 20 日取得浙江省软件行业协会 颁发的《软件企业认定证书》，符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》、 《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》和《软件企业评估 规范》的有关条件规定。经认定后，本公司从 2015 年起计算优惠期，第一年至第二年免缴 企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 银行存款 38,328,623.06 40,616,390.11 合 计 38,328,623.06 40,616,390.11 2. 应收账款 (1) 明细情况 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 70 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 17,153,386.69 100.00 631,629.17 3.68 16,521,757.52 合 计 17,153,386.69 100.00 631,629.17 3.68 16,521,757.52 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 13,942,957.39 100.00 354,224.57 2.54 13,588,732.82 合 计 13,942,957.39 100.00 354,224.57 2.54 13,588,732.82 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 14,964,347.09 149,643.47 1.00 1-2 年 1,968,150.70 393,630.14 20.00 2-3 年 220,888.90 88,355.56 40.00 小 计 17,153,386.69 631,629.17 3.68 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 277,404.60 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 客户一 2,629,832.00 15.33 26,298.32 客户二 2,300,000.00 13.41 23,000.00 客户三 1,975,249.09 11.52 19,752.49 客户四 1,409,858.52 8.22 267,849.97 客户五 1,367,100.00 7.97 13,671.00 小 计 9,682,039.61 56.45 350,571.78 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 账面价值 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 71 备 备 1 年以内 2,241,389.79 100.00 2,241,389.79 647,840.65 100.00 647,840.65 合 计 2,241,389.79 100.00 2,241,389.79 647,840.65 100.00 647,840.65 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 浙江中通通信有限公司 1,097,089.61 48.95 唐秀英 276,000.00 12.31 安徽现创科技股份有限公司 196,226.41 8.75 上海伦伟实业有限公司 188,679.24 8.42 杭州民泽科技有限公司 178,246.03 7.95 小 计 1,936,241.29 86.38 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,680,050.74 100.00 21,640.21 1.29 1,658,410.53 合 计 1,680,050.74 100.00 21,640.21 1.29 1,658,410.53 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 860,770.12 78.97 38,406.40 4.46 822,363.72 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 229,223.26 21.03 229,223.26 合 计 1,089,993.38 100.00 38,406.40 3.52 1,051,586.98 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,662,246.26 16,622.46 1.00 1-2 年 10,520.24 2,104.05 20.00 2-3 年 7,284.24 2,913.70 40.00 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 72 小 计 1,680,050.74 21,640.21 1.29 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-16,766.19 元。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 625,223.49 305,225.48 应收增值税退税款 859,456.07 465,949.87 备用金 71,695.72 229,223.26 其他 123,675.46 89,594.77 合 计 1,680,050.74 1,089,993.38 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 应收增值税 退税款 增值税退税款 859,456.07 1 年以内 51.16 8,594.56 否 杭州民泽科 技有限公司 押金保证金 234,139.01 1 年以内 13.94 2,341.39 否 厦门大学 押金保证金 131,500.00 1 年以内 7.83 1,315.00 否 员工公积金 其他 116,530.00 1 年以内 6.94 1,165.30 否 北京天云动 力科技有限 公司 押金保证金 70,000.00 1 年以内 4.17 700.00 否 小 计 1,411,625.08 84.04 14,116.25 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品 1,327,631.60 1,327,631.60 276,403.43 276,403.43 发出商品 1,931,566.50 1,931,566.50 1,423,793.74 1,423,793.74 外购服务 费 918,202.12 918,202.12 低值易耗 品 203,978.85 203,978.85 53,863.58 53,863.58 合 计 3,463,176.95 3,463,176.95 2,672,262.87 2,672,262.87 6. 其他流动资产 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 73 项 目 期末数 期初数 银行理财产品 2,000,000.00 待抵扣增值税进项税额 280,082.33 467,304.32 预缴企业所得税 1,532,524.72 合 计 2,280,082.33 1,999,829.04 7. 固定资产 项 目 电子设备 办公设备 合 计 账面原值 期初数 6,385,361.70 330,587.05 6,715,948.75 本期增加金额 2,437,948.83 45,267.52 2,483,216.35 1) 购置 2,437,948.83 45,267.52 2,483,216.35 本期减少金额 期末数 8,823,310.53 375,854.57 9,199,165.10 累计折旧 期初数 1,806,940.81 70,038.17 1,876,978.98 本期增加金额 2,275,924.19 75,611.82 2,351,536.01 1) 计提 2,275,924.19 75,611.82 2,351,536.01 本期减少金额 期末数 4,082,865.00 145,649.99 4,228,514.99 账面价值 期末账面价值 4,740,445.53 230,204.58 4,970,650.11 期初账面价值 4,578,420.89 260,548.88 4,838,969.77 8. 无形资产 项 目 自有软件 账面原值 期初数 3,159,786.04 本期增加金额 2,393,169.29 1) 内部研发 2,393,169.29 本期减少金额 期末数 5,552,955.33 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 74 累计摊销 期初数 348,159.77 本期增加金额 671,843.47 1) 计提 671,843.47 本期减少金额 期末数 1,020,003.24 账面价值 期末账面价值 4,532,952.09 期初账面价值 2,811,626.27 注：期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 100.00%。 9. 开发支出 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 内部开 发支出 其他 确认为 无形资产 转入当 期损益 沃趣 QFusion 数据库 私有云服务管理软件 2,393,169.29 2,393,169.29 合 计 2,393,169.29 2,393,169.29 (2) 其他说明 项 目 资本化开始时点 资本化具体依据 沃趣 QFusion 数据库私有云服 务管理软件 2017 年 1 月 满足开发阶段立项标准 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减 少 期末数 装修费 131,972.67 66,504.86 102,938.00 95,539.53 合 计 131,972.67 66,504.86 102,938.00 95,539.53 11. 递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 631,629.17 86,007.39 392,630.97 61,936.14 预提费用 280,000.00 35,000.00 922,971.78 138,445.77 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 75 股权激励摊销 1,623,865.78 202,983.22 712,865.78 106,929.87 合 计 2,535,494.95 323,990.61 2,028,468.53 307,311.78 12. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 5,113,869.58 1,622,442.28 费用款 5,800.00 合 计 5,119,669.58 1,622,442.28 13. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 2,086,508.25 2,356,657.13 合 计 2,086,508.25 2,356,657.13 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,706,258.82 20,435,685.61 19,852,123.46 3,289,820.97 离职后福利—设定提存 计划 546,319.99 546,319.99 合 计 2,706,258.82 20,982,005.60 20,398,443.45 3,289,820.97 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,698,692.12 17,741,831.89 17,167,609.20 3,272,914.81 职工福利费 479,176.06 479,176.06 社会保险费 427,912.46 427,912.46 其中：医疗保险费 383,218.48 383,218.48 工伤保险费 8,526.07 8,526.07 生育保险费 36,167.91 36,167.91 住房公积金 1,112,556.43 1,112,556.43 工会经费和职工教育经 费 7,566.70 674,208.77 664,869.31 16,906.16 小 计 2,706,258.82 20,435,685.61 19,852,123.46 3,289,820.97 (3) 设定提存计划明细情况 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 76 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 521,054.33 521,054.33 失业保险费 25,265.66 25,265.66 小 计 546,319.99 546,319.99 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 640,607.52 229,824.08 企业所得税 656.03 城市维护建设税 42,415.87 22,411.20 教育费附加 18,178.23 16,007.99 地方教育附加 12,118.82 印花税 2,894.30 233.57 合 计 716,214.74 269,132.87 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款 6,000.00 463,341.36 应付费用款 832,955.84 318,236.29 合 计 838,955.84 781,577.65 17. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额 542,520.46 合 计 542,520.46 18. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,095,100.00 44,252,700.00 44,252,700.00 54,347,800.00 (2) 其他说明 根据公司召开的股东大会会议决议，同意以资本公积-股本溢价转增股本 4,425.27 万元。 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 77 本次资本公积转增股本减少资本公积-股本溢价 4,425.27 万元，增加股本 4,425.27 万元。 19. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 48,422,658.75 712,865.78 44,252,700.00 4,882,824.53 其他资本公积 712,865.78 911,000.00 712,865.78 911,000.00 合 计 49,135,524.53 1,623,865.78 44,965,565.78 5,793,824.53 (2) 其他说明 1) 资本公积-其他资本公积本期减少系将股份支付中限制性股票解锁部分确认的资本 公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价；资本公积-股本溢价本期减少详见本财务报表 附注五（一）16 股本之说明。 2) 资本公积-其他资本公积本期增加 911,000.00 元，系对本公司员工授予权益工具形 成的股权激励成本，详见本财务报表附注九（二）以权益结算的股份支付情况之说明。 20. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 88,430.02 113,604.71 202,034.73 合 计 88,430.02 113,604.71 202,034.73 (2) 其他说明 本期增加系按 2017 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积。 21. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 1,068,879.20 5,196,943.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,066,469.39 1,240,412.41 减：提取法定盈余公积 113,604.71 114,857.71 净资产折股 5,253,619.28 期末未分配利润 2,021,743.88 1,068,879.20 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 78 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 65,233,971.44 39,016,164.62 38,212,946.87 19,308,226.89 合 计 65,233,971.44 39,016,164.62 38,212,946.87 19,308,226.89 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 281,908.10 163,271.17 教育费附加 120,047.00 69,973.36 地方教育费附加 81,315.81 46,648.90 印花税[注] 15,957.28 10,258.78 地方水利建设基金 20,534.89 合 计 499,228.19 310,687.10 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税的发生额列报 于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 3,703,014.88 1,987,270.50 差旅费 1,330,126.53 626,649.46 交际应酬费 828,775.91 568,971.68 技术服务及咨询费 241,108.50 139,299.14 股权激励摊销 1,100.00 834.39 其他 941,824.76 343,402.45 合 计 7,045,950.58 3,666,427.62 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 13,039,332.25 11,998,271.65 技术服务及咨询费 1,156,582.53 2,151,651.70 差旅费 1,302,823.43 1,358,032.04 摊销及折旧 2,073,826.74 1,190,870.48 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 79 股权激励摊销 909,900.00 712,031.39 交际应酬费 109,583.88 36,334.29 其他 3,008,470.43 1,790,971.09 合 计 21,600,519.26 19,238,162.64 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -808,075.71 -822,773.08 手续费及其他 4,449.70 5,160.18 合 计 -803,626.01 -817,612.90 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 260,638.41 250,206.64 合 计 260,638.41 250,206.64 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 79,006.85 合 计 79,006.85 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 增值税即征即退款项 2,614,570.56 地方水利建设基金返还 16,427.91 16,427.91 其他政府补助 222,785.34 222,785.34 合 计 2,853,783.81 239,213.25 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释五（四） 政府补助之说明。 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 80 损益的金额 政府补助 479,100.00 3,298,912.84 479,100.00 其他 23,101.35 12,728.70 23,101.35 合 计 502,201.35 3,311,641.54 502,201.35 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 2016 年瞪羚企业资助资金 229,100.00 与收益相关 企业利用资本市场扶持资金 250,000.00 与收益相关 增值税即征即退 1,977,112.84 与收益相关 新三板挂牌奖励 1,000,000.00 与收益相关 市研发中心奖励 200,000.00 与收益相关 杭州高新区政府（滨江）奖 励 120,000.00 与收益相关 软著奖励政府补贴 1,800.00 与收益相关 小 计 479,100.00 3,298,912.84 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释五（四） 政府补助之说明。 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 其他 297.84 355.04 297.84 合 计 297.84 355.04 297.84 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 -1,401,371.34 递延所得税费用 -16,678.83 -270,905.69 合 计 -16,678.83 -1,672,277.03 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 1,049,790.56 -431,864.62 按母公司适用税率计算的所得税费用 131,223.83 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 81 子公司适用不同税率的影响 -9,510.18 31,330.54 调整以前期间所得税的影响 -1,430,430.60 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 284,266.76 2,156.32 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 12,234.34 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -275,333.29 研发费用加计扣除 -434,893.58 所得税费用 -16,678.83 -1,672,277.03 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到的政府补助 701,885.34 1,321,800.00 收到的银行存款利息 808,075.71 822,773.08 其他 29,101.35 1,273,919.23 合 计 1,539,062.40 3,418,492.31 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现费用 8,705,951.27 6,874,728.60 支付押金保证金 296,998.01 169,790.24 其他 57,378.53 39,290.40 合 计 9,060,327.81 7,083,809.24 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,066,469.39 1,240,412.41 加：资产减值准备 260,638.41 250,206.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 2,073,826.74 1,320,088.23 无形资产摊销 671,843.47 290,294.37 长期待摊费用摊销 102,938.00 115,270.00 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -79,006.85 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -16,678.83 -270,905.69 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -1,457,766.31 -2,672,262.87 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -3,674,289.09 -364,906.01 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,951,529.41 -3,809,928.23 其他 911,000.00 712,865.78 经营活动产生的现金流量净额 3,810,504.34 -3,188,865.37 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 38,328,623.06 40,616,390.11 减：现金的期初余额 40,616,390.11 43,942,308.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,287,767.05 -3,325,918.54 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 38,328,623.06 40,616,390.11 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 38,328,623.06 40,616,390.11 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 83 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 38,328,623.06 40,616,390.11 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (四) 政府补助 1. 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 增值税即征即退 款项 2,614,570.56 其他收益 财税〔2011〕100 号 2016 年瞪羚企业 资助资金 229,100.00 营业外收入 区发改〔2017〕61 号/区财 〔2017〕58 号 企业利用资本市 场扶持资金 250,000.00 营业外收入 杭财企〔2017〕77 号 2016 年度科技创 新奖励经费 100,000.00 其他收益 区科技〔2017〕22 号/区财 〔2017〕89 号 地方水利建设基 金返还 16,427.91 其他收益 其他零星补助 122,785.34 其他收益 小 计 3,332,883.81 2. 本期计入当期损益的政府补助金额为 3,332,883.81 元。 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京华胜沃趣 科技有限公司 北京 北京 技术开发及 销售设备 100.00 设立 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 84 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 56.45%(2016 年 12 月 31 日：54.62%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控， 以满足公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 管理层根据目前的资产负债状况，以及预计的未来经营活动现金流入和流出，认为在正 常经营情况下，未来一段时间内流动性风险是可控的。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 5,119,669.58 5,119,669.58 5,119,669.58 其他应付款 838,955.84 838,955.84 838,955.84 小 计 5,958,625.42 5,958,625.42 5,958,625.42 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 1,622,442.28 1,622,442.28 1,622,442.28 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 85 其他应付款 781,577.65 781,577.65 781,577.65 小 计 2,404,019.93 2,404,019.93 2,404,019.93 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 报告期末本公司无母公司，无实际控制人。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 本公司的其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京华胜天成科技股份有限公司 参股股东 华胜信泰信息产业发展有限公司 北京华胜天成科技股份有限公司控股之公司 北京华胜信泰数据技术有限公司 北京华胜天成科技股份有限公司控股之公司 杭州飞杰青云信息科技有限公司 北京华胜天成科技股份有限公司控股之公司 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 华胜信泰信息产业发 展有限公司 接受劳务 152,339.62 北京华胜天成科技股 份有限公司 接受劳务 405,982.91 杭州飞杰青云信息科 技有限公司 接受劳务 1,004,716.98 396,226.41 小 计 1,563,039.51 396,226.41 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 北京华胜天成科技股 份有限公司 产品销售及专业服务 2,490,380.41 华胜信泰信息产业发 展有限公司 产品销售 690,461.17 1,494,017.10 北京华胜信泰数据技 术有限公司 产品销售 462,264.15 小 计 690,461.17 4,446,661.66 2. 关键管理人员报酬 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 86 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,563,867.35 1,852,664.00 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京华胜天成科 技股份有限公司 1,409,858.52 267,849.97 2,670,229.67 26,702.30 华胜信泰信息产 业发展有限公司 793,000.00 7,930.00 1,628,186.34 16,281.86 北京华胜信泰数 据技术有限公司 490,000.00 4,900.00 小 计 2,202,858.52 275,779.97 4,788,416.01 47,884.16 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 杭州飞杰青云信息科技 有限公司 876,650.94 169,811.32 小 计 876,650.94 169,811.32 九、股份支付 (一) 股份支付总体情况 1. 明细情况 公司本期授予的各项权益工具总额 无 公司本期行权的各项权益工具总额 79,378 份 公司本期失效的各项权益工具总额 无 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范 围和合同剩余期限 行权价格为 6.35 元，合同剩余期限为 2 年 5 个月。 2. 其他说明 2016 年度，公司授予员工的限制性股票总额为 417,495.00 股，股权激励期间为 2016 年 6 月 1 日至 2020 年 5 月 30 日，截至 2017 年末人员离职导致股票期权减少 99,983.00 股， 2017 年度第一期解锁行权 79,378.00 股。截至 2017 年 12 月 31 日，尚未解锁的限制性股票 238,134.00 股。 (二) 以权益结算的股份支付情况 1. 明细情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 于授予日每份限制性股票激励计划的公允价 值为 14.00 元，公允价值采用最近一次股权 交易价格确定 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 87 可行权权益工具数量的确定依据 根据资产负债表日预计的员工离职率确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 金额 1,623,865.78 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 911,000.00 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况 根据 2018 年 4 月 20 日公司第一届十五次董事会会议通过的《关于公司 2017 年度利润 分配方案的议案》，公司本期不进行利润分配。该利润分配议案尚需经公司股东大会审议批 准。 十二、分部信息 因公司属轻资产公司，与各分部共同使用的资产、负债无法分配至各分部，故无报告分 部。公司按产品分类的主营业务收入明细如下： 项 目 产品销售 专业服务 合 计 主营业务收入 54,361,057.60 10,872,913.84 65,233,971.44 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 11,510,394.69 100.00 575,199.25 5.00 10,935,195.44 合 计 11,510,394.69 100.00 575,199.25 5.00 10,935,195.44 (续上表) 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 88 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 10,929,057.05 100.00 324,085.57 2.97 10,604,971.48 合 计 10,929,057.05 100.00 324,085.57 2.97 10,604,971.48 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,321,355.09 93,213.55 1.00 1-2 年 1,968,150.70 393,630.14 20.00 2-3 年 220,888.90 88,355.56 40.00 小 计 11,510,394.69 575,199.25 5.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 251,113.68 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 远光软件股份有限公司 1,975,249.09 17.16 19,752.49 北京华胜天成科技股份有限公司 1,409,858.52 12.25 267,849.97 陕西丝路金融信息发展有限公司 1,367,100.00 11.88 13,671.00 广东瑞普科技股份有限公司 948,000.00 8.24 9,480.00 北京科锐克信息技术有限公司 660,000.00 5.73 6,600.00 小 计 6,360,207.61 55.26 317,353.46 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,583,368.94 100.00 20,673.39 1.31 1,562,695.55 合 计 1,583,368.94 100.00 20,673.39 1.31 1,562,695.55 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 89 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 833,168.83 78.42 38,130.39 4.58 795,038.44 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 229,223.26 21.58 229,223.26 合 计 1,062,392.09 100.00 38,130.39 3.59 1,024,261.70 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,565,564.46 15,655.64 1.00 1-2 年 10,520.24 2,104.05 20.00 2-3 年 7,284.24 2,913.70 40.00 小 计 1,583,368.94 20,673.39 1.31 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-17,457.00 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 594,323.49 305,225.48 应收增值税退税款 859,456.07 465,949.87 备用金 27,047.72 229,223.26 其他 102,541.66 61,993.48 合 计 1,583,368.94 1,062,392.09 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 应收增值税退税 款 增值税退税款 859,456.07 1 年以内 54.28 8,594.56 杭州民泽科技有 限公司 押金保证金 234,139.01 1 年以内 14.79 2,341.39 厦门大学 押金保证金 131,500.00 1 年以内 8.31 1,315.00 员工公积金 其他 98,530.00 1 年以内 6.22 985.30 北京天云动力科 技有限公司 押金保证金 70,000.00 1 年以内 4.42 700.00 小 计 1,393,625.08 88.02 13,936.25 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 90 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 北京华胜沃趣 科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 小 计 20,000,000.00 20,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 52,260,083.37 27,897,541.90 32,017,462.92 13,916,278.76 合 计 52,260,083.37 27,897,541.90 32,017,462.92 13,916,278.76 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 79,006.85 合 计 79,006.85 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 718,313.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 91 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 79,006.85 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,803.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 820,123.61 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 820,123.61 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.74 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.40 0.005 0.005 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 92 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,066,469.39 非经常性损益 B 820,123.61 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 246,345.78 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 60,387,933.75 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产[注] L= D+A/2+E×F/K-G× H/K 61,376,668.45 加权平均净资产收益率 M=A/L 1.74% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 0.40% 注: 本期股份支付费用 911,000.00 元（详见本财务报表附注九（二）以权益结算的股 份支付情况之说明）。该股份支付费用同时增加期间费用及资本公积，不影响本公司净资产 总额，故在计算本期加权平均净资产时将其从净利润中剔除。 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,066,469.39 非经常性损益 B 820,123.61 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 246,345.78 期初股份总数 D 10,095,100.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 44,252,700.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 93 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 54,347,800.00 基本每股收益 M=A/L 0.02 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.005 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 杭州沃趣科技股份有限公司 二〇一八年四月二十日 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号：2017-007 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室