870711_2016_泰莱电气_2016年年度报告_2017-04-27.txt

公告编号：2017-018 1 山东泰莱电气股份有限公司 Shandong Tailai Electric Co., Ltd. 泰莱电气 NEEQ :870711 年度报告 2016 公告编号：2017-018 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 15 日，公司召开股份公司创立大 会；4 月 26 日，公司完成工商注册，由有限公 司变为股份有限公司。 2016 年 8 月，公司定向发行股票 1350 万股， 融资 4320 万元。2016 年 9 月，公司用资本 公积转增股本，注册资本达到 10010 万元。 2016 年，公司获得了多项莱芜市级、区级荣誉： 2016 年度莱芜市企业改革创新奖、2016 年度 莱城区企业贡献奖、2016 年度莱城区标准引领 竞赛先进单位、2016 年度企业突出贡献奖；公 司控股股东、实际控制人之一吴建华荣获 2016 年度企业先进个人荣誉称号。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、泰莱电气 指 指山东泰莱电气股份有限公司 泰莱有限、有限公司 指 指山东泰莱电气有限公司 莱芜中泰 指 指莱芜中泰股权投资基金（有限合伙） 青岛国投 指 指青岛国投东兴创业投资基金合伙企业（有限合伙） 济南园梦 指 指济南园梦科技创业投资合伙企业（有限合伙） 莱芜众城 指 指莱芜众城投资管理合伙企业（有限合伙） 济南得厚 指 指济南得厚投资中心(有限合伙) 汶河化工 指 指山东省莱芜市汶河化工有限公司 汇博投资 指 指山东汇博股权投资基金合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 指本公司股东大会 董事会 指 指本公司董事会 监事会 指 指本公司监事会 证监会 指 指中国证券监督管理委员会 北汽天华 指 北京北汽天华新能源投资股份有限公司 报告期/报告期末 指 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 三会 指 指本公司股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 指本公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 章程、公司章程 指 指本公司的公司章程 主办券商、太平洋证券 指 指太平洋证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 指上海天衍禾律师事务所 会计师、会计师事务所 指 指天健会计师事务所（特殊普通合伙） 评估师、评估机构 指 指开元资产评估有限公司 《公司法》 指 指《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 指《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 指由股东大会决议通过的《山东泰莱电气股份有限公司章程》 全国股份转让系统、股转系统 指 指全国中小企业股份转让系统 元/万元 指 指人民币元、人民币万元 上期、上年 指 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本期、本年 指 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司于 2016 年 4 月 26 日由有限公司整体变更为股份公 司。变更股份公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善 了现代化企业发展所需的内部控制体系，制定了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联 交易决策制度》、《对外担保管理办法》等制度。 但是，由于股份公司成立时间较短，公司短期内仍可能 存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型和劳动密集型交叉行业，对 劳动力资源和技术人员的依赖较高，核心技术人员对公司的 产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的 稳定对公司的发展具有重要影响。 目前，公司已拥有一批专门从事箱式变电站、变压器及 开关柜等相关产品研发的核心技术人员，为公司长远发展奠 定了良好的基础。公司已与核心技术人员签订了保密协议， 防止技术失密，但随着行业竞争的日趋激烈，核心技术人员 仍存在离开公司或泄密技术的风险，可能削弱公司的竞争优 势，给公司的生产经营造成不利影响。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 6 政策风险 输配电及控制设备的下游行业是电网与电力工业，根据 “十三五”规划，十三五期间，国家对电网基本建设的投资 将保持稳定增长，电力工业建设总体投资增速放缓，但清洁 能源投资仍将保持高速增长，将拉动输配电及控制设备需求， 带动行业持续发展。 如果电力行业发展特别是电网建设改造和清洁能源的产 业政策发生变化，投资减少，将导致公司所处行业发展放缓， 存在影响公司成长的风险。 市场竞争风险 在我国，输配电及控制设备领域是一个竞争相对充分的 市场，全国共有 3,000 多家厂商，国际企业和技术也纷纷进 入我国。输配电及控制设备作为配网建设中的重要部分，国 家政策的支持加剧了同行业厂商的市场竞争，同时许多国外 企业看好我国未来电力市场的增长空间，将研发中心转移到 我国，极大地提高了企业间竞争度。百舸争流，不进则退， 市场竞争是行业内企业普遍面临的风险。 技术更新风险 公司致力于输配电与控制设备的研发、生产和销售，为 电力客户提供电气成套设备方案。随着我国智能电网建设的 推进和清洁能源电力工业的发展，对输配电及控制设备的要 求也越来越高，公司如果不能及时掌握国家电力政策，洞悉 电气成套设备行业技术发展和变革趋势，率先发掘用户需求 变化，并通过持续技术创新快速响应用户需求，将在激烈的 市场竞争中处于劣势地位。 应收账款回收风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日经审计的公司应收账款余额分别为 49,431,071.72 元、77,732,300.99 元、68,632,484.57 元， 余额较大。 公司客户主要是电网或发电集团等大型国有企业，具备 良好的信用和支付能力，发生破产拖欠坏账的风险较小，但 若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变 化，将导致公 司应收款项难以收回，对公司经营状况造成严重不利影响。 税收优惠政策变动风险 公司为国家高新技术企业，执行 15%的企业所得税税率。 若未来国家的税收 优惠政策、高新技术企业认定的条件发生 变化，导致公司不符合高新技术企业认定的相关条件，或公 司因自身原因不再符合高新技术企业认定的相关条件，公司 的所得税率将会发生变化，这将对公司的税后利润产生一定 的不利影响，故公司存在税收优惠政策变动风险。 根据国家税务总局、财政部 2016 年 9 月 20 日发布的 财税[2016]101 号关于奖励个人所得税递延纳税备案的相关 规定，公司已向税务机关提交了备案材料并获准备案。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 7 控股股东、实际控制人与投资方对赌 协议风险 吴建华、蔺文庆与青岛国投、济南园梦、莱芜中泰三家 机构投资者签署了附业绩承诺、股份回购及现金补偿等特殊 投资条款的增资协议。若公司未实现承诺业绩，将导致公司 实际控制人进行股份回购及现金补偿投资机构，存在公司股 权不稳定的风险；若吴建华、蔺文庆个人资产无法支付补偿 现金或回购股权款，将引发实际控制人与投资机构的纠纷， 可能会对公司的正常经营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东泰莱电气股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Tailai Electric Co., Ltd. 证券简称 泰莱电气 证券代码 870711 法定代表人 吴建华 注册地址 山东省莱芜市莱城区口镇慧通东路 67 号 办公地址 山东省莱芜市莱城区口镇慧通东路 67 号 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 曹小勤、义国兵 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王海宁 电话 0634-6650689 传真 0634-6650689 电子邮箱 15853171955@ 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省莱芜市莱城区口镇慧通东路 67 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械和器材制造 主要产品与服务项目 35KV 及以下电压等级的电力变压器、特种变压器、箱式变电站、 成套开关设备、配电设备壳体、电力器材、电气元件的设计研发、 制造、销售及维修；电力工程施工服务（承装、承修、承试、送 变电工程）；电气技术咨询服务；自营和代理国家允许范围内商 品和技术的进出口业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100,100,000 做市商数量 - 控股股东 吴建华 实际控制人 吴建华、蔺文庆 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913712006667013563 否 税务登记证号码 913712006667013563 否 组织机构代码 913712006667013563 否 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 80,065,476.26 105,586,332.23 -24.17% 毛利率% 25.15% 25.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,665,517.76 708,338.28 841.01% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,368,559.45 6,396,891.38 -62.97% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 8.60% 0.74% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.06% 6.70% - 基本每股收益 0.07 0.01 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 170,213,148.35 149,900,208.35 13.55% 负债总计 60,560,130.70 90,112,708.46 -32.80% 归属于挂牌公司股东的净资产 109,653,017.65 59,787,499.89 83.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.15 -4.35% 资产负债率% 35.58% 60.12% - 流动比率 2.26 1.38 - 利息保障倍数 5.30 1.95 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,677,240.39 -24,737,620.28 - 应收账款周转率 1.05 1.69 - 存货周转率 3.64 3.47 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 13.55% -34.09% - 营业收入增长率% -24.17% 55.67% - 净利润增长率% 841.01% -73.19% - 五、股本情况 单位：股 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,100,000 52,000,000 92.50% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 5,075,201.08 非流动性资产处置损益 -34,698.73 其他营业外收入和支出 9,475.20 非经常性损益合计 5,049,977.55 所得税影响数 753,019.24 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,296,958.31 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业为“C38 电气机 械和器材制造业”；公司的经营范围为：10kV、35kV 成套配电变压器、箱式变电站、配电柜、配电壳体 的生产销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内，公司的主营业务专注于新能源发电用箱式变电站、国家农村电网改造变压器、开关柜、高 压负荷开关等 35kv 以下产品的生产，根据客户项目规划为其进行个性化定制，实现开发设计、生产制造、 试验检测、现场指导安装、调试一站式服务。 公司的产品主要分为三类：一类是箱式变电站，代表产品 10kV、35kV 组合式箱式变电站、预装式箱 式变电站及 35kV 华式变电站；一类是变压器，代表产品有 S13 型配电变压器、SH15（SBH15）系列油浸 式非晶合金铁芯配电变压器、SCB 环氧树脂浇注干式配电变压器；一类是高、低压系列配电产品，代表产 品有 10kV、35kV 铠装移开式交流金属封闭开关柜、低压抽出式开关柜。公司产品广泛应用于风力和太阳 能发电、城乡电网、公建设施及工业企业领域。 公司九项关于风电、变压器及开关柜软件系统的已完成计算机软件著作权登记，同时拥有七项实用新 型专利；公司低压成套开关设备全部通过“3C”认证，高低压产品均已经通过试验并出具试验报告且已取 得相关节能认证证书。 报告期内，公司的收入主要来源于箱式变电站、变压器等产品的销售。主要消费 群体为国网各省电力公司、五大发电集团的各能源公司及各大新能源公司等。 报告期内，公司的商业模 式较上年度没有发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现收入 80,065,476.26 元，比去年同期下降 24.17%，利润总额 7127525.14 元，净 利润 6,665,517.76 元，经营活动产生的现金流量净额 3,677,240.39 元，筹资活动产生的现金流量净额 30,005,770.21 元，投资活动产生的现金流量净额-8,249,691.5 元。 报告期内，公司产品和服务未发生 重大变化。4 月 15 日，公司召开股份公司创立大会，以净资产折股整体变更为股份公司，建立了三会制 度，公司管理层保持稳定。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动 占营业收入 金额 变动 占营业收入 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 13 比例 的比重 比例 的比重 营业收入 80,065,476. 26 -24.1 7% - 105,586,332.23 55.67 % - 营业成本 59,926,752. 72 -23.6 8% 74.85% 78,523,655.51 52.74 % 74.37% 毛利率 25.15% - - 25.63% - - 管理费用 9,648,883.9 8 -42.3 6% 12.05% 16,739,307.93 147.8 9% 15.85% 销售费用 4,488,033.4 6 -32.8 0% 5.61% 6,679,029.69 38.07 % 6.33% 财务费用 1,320,826.4 0 -44.8 1% 1.65% 2,393,428.20 -41.8 8% 2.27% 营业利润 2,077,547.5 9 -454. 91% 3.77% -585,374.67 -65.2 9% -0.55% 营业外收入 5,152,894.5 7 55.59 % 6.44% 3,311,790.85 -33.6 4% 3.14% 营业外支出 102,917.02 29,82 2.09 % 0.13% 343.95 -87.5 7% 0.00% 净利润 6,665,517.7 6 841.0 1% 8.33% 708,338.28 -73.1 9% 0.67% 项目重大变动原因： 2015 年度、2016 年度公司营业收入分别为 10558.63 万元、8006.55 万元，2016 年较 2015 年同比下 降 24.17%，主要系 2015 年年底公司减资后,注册资本达不到大项目投标的要求,所以错过了 2016 年上半 年的重大投标。2016 年 9 月份增资后，中标的很多项目在 2016 年年底前未交货,所以无法确认收入。综 上是 2016 年收入较 2015 年下降较多的主要原因。 2015 年度、2016 年度公司营业成本分别为 7852.37 万元、5992.68 万元，2016 年较 2015 年同比下降 23.68%，主要系 2016 年收入下降后成本也同比下降，如果按照毛利率分析，2016 年毛利率为 25.15%，2015 年毛利率为 25.63%，下降 0.48 个百分点，主要系 2016 年年底公司产品的主要原材料铜材、钢材价格上 涨所致。 2015 年度、2016 年度公司管理费用分别为 1673.93 万元、964.89 万元，2016 年较 2015 年同比下降 42.36%，主要原因系 2015 年度公司针对公司职工的股权激励符合股份支付的情形，适用股份支付准则， 因此公司执行股份支付确认了 900 万元的管理费用，导致管理费用大幅增加。若扣除 900 万元股份支付 后 2016 年度管理费用较 2015 年增加 190.96 万，主要原因系 2016 年公司因挂牌产生中介费用 181 万，同 时 2016 年公司加大研发力度，较 2015 年度增加研发支出 150 万左右。 2015 年度、2016 年度公司销售费用分别为 667.90 万元、448.80 万元，2016 年较 2015 年同比下降 32.8%，主要原因系 2016 年由于投标的限制，销售人员拿到订单少，发生销售提成业务减少，所以销售费 用中工资较 2015 年减少 213 万；2016 年由于订单的减少，运输费用也相应较 2015 年减少 76 万。 2015 年度、2016 年度公司财务费用分别为 239.34 万元、132.08 万元，2016 年较 2015 年同比下降 44.81%，主要原因系 2016 年收到股东投资 4320 万元,加之经济活动收回的现金比较充裕,所以公司为了降 低财务费用将贷款由 3950 万元降低到 2800 万元,并执行基准利率;2016 年现金流比较充裕,所以未发生过 票据贴息的业务,这都将大大降低了财务费用。 2015 年度、2016 年度公司营业外收入分别为 331.18 万元、515.29 万元，2016 年较 2015 年同比上涨 55.59%，2016 年度营业外收入主要有政府土地返还款 290.34 万元和智能配电柜关键监控技术的研发及设 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 14 备产业化项目递延收益转入营业外收入的 165.23 万元;2015 年营业外收入较高的原因主要是 2013 年申请 的非晶合金项目款 480 万和 2014 年申请的智能配电柜项目的 500 万 由递延收益收入营业外收入。 2015 年度、2016 年度公司营业外支出分别为 343.95 元、102917.02 元，2016 年较 2015 年增加了 102573.07 元，同比增长 29822.09%。增加的主要原因为处置固定资产产生的净损失、对唐山龙泉寺的捐 款、因交货延迟支付给山东电力的违约金及年底汇算清缴查补税款产生的滞纳金。 2015 年度、2016 年度公司营业利润分别为-58.54 万元、207.75 万元，主要原因系 2015 年度公司针 对公司职工的股权激励符合股份支付的情形，适用股份支付准则，因此公司执行股份支付确认了 900 万 元的管理费用，导致管理费用大幅增加，因此造成 2015 年收入较高的同时，营业利润却很低。若扣除 900 万元的股份支付，2016 年营业利润较 2015 年同比下降 75.31%，主要原因系 2016 年度收入减少，因 挂牌产生的中介费用及研发费用大幅提高导致。 2015 年度、2016 年度公司净利润分别为 708338.28 元、6665517.76 元，2016 年较 2015 年同比上涨 841%，主要原因系 2015 年度公司针对公司员工的股权激励符合股份支付的情形，适用股份支付准则，因 此公司执行股份支付确认了 900 万元的管理费用，导致管理费用大幅增加，所以 2015 年公司收入较高， 但是净利润却很低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 76,531,214.58 56,814,308.55 105,509,046.33 78,509,050.60 其他业务收入 3,534,261.68 3,112,444.17 77,285.90 14,604.91 合计 80,065,476.26 59,926,752.72 105,586,332.23 78,523,655.51 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 箱式变电站 39,024,977.10 50.99% 88,910,224.57 84.27% 变压器 32,431,203.25 42.38% 11,667,550.05 11.06% 开关柜 - - 3,387,863.27 3.21% 配电箱 5,002,149.62 6.54% - - 其他产品 72,884.61 0.09% 1,543,408.44 1.46% 合计 76,531,214.58 100.00% 105,509,046.33 100.00% 收入构成变动的原因： 2015 年和 2016 年公司收入分别为 105,509,046.33 元和 80,065,476.26 元，从收入结构上来看， 箱式变电站和变压器是公司的核心产品，二者合计销售收入都超过公司主营业务收入的 90%以上，是公司 最重要的收入来源；从收入增长上来看，2016 年营业收入较 2015 年下降了 24.17%，主要原因系箱式变电 站收入的大幅下跌，究其原因主要是 2015 年年底将注册资本由 1.1 亿减资到 5200 万元，本次减资原因主 要为：该次无形资产出资时，软件著作权评估值较高，且短期内无法实现评估报告预期收益，无法实现出 资价值，存在出资不实瑕疵。为减少投资者对此次无形资产出资不实的担心，故股东会决定对无形资产出 资部分进行减资。然而 2016 年国家电网、五大发电公司、中节能、中清能、大唐集团、中电投等大的客 户单位招标对注册资本的要求都上调到了 8000 万元和一亿元，所以我们错失了 2016 年 9 月份之前的大部 分大项目的投标，这是导致 2016 年营业收入降低的最主要的原因。 2016 年变压器销售收入较 2015 年增长了 177.96%，主要原因是 2015 年年底中标的湖北电力、山东电 力的变压器协议库存的项目交货期基本都在 2016 年，所以收入都确定在 2016 年,这是导致 2016 年变压器 收入较 2015 年高的主要原因。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 15 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,677,240.39 -24,737,620.28 投资活动产生的现金流量净额 -8,249,691.59 14,615,506.38 筹资活动产生的现金流量净额 30,005,770.21 11,682,545.30 现金流量分析： 2015 年度、2016 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-24,737,620.28 元、3677,240.39 元，均 处于较低的水平，主要原因是公司发货受季节性影响较大，截止到年底应收款较高所致，但是 2015 年度、 2016 年度公司的销售获现比率分别为 93.13%和 88.73%，处于较高的水平，系公司的主要客户为国家电 网以及五大发电集团旗下公司，客户资源比较优质，回款能力较强。2015 年度、2016 年度公司的采购付 现比率为 105.45%和 88.7%，采购付现比率较高，主要系公司所使用主要原材料市场采购情况导致。公司 主要原材料为铁芯、铜线等，其中铜线付款模式为款到提货，铁芯的主要付款方式为收货支付货款 90%。 因此，公司原材料市场信用期限较短，导致其付现成本较高。 2015 年度、2016 年度投资活动产生的现金流量净额分别为 14,615,506.38 元、-8,249,691.59 元， 2015 年度公司投资活动收到的现金流主要为公司收回的股东借款，上述资金拆借发生在有限公司时期， 股份公司成立后，公司建立了《关联交易制度》，规范了资金占用行为。2016 年度投资活动产生的现金 流主要是公司对新三板公司北京北汽天华新能源投资股份有限公司的投资。 2015 年度、2016 年度筹资活动产生的现金流量净额分别为 11,682,545.30 元、30,005,770.21 元， 2015 年度筹资活动产生的现金流量净额主要是收到投资款 3420 万元,2015 年底偿还借款 1800 万元,偿还 银行差额承兑 600 万元所致 2016 年筹资活动产生的现金流量净额主要是收到投资款 4320 万元,2016 年偿 还银行短期借款 1150 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中电投电力工程有限公司 14,957,265.00 18.68% 否 2 国网湖北省电力公司物资公司 12,450,335.97 15.55% 否 3 山东博泰电气有限公司 11,763,789.67 14.69% 否 4 国电物资集团有限公司西北物资配送 中心 8,891,453.00 11.11% 否 5 中节能（五峰）风力发电有限公司 5,224,401.70 6.53% 否 合计 53,287,245.34 66.56% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 无锡巨龙硅钢股份有限公司 8,956,731.82 17.06% 否 2 青岛中平源铜业有限公司 5,220,164.09 9.94% 否 3 江苏扬动电气有限公司 2,745,595.53 5.23% 否 4 江苏恒孚润滑油有限公司 1,906,769.59 3.63% 否 5 安徽众源新材料股份有限公司 1,790,364.47 3.41% 否 合计 20,619,625.50 39.27% - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 16 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,718,218.83 3,182,646.92 研发投入占营业收入的比例 5.89% 3.01% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2015 年度、2016 年度公司研发投入分别为 318.26 万元、471.82 万元，2016 年较 2015 年同比增长 了 48.25%。2016 年公司重点开展了对基于超导热管的密封箱式变压器快速散热装置、密封箱式变压器 水冷散热装置、居民小区变压器低压侧环网供电优化控制装置的研究，这些研究也直接应用在了公司产 品上，很好的解决了箱式变压器的散热问题。 公司的研发费用主要用于购买研发材料、支付研发人员 工资及福利费、研发设备折旧、产品的试验费用及检测费用、产品的技术服务费、研发人员的培训费等。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 41,408,061.44 78.67 % 24.19% 23,175,912.6 1 -32.6 0% 15.46% 8.73% 应收账款 68,632,484.57 -4.97% 40.10% 72,223,877.8 3 57.44 % 48.18% -8.08% 存货 15,346,984.57 -12.81 % 9.02% 17,601,882.1 8 -36.3 1% 11.74% -2.72% 长期股权投资 - - 0.00% - 0.00 % 0.00% 0.00% 固定资产 20,148,093.62 -4.17% 11.77% 21,024,660.2 2 -3.60 % 14.03% -2.26% 在建工程 33,358.56 - 0.02% - 0.00 % 0.00% 0.02% 短期借款 28,000,000.00 -29.11 % 16.36% 39,500,000.0 0 -33.4 1% 26.35% -9.99% 长期借款 - - 0.00% - 0.00 % 0.00% 0.00% 资产总计 170,213,148.35 13.55 % - 149,900,208. 35 -34.0 9% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：公司货币资金余额呈现大幅增长趋势，其中 2016 年 12 月 31 日货币资金余额较 2015 年 12 月 31 日增长 18,232,148.83 元，增长比例为 78.67%，主要系 2016 年 8 月份收到投资款 43,200,000.00 元,同期偿还银行流动资金短期贷款 11,500,000.00 元,同时减少签发银行承兑汇票 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 17 11,690,000.00 元所致。 应收账款：从应收账款账龄结构来看，2015 年度、2016 年度余额 1 年以内占比分别为 81.78%、 75.94%，主要为营业收入形成的未结算销售款，应收账款余额为 1-2 年的占比分别为 10.74%、15.87%， 主要为项目验收款及质量保证金，公司的客户主要为国家电网、国电龙源集团、大唐集团、中电投等大 的国企央企，发生破产的可能性基本为零，加之公司与主要客户形成了良好的合作关系，历史回款情况 良好，应收账款回收风险较小。 存货：2016 年存货账面余额较 2015 年减少 2254897.61 元，同比下降 12.81%，主要原因系 2016 年 度公司订单较 2015 年度大幅下降，且 2016 年度完工的订单基本都已在 2016 年 12 月份前送货并验收， 符合确认收入的条件，所以产成品及在产品库存金额较 2015 年相比都有所下降。 短期借款：公司截止 2016 年 12 月 31 日，短期借款为 28,000,000.00 元，主要系公司向莱商银 行的保证借款,较 2015 年底减少 11,500,000.00 元,降幅达 29.11%。主要原因系 2016 年下半年收到投资 款 43,200,000.00 元，这将在很大程度上缓解了资金压力,加之 2016 年货款回款也比较理想，所以现金 流情况比较好。 总资产：2015 年度、2016 年度公司资产总额分别为 14990.02 万元、17021.31 万元，2016 年较 2015 年同比增长 13.55%，主要原因系 2016 年吸收投资后货币资金增加 4320 万元扣除偿还银行短期借款 1150 万元及银行承兑汇票 1169 万元后的差额导致货币资金增加 1800 多万元,再加之 2016 年向北汽天华投资 的 800 万作为资产列在可供出售金融资产科目所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，泰莱电气拥有北京北汽天华新能源投资股份有限公司 3.305%股份。北汽天华于 2003 年 7 月 21 日在顺义分局登记成立，截止 2016 年 12 月 31 日，北汽天华注册资本为 2423 万元。法定代表人 陈宏浩，公司经营范围包括项目投资；投资管理；资产管理；建设工程项目管理等。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 9 月 6 日，公司购买莱商银行股份有限公司凤城支行“金凤理财普惠盈 329 期”理财产品， 投资金额 1000 万，预期年化收益率为 3.5%，产品期限 97 天；购买“金凤理财安信盈 157 期”理财产品， 投资金额 1000 万，预期年化收益率 3.2%，产品期限 97 天。产品自 2016 年 9 月 7 日起息，至 2016 年 12 月 13 日到期时，两项理财产品共取得收益 178054.8 元。 自 2016 年 10 月 25 日至 2016 年 12 月 31 日，公司六次购买青岛银行“速决速胜”人民币公司理财 产品，该理财产品为保本浮动收益型，每次投资金额均为 500 万元，参考年化收益率为 3.0%，投资期限 为 8 天或 10 天不等，共取得理财收益 20547.96 元。 （三）外部环境的分析 1、输配电及控制设备制造业处于初级成熟期阶段，可以分为以下几个阶段： （1）建国初期，输配电及控制设备的生产以仿制国外成熟产品为主，自主研发产品较少； （2）60 到 70 年代，我国进入自主研制阶段，并逐步掌握了从低压输配电产品到高压输配电产品的 设计及制造技术； （3）改革开放后，我国输配电及控制设备制造企业采取技术转让、与国外企业合作研发等方式， 结合一系列技术改造，增强了在产品设计、制造、试验检测技术等方面的研发实力，并在高压和特高压 输配电设备的整体设计、制造、试验等核心技术方面实现了突破，在超高压交直流输配电产品的研发、 设计能力和制造能力方面有了显著的提高。 随着基础设施建设和电力能源投入的发展，我国输配电及 控制设备的需求量逐年增加，产品升级换代速度加快、型号增多、技术性能有了明显的提高、生产设备 及加工工艺有了明显改进。 根据行业生命周期理论，行业的生命周期指行业从出现到完全退出社会经济活动所经历的时间。行 业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期，成长期，成熟期，衰退期。其中行业发展处于成长 期时，市场增长率很高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点已比较明 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 18 朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。行业发展处于成熟期时，市场增长率不高，需求 增长率不高，技术上已经成熟，行业特点、行业竞争状况及用户特点非常清楚和稳定，买方市场形成， 行业盈利能力下降，新产品和产品的新用途开发更为困难，行业进入壁垒很高。 总体上看，我国输配电及控制设备制造业的生命周期处于成长期向成熟期过渡阶段。 2、输配电及控制设备制造行业发展趋势 目前，我国处于工业化加速发展的阶段，正在迎来工业 4.0 的新机遇。随着电力系统对配电系统的 质量和可靠性要求的提高，对输配电及控制设备的性能要求也越来越高；特别是分散化新能源发电模式 对输配电网的设备和运营提出了灵活性、自协调性的要求。基础理论、材料技术、生产工艺、加工工艺 和信息技术的应用，使得输配电及控制设备的技术水平有了很大的进步，以及更大的进步空间。输配电 及控制设备未来将朝着智能化、免维护、环保性、小型化、集成化方向发展。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势： （1）技术创新机制优势 公司在确保产品质量的同时注重新能源及节能技术的创新，目前拥有风力发电用三室预装箱式变电 站、带消音装置的非晶合金变压器、箱式变电站自动灭火装置等 7 项自主研发的专利，并将科技成果 应用到产品的生产中，其非晶合金全密封卷铁心变压器获得莱芜市科学技术进步三等奖。此外，公司拥 有一支高素质的经营管理和技术开发队伍，技术人员长期在科研开发第一线工作，与高校及专业研发部 门合作，具有独立组织开发能力；管理人员具有自主创新的决策能力。综上，公司与同行业企业相比在 技术创新机制方面具备一定的优势。 （2）主导产品优势 公司产品涵盖了箱式变电站、变压器、开关柜、高压负荷开关等 35kV 以下的配电产品，并注重新 能源及节能技术的研发。代表产品有：10kV、35kV 组合式箱式变电站、预装式箱式变电站及 35kV 华 式变电站、S11 型配电变压器、S13 型配电变压器、SH15（SBH15）系列油浸式非晶合金铁芯配电变压器、 SCB 环氧树脂浇注干式配电变压器、10kV、35kV 铠装移开式交流金属封闭开关柜、低压抽出式开关柜 等，其低压成套开关设备及元器件通过 3C 认证、高压成套开关设备及元器件、变压器产品获得节能产 品认证证书等。综上，公司与同行业企业相比在产品种类、工艺控制及成本控制具备一定的优势。 （3）管理水平优势 公司将生产工艺和管理体系有效的结合，坚持以质量求生存，以信誉求发展， 不断强化以 8S 内部管理机制，即整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全、节约、学习为主要内涵的精 益管理。公司通过创建学习型企业，不断提升全员技术素养，消除安全隐患，使产品生产及质量控制更 加严谨。公司获得由中共莱城区委工业区工作委员会（口镇党委）、莱城工业区管理委员会（口镇政府） 颁发的 2015 年度企业发展奖、企业贡献奖、由莱芜市人民政府颁发的 2014 年度十佳科技型中小企业、 由中共莱芜市莱城区委、莱芜市莱城区人民政府颁发的 2014 年度十佳成长进步企业等荣誉称号。综上， 公司与同行业企业相比在管理水平方面具备较大的优势。 2、竞争劣势： （1）公司规模较小 公司成立时间相对较短，规模相对较小，虽然公司已经取得了较好的经营业绩， 获得了用户的广泛认同，但与大型企业相比仍有一定差距。 （2）技术限制 公司尚未开设铁芯及部分元器件的生产线，故产品中铁芯及部分元器件仍需依靠者 外购，导致成本相对增加。 （五）持续经营评价 公司 2016 年主营业务收入为 80,065,476.26 元，占当期主营业务收入 90%以上，公司主营业务突 出，并在报告期内形成了与同期业务相关的持续经营记录；公司 2016 年净利润为 6,665,517.76 元，公 司在报告期内盈利且较往年有所增长。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 19 公司主营业务系 35KV 及以下成套配电变压器、箱式变电站、配电柜、配电壳体的生产销售，不属 于受国家产业政策限制的范围。综上所述，从营运记录、发展趋势等方面看，公司具有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司一职工家庭条件普通，因女儿患重大疾病无力进行医治，公司全体员工自发进行了 集体募捐，一定程度上环节了该职工的压力；公司管理层不定期的对家庭困难员工进行帮扶。 二、未来展望 （一）公司发展战略 （1）市场拓展计划 公司的销售市场主要为国网各省电力公司、五大发电集团的各能源公司及各大新能源公司，以可靠的 产品质量和良好的售后服务赢得行业口碑。公司将通过网站、宣传资料、设计院等渠道进行产品的营销推 广，同时积极探讨通过互联网、智能电网为客户提供便捷的服务，拓宽公司产品应用领域和市场，凭借雄 厚的实力，精湛的技术，可靠的产品质量、良好售后服务为客户提供及时、周到、满意的服务。 公司在 报告期内设立了国际业务部，未来几年将积极开拓国际市场，增加产品出口，进行海外投资建厂、企业并 购等业务的尝试。 （2）技术研发计划 公司将以市场为导向，不断改进生产技术和工艺装备，扩大生产规模，开发新型 10kv 及 35kv 负荷 开关、真空断路器等产品，并增加铁芯生产线。同时，公司将加强对研发人员、生产技术人员新知识的培 训，组织技术人员到先进企业、高校学习深造，提高其综合素质和专业素质；加强与高校核科研院所的合 作，进一步延伸在风力光伏发电新能源领域的产业链深度，提升公司的自主创新能力。 （3）管理提升计划 公司坚持以质量求生存，以信誉求发展，不断强化 8S 内部管理机制，即整理、整顿、清扫、清洁、 素养、安全、节约、学习为主要内涵的精益管理。公司将继续完善现代企业管理制度，不断提升管理创新 能力、管理运营水平及专业素养，降低经营风险，消除安全隐患，使企业在激烈的竞争中立于不败之地。 同时，公司将以不断完善法人治理结构和内部控制制度为宗旨，进一步强化董事会责任、完善董事会结构 与决策程序、规范和完善监事会制度建设，切实保证监事会的监督职责能够有效发挥，确保股东利益。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政策风险 输配电及控制设备的下游行业是电网与电力工业，根据“十三五”规划，十三五期间，国家对电网基 本建设的投资将保持稳定增长，电力工业建设总体投资增速放缓，但清洁能源投资仍将保持高速增长，将 拉动输配电及控制设备需求，带动行业持续发展。如果电力行业发展特别是电网建设改造和清洁能源的产 业政策发生变化，投资减少，将导致公司所处行业发展放缓，存在影响公司成长的风险。对此，公司一直 紧跟国家产业政策风向，研究分析相关行业信息，力争尽快拓宽产品种类，甚至跨行业、多元化发展，以 减少因产品单一造成的风险。 2、市场竞争风险 在我国，输配电及控制设备领域是一个竞争相对充分的市场，全国共有 3,000 多家厂商，国际企业 和技术也纷纷进入我国。输配电及控制设备作为配网建设中的重要部分，国家政策的支持加剧了同行业厂 商的市场竞争，同时许多国外企业看好我国未来电力市场的增长空间，将研发中心转移到我国，极大地提 高了企业间竞争度。百舸争流，不进则退，市场竞争是行业内企业普遍面临的风险。对此，公司已采取措 施加大研发投入，加强与高校及科研院所的合作，提升公司技术研发能力，从而提高企业的竞争力。 3、技术更新风险 公司致力于输配电与控制设备的研发、生产和销售，为电力客户提供电气成套设备方案。随着我国智 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 20 能电网建设的推进和清洁能源电力工业的发展，对输配电及控制设备的要求也越来越高，公司如果不能及 时掌握国家电力政策，洞悉电气成套设备行业技术发展和变革趋势，率先发掘用户需求变化，并通过持续 技术创新快速响应用户需求，将在激烈的市场竞争中处于劣势地位。对此，公司一方面积极研究国家电力 政策变化，紧跟行业变革趋势，另一方面加大研发力度与外部合作，促进技术创新。 4、税收优惠政策变动风险 公司为山东省高新技术企业，执行 15%的企业所得税税率。若未来国家的税收优惠政策、高新技术企 业认定的条件发生变化，导致公司不符合高新技术企业认定的相关条件，或公司因自身原因不再符合高新 技术企业认定的相关条件，公司的所得税率将会发生变化，这将对公司的税后利润产生一定的不利影响， 故公司存在税收优惠政策变动风险。对此，公司在 2015 年刚刚获得高新技术企业的复审认定，2018 年底 前不会发生变化；同时公司积极采取措施，加大投入，提高自身标准，全力做到符合高新技术企业的有关 条件。 5、公司治理风险 公司于 2016 年 4 月 26 日由有限公司整体变更为股份公司。变更股份公司后，公司建立健全了法人治 理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理办法》等制度。但是，由于股份公司成立 时间较短，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。对此，公司在后 续的发展过程中，不断修订和增加相关制度，完善公司治理，股改一年来，公司重大事项均履行了决策程 序。 6、技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型和劳动密集型交叉行业，对劳动力资源和技术人员的依赖较高，核心技术 人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。 目前，公司已拥有一批专门从事箱式变电站、变压器及开关柜等相关产品研发的核心技术人员，为公司长 远发展奠定了良好的基础。公司已与核心技术人员签订了保密协议，防止技术失密，但随着行业竞争的日 趋激烈，核心技术人员仍存在离开公司或泄密技术的风险，可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营 造成不利影响。 对此，一方面公司积极采取措施稳定核心技术人员，增加薪酬福利、施行股权激励政策， 另一方面积极吸纳外部技术人才，搭建技术人才梯队。 7、应收账款回收风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日经审计的公司应收账款余 额分 别为 49,431,071.72 元、77,732,300.99 元、68,632,484.57 元，余额较大。公司客户主要是电网或发 电集团等大型国有企业，具备良好的信用和支付能力，发生破产拖欠坏账的风险较小，但若宏观经济环境、 客户经营状况等发生不利变 化，将导致公司应收款项难以收回，对公司经营状况造成严重不利影响。对 此，公司已采取措施积极清理应收账款，如定期派人催收、签订确认函等，而且随着供货期的到来，公司 应收账款将逐步减少。 8、控股股东、实际控制人与投资方对赌协议风险 吴建华、蔺文庆与青岛国投、济南园梦、莱芜中泰三家机构投资者签署了附业绩承诺、股份回购及现 金补偿等特殊投资条款的增资协议。若公司未实现承诺业绩，将导致公司实际控制人进行股份回购及现金 补偿投资机构，存在公司股权不稳定的风险；若吴建华、蔺文庆个人资产无法支付补偿现金或回购股权款， 将引发实际控制人与投资机构的纠纷，可能会对公司的正常经营产生不利影响。对此，公司将与有关机构 股东保持积极沟通，设计预案，如发生触发对赌的情况，能确保各方用较好的方式解决，以减少对公司的 不利影响。 （二）报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 21 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 山东省莱芜市汶河化工有限公 司 购买产品、商品 92,889.39 是 山东省莱芜市汶河化工有限公 司 财务资助(挂牌公司 接受的) 15,775,200.00 是 山东省莱芜市汶河化工有限公 司、吴建华、张惠敏、吴振华、 郑晓玲 关联担保 34,000,000.00 是 总计 - 49,868,089.39 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 有限责任公司阶段，公司治理不健全，相关关联交易未履行决策程序；公司股份制改制以后，所有关 联交易均按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易制度》等相关规定履行了必要的决策程序。 上述偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、接受关联方财务资助是公司出于经营战略的考虑，该事项有利于公司的发展。 2、关联方为公司借款提供担保及抵押物，为公司业务发展提供了资金，支持了公司的业务发展。 3、关联企业因实际业务需要向公司采购变压器产品，减少了中间环节，有利于本公司与关联企业的 发展。 （二）承诺事项的履行情况 1、本公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员作出股份锁定的承诺，签署了《管理层对所持股 份自愿锁定的承诺》，未有任何违背承诺事项； 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 23 2、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员作出了避免同业竞争的 承诺，未有任何违背承诺事项； 3、本公司股东、董事、监事及高级管理人员签署了《无对外投资与公司存在利益冲突承诺函》、《关 于规范资金往来承诺函》、《公司股东关于股份不存在代持的承诺》、《公司股东、董事、监事、高级管 理人员减少并规范关联交易承诺函》、《公司董监高无对外投资与公司存在利益冲突承诺函》、《股东关 于是否存在限制转让、股权纠纷及潜在纠纷的声明》，未有任何违背承诺事项； 4、公司签署了《关于票据使用之承诺书》，同时公司财务人员也签署了《关于财务人员在外无兼职 情况的声明》，未有任何违背承诺事项。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 其他货币资金 冻结 2,000,000.00 1.17% 公司于 2016 年 8 月 23 日与 莱商银行股份有限公司莱 城支行签发500万差额银行 承兑汇票，期限 6 个月。按 照承兑协议约定，公司将汇 票金额的 40%，即 200 万元 作为汇票承兑的保证金存 入莱商银行股份有限公司 指定保证金账户。 其他货币资金 冻结 2,000,000.00 1.17% 公司于 2016 年 11 月 7 日与 莱商银行股份有限公司胜 利支行签发500万差额银行 承兑汇票，期限 6 个月。按 照承兑协议约定，公司将汇 票金额的 40%，即 200 万元 作为汇票承兑的保证金存 入莱商银行股份有限公司 指定保证金账户。 其他货币资金 冻结 174,781.72 0.10% 公司于 2015 年 12 月 25 日， 向莱芜珠江村镇银行申请 开具了为期三年的履约保 函，并缴纳 174781.72 元作 为担保函保证金存入莱芜 珠江村镇银行指定保证金 账户。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 24 其他货币资金 冻结 47,655.00 0.03% 为与龙源汇泰（滨州）风力 发电有限公司签署的山东 龙源汇泰北海二期 54.6MW 风电项目箱变设备采购合 同提供履约保函，公司于 2016 年 8 月 23 日向莱商银 行股份有限公司凤城支行 申请开具了担保金额为 476,550 元的履约保函，并 将担保金额的 10%，即 47,655.00 元作为担保函保 证金存入指定保证金账户。 无形资产 质押 - - 公司于 2016 年 12 月 19 日 与莱商银行股份有限公司 胜利支行签订无形资产质 押贷款合同，公司以自有的 7 项实用新型专利证书作质 押，截至报告期末无账面价 值，评估基准日 2016 年 11 月 15 日，评估值合计 2800 万元。证书编号分别为 ZL 2012 2 0312161.0、ZL 2011 2 0469443.7 、 ZL 2011 2 0469249.9 、 ZL 2011 2 0468838.5 、 ZL 2011 2 0469418.9 、 ZL 2012 2 0381710.X 、 ZL 2010 2 0191264.7，取得借款金额 800 万元。 总计 4,222,436.72 2.37% - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 16,712,500 16,712,500 16.70% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 52,000,00 0 100.00% 31,387,500 83,387,500 83.30% 其中：控股股东、实际控制人 28,800,00 0 55.38% 15,992,308 44,972,308 45.93% 董事、监事、高管 32,000,00 0 61.54% 17,969,230 49,969,230 49.92% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 52,000,00 0 - 48,100,000 100,100,000 - 普通股股东人数 17 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 吴建华 21,600,000 12,129,231 33,729,231 33.70% 33,729,231 0 2 蔺文庆 7,200,000 4,043,077 11,243,077 11.23% 11,243,077 0 3 莱芜中泰股权 投资基金（有 限合伙） 6,300,000 3,537,692 9,837,692 9.83% 9,837,692 0 4 李磊 6,200,000 3,481,539 9,681,539 9.67% 9,681,539 0 5 山东汇博股权 投资基金合伙 企业（有限合 伙） 0 7,875,000 7,875,000 7.87% 0 7,875,000 6 山东省莱芜市 汶河化工有限 公司 0 6,737,500 6,737,500 6.73% 0 6,737,500 7 青岛国投东兴 创业投资基金 合伙企业（有 限合伙） 1,850,000 3,226,347 5,076,347 5.07% 5,076,347 0 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 26 8 济南园梦科技 创业投资合伙 企业（有限合 伙） 1,830,000 1,027,616 2,857,616 2.85% 2,857,616 0 9 蔺上 1,700,000 954,616 2,654,616 2.65% 2,654,616 0 10 刘高亮 1,600,000 898,461 2,498,461 2.50% 2,498,461 0 合计 48,280,000 43,911,079 92,191,079 92.10% 77,578,579 14,612,500 前十名股东间相互关系说明： 1、吴建华与蔺文庆、蔺上关联关系 根据相关股东出具的声明，蔺文庆与蔺上为堂兄弟关系，吴建华与 蔺文庆、蔺上分别为表兄弟关系；吴建华与蔺文庆为一致行动人。 2、吴建华与汶河化工的关联关系 汶河化工系由 2 名自然人股东吴振华、吴建华共同出资设立的有限 公司，持股比例分别为 56%、44%，吴振华担任汶河化工执行董事兼总经理，吴建华担任监事，自然人 股东吴振华和吴建华系兄弟关系，汶河化工为吴建华直系亲属控制的公司。 3、济南得厚、青岛国投与济南园梦的关联关系 济南得厚普通合伙人为张文亮，出资份额为 10%，有限 合伙人为张伟民，出资份额为 90%；其中，张文亮系执行事务合伙人。 青岛国投执行事务合伙人为青 岛国投厚源投资管理有限公司，执行事务合伙人委派代表为张文亮；济南得厚持有青岛国投厚源投资管 理有限公司 65%的股权，张文亮、张伟民分别任青岛国投厚源投资管理有限公司之执行董事（法定代表 人）、总经理。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 吴建华，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东科技大学，本科学历。1995 年 8 月至 2001 年 10 月，在莱芜市莱城区南冶医院就职；2001 年 11 月至 2012 年 2 月，历任汶河化工经理、 董事；2012 年 2 月至今，任汶河化工监事；2011 年 4 月至 2012 年 8 月，任山东东岳汶河氟材料有限公 司董事长；2009 年 2 月至 2016 年 4 月，任泰莱有限执行董事兼总经理；2016 年 4 月至今，任泰莱电气 董事长。 截至 2016 年 12 月 31 日，吴建华直接持有公司 33.70%股份，通过莱芜众城间接持有公司 0.63%股份， 通过汶河化工间接持有公司 2.96%股份,合计持有公司 37.29%股份，虽然持股比例不足 50%，但公司股权 比较分散，吴建华持有股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响，能够实际支配公司行 为，故吴建华为公司的控股股东，报告期内未发生变更。 （二）实际控制人情况 吴建华，详见本节“（一）控股股东情况”。 蔺文庆，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居 留权，毕业于山东科技大学，专科学历。1982 年 7 月至 1990 年 9 月，就职于山东黄台发电厂；1990 年 10 月至 1997 年 7 月，就职于山东鲁能实业开发公司；1997 年 7 月至 2003 年 3 月，任山东鲁能电气销售 公司总经理；2003 年 4 月至 2006 年 6 月，任山东成道电气有限公司总经理；2006 年 7 月至 2008 年 12 月，任鲁能物资集团电力物资配送公司副总经理；2009 年 1 月至 2009 年 11 月，任山东电力物流有限公 司部门主任；2009 年 12 月至 2016 年 4 月，历任泰莱有限副总经理、监事；2016 年 4 月 15 日至今， 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 27 任泰莱电气董事兼总经理。 2016 年 1 月 6 日，吴建华、蔺文庆签订了《一致行动协议》，确认二人作为 公司股东期间持续一致行动。 截至 2016 年 12 月 31 日，吴建华任公司董事长，直接持股比例为 33.70%，其为莱芜众城执行事务合 伙人，可支配莱芜众城持有的 1.71%表决权，其合计可支配 35.41%的表决权；蔺文庆任公司董事兼总经理， 直接持股比例为 11.23%，二人合计可支配的表决权为 46.64%。吴建华、蔺文庆作为公司持股第一和第二 大股东，分别担任公司董事长、董事兼总经理，能够实际支配公司日常经营活动，对公司发展战略、重大 经营决策、日常经营活动均发表相同的意见，共同实施重大影响。故认定吴建华、蔺文庆为公司实际控制 人，报告期内未发生变更。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 28 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无。 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 莱商银行凤城支行 10,000,000.00 4.35% 2016/7/20-2017/7/20 否 保证借款 莱商银行凤城支行 10,000,000.00 4.35% 2016/7/29-2017/7/29 否 保证借款 莱商银行胜利支行 8,000,000.00 4.35% 2016/12/19-1017/9/30 否 银行承兑汇票 莱商银行莱城支行 5,000,000.00 - 2016/8/23-2017/2/22 否 银行承兑汇票 莱商银行胜利支行 4,720,000.00 - 2016/11/7-2017/5/7 否 合计 37,720,000.00 违约情况： 没有违约。 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016-09-05 - - 4.00 合计 - - 4.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴建华 董事长 男 47 本科 2016/4/15-2019/4/ 14 是 蔺文庆 董事、总经理 男 54 专科 2016/4/15-2019/4/ 14 是 刘高亮 董事、常务副总 经理 男 35 本科 2016/4/15-2019/4/ 14 是 黄宇 董事 男 43 硕士 2016/4/15-2019/4/ 14 否 张伟民 董事 男 45 硕士 2016/4/15-2019/4/ 14 否 仉元光 董事 男 44 硕士 2016/9/4-2019/4/1 4 否 吴振华 董事 男 51 本科 2016/9/4-2019/4/1 4 否 王海宁 董事会秘书 男 42 硕士 2016/4/15-2019/4/ 14 是 张云 财务总监 女 30 本科 2016/4/15-2019/4/ 14 否 李晓敬 副总经理 女 42 专科 2016/4/15-2019/4/ 14 是 毕永华 监事会主席 男 46 专科 2016/4/15-2019/4/ 14 是 李学利 职工监事 男 33 专科 2016/4/15-2019/4/ 14 是 张文亮 监事 男 31 本科 2016/4/15-2019/4/ 14 否 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长吴建华与董事吴振华是兄弟关系，董事长吴建华、董事吴振华与董事兼总经理蔺文庆系表 兄弟关系。除此之外，其他董事、监事、高级管理人员相互之间不存在任何直系血亲关系、三代以内旁系 血亲关系、近姻亲关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 30 吴建华 董事长 21,600,000 15,726,013 37,326,013 37.29% 0 蔺文庆 董事、总经理 7,200,000 4,043,077 11,243,077 11.23% 0 刘高亮 董事、常务副总经 理 1,600,000 898,461 2,498,461 2.50% 0 黄宇 董事 0 0 0 0.00% 0 张伟民 董事 0 101,218 101,218 0.12% 0 仉元光 董事 0 0 0 0.00% 0 吴振华 董事 0 3,773,000 3,773,000 3.77% 0 王海宁 董事会秘书 1,000,000 561,539 1,561,539 1.56% 0 张云 财务总监 300,000 168,461 468,461 0.47% 0 李晓敬 副总经理 300,000 168,461 468,461 0.47% 0 毕永华 监事会主席 20,000 11,262 31,262 0.03% 0 李学利 职工监事 80,000 44,704 124,704 0.12% 0 张文亮 监事 0 9,722 9,722 0.01% 0 合计 32,100,000 25,505,918 57,605,918 57.57% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 吴建华 执行董事 新任 董事长 股份制改制 刘高亮 副总经理 新任 董事、常务副总 股份制改制 蔺文庆 副总经理、监事 新任 董事、总经理 股份制改制 黄宇 - 新任 董事 股份制改制 张伟民 - 新任 董事 股份制改制 吴振华 - 新任 董事 股份制改制 仉元光 - 新任 董事 股份制改制 王海宁 - 新任 董事会秘书 股份制改制 李晓敬 - 新任 副总经理 股份制改制 毕永华 - 新任 监事会主席 股份制改制 李学利 - 新任 职工监事 股份制改制 张文亮 - 新任 监事 股份制改制 张云 财务经理 新任 财务总监 股份制改制 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 简 历 详 见 公 司 于 2017 年 1 月 13 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 信 息 披 露 平 台 （）披露的《泰莱电气：公开转让说明书》第一节 “基本情况”下“七、 董事、监事、 高级管理人员基本情况”。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 31 管理人员 34 39 研发人员 17 26 销售人员 11 14 生产人员 105 125 员工总计 167 204 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 18 29 专科 48 88 专科以下 99 85 员工总计 167 204 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，随着公司招聘力度的加强，员工人数较期初增加了 37 人；着力引进了数名具有丰富工作经 验的中层管理人员，同时加强与部分大专院校的合作，储备了一批具有专业特长的技术人才；公司建立了 良好的人才激励机制，工资待遇逐步提高，按照国家规定为全体员工缴纳五险一金。 报告期内，公司重视员工素质的提高，共举办各种培训 30 余次，参训人数覆盖全体员工，有效的提高 了工作效率。 报告期内，公司无离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 0 3 530,923 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、核心技术人员基本情况 公司核心技术人员包括李晓敬、谭欣涛、吕忆媛 3 人。 李晓敬，女，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于潍坊市工业学院，专科学历。1996 年 8 月 2001 年 4 月，在山东捷远电气有限公司任装配车间统计员、技术开发部技术员；2001 年 5 月至 2003 年 12 月，在山东捷远电气有限公司任技术开发部部长；2003 年 12 月至 2006 年 6 月，在山东亿阳电工有 限公司任生产技术部主任；2006 年 6 月至 2010 年 4 月，在山东菲达电器有限公司任生产技术部主任；2011 年 5 月至 2016 年 4 月，在山东泰莱电气有限公司任市场部经理；2016 年 4 月起至今，任山东泰莱电气股 份有限公司副总经理。 谭欣涛，男，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东电力高等专科学校，大专学历。 2008 年 1 月至 2008 年 12 月，任山东泰莱电气有限公司生产车间工人；2009 年 1 月至 2011 年 6 月，任 山东泰莱电气有限公司生产车间工段长职务；2011 年 7 月至 2016 年 4 月，历任山东泰莱电气有限公司技 术员、科长、技术部经理职务；2016 年 4 月至今，任山东泰莱电气股份有限公司成套技术部经理职务。 吕忆媛，女，1951 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山东工业大学，大专学历。1970 年 12 月 2001 年 2 月，在济南变压器股份有限公司任公司技术部经理职务，1977 年 11 月，取得变压器制造 专业高级工程师职称；2001 年 2 月至 2013 年 3 月，在济南市中变压器厂任总工程师职务；2013 年 4 月至 2016 年 4 月，在山东泰莱电气有限公司任变压器专业工程师一职；2016 年 4 月至今，在山东泰莱电气股份 有限公司担任变压器专业工程师一职。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 32 2、核心技术人员变动情况 公司拥有良好的人才培养体系，并通过薪酬激励等政策，确保核心技术人员的稳定性。报告期内，核 心技术人员团队稳定，未发生变动。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司阶段，公司按照《公司法》和《公司章程》的规定设立了股东会，未设董事会、监事会，设 一名执行董事和一名监事。 在此期间，有限公司基本能够按照《公司法》和《公司章程》的规定召开股东 会，对增资、减资、股权转让等重大事项均履行了股东会审议的程序；但是公司治理机制的建立和运行情 况存在一定瑕疵，如存在未严格按时召开三会，对三会决议和记录的留痕与保存尚未得到完善，未制定专 门的关联交易决策制度等不规范情形等。上述瑕疵不影响决策机构决议的实质效力，也不存在损害公司利 益及其股东利益的情形。 自股份公司成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，制定了《公司章程》， 并按照《公司章程》规定召开股东大会、董事会和监事会，同时，公司制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等三会议事规则，以及《关联交易制度》、《对外担保制度》、《投 资管理制度》等内部控制管理制度，规范公司关联交易、对外投资、对外担保等重大事项的决策程序和流 程，并确保严格执行。股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议不存在有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，公司股东大会、董事会、 监事会制度的规范运行情况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依据《公司法》、《证券法》等法律法规制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易 制度》、《投资者关系管理制度》等制度，确立了投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避 制度等制度，给所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 《公司章程》规定，公司股东享有下列权利： （1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配； （2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权； （3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询； （4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份； （5）依据法律、行政法规及《公司章程》的规定有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东 会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告； （6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配； （7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份； （8）法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定的其他权利。 公司章程第三十五条规定董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定， 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 34 给公司造成损失的，连续 180 日以上单独或合并持有公司 1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民 法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东 可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼， 或者自收到请求之日起 30 日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥 补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司 合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内公司涉及的重大决策事项，均严格按照相关法律法规及公司章程的要求，及时通过公司股东 大会、董事会、监事会及其他相关内部控制制度的审核程序和规则进行，上述机构成员依法运作，切实履 行职责，报告期内未出现违法违规的情况。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年 8 月 12 日，公司召开了 2016 年第二次临时股东大会。该次股东大会以投票表决的方式审 议通过了《章程修正案 2016-01 号》：公司章程第一章第五条修改为“公司注册资本为人民币 7150 万元”； 公司章程第三章第一节第十九条修改为“公司股份总数为 7150 万股，全部为普通股，每股面值 1 元，同股 同权”。 2、2016 年 9 月 4 日，公司召开了 2016 年第三次临时股东大会。该次股东大会以投票表决的方式审议 通过了《章程修正案 2016-02 号》：原公司章程第一章第五条，修改为公司注册资本为人民币 10010 万元； 原公司章程第二章第十二条，修改为公司的经营范围：10KV、35KV 成套配电变压器、箱式变电站、配电柜、 配电壳体的生产销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）； 自营和代理各类商 品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；原公司章程第三章第一节 第十九条，修改为公司股份总数为 10010 万股，全部为普通股，每股面值 1 元，同股同权；原公司章程第 五章第二节第一百零五条，修改为董事会由 7 名董事组成，设董事长 1 人。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一、2016 年 4 月 15 日 13:30 时 第一届董事会 第一次会议：1、《关于选举吴建华先生为公司第 一届董事会董事长的议案》；2、《关于聘任蔺文 庆先生为公司总经理的议案》；3、《关于聘任刘 高亮先生为公司副总经理的议案》；4、《关于聘 任李晓敬女士为公司副总经理的议案》；5、《关 于聘任张云女士为公司财务总监的议案》；6、 《关 于聘任王海宁先生为公司董事会秘书的议案》； 7、 《关于公司内部管理机构设置的议案》；8、 《山 东泰莱电气股份有限公司总经理工作细则》；9、 《山东泰莱电气股份有限公司董事会秘书工作 细则》；10、《山东泰莱电气股份有限公司投资者 关系管理制度》；11、《山东泰莱电气股份有限公 司信息披露制度》；12、《关于公司向莱商银行股 份有限公司凤城支行申请签发银行承兑汇票的 议案》。 二、2016 年 6 月 24 日 13:30 时，第一届董事会 第二次会议：1、《关于公司向山东省莱芜市汶河 化工有限公司借款的议案》；2、《提请召开 2016 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 35 年第一次临时股东大会的议案》。 三、2016 年 7 月 11 日 13:30 时 第一届董事会 第三次会议：1、《关于公司向莱商银行股份有限 公司凤城支行贷款的议案》。 四、 2016 年 7 月 27 日 9 时，第一届董事会第 四次会议：1、《关于公司定向发行股票的议案》； 2、 《关于公司与认购对象签订附条件生效的股票 认购协议的议案》；3、 《章程修正案 2016-01 号》； 4、 《关于提请股东大会授权董事会办理本次定向 发行股票相关事宜的议案》；5、《关于提请召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 五、2016 年 8 月 19 日 9 时，第一届董事会第五 次会议：1、《关于资本公积金转增股本的议案》； 2、《关于增加董事会人数的议案》；3、《关于提 名董事仉元光的议案》；4、《关于提名董事吴振 华的议案》；5、 《关于变更公司经营范围的议案》； 6、《章程修正案 2016-02 号》；7、《关于提请股 东大会授权董事会办理本次资本公积转增股本、 经营范围变更相关事宜的议案》；8、《关于购买 理财产品的议案》；9、《关于提请召开 2016 年第 三次临时股东大会的议案》。 六、2016 年 9 月 20 日上午 9 时，第一届董事会 第六次会议：1、天健会计师事务所出具的（天 健审〔2016〕6-178 号）《山东泰莱电气股份有 限公司两年一期审计报告》。 七、2016 年 12 月 3 日上午 9 时，第一届董事会 第七次会议：1、《关于公司向莱商银行股份有限 公司凤城支行贷款的议案》；2、《关于办理知识 产权质押的议案》。 监事会 2 一、2016 年 4 月 15 日，第一届监事会第一次会 议通过了《关于选举毕永华先生为公司第一届监 事会主席的议案》。 二、2016 年 12 月 5 日，第一届监事会第二次会 议召开，与会监事对公司依法运作情况、公司财 务情况进行了现场监督检查，没有发现问题。 股东大会 4 一、2016 年 4 月 15 日上午 10 时创立大会暨第 一次股东大会：1、《山东泰莱电气股份有限公司 筹办工作报告》；2、《山东泰莱电气股份有限公 司章程》；3、《关于选举公司第一届董事会成员 的议案》；4、《关于选举公司第一届监事会成员 的议案》；5、《关于确认各发起人出资财产作价 方案的议案》；6、《山东泰莱电气股份有限公司 董事监事薪酬方案》；7、《山东泰莱电气股份有 限公司设立费用报告》；8、《关于授权董事会办 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 36 理股份有限公司登记及其他相关事项的议案》； 9、 《山东泰莱电气股份有限公司股东大会议事规 则》；10、《山东泰莱电气股份有限公司董事会议 事规则》；11、《山东泰莱电气股份有限公司监事 会议事规则》；12、《山东泰莱电气股份有限公司 投资管理制度》；13、《山东泰莱电气股份有限公 司对外担保制度》；14、《山东泰莱电气股份有限 公司关联交易制度》；15、《关于公司申请股票进 入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议 案》；16、《关于授权董事会全权办理股份公司申 请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转 让相关事宜的议案》；17、《关于确定公司股票转 让方式为协议转让的议案》；18、《关于关联交易 的议案》。 二、2016 年 7 月 11 日上午 10 时 2016 年第一次 临时股东大会：1、《关于公司向山东省莱芜市汶 河化工有限公司借款的议案》。 三、2016 年 8 月 12 日上午 9 时 2016 年第二次 临时股东大会：1、《关于公司定向发行股票的议 案》；2、《关于公司与认购对象签订附条件生效 的股票认购协议的议案》；3、《章程修正案 2016-01 号》；4、《关于提请股东大会授权董事 会办理本次定向发行股票相关事宜的议案》。 四、2016 年 9 月 4 日上午 9 时 2016 年第三次临 时股东大会：1、《关于资本公积转增股本的议 案》；2、《关于增加董事会人数的议案》；3、《关 于提名董事仉元光的议案》；4、《关于提名董事 吴振华的议案》；5、《关于变更公司经营范围的 议案》；6、《章程修正案 2016-02 号》；7、《关于 提请股东大会授权董事会办理本次资本公积转 增股本、经营范围变更相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够 按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司董事会对公司治理机制的执行情况讨论后认为，公司现有的治理机制能够有效的提高公司治理水 平和决策质量，能有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护，能够保证股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展 的要求。同时，公司内部控制制度仍需进一步完善，以预防公司运营过程中出现的经营风险，提高公司经 营效率并实现经营目标。 但公司治理依然是需要不断完善的，公司将以不断完善法人治理结构和内部控制制度为宗旨，进一步 强化董事会责任、完善董事会结构与决策程序、规范和完善监事会制度建设，切实保证监事会的监督职责 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 37 能够有效发挥，确保股东利益。 报告期内，公司并未引入职业经理人。在未来，公司会根据实际发展需要，考虑引入相关行业的职业 经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司将通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认 同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对投资者关系管理以及挂牌后的信息披露制度进行了 专门规定。公司董事会指定专人作为公司投资者关系管理负责人，全面负责公司投资者关系管理工作，在 深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活 动。 董事会指定专门部门负责协调和组织公司信息披露事宜，负责对公司高级管理人员及相关人员就投资 者关系管理进行全面和系统的培训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应进行 披露的信息必须于第一时间在公司信息披露指定网站公布，同时保证公司信息披露的及时性、合法性、真 实性和完整性。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会，今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司的持续、健 康发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司主营业务为 10kV、35kV 成套配电变压器、箱式变电站、配电柜、配电壳体的生 产销售。公司已经建立了完善的法人治理结构和内部组织结构，具有独立自主地进行经营活动的能力；公 司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所及独立的采购、销售、研发、服务体系，不存在依赖控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业进行经营活动的情况。 2、资产独立情况 股份公司由有限公司整体变更设立，承继了有限公司的全部资产，具有独立的资产 结构，与公司业务经营相关的主要资产均由公司拥有相关的所有权或使用权；公司对拥有的资产独立登记、 建账、核算和管理，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行经营活动的情况；公司不 存在产权归属纠纷或潜在的纠纷；不存在以自身资产、权益或信誉为股东提供担保的情况。 3、人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，制订了一整套完 整独立的员工聘用、考评、晋升和工资管理等制度。公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司 法》、《公司章程》的有关规定选举或聘任产生，履行了合法程序，不存在控股股东、实际控制人超越公 司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领取薪酬的情形；公司财务人员不存在在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备独立的财务人员，建立独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立进行会计核算和财务决策。公司独立开设银行账户并依法纳税，不存在与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 5、机构独立情况 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设有股东大会、董事会、监事会以及 各级管理部门，独立行使经营管理职权；并设有相应的办公机构和职能部门，各职能部门分工协作，不受 控股股东和实际控制人的干预；与控股股东、实际控制人及控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 综 上所述，公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 38 治理结构；公司与控股股东及其实际控制人控制的其他企业不存在业务依赖；公司资产完整，人员、财务、 机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立运用的能力及风险承受能力；公司不存在对外 严重依赖，具备持续经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要 求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系： 报告期内，公司严格按照《企业会计准则》建立了会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。 2、财务管理和风险控制： 报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险进行分析的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守公司《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，且执行情况良好。 公司第一届董事会第九次会议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》，尚需提交股东大会审 议。公司将根据相关法律、法规及其他法规性文件，于 2016 年年度股东大会正式建立《年报信息披露重大 差错责任追究制度》。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 39 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 【2017】6-136 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 审计报告日期 2017-04-27 注册会计师姓名 曹小勤、义国兵 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕6-136 号 山东泰莱电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东泰莱电气股份有限公司（以下简称泰莱电气公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是泰莱电气公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，泰莱电气公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰莱 电气公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 40 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹小勤 中国·杭州 中国注册会计师：义国兵 二〇一七年四月二十七日 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 （一）1 41,408,061.44 23,175,912.61 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 （一）2 4,338,900.00 0.00 应收账款 （一）3 68,632,484.57 72,223,877.83 预付款项 （一）4 856,633.66 2,619,308.03 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （一）5 3,661,140.82 4,427,749.55 买入返售金融资产 - - - 存货 （一）6 15,346,984.57 17,601,882.18 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 （一）7 - 10,292.00 流动资产合计 - 134,244,205.06 120,059,022.20 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 （一）8 7,059,226.34 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （一）9 20,148,093.62 21,024,660.22 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 41 在建工程 （一）10 33,358.56 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 （一）11 7,797,159.41 7,967,279.21 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 （一）12 931,105.36 849,246.72 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 35,968,943.29 29,841,186.15 资产总计 - 170,213,148.35 149,900,208.35 流动负债： - 短期借款 （一）13 28,000,000.00 39,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 （一）14 9,720,000.00 21,410,000.00 应付账款 （一）15 19,413,712.09 20,775,026.33 预收款项 （一）16 77,300.00 551,850.06 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （一）17 732,041.07 1,502,266.24 应交税费 （一）18 1,308,811.93 3,275,980.41 应付利息 （一）19 37,216.67 74,265.28 应付股利 - - - 其他应付款 （一）20 6,797.75 69,667.87 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 59,295,879.51 87,159,056.19 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 42 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 （一）21 1,264,251.19 2,953,652.27 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,264,251.19 2,953,652.27 负债合计 - 60,560,130.70 90,112,708.46 所有者权益（或股东权益）： - 股本 （一）22 100,100,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （一）23 2,702,824.52 35,628,056.78 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （一）24 685,019.31 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 （一）25 6,165,173.82 -27,840,556.89 归属于母公司所有者权益合计 - 109,653,017.65 59,787,499.89 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 109,653,017.65 59,787,499.89 负债和所有者权益总计 - 170,213,148.35 149,900,208.35 法定代表人： 吴建华 主管会计工作负责人： 张云 会计机构负责人： 张云 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 80,065,476.26 105,586,332.23 其中：营业收入 （二）1 80,065,476.26 105,586,332.23 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 77,987,928.67 106,171,706.90 其中：营业成本 （二）1 59,926,752.72 78,523,655.51 利息支出 - - - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 43 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 （二）2 1,003,925.69 874,774.05 销售费用 （二）3 4,488,033.46 6,679,029.69 管理费用 （二）4 9,648,883.98 16,739,307.93 财务费用 （二）5 1,320,826.40 2,393,428.20 资产减值损失 （二）6 1,599,506.42 961,511.52 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,077,547.59 -585,374.67 加：营业外收入 （二）7 5,152,894.57 3,311,790.85 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 （二）8 102,917.02 343.95 其中：非流动资产处置损失 - 34,698.73 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 7,127,525.14 2,726,072.23 减：所得税费用 （二）9 462,007.38 2,017,733.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 6,665,517.76 708,338.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 6,665,517.76 708,338.28 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,665,517.76 708,338.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 44 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.07 0.01 （二）稀释每股收益 - 0.07 0.01 法定代表人： 吴建华 主管会计工作负责人： 张云 会计机构负责人： 张云 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 71,043,526.93 98,332,829.27 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 （三）1 26,002,604.70 21,054,645.79 经营活动现金流入小计 - 97,046,131.63 119,387,475.06 购买商品、接受劳务支付的现金 - 53,157,148.90 82,804,580.80 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,232,357.76 10,442,373.04 支付的各项税费 - 7,956,217.51 5,408,156.57 支付其他与经营活动有关的现金 （三）2 23,023,167.07 45,469,984.93 经营活动现金流出小计 - 93,368,891.24 144,125,095.34 经营活动产生的现金流量净额 - 3,677,240.39 -24,737,620.28 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 25,000.00 - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 （三）3 1,000,000.00 15,571,943.22 投资活动现金流入小计 - 1,025,000.00 15,571,943.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,274,691.59 956,436.84 投资支付的现金 - 8,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 9,274,691.59 956,436.84 投资活动产生的现金流量净额 - -8,249,691.59 14,615,506.38 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 43,200,000.00 34,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 38,000,000.00 83,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （三）4 15,775,200.00 96,856,700.35 筹资活动现金流入小计 - 96,975,200.00 214,456,700.35 偿还债务支付的现金 - 49,500,000.00 103,220,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,694,229.79 2,593,541.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 （三）5 15,775,200.00 96,960,613.88 筹资活动现金流出小计 - 66,969,429.79 202,774,155.05 筹资活动产生的现金流量净额 - 30,005,770.21 11,682,545.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 25,433,319.01 1,560,431.40 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,752,305.71 10,191,874.31 六、期末现金及现金等价物余额 - 37,185,624.72 11,752,305.71 法定代表人： 吴建华 主管会计工作负责人： 张云 会计机构负责人： 张云 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 46 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000. 00 - - - 35,62 8,056. 78 - - - - - -27,840, 556.89 - 59,787,4 99.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000. 00 - - - 35,62 8,056. 78 - - - - - -27,840, 556.89 - 59,787,4 99.89 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 48,100,000. 00 - - - -32,92 5,232. 26 - - - 685,0 19.31 - 34,005,7 30.71 - 49,865,5 17.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,665,51 7.76 - 6,665,51 7.76 （二）所有者投入和减少资本 13,500,000. 00 - - - 29,70 0,000. 00 - - - - - - - 43,200,0 00.00 1．股东投入的普通股 13,500,000. - - - 29,70 - - - - - - - 43,200,0 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 47 00 0,000. 00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 685,0 19.31 - -685,01 9.31 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 685,0 19.31 - -685,01 9.31 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 34,600,000. 00 - - - -62,62 5,232. 26 - - - - - 28,025,2 32.26 - - 1．资本公积转增资本（或股本） 28,600,000. 00 - - - -28,60 0,000. 00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 6,000,000.0 0 - - - -34,02 5,232. 26 - - - - - 28,025,2 32.26 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 48 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,100,000 .00 - - - 2,702, 824.5 2 - - - 685,0 19.31 - 6,165,17 3.82 - 109,653, 017.65 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 110,000,000 .00 - - - - - - - - - -28,548, 895.17 - 81,451,1 04.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 110,000,000 .00 - - - - - - - - - -28,548, 895.17 - 81,451,1 04.83 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -58,000,000. 00 - - - 35,628 ,056.7 8 - - - - - 708,338. 28 - -21,663, 604.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 708,338. 28 - 708,338. 28 （二）所有者投入和减少资本 -58,000,000. - - - 35,628 - - - - - - - -22,371, 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 49 00 ,056.7 8 943.22 1．股东投入的普通股 16,000,000. 00 - - - 18,200 ,000.0 0 - - - - - - - 34,200,0 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 9,000, 000.00 - - - - - - - 9,000,00 0.00 4．其他 -74,000,000. 00 - - - 8,428, 056.78 - - - - - - - -65,571, 943.22 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000. - - - 35,628 - - - - - -27,840, - 59,787,4 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 50 00 ,056.7 8 556.89 99.89 法定代表人： 吴建华 主管会计工作负责人： 张云 会计机构负责人： 张云 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 51 山东泰莱电气股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 一、公司基本情况 山东泰莱电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人王跃进、李磊和山东 省莱芜市汶河化工有限公司共同出资组建，于 2007 年 8 月 27 日在莱芜市工商行政管理局登 记注册，总部位于山东省莱芜市。公司现持有统一社会信用代码为 913712006667013563 的 营业执照，注册资本 10,010.00 万元，股份总数 10,010 万股（每股面值 1 元）。其中，有限 售条件的流通股份 8,338.75 股；无限售条件的流通股份 1,671.25 股。公司股票已于 2017 年 1 月 26 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属电气机械及器材制造业行业。主要经营活动为 10KV、35KV 成套配 电变压器、箱式变电站、配电柜、配电壳体的研发、生产和销售。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 27 日第一届九次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 52 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 53 摊销额后的余额。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据做出的财务预测等。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 54 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 将应收账款单个客户 100 万元以上（含 100 万元）或占 应收款项账面余额 10%以上、其他应收款单个客户 50 万元以上（含 50 万元）或占应收款项账面余额 10%以上 的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 押金、保证金（合同正常执行的前 提下） 按 5.00%计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 7.00 7.00 2-3 年 10.00 10.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 55 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来 现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 根据发出存货类型的不同采取不同的计价方法：变压器及其他配电箱产品等采用月末一 次加权平均法；箱式变电站和开关柜产品采用个别计价法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (九) 固定资产 1. 固定资产确认条件 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 56 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 直线折旧法 20 5.00 4.75 机器设备 直线折旧法 10 5.00 9.50 运输工具 直线折旧法 5 5.00 19.00 办公、电子设备及其他 直线折旧法 5 5.00 19.00 (十) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十一) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 57 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十二) 无形资产 1. 无形资产为土地使用权，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十三) 部分长期资产减值 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象 表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形 资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产 组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十四) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 58 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 59 (十五) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 60 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 收入确认的具体方法 公司主营业务为 10KV、35KV 成套配电变压器、箱式变电站、配电柜、配电壳体的生产 销售，产品主要分为箱式变电站、变压器、开关柜、其他产品（配电柜、动力箱、GGD、断 路器等）四大类。公司将商品移交给客户，并经客户抽检验收通过后确认收入。 (十七) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 61 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十八) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00 房产税 从价计征的，按房产原值一次减 除 30%后余值的 1.20%计缴 1.20 企业所得税 应纳税所得额 15.00 (二) 税收优惠 本公司于 2015 年 12 月 10 日收到由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税 务局、山东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR201537000023），有效 期三年。故 2016 年度企业所得税优惠税率为 15%。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 35,231.18 39,953.22 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 62 银行存款 37,150,393.54 11,712,352.49 其他货币资金 4,222,436.72 11,423,606.90 合 计 41,408,061.44 23,175,912.61 (2) 其他说明 截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金期末余额中银行承兑汇票保证金 4,000,000.00 元，保函保证金 222,436.72 元。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 银行承兑汇票 4,338,900.00 4,338,900.00 合 计 4,338,900.00 4,338,900.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 银行承兑汇票 21,817,663.77 小 计 21,817,663.77 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 63 按信用风险特征组 合计提坏账准备 74,839,853.64 100.00 6,207,369.07 8.29 68,632,484.57 其中：账龄组合 74,839,853.64 100.00 6,207,369.07 8.29 68,632,484.57 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 74,839,853.64 100.00 6,207,369.07 8.29 68,632,484.57 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 77,732,300.99 100.00 5,508,423.16 7.09 72,223,877.83 其中：账龄组合 77,732,300.99 100.00 5,508,423.16 7.09 72,223,877.83 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 77,732,300.99 100.00 5,508,423.16 7.09 72,223,877.83 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 56,831,381.97 2,841,569.10 5.00 1-2 年 11,875,689.42 831,298.26 7.00 2-3 年 1,671,974.92 167,197.49 10.00 3-4 年 2,385,334.60 1,192,667.30 50.00 4-5 年 1,801,671.63 900,835.82 50.00 5 年以上 273,801.10 273,801.10 100.00 小 计 74,839,853.64 6,207,369.07 8.29 (2) 本期计提坏账准备金额 698,945.91 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 中电投电力工程有限公司 12,810,000.00 17.12 640,500.00 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 64 国电物资集团有限公司西北物资配送中心 9,362,700.00 12.51 468,135.00 山东博泰电气有限公司 7,961,000.00 10.64 398,050.00 中节能（五峰）风力发电有限公司 4,890,040.00 6.53 244,502.00 中气电力装备有限公司 3,184,900.00 4.25 159,245.00 小 计 38,208,640.00 51.05 1,910,432.00 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 856,633.66 100.00 856,633.66 2,614,266.37 99.81 2,614,266.37 3 年以上 5,041.66 0.19 5,041.66 合 计 856,633.66 100.00 856,633.66 2,619,308.03 100.00 2,619,308.03 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 苏州电器科学研究院股份有限公司 143,000.00 16.69 中国石化销售有限公司山东莱芜石油分公司 110,000.00 12.84 济南众业达电器有限公司 95,424.78 11.14 泰安市金水龙金属容器有限公司 81,000.00 9.46 沈阳鼎盛工机电设备制造有限公司 51,300.00 5.99 小 计 480,724.78 56.12 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 65 按信用风险特征组合计提坏账 准备 3,854,664.03 100.00 193,523.21 5.02 3,661,140.82 其中：账龄组合 333,307.53 8.65 17,455.38 5.24 315,852.15 押金、保证金（在合同还 在正常执行的前提下） 3,521,356.50 91.35 176,067.83 5.00 3,345,288.67 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 3,854,664.03 100.00 193,523.21 5.02 3,661,140.82 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 1,000,000.00 21.45 50,000.00 5.00 950,000.00 按信用风险特征组合计提坏账 准备 3,661,485.91 78.55 183,736.36 5.02 3,477,749.55 其中：账龄组合 272,236.83 5.84 14,273.91 5.24 257,962.92 押金、保证金（在合同还 在正常执行的前提下） 3,389,249.08 72.71 169,462.45 5.00 3,219,786.63 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 4,661,485.91 100.00 233,736.36 5.01 4,427,749.55 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 316,307.53 15,815.38 5.00 1-2 年 2,000.00 140.00 7.00 2-3 年 15,000.00 1,500.00 10.00 小 计 333,307.53 17,455.38 5.24 3）组合中，按押金、保证金组合计提坏账准备的其他应收款 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 押金、保证金组合 3,521,356.50 176,067.83 5.00 小 计 3,521,356.50 176,067.83 5.00 (2) 本期计提坏账准备金额-40,213.15 元。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 66 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金、保证金 3,521,356.50 3,389,249.08 拆借款 1,000,000.00 备用金及其他 333,307.53 272,236.83 合 计 3,854,664.03 4,661,485.91 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 中能电力科技开发有限公司 押金保证金 1,437,797.00 1-2 年 753,400.00 元； 2-3 年 684,397.00 元 37.30 71,889.85 否 国电诚信招标有限公司 押金保证金 629,256.00 1 年以内 16.32 31,462.80 否 国网黑龙江招标有限公司 押金保证金 200,000.00 1 年以内 5.19 10,000.00 否 信息产业电子第十一设计研究院科 技工程股份有限公司天津分公司 押金保证金 190,000.00 1 年以内 4.93 9,500.00 否 张毅 备用金及其他 171,072.90 1 年以内 4.44 8,553.65 否 小 计 2,628,125.90 68.18 131,406.30 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 5,851,248.79 5,851,248.79 9,467,803.17 9,467,803.17 在产品 5,520,800.82 5,520,800.82 5,081,649.92 5,081,649.92 库存商品 3,810,482.29 3,810,482.29 3,052,429.09 3,052,429.09 发出商品 164,452.67 164,452.67 合 计 15,346,984.57 15,346,984.57 17,601,882.18 17,601,882.18 7. 其他流动资产 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 67 项 目 期末数 期初数 预缴企业所得税 10,292.00 合 计 10,292.00 8. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面 余额 减值 准备 账面 价值 可供出售权益工具 8,000,000.00 940,773.66 7,059,226.34 其中：按成本计量的 8,000,000.00 940,773.66 7,059,226.34 合 计 8,000,000.00 940,773.66 7,059,226.34 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京北汽天华新能源 投资股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 小 计 8,000,000.00 8,000,000.00 (续上表) 被投资单位 减值准备 在被投资单 位持股比例 (%) 本期 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京北汽天华新能源 投资股份有限公司 940,773.66 940,773.66 3.302 小 计 940,773.66 940,773.66 3.302 9. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公、电子设备及 其他 合 计 账面原值 期初数 21,320,839.79 5,250,407.02 1,647,493.02 1,908,739.26 30,127,479.09 本期增加金额 57,027.13 678,119.55 352,241.45 1,087,388.13 其中：购置 57,027.13 678,119.55 352,241.45 1,087,388.13 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 68 本期减少金额 1,184,303.37 1,184,303.37 其中：处置或 报废 1,184,303.37 1,184,303.37 期末数 21,377,866.92 5,928,526.57 463,189.65 2,260,980.71 30,030,563.85 累计折旧 期初数 4,805,368.82 1,893,167.67 1,369,445.20 1,034,837.18 9,102,818.87 本期增加金额 1,007,660.21 464,889.80 104,396.41 327,793.14 1,904,739.56 其中：计提 1,007,660.21 464,889.80 104,396.41 327,793.14 1,904,739.56 本期减少金额 1,125,088.20 1,125,088.20 其中：处置或 报废 1,125,088.20 1,125,088.20 期末数 5,813,029.03 2,358,057.47 348,753.41 1,362,630.32 9,882,470.23 账面价值 期末账面价值 15,564,837.89 3,570,469.10 114,436.24 898,350.39 20,148,093.62 期初账面价值 16,515,470.97 3,357,239.35 278,047.82 873,902.08 21,024,660.22 (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 济南办公室 774,311.37 正在办理中 小 计 774,311.37 10. 在建工程 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 零星工程 33,358.56 33,358.56 合 计 33,358.56 33,358.56 11. 无形资产 项 目 土地使用权 合 计 账面原值 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 69 期初数 8,505,992.00 8,505,992.00 本期增加金额 本期减少金额 期末数 8,505,992.00 8,505,992.00 累计摊销 期初数 538,712.79 538,712.79 本期增加金额 170,119.80 170,119.80 其中：计提 170,119.80 170,119.80 本期减少金额 期末数 708,832.59 708,832.59 账面价值 期末账面价值 7,797,159.41 7,797,159.41 期初账面价值 7,967,279.21 7,967,279.21 12. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 6,207,369.07 931,105.36 5,508,423.16 826,263.47 可抵扣亏损 153,221.70 22,983.25 合 计 6,207,369.07 931,105.36 5,661,644.86 849,246.72 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 193,523.21 233,736.36 小 计 193,523.21 233,736.36 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 28,000,000.00 39,500,000.00 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 70 合 计 28,000,000.00 39,500,000.00 14. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,720,000.00 21,410,000.00 合 计 9,720,000.00 21,410,000.00 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 材料货物款 18,071,311.33 19,442,363.44 工程设备款 431,864.64 422,571.66 其他 910,536.12 910,091.23 合 计 19,413,712.09 20,775,026.33 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 77,300.00 551,850.06 合 计 77,300.00 551,850.06 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,502,266.24 7,791,456.81 8,561,681.98 732,041.07 离职后福利—设 定提存计划 670,675.78 670,675.78 合 计 1,502,266.24 8,462,132.59 9,232,357.76 732,041.07 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴 和补贴 1,502,266.24 6,836,727.40 7,661,667.57 677,326.07 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 71 职工福利费 611,432.45 611,432.45 社会保险费 244,871.96 244,871.96 其中：医疗保险费 192,446.60 192,446.60 工伤保险费 33,694.77 33,694.77 生育保险费 18,730.59 18,730.59 住房公积金 98,425.00 43,710.00 54,715.00 小 计 1,502,266.24 7,791,456.81 8,561,681.98 732,041.07 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 631,197.44 631,197.44 失业保险费 39,478.34 39,478.34 小 计 670,675.78 670,675.78 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 528,911.23 2,744,508.98 城市维护建设税 38,165.27 192,085.23 教育费附加 16,356.54 82,322.24 地方教育附加 10,904.37 54,881.49 企业所得税 532,824.02 代扣代缴个人所得税 14,287.40 12,131.60 房产税 31,432.74 42,397.12 土地使用税 120,213.00 120,213.00 水利建设基金和其他 15,717.36 27,440.75 合 计 1,308,811.93 3,275,980.41 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 72 短期借款利息 37,216.67 74,265.28 合 计 37,216.67 74,265.28 20. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款及其他 6,797.75 69,667.87 合 计 6,797.75 69,667.87 21. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 政府补助 2,953,652.27 1,689,401.08 1,264,251.19 合 计 2,953,652.27 1,689,401.08 1,264,251.19 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 期末数 与资产相关/ 与收益相关 年产150万KVA非晶 合金全密封卷铁心 变压器项目 381,030.24 49,797.86 331,232.38 与资产相关、 与收益相关 智能配电柜关 键监控技术的研发 及设备产业化项目 2,572,622.03 1,639,603.22 933,018.81 与资产相关、 与收益相关 小 计 2,953,652.27 1,689,401.08 1,264,251.19 (3) 其他说明 1）莱芜市莱城区经济和信息化局为《山东泰莱电气有限公司年产 150 万 KVA 非晶合金 全密封卷铁心变压器项目》补助专项资金 480.00 万元，支持方式为投资补助。根据规定， 专项资金 47.46 万元用于生产性设备、365.00 万元用于材料费、67.54 万元用于建设期利息 支出，于 2013 年 12 月收到补助款全额。专项资金中 365.00 万元的材料费与 67.54 万元的 建设期利息支出在公司 2014 年通过验收后计入营业外收入。用于生产性设备的 47.46 万元 根据购进资产的剩余折旧、摊销年限计算其折旧摊销额计入营业外收入。2016 年计入营业 外收入金额为 4.98 万元。 2）根据《关于下达 2014 年山东省自主创新及成果转化专项计划的通知》 （鲁科字〔2014〕 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 73 136 号）,《智能配电柜关键监控技术的研发及设备产业化》项目（编号：2014ZZCX04210） 专项资金支持额度为 400.00 万元，支持方式为投资补助。根据规定，投资补助项目在签订 项目任务书后拨付专项资金 400.00 万元与地方配套资金 100.00 万元，共计 500.00 万元， 于 2014 年 11 月、12 月收到补助款全额。专项资金 116.46 万元用于生产性设备、273.54 万元用于材料费、10.00 万元用于燃料动力费。专项资金中用于生产性设备的 116.46 万元 根据购进资产的剩余折旧、摊销年限计算其折旧摊销额计入营业外收入，2016 年计入营业 外收入金额为 17.30 万元。226.88 万元的材料费与 10.00 万元的燃料动力费在公司 2015 年 通过验收后计入营业外收入；地方配套资金 100.00 万元和 46.66 万元的材料费在 2016 年通 过验收后计入营业外收入。 22. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 52,000,000 13,500,000 28,600,000 6,000,000 48,100,000 100,100,000 (2) 股本变动情况的说明 1) 2016 年 4 月 15 日，山东泰莱电气有限公司出资者以其拥有的截至 2016 年 2 月 29 日止经审计的净资产出资，整体变更为股份有限公司。按照折股方案，本公司实收资本 58,000,000.00 元，折合股份 58,000,000 股（每股面值 1 元），资本公积（股本溢价） 1,602,824.52 元。此次股改业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2016 年 5 月 18 日出具《验资报告》（天健验〔2016〕6-95 号）。公司已于 2016 年 4 月 26 日在莱 芜市市场监督管理局登记注册，取得统一社会信用代码为 913712006667013563 的营业执照， 注册资本 5,800.00 万元，股份总数 5,800.00 万股（每股面值 1 元）。 2）2016 年 8 月 12 日，孙凤鸣、山东省莱芜市汶河化工有限公司、山东汇博股权投资 基金合伙企业（有限合伙）和青岛国投东兴创业投资基金合伙企业（有限合伙）分别以每股 3.2 元的价格合计新增注册资本 1,350.00 万元。上述增资业经天健会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并由其于 2016 年 8 月 19 日出具《验资报告》（天健验〔2016〕6-133 号）。 3）2016 年 9 月 4 日，公司以资本公积 2,860.00 万元向全体出资者转增股份总额 2,860 万股，每股面值 1 元。上述增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 74 2016 年 9 月 12 日出具《验资报告》（天健验〔2016〕6-139 号）。 23. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 18,200,000.00 31,302,824.52 46,800,000.00 2,702,824.52 其他资本公积 17,428,056.78 17,428,056.78 合 计 35,628,056.78 31,302,824.52 64,228,056.78 2,702,824.52 (2) 其他说明 报告期内资本公积增减变动详见本财务报表附注股本变动情况之说明。 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 685,019.31 685,019.31 合 计 685,019.31 685,019.31 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期增加系根据公司章程等规定按照股改后实现的净利润的 10%提取法定盈余公积所 致。 25. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 -27,840,556.89 -28,548,895.17 加：本期净利润 6,665,517.76 708,338.28 减：提取法定盈余公积 685,019.31 其他 -28,025,232.26 期末未分配利润 6,165,173.82 -27,840,556.89 (2) 其他系公司整体变更为股份有限公司以净资产折股所致。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 75 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 76,531,214.58 56,814,308.55 105,509,046.33 78,509,050.60 其他业务收入 3,534,261.68 3,112,444.17 77,285.90 14,604.91 合 计 80,065,476.26 59,926,752.72 105,586,332.23 78,523,655.51 2. 税金及附加 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 287,128.61 471,032.17 教育费附加 123,055.12 201,870.93 地方教育附加 82,036.77 134,580.62 地方水利建设基金 41,018.36 67,290.33 印花税 58,988.58 房产税 91,130.25 土地使用税 320,568.00 合 计 1,003,925.69 874,774.05 (2) 其他说明 根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理 规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税和印花税的发生额列 报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 963,663.50 2,985,970.50 差旅费 400,282.78 240,083.30 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 76 办公费 144,598.65 225,279.38 租赁费 168,780.70 131,116.00 业务招待费 419,690.85 384,853.86 运输费 1,139,108.56 1,900,357.90 标书费用 155,687.00 205,978.00 服务费 398,346.79 252,421.11 维修费 465,662.70 260,976.03 其他 232,211.93 91,993.61 合 计 4,488,033.46 6,679,029.69 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,679,176.57 2,701,607.84 股份支付 9,000,000.00 业务招待费 272,039.27 220,828.96 差旅费 204,561.76 176,502.52 研发费用 4,718,218.83 3,182,646.92 咨询服务费 1,441,725.51 75,609.81 办公费 315,137.22 329,513.52 税费 227,516.18 689,258.79 其他 790,508.64 363,339.57 合 计 9,648,883.98 16,739,307.93 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,657,181.18 2,881,680.83 减：利息收入 399,464.03 604,600.02 手续费和其他 63,109.25 116,347.39 合 计 1,320,826.40 2,393,428.20 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 77 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 658,732.76 961,511.52 可供出售金融资产减值损失 940,773.66 合 计 1,599,506.42 961,511.52 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 5,075,201.08 2,700,615.50 5,075,201.08 无需支付的款项 77,693.49 611,175.35 77,693.49 合 计 5,152,894.57 3,311,790.85 5,152,894.57 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 年产 150 万KVA非晶合金全密封卷 铁心变压器项目 49,797.86 49,797.86 与资产相关、与 收益相关 智能配电柜关键监控技术的 研发及设备产业化项目 1,639,603.22 2,423,453.47 与资产相关、与 收益相关 地方土地出让扶持补助 2,903,400.00 与收益相关 科技局科技创新奖励 150,000.00 与收益相关 莱芜市人力资源管理服务中心失 业保险岗位津贴费 12,956.17 与收益相关 莱芜市莱城区劳动就业办公室职 工失业保险基金补贴 64,408.00 与收益相关 新三板挂牌补贴 300,000.00 与收益相关 政府贴息补助 180,000.00 与收益相关 其他 2,400.00 与收益相关 小 计 5,075,201.08 2,700,615.50 (3) 其他说明 1)年产150 万KVA 非晶合金全密封卷铁心变压器项目和智能配电柜关键监控技术的研发 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 78 及设备产业化项目的政府补助说明详见本财务报表附注递延收益之说明。 2) 根据山东省莱芜市人民政府 2011 年 3 月 31 日《关于东岳集团在莱芜市投资优惠政 策的复函》、莱芜市莱城工业区管委会 2011 年 12 月 7 日《会议纪要》 （莱城工业区管委会〔2011〕 9 号）、莱芜市人民政府 2012 年 3 月 26 日《关于印发<莱芜市招商引资优惠政策(试行)>的 通知》(莱政发〔2012〕3 号)及莱芜市莱城工业区管委会 2016 年 5 月 17 日《会议纪要》（莱 城工业区管委会〔2016〕5 号）规定，莱城工业区（口镇）为鼓励公司在其租赁土地投资办 厂，对公司予以人民币 290.34 万元的扶持补助。 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 固定资产处置损失 34,698.73 34,698.73 对外捐赠 10,000.00 10,000.00 罚金及其他 58,218.29 343.95 58,218.29 合 计 102,917.02 343.95 102,917.02 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 543,866.02 递延所得税费用 -81,858.64 2,017,733.95 合 计 462,007.38 2,017,733.95 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 7,127,525.14 2,726,072.23 按适用税率计算的所得税费用 1,069,128.77 408,910.83 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 29,028.48 35,060.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 187,663.29 1,573,762.67 研发费用加计扣除 -329,816.70 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 79 税法规定的额外可扣除费用 -493,996.46 所得税费用 462,007.38 2,017,733.95 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到往来及其他 87,985.49 5,077,281.6 收到的用于经营活动相关的票据和保 函保证金 22,129,355.18 15,145,400.00 与收益相关的政府补助 3,385,800.00 227,364.17 利息收入 399,464.03 604,600.02 合 计 26,002,604.70 21,054,645.79 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付往来款及其他 256,048.24 6,155,358.18 支付的用于经营活动相关的票据和保 函保证金 14,928,185.00 32,668,551.90 费用中付现部分 7,838,933.83 6,646,074.85 合 计 23,023,167.07 45,469,984.93 3．收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回关联方资金 15,571,943.22 收回财政局资金 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 15,571,943.22 4．收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 借入关联方资金 15,775,200.00 81,248,000.00 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 80 票据贴现收到的现金 15,608,700.35 合 计 15,775,200.00 96,856,700.35 5．支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还关联方资金 15,775,200.00 96,960,613.88 合 计 15,775,200.00 96,960,613.88 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,665,517.76 708,338.28 加：资产减值准备 1,599,506.42 961,511.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 1,904,739.56 1,954,904.04 无形资产摊销 170,119.80 170,119.80 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(收益以“－”号填列) 34,698.73 固定资产报废损失(收益以“－”号 填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号 填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 1,657,181.18 2,881,680.83 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－” 号填列) -81,858.64 2,017,733.95 递延所得税负债增加(减少以“－” 号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 2,254,897.61 10,032,938.24 经营性应收项目的减少(增加以“－” 号填列) 7,334,505.78 -31,978,452.86 经营性应付项目的增加(减少以“－” -17,862,067.81 -20,486,394.08 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 81 号填列) 其他 9,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 3,677,240.39 -24,737,620.28 2) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 37,185,624.72 11,752,305.71 减：现金的期初余额 11,752,305.71 10,191,874.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,433,319.01 1,560,431.40 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 37,185,624.72 11,752,305.71 其中：库存现金 35,231.18 39,953.22 可随时用于支付的银行存款 37,150,393.54 11,712,352.49 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 37,185,624.72 11,752,305.71 其他说明： 期末的货币资金余额与现金及现金等价物余额的差额均为限定用途的票据 保证金和保函保证金。 (四) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,000,000.00 限定用途的票据保证金 货币资金 222,436.72 限定用途的保函保证金 合 计 4,222,436.72 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 82 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应 收账款的 51.05%(2015 年 12 月 31 日：52.56%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余 额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期 账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 4,338,900.00 4,338,900.00 4,338,900.00 小 计 4,338,900.00 4,338,900.00 4,338,900.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 83 小 计 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 金融负债 应付账款 19,413,712.09 19,413,712.09 19,413,712.09 应付票据 9,720,000.00 9,720,000.00 9,720,000.00 其他应付款 6,797.75 6,797.75 6,797.75 应付利息 37,216.67 37,216.67 37,216.67 短期借款 28,000,000.00 28,893,925.00 28,893,925.00 小 计 57,177,726.51 58,071,651.51 58,071,651.51 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 金融负债 应付账款 20,775,026.33 20,775,026.33 20,775,026.33 应付票据 21,410,000.00 21,400,000.00 21,400,000.00 其他应付款 69,667.87 69,667.87 69,667.87 应付利息 74,265.28 74,265.28 74,265.28 短期借款 39,500,000.00 40,612,872.22 40,612,872.22 小 计 81,828,959.48 82,931,831.70 82,931,831.70 (三) 市场风险 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 84 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司存在以固定利率计息的银行借款，不会面临市场利率 变动带来的风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地 经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 七、关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 本公司的实际控制人是吴建华和蔺文庆，已签订行动一致协议，持股比例占公司股本总 额的 44.93%。 (二) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 山东省莱芜市汶河化工有限公司 实际控制人吴建华参股公司 张惠敏 实际控制人吴建华之配偶 吴振华 实际控制人吴建华之哥哥 郑晓玲 吴振华之配偶 刘高亮 股东、副总经理 李晓敬 股东、副总经理 (三) 关联交易情况 1. 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 山东省莱芜市汶河化工有限公司 货款 92,889.39 小 计 92,889.39 2. 关联方资金拆借 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 85 关联方 期初余额 拆出金额 归还金额 期末余额 拆出 李晓敬（备用金） 79,748.60 60,181.10 19,567.50 刘高亮（备用金） 1,000.00 45,500.00 46,500.00 (续上表) 关联方 期初余额 拆入金额 归还金额 期末余额 拆入 山东省莱芜市汶 河化工有限公司 15,775,200.00 15,775,200.00 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 674,400.00 740,000.00 4. 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 山东省莱芜市汶河化工有限公司、 吴建华、张惠敏、吴振华、郑晓玲 10,000,000.00 2016/7/20 2017/7/20 否 山东省莱芜市汶河化工有限公司、 吴建华、张惠敏、吴振华、郑晓玲 10,000,000.00 2016/7/29 2017/7/29 否 山东省莱芜市汶河化工有限公司、 吴建华、张惠敏、吴振华、郑晓玲 8,000,000.00 2016/12/19 2017/9/30 否 山东省莱芜市汶河化工有限公司、 吴建华、张惠敏、吴振华、郑晓玲 3,000,000.00 2016/8/23 2017/2/23 否 山东省莱芜市汶河化工有限公司、 吴建华、张惠敏、吴振华、郑晓玲 3,000,000.00 2016/11/7 2017/5/7 否 (四) 关联方应收款项 项目名称 关联方 本期数 上年同期数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 李晓敬 19,567.50 978.38 刘高亮 1,000.00 50.00 小 计 19,567.50 978.38 1,000.00 50.00 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 86 八、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项和承诺事项。 九、资产负债表日后事项 公司股票已于 2017 年 1 月 26 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。其中，有 限售条件的流通股份 8,338.75 万股；无限售条件的流通股份 1,671.25 万股。 除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后 事项。 十、其他重要事项 (一) 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： (二) 未决诉讼仲裁 原 告 被告 案由 受理法院 标的额 (万元) 案件进展情况 泰莱电气公司 山东无棣齐星高科 技铝材有限公司 债权纠纷 山东省无棣县人民 法院 168.20 案 件 一 审 已 经 判 决，等待执行 泰莱电气公司 北京首钢国际工程 技术有限公司 物权纠纷 北京市第一中级人 民法院 79.5 5 案 件 一 审 已 经 判 决，对方已上诉 泰莱电气公司 阜康市永鑫煤化有 限公司 债权纠纷 新疆维吾尔自治区 阜康市人民法院 62.00 案件一审已达成调 解，未执行部分已 申请强制执行 泰莱电气公司 天元建设集团有限 公司济南分公司 债权纠纷 济南仲裁委员会 27.82 案件暂未仲裁 小 计 337.57 项 目 主营业务收入 主营业务成本 箱式变电站 39,024,977.10 29,021,932.93 变压器 32,431,203.25 24,224,845.20 配电箱 5,002,149.62 3,500,651.50 其他 72,884.61 66,878.92 小 计 76,531,214.58 56,814,308.55 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 87 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -34,698.73 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,075,201.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,475.20 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 5,049,977.55 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 753,019.24 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 4,296,958.31 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.60 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 3.06 0.03 0.03 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,665,517.76 非经常性损益 B 4,296,958.31 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 C=A-B 2,368,559.45 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 59,787,499.89 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东 的净资产 E 43,200,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 4 股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 89 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G × H/K±I×J/K 77,520,258.77 加权平均净资产收益率 M=A/L 8.60% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.06% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,665,517.76 非经常性损益 B 4,296,958.31 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2,368,559.45 期初股份总数 D 58,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 28,600,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 13,500,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 4 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H× I/K-J 91,100,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.07 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.03 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 90 山东泰莱电气股份有限公司 二〇一七年四月二十七日 山东泰莱电气股份有限公司 2016 年度报告 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 山东泰莱电气股份有限公司董事会秘书办公室