870710_2016_中孚环境_2016年年度报告_2017-04-12.txt

公告编号：2017-008 中孚环境 NEEQ : 870710 浙江中孚环境设备股份有限公司 Zhejiang Zedford Environment Equipment Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-008 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 8 日，公司成功改制为股份有 限公司。同时经营范围增加“空调机组的 生产”、“空调过滤器的销售”。 2016 年 9 月 6 日，公司增加注册资本，由 2000 万元增加至 2400 万元。 2016 年 9 月 21 日，公司取得国家质检总 局核发的《全国工业产品生产许可证》（产 品名称：制冷设备）。 2016 年 11 月 21 日，公司高新技术企业复 审，获得新的高新技术企业证书，有效期 三年。 2016 年 11 月 29 日，公司取得德清县规划 局核发的 1 号厂房规划许可证。 2016 年 10 月 18 日，公司被湖州市信息化 领导小组评定为 2016 年度湖州市“两化” 深度融合试点企业。 2016 年 12 月 23 日，公司“中孚”商标被 认定为 2016 年度湖州市著名商标。 2016 年度，公司获得实用新型专利 5 项， 外观设计专利 1 项，软件著作权 3 项。 公告编号：2017-008 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 29 第十节 财务报告 ........................................................................................... 34 公告编号：2017-008 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中孚环境、浙江中孚 指 浙江中孚环境设备股份有限公司 有限公司、中孚有限 指 浙江中孚环境设备有限公司 湖州中孚、中孚技术 指 湖州中孚空气技术系统有限公司 湖州力聚、力聚投资 指 湖州力聚投资管理合伙企业(有限合伙) 杭州分公司 指 浙江中孚环境设备有限公司杭州分公司 杭州孚祥、杭州中孚 指 杭州孚祥企业管理咨询有限公司及其前身杭州中孚人 工环境工程有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 浙江中孚环境设备股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司董事会 监事会 指 浙江中孚环境设备股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办劵商、劵商 指 东北证劵股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《目录》 指 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录(2016 版)》 公告编号：2017-008 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、对下游化纤纺织行业依赖的风险 公司专注于化纤纺织行业洁净空调设备的研发、生产和销售,其 发展很大程度上取决于下游行业的发展。我国作为世界上生产 规模最大、产业链最完整、具有较强竞争力的纺织化纤制造大 国,随着国内要素制约的加剧、生产成本的上涨和环境压力的加 大,特别是金融危机对全球经济格局造成了难以估量的重要影 响,化纤纺织行业过去主要依靠数量、价格竞争的发展模式已经 难以为继。随着宏观经济进入新常态,化纤行业也告别了上一个 “黄金时代”。 近几年,国内经济随着一系列稳增长政策逐步见效,纺织行业预 计保持平稳发展,但仍处于筑底阶段。未来几年,国内外经济增长 压力仍然较大,预计全球经济继续保持弱复苏态势。受上游行业 的景气度影响,化纤纺织行业洁净空调行业经济增长压力仍然较 大,将会给本公司带来较大影响。 二、原材料价格波动风险 公司成本构成中,原材料占比分别为 90.86%,占比较高。原材料 价格的波动将对公司生产成本产生影响。虽然原材料价格的波 动会传导至空调产品的销售价格,但这种传导存在滞后性,若原 材料价格快速上涨,将直接影响公司生产成本,对公司经营产生 不利影响。 三、公司报告期内未取得《全国工业产 品生产许可证》 根据《工业产品生产许可证管理条例》第四条规定“在中华人 民共和国境内生产、销售或者在经营活动中使用列入目录产品 的,应当遵守本条例。”依《生产许可证详细目录 2015 版》,公 司所产洁净空调机组归属于制冷空调设备(编号 50),属于应当 取得《全国工业产品生产许可证》的目录范围。公司于 2016 年 9 月 21 日取得国家质检总局颁发的《全国工业产品生产许可 证》,因此,公司在报告期内存在未取得经营资质即进行生产经 营的不合规情形。 四、部分房产未办妥产权证的风险 截至报告期末,公司在其拥有的位于雷甸镇白云南路981 号的地 块(《国有土地使用证》编号为德清国用(2015)第 02305019 号) 上存在 1 处未取得《房屋所有权证》的房屋,未办妥产权的房产 面积为 4,170.75 平方米,主要用作仓库使用。报告期内,公司存 在该厂房不能及时办妥产权证的风险。 五、不规范使用票据的风险 2016 年 1-6 月,关联方杭州孚祥存在向公司背书转让无真实交 易背景票据的情况,金额为 5,090,000.00 元。上述承兑汇票背 书转让行为实质上为公司与关联方之间的内部往来,公司主观 上不具有欺诈或非法占有目的,不存在损害公司、银行以及债权 人等利益主体合法权益的情形,故该行为不属于《中华人民共和 国票据法》所规定的重大违法违规行为,且公司也没有因不规范 票据融资行为而受到过有关部门行政处罚的情形。但是,不规范 使用票据的行为不符合《票据法》的相关规定,将可能产生对公 司经营造成不利影响的风险。 六、实际控制人不当控制风险 陈建新先生目前直接持有公司 56.187%的股份,并通过湖州力聚 公告编号：2017-008 5 间接控制公司 31.313%的股份,陈建新先生通过直接持有和间接 控制的方式合计控制公司87.5%的股份,超过公司股份的 50%,系 公司的控股股东,能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自 有限公司设立以来,陈建新先生历任公司执行董事、董事长,总 经理,负责公司的日常生产经营活动,能对公司的重大经营决策 及人事任免等方面施加重大影响。若陈建新先生利用其对公司 的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制, 可能给公司经营和其他少数股东权益带来不利影响,公司存在 实际控制人不当控制的风险。 七、公司治理风险 公司于 2016 年 8 月 8 日整体变更为股份公司,虽然股份公司制 定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细 则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度, 建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规 范化意识。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层及员工对 相关制度的理解和执行尚需要一个过程,因此公司短期内存在 治理不规范风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-008 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江中孚环境设备股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Zedford Environment Equipment Co.,Ltd. 证券简称 中孚环境 证券代码 870710 法定代表人 陈建新 注册地址 德清县雷甸镇新利村 办公地址 德清县雷甸镇新利村 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 罗训超、黄清辉 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李能 电话 15925684517 传真 0572-8378658 电子邮箱 neng.li@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省德清县雷甸镇白云南路 981 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C-34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 空调机组的生产、设计、安装、调试、销售;空调配件产品的销 售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 24,000,000 做市商数量 0 控股股东 陈建新 实际控制人 陈建新 四、注册情况 公告编号：2017-008 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330521699505044B 否 税务登记证号码 91330521699505044B 否 组织机构代码 91330521699505044B 否 公告编号：2017-008 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 53,880,886.16 50,773,862.17 6.12% 毛利率 20.96% 20.08% 4.38% 归属于挂牌公司股东的净利润 1,582,281.46 2,835,680.00 -44.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,320,845.14 1,468,353.87 -10.05% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 4.39% 7.81% -43.79% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.66% 4.17% -12.23% 基本每股收益 0.07 0.14 -50.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 70,744,085.41 82,825,219.47 -14.59% 负债总计 30,285,946.02 49,349,361.54 -38.63% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,458,139.39 33,475,857.93 20.86% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.90 1.67 13.77% 资产负债率（母公司） 41.23% 59.33% -30.51% 资产负债率（合并） 42.81% 59.58% -28.15% 流动比率 1.78 1.31 35.88% 利息保障倍数 15.58 18.92 -17.65% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,764,843.80 -34,593,969.45 65.99% 应收账款周转率 2.25 2.60 -13.46% 存货周转率 3.65 2.02 80.69 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -14.59% -34.43% -57.62% 营业收入增长率 6.12% -5.77% -206.07% 净利润增长率 -44.20% 126.15% -135.04% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-008 9 普通股总股本 24,000,000 20,000,000 20.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 218,317.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,993.02 非经常性损益合计 313,310.97 所得税影响数 51,874.65 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 261,436.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-008 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于洁净空调行业，多年来专注于化纤纺织空调的研发、生产和销售，产品广泛用于化纤纺 织工厂的空气调节。公司在洁净空调行业拥有多年研发、生产和销售经验，技术成熟、产品性能稳定性较 高、具备一定的知名度与产品美誉度。公司是高新技术企业，取得 15 项专利、10 项计算机软件著作权。 公司凭借在化纤纺织洁净空调领域的技术优势、较强的产品设计能力及产品质量优势，与下游客户建立了 稳定的业务合作关系，以直销模式销售洁净空调产品。 公司的采购模式、生产模式及销售模式如下： （一）采购模式 生产部提出请购请求后，采购部每月制定月度采购计划，并根据需要支出的资金情况制定月度资金 支出计划；对于紧急性的采购，由采购部根据订单金额直接将申购单提交公司总经理审批，经核准后作为 特殊事项进行采购。 公司制定了《采购管理制度》，实现了各个采购环节的制度化，确保生产部门、采购部门和管理层在 采购需求提出、采购活动和审批中程序严密、合规。 （二）生产模式 公司对单台价值大、客户个性化要求高的洁净空调机组产品实行定单式生产，即公司为客户提供总 体技术咨询和解决方案，参与项目招标，中标后与客户签订供货合同，再根据客户对产品的个性化要求进 行产品设计和系统优化，根据设计方案组织生产，生产完成后交用户使用。另外，公司对市场容量大、单 位价值小、交货周期短、标准化管理程度高的配件等产品采用计划生产方式，即公司根据市场情况和公司 的生产能力确定生产计划，根据生产计划组织原材料采购，按国家和企业的技术标准进行产品制造，产品 生产完成后直接面向市场销售。公司根据合同项目外购专项物料（如风机等），部分零部件系自产或外购， 不存在外协情形。 （三）销售模式 公司产品主要是通过直销模式销售。经过多年经营发展，公司已积累一定的客户资源及信誉度，与 下游客户形成长期稳定的业务合作关系。获取订单方面，公司销售部门采集信息，开发新客户。对于现有 客户，通过保证服务质量、提供高品质高稳定性产品的方法，提高客户满意度，以获取后续技术改造订单。 销售价格方面，公司根据产品生产成本，加上税费及该产品目标利润，结合市场价格及公司竞争策 略，形成该产品的报价。公司通过以上流程完成产品销售，并获得现金收入和利润，为公司持续经营提供 保障。 设备质保期为考核验收合格之日起 12 个月或设备运抵现场后 18 个月内，在质保期内用户产品因制 造或设计质量不良而产生损坏或不能正常工作，本公司负责免费维修，在质保期后和质保期内由于用户使 用不当或人力不可抗拒因素造成损坏的，公司对用户产品进行有偿收费维修服务。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号：2017-008 11 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年 8 月 8 日，公司完成了股份制改造；2017 年 1 月 6 日取得全国股份转让系统的同意挂牌函。 报告期内，公司经营业绩得到了持续增长，公司持续加大了对节能改造部件的研发，技术创新能力、销售 水平、客户服务质量得到了提升。 一、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 5,388.09 万元，较上年度同比增长 6.12%。截止 2016 年 12 月 31 日， 公司总资产为 70,744,085.41 元，较上年度同比降低了 14.59%。公司净资产为 40,458,139.39 元，较上 年度同比增长了 20.86%。 二、研发及生产情况 报告期内，公司在技术研发方面加大了投入，公司研发投入金额为 3,334,265.97 元，占公司营业收 入的 6.19%。2016 年度，公司取得实用新型专利 5 项，外观设计专利 1 项，软件著作权 3 项。在产品质量 上，不断优化产品方案，提高产品节能效果，满足客户个性化需求。 三、内部建设情况 内部控制方面，公司进一步完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，规范了各种经营行为，加 强考核和激励体系的建设，核心技术、销售人员队伍稳定发展。 四、市场推广情况 公司还加大的品牌宣传力度，组织参加行业各类大型展会，提高产品知名度和影响力。“中孚”商标 已经评审为湖州市著名商标。同时，公司还在不断扩大市场范围，保持公司发展的连续性和稳定性，充分 发挥自身的技术优势，努力提高市场占有率和竞争力，提高在细分行业的领先优势。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 53,880,886.16 6.12% - 50,773,862.17 -5.77% - 营业成本 42,585,017.12 4.95% 79.04% 40,578,350.13 -4.25% 79.92% 毛利率 20.96% 4.38% - 20.08% -5.95% - 管理费用 7,903,912.92 2.84% 14.67% 7,685,983.18 -15.01% 15.14% 销售费用 651,004.17 -1.23% 1.21% 659,084.08 -18.20% 1.30% 财务费用 115,725.77 -39.54% 0.21% 191,408.97 46.38% 0.38% 营业利润 1,322,007.51 -8.82% 2.45% 1,449,902.28 14.22% 2.86% 营业外收入 322,703.58 -80.92% 0.60% 1,691,008.30 471.98% 3.33% 营业外支出 9,392.61 -81.04% 0.02% 49,530.50 -68.01% 0.10% 净利润 1,582,281.46 -44.20% 2.94% 2,835,680.00 126.15% 5.58% 项目重大变动原因： 财务费用变动比率为-39.54%，原因：2015 年累计借款 1000 万元，至 2016 年三月已还清，故 2016 年的财务费用利息支出较 2015 年减少 60,354.93 元。 营业外收入变动比率为-80.92%，原因：2016 年收到的政府补助为 217,987.95 元，2015 年收到政府 补助 1,417,243.43 元，减少 1,199,255.48 元。 营业外支出变动比率为-81.04%，原因：地方水利建设基金列式科目有变所致：2015 年，营业外支出 公告编号：2017-008 12 含地方水利建设基金 34,458.90 元，2016 年，地方水利建设基金调整至科目税金及附加。 净利润变动比率为-44.20%，原因：1、应收账款 2016 期末余额比上年增加 11,085,568.88 元，坏账 准备计提比例增大；2、2016 年收到政府补助比 2015 年少 1,198,925.48 元，故营业外收入减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 53,870,776.16 42,585,017.12 50,750,190.12 40,578,350.13 其他业务收入 10,110.00 - 23,672.05 - 合计 53,880,886.16 42,585,017.12 50,773,862.17 40,578,350.13 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 洁净空调机组 45,710,019.68 84.84% 47,093,170.94 92.79% 空调机组改造 1,827,948.70 3.39% 1,226,153.87 2.42% 配件 6,342,917.78 11.77% 2,430,865.31 4.79% 合计 53,880,886.16 100.00% 50,750,190.12 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年配件营业收入比例为 11.77%，2015 年比例 4.79%，上涨 145.72%。主要是全资子公司 2016 年过滤器营业收入 4,047,080.97 元，2015 年过滤器营业收入 1,021,82.79 元，上涨 296%。上涨原因是子 公司湖州中孚进口了新过滤器生产设备—KSL 全自动过滤袋生产装置，过滤器过滤袋的生产制作实现了全 自动化生产，生产效率大副度提高。且公司在过滤器产品上进行了多品种丰富，通过智能生产可满足大规 模个性化定制需求。同时，对过滤器框架通过技术创新，改进工艺结构，提高了生产效率。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,764,843.80 -34,593,969.45 投资活动产生的现金流量净额 18,236,253.37 32,988,912.06 筹资活动产生的现金流量净额 -5,212,136.77 712,571.30 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额，2016 年比 2015 年增加了 65.99%，主要原因系 2015 年度中孚环 境集中归还杭州孚祥历史积欠材料款所致。 2、投资活动产生的现金流量净额，2016 年比 2015 年下降了 44.72%，主要原因系 2015 年度资金占 用清欠款多于 2016 年度所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额，2016 年比 2015 年下降了 831.45%，主要原因系 2015 年累计短期 借款金额 1,000 万元，于 2016 年还清，且无新增借款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 14,084,980.34 26.15% 否 2 第二名 8,369,829.06 15.53% 否 3 第三名 6,183,931.62 11.48% 否 4 第四名 5,056,410.26 9.38% 否 5 第五名 2,599,188.03 4.82% 否 合计 36,294,339.31 67.36% - 公告编号：2017-008 13 受同一实际控制人实际控制的客户单位，合并计算销售额。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 第一名 1,934,100.00 4.44% 否 2 第二名 1,745,787.00 4.01% 否 3 第三名 1,624,257.21 3.73% 否 4 第四名 1,466,091.74 3.37% 否 5 第五名 1,294,177.50 2.97% 否 合计 8,064,413.45 18.52% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,334,265.97 3,098,255.40 研发投入占营业收入的比例 6.19% 6.10% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 15 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内研发投入金额为 3,334,265.97 元，公司研发人员共计 13 人。本年度的研发项目有六项。1、 组合式空调机组（ZFZK06-4）；2、净化排风空调机组（ASC-6P）；3、一种新型可旋式表冷器装置；4、复 合袋式空气过滤器（F5-3D）；5、空调雾化喷嘴；6、新型纺丝空调机组送风装置。前两个研发项目为新型 空调机组的研发，可运用于电子行业。有助于公司新业务的拓展。第 3 项、4 项、5 项研发项目为空调部 件的研发。第 6 项为空调改造节能构件的研发。可进一步提高现空调产品的性能，提高产品的节水或节能 效果。现六项研发项目均已成果转化。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 1,703,102.05 283.73% 2.41% 443,829.25 -66.79% 0.54% 346.30% 应收账款 29,467,221.72 60.31% 41.65% 18,381,652.84 -11.10% 22.19% 87.70% 存货 9,337,267.17 -33.25% 13.20% 13,989,020.14 -46.65% 16.89% -21.85% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 13,020,533.76 -6.42% 18.41% 13,914,381.21 17.89% 16.80% 9.58% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - 2,500,000.00 - 3.02% -100.00% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 70,744,085.41 -14.59% - 82,825,219.47 -34.43% - - 公告编号：2017-008 14 资产负债项目重大变动原因： 货币资金增加：1、提高了现金流的管理，加强应收账款的管理，增加了银行承兑汇票支付货款的金 额；2、资金清欠金额大于归还借款金额。 应收账款增加：下半年验收合格的项目较多，项目尾款尚未收到。 存货减少：随着下半年项目收入的确认，合同成本相应结转所致。 短期借款减少：2016 年归还了金融机构借款，且无新增贷款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，中孚环境有 1 个全资子公司，湖州中孚空气技术系统有限公司； 1 个分公司，浙江 中孚环境设备股份有限公司杭州分公司。 湖州中孚空气技术系统有限公司，注册号：91330521307404149M，中孚环境持有其 100%股权。2016 年度，湖州中孚实现销售收入 4,047,080.97 元，比 2015 年增长 296%，逐步打开市场；净利润 141,121.53 元。 浙江中孚环境设备股份有限公司杭州分公司，注册号：9133010135242670X7。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 近几年，我国洁净空调生产厂家逐年增多，使得市场竞争逐步加剧，但是由于市场需求同样呈快速 增长之势，因此，从整体上看，作为成套机电设备的洁净空调，市场竞争的激烈程序远低于属于轻工家电 行业的家用房间空调器。从整个洁净空调行业来看，行业集中度相对较低，尚没有形成几个主导品牌垄断 市场的局面，规模最大的洁净空调生产企业其市场占有率较低。随着我国能源供应的不断改善和下游工业 企业的快速发展，对洁净空调设备的需求迅猛增长。目前，我国已成为全球发展最迅速、最具有活力的洁 净空调设备市场。巨大的市场需求吸引国内外众多厂商加入我国洁净空调市场，一些国际知名洁净空调制 造商，如德国 LTG 公司、瑞士 LUWA 公司等，凭借其先进的空调设备制造技术，占据了国内相当一部分市 场份额。但是，由于国外产品与国产品牌相比，存在技术标准不统一、价格高、维修服务跟不上，缺乏对 国内市场的适应性等劣势，这就为国内洁净空调生产企业提供了一定的市场机会，国产品牌的市场占有率 正在稳步扩大。 为了贯彻落实《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，引导全社会资源投向，国家发改委会同 科技部、工信部、财政部等有关部门组织编织了《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016 版）》 并在 2017 年 1 月 25 日正式发布。《目录》涉及战略性新兴产业 5 大领域 8 个产业(相关服务业单独列出)、 40 个重点方向下的 174 个子方向，近 4000 项细分产品和服务。其中，节能环保产业被重点列出，明确包 括了细颗粒物去除技术设备、挥发性有机污染物新型吸附工艺技术装备、支撑挥发性有机污染控制技术与 装备的研发、集成与工程化。 净化工艺空调产品和洁净空调系统符合新兴产业政策发展导向，且中孚环境经过多年经营发展，已 积累了较好的技术实力、客户资源、资金实力、运营管理能力。发展节能环保产业将助推企业的整体发展、 提升。 （四）竞争优势分析 1、市场地位 公司成立于 2009 年，秉承“立足浙江、面向全国、拓展全球”的发展理念，秉承产学研相结合的发展 思路，多年来一直致力于纺织工艺空调关键技术的研发和产业化，是集研发、生产、销售于一体的高新技 公告编号：2017-008 15 术企业。公司创始人陈建新是国内最早从事纺织工艺空调的项目技术人员，并于 1995 年创立了杭州中孚人 工环境工程有限公司（现杭州孚祥企业管理咨询有限公司），是国内第一批专业从事纺织空调工程项目的企 业。 2、公司比较优势 ①技术为先，质量至上 公司专注于化纤行业洁净空调领域，深耕纺织空调行业多年，在行业内具有较高知名度和市场竞争力。 公司董事长陈建新先生是我国最早一批涉足纺织工艺空调研发工作的行业专家，在陈建新先生的引领下， 公司培养了一支优秀的技术研究与产品开发人才队伍，逐渐形成了“技术为先，质量至上”的立厂之本。 凭借公司核心技术团队孜孜不倦的攻关技术难题，锲而不舍的提升产品质量，公司目前已经成为国家 高新技术企业，拥有一大批自主研发的核心技术，并形成了 15 项技术专利、10 项计算机软件著作权。公 司的技术研发能力可以为客户提供完善的产品与技术服务。公司的产品质量经得住时间的考验，最核心的 技术指标之一——节能指标目前处于行业领先地位，深受客户好评。 ②以市场为导向的先进经营理念 公司下游客户主要是纺织企业，由于各企业规模、产品种类、生产设备特性、工厂所在地气候均有明 显差异，洁净空调机组是个性化要求极高的产品。公司凭借多年来对洁净空调设备行业的深刻理解，深谙 不同客户的特有需求，公司是国内少数几家可以实现完全按照客户需求进行定制化生产的纺织空调厂商。 公司充分尊重每个客户的个性化需求，制定客户专属的产品特性和工艺路线。对于运营经验不足的客 户，公司会根据自身所积累的大量客户经验为它们提供产品建议，从“纺织空调设备生产商”角色逐渐演 变为“纺织空调设备解决方案提供商”。公司注重产品全生命周期理念，产品售出之后，公司保持与客户之 间的互动交流，详细记录分析每台设备的运营情况，着重关注不同厂商设备的个性化运营指标，为后续产 品的设计积累了宝贵的经验。 ③客户资源优势 公司以优质的产品和完善的服务赢得了众多知名客户的信赖。通过多年的努力，公司已积累了一批优 质的客户，为公司的可持续发展奠定了基础。 公司主要客户包括大量国内知名纺织化纤企业，如桐昆集团、新凤鸣集团等，这些客户与公司保持长 期友好合作关系，既为公司带来了可观收入，同时它们作为纺织化纤行业的领军标杆企业，其采购行为又 给公司的产品增添了品牌美誉度。公司地处长江三角洲，该地区是我国化纤行企业主要集中地，凭借地区 优势，公司在江浙化纤企业的洁净空调市场中保持稳定的客户资源。同时，公司强调服务意识，注重培养 员工“一切为了客户”的意识，以良好的服务意识和优良的信誉赢得了客户信赖。 ④绿色节能，引领行业变革新趋势 纺织化纤行业属于传统行业，公司部分客户立足传统，加快技改，进一步提升竞争优势。公司作为这 些客户的设备提供商，一方面顺应行业的变革，同时又通过自己雄厚的研发实力和丰富的市场运营经验， 主动引领客户转型升级。公司积极响应国家工业 4.0 战略，储备了一大批具有良好市场前景的新产品。公 司将继续加大新领域的产品设计研发投入，牢牢把握纺织化纤行业未来发展趋势，开发出更多符合我国国 情，适应市场需求的高效、节能、环保型新产品，以满足不断增长的市场需求。例如，公司目前为一些高 端客户打造出“过滤袋小规模多批次定制服务”，引入射频与条形码技术，充分保证这些客户可以适应工业 4.0 供应链信息化系统。 公司未雨绸缪，随着实体经济增长趋缓，纺织行业发展遇到暂时的瓶颈，公司把目光转向存量设备。 公司拥有 16 项空调系统节能技术，综合节能可以达到 40%左右，在行业中遥遥领先。同时，公司近期拟重 点攻关解决空调水污染和排风污染 PM2.5 难题，进一步突破原有产品的性能局限性。 3、公司的竞争劣势 ①高端人才不足 洁净空调行业近年来发展迅速，国家政策与产业导向也在不断变化，这对产品创新会有较高的要求。 尽管公司高度重视人才招聘和培养，并形成了稳定有力的人才团队，但公司在技术研发过程中，仍缺乏高 公告编号：2017-008 16 端人才进一步提高技术能力。公司一方面需要不断完善内部人才培养机制，通过内部培训来满足对综合性 高端人才的需求，另一方面需要加大外部人才的引进力度，快速充实人才储备。 ②规模相对较小 公司目前规模较小，若市场出现不利于公司发展的变化，或因公司决策失误对公司的生产经营产生负 面影响，公司将面临较大的经营压力。若公司未能采取适当措施进行风险管理，则有可能使公司的持续经 营能力削弱。 （五）持续经营评价 公司在可预计的未来具有持续经营能力。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等有效运营，保持了良好的独立自主经营能力，会计 核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好。 报告期内，公司营业收入为 53,880,886.16 无，相比上一年度增长 6.12%。且截止于 2016 年 12 月 31 日，公司尚有应收账款 29,467,221.72 元，相比上一年度增长 60.31%。产生原因主要是公司待验收项目较 多，很多项目的尾款尚未交收到，预计在 2017 年，未验收项目会按照项目进展有序进入验收阶段，项目尾 款陆续收回，转入公司营业收入。 报告期内，公司增加了研发投入，新开发的“可旋转式表冷器装置”及“组合式空调的喷淋段”已投 入生产，2017 年公司在空调节能改造业务上会由此带来新的增量。 报告期内，湖州中孚空气过滤器在生产设备上引进的全自动化过滤袋生产装备全线运行，生产效率大 大提高，过滤器的销售收入为 4,047,080.97 元，相比上一年度增长 296%。随着过滤器产品工艺结构的改 进，生产效率的提高，产品种类的丰富，未来，过滤器产品销售收入还会有持续增长。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司向雷甸镇慈善分会捐赠一次，人民币 5000 元。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016 版）》明确公布后，“洁净”“节能”将成为净 化工艺空调发展的主题。不断的提升净化空调设备的节电、节水效果将成为产品主要技术发展方向。 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 公告编号：2017-008 17 （一）持续到本年度的风险因素 1、对下游化纤纺织行业依赖的风险 公司专注于化纤纺织行业洁净空调设备的研发、生产和销售，其发展很大程度上取决于下游行业的 发展。我国作为世界上生产规模最大、产业链最完整、具有较强竞争力的纺织化纤制造大国，随着国内要 素制约的加剧、生产成本的上涨和环境压力的加大，特别是金融危机对全球经济格局造成了难以估量的重 要影响，化纤纺织行业过去主要依靠数量、价格竞争的发展模式已经难以为继。随着宏观经济进入新常态， 化纤行业也告别了上一个“黄金时代”。 近几年，国内经济随着一系列稳增长政策逐步见效，纺织行业预计保持平稳发展，但仍处于筑底阶 段。未来几年，国内外经济增长压力仍然较大，预计全球经济继续保持弱复苏态势。受上游行业的景气度 影响，化纤纺织行业洁净空调行业经济增长压力仍然较大，将会给本公司带来较大影响。 应对措施：化纤作为大宗商品，化纤行业作为国民经济发展中不可或缺的产业，其发展与国民经济 生活息息相关，经济地位并不会根本变化。化纤行业面临的问题更多的是宏观经济转型期所带来的共性问 题，在新常态下，实现由高速增长向更高效率、更高效益的高效增长是化纤企业面临的重要问题。在下游 行业加快创新与技术研发的关键时期，无疑给化纤纺织洁净空调行业提供了广阔而长期的市场。为此，公 司积极推进化纤空调系统节能集成技术改进，同时积极开拓医药、电子、食品、汽车等行业市场，减少对 化纤行业的依赖，降低下游行业变化对公司带来的影响。 2、原材料价格波动风险 报告期内，公司成本构成中，原材料占比分别为 90.86%，占比较高。原材料价格的波动将对公司生 产成本产生影响。虽然原材料价格的波动会传导至空调产品的销售价格，但这种传导存在滞后性，若原材 料价格快速上涨，将直接影响公司生产成本，对公司经营产生不利影响。 应对措施：制冷空调行业原材料及配套件的市场化程度较高，国内外市场的供应均较充足，而且品 种规格齐全，价格呈不断下降趋势。随着空调行业专业分工的不断细化，原材料及配套多为行业的通用部 件，市场供应充足。与此同时，公司还采取了以下措施：①加强原材料及配套市场供应关系研究，及时掌 握国内外贸易信息和国家贸易政策的变化，了解市场变动的趋势，做好市场供应变化的预测工作；②在原 材料及配套件价格较低时进行适量储备，以供应急之需；③在继续加强与现有原材料及配套件供应商合作 的同时，进一步拓宽原材料及配套件进口渠道，做到主要部件从三家以上供应商采购，避免出现过度依赖 某一供应商的局面；④公司已取得自营进出口权，为公司开展原材料及配套件国际采购，扩大采购范围， 降低采购成本和采购风险创造了条件。 3、公司报告期内未取得《全国工业产品生产许可证》 根据《工业产品生产许可证管理条例》第四条规定“在中华人民共和国境内生产、销售或者在经营 活动中使用列入目录产品的,应当遵守本条例。”依《生产许可证详细目录 2015 版》,公司所产洁净空调机 组归属于制冷空调设备(编号 50),属于应当取得《全国工业产品生产许可证》的目录范围。公司于 2016 年 9 月 21 日取得国家质检总局颁发的《全国工业产品生产许可证》,因此,公司在报告期内存在未取得经 营资质即进行生产经营的不合规情形。 应对措施：公司在 2016 年 9 月 21 日公司已取得了国家质检总局颁发的《全国工业产品生产许可证》， 并取得了主管机关或其工作人员出具的不会追加处罚的证明文件或确认文件。截至本年报披露日，上述风 险因素已消除。 4、部分房产未办妥产权证的风险 截至报告期末,公司在其拥有的位于雷甸镇白云南路 981 号的地块(《国有土地使用证》编号为德清 国用(2015)第 02305019 号)上存在 1 处未取得《房屋所有权证》的房屋,未办妥产权的房产面积为 4,170.75 平方米,主要用作仓库使用。报告期内,公司存在该厂房不能及时办妥产权证的风险。 应对措施：公司积极推进上述未办妥产权证的房产的证照办理情况，并于 2017 年 2 月 9 日取得不动 产权证（不动产权第 0003028 号），截至本年报披露日，上述风险因素已消除。 不规范使用票据的风险 公告编号：2017-008 18 5、2016 年 1-6 月,关联方杭州孚祥存在向公司背书转让无真实交易背景票据的情况,金额为 5,090,000.00 元。上述承兑汇票背书转让行为实质上为公司与关联方之间的内部往来,公司主观上不具有 欺诈或非法占有目的,不存在损害公司、银行以及债权人等利益主体合法权益的情形,故该行为不属于《中 华人民共和国票据法》所规定的重大违法违规行为,且公司也没有因不规范票据融资行为而受到过有关部 门行政处罚的情形。但是,不规范使用票据的行为不符合《票据法》的相关规定,将可能产生对公司经营造 成不利影响的风险。 应对措施：目前公司加强了票据管理的内部控制，承诺将严格按照《中华人民共和国票据法》等有 关法律法规的规定，规范票据使用行为，杜绝发生违反票据管理等法律法规的行为，如有违反将追究相关 责任人的直接或间接责任。公司控股股东及实际控制人承诺，若有关部门予以处罚，则相应罚金及公司相 关损失均由其承担。公司报告期内所发生的无真实交易背景的违规票据均已按期解付，不存在未解付票据， 挂牌以来，公司没有新发生的违规受让票据的行为。 6、实际控制人不当控制风险 陈建新先生目前直接持有公司 56.187%的股份，并通过湖州力聚间接控制公司 31.313%的股份，陈建 新先生通过直接持有和间接控制的方式合计控制公司 87.5%的股份，超过公司股份的 50%，系公司的控股 股东，能够对公司股东大会决策起到决定性影响。自有限公司设立以来，陈建新先生历任公司执行董事、 董事长，总经理，负责公司的日常生产经营活动，能对公司的重大经营决策及人事任免等方面施加重大影 响。若陈建新先生利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给 公司经营和其他少数股东权益带来不利影响，公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司已建立完善的三会议事程序，通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》等治理细则，“三会”及相关管理人员的权 责通过一系列制度得到明确，以监督控股股东及实际控制人按规定切实履行职责，保证公司及公司其他股 东利益不受侵害。 7、公司治理风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，如关联交易等重大事项未履行相关决策 程序。股份公司设立后，公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构并制定 了相关的会议和工作制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间 较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在 生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份进入全国中 小企业股份转让系统转让后，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不 适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将提升各项决策的民主度与透明度，充分发挥监事会的监督作用，并向公司全体员 工开放批评、监督渠道，以督促管理层严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定各尽其责，履行勤勉 忠诚义务，使公司规范治理的水平不断提升。同时，公司管理层将认真学习公司治理相关制度，并主动积 极与公司主办券商及法律顾问沟通，确保公司经营规范。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 公告编号：2017-008 19 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-008 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二、(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 陈建新 资金 借款 15,094,270.37 -15,094,270.37 0.00 是 是 杭州孚祥 资金 借款 2,908,978.72 -2,908,978.72 0.00 是 是 湖州力聚 资金 借款 5,100.00 -5,100.00 0.00 是 是 总计 - - 18,008,349.09 -18,008,349.09 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 上述资金占用发生在有限公司阶段。报告期内期初余额为 18,003,249.09 元，本期累计发生 -18,003,249.09 元，资金占用金额 0 元，截至 2016 年 8 月 17 日，上述资金占用金额合计 18,003,249.09 元已全部还清。 有限公司阶段，公司各项制度不健全，公司内部控制和关联方资金占用并无严格审批制度，所以没有 履行必要的决策程序。 但为了加强公司内部控制及规范运作，中孚环境于 2016 年 9 月 23 日召开临时股东大会，对上述关联 交易事宜进行追认。 股份公司成立时，公司股东大会审议通过了《关联交易管理办法》，就关联方及关联关系、关联交易、 关联交易的决策权限、决策程序等方面做出了明确规定。同时公司控股股东、实际控制人陈建新已出具承 诺书，承诺保证不利用在公司中的地位和影响，通过关联交易损害公司及公司其他股东的合法权益。公司 将严格按照《关联交易管理办法》等各项规定履行决策程序，如出现股东及其关联方占用或者转移公司资 公告编号：2017-008 21 金、资产及其他资源，并给公司或者其他股东造成损失的情况，作为实际控制人，将依法承担赔偿责任。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 170,248.21 170,248.21 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ __________ 总计 170,248.21 170,248.21 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈建新 自然人股东借款给公司 800,000.00 是 总计 - 800,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易经公司于 2016 年 10 月 20 日经第一届董事会第五次会议审议通过，并经 2016 年第四次 临时股东大会审议确认。关联方陈建新于 2016 年 11 月 4 日借款 80 万给中孚环境，中孚环境于 2016 年 11 月 13 日，将 80 万款项归还关联方陈建新。 关联方为公司提供无息借款，能够解决公司流动资金问题，对公司保证顺利实现生产经营目标有积极 意义；此次交易不收取借款利息，不会对公司和全体股东的利益造成损害。 （四）承诺事项的履行情况 1、董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 2、有限公司阶段，公司未及时办理《全国工业产品生产许可证》，挂牌时控股股东实际控制人陈建 新作出承诺，如因之前不合规情形导致公司遭受行政处罚或任何经济损失的，由其全额承担。 截止报告期末，公司相关主管部门未对中孚环境未及时办理《全国工业产品生产许可证》事项给予 处罚，也表明不会对此追加处罚。 3、挂牌前，公司尚存在尚未办妥房屋所有权证的房产，公司控股东、实际控制人陈建新出具《承诺 函》，承诺若公司因上述房屋未办理产权证而受到有关部门处罚的，将补偿公司因此受到的全部经济损失； 若上述房屋被有关部门要求拆除并造成公司经济损失的，将及时无偿的提供可替代性场所供公司使用，并 补偿公司因此受到的全部损失，不会对公司的经营活动造成不利影响。 公司相关房产现已均办理完相应房产手续，取得不动产权证。承诺不需履行。 4、有限公司阶段，公司存在劳务派遣且劳务派遣公司未取得《劳务派遣经营许可证》的情形，公司 实际控制人出具《承诺》，承诺今后进一步规范用工行为，加强用工管理以及供应商的遴选，若因海宁才 纳未取得《劳务派遣经营许可证》的行为致使公司或任何第三方遭受行政处罚或其他损失的，其将全额进 行补偿。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 公告编号：2017-008 22 5、公司控股股东、实际控制人均出具了《对资金占用等事宜的承诺》，自本承诺出具之日起，本人 （本公司）及本人（本公司）的关联方将不会发生任何占用或者转移股份公司的资金、资产及其他资源的 情形。若发生上述情形，本人（本公司）愿意就因此给股份公司造成的损失承担赔偿责任。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 6、公司实际控制人陈建新于 2016 年 9 月 9 日出具《关于避免同业竞争的承诺》，内容如下：“为避 免杭州孚祥与股份有限公司产生潜在的同业竞争关系，实际控制人陈建新承诺自股份公司成功挂牌之日起 24 个月内办理完毕杭州孚祥全部注销手续。同时, 杭州孚祥注销期间不开展任何生产经营业务，只处理以 前年度尚未收回的合同款项，如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，实际控制人陈建新将向股份公司 赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 截止报告期末，杭州孚祥没有开展任何生产经营业务，只是处理未收回的合同款项。承诺人严格履 行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 7、公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞 争承诺函》，表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内外直接或间 接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经 营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该 经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 8、董事、监事、高级管理人员及核心人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司控股股东、实际控 制人关于避免同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）公司管理层关于任职资格 和对公司忠实义务的书面声明；（4）公司管理层关于竞业禁止事宜的声明；（5）公司高级管理人员关于不 在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声明。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 9、有限公司阶段，公司存在无真实交易背景受让银行承兑汇票情形，公司实际控制人陈建新承诺如 有因不规范使用票据行为导致公司承担任何责任或受到任何处罚，致使公司遭受任何损失，陈建新将无条 件以现金等额赔偿该等损失，并承担连带责任。陈建新同时承诺将充分行使股东权利，保证公司不再发生 不规范使用票据的行为。 截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 公告编号：2017-008 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 1,000,000 1,000,000 4.17% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,000,000 1,000,000 4.17% 董事、监事、高管 - - 1,000,000 1,000,000 4.17% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 3,000,000 23,000,000 95.83% 其中：控股股东、实际控制人 9,485,000 47.43% 3,000,000 12,485,000 52.02% 董事、监事、高管 12,485,000 62.43% 2,000,000 14,485,000 60.35% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 4,000,000 24,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈建新 9,485,000 4,000,000 13,485,000 56.19% 12,485,000 1,000,000 2 湖州力聚投资 管理合伙企业 (有限合伙) 7,515,000 0 7,515,000 31.31% 7,515,000 0 3 黄倩娟 2,000,000 0 2,000,000 8.33% 2,000,000 0 4 陈含之 1,000,000 0 1,000,000 4.17% 1,000,000 0 合计 20,000,000 4,000,000 24,000,000 100.00% 23,000,000 1,000,000 前十名股东间相互关系说明： 黄倩娟与陈建新为母子关系，陈建新与陈含之为父女关系，陈建新担任湖洲力聚的执行事务合伙人及普 通合伙人。 除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - 0 - 计入负债的优先股 - 0 - 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-008 24 （一）控股股东情况 报告期内，公司控股股东为陈建新。 陈建新目前直接持有公司 56.187%的股份，超过公司股份的 50%，系公司的控股股东。陈建新还通过 湖州力聚间接控制公司 31.313%的股份，陈建新先生通过直接持股和间接控制的方式合计控制公司 87.5% 的股份。 陈建新：董事长，男，1963 年 8 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，工程师。1983 年 7 月毕业于武汉理工大学船舶港口电气自动化专业，本科学历。1983 年 8 月至 1988 年 8 月任交通部第三航 务工程局第四工程公司技术员；1988 年 9 月至 1991 年 1 月就读于浙江大学，1991 年 1 月毕业于浙江大 学自控理论及应用专业，硕士学历；2015 年 9 月至今在职就读于中欧国际商学院 EMBA 专业。1991 年 2 月至 1995 年 10 月任浙江大学计算机系统工程公司工控部经理；1995 年 12 月至 2016 年 9 月任杭州中孚 人工环境有限公司执行董事；2009 年 12 月至 2016 年 8 月任浙江中孚环境设备有限公司执行董事兼总经 理；2016 年 8 月至今任股份公司董事长兼总经理。 报告期内控股股东，实际控制人无变化。 （二）实际控制人情况 实际控制人与控股股东情况一致。 公告编号：2017-008 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-008 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 陈建长 董事长、总经理 男 54 硕士 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 汪波 董事、副总经理 男 49 硕士 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 王恩江 董事 男 44 本科 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 黄倩娟 董事 女 76 本科 2016 年 9 月至 2019 年 8 月 否 李能 董事、董事会秘书 女 32 本科 2016 年 9 月至 2019 年 8 月 是 陈利华 监事会主席 女 47 硕士 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 梁春英 职工监事 女 40 大专 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 谈国峰 监事 男 32 本科 2016 年 9 月至 2019 年 8 月 是 李锦秀 财务总监 女 41 大专 2016 年 9 月至 2019 年 8 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事黄倩娟与董事长陈建新为母子关系，且陈建新为公司控制股东、实际控制人。除此之外，公司董事、 监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 陈建新 董事长、总经理 9,485,000 4,000,000 13,485,000 56.19% 0 黄倩娟 董事 2,000,000 0 2,000,000 8.33% 0 合计 - 11,485,000 4,000,000 15,485,000 64.52% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 李锦秀 - 新任 财务总监 上任陈晓红提出离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李锦秀：财务负责人。女，1976 年 7 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年 7 月毕业 于中央广播电视大学会计学专业，大专学历。2000 年 9 月至 2004 年 9 月任杭州晶玉陶瓷有限公司市场部 主管；2004 年 10 月至 2009 年 9 月任杭州恒晖数码电子产品有限公司会计；2009 年 9 月至 2013 年 2 月任 浙江南北联合信息系统有限公司会计；2013 年 3 月至 2016 年 7 月任杭州优购实业有限公司核算会计；2016 公告编号：2017-008 27 年 8 月至今任股份公司财务负责人。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 4 技术与研发人员 10 13 生产人员 29 38 采购人员和仓储人员 4 4 财务、行政人员 5 7 销售人员 3 3 员工总计 55 69 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 11 13 专科 23 26 专科以下 20 29 员工总计 55 69 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：本报告期内，公司核心人员没有发生变动。为了日常管理更为规范，新增行政人员 1 名， 财务人员 1 名。根据生产需要，新增生产人员 9 名。 2、人才引进：为更利于新产品工艺设计与科研开发；新引进技术总监 1 名，新引进机械设计人员 2 名。 3、培训与招聘：公司通过人力资源市场及专业招聘网站招聘，培训包括入职培训、在岗培训、专业技 能培训等。 4、薪酬政策：公司根据本地人力资源薪酬水准，合理拟定薪酬体系。 5、报告期内无需公司承担的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 13,585,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员为陈建新、汪波、谈国峰、郑红星、方勤。 陈建新：男，1963 年 8 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，工程师。1983 年 7 月毕业于武 汉理工大学船舶港口电气自动化专业，本科学历。1983 年 8 月至 1988 年 8 月任交通部第三航务工程局第 四工程公司技术员；1988 年 9 月至 1991 年 1 月就读于浙江大学，1991 年 1 月毕业于浙江大学自控理论及 应用专业，硕士学历；2015 年 9 月至今在职就读于中欧国际商学院 EMBA 专业。1991 年 2 月至 1995 年 10 月任浙江大学计算机系统工程公司工控部经理；1995 年 12 月至 2016 年 9 月任杭州中孚人工环境有限公司 执行董事；2009 年 12 月至 2016 年 8 月任浙江中孚环境设备有限公司执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今 公告编号：2017-008 28 任股份公司董事长兼总经理。 汪波：男，1968 年 9 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，助理工程师。1989 年毕业于浙江 省淳安县高级中学，1989 年 6 月至 1992 年 8 月任浙江港城电子有限公司生产科线长；1996 年 6 月毕业于 杭州应用工程技术学院工业自动化专业，本科学历。1996 年 7 月至 1997 年 2 月任浙江华谱电子有限公司 技术员；1997 年 3 月至 2009 年 11 月任杭州中孚人工环境工程有限公司员工；2009 年 12 月至今历任浙江 中孚环境设备有限公司技术员、技术总监；2016 年 8 月至今，任股份公司董事兼副总经理。 谈国峰：男，1985 年 12 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，助理工程师。2008 年 6 月毕 业于重庆理工大学材料科学与工程专业，本科学历。2008 年 7 月至 2010 年 7 月任重庆建设雅马哈摩托车 有限公司制技部技术员；2010 年 7 月至 2013 年 9 月任杭州华日冰箱股份有限公司研发部工艺工程师；2013 年 11 月至今任浙江中孚环境设备有限公司工程部主管，2016 年 9 月至今任股份公司监事。 郑红星：男，1980 年 2 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。2002 年 7 月毕业于大连理工大 学电气工程及其自动化专业，本科学历。2002 年 1 月至 2009 年 12 月就职于杭州中孚人工环境工程有限公 司担任电气工程师；2009 年 12 月至 2016 年 8 月就职于有限公司，担任电气工程师；2016 年 8 月至今就职 于股份公司，担任电气工程师。 方勤：男，1992 年 6 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 7 月毕业于池州大学机械 设计制造及其自动化专业，本科学历。2014 年 7 月至今任职于浙江中孚环境设备有限公司技术员；2016 年 8 月至今就职于股份公司，担任机械设计工程师。 报告期内，公司核心技术团队维持稳定,没有发生变化。未认定核心员工。 公告编号：2017-008 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证劵法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统 公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建 立健全公司内部管理和控制制度，形成了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《防止关联方资金占用管理制度》等相关一 系列管理制度。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规要求，且均 按照相关法律法规履行各自的权利义务。公司重大生产经营决策，投资决策及财务决策均按照《公司章程》 等相关内控制度规定执行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责义务。今后，公司将继 续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障 公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有公司治理机制符合《公司法》、《非上市公众公司管理办法》等法律、行政法规及规范性文件的规 定。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、关联股东和董事回避制度，以及公司财务管理、风险控制相关的 内部管理制度，同时建立了投资者关系管理、信息披露管理等制度。公司现有制度能给所有股东利益提供合适保 护，也能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表冷权等权利。公司将根据发展需要及时 补充和完善公司治理机制，更有效执行各项内部控制制度，更好地保护全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司未发生对外担保、对外投资及重要人事变动事项。公司重大决策均按照公司内部控制制度 进行了决策、履行了相应法律程序。公司自挂牌以来，严格按照全国中小企业股份转让系统的相关规定履行相应 的信息披露义务，未发生过重大过失。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 28 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，公司股东陈建新增资 400 万股，注册资本由 2000 万元变更为 2400 万元。《公司章程》第六条及第十七条关于注册资本和各股东持股比例根据实际增资情况进行了 修改。 公告编号：2017-008 30 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第一次会议: 1、选举陈建新为公司董事长并担任法定代表人 2、聘任陈建新为公司总经理 3、聘任汪波为公司副总经理 4、聘任陈晓红为公司财务负责人 5、聘任李能为公司董事会秘书 6、通过《总经理工作制度》 7、通过《信息披露管理制度》 8、通过《投资者关系管理制度》 9、通过《董事会秘书工作制度》 第一届董事会第二次会议: 1、《关于公司增加注册资本的议案》 2、《关于修改公司章程的议案》 3、《关于签署附生效条件的<定向发行股票认购协议>的议 案》 4、《关于提请股东大会授权董事会办理本次定向发行股票 相关事宜的议案》 5、《关于选举李能为公司董事候选人的议案》 6、《关于选举黄倩娟为公司董事候选人的议案》 7、《关于聘任李锦秀为公司财务负责人的议案》 8、《关于提请召开浙江中孚环境设备股份有限公司 2016 年 第一次临时股东大会的议案》 第一届董事会第三次会议: 1、《关于对浙江中孚环境设备股份有限公司近两年及一期 关联交易的确认意见的议案》 2、《关于<年度报告重大差错责任追究制度>的议案》 3、《关于公司董事会就公司治理机制执行情况的说明和自 我评价的议案》 4、《关于提请召开浙江中孚环境设备股份有限公司 2016 年 第二次临时股东大会的议案》 第一届董事会第四次会议: 1、《关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议 案》 2、《关于申请股票在全国中小企业股份转让系统采取协议 转让方式公开转让的议案》 3、《关于提请股东大会授权董事会办理本次挂牌相关事宜 的议案》 公告编号：2017-008 31 4、《关于聘任本次挂牌的中介机构的议案》 5、《关于提请召开浙江中孚环境设备股份有限公司 2016 年 第三次临时股东大会的议案》 第一届董事会第五次会议 1、公司向陈建新借款 80 万元 监事会 3 第一届监事会第一次会议: 1、选举黄倩娟为公司第一届监事会主席的议案 第一届监事会第二次会议: 1、选举谈国峰为公司第一届监事会监事候选人的议案 第一届监事会第三次会议: 1、同意免去黄倩娟监事会主席职务,选举陈利华为公司第 一届监事会主席的议案 股东大会 4 2016 年度第一次临时股东大会 1、《关于公司增加注册资本的议案》 2、《关于修改公司章程的议案》 3、《关于签署附生效条件的<定向发行股票认购协议>的议 案》 4、《关于提请股东大会授权董事会办理本次定向发行股票 相关事宜的议案》 5、《关于选举李能为公司董事候选人的议案》 6、《关于选举黄倩娟为公司董事候选人的议案》 7、《关于选举谈国峰为公司股东代表监事的议案》 2016 年度第二次临时股东大会 1、《关于对浙江中孚环境设备股份有限公司近两年及一期 关联交易的确认意见的议案》 2016 年度第三次临时股东大会 1、《关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议 案》 2、《关于申请股票在全国中小企业股份转让系统采取协议 转让方式公开转让的议案》 3、《关于授权董事会办理本次挂牌相关事宜的议案》 4、《关于聘任本次挂牌的中介机构的议案》 2016 年度第四次临时股东大会 1、公司向陈建新借款 80 万元 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等 要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形。会议程序规范，公司三会成员符合《公 公告编号：2017-008 32 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的要求进一步规范了公司的治理强求构， 强化了三会职能，完善质量体系，增强公司风险管理及排查。严格按照《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规、业务规则、办事指引的要求对公司风险进行定期和不定期的排查工作，完善内部控制程序。 公司目前暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证劵法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规要求制定了《投资者关 系管理制度》，并设置了董事会秘书专门处理投资者关系的岗位。报告期内，公司严格依照股转系统及信息披露 管理办法的要求，及时、准确、完整披露相关信息，确保各处部投资者及时获知公司最新经营情况；公司与投资 者沟通过程均严格遵守规范、制度以、未曾泄露公司重大未披露信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在本年度监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运 作，逐步健全和完善公司法人治理结构。报告期内，在资产、业务、财务、机构、人员等方面均与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。具体情况如下： 1、 业务独立性 公司专业从事空气净化的产品生产及洁净技术的应用与研究，提供从空调处理设备、空调自动控制系统到洁 净室系统全面服务。公司具有独立面向市场的自主经营能力以及独立的研发、生产和服务体系，公司具有独立的 生产经营场所，具有独立的供应、销售部门和渠道。公司有完整的业务流程，包括独立研发、采购、销售、服务 等，具有自主的知识产权，能够独立开展业务。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存 在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 不存在同业竞争。 2、 资产独立性 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所 需的技术、设备、设施；合法独立拥有与其经营有关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权，上 述资产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产资产权属清晰、证件齐备，不存在权利瑕疵、权属争议纠纷 或其他权属不明的情形；公司不存在资产产权共有的情形，不会对他方产生重大依赖，公司资产具有独立性。 3、 人员独立性 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关 规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的财 务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、 财务独立性 公告编号：2017-008 33 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专职在本公 司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照《会计法》、《企 业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设独立的 银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据《公司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公 司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况；公司独立对外签订各项合同。 5、 机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董 事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构， 各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署 办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期 而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定了会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严 格遵守相关制度，执行情况良好。公司于 2016 年 9 月 8 日第一届董事会第三次会议审议通过了《年度报告重大 差错责任追究制度》。 公告编号：2017-008 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕1936 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 罗训超、黄清辉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 浙江中孚环境设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江中孚环境设备股份有限公司（以下简称浙江中孚）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、现金流量、所有者权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是浙江中孚管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，浙江中孚财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江中孚 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）1 1,703,102.05 443,829.25 结算备付金 - - 公告编号：2017-008 35 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、（一）2 10,615,119.36 10,160,417.13 应收账款 五、（一）3 29,467,221.72 18,381,652.84 预付款项 五、（一）4 1,613,081.70 2,249,802.62 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（一）5 574,265.87 18,467,629.98 买入返售金融资产 - - 存货 五、（一）6 9,337,267.17 13,989,020.14 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（一）7 284,190.24 1,169,796.34 流动资产合计 53,594,248.11 64,862,148.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（一）8 13,020,533.76 13,914,381.21 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、（一）9 3,665,859.08 3,751,312.40 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、（一）10 463,444.46 297,377.56 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 17,149,837.30 17,963,071.17 资产总计 70,744,085.41 82,825,219.47 流动负债： 短期借款 五、（一）11 - 2,500,000.00 公告编号：2017-008 36 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、（一）12 15,332,960.78 17,798,452.24 预收款项 五、（一）13 10,500,676.41 14,344,509.40 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（一）14 436,081.92 335,963.73 应交税费 五、（一）15 3,648,859.41 7,683,679.67 应付利息 - - 应付股利 五、（一）16 - 6,400,000.00 其他应付款 五、（一）17 133,817.50 286,756.50 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 30,052,396.02 49,349,361.54 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、（一）18 233,550.00 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 233,550.00 - 负债合计 30,285,946.02 49,349,361.54 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）19 24,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 公告编号：2017-008 37 资本公积 五、（一）20 15,340,389.01 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（一）21 46,969.95 1,992,498.76 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（一）22 1,070,780.43 11,483,359.17 归属于母公司所有者权益合计 40,458,139.39 33,475,857.93 少数股东权益 - - 所有者权益总计 40,458,139.39 33,475,857.93 负债和所有者权益总计 70,744,085.41 82,825,219.47 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：李锦秀 会计机构负责人：李锦秀 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,523,653.04 424,315.23 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 9,630,336.40 10,160,417.13 应收账款 九、（一）1 27,783,957.14 18,342,737.04 预付款项 693,759.39 950,290.15 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 九、（一）2 1,291,927.73 20,688,339.78 存货 7,263,478.51 13,427,855.10 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 750,850.48 流动资产合计 48,187,112.21 64,744,804.91 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 九、（一）3 5,070,725.45 1,270,725.45 投资性房地产 - - 固定资产 10,559,789.53 11,188,983.22 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 公告编号：2017-008 38 油气资产 - - 无形资产 3,665,859.08 3,751,312.40 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 382,475.85 297,377.56 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 19,678,849.91 16,508,398.63 资产总计 67,865,962.12 81,253,203.54 流动负债： 短期借款 - 2,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 13,573,565.50 16,930,023.26 预收款项 10,435,798.41 14,323,286.40 应付职工薪酬 261,034.00 277,863.73 应交税费 3,584,633.50 7,524,686.55 应付利息 - - 应付股利 - 6,400,000.00 其他应付款 126,708.50 254,281.32 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 27,981,739.91 48,210,141.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 27,981,739.91 48,210,141.26 所有者权益： 股本 24,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 公告编号：2017-008 39 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 15,411,114.46 70,725.45 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 46,969.95 1,992,498.76 未分配利润 426,137.80 10,979,838.07 所有者权益合计 39,884,222.21 33,043,062.28 负债和所有者权益总计 67,865,962.12 81,253,203.54 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 53,880,886.16 50,773,862.17 其中：营业收入 五、（二）1 53,880,886.16 50,773,862.17 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 52,558,878.65 49,323,959.89 其中：营业成本 42,585,017.12 40,578,350.13 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、（二）2 422,206.33 135,430.64 销售费用 五、（二）3 651,004.17 659,084.08 管理费用 五、（二）4 7,903,912.92 7,685,983.18 财务费用 五、（二）5 115,725.77 191,408.97 资产减值损失 五、（二）6 881,012.34 73,702.89 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,322,007.51 1,449,902.28 加：营业外收入 五、（二）7 322,703.58 1,691,008.30 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、（二）8 9,392.61 49,530.50 公告编号：2017-008 40 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,635,318.48 3,091,380.08 减：所得税费用 五、（二）9 53,037.02 255,700.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,582,281.46 2,835,680.00 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 1,582,281.46 2,835,680.00 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 1,582,281.46 2,835,680.00 归属于母公司所有者的综合收益总 额 1,582,281.46 2,835,680.00 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 0.07 0.14 （二）稀释每股收益 0.07 0.14 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：李锦秀 会计机构负责人：李锦秀 （四）母公司利润表 单位：元 公告编号：2017-008 41 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 九、（二）1 49,833,805.19 49,752,079.38 减：营业成本 九、（二）1 39,144,373.12 39,338,398.72 营业税金及附加 417,171.75 129,081.57 销售费用 619,639.23 659,084.08 管理费用 7,529,218.93 7,496,758.17 财务费用 113,316.56 181,919.14 资产减值损失 791,217.25 71,583.16 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,218,868.35 1,875,254.54 加：营业外收入 281,423.58 589,680.80 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 9,392.61 48,512.14 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,490,899.32 2,416,423.20 减：所得税费用 49,739.39 86,430.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,441,159.93 2,329,992.28 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 1,441,159.93 2,329,992.28 公告编号：2017-008 42 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,640,287.76 48,726,884.25 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 56,407.95 91,943.43 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）1 261,255.43 1,633,961.98 经营活动现金流入小计 46,957,951.14 50,452,789.66 购买商品、接受劳务支付的现金 46,714,206.14 74,143,527.65 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,514,165.98 4,028,936.94 支付的各项税费 3,020,272.86 1,560,381.27 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）2 3,474,149.96 5,313,913.25 经营活动现金流出小计 58,722,794.94 85,046,759.11 经营活动产生的现金流量净额 -11,764,843.80 -34,593,969.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）3 18,262,749.09 38,512,358.01 投资活动现金流入小计 18,262,749.09 38,512,358.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 26,495.72 4,323,445.95 公告编号：2017-008 43 现金 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,200,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 26,495.72 5,523,445.95 投资活动产生的现金流量净额 18,236,253.37 32,988,912.06 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 5,400,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,400,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,500,000.00 7,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,112,136.77 172,491.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）4 - 1,614,937.00 筹资活动现金流出小计 10,612,136.77 9,287,428.70 筹资活动产生的现金流量净额 -5,212,136.77 712,571.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,259,272.80 -892,486.09 加：期初现金及现金等价物余额 443,829.25 1,336,315.34 六、期末现金及现金等价物余额 1,703,102.05 443,829.25 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：李锦秀 会计机构负责人：李锦秀 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 44,579,285.93 47,583,459.25 收到的税费返还 56,407.95 91,943.43 收到其他与经营活动有关的现金 229,530.94 565,190.99 经营活动现金流入小计 44,865,224.82 48,240,593.67 购买商品、接受劳务支付的现金 42,904,908.34 72,098,046.48 支付给职工以及为职工支付的现金 5,052,726.82 3,744,291.77 支付的各项税费 2,836,147.81 1,465,346.30 支付其他与经营活动有关的现金 3,410,910.64 5,229,600.96 经营活动现金流出小计 54,204,693.61 82,537,285.51 经营活动产生的现金流量净额 -9,339,468.79 -34,296,691.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 公告编号：2017-008 44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 19,477,439.09 38,512,358.01 投资活动现金流入小计 19,477,439.09 38,512,358.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 26,495.72 1,185,915.25 投资支付的现金 3,800,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,200,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 2,222,068.95 投资活动现金流出小计 3,826,495.72 4,607,984.20 投资活动产生的现金流量净额 15,650,943.37 33,904,373.81 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 5,400,000.00 - 取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,400,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,500,000.00 7,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,112,136.77 172,491.70 支付其他与筹资活动有关的现金 - 2,789,737.00 筹资活动现金流出小计 10,612,136.77 10,462,228.70 筹资活动产生的现金流量净额 -5,212,136.77 -462,228.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,099,337.81 -854,546.73 加：期初现金及现金等价物余额 424,315.23 1,278,861.96 六、期末现金及现金等价物余额 1,523,653.04 424,315.23 公告编号：2017-008 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 ____ ____ ____ - ____ ____ ____ 1,992,498.76 ____ 11,483,359.17 ____ 33,475,857.93 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - ____ - - - - 1,992,498.76 - 11,483,359.17 - 33,475,857.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,000,000.00 ____ ____ ____ 15,340,389.01 ____ ____ ____ -1,945,528.81 ____ -10,412,578.74 ____ 6,982,281.46 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,582,281.46 ____ 1,582,281.46 （二）所有者投入和减少 资本 4,000,000.00 ____ ____ ____ 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,400,000.00 1．股东投入的普通股 4,000,000.00 ____ ____ ____ 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,400,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 46,969.95 ____ -46,969.95 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 46,969.95 ____ -46,969.95 ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-008 46 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 13,940,889.01 ____ ____ ____ -1,992,498.76 - -11,947,890.25 ____ - 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ - ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - ____ ____ ____ - 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 13,940,389.01 ____ ____ ____ -1,992,498.76 - -11,947,890.25 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 24,000,000.00 - - ____ 15,340,389.01 - - - 46,969.95 - 1,070,780.43 - 40,458,139.39 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,759,499.53 ____ 16,882,845.02 ____ 38,642,344.55 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ 1,200,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ -2,166.62 ____ 1,197,833.38 其他 ____ ____ ____ ____ - ____ ____ ____ ____ ____ - ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 1,200,000.00 ____ ____ ____ 1,759,499.53 ____ 16,880,678.40 ____ 39,840,177.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ -1,200,000.00 ____ ____ ____ 232,999.23 ____ -5,397,319.23 ____ -6,364,320.00 公告编号：2017-008 47 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,835,680.00 ____ 2,835,680.00 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ 70,725.45 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 70,725.45 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 232,999.23 ____ -8,232,999.23 ____ -8,000,000.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 232,999.23 ____ -232,999.23 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -8,000,000.00 ____ -8,000,000.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ -1,270,725.45 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,270,725.45 四、本年期末余额 2,000,000.00 ____ ____ ____ - ____ ____ ____ 1,992,498.76 ____ 11,483,359.17 ____ 33,475,857.93 公告编号：2017-008 48 法定代表人：陈建新 主管会计工作负责人：李锦秀 会计机构负责人：李锦秀 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 70,725.45 ____ ____ ____ 1,992,498.76 10,979,838.07 33,043,062.28 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - ____ 70,725.45 - - - 1,992,498.76 10,979,838.07 33,043,062.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,000,000.00 ____ ____ ____ 15,340,389.01 ____ ____ ____ -1,945,528.81 -10,553,700.27 6,841,159.93 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,441,159.93 1,441,159.93 （二）所有者投入和减少资 本 4,000,000.00 ____ ____ ____ 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 5,400,000.00 1．股东投入的普通股 4,000,000.00 ____ ____ ____ 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 5,400,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 46,969.95 -46,969.95 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 46,969.95 -46,969.95 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - - ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 13,940,389.01 ____ ____ ____ -1,992,498.76 -11,947,890.25 - 公告编号：2017-008 49 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - ____ - 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 13,940,389.01 ____ ____ ____ -1,992,498.76 -11,947,890.25 - （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 24,000,000.00 - - ____ 15,411,114.46 - - - 46,969.95 426,137.80 39,884,222.21 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,759,499.53 16,882,845.02 38,642,344.55 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,759,499.53 16,882,845.02 38,642,344.55 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 70,725.45 ____ ____ ____ 232,999.23 -5,903,006.95 -5,599,282.27 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,329,992.28 2,329,992.28 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ 70,725.45 ____ ____ ____ ____ ____ 70,725.45 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-008 50 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 70,725.45 ____ ____ ____ ____ ____ 70,725.45 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 232,999.23 -8,232,999.23 -8,000,000.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 232,999.23 -232,999.23 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -8,000,000.00 -8,000,000.00 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 70,725.45 ____ ____ ____ 1,992,498.76 10,979,838.07 33,043,062.28 公告编号：2017-008 51 财务报表附注 浙江中孚环境设备股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江中孚环境设备股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江中孚环境设备有限 公司整体变更设立，总部位于浙江省湖州市。本公司现持有由德清县工商行政管理局核发 的统一社会信用代码为 91330521699505044B 的营业执照。注册资本 2,400 万元，股份总数 2,400 万股（每股面值 1 元）。公司股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属洁净空调制造业，主要经营活动为空气处理设备及配件的研发、生产与销 售。 本财务报表业经 2017 年 4 月 11 日公司董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策与会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 公告编号：2017-008 52 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报 表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公告编号：2017-008 53 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率 法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公告编号：2017-008 54 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部 分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金 额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确 认减值损失。 (九) 应收款项 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含），且占应收款项账 面余额 5%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准 公告编号：2017-008 55 备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备计提方法 组合名称 组合确定依据 坏账准备计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险特征，对应收款项进 行组合。 账龄分析法。 政府款项组合 以政府单位为信用风险特征，对应收政 府补助款及保证金押金等进行组合。 不计提坏账准备。 关联往来组合 以合并范围内的关联单位为信用风险 特征，对应收关联方往来进行组合。 单独进行减值测试，根据其未 来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有证据表明或基于常识可判断的信用风险明显偏高或偏低 的应收款项。 坏账准备的计提方法 个别认定法 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的在产品，在实 施过程中的未完合同成本，在生产、销售、研发、提供劳务或售后服务过程中需耗用的材料 和物料等，按实际成本计量。 2. 发出存货的计价方法 批量采购逐步耗用的材料及物料，批量生产的产成品，采用月末一次加权平均法结转。 为特定项目合同专项订购的设备及材料，为特定项目归集的合同成本，采用个别计价法结转。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货或存货类别成本 公告编号：2017-008 56 高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 4. 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 周转材料于领用时一次转销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业 的长期股权投资采用权益法核算。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予 以确认。 2. 固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 公告编号：2017-008 57 办公设备及其他 年限平均法 3～5 5 19.00～31.67 (十三) 在建工程 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际 成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。 2. 无形资产的摊销方法 项 目 摊销方法 摊销年限（年） 土地使用权 平均年限法 合同约定的使用年限 3．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足相关条件的，确认为无形资产。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若上述长期资产的可收回金额低于其 账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益，该项目摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 公告编号：2017-008 58 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出 的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 空气处理设备的供货及安装调试。实践中，客户有着不同的表达合同履行进度的 方式方法。收入确认具体方法为：对于无安装调试义务的设备供货合同，收入在完成交货 且结算收款额占合同金额的比重达到 50%以上时予以确认；对于有安装调试义务的设备供 货合同，收入在完成安装调试且结算收款额占合同金额的比重达到 50%以上时予以确认。 若判断认定已满足商品销售收入确认的五项原则，收入按合同金额计量，一次确认收入。 (2) 过滤袋及备品备件于交货后开票确认销售收入。 (二十) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 公告编号：2017-008 59 (二十一) 递延所得税资产与递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 (二十三) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税（费）项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 适用税率 公告编号：2017-008 60 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% (二) 重要税收优惠 本公司被认定为高新技术企业。2016 年度所得税费用暂按 15%税率计列，最终以汇算清 缴为准。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 3,697.99 3,335.44 银行存款 1,699,404.06 440,493.81 合 计 1,703,102.05 443,829.25 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 10,615,119.36 10,615,119.36 10,160,417.13 10,160,417.13 合 计 10,615,119.36 10,615,119.36 10,160,417.13 10,160,417.13 (2) 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 9,783,553.60 — 小 计 9,783,553.60 因商业银行具有较高信用，银行承兑汇票到期未获支付的可能性较低，故对已背书或贴 现的银行承兑汇票，本公司通常予以终止确认。 3. 应收账款 公告编号：2017-008 61 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 按账龄组合 计提坏账准备 32,107,385.19 100% 2,640,163.47 8.22% 29,467,221.72 合 计 32,107,385.19 100% 2,640,163.47 8.22% 29,467,221.72 （续上表） 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 按账龄组合 计提坏账准备 20,366,218.11 100% 1,984,565.27 9.74% 18,381,652.84 合 计 20,366,218.11 100% 1,984,565.27 9.74% 18,381,652.84 2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 24,359,629.61 1,217,981.48 5% 1-2 年 5,862,423.43 586,242.34 10% 2-3 年 533,632.15 160,089.65 30% 3-5 年 1,351,700.00 675,850.00 50% 小 计 32,107,385.19 2,640,163.47 8.22% (2) 本期计提坏账准备 655,598.20 元。 (3) 本期核销应收账款 61,858.00 元。 (4) 金额前 5 名情况 单位名称 期末数 账面余额 占 比 坏账准备 邵阳纺织机械有限责任公司 5,085,689.36 15.84% 254,284.47 桐昆集团系 4,541,300.00 14.14% 227,638.00 新风鸣集团系 4,110,893.92 12.80% 163,732.50 浙江天圣化纤有限公司 3,040,000.00 9.47% 152,000.00 公告编号：2017-008 62 江苏兴业聚化有限公司 2,554,527.93 7.96% 255,452.79 小 计 19,332,411.21 60.21% 1,053,107.76 受同一实际控制人控制的客户单位，合并计算应收账款。 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,553,277.05 96.29 1,553,277.05 2,224,816.62 98.89 2,224,816.62 1-2 年 43,370.65 2.69 43,370.65 8,552.00 0.38 8,552.00 3 年以上 16,434.00 1.02 16,434.00 16,434.00 0.73 16,434.00 合 计 1,613,081.70 100.00 1,613,081.70 2,249,802.62 100.00 2,249,802.62 (2) 金额前 5 名情况 单位名称 期末数 账面余额 占 比 无锡市锦弘联贸易有限公司 241,482.40 14.98% 上海瀚艺冷冻机械有限公司 136,987.00 8.49% 上海通用风机股份有限公司 89,424.35 5.54% 上海奥臻空调设备有限公司 36,479.05 2.26% 无锡市建筑材料科学研究所有限公司 30,000.00 1.86% 小 计 534,372.80 33.13% 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 单项金额重大并单项 计提坏账准备 1,319,972.00 66.90% 1,319,972.00 100.00% 0.00 按账龄组合 计提坏账准备 653,041.11 33.10% 78,775.24 12.06% 574,265.87 公告编号：2017-008 63 合 计 1,973,013.11 1.00% 1,398,747.24 70.89% 574,265.87 （续上表） 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 金 额 计提比例 单项金额重大并 单项计提坏账准备 19,319,221.09 97.14% 1,315,972.00 6.81% 18,003,249.09 按账龄组合 计提坏账准备 567,877.99 2.86% 103,497.10 18.23% 464,380.89 合 计 19,887,099.08 100.00% 1,419,469.10 7.14% 18,467,629.98 2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 靖江天威机械配件制造有限公司 1,319,972.00 1,319,972.00 100% 小 计 1,319,972.00 1,319,972.00 100% 该笔债权形成复杂，且靖江天威机械配件制造有限公司的实际控制人及法定代表人已被 判刑，本公司通过诉讼等措施追讨合同预付款，但无果。公司管理层认为，该笔债权已难以 收回，予以全额计提坏账准备。 3) 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 487,021.95 24,351.09 5% 1-2 年 68,432.00 6,843.20 10% 2-3 年 6,063.16 1,818.95 30% 3-5 年 91,524.00 45,762.00 50% 小 计 653,041.11 78,775.24 12.06% (2) 本期转回坏账准备 20,721.86 元。 (3) 本期核销其他应收款 184,278.00 元。 (4) 款项性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 17,999,249.09 应收合同退款 1,319,972.00 1,319,972.00 公告编号：2017-008 64 保证金押金 201,323.34 156,696.00 备用金 270,502.80 305,590.87 其 他 181,214.97 105,591.12 合 计 1,973,013.11 19,887,099.08 (5) 金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 期末数 账面余额 账 龄 占 比 坏账准备 靖江天威机械配件制造有限公司 应退预付款 1,319,972.00 3-5 年 66.91% 1,319,972.00 桐昆集团股份有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 5.07% 5,000.00 杭州临安旺通企业管理服务有限公司 暂付款 81,539.56 1 年以内 4.13% 4,076.98 陈锦松 备用金 80,000.00 3-5 年 4.05% 40,000.00 刘效友 备用金 67,902.27 1 年以内 3.44% 3,395.11 小 计 1,649,413.83 83.60% 1,372,444.09 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,541,454.54 6,541,454.54 1,689,816.06 1,689,816.06 在产品 204,628.64 204,628.64 1,096,519.32 1,096,519.32 产成品 311,341.99 311,341.99 159,937.71 159,937.71 合同成本 2,279,842.00 2,279,842.00 11,042,747.05 11,042,747.05 合 计 9,337,267.17 9,337,267.17 13,989,020.14 13,989,020.14 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 增值税预缴款 750,850.48 增值税留抵及待认证进项税额 284,190.24 418,945.86 合 计 284,190.24 1,169,796.34 8. 固定资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2017-008 65 账面原值 房屋及建筑物 11,682,929.17 11,682,929.17 机器设备 4,168,127.45 20,341.88 4,188,469.33 办公设备及其他 33,035.56 6,153.84 39,189.40 小 计 15,884,092.18 26,495.72 15,910,587.90 累计折旧 房屋及建筑物 1,477,759.22 554,939.13 2,032,698.35 机器设备 472,446.99 355,854.28 828,301.27 办公设备及其他 19,504.76 9,549.76 29,054.52 小 计 1,969,710.97 920,343.17 2,890,054.14 账面价值 房屋及建筑物 10,205,169.95 — — 9,650,230.82 机器设备 3,695,680.46 — — 3,360,168.06 办公设备及其他 13,530.80 — — 10,134.88 合 计 13,914,381.21 — — 13,020,533.76 9. 无形资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账面原值 土地使用权 4,246,768.90 4,246,768.90 小 计 4,246,768.90 4,246,768.90 累计摊销 土地使用权 495,456.50 85,453.32 580,909.82 小 计 495,456.50 85,453.32 580,909.82 账面价值 土地使用权 3,751,312.40 — — 3,665,859.08 合 计 3,751,312.40 — — 3,665,859.08 10. 递延所得税资产 (1) 明细情况 公告编号：2017-008 66 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 坏账准备—应收账款 2,640,163.47 405,056.96 1,982,517.07 297,377.56 递延收益 233,550.00 58,387.50 合 计 2,873,713.47 463,444.46 1,982,517.07 297,377.56 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备—其他应收款 1,398,747.24 1,419,469.10 小 计 1,398,747.24 1,419,469.10 11. 短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 2,500,000.00 合 计 2,500,000.00 12. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付材料及能源款 15,332,960.78 17,798,452.24 合 计 15,332,960.78 17,798,452.24 13. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 合同预收款 10,500,676.41 14,344,509.40 合 计 10,500,676.41 14,344,509.40 (2) 账龄 1 年以上的重要预收款项 单位名称 期末数 杭州红山化纤有限公司 3,000,848.40 张家港欣锦阳高新纤维材料有限公司 1,000,000.00 吴江奥发纺织整理有限公司 750,000.00 公告编号：2017-008 67 小 计 4,750,848.40 因业主陷入财务困难或产生争议，合同履行处于中止状态。 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 335,963.73 5,254,907.55 5,154,789.36 436,081.92 离职后福利—设定提存计划 358,513.93 358,513.93 合 计 335,963.73 5,613,421.48 5,513,303.29 436,081.92 (2) 短期薪酬明细 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资及奖金 335,963.73 4,349,858.31 4,249,740.12 436,081.92 职工福利费 417,639.25 417,639.25 社会保险费 228,309.99 228,309.99 其中：医疗保险费 194,665.99 194,665.99 工伤保险费 18,501.54 18,501.54 生育保险费 15,142.46 15,142.46 住房公积金 4,900.00 4,900.00 工会经费和职工教育经费 254,200.00 254,200.00 小 计 335,963.73 5,254,907.55 5,154,789.36 436,081.92 (3) 离职后福利—设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 326,949.34 326,949.34 失业保险费 31,564.58 31,564.58 小 计 358,513.92 358,513.92 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 3,420,646.39 4,206,801.26 企业所得税 184,825.74 1,872,299.70 个人所得税 2,614.97 1,603,477.66 公告编号：2017-008 68 其 他 40,772.31 1,101.05 合 计 3,648,859.41 7,683,679.67 16.应付股利 股东名称 期末数 期初数 陈建新 5,760,000.00 黄倩娟 640,000.00 合 计 6,400,000.00 17. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 保证金 126,708.50 194,388.00 其 他 7,109.00 92,368.50 合 计 133,817.50 286,756.50 18. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 政府补助 259,500.00 25,950.00 233,550.00 合 计 259,500.00 25,950.00 233,550.00 (2) 政府补助明细 项 目 期初数 本期 新增补助 本期计入 营业外收入 期末数 备 注 年产 300 万套空气过滤器项目 259,500.00 25,950.00 233,550.00 与资产相关 小 计 259,500.00 25,950.00 233,550.00 19. 实收资本/股本 (1) 明细情况 股东名称 期末数 （股本） 期初数 （实收资本） 陈建新 13,485,000.00 9,485,000.00 黄倩娟 2,000,000.00 2,000,000.00 公告编号：2017-008 69 陈含之 1,000,000.00 1,000,000.00 湖州力聚投资管理合伙企业 7,515,000.00 7,515,000.00 合 计 24,000,000.00 20,000,000.00 (2) 其他说明 2016 年 8 月，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。注册资本 2,000 万元， 股份总数为 2,000 万股（每股面值 1 元），由全体股东以其拥有的截止 2016 年 6 月 30 日母 公司账面净资产按每股 1 元认购。前述账面净资产包括实收资本 2,000 万元，资本公积 70,725.45 元 ，盈 余公积 1,992,498.76 元，未 分 配利 润 11,947,890.25 元， 合计 34,011,114.46 元。根据折股方案，该账面净资产折合股本 2,000 万元和资本公积 14,011,114.46 元。该次净资产折股业经天健会计师事务所审验，并由其出具了《验资报告》 （天健验〔2016〕350 号）。 2016 年 8 月，陈建新以货币资金向本公司溢价增资 540 万元。其中，400 万元作为新增 注册资本认缴款记入“股本”， 140 万元作为股本溢价记入“资本公积”。该次增资业经天 健会计师事务所审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2016〕351 号）。 20. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 15,411,114.46 70,725.45 15,340,389.01 合 计 15,411,114.46 70,725.45 15,340,389.01 (2) 其他说明 本期增加 15,340,389.01 元，原因系：① 因净资产折股而增记 14,011,114.46 元；② 因 股东溢价增资而增记 140 万元。 本期减少 70,725.45 元，系净资产折股核减。 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,992,498.76 46,969.95 1,992,498. 76 46,969.95 公告编号：2017-008 70 合 计 1,992,498.76 46,969.95 1,992,498. 76 46,969.95 (2) 其他说明 本期增加 46,969.95 元，系按母公司折股基准日后净利润（2016 年 7～12 月）的 10% 提取法定盈余公积。本期减少 1,992,498.76 元，系净资产折股核减。 22. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初数 11,483,359.17 16,880,678.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,582,281.46 2,835,680.00 减：提取法定盈余公积 46,969.95 232,999.23 向投资者分配利润 8,000,000.00 净资产折股 11,947,890.25 期末数 1,070,780.43 11,483,359.17 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 53,870,776.16 42,585,017.12 50,750,190.12 40,578,350.13 其他业务 10,110.00 23,672.05 合 计 53,880,886.16 42,585,017.12 50,773,862.17 40,578,350.13 (2) 前 5 名营业收入 客户名称 营业收入 占 比 桐昆集团系 14,084,980.34 26.15% 邵阳纺织机械有限责任公司 8,369,829.06 15.53% 新风鸣集团系 6,183,931.62 11.48% 浙江双兔新材料有限公司 5,056,410.26 9.38% 浙江天圣化纤有限公司 2,599,188.03 4.82% 小 计 36,294,339.31 67.36% 公告编号：2017-008 71 受同一实际控制人实际控制的客户单位，合并计算销售额。 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 77,432.66 67,715.32 教育费附加 46,459.59 40,629.20 地方教育附加 30,973.07 27,086.12 地方水利建设基金 32,438.83 房产税 85,927.20 城镇土地使用税 124,304.00 印花税 22,863.46 残疾人保障金 1,807.52 合 计 422,206.33 135,430.64 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运杂费 128,693.72 290,452.03 产品宣传费 279,128.49 98,700.75 业务招待费 51,089.35 62,530.77 其 他 192,092.61 207,400.53 合 计 651,004.17 659,084.08 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 3,334,265.97 3,098,255.40 职工薪酬 2,416,646.11 2,420,471.06 中介服务费 1,111,501.82 726,860.35 办公会议费 221,003.66 433,745.50 交通差旅费 423,804.74 229,297.98 业务招待费 106,217.42 54,871.33 折旧摊销费 272,721.32 129,966.98 公告编号：2017-008 72 税 费 223,636.01 其 他 17,751.88 368,878.57 合 计 17,751.88 7,685,983.18 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 银行借款利息支出 60,567.87 172,491.70 票据贴现利息支出 51,568.90 利息收入 -4,974.55 -4,955.04 其 他 8,563.55 23,872.31 合 计 115,725.77 191,408.97 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账准备损失 881,012.34 73,702.89 合 计 881,012.34 73,702.89 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 218,317.95 1,417,243.43 赔款及违约金收入 211,545.82 无法支付的应付款 104,385.63 59,415.15 其 他 2,803.90 合 计 104,385.63 1,691,008.30 (2) 政府补助明细 项 目 本期数 上年同期数 德清县 2014 年度有效投入科技 创新、节能减排等项目奖励 110,300.00 年产 300 万套空气过滤器项目 25,900.00 科技项目补助 15,000.00 人才工作先进单位奖励 10,000.00 公告编号：2017-008 73 南太湖精英企业补助 1,000,000.00 企业研发投入奖励 200,000.00 新设股份有限公司奖励 100,000.00 城镇土地使用税退税 49,721.60 74,582.40 地方水利建设基金返还 6,686.35 17,361.03 省级新产品项目奖励 10,000.00 先进单位奖励 10,000.00 其 他 710.00 5,300.00 小 计 218,317.95 1,417,243.43 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 地方水利建设基金 34,458.90 税收滞纳金 2,621.60 罚款支出 2,075.00 对外捐赠 5,000.00 10,000.00 其 他 4,392.61 375.00 合 计 9,392.61 49,530.50 9. 所得税费用 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 219,103.92 310,507.30 递延所得税费用 -166,066.90 -54,807.22 合 计 53,037.02 255,700.08 (三) 合并现金流量表项目注释 说明：关联方资金往来、保证金存款及暂收暂付款等以净变动额列示为主。 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 银行存款利息收入 4,974.55 4,955.04 与收益相关的政府补助 135,630.00 1,325,300.00 公告编号：2017-008 74 其 他 120,650.88 303,706.94 合 计 261,255.43 1,633,961.98 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现期间费用等 3,474,149.96 5,313,913.25 合 计 3,474,149.96 5,313,913.25 3．收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 与资产相关的政府补助 259,500.00 收回资金拆出款 18,003,249.09 38,512,358.01 其中：关联方资金往来 18,003,249.09 37,512,358.01 合 计 18,262,749.09 38,512,358.01 4．支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还资金拆入款 1,614,937.00 其中：关联方资金往来 1,614,937.00 合 计 1,614,937.00 5. 现金流量表注释 (1) 补充资料 项 目 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,582,281.46 2,835,680.00 加：资产减值准备 881,012.34 73,702.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 920,343.17 696,516.94 无形资产摊销 85,453.32 84,935.40 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 公告编号：2017-008 75 (收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 112,136.77 172,491.70 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -166,066.90 -54,807.22 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 4,651,752.97 12,233,007.25 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -11,008,841.41 -6,049,919.64 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -8,796,965.52 -44,585,576.77 其 他 -25,950.00 经营活动产生的现金流量净额 -11,764,843.80 -34,593,969.45 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,703,102.05 443,829.25 减：现金的期初余额 443,829.25 1,336,315.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,259,272.80 -892,486.09 (2) 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 1,703,102.05 443,829.25 其中：库存现金 3,697.99 3,335.44 可随时用于支付的银行存款 1,699,404.06 440,493.81 (2) 现金等价物 (3) 期末现金及现金等价物余额 1,703,102.05 443,829.25 六、在其他主体中的权益 公告编号：2017-008 76 (一) 基本情况 子公司名称 业务性质 注册资本 期末实际出资额 持股比例 取得方式 湖州中孚空气技术 系统有限公司 制造业 500 万元 500 万元 100% 同一控制下企业合并 (二) 其他说明 本期，合并范围未发生变更。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方关系 关联方名称 与本公司的关系 陈建新 控股股东，董事长 湖州中孚空气技术系统有限公司 全资子公司 杭州中孚人工环境工程有限公司（简称杭州中孚） 同受陈建新控制 湖州力聚投资管理合伙企业（简称湖州力聚） 股东，同受陈建新控制 (二) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 陈建新 15,094,270.37 杭州中孚 2,908,978.72 湖州力聚 5,100.00 255.00 小 计 18,008,349.09 255.00 2. 应付关联方账款 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 杭州中孚 13,978,441.01 小 计 13,978,441.01 八、其他重要事项 (一) 比较数据 因前期会计差错更正，公司管理层对 2015 年度财务报表进行了重述。重述后的 2015 年度财务报表业经天健会计师事务所审计，并由其出具了标准无保留意见的《审计报告》 （天 公告编号：2017-008 77 健审〔2016〕6449 号）。本财务报表的期初数或上年同期数按重述后的财务数据列示。 (二) 分部信息 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。报告期内， 本公司专注于空气处理设备及配件的研发、生产与销售，不存在风险与报酬明显相异的报 告分部，无需呈报分部信息。 (三) 承诺及或有事项 于 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。 九、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 按账龄组合 计提坏账准备 30,333,796.16 100% 2,549,839.02 8.41% 27,783,957.14 合 计 30,333,796.16 100% 2,549,839.02 8.41% 27,783,957.14 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 按账龄组合 计提坏账准备 20,325,254.11 100% 1,982,517.07 9.75% 18,342,737.04 合 计 20,325,254.11 100% 1,982,517.07 0.10% 18,342,737.04 2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 22,618,940.58 1,130,947.03 5% 1-2 年 5,829,523.43 582,952.34 10% 2-3 年 533,632.15 160,089.65 30% 公告编号：2017-008 78 3-5 年 1,351,700.00 675,850.00 50% 小 计 30,333,796.16 2,549,839.02 8.41% (2) 本期计提坏账准备 567,321.95 元。 (3) 本期核销应收账款 61,858.00 元。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 单项金额重大并 单项计提坏账准备 1,319,972.00 49.09% 1,319,972.00 100.00% 0.00 按账龄组合 计提坏账准备 621,233.65 23.10% 77,184.87 12.42% 544,048.78 按关联往来组合 计提坏账准备 747,878.95 27.81% 747,878.95 合 计 2,689,084.60 100.00% 1,397,156.87 51.96% 1,291,927.73 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 单项金额重大并 单项计提坏账准备 21,541,290.04 97.44% 1,315,972.00 6.11% 20,225,318.04 按账龄组合 计提坏账准备 566,447.31 2.56% 103,425.57 18.26% 463,021.74 合 计 22,107,737.35 100.00% 1,419,397.57 6.42% 20,688,339.78 2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 靖江天威机械配件制造有限公司 1,319,972.00 1,319,972.00 100% 小 计 1,319,972.00 1,319,972.00 100% 3) 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 公告编号：2017-008 79 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 455,214.49 22,760.72 5% 1-2 年 68,432.00 6,843.20 10% 2-3 年 6,063.16 1,818.95 30% 3-5 年 91,524.00 45,762.00 50% 小 计 621,233.65 77,184.87 12.42% 4) 按关联往来组合计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 湖州中孚空气技术系统有限公司 747,878.95 — 0% 小 计 747,878.95 (2) 本期转回坏账准备 22,240.70 元。 (3) 本期核销其他应收款 184,278.00 元。 3. 长期股权投资 被投资单位 投资成本 期初数 本期增减额 期末数 湖州中孚空气技术系统有限公司 5,000,000.00 1,270,725.45 3,800,000.00 5,070,725.45 合 计 1,270,725.45 3,800,000.00 5,070,725.45 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 49,823,695.19 39,144,373.12 49,728,407.33 39,338,398.72 其他业务 10,110.00 23,672.05 合 计 49,833,805.19 39,144,373.12 49,752,079.38 39,338,398.72 十、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 本期数 计入当期损益的政府补助 218,317.95 公告编号：2017-008 80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,993.02 小 计 313,310.97 减：企业所得税影响数 51,874.65 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 261,436.32 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.39% 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 3.66% 0.06 0.06 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 (1) 加权平均净资产 项 目 金 额 按月加权数 加权平均净资产 期初归属于母公司所有者的净资产 33,475,857.93 12/12 33,475,857.93 归属于母公司所有者的净利润 1,582,281.46 6/12 791,140.73 发行新股新增的归属于母公司 所有者的净资产 5,400,000.00 4/12 1,800,000.00 期末归属于母公司所有者的净资产 40,458,139.39 36,066,998.66 (2) 净资产收益率 项 目 序 号 本期数 归属于母公司所有者的净利润 A 1,582,281.46 非经常性损益净额 B 261,436.32 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 C=A-B 1,320,845.14 加权平均净资产 D 36,066,998.66 加权平均净资产收益率 E=A/D 4.39% 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 F=C/D 3.66% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 说明：有限公司阶段，股份数按实收资本数进行模拟。 (1) 基本每股收益 项 目 序 号 本期数 归属于母公司所有者的净利润 A 1,582,281.46 公告编号：2017-008 81 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 B 261,436.32 扣除非经常性损益净额后归属于母公司所有者的净利润 C=A-B 1,320,845.14 期初股份总数 D 20,000,000 发行新股增加股份数 E 4,000,000 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 F 4 报告期月份数 G 12 普通股加权平均数 H=D+E*F/G 21,333,333 基本每股收益 I=A/E 0.07 扣除非经常损益后的基本每股收益 J=C/E 0.06 (2) 稀释每股收益 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。 浙江中孚环境设备股份有限公司 二〇一七年四月十一日 公告编号：2017-008 82 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室