870707_2016_富胜实业_2016年年度报告_2017-04-23.txt

富胜实业 870707 NEEQ : 证券代码 广东富胜实业股份有限公司 (GuangDongFuSheng Industrial Company Limited) 年度报告 2016 公告编号：2017- 003 证券代码： 870707 证券简称：富胜实业 主办券商：广发证券 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 9 月，公司取得全国中小企业 股份转让系统受理函。 2016年6月30日，公司正式由有限公司 改制成为股份公司，全称为“广东富胜实业 股份有限公司”。 2016年5月广东省安全生产协会颁发“安 全生产标准化”二级企业（机械）证书。 2016年度被广东省工商行政管理局 授予连续十九年“广东省守合同重信用企 业”。 公告编号：2017-003 1 目 录 第一节 声明与提示 ................................................. 3 第二节 公司概况 ................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................... 10 第五节 重要事项 .................................................. 24 第六节 股本变动及股东情况 ......................................... 27 第七节 融资及分配情况............................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................... 30 第九节 公司治理及内部控制 ......................................... 34 第十节 财务报告 .................................................. 40 公告编号：2017-003 2 释义 释义项目 释义 有限公司 指 广东富胜实业有限公司 股份公司、富胜实业、公司、本公司 指 广东富胜实业股份有限公司 奕泰实业 指 五华县奕泰实业有限公司 TCL 通力、TCL 通力电子 指 TCL 通力电子(惠州)有限公司 TCL 集团 指 TCL 集团股份有限公司 深圳兆驰 指 深圳市兆驰股份有限公司 TCL 王牌 指 TCL 王牌电器(惠州)有限公司 冲压件 指 通过冲压机床和模具使金属板材产生塑性变形或分离 而获得的、满足 形状和尺寸要求的工件。 AV、影音设备、AV 机箱 指 AV 系统由调音台、话筒、功放、音箱、DVD/PC 等 AV 设备构成。 TV、TV 结构件、电视机结构件 指 平板、液晶及智能电视机的后背板及组件。 五金模具 指 在工业生产中,用各种压力机和装在压力机上的专用工 具,通过压力 把金属材料制出所需形状的零件或制品。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期末、本期期末 指 2016 年 12 月 31 日 广发证券 指 广发证券股份有限公司 公告编号：2017-003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-003 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、产品单一风险及原材料价格波动风 险 公司主要生产金属冲压件,产品主要为影音播放设备结构件及 电视机结构件,产品较为单一,抗风险能力较弱。产品的主要原材料 为镀锌钢板,材料价格与钢材价格紧密相关。钢材消耗占公司生产 成本的比重在 60%左右,占比较高。如果钢材价格发生波动,将会影 响公司的原材料价格,从而直接影响公司的成本及利润水平,对公 司的经营业绩产生一定程度的影响。 2、实际控制人不当控制风险 截至报告期末,实际控制人周国富、李云凤夫妇持有股份公司 100%股份,同时李云凤担任股份公司董事长兼法定代表人。在公司 重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公 司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系,股份公司 成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东 利益的情形,但仍不能排除未来实际控制人可能通过行使股东表决 权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、资金使用、 人事安排等方面进行不当控制或安排,从而造成公司及其他股东权 益受损。 3、客户依赖度过高风险 在公司的主要客户中,TCL 集团销售金额 2015 年、2016 年的主 营业务收入的比重分别达到了 89.09%、93.22%。公司上述企业的 销售依赖度较高。虽然公司凭借良好的信誉和优质的服务赢得了客 户的认可,并与客户建立起长期稳定的合作关系。但如果上述客户 的经营情况恶化,或与公司的合作关系不将再存续,会对公司的业 绩产生比较大的不利影响。 4、存货规模大且周转较慢导致存货跌 价的风险 2016 年末、2015 年末公司的存货净值分别为 1,313.28 万元、 1,345.98 万元,占公司流动资产的比重分别为 27.90% 、30.79%。 2016 年、2015 年,公司的存货周转率分别为 5.43、3.37,周转天数 分别为 68、109 天。公司的存货规模较大,2016 年公司周转速度虽 然加快,但需 2 个月以上,如果钢材价格下跌从而影响公司产品价 格,存货将出现跌价的风险。 公告编号：2017-003 5 5、分立对公司持续经营产生影响的风 险 2016 年 1 月 4 日,有限公司召开股东会,以 2015 年 12 月 31 日 为分立基准日实行派生分立。将公司的部分资金及负债分立至新设 立的奕泰实业,涉及分立资产为 9,647.13 万元、分立负债为 9,637.13 万元,分立改善公司的资本结构,使公司的资产负债率下 降。但由于分立资产中包含重要的土地使用权及房产等重要资产, 分立后公司需要向关联方租赁厂房,对关联方存在一定的依赖,可 能对公司的持续经营存在一定的风险。 6、主要产品受下游产品应用变化影响 的风险 报告期内,公司的主要产品为影音播放设备结构件和电视机 结构件,结构件主要应用于 DVD 机、机顶盒及电视机,其中公司生产 的电视机后背板以 32 寸为主。随着宽带网络的普及,以及个人电 脑、智能电视的发展,目前各类影音资源皆能通过网络下载,在电 脑、智能电视中播放。DVD 机、机顶盒市场需求萎缩,致使本年度 公司的影音播放设备结构件收入大幅下降;而大尺寸平板电视由于 技术突破等原因,价格下降,32 寸电视机地位将逐渐被大尺寸电视 机所取代,丧失电视机主流尺寸的地位。公司的主要产品所对应的 下游产品均面临客户需求改变而导致淘汰的风险,如果公司无法紧 跟市场需求,及时推出新产品,寻求新的利润增长点,对公司的经营 业绩将带来一定程度的影响。 7、对关联方资金拆借依赖的风险 报告期内,公司向关联方拆入款项余额较大。2016 年末、2015 年末,其他应付款中关联方资金拆入款余额分别为 1,619.44 万元、 11,258.25 万元,由于公司初始投入资本较小,公司经营营运资金较 为紧张,一定程度上依赖关联方资金拆借款解决临时资金周转。虽 然上述关联方资金拆借款在 2016 年末有所下降,但公司仍然面临 由于现金流紧张,而对关联方资金支持产生依赖的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-003 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东富胜实业股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong FuSheng Industrial Company Limited 证券简称 富胜实业 证券代码 870707 法定代表人 李云凤 注册地址 广东省梅州市五华县水寨镇县城工业区 办公地址 广东省梅州市五华县水寨镇县城工业区 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王振 李雯宇 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商贸大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈宙 电话 0753-4189668 传真 0753-4189669 电子邮箱 fss169@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省梅州市五华县水寨镇县城工业区、514400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东富胜实业股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C33 金属制品业 主要产品与服务项目 电视机、DVD 及机顶盒五金结构件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 9,880,000 做市商数量 0 控股股东 周国富和李云凤夫妇 实际控制人 周国富和李云凤夫妇 四、注册情况 公告编号：2017-003 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914414247075810723 是 税务登记证号码 914414247075810723 是 组织机构代码 914414247075810723 是 2016年6月30日，公司已完成三证合一，启用统一社会信用代码：914414247075810723。 公告编号：2017-003 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 86,209,065.57 89,240,830.34 -3.40% 毛利率 15.81% 16.67% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,702,595.33 5,617,347.16 1.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 3,063,477.69 5,120,171.74 -40.17% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 11.51% 13.10% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.18% 12.50% - 基本每股收益 0.58 0.56 3.57% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 92,639,066.44 184,112,407.59 -49.68% 负债总计 40,261,749.63 137,337,686.11 -70.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,377,316.81 46,774,721.48 11.98% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.30 4.69 13.11% 资产负债率 43.46% 74.59% - 流动比率 1.29 0.33 - 利息保障倍数 - 2.55 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,141,172.44 30,954,028.00 -76.93% 应收账款周转率 3.94 6.35 - 存货周转率 5.43 3.37 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -49.68% 43.16% - 营业收入增长率 -3.40% -4.73% - 净利润增长率 1.52% 5.26% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 9,880,000 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 注：上年期末数为实收资本 9,980,000.00 元，并非股份，故不作列示。 公告编号：2017-003 9 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外) 3,529,766.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,159.11 非经常性损益合计 3,535,925.81 所得税影响数 896,808.17 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,639,117.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-003 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于金属结构制造行业，主要从事电视机、DVD及机顶盒五金结构件的生产及销售。公司的客户为家 电行业，公司配套生产具有一定的优势，在各生产环节拥有完整的作业体系：五金冲压自动化生产，配套自动 化表面处理系统，采用生物颗粒代替燃油、静电喷油，公司拥有先进的自动静电喷油设备，流水线作业更高效 率，更能提高环境的净化水平。公司的主要客户为消费适用家庭（小家电范围），公司采取传统的与客户配套 模式。 （一）采购模式 采购的原材料主要包括五金材料、包装材料、铆钉、环保涂料等原辅材料。采购管理办法及程序严格按照 ISO质量管理体系执行。公司设置专职采购部，公司对于主要原材料一般会保持一定量的库存，采购部会依据 客户需求情况制定月度采购计划和周采购计划，依据采购计划，采购部门进行询价，由于五金材料为通用原材 料，价格透明，采购部门综合考虑价格、交期及供应商稳定等因素，确定下单。交货方式为送货上门。 （二）生产模式 公司主要按照客户订单要求安排模具设计及生产工艺布局，设计前双方召开模具设计沟通会，并确认最终 设计方案。公司试样最终以客户确认签样为准，试样过程中客户如果有反馈的问题，为了保证产品质量，投产 前须改善客户反馈的问题后进行小批量投产。 在生产过程中，制造部、品质部、工程部和物控部等部门密切配合，按照客户订单排期、制造通知书对产 品生产全过程（首件检验、过程检验、生产工艺参数、最终检验，相关性能测试等）进行监控，确保达成各项 工作目标值，最终实现满足客户各项要求。 （三）销售模式 公司设立市场部与客户对接，公司客户群体稳定。在稳定现有客户情况下，市场部步开发有生产规模的新 客户，主要与客户研发及采购部门接触和商务沟通，条件成熟时进行议价打样及开模进入配套生产。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 公告编号：2017-003 11 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、财务状况 2016年末，公司资产总额为9,263.91万元，较上年度期末的资产总额下降49.68%，主要原因系公司2016年 发生分立事项，剥离了资产引起；归属于挂牌公司股东的净资产为5,237.73万元，较上年度期末增长11.98%， 主要系2016年利润增加引起；负债总额4,026.17万元，较上年度期末下降70.68%，主要原因是公司2016年发生 分立事项，剥离了资产同时，对应剥离了负债引起。公司2016年末、2015年末资产负债率分别为43.46%及74.59%， 资产负债结构得到优化，主要系2016年分立剥离了资产和负债，权益比重提高，资产负债率因此下降。 2、经营成果 2016年度，公司实现营业收入8,620.91万元，较上年同期减少3.40%；营业成本7,257.92万元，较上年同 期减少2.40%；毛利率15.81%，较上年同期的16.67%相比有所减少，主要系本年度钢材价格回升，成本增加导 致；公司净利润570.26万元，较上年同期增长1.52%。公司净利润较为稳定。 3、新产品 公司 2016 年电视机结构件产销规模增大，新增 50 寸、55 寸、65 寸等平面、曲面电视后背板产品，公司 不断进行工艺创新、改造，加大自动化投入，借助智能电视这一主流趋势，不断推出适用市场的新产品。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 86,209,065.57 -3.40% 100.00% 89,240,830.34 -4.73% 103.52% 营业成本 72,579,195.25 -2.40% 84.19% 74,364,842.75 -7.62% 86.26% 毛利率 15.81% - - 16.67% - - 管理费用 5,546,786.31 17.24% 6.43% 4,731,022.71 47.59% 5.49% 销售费用 2,802,093.67 -4.47% 3.25% 2,933,338.83 -6.46% 3.40% 财务费用 396,783.25 -90.63% 0.46% 4,233,304.73 -0.62% 4.91% 营业利润 4,107,363.44 -32.59% 4.76% 6,093,526.70 13.08% 7.07% 营业外收入 3,587,233.28 169.21% 4.16% 1,332,499.37 19.02% 1.55% 营业外支出 51,307.47 -93.86% 0.06% 835,323.95 177.19% 0.97% 净利润 5,702,595.33 1.52% 6.61% 5,617,347.16 -205.26% 6.52% 项目重大变动原因： 毛利率： 公告编号：2017-003 12 2016年毛利率较2015年有所下降，降幅为5.16%，主要原因是2016年钢材价格回升，材料成本提高使得毛 利空间下降。 财务费用： 2015年公司偿还1,640.00万元短期借款及3,200.00万元长期借款，相应产生了利息支出424.59万元，2016 年公司银行贷款减少，利息支出较少。财务费用大幅降低。 营业利润： 营业利润较2015年减少198.62万元。本期营业收入下降，材料成本上升，毛利减少，加之挂牌中介费及薪 酬提升使得管理费增加，导致营业利润减少。 营业外收入： 营业外收入主要系政府补助，2016年营业外收入比2015年增加225.47万元，主要系因为本期政府补助较 2015年增加230.32万元。 营业外支出： 营业外支出主要为捐赠支出，2016年公司对外捐赠相比2015年减少72.00万元，导致营业外支出对比2015 年减少78.40万元。 其他变动超过30%的项目 项目 2016 年度 2015 年度 变动幅度 资产减值损失 435,077.46 158,476.70 174.54% 投资收益 - 3,582,050.00 - 资产减值损失 资产减值损失是由应收款项计提坏账准备以及存货跌价准备导致，2016年应收账款账款余额较2015年增加 1034.67万元，相应计提的坏账准备增加15.19万元，同时，公司期末部分存货计提了减值准备12.47万元，资 产减值损失因此上升27.66万元。 投资收益 投资收益主要来自公司投资的五华县农村信用合作联社的股利分红，2016年公司将该部分投资形成的可供 出售金融资产分立至奕泰实业，公司不再持有上述投资，2016年不再享有股利分红，投资收益因此下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 81,306,782.01 68,562,861.89 85,727,454.29 74,364,842.75 其他业务收入 4,902,283.56 4,016,333.36 3,513,376.05 - 合计 86,209,065.57 72,579,195.25 89,240,830.34 74,364,842.75 按产品或区域分类分析： 单位：元 公告编号：2017-003 13 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 影音播放设备结构件 36,260,250.63 42.06% 74,320,788.00 83.28% 电视机结构件 45,046,531.38 52.25% 11,406,666.29 12.78% 收入构成变动的原因： 影音播放设备结构件 2016年影音播放设备结构件收入减少3,806.05万元，主要原因是随着智能手机的普及，影音播放设备市场 萎缩，该类结构件的订单大幅下件，收入因此下降。 电视机结构件 2016年电视机结构件收入增加3,363.99万元，主要原因是公司2015年投入TV生产线，成为TCL王牌的供应 商，智能电视近年发展迅速，电视机结构件需求大增，收入因此增加。 其他业务收入 其他业务收入主要系钢材边角料销售收入及模具工装收入，TV 结构件产生的边角料较少，同时 2016 年工 装收入提高，相应的成本大幅增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,141,172.44 30,954,028.00 投资活动产生的现金流量净额 -10,490,694.95 -65,866,327.74 筹资活动产生的现金流量净额 -116,864.19 30,107,732.05 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额对比2015年下降2,381.29万元，降幅为76.93%。主要原因：1、2016年应收 账款及应收票据对比上年增加1,375.83万元，应收款项未能及时收回，使得2016年销售商品、提供劳务收到的 现金对比上年减少1,713.18元；2、2015年初由于公司有充足的存货储备，当年采购材料支出的现金相对较少， 2016年的采购支出政策，购买商品、接受劳务支付的现金对比2015年增加912.84万元，经营现金流出加大导致 经营活动产生的现金流入净额减少。 经营活动产生的现金流量与净利润存在一定差距，经营活动产生的现金流量小于净利润。主要原因是2016 年末应收款项较大， 2016年末应收账款余额较2015年末增加1,034.67万元，该部分未收回的款项导致经营活 动现金流入较小，从而减少了经营活动产生的现金流量流，使得其少于净利润。 投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流表现为净支出，对比2015年投资支出减少5,537.56万元，主要系2015年公司开始量 产并销售电视机结构件，新增相关生产线等固定资产投资 2,534.26万元，另外，2015年交纳土地出让金及契 税等共计4,858.28万元，而2016年为采购设备支出的现金较少，从而导致投资活动净支出大幅减少。 公告编号：2017-003 14 筹资活动产生的现金流量 2016年筹资活动表现为净支出，2015年筹资活动流入为3,010.77万元。2015年公司收到的关联方借款高达 12,434.74万元，偿还相关的借款及利息7,394.59万元后，用于补足公司固定资产投资支出，公司2015年因此 筹资流入较大。2016年，公司不存在银行贷款，同时，关联借款大幅减少，筹资现金流入因而减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 TCL 王牌电器惠州有限公司 44,073,766.90 51.12% 否 2 TCL 通力电子(惠州)有限公司 36,290,649.03 42.10% 否 3 深圳市兆驰股份有限公司 5,030,293.10 5.83% 否 4 刘伟炎 720,069.90 0.84% 否 5 深圳创维数字技术有限公司 46,400.00 0.05% 否 合计 86,161,178.93 99.94% - 注： TCL 王牌电器惠州有限公司与 TCL 通力电子（惠州）有限公司同属于 TCL 集团股份 有限公司控制，合并口径下的销售额为 80,364,415.93 元，占年度销售比重为 93.22% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 广州斗原钢铁有限公司 24,077,671.62 41.38% 否 2 东莞市岗田机械有限公司 5,409,301.66 9.30% 否 3 东莞清溪华钰五金模具加工厂 3,607,118.14 6.20% 否 4 河源市源城区新宝通达机械加工厂 3,376,639.94 5.80% 否 5 深圳市兆驰股份有限公司 3,355,380.26 5.77% 否 合计 3,982,611,161.00 68.45% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - 649,101.80 研发投入占营业收入的比例 - 0.73% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 31 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司 2016 年暂未发生研发费用，2015 年公司建立 TV 结构件生产线，进行了相关项目的研发，发生了研 发费用。截至 2016 年末，公司尚未形成常设的研发部门，未来公司将逐步招募研发人员，组建研发部门，加 公告编号：2017-003 15 大研发投入，并鼓励公司管理层及各级职工，在日常工作中形成创新精神，加入到公司的研发工作中。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 2,833,354.33 -76.13% 3.06% 11,867,882.24 1.75% 6.45% -3.39% 应收账款 26,229,575.67 61.98% 28.29% 16,193,228.61 46.29% 8.80% 19.49% 存货 13,132,776.19 -2.43% 14.18% 13,459,780.08 -56.11% 7.31% 6.99% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 39,779,656.55 4.28% 42.90% 38,145,838.97 197.94% 20.72% 22.18% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 92,639,066.44 -49.68% - 184,112,407.59 43.16% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金 2016年末货币资金较2015年下降903.45万元，主要原因：1）2015年公司的主要客户为AV结构件业务的客 户，回款较快，且以银行存款回款为主，此外，2015年末，部分供应商款项采用票据结算，部分货币资金作为 保证金未形成流出，故2015年末货币资金较为充足；2）2016年公司TV结构件业务客户TCL王牌，该客户回款期 较长，且存在一定比例的货款采用票据结算，故2016年货币资金有所减少，而应收票据有所增加。 应收账款 2016年末应收账款较2015年末增加1,003.63万元，增幅为61.98%。公司电视后背板的主要客户TCL王牌回 款期较长，2016年其采购量不断攀升，截至2016年末，应收TCL王牌的账款为2,101.31万元，占应收账款余额 的77.71%，系导致2016年末公司应收账款上升的主要原因。 资产总额 2016年末公司资产总额较2015年减少9,147.33万元，降幅为49.68%，主要原因是2016年1月4日,公司将部 分资金及负债分立至新设立的奕泰实业，涉及分立资产为9,647.13万元、分立负债为9,637.13万元。分立导致 公司的资产总额大幅下降。 其他变动超过30%的项目 项目 2016 年末 2015 年末 变动幅度 应收票据 3,721,945.00 - - 预付款项 662,979.48 1,948,654.61 -65.98% 其他应收款 70,164.85 - - 其他流动资产 416,320.92 242,702.78 71.54% 公告编号：2017-003 16 无形资产 - 48,956,552.96 - 长期待摊费用 608,318.71 2,086,561.96 -70.85% 递延所得税资产 233,974.74 125,205.38 86.87% 其他非流动资产 - 26,000.00 - 应付票据 - 5,568,141.21 - 应付职工薪酬 1,245,816.42 919,465.00 35.49% 应交税费 1,211,784.12 227,388.31 432.91% 其他应付款 16,944,417.57 112,582,543.99 -84.95% 资本公积 38,976,111.19 6,980,000.00 458.40% 盈余公积 352,120.56 2,298,470.81 -84.68% 未分配利润 3,169,085.06 27,516,250.67 -88.48% 应收票据 2016年应收票据较2015年增加372.19万元，主要原因是2016年新增客户TCL王牌账期较长，且部分款项采 用商业票据结算，应收票据因此上升。 预付款项 公司的供应商一般为大型钢铁企业，原材料主要为钢材，货款结算方式主要为预付款项。2016年由于公司 向广州斗原钢铁采购规格材，该供应商给予公司一定的账期，导致预付账款规模对比2015年大幅下降。 其他应收款 其他应收款主要为代员工缴纳的社保费用，公司整体股改后，全面完成人员社保，因此2016年出现应收的 员工社保费用。 其他流动资产 2015年其他流动资产主要为预缴所得税款，2016年主要为待抵扣进项税额，2016年不存在预缴所得税的情 况，同时材料发票未抵扣形成了待抵扣进项税额。 无形资产 2016年公司1月，公司将部分资产及负债分立至新设立的奕泰公司，分立资产中，包含无形资产土地使用 权4,907.95万元。上述事项导致2016年末无形资产大幅下降。 长期待摊费用 2016年长期待摊费用较2015年减少147.82万元，降幅为70.85%。主要原因是：1）长期待摊费用主要系公 司的模具成本，该部分成本随着生产消耗逐步摊销至成本，使得长期待摊费用减少。2）2016年48 寸电视机后 背板停产，相关模具成本48.89万元一次性转入管理费用，导致长期待摊费用有较大幅度的降低。 递延所得税资产 2016年公司的递延所得税资产较2015年增加10.88万元，增幅为86.87%。递延所得税资产主要系由应收款 项及存货的减值准备引起。2016年公司的应收账款大幅增加，坏账准备提高，同时部分存货发生跌价准备，因 公告编号：2017-003 17 此，相应的递延所得税资产有所增加。 其他非流动资产 2016年末其他非流动资产较2015年减少2.6万元，2015年其他非流动资产主要系公司预付的设备款，该款 项已经结清。2016年无上述事项，故无其他非流动资产。 应付票据 2015年末公司构建TV生产线，向设备供应商东莞市岗田机械有限公司开具的银行承兑汇票。2016年末公司 无大额的设备投资，无银行承兑汇票。 应付职工薪酬 2016年公司应付职工薪酬较2015年增加32.64万元，增幅为35.49%，主要原因是公司2016年整体变更为股 份有限公司，对人员的薪酬有所提高，全面交纳社保等福利，应付职工薪酬因此增加。 应交税费 2016年应交税费较2015年增加了98.44万元，主要系2016年应交的企业所得税对比2015年增加118.29万元 所致。 其他应付款 2016年其他应付款较2015年减少9,563.81万元，主要系2016年公司分立，将9,002.60万元关联往来分割至 新设立的奕泰公司导致。 资本公积 资本公积对比2015年增加3,199.61万元，主要系公司2016年净资产折合成股本，整体变更为股份有限公司， 产生的股本溢价部分3,897.61万元全部计入资本公积导致。 盈余公积 盈余公积对比2015年减少194.64万元，降幅为84.68%。2016年整体变更为股份有限公司盈余公积作为净资 产的一部分转增为股本，盈余公积减少为零，2016年末公司按规定计提法定盈余公积35.21万元，因此盈余公 积对比上年减少。 未分配利润 未分配利润对比2015年减少2,434.72万元，降幅为88.48%。2016年整体变更为股份有限公司未分配利润作 为净资产的一部分转增为股本，未分配利润减少为零，2016年整体变更为股份有限公司后，7-12月实现的净利 润316.91万元，转入未分类利润。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2017-003 18 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司主要从事金属结构件的生产及销售，主要产品为电视机结构件和影音播放设备结构件。随着我国工业 以及经济水平的不断提高，金属结构制造行业得到了快速的发展. 金属结构件可以运用于通讯、医疗、航空、 汽车、家电、军工等多个领域。 公司目前下游客户主要以家电龙头企业为主，产品应用于智能电视以及影音播放设备，特别是2015年末， 公司加大TV生产线投资，电视机结构件已经成为公司的主流产品。过去十年，随着中国经济的高速发展，电视 机制造行业也保持着稳步增长，涌现出TCL、海信、创维、长虹、海尔、康佳等一批具有较强实力的电视机制 造企业，整个产业链得到逐步完善，中国已成为世界电视机制造大国。2016年Q4的IHS全球电视出货数据报告 指出：中国互联网电视市场全球出货量占比从2015年的68.6%跃升到2016年的84.7%。中国电视市场消费以48.3 寸的平均尺寸、41.8%的4K超高清电视市场占比和422美金的电视均价全面超过北美、东西欧市场，实现全球第 一。 总体而言，下游产业发展的稳定，为公司的电视机结构件带来较为广阔的市场。 （四）竞争优势分析 公司所处行业竞争较为激烈，资金需求大。公司在激烈的竞争中得以发展，主要归功于公司具有以下竞争 优势： 1、品质优势 （1） 公司专业从事五金行业已有二十多年，已沉淀稳定的生产工艺，制作流程及品质有效的管控，通过了 ISO9001和QC08000品质体系认证，为优良品质作出了体系和制度上的保障。 （2）具有完整的生产配套设备 公司已形成金属结构件生产的整套生产链条，并熟练掌握整个生产工艺流程，包括产品模具的设计、产品冲 压生产加工、原料再加工生产及产品表面处理等。公司对每个工艺环节均实现了有效的质量管理，从而保证了产 品的最终质量。 （3）具有稳定和精简的管理团队和员工队伍 公司的管理团队成员从事五金行业相关工作均达八年以上，对五金行业管理和生产都非常熟练，对问题的预 估、预测及解决问题方法都有一套完整体系和经验。公司员工95%以上是本地员工，本地员工具有稳定性高，熟 练程度高，生产效率高的特点。稳定熟练的管理团队和员工队伍为优良品质提供人力因素的保障。 公告编号：2017-003 19 2、价格优势 公司与客户是一个利益共同体，公司为客户提供优良品质和有竞争力的价格，实际上也是为公司创造和提供 了更为宽广市场。 （1）采购成本优势 五金配套行业是资金密集型行业，原材料（板材）所占成本比重较高，原材料采购渠道对产品价格影响起到 决定性的。公司的原材料采购供应主要是大型钢铁企业，是钢铁企业的直接终端客户，较代理商价格具有明显优 势。另外，大型钢铁企业对价格走势具有预见性，对公司采购成本控制避免了较大幅度的波动和风险，公司能够 有效地管控产品价格。 （2）劳动力成本优势 公司的主要劳动资源均来自本地员工（占比达95%以上），梅州市最低工资标准较珠三角或其他较发达地区 最低工资标准低，人力资源的区域优势为公司的产品竞争力提供了有力支持。 （3）快速响应机制和全方位的服务体系 因公司地处内地，与客户有一定距离，所以公司成立了一个快速响应机制来满足和服务客户，使客户反馈问 题能够得到快速响应和密切配合，公司还派驻一批技术骨干长期驻在客户工厂，跟踪公司的交货，品质等全方位 的服务，公司与客户合作配套形成零距离。 （4）受当地政府的大力支持和政策倾斜 公司是当地五金龙头企业，政府重点企业，是五华县政府直接挂点企业，是梅州市和五华县重点扶持企业的 对象。广东省五华县是广东省重点扶持的贫困县,企业的发展受到省，市，县政府重点扶持，得到当地政府的政 策扶持和倾斜。 （五）持续经营评价 2016年公司实现收入8,620.91万元，净利润为570.26万元，扣除非经常性损益后净利润为306.35万元。公 司报告期末资产为9,263.91万元，净资产为5,237.732万元。公司经营情况良好，不存在连续亏损情况，同时， 公司资产负债结构合理，截至报告期末，公司的资产负债为43.46%，负债主要为来自关联方借款与应付供应商款 项，不存在大额的到期无法偿付的银行借款。同时，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，拥有自己的产品 和稳定的经营模式，维持良好的独立自主经营的能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制 体系运行良好，经营管理层、核心技术人员队伍稳定，不存在董监高无法履行职责的情况。 总体而言，公司经营稳定，具备持续经营能力。 公告编号：2017-003 20 （六）扶贫与社会责任 公司热心公益，积极承担社会责任，近年来陆续为周边乡县捐赠资金，铺桥修路，其中 2015 年对蒲丽顶森 林公园修路捐款 77 万元，2016 年公司向梅州市卫生和计划生育局捐款 5 万元。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、产品单一风险及原材料价格波动风险 公司主要生产金属冲压件，产品主要为影音播放设备结构件及电视机结构件，产品较为单一，抗风险能力 较弱。产品的主要原材料为镀锌钢板，材料价格与钢材价格紧密相关。钢材消耗占公司生产成本的比重在60% 左右，占比较高。如果钢材价格发生波动，将会影响公司的原材料价格，从而直接影响公司的成本及利润水平， 对公司的经营业绩产生一定程度的影响。 应对措施： （1）针对产品单一风险，公司将紧随下游客户的产品升级，不断更新公司的产品配套，丰富公司的产品 类别，提示产品附加值，确保公司金属冲压件业务的稳步增长。与此同时，增加公司的融资渠道，借助资本市 场，加大研发力度，以电视机结构件为起点，推动公司产业向电视模组、乃至电视整机的转移； （2）针对原材料价格波动风险，公司将密切关注钢材期货走势，合理安排采购计划，提高供产销匹配度， 减少价格波动的影响。同时，公司将积极提高产品的附加值，减少价格波动对利润的挤压影响。 2、实际控制人不当控制风险 公告编号：2017-003 21 截至报告期末，实际控制人周国富、李云凤夫妇持有股份公司100%股份，同时李云凤担任股份公司董事长 兼法定代表人。在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立 健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东 利益的情形，但仍不能排除未来实际控制人可能通过行使股东表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、 经营决策、资金使用、人事安排等方面进行不当控制或安排，从而造成公司及其他股东权益受损。 应对措施： 针对实际控制人控制不当的风险，公司已按照相关规定，进一步完善关联交易约束机制、纠纷解决机制等 内控制度，并设置了股东大会、董事会、监事会、高级管理层构成的“三会一层”的组织架构，并将适时引入 新的投资者以增加公司股权分散程度。 3、客户依赖度过高风险 在公司的主要客户中，TCL集团销售金额2015年、2016年的主营业务收入的比重分别达到了89.09%、93.22%。 公司上述企业的销售依赖度较高。虽然公司凭借良好的信誉和优质的服务赢得了客户的认可，并与客户建立起 长期稳定的合作关系。但如果上述客户的经营情况恶化，或与公司的合作关系不将再存续，会对公司的业绩产 生比较大的不利影响。 应对措施： 针对上述风险，一方面公司积极丰富公司产品线，并紧跟市场趋势。公司在2015 年积极引入电视结构件 的生产线，公司相继投入32寸、39.5寸、40寸及48寸等平面电视结构件的生产，2016 年公司顺应电视机大屏 化趋势，新增 50寸及65寸曲面电视后背板的生产，并实现销售。公司将继续加大销售部门的业务 拓展力度， 积极促成公司与国内更多家电企业的合作。 4、存货规模大且周转较慢导致存货跌价的风险 016年末、2015年末公司的存货净值分别为1,313.28万元、1,345.98万元，占公司流动资产的比重分别为 27.90%、30.79%。2016年、2015年，公司的存货周转率分别为5.43、3.37，周转天数分别为68、109天。公司 的存货规模较大，2016年公司周转速度虽然加快，但需2个月以上，如果钢材价格下跌从而影响公司产品价格， 存货将出现跌价的风险。应对措施： （1）公司将密切关注钢材期货走势，合理安排采购计划，降低公司的存货规模使其保持在适当水平； （2）敦促业务部门根据业务订单及时制定产品需求分析表并通报物控部、采购部、生产部分别制定物料 需求报告、采购计划及生产计划，提供供产销匹配度。 5、分立对公司持续经营产生影响的风险 2016年1月4日，有限公司召开股东会，以2015年12月31日为分立基准日实行派生分立。将公司的部分资金 公告编号：2017-003 22 及负债分立至新设立的奕泰实业，涉及分立资产为9,647.13万元、分立负债为9,637.13万元，分立改善公司的 资本结构，使公司的资产负债率下降。但由于分立资产中包含重要的土地使用权及房产等重要资产，分立后公 司需要向关联方租赁厂房，对关联方存在一定的依赖，可能对公司的持续经营存在一定的风险。 应对措施： 奕泰实业已于 2016 年 9 月 2 日作出承诺，不申请三旧改造方案实施，不对厂房进行三旧改造，直至富 胜实业搬迁至其他合适厂房，如因租赁厂房造成富胜实业经济损失的，奕泰实业以现金予以补偿，确保富胜实 业不受任何损失。另外，为应对公司目前所租赁的厂房受土地性质变更影响而存在的拆迁影响，为应对公司目 前所租赁的厂房受土地性质变更影响而存在的拆迁影响，公司已经与广州番禺（五华）产业转移工业园管理委 员会签订入园协议，目前正在实行三通一平，公司计划于该河东工业园区建成后进行搬迁。 6、主要产品受下游产品应用变化影响的风险 报告期内，公司的主要产品为影音播放设备结构件和电视机结构件，结构件主要应用于DVD机、机顶盒及 电视机，其中公司生产的电视机后背板以32寸为主。随着宽带网络的普及，以及个人电脑、智能电视的发展， 目前各类影音资源皆能通过网络下载，在电脑、智能电视中播放。DVD机、机顶盒市场需求萎缩，致使本年度 公司的影音播放设备结构件收入大幅下降；而大尺寸平板电视由于技术突破等原因，价格下降，32寸电视机地 位将逐渐被大尺寸电视机所取代，丧失电视机主流尺寸的地位。公司的主要产品所对应的下游产品均面临客户 需求改变而导致淘汰的风险，如果公司无法紧跟市场需求，及时推出新产品，寻求新的利润增长点，对公司的 经营业绩将带来一定程度的影响。 应对措施： 针对上述风险，公司在2015年积极引入电视结构件的生产线，并与TCL王牌合作，获取了电视机结构件的 订单，公司相继投入32寸、39.5寸、40寸及48寸等平面电视结构件的生产，2016年公司新增50寸及65寸曲面电 视后背板的生产，并实现销售，公司将紧跟市场需求，积极与客户探索，不断推出新产品。 7、对关联方资金拆借依赖的风险 报告期内，公司向关联方拆入款项余额较大。2016年末、2015年末，其他应付款中关联方资金拆入款余额 分别为1,619.44万元、11,258.25万元，由于公司初始投入资本较小，公司经营营运资金较为紧张，一定程度 上依赖关联方资金拆借款解决临时资金周转。虽然上述关联方资金拆借款在2016年末有所下降，但公司仍然面 临由于现金流紧张，而对关联方资金支持产生依赖的风险。 应对措施： 公司将通过以下方式进行资金筹集解决公司对关联资金的依赖问题：1）金融机构融资，公司目前尚无银 行借款，可通过银行借款获得资金支持；2）股权融资，公司若成功登陆新三板，将有助于公司提升知名度， 公告编号：2017-003 23 吸引外部投资者，充实资金以备后续投资；3）股东注资，通过股东充实公司资本的方式，为公司后续资金需 求提供保障。 （一） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-003 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五(二)一 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五(二)二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 五(二)三 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 五华县富翊达实业有限公司 厂房租赁 864,913.29 是 五华县奕泰实业有限公司 厂房及办公场所租赁 1,317,051.50 是 五华县富翊达实业有限公司 资金拆入 1,100,000.00 是 五华县奕泰实业有限公司 资金拆入 3,582,050.00 是 李云凤 资金拆入 8,901,709.81 是 周国富 资金拆入 2,000,000.00 是 总计 - 17,765,724.60 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、关联租赁 公司与关联企业五华县富翊达实业有限公司及五华县奕泰实业有限公司分别签订租赁合同，租入厂房、车 间以及员工宿舍等，租赁价格具有公允性。关联方租赁为公司提供必要的生产及营运场地，具有必要性。 2、关联资金拆入 公司向关联方五华县富翊达实业有限公司、李云凤以及周国富借入款项，主要系用于弥补公司营运过程中 出现的资金缺口，该关联方资金拆入有利于保持公司的流动性，具有必要性。随着公司派生分立剥离一部分的 关联方借款，公司的资本结构得以改善，未来公司将通过新三板挂牌获取融资，并且公司具有良好的信贷记录， 公告编号：2017-003 25 有一定的银行授信额度，未来公司将逐步对关联方借款的依赖，关联方资金拆借将不具有持续性。 公司向五华县奕泰实业有限公司拆入资金 358.21 万元，实质系 2016 年收到的五华县农村信用合作联社所 做的股利分配，在分立变更事宜前下发并由公司代为收取。公司已在 2016 年 10 月归还予以归还。上述关联方 资金拆入具有偶然性，不具有持续性。 （二）承诺事项的履行情况 1、为避免2016年6月后出现同业竞争情形，实际控制人李云凤和周国富出具《避免同业竞争承诺函》，承 诺除已披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形，从未从事或参与从事和股份公司存在同业 竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。并承诺：不在中国境内外直接或间接从事或参与从事任何在商业上 对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益， 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级 管理人员或核心技术人员。在其作为股份公司股东期间，上述承诺持续有效。其愿意承担因违反上述承诺而给 股份公司造成的全部经济损失。 2、公司实际控制人周国富、李云凤夫妇及董事、监事、高级管理人员分别出具《规范关联交易承诺函》， 承诺：本人承诺将尽可能减少与股份公司间的关联交易，对于无法避免的关联交易，将严格按照《公司法》、 《公司章程》及《关联交易管理制度》等规定，履行相应的决策程序。 3、公司持股5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员已出具《关于规范和避免关联交易的承诺函》， 承诺：在不违反法律法规、行政规章、规范性文件及公司规章制度等的前提下，本人将促使本人投资或控制的 企业与股份公司之间进行的关联交易按照公平、公开的市场原则进行，并依法履行相应的交易决策程序。本人 将促使本人投资或控制的企业不会通过与股份公司之间的关联交易谋求特殊或不当利益，不会进行有损股份公 司利益的关联交易。 4、股东李云凤、周国富就分立事项出具相关的承诺书，承诺重组后连续12个月内不转让所取得的股权、 不改变重组资产原来的实质性经营。 截至报告期末之日，未出现违反上述承诺的事项，履行情况良好。 （三）自愿披露重要事项 公司分别于2016年1月4日和2016年2月19日通过股东会决议，对本公司进行派生分立，分立为存续的广东 富胜实业有限公司及新设的五华县奕泰实业有限公司，分立过程，以2015年12月31日为分立基准日，剥离出去 分配给奕泰实业的资产负债情况如下： 单位：万元 公告编号：2017-003 26 资产项目 金额 负债及所有者权益项目 金额 货币资金 10.00 其他应付款 9,637.13 可供出售金融资产 4,611.00 负债合计 9,637.13 固定资产 130.47 实收资本(或股本) 10.00 无形资产 4,895.66 权益合计 10.00 资产合计 9,647.13 负债和所有者权益总计 9,647.13 公告编号：2017-003 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 9,880,000 9,880,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 9,880,000 9,880,000 100.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 0 - 9,880,000 9,880,000 100.00% 普通股股东人数 2 2016 年 5 月 28 日，有限公司通过股东会决议，同意公司以截至 2016 年 4 月 30 日止 经审计的净资产折合成股本，整体变更为股份有限公司。公司期初为实收资本，并非股本， 故不作列示。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 李云凤 - 9,583,600 9,583,600 97.00% 9,583,600 - 2 周国富 - 296,400 296,400 3.00% 296,400 - 合计 0 9,880,000 9,880,000 100.00% 9,880,000 0 前十名股东间相互关系说明： 李云凤与周国富为夫妻关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - 0 三、控股股东、实际控制人情况 控股股东情况及实际控制人 公司的控股股东、实际控制人为周国富、李云凤夫妇。李云凤持有公司97.00%股权，周国富持有公司3.00% 公告编号：2017-003 28 的股权，夫妻合计持有公司100%的股权。 李云凤，女，董事长，法定代表人，1965年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2012年7月毕业于浙 江大学远程教育金融学专业，本科学历。1985年6月五华县水寨中学高中毕业。1985年7月至1998年2月在五华 县工艺美术二厂，任职工。1998年3月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配件厂，任出纳；2009年3月 至2011年4月，就职于五华县富胜实业有限公司，任执行董事兼经理；2011年4月至2016年6月，就职于广东富 胜实业有限公司，任执行董事兼经理；2016年6月至今，就职于广东富胜实业股份有限公司，任董事长，任期 为2016年6月至2019年6月。 周国富，男，1963年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。 2012年7月毕业于中央广播电视大学行政 管理专业，本科学历。1984年10月至1988年5月就职于五华县农机具厂，任工人。1988年6月至1998年2月就职 于五华县二轻工业物资供销公司,任业务员。1998年3月至2009年2月就职于五华县富胜五金电器配件厂，任厂 长。2009年3月至2011年4月就职于五华县富胜实业有限公司，任监事。2011年9月至今，担任五华县工商联合 会主席。2011年10月至今，担任中国人民政治协商会议梅州市五华县第九届委员会副主席。2016年6月至今， 就职于广东富胜实业股份有限公司，任董事，任期为2016年6月至2019年6月。 报告期内，公司的控股股东未发生改变。 - 公告编号：2017-003 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-003 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李云凤 董事长 女 51 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 周国富 董事 男 53 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 否 曾征宇 董事、总经理 男 43 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 周炽斌 董事、副总经理 男 24 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 陈建东 董事 男 48 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 否 魏正润 监事 男 35 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 李彪文 监事 男 35 中专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 魏伟灵 监事 男 23 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 周国珍 财务总监 女 41 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 陈宙 董事会秘书 男 28 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长李云凤与董事周国富为夫妻关系，董事周炽斌是周国富、李云凤儿子，董事会秘书陈宙是周国富、李 云凤女婿，财务总监周国珍是李云凤弟媳。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 李云凤 董事长 - 9,583,600 9,583,600 97.00% - 周国富 董事 296,400 296,400 3.00% - 合计 - 0 9,880,000 9,880,000 100.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、本年新任董事的基本情况如下： 李云凤，女，董事长，法定代表人，1965年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2012年7月毕业于浙江 公告编号：2017-003 31 大学远程教育金融学专业，本科学历。1985年6月五华县水寨中学高中毕业。1985年7月至1998年2月在五华县工 艺美术二厂，任职工。1998年3月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配件厂，任出纳；2009年3月至2011 年4月，就职于五华县富胜实业有限公司，任执行董事兼经理；2011年4月至2016年6月，就职于广东富胜实业有 限公司，任执行董事兼经理；2016年6月至今，就职于广东富胜实业股份有限公司，任董事长，任期为2016年6 月至2019年6月。 周国富，男，1963年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。 2012年7月毕业于中央广播电视大学行政管 理专业，本科学历。1984年10月至1988年5月就职于五华县农机具厂，任工人。1988年6月至1998年2月就职于五 华县二轻工业物资供销公司,任业务员。1998年3月至2009年2月就职于五华县富胜五金电器配件厂，任厂长。2009 年3月至2011年4月就职于五华县富胜实业有限公司，任监事。2011年9月至今，担任五华县工商联合会主席。2011 年10月至今，担任中国人民政治协商会议梅州市五华县第九届委员会副主席。2016年6月至今，就职于广东富胜 实业股份有限公司，任董事，任期为2016年6月至2019年6月。 曾征宇，男，董事、总经理，1973年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2016年1月至今，在梅州市五 华县广播电视大学就读行政管理大专专业。1998年3月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配件厂，任职工； 2009年3月至2011年4月，就职于五华县富胜实业有限公司，任副总经理；2011年4月至2016年6月，就职于广东富 胜实业有限公司，任副总经理；2016年6月至今，就职于广东富胜实业股份有限公司，任董事、总经理，任期为 2016年6月至2019年6月。 周炽斌，男，董事、副总经理，1992年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2014年7月，毕业于深圳信 息职业技学院汽车电子专业，大专学历。2011年4月至2016年5月就职于广东富胜实业有限公司，任监事；2016 年6月至今，就职于广东富胜实业股份有限公司，任董事、副总经理，任期为2016年6月至2019年6月。 陈建东，男，董事，1968年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1994年6月，毕业于梅州市嘉应大学 电气工程专业，大专学历。1994年7月至1996年9月，就职于深圳市金海电子公司，任技术员；1996年10月至2000 年2月，就职于五华县汽车电器厂分厂，任技术科副科长；2000年3月至2016年5月，就职于广东省五华县建华汽 车电机有限公司，任总经理；2016年6月至今，其就职于广东富胜实业股份有限公司，任董事，任期为2016年6 月至2019年6月。 2、公司监事的基本情况如下： 魏正润，男，1981年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2009年1月毕业于中央广播电视大学行政管理 专业，本科学历。2002年8月至2003年1月，就职于五华县双华粮管所，任会计；2003年2月至2003年10月就职于 广州市信诚人寿，任业务员；2003年11月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配件厂，任管理会计；2009 年3月至2011年4月，就职于五华县富胜实业有限公司，任管理会计；2011年4月至2016年6月，就职于广东富胜实 公告编号：2017-003 32 业有限公司，任管理会计；2016年6月至今，就职于广东富胜实业股份有限公司，任股东代表监事，业务部副经 理，任期为2016年6月至2019年6月。 李彪文，男，1981年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2002年6月，毕业于惠州市技工学校电子电 工专业，中专学历。2001年9月至2004年11月，就职于TCL王牌（惠州）有限公司，任仓管员；2004年12月至2008 年6月，就职于TCL通力（惠州）有限公司，任仓库组长；2008年7月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配 件厂，任物控部副主管；2009年3月至2011年4月就职于五华县富胜实业有限公司，任物控部副主管；2011年4月 至2016年6月就职于广东富胜实业有限公司，任物控部主管；2016年7月至今就职于广东富胜实业股份有限公司， 任职工代表监事、物控部主管，任期为2016年7月至2019年6月。 魏伟灵，男，股东代表监事、制造部技工，1993年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2015年6月，毕 业于广东机电职业技术学院机动车保险实务专业，大专学历。2015年7月，待业；2015年8月至2016年6月，就职 于广东富胜实业有限公司，任制造部技工；2016年6月至今，就职于广东富胜实业股份有限公司，任制造部技工， 股东代表监事，任期为2016年6月至2019年6月。 3、公司高级管理人员的基本情况如下： 公司的高级管理人员是总经理曾征宇，副总经理周炽斌，财务总监周国珍，董事会秘书陈宙。 周国珍，女，财务总监，1975年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2016年1月至今，在梅州市五华县 广播电视大学就读会计学大专专业。1998年3月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配件厂，任财务部文员、 财务部会计；2009年3月至2011年4月，就职于五华县富胜实业有限公司，任财务部会计；2011年4月至2016年6 月，就职于广东富胜实业有限公司, 任财务部会计；2016年6月至今，就职于广东富胜实业股份有限公司，任财 务总监，任期为2016年6月至2019年6月。 陈宙，男，董事会秘书，1988 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 6 月，毕业于深圳大学工程 管理专业，本科学历。2014 年 7 月至 2015 年 5 月，就职于深圳市深宏业建筑装饰工程有限公司，任工程师助理； 2015 年 6 月至 2016 年 6 月，就职于广东富胜实业有限公司，任总经理秘书；2016 年 6 月至今，就职于广东富胜 实业股份有限公司，任董事会秘书，任期为 2016 年 6 月至 2019 年 6 月。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理及行政人员 38 39 销售人员 17 17 生产人员 212 267 员工总计 267 323 。 公告编号：2017-003 33 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 7 7 专科 9 9 专科以下 251 307 员工总计 267 323 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策： 公司本期人员变动主要为新增了生产人员，公司引进TV生产线，虽然机械化有助于提高生产效率，但生产 过程中仍需大量的搬运、包装工作，生产人员因此有所增加。公司通过网络及现场等方式引进人才，提供相应的 职位和福利待遇，进行岗前培训。未来公司将重视研发工作，适时引进研发人才。 需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司的核心技术人员为李宏洪、李彪文 李彪文，男，1981年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2002年6月，毕业于惠州市技工学校电子电 工专业，中专学历。2001年9月至2004年11月，就职于TCL王牌（惠州）有限公司，任仓管员；2004年12月至2008 年6月，就职于TCL通力（惠州）有限公司，任仓库组长；2008年7月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配 件厂，任物控部副主管；2009年3月至2011年4月就职于五华县富胜实业有限公司，任物控部副主管；2011年4月 至2016年6月就职于广东富胜实业有限公司，任物控部主管；2016年7月至今就职于广东富胜实业股份有限公司， 任职工代表监事、物控部主管，任期为2016年7月至2019年6月。 李宏洪，男，1977年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2013 年9月在广东工业大学函授 机械设计制造及其自动化本科专业。1998年8月至 2001年3月，就职于五华县华联机电实业有限公司，任工模部 师傅；2001年4月至2009年3月，就职于五华县富胜五金电器配件厂，任工模部师傅；2009年3月至2011年4月，就 职于五华县富胜实业有限公司，任工程部工程师；2011年4月至 2016年6月，就职于广东富胜实业有限公司，任 工程部工程师；2016年6月至今，其就职于广东富胜实业股份有限公司，任工程部工程师。 报告期内，公司核心技术人员未发生变化。 公告编号：2017-003 34 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、 规范公司运作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程度均符合有关法律、法规的要 求，且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章 程》及有关内控制度规定程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务。公司现有的治理机制能够提高公司的治理水平，保护公司股东尤其中小股东的 各项权利。同时，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办 法》、《对外投资管理办法管理办法》、《对外担保管理办法》，公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行管理 的要求，能够预防公司运营过程中的风险，提高公司的经营效率、实现经营目标。公司已建立了规范的法人治理 机构、合理的内部控制体系。随着国家法律法规的逐步深化已建立及公司经营的需求，公司内部控制体系将不断 调整与优化，满足公司发展的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，决议事项无论内容、程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律法规及规范性文件的要求和相关规定组织召开股东大会。公 司充分尊重所有股东的各项权利，召开临时股东大会均确保所有股东均已知悉；充分准备议案所需材料，确保股 东充分的知情权，股东享有平等地位。 公司现有治理机制能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，且给所有股东合适的保护和平 等权利的保障。 公告编号：2017-003 35 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为：公司重要人事变动、对外投资、融资、关联交易均能按《公司法》、《证券法》、《公司 章程》、《股东大会议事规则》等法律、法规及制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，相关部门和成员均依 法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 1、2016年1月4日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意：1）公司进行派生式新设分立。其中广东富 胜实业有限公司存续经营，并派生分立出新公司五华县奕泰实业有限公司；2）本次分立以分立基准日2015年12 月31日，富胜实业全部资产（含实收资本）及负债在派生分立后形成的两公司中进行分割。公司已经调整财务报 表。其中有限公司分立后注册资本为988万元，奕泰实业注册资本为10万元。有限公司分立前后的股权结构一致 并与新设的奕泰实业一致。分立前有限公司账面确认的可供出售金融资产、土地使用权及相关的房屋建筑物、关 联方拆入款项由分立后的奕泰实业承继。分立前有限公司的职工安置方案由分立后的有限公司与奕泰实业妥善处 置。公司就上述事项修改了《公司章程》。 2、2016年5月28日，有限公司召开股东会，同意有限公司整体变更为股份有限公司的决议，变更后公司的名 称为“广东富胜实业股份有限公司”，以2016年4月30日为基准日，以该基准日经有证券资格的会计师事务所审 计的净资产额为依据，按比例折合总额988万股，每股面值1元，共计人民币9,880,000.00元，其余金额计入资本 公积，由全体发起人按持股比例共同享有，公司就上述事项修改了《公司章程》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 6 月 15 日,股份公司召开第 一届第一次董事会,审议通过《关于选举广东 富胜实业股份有限公司第一届董事会董事长 的议案》、《关于聘任广东富胜实业股份有 限公司总经理的议案》、《关于聘任广东富 胜实业股份有限公司副总经理的议案》、《关 于聘任广东富胜实业股份有限公司财务总监 的议案》、《关于聘任广东富胜实业股份有 限公司董事会秘书的议案》、《关于制定〈广 公告编号：2017-003 36 东富胜实业股份有限公司总经理工作细则〉 的议案》、《关于制定〈广东富胜实业股份 有限公司投资者关系管理制度〉的议案》、 《关于制定〈广东富胜实业股份有限公司信 息披露管理制度〉的议案》、《授权周国珍 办理股份公司设立登记及相关事宜的议案》 等议案; 2、2016 年 7 月 5 日,第一届董事会第二 次会议审议通过《关于批准公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、《关于确定公司股票在全国中小企业 股份转让系统转让方式为协议转让的议案》、 《关于授权公司董事会办理公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、《关于提请召开公司 2016 年第一次临 时股东大会的议案》等议案; 3、2016 年 7 月 29 日,第一届董事会第二 次会议审议通过《关于审议<2014 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日>的议案》。 监事会 1 2016 年 6 月 15 日,第一届第一次监事会 审议通过《关于选举广东富胜实业股份有限 公司第一届监事会主席的议案》。 股东大会 2 1、2016 年 6 月 15 日,股份公司召开创 立大会,审议通过审议《关于制定〈广东富胜 实业股份有限公司章程〉的议案》、《关于 选举广东富胜实业股份有限公司第一届董事 会董事的议案》、《关于选举广东富胜实业 股份有限公司第一届监事会监事的议案》、 《关于提请授权股份公司第一届董事会办理 公告编号：2017-003 37 股份公司工商注册登记及相关事宜的议案》、 《关于制定〈广东富胜实业股份有限公司股 东大会议事规则〉的议案》、《关于制定〈广 东富胜实业股份有限公司董事会议事规则〉 的议案》、《关于制定〈广东富胜实业股份 有限公司监事会议事规则〉的议案》、《关 于制定〈广东富胜实业股份有限公司关联交 易管理办法〉的议案》、《关于制定〈广东 富胜实业股份有限公司对外投资管理办法〉 的议案》、《关于制定〈广东富胜实业股份 有限公司对外担保管理办法〉的议案》、《关 于聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为 股份公司新三板挂牌审计机构的议案》等议 案。 2、2016 年 7 月 21 日,公司召开 2016 年 第一次临时股东大会,审议通过《关于批准公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让的议案》、《关于确定公司股票在 全国中小企业股份转让系统转让方式为协议 转让的议案》《关于授权公司董事会办理公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让相关事宜的议案》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司的三会的召集、召开、表决程序符合法律、法规和公司章程。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格 按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营 公告编号：2017-003 38 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机 构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司的治理情况符合相关法规的 要求。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与治理的情况，公司管理层未引入 职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 《公司章程》对投资者关系管理工作进行专章规定，明确了投资者关系管理的内容、方式等；公司已建立 公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及章程规定的纠纷的解决机制，并建立了关联股东和董事回避机 制。 公司具有独立的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，与实际控制人及其控制的其他企业在业务、 资产、人员、财务、机构方面相互独立。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内未设立专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有独立的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，与实际控制人及其控制的其他企业在业务、 资产、人员、财务、机构方面相互独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了有效的内部管理制度，以保障公司经营目标的实现、日常运营的正常可持续、资产的安全和财 务报告的公允。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运行水平，增强信息披露的真实性、准 公告编号：2017-003 39 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵 守了上述制度，执行情况良好。公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 公告编号：2017-003 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕7-301 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商贸大厦 9 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 王振 李雯宇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕7-301 号 广东富胜实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东富胜实业股份有限公司（以下简称富胜实业公司）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是富胜实业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 公告编号：2017-003 41 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，富胜实业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了富胜实业公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王振 中国·杭州 中国注册会计师：李雯宇 二〇一七年四月二十四日 公告编号：2017-003 42 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一)、1 2,833,354.33 11,867,882.24 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、（一）、2 3,721,945.00 - 应收账款 五、（一）、3 26,229,575.67 16,193,228.61 预付款项 五、（一）、4 662,979.48 1,948,654.61 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（一）、5 70,164.85 - 买入返售金融资产 - - 存货 五、（一）、6 13,132,776.19 13,459,780.08 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（一）、7 416,320.92 242,702.78 流动资产合计 47,067,116.44 43,712,248.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五、（一）、8 4,950,000.00 51,060,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（一）、9 39,779,656.55 38,145,838.97 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、（一）、10 - 48,956,552.96 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2017-003 43 长期待摊费用 五、（一）、11 608,318.71 2,086,561.96 递延所得税资产 五、（一）、12 233,974.74 125,205.38 其他非流动资产 五、（一）、13 - 26,000.00 非流动资产合计 45,571,950.00 140,400,159.27 资产总计 92,639,066.44 184,112,407.59 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、（一）、14 - 5,568,141.21 应付账款 五、（一）、15 16,988,898.22 14,802,647.60 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（一）、16 1,245,816.42 919,465.00 应交税费 五、（一）、17 1,211,784.12 227,388.31 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、（一）、18 16,944,417.57 112,582,543.99 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 36,390,916.33 134,100,186.11 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、（一）、19 3,870,833.30 3,237,500.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-003 44 非流动负债合计 3,870,833.30 3,237,500.00 负债合计 40,261,749.63 137,337,686.11 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、20 9,880,000.00 9,980,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（一）、21 38,976,111.19 6,980,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（一）、22 352,120.56 2,298,470.81 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（一）、23 3,169,085.06 27,516,250.67 归属于母公司所有者权益合计 52,377,316.81 46,774,721.48 少数股东权益 - - 所有者权益总计 52,377,316.81 46,774,721.48 负债和所有者权益总计 92,639,066.44 184,112,407.59 法定代表人：李 云 凤 主管会计工作负责人：周 国 珍 会计机构负责人：曾 征 宇 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 86,209,065.57 89,240,830.34 其中：营业收入 五、（二）、1 86,209,065.57 89,240,830.34 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 82,101,702.13 86,729,353.64 其中：营业成本 五、（二）、1 72,579,195.25 74,364,842.75 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、（二）、2 341,766.19 308,367.92 销售费用 五、（二）、3 2,802,093.67 2,933,338.83 管理费用 五、（二）、4 5,546,786.31 4,731,022.71 财务费用 五、（二）、5 396,783.25 4,233,304.73 资产减值损失 五、（二）、6 435,077.46 158,476.70 加：公允价值变动收益（损失以“－” - - 公告编号：2017-003 45 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、7 - 3,582,050.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,107,363.44 6,093,526.70 加：营业外收入 五、（二）、8 3,587,233.28 1,332,499.37 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、（二）、9 51,307.47 835,323.95 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 7,643,289.25 6,590,702.12 减：所得税费用 五、（二）、10 1,940,693.92 973,354.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,702,595.33 5,617,347.16 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 5,702,595.33 5,617,347.16 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 5,702,595.33 5,617,347.16 公告编号：2017-003 46 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.58 0.56 （二）稀释每股收益 0.58 0.56 法定代表人：李 云 凤 主管会计工作负责人：周 国 珍 会计机构负责人：曾 征 宇 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,573,648.85 98,705,424.07 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 4,985,475.50 4,595,833.43 经营活动现金流入小计 86,559,124.35 103,301,257.50 购买商品、接受劳务支付的现金 58,678,279.13 49,549,898.69 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 12,941,998.94 11,464,247.02 支付的各项税费 3,952,514.62 6,498,496.36 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 3,845,159.22 4,834,587.43 经营活动现金流出小计 79,417,951.91 72,347,229.50 经营活动产生的现金流量净额 7,141,172.44 30,954,028.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - 3,582,050.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 公告编号：2017-003 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 5,568,141.21 - 投资活动现金流入小计 5,568,141.21 3,582,050.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 16,058,836.16 64,440,236.53 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）、4 - 5,008,141.21 投资活动现金流出小计 16,058,836.16 69,448,377.74 投资活动产生的现金流量净额 -10,490,694.95 -65,866,327.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 6,980,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 21,300,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、5 15,583,759.81 124,347,436.22 筹资活动现金流入小计 15,583,759.81 152,627,436.22 偿还债务支付的现金 - 69,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,245,856.40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、6 15,700,624.00 48,573,847.77 筹资活动现金流出小计 15,700,624.00 122,519,704.17 筹资活动产生的现金流量净额 -116,864.19 30,107,732.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,466,386.70 -4,804,567.69 加：期初现金及现金等价物余额 6,299,741.03 11,104,308.72 六、期末现金及现金等价物余额 2,833,354.33 6,299,741.03 法定代表人：李 云 凤 主管会计工作负责人：周 国 珍 会计机构负责人：曾 征 宇 公告编号：2017-003 48 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,980,000.00 - - - 6,980,000.00 - - - 2,298,470.81 - 27,516,250.67 - 46,774,721.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,980,000.00 - - - 6,980,000.00 - - - 2,298,470.81 - 27,516,250.67 - 46,774,721.48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -100,000.00 - - - 31,996,111.19 - - - -1,946,350.25 - -24,347,165.61 5,602,595.33 - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,702,595.33 - 5,702,595.33 （二）所有者投入和减少 资本 -100,000.00 - - - - - - - - - - - -100,000.00 1．股东投入的普通股 -100,000.00 - - - - - - - - - - - -100,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 352,120.56 - -352,120.56 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 352,120.56 - -352,120.56 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 49 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 31,996,111.19 - - - -2,298,470.81 - -29,697,640.38 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 31,996,111.19 - - - -2,298,470.81 - -29,697,640.38 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 9,880,000.00 - - - 38,976,111.19 - - - 352,120.56 - 3,169,085.06 - 52,377,316.81 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,980,000.00 - - - - - - - 1,736,736.09 - 22,460,638.23 - 34,177,374.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,980,000.00 - - - - - - - 1,736,736.09 - 22,460,638.23 - 34,177,374.32 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 6,980,000.00 - - - 561,734.72 - 5,055,612.44 - 12,597,347.16 公告编号：2017-003 50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,617,347.16 - 5,617,347.16 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - 6,980,000.00 - - - - - - - 6,980,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - 6,980,000.00 - - - - - - - 6,980,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 561,734.72 - -561,734.72 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 561,734.72 - -561,734.72 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 9,980,000.00 - - - 6,980,000.00 - - - 2,298,470.81 - 27,516,250.67 - 46,774,721.48 公告编号：2017-003 51 法定代表人：李 云 凤 主管会计工作负责人：周 国 珍 会计机构负责人：曾 征 宇 公告编号：2017-003 52 财务报表附注 广东富胜实业股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广东富胜实业股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原广东富胜实业有限公 司（以下简称富胜有限公司），富胜有限公司系由李云凤、周国富共同出资组建，于 1998 年 3 月 5 日在五华县工商行政管理局登记注册，取得注册号为 4414241108463 的企业法人 营业执照。富胜有限公司成立时注册资本 26.00 万元。富胜有限公司以 2016 年 4 月 30 日 为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2016 年 6 月 30 日在梅州市工商行政管理局登记 注册，总部位于广东省梅州市。公司现持有统一社会信用代码为 914414247075810723 的营 业执照，注册资本 988.00 万元，股份总数 988 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件 的流通股份 988 万股。公司股票已于 2017 年 2 月 3 日在全国股转系统挂牌公开转让。 本公司属金属制品业。主要经营活动为制造、加工、销售：智能化高端五金件、电子电 器产品、液晶电视机精密五金件、智能移动电话五金件制造、各类机顶盒及音箱五金件； 喷油喷粉、塑胶生产。产品主要有：液晶电视机精密五金件，各类机顶盒及音箱五金件。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 24 日董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 公告编号：2017-003 53 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 (六) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 公告编号：2017-003 54 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 公告编号：2017-003 55 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 公告编号：2017-003 56 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或 金额标准 金额 100 万元以上（含）的款项且占应收款项账面余额 10% 以上的款项 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 关联方往来组合 关联方公司及关联方个人之间的应收款项 押金、定金、备用金和质保金类组合 应收的押金、定金、质保金以及员工备用金 按组合计提坏账准备的计提方法 公告编号：2017-003 57 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方往来组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 押金、定金、备用金和质保金 类组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含，下同) 3.00 3.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合、关联方往来组合、押金、定金、备用金和质保 金类组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 公告编号：2017-003 58 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (九) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 平均年限法 15 5 6.33 机械设备 平均年限法 10 5 9.50 其他设备 平均年限法 5 5 19.00 (十) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 公告编号：2017-003 59 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十一) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 70 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十二) 部分长期资产减值 对可供出售金融资产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表 日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 公告编号：2017-003 60 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。具体摊销政策如 下： 1. 模具开发费用 生产用的模具开发费用，按工作量法进行摊销。 2. 其他长期待摊费用 在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 (十四) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 公告编号：2017-003 61 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十五)收入 1. 收入确认原则 (1)销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公告编号：2017-003 62 公司主要从事金属制品的生产、销售以及模具销售。金属制品销售收入确认方式为：以 货物已经发出，并经客户验收确认为收入的确认时点；模具销售收入确认方法为：签订模具 加工合同，模具按照客户技术要求加工完成并开始用于产品生产为收入确认时点。 (十六) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十七) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十八) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 公告编号：2017-003 63 实际发生时计入当期损益。 四、税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 房产税 按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴 1.2% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 65,040.47 10,785.45 银行存款 2,768,313.86 6,288,955.58 其他货币资金 5,568,141.21 合 计 2,833,354.33 11,867,882.24 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 商业承兑汇票 3,721,945.00 3,721,945.00 合 计 3,721,945.00 3,721,945.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 390,000.00 公告编号：2017-003 64 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 商业承兑汇票 9,946,000.00 小 计 10,336,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 公司已背书的商业承兑汇票的出票人是沂源县华腾工贸有限公司、江门市大洋电器有限 公司、上海国美电器有限公司，承兑人是沂源县华腾工贸有限公司、江门市大洋电器有限公 司、上海国美电器有限公司，沂源县华腾工贸有限公司、江门市大洋电器有限公司和上海国 美电器有限公司与本公司合作以来从未拖欠货款，具有较高的信用，汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 本公司已贴现的商业承兑汇票的出票人是 TCL 王牌电器（惠州）有限公司，承兑人是 TCL 王牌电器（惠州）有限公司，公司将票据向 TCL 集团财务有限公司进行贴现，到期不获 支付的可能性较低，故本公司将已贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期 不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 27,040,799.66 100.00 811,223.99 3.00 26,229,575.67 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 合 计 27,040,799.66 100.00 811,223.99 3.00 26,229,575.67 公告编号：2017-003 65 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 16,694,050.11 100.00 500,821.50 3.00 16,193,228.61 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 合 计 16,694,050.11 100.00 500,821.50 3.00 16,193,228.61 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 27,040,799.66 811,223.99 3.00 16,694,050.11 500,821.50 3.00 小 计 27,040,799.66 811,223.99 3.00 16,694,050.11 500,821.50 3.00 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备 310,402.49 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 TCL 王牌电器惠州有限公司 21,013,119.98 77.71 630,393.60 TCL 通力电子（惠州）有限公司 5,878,217.55 21.74 176,346.52 刘伟炎 73,642.26 0.27 2,209.27 深圳市兆驰股份有限公司 69,791.86 0.26 2,093.76 东莞中盈电子科技有限公司 6,028.00 0.02 180.84 小 计 27,040,799.65 100.00 811,223.99 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 公告编号：2017-003 66 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 1 年以内 662,979.48 100.00 662,979.48 1,948,654.61 100.00 1,948,654.61 合 计 662,979.48 100.00 662,979.48 1,948,654.61 100.00 1,948,654.61 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 广州首钢钢铁贸易有限公司 217,016.93 32.74 中国石化销售有限公司广东梅州石油分公司 192,352.64 29.01 梅州市邦振知识产权代理有限公司 110,000.00 16.59 深圳华美板材有限公司 67,782.25 10.22 广州雪岩钢材加工有限公司 40,477.50 6.11 小 计 627,629.32 94.67 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 70,164.85 100.00 70,164.85 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 70,164.85 100.00 70,164.85 注：本期期初其他应收款余额为 0。 2) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 员工代垫款项 70,164.85 小 计 70,164.85 公告编号：2017-003 67 (2) 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备 0 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 员工代垫款项 70,164.85 合 计 70,164.85 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 员工代垫款项 员工代垫款项 70,164.85 一年以内 100.00 小 计 70,164.85 100.00 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 7,986,197.33 7,986,197.33 6,239,111.58 6,239,111.58 在产品 1,153,216.75 1,153,216.75 1,290,721.41 1,290,721.41 库存商品 2,576,633.60 124,674.97 2,451,958.63 1,907,928.08 1,907,928.08 委 托 加 工 物 资 1,331,394.26 1,331,394.26 3,831,428.72 3,831,428.72 包装物 210,009.22 210,009.22 190,590.29 190,590.29 合 计 13,257,451.16 124,674.97 13,132,776.19 13,459,780.08 13,459,780.08 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴企业所得税 242,702.78 待抵扣进项税 416,320.92 合 计 416,320.92 242,702.78 8. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 公告编号：2017-003 68 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具 4,950,000.00 4,950,000.00 51,060,000.00 51,060,000.00 其中：按成本 计量 的 4,950,000.00 4,950,000.00 51,060,000.00 51,060,000.00 合 计 4,950,000.00 4,950,000.00 51,060,000.00 51,060,000.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 五华县农村信用合作联社 46,110,000.00 46,110,000.00 五华惠民村镇银行股份有限公司 4,950,000.00 4,950,000.00 小 计 51,060,000.00 46,110,000.00 4,950,000.00 (续上表) 被投资单位 减值准备 在被投资单位持 股比例(%) 本期 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 五华县农村信用合作联社 6.31 五华惠民村镇银行股份有限公司 9.90 小 计 (3) 本期减少的说明 根据公司 2016 年 1 月 4 日及 2016 年 2 月 19 日的股东会决议，公司进行派生分立，分 立后公司继续存续，同时新设五华县奕泰实业有限公司，本期减少的可供出售金融资产 46,110,000.00 元，为公司持有的五华县农村信用合作联社的股份，已分立至新设的五华县 奕泰实业有限公司。 9. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 机械设备 其他设备 合 计 账面原值 期初数 2,954,999.40 54,957,548.58 108,034.39 58,020,582.37 本期增加金额 7,778,273.46 84,954.27 7,863,227.73 其中：购置 7,778,273.46 84,954.27 7,863,227.73 本期减少金额 2,954,999.40 2,954,999.40 公告编号：2017-003 69 其中：分立转出 2,954,999.40 2,954,999.40 期末数 62,735,822.04 192,988.66 62,928,810.70 累计折旧 期初数 1,650,290.13 18,165,404.02 59,049.25 19,874,743.40 本期增加金额 11,739.85 4,907,822.02 16,878.86 4,936,440.73 其中：计提 11,739.85 4,907,822.02 16,878.86 4,936,440.73 本期减少金额 1,662,029.98 1,662,029.98 其中：分立转出 1,662,029.98 1,662,029.98 期末数 23,073,226.04 75,928.11 23,149,154.15 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 39,662,596.00 117,060.55 39,779,656.55 期初账面价值 1,304,709.27 36,792,144.56 48,985.14 38,145,838.97 10. 无形资产 项目 土地使用权 合计 账面原值 期初数 49,079,544.29 49,079,544.29 本期增加金额 本期减少金额 49,079,544.29 49,079,544.29 其中：分立转出 49,079,544.29 49,079,544.29 期末数 累计摊销 期初数 122,991.33 122,991.33 本期增加金额 本期减少金额 122,991.33 122,991.33 公告编号：2017-003 70 其中：分立转出 122,991.33 122,991.33 期末数 账面价值 期末账面价值 期初账面价值 48,956,552.96 48,956,552.96 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增 加 本期摊销 其他减少 期末数 模具 2,086,561.96 55,358.72 457,340.85 1,076,261.12 608,318.71 合 计 2,086,561.96 55,358.72 457,340.85 1,076,261.12 608,318.71 12. 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 应收账款坏账准备 811,223.99 202,806.00 500,821.50 125,205.38 存货跌价准备 124,674.97 31,168.74 合 计 935,898.96 233,974.74 500,821.50 125,205.38 13. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付长期资产购置款 26,000.00 合 计 26,000.00 14. 应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,568,141.21 合计 5,568,141.21 15. 应付账款 公告编号：2017-003 71 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 12,811,505.13 5,630,716.10 租赁费 845,511.36 长期资产购置款 3,331,881.73 9,171,931.50 合计 16,988,898.22 14,802,647.60 (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 东莞市涛盛机械有限公司 438,804.00 固定资产购置尾款 小 计 438,804.00 16. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 919,465.00 12,632,398.01 12,306,046.59 1,245,816.42 离职后福利—设定提 存计划 640,175.13 640,175.13 合 计 919,465.00 13,272,573.14 12,946,221.72 1,245,816.42 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 919,465.00 11,170,227.38 10,845,520.46 1,244,171.92 职工福利费 1,157,941.23 1,157,941.23 社会保险费 291,073.40 291,073.40 其中：医疗保险费 240,803.24 240,803.24 工伤保险费 19,119.08 19,119.08 生育保险费 19,119.08 19,119.08 补充医疗保险费 12,032.00 12,032.00 住房公积金 13,156.00 11,511.50 1,644.50 小 计 919,465.00 12,632,398.01 12,306,046.59 1,245,816.42 (3) 设定提存计划明细情况 公告编号：2017-003 72 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 616,450.80 616,450.80 失业保险费 23,724.33 23,724.33 小 计 640,175.13 640,175.13 17. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 215,291.45 企业所得税 1,182,904.20 城市维护建设税 10,688.87 1,569.42 教育费附加 6,413.32 941.65 地方教育附加 4,275.55 627.77 堤围防护费 5,938.17 印花税 3,279.40 3,019.85 代扣代缴个人所得税 4,222.78 合 计 1,211,784.12 227,388.31 18. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拆借款 16,194,417.57 112,582,543.99 预收新三板挂牌政府奖励 750,000.00 合计 16,944,417.57 112,582,543.99 (2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 五华县富翊达实业有限公司 7,921,281.76 关联方资金拆借 周国富 2,500,000.00 关联方资金拆借 小 计 10,421,281.76 公告编号：2017-003 73 19. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 3,237,500.00 1,000,000.00 366,666.70 3,870,833.30 政府补助 合 计 3,237,500.00 1,000,000.00 366,666.70 3,870,833.30 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末数 与资产相关/与 收益相关 冲压生产线智 能化技术改造 项目 3,237,500.00 350,000.03 2,887,499.97 与资产相关 全自动涂装无 尘生产线技术 改造项目 1,000,000.00 16,666.67 983,333.33 与资产相关 小 计 3,237,500.00 1,000,000.00 366,666.70 3,870,833.30 20. 股本 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 9,980,000.0 100,000.00 9,880,000.00 (2) 其他说明 公司分别于 2016 年 1 月 4 日和 2016 年 2 月 19 日通过股东会决议，对本公司进行派生 分立，分立为存续的广东富胜实业有限公司及新设的五华县奕泰实业有限公司，分立后本公 司注册资本为 9,880,000.00 元，五华县奕泰实业有限公司注册资本为 100,000.00 元，本公 司相关减资业经天健会计师事务所（特珠普通合伙）广东分所审验，并于 2016 年 2 月 29 日出具《验资报告》（天健粤验〔2016〕47 号）。公司已于 2016 年 3 月 4 日完成减资相关的 工商变更手续。 2016 年 5 月 28 日，本公司通过股东会决议，同意公司以截至 2016 年 4 月 30 日止经审 计的净资产折合成股本，整体变更为股份有限公司。上述净资产为 48,856,111.19 元（其中： 实收资本 9,880,000.00 元，资本公积 6,980,000.00 元，盈余公积 2,298,470.81 元，未分 配利润 29,697,640.38 元），其中：折合股本 988 万股，每股面值为 1 元，溢价部分 公告编号：2017-003 74 38,976,111.19 元全部计入资本公积。此次变更业经天健会计师事务所（特珠普通合伙）广 东分所审验，并由其出具《验资报告》（天健粤验（2016）56 号）。公司已于 2016 年 6 月 30 日完成相关的工商变更手续。 21. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 6,980,000.00 38,976,111.19 6,980,000.00 38,976,111.19 合 计 6,980,000.00 38,976,111.19 6,980,000.00 38,976,111.19 (2) 其他说明 本期资本公积变动情况详见本财务报表项目注释五（一）20 股本之说明。 22. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,298,470.81 352,120.56 2,298,470.81 352,120.56 合 计 2,298,470.81 352,120.56 2,298,470.81 352,120.56 (2) 其他说明 1） 盈余公积的增加额为根据股改后净利润的 10%计提的法定盈余公积。 2） 盈余公积减少情况详见本财务报表项目注释五（一）20 股本之说明。 23. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 27,516,250.67 22,460,638.23 加：本期净利润 5,702,595.33 5,617,347.16 减：提取法定盈余公积 352,120.56 561,734.72 其他[注] 29,697,640.38 期末未分配利润 3,169,085.06 27,516,250.67 [注]：详见本财务报表项目注释五（一）20 股本之说明。 公告编号：2017-003 75 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 81,306,782.01 68,562,861.89 85,727,454.29 74,364,842.75 其他业务收入 4,902,283.56 4,016,333.36 3,513,376.05 合 计 86,209,065.57 72,579,195.25 89,240,830.34 74,364,842.75 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 157,259.28 154,183.96 教育费附加 94,355.57 92,510.38 地方教育附加 62,903.70 61,673.58 印花税[注] 27,247.64 合计 341,766.19 308,367.92 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税 会计处理规定>有关问题的解读》本公司将 2016 年 5-12 月的印花税的发生额列报于“税金 及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运杂费 2,006,998.90 2,333,889.06 职工薪酬 785,094.77 573,056.60 其他 10,000.00 26,393.17 合计 2,802,093.67 2,933,338.83 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 公告编号：2017-003 76 职工薪酬 2,492,566.66 1,759,702.73 业务招待费 170,917.50 135,172.00 差旅费 76,223.10 275,930.85 办公费 151,129.91 192,418.55 税费[注] 97,270.41 614,881.81 研发费 649,101.80 无形资产摊销 66,319.10 长期待摊费用摊销 468,871.02 中介服务费 1,505,799.08 457,087.38 财产保险费 310,215.04 69,219.62 商业保险费 161,711.26 其他 273,793.59 349,477.61 合计 5,546,786.31 4,731,022.71 [注]：详见本财务报表附注五（二）2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,245,856.40 票据贴息 404,643.37 减：利息收入 14,908.92 25,834.06 手续费 7,048.80 13,282.39 合计 396,783.25 4,233,304.73 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 310,402.49 158,476.70 存货跌价损失 124,674.97 合计 435,077.46 158,476.70 公告编号：2017-003 77 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产在持有期间的分红 3,582,050.00 合计 3,582,050.00 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 3,529,766.70 1,226,597.00 3,529,766.70 其他 57,466.58 105,902.37 57,466.58 合计 3,587,233.28 1,332,499.37 3,587,233.28 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 县规模以上企业增资扩产项目扶 持奖励资金 400,000.00 500,000.00 与收益相关 社会保险补贴款 264,097.00 与收益相关 冲压生产线智能化技术改造项目 350,000.03 262,500.00 与资产相关 回乡投资模范企业奖励资金 200,000.00 与收益相关 节能减排财政政策综合示范典型 示范项目奖励奖金 1,000,000.00 与收益相关 广东省省级企业技术改造贷款贴 息 1,393,100.00 与收益相关 省级工业与信息化发展专项资金 370,000.00 与收益相关 全自动涂装无尘生产线技术改造 项目补助 16,666.67 与资产相关 小 计 3,529,766.70 1,226,597.00 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 对外捐赠 50,000.00 770,000.00 50,000.00 赞助支出 50,000.00 公告编号：2017-003 78 罚款、滞纳金支出 1,306.87 10,698.95 1,306.87 其他 0.60 4,625.00 0.60 合计 51,307.47 835,323.95 51,307.47 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,049,463.28 1,012,974.14 递延所得税费用 -108,769.36 -39,619.18 合计 1,940,693.92 973,354.96 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 7,643,289.25 6,590,702.12 按法定税率计算的所得税费用 1,910,822.31 1,647,675.53 非应税收入的影响 -895,512.50 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,871.61 221,191.93 所得税费用 1,940,693.92 973,354.96 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 750,000.00 收到的政府补助 4,163,100.00 4,464,097.00 收到的保险理赔款 45,466.58 105,902.37 收到的品质扣款 12,000.00 利息收入 14,908.92 25,834.06 合计 4,985,475.50 4,595,833.43 2. 支付其他与经营活动有关的现金 公告编号：2017-003 79 项 目 本期数 上年同期数 期间费用 3,793,851.75 3,999,263.48 营业外支出 51,307.47 835,323.95 合计 3,845,159.22 4,834,587.43 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 应付票据保证金收回 5,568,141.21 合计 5,568,141.21 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 应付票据保证金增加额 5,008,141.21 合计 5,008,141.21 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方借款 15,583,759.81 124,347,436.22 合计 15,583,759.81 124,347,436.22 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还关联方借款 15,600,624.00 48,573,847.77 分立减资 100,000.00 合计 15,700,624.00 48,573,847.77 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 公告编号：2017-003 80 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,702,595.33 5,617,347.16 加：资产减值准备 435,077.46 158,476.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 4,936,440.73 3,626,897.25 无形资产摊销 66,319.10 长期待摊费用摊销 1,533,601.97 279,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 4,245,856.40 投资损失(收益以“－”号填列) -3,582,050.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -108,769.36 -39,619.18 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 202,328.92 17,208,054.96 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -17,844,423.03 -3,780,734.43 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 12,284,320.42 7,154,230.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,141,172.44 30,954,028.00 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,833,354.33 6,299,741.03 减：现金的期初余额 6,299,741.03 11,104,308.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,466,386.70 -4,804,567.69 公告编号：2017-003 81 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 2,833,354.33 6,299,741.03 其中：库存现金 65,040.47 10,785.45 可随时用于支付的银行存款 2,768,313.86 6,288,955.58 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 2,833,354.33 6,299,741.03 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上年同期数 背书转让的商业汇票金额 4,817,620.62 423,790.79 其中：支付固定资产等长期资产购置款 4,817,620.62 423,790.79 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 公告编号：2017-003 82 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应 收账款的 100.00%(2015 年 12 月 31 日：100.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄 分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 3,721,945.00 3,721,945.00 其他应收款 71,809.35 71,809.35 小 计 3,793,754.35 3,793,754.35 注：期初不存在应收款项中未逾期且未减值以及虽已逾期但未减值的情况。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、股东个人及其他关联方借款等多种融资手 段。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 16,988,898.22 16,988,898.22 16,988,898.22 其他应付款 16,944,417.57 16,944,417.57 16,944,417.57 小 计 33,933,315.79 33,933,315.79 33,933,315.79 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据 5,568,141.21 5,568,141.21 5,568,141.21 公告编号：2017-003 83 应付账款 14,802,647.60 14,802,647.60 14,802,647.60 其他应付款 112,582,543.99 112,582,543.99 112,582,543.99 小 计 132,953,332.80 132,953,332.80 132,953,332.80 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司报告期末不存在以浮动利率计息的银行借款。因此，市场利率变动不会对本公司产生 重大影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 自然人姓名 户籍所在地 实际控制人对本公司的持 股比例(%) 实际控制人对本公司的 表决权比例(%) 李云凤、周国富 广东梅州 100% 100% 李云凤、周国富系夫妻关系，自公司成立以来，共同参与公司经营管理，且已于 2016 年 6 月 15 日签订了一致行动人协议。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 五华县富翊达实业有限公司 实际控制人李云凤控制的其他企业 五华县奕泰实业有限公司 实际控制人周国富、李云凤夫妇控制的其他 企业，本公司本期派生分立的新设公司 (二) 关联交易情况 1. 关联租赁情况 公司承租情况 公告编号：2017-003 84 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 五华县富翊达实业有限公司 厂房 864,913.29 五华县奕泰实业有限公司 厂房及办公场所 1,317,051.50 小 计 2,181,964.79 2. 关联方资金拆借 关联方 期初数 本期借入 本期归还 本期分立转出 期末数 五 华 县 富 翊 达 实业有限公司 67,264,131.36 1,100,000.00 3,290,000.00 56,052,849.60 9,021,281.76 五 华 县 奕 泰 实 业有限公司 3,582,050.00 3,582,050.00 李云凤 318,412.63 8,901,709.81 6,228,574.00 318,412.63 2,673,135.81 周国富 45,000,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00 40,000,000.00 4,500,000.00 小 计 112,582,543.99 15,583,759.81 15,600,624.00 96,371,262.23 16,194,417.57 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 357,710.50 147,994.00 (三) 关联方应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 五华县富翊达实业有限公司 335,153.89 应付账款 五华县奕泰实业有限公司 510,357.47 其他应付款 五华县富翊达实业有限公司 9,021,281.76 67,264,131.36 其他应付款 李云凤 2,673,135.81 318,412.63 其他应付款 周国富 4,500,000.00 45,000,000.00 小 计 17,039,928.93 112,582,543.99 八、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需披露的重要承诺及或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需批露的重要资产负债表日后事项。 公告编号：2017-003 85 十、其他重要事项 (一)分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： 项目 音箱、机顶盒、DVD 外壳 电视机后背板 合计 主营业务收入 36,260,250.63 45,046,531.38 81,306,782.01 主营业务成本 31,229,600.99 37,333,260.86 68,562,861.85 (二)其他重要事项说明 根据本公司 2016 年 1 月 4 日及 2016 年 2 月 19 日的股东会决议，对本公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行派生分立，分立后本公司继续存续，同时新设五华县奕泰实业有限 公司。 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 3,529,766.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,159.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,535,925.81 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 896,808.17 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,639,117.64 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 11.51 0.58 0.58 公告编号：2017-003 86 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 6.18 0.31 0.31 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 5,702,595.33 非经常性损益 B 2,639,117.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,063,477.69 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 46,774,721.48 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 分立减资 I 100,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 10 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L=D+A/2+E×F/K-G× H/K±I×J/K 49,542,685.81 加权平均净资产收益率 M=A/L 11.51% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 6.18% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 5,702,595.33 非经常性损益 B 2,639,117.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,063,477.69 期初股份总数 D 9,980,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 公告编号：2017-003 87 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 100,000.00 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 9,880,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.58 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.31 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 广东富胜实业股份有限公司 二〇一七年四月二十四日 公告编号：2017-003 88 查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东富胜实业股份有限公司董事会办公室