839796_2016_唐山华熠_2016年年度报告_2017-04-25.txt

1 唐山华熠实业股份有限公司 唐山华熠 NEEQ :839796 年度报告 2016 XX 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 27 日，公司由有限责任公司变更为股份有限公司，迈出了 进入资本市场的第一步。 2016 年 10 月 27 日，取得全国中小企业股份转让系统挂牌函，并于 11 月 18 日成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................... 5 第二节 公司概况 ................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ...............................................................10 第五节 重要事项 ...............................................................................17 第六节 股本变动及股东情况 ...........................................................19 第七节 融资及分配情况 ...................................................................22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...........................24 第九节 公司治理及内部控制 ...........................................................29 第十节 财务报告 ...............................................................................34 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 唐山华熠、华熠股份、公司、母公司 指 唐山华熠实业股份有限公司 华熠有限 指 唐山市丰南区华熠化工产品有限公司 股东大会 指 唐山华熠实业股份有限公司股东大会 董事会 指 唐山华熠实业股份有限公司董事会 监事会 指 唐山华熠实业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 方正证券 指 方正证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 《唐山市丰南区华熠化工产品有限公司章程》、《唐山华熠实业 股份有限公司章程》 报告期、本年度 指 2016 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宝翔化工 指 唐山宝翔化工产品有限公司 宝顺化工 指 唐山宝顺化工有限公司 佳跃化工 指 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 晟春商贸 指 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 专利诉讼的风险 本公司的全资子公司宝翔化工因涉及侵犯发明专利“萘酚生 产中母液、亚硫酸钠溶液的处理方法”被诉至法院。本案经 石家庄市中级人民法院一审、河北省高级人民法院二审，判 决驳回原告要求被告停止专利侵权行为的诉讼请求。经最高 人民法院指令河北省高级人民法院再审、河北省高级人民法 院发回石家庄市中级人民法院重审。石家庄市中级人民法院 再次审理后驳回了原告诉讼请求，原告再次提出上诉。本案 目前尚无最终结果。 原材料价格波动风险 公司主要产品为苯类、染料中间体及酸酐等，主要原材料占 成本 80%以上。原材料价格剧烈波动可能导致公司营运资金 占用、存货价值波动、收入波动和毛利率波动等风险。 市场竞争风险 近年来我国煤化工精细化加工行业总体形势是稳步向好发 展，苯类、染料中间体等产品产量和销售量实现了快速增长， 生产规模不断提高，一些技术水平较高的大型加工企业纷纷 扩大产能，产业集中度有所提高，整体行业产能大于需求， 一定程度上加剧了行业的竞争风险。同时，随着我国煤化工 精细化加工企业技术水平的提高，并逐渐参与高端产品市场 的竞争，一些国际知名企业也增加了对国内的投资，促使煤 化工精细化加工市场的竞争更为激烈。若公司的生产工艺及 研发水平不能满足日趋激烈的市场竞争，公司市场竞争力存 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 6 在下降的可能性。 长期资产占比较高的风险 报告期末公司长期资产占总资产的比重为 60%以上，其中大 部分为机器设备、办公楼、土地等基础设施，较大的长期资 产占用了公司的资金，加大了公司的经营杠杆，延长了公司 的投资回收期。 短期偿债风险 公司 2016 年末资产负债率为 37.54%，流动比率为 0.88，速 动比率为 0.45，短期偿债指标偏低，公司最近一期期末存在 大额短期借款以及应付票据，公司将面临短期偿债风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：为规范公司劳动用工制度，公司已为员工缴纳社会保险和公积金，自愿放弃缴纳的员工 已签署放弃追缴声明，公司已经通过劳务外包的形式解决临时用工问题，劳动用工风险本年 度已消除。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 唐山华熠实业股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 唐山华熠 证券代码 839796 法定代表人 苏永春 注册地址 河北丰南临港经济开发区 办公地址 河北丰南临港经济开发区 主办券商 方正证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 22－24 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 廖屹峰、滕培彬 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 苏永旺 电话 0315-5098833 传真 0315-5098833 电子邮箱 tshuayishiye@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 河北丰南临港经济开发区 063306 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业（C26） 主要产品与服务项目 公司主要从事苯类、染料中间体、酸酐等化工产品的生产、研发 与销售业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 94,800,000 做市商数量 - 控股股东 苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲 实际控制人 苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 8 企业法人营业执照注册号 91130282693499018X 是 税务登记证号码 91130282693499018X 是 组织机构代码 91130282693499018X 是 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 1,508,009,275.73 1,396,411,196.08 7.99% 毛利率% 10.25% 8.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 43,620,416.78 26,122,694.25 66.98% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 46,912,086.35 30,825,364.43 52.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 6.43% 20.45% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.20% 125.46% - 基本每股收益 0.61 2.61 -76.63% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 980,418,590.05 1,053,092,872.41 -6.90% 负债总计 368,080,949.47 788,863,034.47 -53.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 612,337,640.58 264,229,837.94 131.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.61 26.42 -74.98% 资产负债率%（母公司） 31.71% 90.69% - 资产负债率%（合并） 37.54% 74.91% - 流动比率 0.88 0.49 - 利息保障倍数 7.84 2.98 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 103,481,355.02 134,105,083.26 - 应收账款周转率 37.87 33.69 - 存货周转率 11.00 9.68 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -6.90% 9.09% - 营业收入增长率% 7.99% -25.26% - 净利润增长率% 66.98% 248.85% - 五、 股本情况 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 92,600,000 10,000,000 826.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -9,830,296.78 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 1,378,014.86 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,046,799.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 990.16 非经常性损益合计 -5,404,492.51 所得税影响数 -2,112,822.94 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -3,291,669.57 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要从事苯类、染料中间体、酸酐等化工产品的生产、研发与销售业务。公司凭借多年的沉淀与 积累，公司通过自主创新、良好的内部管理、稳定的销售与采购渠道以及不断的技术积累，满足了不同的 客户需求。公司利用在行业及地区内积累的影响力和行业经验，以直销加代理商分销相结合的方式为客户 提供各类产品，并获得收入、利润和现金流。 1、采购模式 公司及子公司的采购主要包括原材料、工程材料及能源与办公类、车间劳保用品等其他 产品的采购。 具体采购方式视产品种类的不同有所差异，原材料采购根据库存情况、生产计划及市场价 格波动趋势制定采购计划，随时了解市场动态，确定合理价格区间，并据此制定采购计划。公司原辅材料 采用竞价采购制度。公司在长期的生产经营过程中，根据对供应商的考核评分情况确定合格供应商，建立 详细的供应商档案。同时，公司定期对供应商进行一定规模的考察和筛选，为确保供应，稳定生产，每年 都会在比较价格、质量、供货稳定性等因素的基础上对供应商名录进行更新。 工程材料的采购公司主要 通过招标的方式，在综合考虑投标企业的资质、加工周期、注册资本金等多种因素后确定中标企业。其他 小额采购由相关采购人员进行跟踪，根据物价“货比三家”，择最优进行采购。 能源、办公类，车间劳 保用品按照价格、质量优先原则，执行采购。 2、生产模式 公司采用按照生产设备固定产能满负荷进行生产的模式。公司酚、酐类产品生产走的精 细加工之路，有效地保证了生产经营的稳定。 由于产业链较长，生产产品较多，所以产品市场的变化对 公司的盈利能力的影响幅度会相对缩小。同时，公司不断改进生产线，确保了公司各类产品的规模生产和 稳定品质。 3、销售模式 公司采取渠道销售为主、直销相配合，国内、国外相结合的业务方式，根据公司及子公 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 11 司的产能有市场情况，长期订单和短期订单相结合，灵活制定销售策略，促成了能够覆盖各区域市场的营 销网络和客户服务体系。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司共实现营业收入 1,508,009,275.73 元，比上年同期营业收入 1,396,411,196.08 元增长 7.99%；利润总额 59,277,818.72 元，比上年同期利润总额 36,318,882.35 元增长 63.21%；净利润 43,620,416.78 元，比上年同期 26,122,694.25 元增长 66.98%；报告期末，公司总资产为 980,418,590.05 元， 比较期初下降 6.90% ；净资产为 612,337,640.58 元，比较期初增长 131.74%。公司经营业绩较上年同期 增长明显，主要原因是得益于公司品牌影响力逐渐扩大及苯类、酸酐类、染料中间体等产品价格上涨，加 之生产线改造降低成本等原因，报告期内的营业收入和利润增长明显，因此公司报告期内的各方面业绩增 长明显。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 1,508,009,275.73 7.99% - 1,396,411,196.08 -25.26% - 营业成本 1,353,502,104.27 5.57% 89.75% 1,282,116,658.99 -27.79% 91.82% 毛利率 10.25% - - 8.18% - - 管理费用 55,771,591.86 33.86% 3.70% 41,663,297.65 15.19% 2.98% 销售费用 14,121,113.34 -22.07% 0.94% 18,120,332.98 -16.66% 1.30% 财务费用 7,468,123.08 -51.83% 0.50% 15,503,412.90 -28.31% 1.11% 营业利润 67,729,110.48 89.56% 4.49% 35,728,983.13 234.61% 2.56% 营业外收入 1,415,102.28 120.73% 0.09% 641,114.38 -61.11% 0.05% 营业外支出 9,866,394.04 19,164.60% 0.65% 51,215.16 -97.15% 0.00% 净利润 43,620,416.78 66.98% 2.89% 26,122,694.25 248.85% 1.87% 项目重大变动原因： 1、报告期内管理费用较上年度增加 33.86%，主要原因为公司及子公司佳跃化工本年度发生停产检修， 造成大额停工损失。 2、报告期内财务费用较上年度降低 51.83%，主要原因为公司本年度完成了股份制改制，股东投入部 分资金，并从关联方无偿拆入部分资金，公司还综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资 结构,融资成本下降。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 12 3、报告期内营业利润较上年度增加 89.56%，主要原因为公司品牌影响力逐渐扩大及苯类、酸酐类、 染料中间体等产品价格上涨和生产线改进降耗，成本下降等原因，营业利润大幅增涨。 4、报告期内营业外收入较上年度增加 120.73%，主要原因为公司本年度获得政府奖励的金融创新发 展资金 100 万元。 5、报告期内营业外支出较上年度增加 19,164.60%，主要原因为公司及子公司宝翔化工、宝顺化工、 佳跃化工在本年度分别进行了设备改造更新，处置了部分资产，造成资产的处置损失。 6、报告期内净利润较上年度增加 66.98%，主要原因为营业收入增长、毛利率提升，以及期间费用减 少综合影响所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 1,480,821,980.74 1,319,924,181.50 1,368,718,745.82 1,255,678,563.11 其他业务收入 27,187,294.99 33,577,922.77 27,692,450.26 26,438,095.88 合计 1,508,009,275.73 1,353,502,104.27 1,396,411,196.08 1,282,116,658.99 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 苯类 760,764,833.61 50.45% 633,607,714.69 45.37% 染料中间体 318,035,219.97 21.09% 303,906,899.13 21.76% 酸酐 285,579,486.16 18.94% 292,180,137.66 20.92% 硫酸 67,119,185.86 4.45% 87,372,539.90 6.26% 油类产品 27,614,607.48 1.83% 36,298,077.94 2.60% 其他化工产品 21,708,647.66 1.44% 15,353,376.50 1.10% 合计 1,480,821,980.74 98.20% 1,368,718,745.82 98.01% 收入构成变动的原因： 公司收入构成在报告期内未发生重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 103,481,355.02 134,105,083.26 投资活动产生的现金流量净额 -261,016,014.22 -134,357,769.19 筹资活动产生的现金流量净额 191,960,084.24 8,526,639.16 现金流量分析： 1.本年度投资活支产生的现金流量净额为-261,016,014.22 元，较上年度支出增加 94.27%，主要因为本 年度公司为优化外部股权架构，整合促进发展循环经，避免潜在的同业竞争及关联交易等耗资 160,500,000 元收购了宝翔化工、宝顺化工、佳跃化工、晟春商贸等 4 家子公司；其次是本年度公司为延伸产业链开工 建设吐氏酸、J 酸项目，需要资金持续投入，大部分工程还尚未完工，所以还暂未转为固定资产。以上两 方面导致公司现金流量净额大幅下降。 2.本年度筹资活动产生的现金流量净额为 191,960,084.24 元，较上年度增加 2,151.30%，主要因为本 年度公司进行了股份制改造，股东投入大量资金,并从关联方无偿拆入资金补充流动资金,其次本年度公司 综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构,从多家商业银行取得银行授信额度以满足 营运资金需求和资本开支。以上两方面导致公司现金流量净额大幅增加。 （4）主要客户情况 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 13 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 东营益洲化工有限公司 106,400,303.06 7.06% 否 2 天津恩光胜捷化工贸易有限公司 93,552,307.46 6.20% 否 3 天津汇圣化工贸易有限公司 88,704,989.25 5.88% 否 4 天津亿海川化工贸易有限公司 88,547,444.22 5.87% 否 5 北京鑫海昊天石油化工有限公司 69,355,417.19 4.60% 否 合计 446,560,461.18 29.61% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 唐山市朗硕商贸有限公司 88,445,965.11 6.56% 否 2 唐山海港新阳商贸有限公司 85,265,705.02 6.32% 否 3 天津物产九江国际贸易有限公司 64,597,594.35 4.79% 否 4 国网冀北唐山市丰南区供电公司 53,643,742.05 3.98% 否 5 唐山宝铁煤化工有限公司 52,572,317.14 3.90% 是 合计 344,525,323.67 25.55% - 注：供应商采购类别包括生产原料、能源、建筑工程物资等。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 842,829.91 702,038.64 研发投入占营业收入的比例 0.06% 0.05% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 随着精细化加工市场的竞争逐渐激烈,为强化竞争优势,公司设置了专门的研发部门，承担公司及子 公司的研发任务，同时建立了以市场为导向，以内部自主研发与外部合作研发相结合的研发模式。通过 多年的发展，公司科技研发部门的相关人员积累了丰富的行业经验和理论基础,本年度公司加大了研发 投入,子公司宝翔化工在申请专利 1 项，研发部门参与完成了公司苯加氢车间改造、子公司宝翔化工二 萘酚车间改造等多项技术改造，提高了产品产量、质量、降低了生产成本，确保企业长期稳定发展。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 111,279,088.53 -24.29% 11.35% 146,988,781.93 80.13% 13.96% -2.61% 应收账款 42,126,200.43 26.83% 4.30% 33,215,228.52 -26.54% 3.15% 1.15% 存货 110,942,109.35 -15.11% 11.32% 130,696,549.29 -0.52% 12.41% -1.09% 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 14 长期股权投资 - - - - 固定资产 498,990,861.83 -11.89% 50.90% 566,346,564.43 29.27% 53.78% -2.88% 在建工程 33,943,703.00 2,272.18% 3.46% 1,430,907.06 -97.35% 0.14% 3.32% 短期借款 171,500,000.00 51.10% 17.49% 113,500,000.00 -17.45% 10.78% 6.71% 长期借款 - - - - - - 资产总计 980,418,590.05 -6.90% - 1,053,092,872.41 9.09% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款：本期应收账款较上年增长较大，主要原因是本年度公司销售额增加带动所致。 2、在建工程：本期在建工程较上年增长较大，主要原因是本年度公司开工建设吐氏酸、J 酸项目， 购进大批设备，至年末并未建成转固，造成在建工程余额较高。 3、短期借款：本期短期借款较上年增长较大，主要原因是本年度公司增加银行短期贷款形式补充 流动资金，较 2015 年减少了民生银行贷款 4,200 万元，增加了河北唐山农村商业银行的 4,000 万元、中 信银行的 4,000 万元，交通银行的 2,000 万，使得短期借款明显上涨。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司在 2016 年度为优化外部股权架构，整合促进发展循环经济，避免潜在的同业竞争及关联交易 等投资收购了宝翔化工、宝顺化工、佳跃化工、晟春商贸等四家子公司。报告期内，子公司宝翔化工取 得收入 204,754,556.99 元，净利润为 4,525,467.01 元；子公司宝顺化工取得收入 508,730,292.02 元，净 利润为 4,783,870.22 元；本公司的子公司佳跃化工取得收入 186,191,847.49 元，净利润为 11,208,979.31 元；本公司的子公司晟春商贸取得收入 12,879,206.81 元，净利润为 157,397.83 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 近年来我国煤化工精细化加工行业总体形势是稳步向好发展，苯类、染料中间体等产品产量和销售 量实现了快速增长，生产规模不断提高，一些技术水平较高的大型加工企业纷纷扩大产能，产业集中度 有所提高，整体行业产能大于需求，一定程度上加剧了行业的竞争风险。同时，随着我国煤化工精细化 加工企业技术水平的提高，并逐渐参与高端产品市场的竞争，一些国际知名企业也增加了对国内的投资， 促使煤化工精细化加工市场的竞争更为激烈。 （四） 竞争优势分析 1、产品结构优势 公司秉承循环经济和产业链延伸的战略布局，围绕苯系和萘系两类产品不断拓展， 生产线形成了以蒸汽为媒介相互关联，上下游产品相互依托的工艺循环链系统。通过打造完整循环经济 链，大幅减少了二氧化碳的排放，保护了国家的生态环境，实现了社会效益和经济效益双丰收。 2、区位优势 公司地处丰南临港经济开发区，环渤海、环京津双重经济圈腹地，东与曹妃甸新区接 壤，西与天津滨海新区相连，南临唐山港丰南港区。公司距曹妃甸港 35 公里，天津港 60 公里，京唐港 100 公里，所在区域内拥有两条省级公路和两条高速公路。公司充分利用区域资源优势和便利的陆路、 水路运输，以较低的运费成本向华东、华南等地区输送产品，竞争优势明显。同时唐山地区煤炭、钢铁 资源丰富，众多大型钢铁、焦化企业落户于此，在一定程度上保证了产品原材料供应，降低了运输成本； 此外，唐山曹妃甸地区原油、天然气等能源储量丰富，为公司低成本采购能源提供了极其便利的条件。 3、销售渠道优势 经过多年的发展，公司建立了一支高效的营销团队。依托企业平台，充分利用互 联网资源，及时掌握市场信息和动态，并与化工行业知名资讯企业建立了良好的合作关系，为公司营销 决策提供有力保障。 公司各产品在相关行业中品牌效应明显，成为部分大型生产企业定点采购单位， 与东营益洲化工有限公司、辽宁渤天化工股份有限公司、常州北美集团等知名公司建立了良好的合作关 系，在不断开发国内新客户、维护老客户的同时，公司还积极开拓海外市场，与国外众多生产商及贸易 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 15 商建立了长期稳定的合作关系。 4、产品质量优势 公司秉承“品质为先、用户至上、恪守信誉、竭诚服务”质量方针，以产品质量为 生命线，以高品质的产品服务于客户。完善有效的的质量管理体系，严格的过程控制，保证产品的优秀 品质，受到客户一致认可。 5、技术优势 公司在经营发展历程中积累了丰富的生产、技术和管理经验，掌握了多项核心技术， 在大幅降低企业生产成本的同时，提高了整体生产效率，同时公司非常注重环保设备的研发、改造，自 主研发的废水处理技术、烟气治理技术及粗苯加氢含硫干气、含硫湿气再利用技术等，有效解决了生产 过程中污染物排放的问题。 （五） 持续经营评价 公司产品主要为苯类、染料中间体、酸酐、硫酸等化工产品属于基础化工类，是工业生产中不可或 缺的原料，符合国家产业政策，公司秉承循环经济和产业链延伸的战略布局，围绕苯系和萘系两类产品 不断拓展可持续发展的空间，公司所有装置形成了以蒸汽为媒介相互关联，上下游产品相互依托的工艺 循环链系统。具备可持续发展的空间，公司拥有持续发展所需的技术、人才、和高效的管理团队，有效 保证了公司的持续经营。报告期内，公司的营业收入和净利润逐年增长，未发生对持续经营能力有重大 影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司作为一家公众企业，一方面在产业上开拓创新、积极为社会创造价值、促进社会进步，另一方 面也将承担社会责任、环境保护放在重要的位置，稳定、和谐的社会环境是企业存在与发展的根本基础， 对内，公司积极为员工创造更好的工作环境、生活环境，不断提高员工薪酬福利待遇，对外，公司严格 按时足额纳税，努力为党中央国务院的脱贫目标作出应有的贡献。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、专利诉讼的风险 本公司的全资子公司唐山宝翔化工产品有限公司因涉及侵犯发明专利“萘酚生产 中母液、亚硫酸钠溶液的处理方法”被诉至法院。本案经石家庄市中级人民法院一审、河北省高级人民法 院二审，判决驳回原告要求被告停止专利侵权行为的诉讼请求。经最高人民法院指令河北省高级人民法院 再审、河北省高级人民法院发回石家庄市中级人民法院重审。石家庄市中级人民法院再次审理后驳回了 原告诉讼请求，原告再次提出上诉。本案目前尚无最终结果。 对策：公司正在积极应诉，维护自身的合法权益。宝翔化工目前使用蒸发法处理亚硫酸钠溶液，该方 法是将亚硫酸钠溶液加热，水分蒸发后亚硫酸钠晶体析出，从而得到产品固体亚硫酸钠，这种技术属于常 规技术，普遍使用于各种结晶工艺。本次诉讼涉及的争议专利“萘酚生产中母液、亚硫酸钠溶液的处理方 法”中的权利要求为三个，一是碱熔后的稀释过程采用特殊的稀释剂，且稀释与酸化过程设有过滤洗涤过 程；二是过滤洗涤后的滤饼为固体盐类，滤液则送去酸化；三是过滤洗涤温度控制在 70-100℃。从其权 利要求上可以看出，固体盐类可能就是亚硫酸钠固体，是在稀释岗位通过调整稀释剂直接分离出来的，而 蒸发法是将煮沸后分离的液体亚硫酸钠进行加热蒸发结晶，从而得到固体亚硫酸钠，这两种方法所处的工 段不一致，且分离的方法也不一致，技术差异较大，宝翔化工历次判决结果也均为胜诉，因此公司认为宝 翔化工并未侵犯原告的专利。 2、原材料价格波动风险 公司主要产品为苯类、染料中间体及酸酐等，主要原材料占成本 80%以上， 原材料价格剧烈波动可能导致公司营运资金占用、存货价值波动、收入波动和毛利率波动等风险。 对策：公司将继续延伸产业链，提高产品附加值，使市场的变化对公司的盈利能力的影响幅度相对缩 小，并根据原材料库存情况、生产计划及市场价格波动趋势制定采购计划，随时了解市场动态，确定合理 价格区间，采取灵活的购销策略降低原材料价格波动对公司的影响。 3、市场竞争风险 近年来我国煤化工精细化加工行业总体形势是稳步向好发展，苯类、染料中间体等 产品产量和销售量实现了快速增长，生产规模不断提高，一些技术水平较高的大型加工企业纷纷扩大产能， 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 16 产业集中度有所提高，整体行业产能大于需求，一定程度上加剧了行业的竞争风险。同时，随着我国煤化 工精细化加工企业技术水平的提高，并逐渐参与高端产品市场的竞争，一些国际知名企业也增加了对国内 的投资，促使煤化工精细化加工市场的竞争更为激烈。若公司的生产工艺及研发水平不能满足日趋激烈的 市场竞争，公司市场竞争力存在下降的可能性。 对策：公司专门设置了研发部门，同时建立了以市场为导向，以内部自主研发与外部合作研发相结合 的研发模式。通过多年的发展，公司科技研发部门的相关人员积累了丰富的行业经验和理论基础,本年度 公司加大了研发投入,完成了公司苯加氢车间改造、子公司宝翔化工二萘酚车间改造等多项技术改造，提 高了产品产量、质量、降低了生产成本，确保企业长期稳定发展。 4、长期资产占比较高的风险 报告期末公司长期资产占总资产的比重为 60%以上，其中大部分为机 器设备、办公楼、土地等基础设施，较大的长期资产占用了公司的资金，加大了公司的经营杠杆，延长了 公司的投资回收期。 对策：公司在加大生产规模的同时，将有计划地进行固定资产的购置，合理控制长期投资的数额，减 少长期资金占用。如有需要，公司拟进行股权融资用以解决公司长期投资资金来源，以降低因大额长期资 产投资而给公司经营活动所需现金带来压力。 5、劳动用工的风险 公司报告期内部分员工未缴纳社会保险，公司未给员工缴纳公积金，公司使用临 时工未严格执行劳动法律、法规的规定，由此可能产生追缴、补缴、纠纷或处罚，从而对公司及股东的利 益带来一定不利影响。 对策：为规范公司劳动用工制度，公司已为员工缴纳社会保险和公积金，自愿放弃缴纳的员工已签署 放弃追缴声明。公司已经通过劳务外包的形式解决临时用工问题。劳动用工风险本年度已消除。 6、短期偿债风险 公司 2016 年末资产负债率为 37.54%，流动比率为 0.88，速动比率为 0.45，短期 偿债指标偏低，公司最近一期期末存在大额短期借款以及应付票据，公司将面临短期偿债风险。 对策：公司将进一步加强内部管理，尤其是应收账款及存货的管理。公司将合理规划存货的余额，保 持良好的存货周转状况，适当减少存货的资金占用，增收节支，提高短期偿债能力；同时，报告期内公司 综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构。并与银行有着良好的合作关系，未出现不 能及时归还借款的情况，无法从银行取得借款的可能性较小。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 17 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二、（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 唐山宝铁煤化工有限公司 购买商品 52,572,317.14 是 唐山平润商贸有限公司 购买商品 6,910,938.80 是 唐山市丰南区隆泰工贸有限公 司 购买商品 2,438,733.51 是 唐山万丰兴化工产品有限公司 购买商品 5,389,229.74 是 唐山佳陆实业有限公司 购买商品 5,491,528.98 是 唐山宝铁煤化工有限公司 销售商品 6,804,664.08 是 唐山市丰南区星宝建筑材料有 限公司 销售商品 3,659,760.65 是 唐山万丰兴化工产品有限公司 销售商品 20,458.11 是（其中 12,352.13 元已经 2017 年第一次临时股东大 会审议，另 8,105.98 元尚 需提交 2016 年年度股东大 会补充审议） 唐山宝铁煤化工有限公司 为公司提供借款 423,096,053.95 是 孟令金 为公司提供借款 4,500,000.00 是 苏铁恩、裴桂秀、苏永春、李 彩平 为公司作信用担保 60,000,000.00 是（总担保额度为 7500 万 元） 唐山宝铁煤化工有限公司 为公司作抵押担保 23,500,000.00 是 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 18 总计 - 594,383,684.96 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、必要性和真实意图 前述关联交易是公司及子公司业务发展及经营的正常需要，购买和销售的商品 遵循按照市场定价的原则，公平合理；拆入的资金和提供的贷款担保为补充公司日常生产经营所需的流动 资金，未收取任何费用，有利于保障公司经营的连续性与稳定性，是合理的、必要的。 2、本次关联交易对公司的影响 前述关联交易是公司及子公司业务发展及经营的正常需要，关联方为 公司提供无偿借款、担保，有利于公司降低融资成本，且未对公司的生产经营造成重大影响。上述关联交 易已及时补发关联交易公告及说明，不存在损害公司及股东利益的情形。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 3 月 28 日华熠有限股东大会做出决议收购宝翔化工、宝顺化工、佳跃化工、晟春商贸四家子 公司。 1、收购宝翔化工 100%股权 华熠有限因挂牌而对外部股权架构进行调整，可以避免与宝翔化工发生 潜在的同业竞争及关联交易。华熠有限与宝翔化工的主要产品具有产业链上下游的关联性和延伸性，通过 整合能够促进发展循环经济，有利于保证产品和业务的完整性、独立性、协同性等。综合考虑上述因素后， 华熠有限决定以 5000 万元收购宝翔化工全部股权，使之成为全资子公司，纳入合并范围。本次收购后， 双方的产品能够实现协同效应和循环经济，对公司整体业务及经营产生积极、正面、有利的影响。 2、收购宝顺化工 100%股权 华熠有限因挂牌而对外部股权架构进行调整，可以避免与宝顺化工发 生潜在的同业竞争及关联交易。华熠有限与宝顺化工的主要产品具有产业链上下游的关联性和延伸性，通 过整合能够促进发展循环经济，有利于保证产品和业务的完整性、独立性、协同性等。综合考虑上述因素 后，华熠有限决定以 8500 万元收购宝顺化工全部股权，使之成为全资子公司，纳入合并范围。本次收购 后，双方的产品能够实现协同效应和循环经济，对公司整体业务及经营产生积极、正面、有利的影响。 3、收购佳跃化工 100%股权 华熠有限因挂牌而对外部股权架构进行调整，可以避免与佳跃化工发生 潜在的同业竞争及关联交易。华熠有限与佳跃化工的主要产品具有产业链上下游的关联性和延伸性，通过 整合能够促进发展循环经济，有利于保证产品和业务的完整性、独立性、协同性等。综合考虑上述因素后， 华熠有限决定以 2500 万元收购佳跃化工全部股权，使之成为全资子公司，纳入合并范围。本次收购后， 双方的产品能够实现协同效应和循环经济，对公司整体业务及经营产生积极、正面、有利的影响。 4、收购晟春商贸 100%股权 华熠有限因挂牌而对外部股权架构进行调整，可以避免与晟春商贸发生 潜在的同业竞争及关联交易。华熠有限与晟春商贸的主要产品具有产业链上下游的关联性和延伸性，通过 整合能够促进发展循环经济，有利于保证产品和业务的完整性、独立性、协同性等。综合考虑上述因素后， 华熠有限决定以 50 万元收购晟春商贸全部股权，使之成为全资子公司，纳入合并范围。本次收购后，双 方的产品能够实现协同效应和循环经济，对公司整体业务及经营产生积极、正面、有利的影响。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人，就公司及子公司员工社会保险及住房公积金缴纳事宜出具《承诺函》， 承诺公司若因社会保险、公积金问题而产生的任何追缴、补缴、纠纷或处罚等，由挂牌前的全体股东以个 人财产承担公司的经济损失。 报告期内，未出现需要控股股东、实际控制人履行上述承诺的事项。 2、公司实际控制人、全体股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，承 诺不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在 竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织 的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心人员。若违反上述承诺，将对由 此给公司造成的损失作出全面、及时、足额的赔偿并承担相应法律责任，并在具有股东身份或担任董事、 监事、高级管理人员职务期间以及失去上述资格的六个月以内承诺均有效且不可撤销。 报告期内，公司实际控制人、全体股东、董事、监事、高级管理人员均严格履行承诺。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 19 3、公司董事、监事、高级管理人员均签订了避免同业竞争的承诺、任职资格及诚信状况的声明及承 诺及全国股转系统要求的相关声明、承诺。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均严格履行承诺。 4、公司控股股东、实际控制人作出已签署《关联交易承诺书》，根据该承诺书，承诺人以及所控制、 控股、参股的其他公司或组织将避免与股份公司进行关联交易；如因生产经营需要而无法避免关联交易时， 承诺人以及所控制、控股、参股的其他公司或组织将严格执行关联交易决策等相关制度，依法诚信地履行 股东的义务，确保承诺人以及所控制、控股、参股的其他公司或组织与股份公司之间的关联交易将遵循独 立和价格公允的原则进行。通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用， 在发生关联交易行为后应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。承诺人以及所控制、控股、参股 的其他公司或组织将严格遵守公司的资金管理相关规定，积极维护公司的资金和资产安全、独立性，保证 承诺人以及所控制、控股、参股的其他公司或组织不通过利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借 款担保等方式损害股份公司和股东的合法权益，不要求股份公司以垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给承诺人以及所控制、控股、参股的其他公 司或组织使用，不以其他任何形式占用股份公司及其子公司（若有）的资金、资产或其他资源（正常经营 活动中预支的备用金除外）。如因承诺人以及所控制、控股、参股的其他公司或组织违反上述声明与承诺 而导致股份公司的权益受到损害的，承诺人同意向股份公司承担相应的损害赔偿责任。 报告期内，公司控股股东、实际控制人严格履行该承诺。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 46,872,564.56 4.78% 承兑汇票保证金 固定资产 抵押 195,774,512.66 19.97% 借款抵押 无形资产 抵押 61,968,359.54 6.32% 借款抵押 总计 304,615,436.76 31.07% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 10,000,000 100.00% -10,000,000 - - 其中：控股股东、实际控制人 10,000,000 100.00% -10,000,000 - - 董事、监事、高管 7,000,000 70.00% -7,000,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 92,600,000 92,600,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 64,742,290 64,742,290 69.92% 董事、监事、高管 - - 58,071,330 58,071,330 62.71% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 82,600,000 92,600,000 - 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 20 普通股股东人数 11 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 苏永春 4,000,000 23,505,190 27,505,190 29.70% 27,505,190 - 2 孟令金 3,000,000 14,345,700 17,345,700 18.73% 17,345,700 - 3 赵明洲 3,000,000 9,465,410 12,465,410 13.46% 12,465,410 - 4 苏铁恩 - 7,425,990 7,425,990 8.02% 7,425,990 - 5 唐山市丰南区 永春管理咨询 合伙企业（有 限合伙） - 6,909,520 6,909,520 7.46% 6,909,520 - 6 唐山市丰南区 元亨管理咨询 合伙企业（有 限合伙） - 6,112,260 6,112,260 6.60% 6,112,260 - 7 唐山市丰南区 裕鑫管理咨询 合伙企业（有 限合伙） - 5,173,880 5,173,880 5.59% 5,173,880 - 8 何晓尊 - 4,594,060 4,594,060 4.96% 4,594,060 - 9 柏会文 - 3,128,900 3,128,900 3.38% 3,128,900 - 10 张焱燊 - 1,200,390 1,200,390 1.30% 1,200,390 - 合计 10,000,000 81,861,300 91,861,300 99.20% 91,861,300 前十名股东间相互关系说明： 1、苏铁恩与苏永春为父子关系。 2、苏永春为永春合伙、元亨合伙、众信合伙的执行事务合伙人。 3、苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲为一致行动人。 4、孟令金与裕鑫合伙的执行事务合伙人孟令伟为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 苏永春直接控制公司 29.70%表决权，苏永春之父亲苏铁恩直接控制公司 8.02%表决权，苏永春通过 永春合伙、元亨合伙、众信合伙间接合计控制公司 14.86%表决权，孟令金直接控制公司 18.73%表决权， 赵明洲直接控制公司 13.46%表决权。苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲签订一致行动协议，约定在董事 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 21 会或股东大会决议中采取一致表决意见。四人合计控制公司 84.77%表决权，超过公司表决权总数的百分 之五十，能够实际支配公司的行为。公司的共同控股股东及实际控制人是苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明 洲。 1、 苏永春，男，1975 年 1 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1991 年 8 月至 1994 年 7 月在唐山丰南一中学习。1994 年 8 月至 1995 年 9 月在唐山市丰南县铸钢厂担任销售员。1995 年 10 月至 2005 年 2 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任业务经理。2005 年 3 月至 2009 年 7 月在唐山宝铁煤化工有限公 司担任副总经理，2009 年 8 月至今在本公司工作，现任董事长。 2、苏铁恩，男，1946 年 6 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1961 年 8 月至 1964 年 7 月在唐山丰南一中学习。1965 年 3 月至 1986 年 4 月在黄各庄二村担任工副业负责人。1986 年 5 月至 1995 年 9 月在唐山市丰南县铸钢厂担任厂长。1995 年 10 月至 2005 年 2 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任总经 理。2005 年 3 月至今在唐山宝铁煤化工有限公司担任董事长，现兼任本公司董事。 3、孟令金，男，1957 年 3 月出生，中国国籍，澳大利亚居住权，大专学历。1972 年 9 月至 1974 年 6 月在唐山大新庄高级中学学习。1995 年 9 月至 1998 年 7 月在中国农业大学经济管理专业在职学习。1974 年 7 月至 1983 年 6 月在大佟庄建筑队担任技术员。1983 年 7 月至 1986 年 7 月在丰南大佟庄建筑公司担 任副经理、技术队长。1986 年 8 月至 1996 年 7 月在大新庄第二建筑公司担任副经理、技术负责人。1996 年 8 月至 1998 年 6 月在司法局三产建筑公司担任经理。1998 年 7 月至 2006 年 6 月在唐山市丰南区城市 建筑工程有限公司担任总经理。2006 年 7 月至今在唐山惠民房地产开发有限公司担任执行董事、总经理， 现兼任本公司董事。 4、赵明洲，男，1968 年 3 月出生，中国国籍，无境外居住权，大专学历。1985 年 7 月至 1988 年 7 月在唐山丰南二中学习。1988 年 7 月至 1991 年 7 月在唐山大学机械制造工艺及设备专业学习。1991 年 8 月至 1997 年 6 月在唐山市丰南振兴实业总公司担任经理。1997 年 7 月至 2002 年 10 月在唐山德源商贸有 限公司担任总经理。2002 年 11 月至 2007 年 11 月在唐山新洲商贸有限公司担任总经理。2007 年 12 月至 今在唐山平润商贸有限公司担任董事、副总经理。 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生重大变化。 （二） 实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人同为苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲。具体情况详见控股股东情况之说 明。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 22 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2017 年1 月 20 日 2017 年 4 月 7 日 6.90 2,200,000 15,180,000 3 - 4 - - 否 募集资金使用情况： 本次股票发行募集资金主要用于偿还公司银行贷款，保障公司正常经营发展，截至 2017 年 4 月 26 日公司尚未使用募集资金。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 河北唐山农村商业银 行丰南支行 23,500,000.00 5.22% 2016/5/30-2017/5/29 否 银行借款 河北唐山农村商业银 行丰南支行 24,500,000.00 5.22% 2016/3/11-2017/3/10 否 银行借款 河北唐山农村商业银 行丰南支行 40,000,000.00 5.22% 2016/9/13-2017/9/12 否 银行借款 河北唐山农村商业银 行丰南支行 23,500,000.00 5.22% 2016/5/30-2017/5/29 否 银行借款 交通银行唐山分行 20,000,000.00 5.22% 2016/3/9-2017/3/9 否 银行借款 中信银行唐山分行 40,000,000.00 5.22% 2016/12/26-2017/11/30 否 银行借款 中信银行股份有限公 司唐山分行 45,000,000.00 5.22% 2016/5/10-2016/11/9 否 合计 216,500,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 23 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0 0 0 注:2016 年度不进行利润分配。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 苏永春 董事长 男 42 高中 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 苏铁恩 董事 男 71 高中 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 否 孟令金 董事 男 60 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 否 刘俊贵 董事 男 49 本科 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 否 王家存 监事会主席 男 62 高中 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 否 何晓尊 监事 女 52 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 否 李树军 职工代表监事 男 46 中专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 齐雷 总经理 男 35 本科 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 刘宗安 副总经理 男 59 高中 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 刘革芹 副总经理 男 50 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 甄学鹏 副总经理 男 31 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 张焱燊 董事、财务总监 女 47 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 苏永旺 董事会秘书 男 35 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 苏铁恩与苏永春为父子关系。苏永春与苏永旺为堂兄弟关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理 人员之间不存在近亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 苏永春 董事长 4,000,000 23,505,190 27,505,190 29.70% - 苏铁恩 董事 - 7,425,990 7,425,990 8.02% - 孟令金 董事 3,000,000 14,345,700 17,345,700 18.73% - 张焱燊 董事、财务总监 - 1,200,390 1,200,390 1.30% - 何晓尊 监事 - 4,594,060 4,594,060 4.96% - 刘俊贵 董事 - - - - 王家存 监事会主席 - - - - 李树军 职工代表监事 - - - - 齐雷 总经理 - - - - 刘宗安 副总经理 - - - - 刘革芹 副总经理 - - - - 甄学鹏 副总经理 - - - - 苏永旺 董事会秘书 - - - - 合计 7,000,000 51,071,330 58,071,330 62.71% - 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 25 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 苏永春 执行董事 新任 董事长 本年新任 苏铁恩 - 新任 董事 本年新任 孟令金 监事 新任 董事 本年新任 刘俊贵 - 新任 董事 本年新任 张焱燊 - 新任 董事、财务总监 本年新任 何晓尊 - 新任 监事 本年新任 李树军 - 新任 监事 本年新任 王家存 - 新任 监事会主席 本年新任 齐雷 经理 新任 总经理 本年新任 刘宗安 - 新任 副总经理 本年新任 刘革芹 - 新任 副总经理 本年新任 甄学鹏 - 新任 副总经理 本年新任 苏永旺 - 新任 董事会秘书 本年新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、苏永春，男，1975 年 1 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1991 年 8 月至 1994 年 7 月在唐山丰南一中学习。1994 年 8 月至 1995 年 9 月在唐山市丰南县铸钢厂担任销售员。1995 年 10 月至 2005 年 2 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任业务经理。2005 年 3 月至 2009 年 7 月在唐山宝铁煤化工有限公 司担任副总经理，2009 年 8 月至今在本公司工作，现任董事长。 2、苏铁恩，男，1946 年 6 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1961 年 8 月至 1964 年 7 月在唐山丰南一中学习。1965 年 3 月至 1986 年 4 月在黄各庄二村担任工副业负责人。1986 年 5 月至 1995 年 9 月在唐山市丰南县铸钢厂担任厂长。1995 年 10 月至 2005 年 2 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任总经 理。2005 年 3 月至今在唐山宝铁煤化工有限公司担任董事长，现兼任本公司董事。 3、孟令金，男，1957 年 3 月出生，中国国籍，澳大利亚居住权，大专学历。1972 年 9 月至 1974 年 6 月在唐山大新庄高级中学学习。1995 年 9 月至 1998 年 7 月在中国农业大学经济管理专业在职学习。1974 年 7 月至 1983 年 6 月在大佟庄建筑队担任技术员。1983 年 7 月至 1986 年 7 月在丰南大佟庄建筑公司担 任副经理、技术队长。1986 年 8 月至 1996 年 7 月在大新庄第二建筑公司担任副经理、技术负责人。1996 年 8 月至 1998 年 6 月在司法局三产建筑公司担任经理。1998 年 7 月至 2006 年 6 月在唐山市丰南区城市 建筑工程有限公司担任总经理。2006 年 7 月至今在唐山惠民房地产开发有限公司担任执行董事、总经理， 现兼任本公司董事。 4、刘俊贵，男，1968 年 8 月出生，中国国籍，无境外居住权，本科学历，学士学位。1984 年 7 月至 1987 年 6 月在唐山丰南一中学习。1987 年 7 月至 1991 年 6 月在北京科技大学机械制造专业学习。1991 年 9 月至 2008 年 7 月在唐山钢铁集团有限责任公司担任工程师。2008 年 8 月至今在唐山市丰南区隆泰工 贸有限公司担任总经理，现兼任本公司董事。 5、张焱燊，女，1970 年 6 月出生，中国国籍，无境外居住权，大专学历，中级会计职称。1986 年 9 月至 1989 年 7 月在唐山丰南一中学习。1989 年 9 月至 1991 年 7 月在河北商业专科学校财会专业学习。 1991 年 8 月至 2000 年 9 月在丰南物资局担任会计。2000 年 10 月至 2003 年 9 月在丰南荣达钢管厂担任会 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 26 计。2003 年 10 月至 2005 年 2 月在丰南宝铁铸钢有限公司担任会计。2005 年 3 月至 2009 年 7 月在唐山宝 铁煤化工有限公司担任财务部长。2009 年 8 月至今在本公司工作，现任董事、财务总监。 6、何晓尊，女，1965 年 4 月出生，中国国籍，无境外居住权，大专学历。1981 年 7 月至 1984 年 6 月在唐山丰南二中学习。1996 年 9 月至 1999 年 7 月在中国农业大学财务会计专业在职学习。1984 年 7 月至 1990 年 8 月在胥各庄基金会担任会计。1990 年 9 月至 2012 年 2 月从事个体经商。2012 年 3 月至今 在唐山市丰南区平安货运车队担任总经理，现兼任本公司监事。 7、李树军，男，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外居住权，中专学历。1988 年 9 月至 1991 年 6 月在河北省农民中等专业学校工民建专业学习。1991 年 7 月至 1995 年 9 月在唐山市丰南县铸钢厂担任工 人。1995 年 10 月至 2005 年 4 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任工人。2005 年 5 月至 2011 年 9 月在唐山宝 铁煤化工有限公司担任班组长。2011 年 10 月至 2012 年 6 月在唐山宝翔化工产品有限公司担任电仪车间 主任。2012 年 7 月至今在本公司工作，现任电仪车间主任、职工代表监事。 8、王家存，男，1955 年 8 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1970 年 2 月至 1972 年 12 月在丰南小集高中学习。1972 年 12 月至 1986 年 1 月在天津五七六五二部队服役。1986 年 1 月至 2015 年 10 月在丰南区委担任司机。2015 年 10 月退休，现任本公司监事会主席。 9、齐雷，男，1982 年 5 月出生，中国国籍，无境外居住权，本科学历，学士学位。1998 年 9 月至 2001 年 7 月在晋州市第一中学学习。2001 年 9 月至 2005 年 7 月在河北理工大学化学工程与工艺专业学习。 2005 年 8 月至 2010 年 3 月在唐山宝铁煤化工有限公司担任焦油车间班长、主任。2010 年 4 月至 2015 年 8 月在唐山宝翔化工产品有限公司担任调度长、生产部长、生产部经理、副总经理。2015 年 9 月至今在本 公司工作，现任总经。 10、刘宗安，男，1958 年 4 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1974 年 7 月至 1977 年 6 月在唐山丰南一中学习。1977 年 7 月至 2004 年 5 月在丰南化肥厂担任生产科长、副厂长。2004 年 6 月至 2008 年 4 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任副总经理。2008 年 5 月至 2010 年 5 月在唐山万丰兴化工产品有 限公司担任副总经理。2010 年 6 月至 2015 年 8 月在唐山宝翔化工产品有限公司担任副总经理。2015 年 9 月至今在本公司工作，现任副总经理。 11、刘革芹，男，1967 年 10 月出生，中国国籍，无境外居住权，大专学历。1985 年 9 月至 1988 年 7 月在唐山市第二十三中学学习。1988 年 9 月至 1990 年 7 月在唐山工程技术学院煤化工专业学习。1994 年 9 月至 1997 年 12 月在河北理工学院煤化工专业在职学习。1990 年 7 月至 1993 年 5 月在唐山市煤化工 联合总厂精苯分厂担任技术员。1993 年 6 月至 2005 年 12 月在唐钢炼焦制气厂精苯车间担任工段长。2006 年 1 月至 2008 年 4 月在唐山宝铁煤化工有限公司精苯分厂、顺酐分厂担任厂长。2008 年 5 月至 2009 年 3 月在唐山宝铁煤化工有限公司担任副总经理。2009 年 4 月至 2015 年 10 月在唐山宝翔化工产品有限公司 担任副总经理。2015 年 11 至今在本公司工作，现任副总经理。 12、甄学鹏，男，1986 年 10 月出生，中国国籍，无境外居住权，大专学历。2002 年 7 月至 2005 年 6 月在定州市第二中学学习。2005 年 7 月至 2008 年 6 月在唐山学院资源环境与城市管理专业学习。2008 年 7 月至 2009 年 6 月在唐山市丰南区星宝建筑材料有限公司担任业务员。2009 年 7 月至 2012 年 5 月在 唐山宝翔化工产品有限公司担任综合科长、污水车间主任。2012 年 6 月至今在本公司工作，现任副总经 理。 13、苏永旺，男，1982 年 11 月出生，中国国籍，无境外居住权，大专学历，初级会计职称。1998 年 9 月至 2001 年 7 月在唐山市财经学校学习。2007 年 9 月至 2009 年 7 月在中央广播电视大学会计电算 化专业在职学习。2001 年 8 月至 2005 年 6 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任会计。2005 年 7 月至 2009 年 7 月在唐山宝铁煤化工有限公司担任会计。2009 年 8 月至今在本公司工作，现任董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 27 生产人员 943 708 行政人员 159 168 财务人员 11 13 营销人员 26 26 科研人员 11 13 员工总计 1,150 928 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 53 64 专科 135 180 专科以下 962 684 员工总计 1,150 928 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人才引进 截止报告期末，公司在职员工 928 人，较报告期初减少了 222 人，主要原因系公司本年度为规范公司 劳动用工制度，公司已经通过劳务外包的形式解决临时用工问题，进而临时工减少所致。公司十分重视人 才的引进，通过与智联招聘、中华英才等合作招聘优秀人才和专业技术人才，并提供相匹配的职位和福利 待遇。 2、员工培训 公司重视员工培训，包括安全培训、专业技能培训、企业管理培训、法律法规培训等。公司通过行政 部制定了全面的培训计划并贯彻执行对新员工进行入职培训使其了解公司基本情况，掌握所从事岗位的劳 动技能，同时进行安全培训，使其了解安全生产的各项制度规定和要求；对于在职员工，公司开展定期在 职培训，培训内容包括技能培训、定期安全培训和政策法规培训。通过内部和外部培训的方式不断提升员 工素质和能力，提高公司整体工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 3、员工薪酬政策 员工薪酬包括基本薪资、技能薪资和绩效薪资等。公司依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动 合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险 和住房公积金；另外，为了更好的给予员工保障，公司为员工提供一系列的福利政策。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 8 8 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 张国才，男，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 7 月至 2009 年 9 月在唐山宝铁煤化工有限公司任顺酐车间班长，2009 年 10 月至 2010 年 5 月在唐山宝翔化工产品有限公司 任二萘酚车间副主任，2010 年 6 月至 2010 年 10 月在唐山市丰南区华熠化工产品有限公司任顺酐车间车间 主任，2010 年 11 月至 2014 年 5 月在唐山宝铁煤化工有限公司任顺酐车间车间主任，2014 年 6 月至 2015 年 10 月在唐山宝翔化工产品有限公司任生产部部长，2015 年 11 月至今在唐山华熠实业股份有限公司任计 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 28 划运营部部长。 韩射昌，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005 年 6 月至 2006 年 12 月在唐山宝铁煤化工有限公司任焦油车间操作工，2007 年 1 月到 2011 年 8 月在唐山宝铁煤化工有限公 司任粗苯精制车间主任，2011 年 9 月至 2014 年 4 月在唐山宝顺化工有限公司任苯加氢车间主任，2014 年 5 月至今在唐山华熠实业股份有限公司任苯加氢车间主任。 张永泉，男，1968 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1990 年 10 月至 2007 年 11 月在唐钢炼焦制气厂任精苯车间班长，2007 年 12 月至 2015 年 9 月在唐山宝翔化工产品有限公司任车间 主任，2015 年 10 月至今任唐山华熠实业股份有限公司科技研发部工程师。 张全林，1981 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 3 月至 2007 年 11 月在 唐山宝铁煤化工有限公司任焦油车间班长，2007 年 12 月至 2012 年 1 月在唐山宝翔化工产品有限公司任车 间副主任，2012 年 2 月份至 2012 年 9 月在唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司任车间副主任。2012 年 10 月至 2013 年 6 月在唐山宝顺化工有限公司任车间副主任，2013 年 7 月份至 2014 年 5 月在唐山市丰南区华 熠化工产品有限公司任车间主任，2014 年 6 月至今，在唐山华熠实业股份有限公司任科技研发部部长。 刘宏阳，1986 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 4 月至 2010 年 11 月在 玉田古玉煤焦化工有限公司任班长，2010 年 12 月至 2011 年 7 月在迁安市旺佰欣化工产品有限公司任车间 主任，2011 年 8 月至 2012 年 8 月在唐山宝顺化工有限公司任车间副主任，2012 年 9 月至 2015 年 10 月在 唐山宝翔化工产品有限公司任生产部副部长，2015 年 11 月至今在唐山华熠实业股份有限公司任计划运营 部副部长。 李春柱，1982 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007 年 12 月至 2009 年 10 月 在 唐山宝铁煤化工有限公司任安环部部员，2009 年 11 至 2011 年 10 月 在唐山宝翔化工产品有限公司任污水 车间副主任，2011 年 10 月至 2012 年 8 月 在唐山宝翔化工产品有限公司任生产部副部长，2012 年 9 至 2015 年 9 月在唐山宝翔化工产品有限公司任技术部部长兼污水车间副主任，2015 年 10 月至今在唐山华熠实业 股份有限公司任科技研发部研发工程师。 苗海良，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 7 月至 2009 年 5 月在 唐山宝铁煤化工有限公司任顺酐车间班长，2009 年 6 月至 2012 年 9 月在唐山市丰南区华熠化工产品有限 公司任顺酐车间副主任，2012 年 10 月至今在唐山华熠股份有限公司任苯酐车间及顺酐车间副主任。 常余良，男，1981 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年 3 月到 2014 年 6 月在石药集团中润制药（内蒙古）有限公司历任化验室组长、质量管理部主管、质量管理部经理，2014 年 7 月到 2015 年 11 月唐山宝翔化工产品有限公司任生产部副部长，2015 年 12 月至今任唐山华熠实业股份 有限公司质检部部长。 报告期内，公司无核心员工，公司核心技术人员黄贻君于 2016 年 11 月离职，后增加常余良为核心技 术人员，除上述变动外，公司其他核心技术人员未发生变动。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要 求，不断完善法人治理结构，已建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作，严格进行信息披露， 保护投资者利益。 公司现行有效的法人治理管理制度主要有：《唐山华熠实业股份有限公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管 理制度》、《对外投融资管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理 制度》、《资金管理制度》、《信息披露制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规定》、《募 集资金管理办法》等一系列公司治理制度，规范公司管理。 按照最新的《公司章程》，公司法人治理机构 包括股东大会、董事会、监事会；董事会成员 5 人，监事会成员 3 人，其中 1 人为职工代表监事，公司 高级管理人员 6 人。 报告期内公司的股东会、董事会、监事会的召集程序、议事规则、表决程序均符合法 律法规及《公司章程》以及各议事规则。公司重要决议能按照各议事规则和流程逐层讨论和审议。 截止报 告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。依照《全 国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分的信息披露，公司依法保障股 东对公司重大事务依法享有的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 同时，公司建立了完善的投资者 关系管理制度等内部管理制度，公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大 会的表决程序均严格依照《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定执行，能够确保全体股东，尤 其是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经公司董事会评估认为，报告期内的公司重大决策，严格遵照《公司章程》的规定要求，并按照《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力机构、决策机构、 监督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司完成股份制改造，从华熠有限变更为华熠股份，为了完善公司治理机制，华熠股份的 创立大会审议通过了适用于股份公司的《公司章程》。根据非上市公众公司章程必备条款指引的规定，报 告期内公司通过股东大会审议，对《公司章程》进行了进一步的修改和完善。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 30 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 6 月 16 日公司第一届董事会第 一次会议审议通过了《关于选举公司董事长的议 案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任 公司副总经理的议案》、通过《关于聘任公司财 务总监的议案》、 《关于聘任公司董事会秘书的议 案》、《关于公司内部组织机构设置的议案》、《唐 山华熠实业股份有限公司总经理工作细则》、 《唐 山华熠实业股份有限公司董事会秘书工作细 则》、 《关于授权肖莉办理公司整体变更工商登记 的议案》；2、2016 年 7 月 1 日公司第一届董事 会第二次会议审议通过了《关于申请公司股票进 入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 的议案》、 《关于公司股票在全国中小企业股份转 让系统协议转让的议案》、 《关于提请股东大会授 权董事会全权办理公司申请股票进入全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关 于聘请本次挂牌并公开转让的主办券商的议 案》、 《关于公司治理机制执行情况的自我评估报 告》、 《关于确认公司报告期内关联交易的议案》、 《关于修订<公司章程>的议案》、《关于制定<信 息披露管理制度>的议案》、 《关于制定<投资者关 系管理制度>的议案》、 《关于制定<重大事项内部 报告制度>的议案》、《关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》；3、2016 年 10 月 21 日公司第一届董事会第三次会议审议通过 了《关于修改公司经营范围的议案》、《关于提请 股东大会授权肖莉代表公司办理变更登记手续 的议案》、 《关于授权董事长审批子公司经营范围 非实质性变更的议案》、《关于提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》； 监事会 1 1、2016 年 6 月 16 日公司第一届监事会第 一次会议审议通过了《关于选举公司监事会主席 的议案》； 股东大会 3 1、2016 年 6 月 16 日公司创立大会暨第一 次股东大会议审议通过了《关于唐山华熠实业股 份有限公司筹建情况的报告》、 《关于唐山华熠实 业股份有限公司设立费用的报告》、 《关于发起设 立唐山华熠实业股份有限公司的议案》、 《关于发 起人用于抵作股款的财产作价的报告》、 《关于制 定<唐山华熠实业股份有限公司章程>（及附件） 的议案》、《关于制定<唐山华熠实业股份有限公 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 31 司防范控股股东及关联方占用公司资金管理制 度>的议案》、 《关于制定<唐山华熠实业股份有限 公司关联交易管理制度>的议案》、《关于制定< 唐山华熠实业股份有限公司对外投资管理制度> 的议案》、《关于制定<唐山华熠实业股份有限公 司对外担保管理制度>的议案》、《关于选举唐山 华熠实业股份有限公司第一届董事会董事的议 案》、 《关于选举唐山华熠实业股份有限公司第一 届监事会股东代表监事的议案》、《关于聘任 2016 年度审计机构的议案》、《关于授权董事会 向工商行政管理部门办理工商登记手续的议 案》； 2、2016 年 7 月 16 日公司第二次临时股东 大会议审议通过了《关于申请公司股票进入全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系 统协议转让的议案》、 《关于授权董事会全权办理 公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让的议案》、 《关于聘请本次挂牌并 公开转让的主办券商的议案》、 《关于公司治理机 制执行情况的自我评估报告》、 《关于确认公司报 告期内关联交易的议案》、《关于修订<唐山华熠 实业股份有限公司章程>的议案》； 3、2016 年 11 月 7 日公司第三次临时股东 大会议审议通过了《关于修改公司经营范围的议 案》、 《关于授权肖莉代表公司办理变更登记手续 的议案》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履 行应尽的职责和义务。 1、股东大会：股份公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东 大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特 别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 2、董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。报告 期内，股份公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董 事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董 事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 3、监事会：目前公司监事会为 3 人，监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定 选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会， 并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公 司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 32 决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义 务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的 学习，提高规范运作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训。监事会、董事会秘书时 常督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制 度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。控股股东及实际控制人以外的股东积极参与公司经营治理。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司通过全国股转系统的信息披露公开平台（）按照相关法律法规要求进 行充分的信息披露。董事会秘书在日常工作中，建立了通过电子邮件、电话等方式的投资者交流勾通途径， 保证公司与投资者、股东之间沟通畅通无阻。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内监督活动中未发现公司存在重大风险事，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司职能部门及机构分工明 确，公司设有采购供应部、市场营销部、计划运营部、设备保障部、质检部、安全部、环保部等业务与职 能部门；公司具有完整的业务流程、独立的业务体系；公司具备与经营有关的资产，能够独立开展经营活 动；公司以自身的名义独立开展业务和签订合同。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业；公司报告期内存在关联交易，关联交易定价公允，没有损害公司及股东的利益，亦不存在利益输 送。 2、资产独立 公司的资产独立完整、权属清晰，具备与经营有关的业务体系及相关资产。公司合法拥 有经营及办公场所的所有权和使用权、与经营有关的知识产权以及固定资产及其配套设备的所有权和使用 权。截至本公开转让说明书签署之日，公司不存在资产、资金或其他资源被关联方占用的情况，不存在以 公司资产、权益等为关联方债务提供担保的情况。公司的应收、应付款项系因经营活动产生，交易记录、 资金流向不存在异常情况。 3、人员独立 公司的董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》的有关规定产生， 不存在公司股东超越董事会和股东大会的权限作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务 总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作，不存在高级管理人员在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在高级管理人员在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪的情形。 4、财务独立 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度； 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，专门处理公司财务会计事务；公司拥有独立的 银行开户许可证并独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户 的情况。 5、机构独立 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制订了相应的议事规 则。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据业务开展的需要设置了完整的职能部门，各机构职责明确、 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 33 工作流程清晰。高级管理人员组成经营管理层负责公司日常运行管理，分工协作明确。公司组织机构与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业不存在合署办公、混合经营的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司设置了独立的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，具有独立的财务部门、财务人员，并 建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用 的情况，公司在银行独立开户，依法纳税。报告期内公司的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内 部管理制度不存在重大缺陷。同时，公司结合自身的经营特点，已建立健全一系列内部控制管理制度、财 务管理制度等涵盖会计核算、财务管理和风险控制等内部管理制度。公司管理层对公司内部经营活动发挥 其职责，最终使各体系制度能服务于形成越来越科学完善的公司治理结构。董事会经评估认为，目前公司 内部控制制度在公司治理的各关键环节，能够得到有效运行，发挥了较好的管理控制作用，能够满足公司 发展需要，不存在管理制度重大缺陷对财务报告造成潜在影响的情况。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立年度报告责任差错追究制度，公司已将《年度报告重大差错责任追究制 度》提交第一届董事会第七次会议审议并通过。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕4500 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2017-04-26 注册会计师姓名 廖屹峰、滕培彬 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕4500 号 唐山华熠实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的唐山华熠实业股份有限公司（以下简称唐山华熠公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是唐山华熠公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 35 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，唐山华熠公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了唐山 华熠公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖屹峰 中国·杭州 中国注册会计师：滕培彬 二〇一七年四月二十六日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 111,279,088.53 146,988,781.93 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（一）、2 6,485,083.92 10,700,555.17 应收账款 五、（一）、3 42,126,200.43 33,215,228.52 预付款项 五、（一）、4 30,381,811.88 34,648,837.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 36 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（一）、5 383,529.79 1,200,107.43 买入返售金融资产 - 存货 五、（一）、6 110,942,109.35 130,696,549.29 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（一）、7 9,583,999.14 21,518,942.64 流动资产合计 - 311,181,823.04 378,969,002.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、（一）、8 498,990,861.83 566,346,564.43 在建工程 五、（一）、9 33,943,703.00 1,430,907.06 工程物资 五、（一）、10 29,279,460.71 2,376,536.13 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、11 77,777,435.02 73,609,882.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）、12 23,767,744.72 26,645,691.60 递延所得税资产 五、（一）、13 5,477,561.73 3,714,288.18 其他非流动资产 非流动资产合计 669,236,767.01 674,123,870.19 资产总计 980,418,590.05 1,053,092,872.41 流动负债： 短期借款 五、（一）、14 171,500,000.00 113,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（一）、15 71,488,186.49 192,000,000.00 应付账款 五、（一）、16 59,938,355.88 67,718,780.54 预收款项 五、（一）、17 24,638,451.81 74,044,690.44 卖出回购金融资产款 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 37 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、18 7,447,787.34 2,748,626.70 应交税费 五、（一）、19 15,955,066.80 7,778,146.32 应付利息 五、（一）、20 229,667.78 应付股利 五、（一）、21 8,040,000.00 其他应付款 五、（一）、22 1,150,845.84 312,097,378.08 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 352,348,361.94 777,927,622.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、（一）、23 15,732,587.53 10,935,412.39 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,732,587.53 10,935,412.39 负债合计 368,080,949.47 788,863,034.47 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、24 92,600,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、25 422,783,282.16 160,500,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、（一）、26 19,635,497.42 16,367,940.56 盈余公积 五、（一）、27 1,203,783.74 3,839,813.40 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、28 76,115,077.26 73,522,083.98 归属于母公司所有者权益合计 612,337,640.58 264,229,837.94 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 38 少数股东权益 所有者权益合计 612,337,640.58 264,229,837.94 负债和所有者权益总计 980,418,590.05 1,053,092,872.41 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人： 齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 31,279,646.11 30,947,504.35 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,631,037.22 2,182,040.00 应收账款 十三、（一）、1 19,386,621.18 10,295,735.80 预付款项 85,288,608.93 26,095,568.62 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、（一）、2 42,750,000.00 820,307.18 存货 66,861,773.89 50,962,909.75 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,493,415.00 18,583,840.09 流动资产合计 256,691,102.33 139,887,905.79 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（一）、3 220,391,610.45 投资性房地产 固定资产 267,194,558.09 294,591,305.82 在建工程 29,152,987.82 工程物资 20,802,012.67 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 48,837,891.15 46,125,781.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,524,160.91 18,470,981.24 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 39 递延所得税资产 4,671,318.33 3,165,353.66 其他非流动资产 非流动资产合计 608,574,539.42 362,353,422.40 资产总计 865,265,641.75 502,241,328.19 流动负债： 短期借款 83,500,000.00 23,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 51,793,291.49 60,000,000.00 应付账款 29,376,032.98 44,170,518.99 预收款项 33,759,547.20 72,767,425.88 应付职工薪酬 2,912,406.74 917,646.34 应交税费 5,560,794.70 8,114,116.73 应付利息 98,660.28 应付股利 2,880,000.00 其他应付款 53,085,903.27 232,181,478.12 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 260,086,636.66 444,531,186.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 14,313,670.04 10,935,412.39 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 14,313,670.04 10,935,412.39 负债合计 274,400,306.70 455,466,598.45 所有者权益： 股本 92,600,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 482,674,892.61 减：库存股 其他综合收益 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 40 专项储备 3,552,605.02 1,982,434.99 盈余公积 1,203,783.74 3,839,813.40 未分配利润 10,834,053.68 30,952,481.35 所有者权益合计 590,865,335.05 46,774,729.74 负债和所有者权益合计 865,265,641.75 502,241,328.19 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 41 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二）、1 1,508,009,275.73 1,396,411,196.08 其中：营业收入 五、（二）、1 1,508,009,275.73 1,396,411,196.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、（二）、1 1,440,280,165.25 1,360,682,212.95 其中：营业成本 五、（二）、1 1,353,502,104.27 1,282,116,658.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）、2 7,024,915.00 2,937,973.33 销售费用 五、（二）、3 14,121,113.34 18,120,332.98 管理费用 五、（二）、4 55,771,591.86 41,663,297.65 财务费用 五、（二）、5 7,468,123.08 15,503,412.90 资产减值损失 五、（二）、6 2,392,317.70 340,537.10 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,729,110.48 35,728,983.13 加：营业外收入 五、（二）、7 1,415,102.28 641,114.38 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、（二）、8 9,866,394.04 51,215.16 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,277,818.72 36,318,882.35 减：所得税费用 五、（二）、9 15,657,401.94 10,196,188.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,620,416.78 26,122,694.25 其中：被合并方在合并前实现的净利润 3,046,799.25 -5,181,154.28 归属于母公司所有者的净利润 43,620,416.78 26,122,694.25 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 42 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 43,620,416.78 26,122,694.25 归属于母公司所有者的综合收益总额 43,620,416.78 26,122,694.25 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.61 2.61 （二）稀释每股收益 0.61 2.61 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（二）、1 818,902,278.74 771,257,341.54 减：营业成本 十三、（二）、1 755,289,400.35 703,666,684.02 税金及附加 1,783,640.25 销售费用 7,894,311.27 9,124,401.00 管理费用 20,275,433.34 12,394,445.50 财务费用 1,929,366.80 4,069,464.62 资产减值损失 3,063,205.02 -19,691.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,666,921.71 42,022,037.68 加：营业外收入 1,356,682.51 637,978.80 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 1,168,092.17 其中：非流动资产处置损失 1,168,092.17 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,855,512.05 42,660,016.48 减：所得税费用 7,946,516.22 10,561,899.40 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,908,995.83 32,098,117.08 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 43 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 20,908,995.83 32,098,117.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 44 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,327,263,325.73 1,627,554,854.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 734,830.77 3,908,460.37 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 73,202,295.89 6,063,549.26 经营活动现金流入小计 1,401,200,452.39 1,637,526,863.97 购买商品、接受劳务支付的现金 1,168,701,985.74 1,312,689,960.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 48,607,775.62 56,749,947.73 支付的各项税费 47,318,377.12 40,354,827.57 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 33,090,958.89 93,627,045.36 经营活动现金流出小计 1,297,719,097.37 1,503,421,780.71 经营活动产生的现金流量净额 103,481,355.02 134,105,083.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,356,708.42 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 5,168,190.00 投资活动现金流入小计 6,524,898.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 107,040,912.64 134,357,769.19 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 160,500,000.00 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 45 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 267,540,912.64 134,357,769.19 投资活动产生的现金流量净额 -261,016,014.22 -134,357,769.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 461,719,829.00 125,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 216,500,000.00 47,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、4 27,000,000.00 筹资活动现金流入小计 678,219,829.00 199,000,000.00 偿还债务支付的现金 158,500,000.00 71,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,482,764.76 28,973,360.84 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、5 311,276,980.00 90,500,000.00 筹资活动现金流出小计 486,259,744.76 190,473,360.84 筹资活动产生的现金流量净额 191,960,084.24 8,526,639.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,683.00 114,225.21 五、现金及现金等价物净增加额 34,417,742.04 8,388,178.44 加：期初现金及现金等价物余额 29,988,781.93 21,600,603.49 六、期末现金及现金等价物余额 64,406,523.97 29,988,781.93 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 774,203,813.62 959,238,274.77 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,232,719.34 1,315,438.14 经营活动现金流入小计 778,436,532.96 960,553,712.91 购买商品、接受劳务支付的现金 784,151,146.88 819,989,004.65 支付给职工以及为职工支付的现金 14,756,697.90 12,314,561.77 支付的各项税费 15,004,597.90 8,366,209.28 支付其他与经营活动有关的现金 18,097,100.84 25,142,658.03 经营活动现金流出小计 832,009,543.52 865,812,433.73 经营活动产生的现金流量净额 -53,573,010.56 94,741,279.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47,425.73 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,734,940.00 投资活动现金流入小计 3,782,365.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 79,611,269.97 94,672,505.11 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 160,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 45,000,000.00 投资活动现金流出小计 285,111,269.97 94,672,505.11 投资活动产生的现金流量净额 -281,328,904.24 -94,672,505.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 461,719,829.00 23,500,000.00 取得借款收到的现金 83,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 53,000,000.00 1,500,000.00 筹资活动现金流入小计 598,219,829.00 25,000,000.00 偿还债务支付的现金 23,500,000.00 23,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,986,462.00 4,705,208.00 支付其他与筹资活动有关的现金 231,676,980.00 筹资活动现金流出小计 260,163,442.00 28,205,208.00 筹资活动产生的现金流量净额 338,056,387.00 -3,205,208.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,154,472.20 -3,136,433.93 加：期初现金及现金等价物余额 947,504.35 4,083,938.28 六、期末现金及现金等价物余额 4,101,976.55 947,504.35 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 47 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,982,434.99 3,839,813.40 30,952,481.35 46,774,729.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 160,500,000.00 14,385,505.57 42,569,602.63 217,455,108.20 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 160,500,000.00 16,367,940.56 3,839,813.40 73,522,083.98 264,229,837.94 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 82,600,000.00 262,283,282.16 3,267,556.86 -2,636,029.66 2,592,993.28 348,107,802.64 （一）综合收益总额 43,620,416.78 43,620,416.78 （二）所有者投入和减少资本 82,600,000.00 218,619,829.00 301,219,829.00 1．股东投入的普通股 82,600,000.00 379,119,829.00 461,719,829.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - 4．其他 -160,500,000.00 -160,500,000.00 （三）利润分配 1,203,783.74 -1,203,783.74 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 48 1．提取盈余公积 1,203,783.74 -1,203,783.74 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 43,663,453.16 - - - -3,839,813.40 - -39,823,639.76 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 43,663,453.16 -3,839,813.40 -39,823,639.76 （五）专项储备 3,267,556.86 3,267,556.86 1．本期提取 12,069,520.24 12,069,520.24 2．本期使用 -8,801,963.38 -8,801,963.38 （六）其他 - 四、本年期末余额 92,600,000.00 422,783,282.16 19,635,497.42 1,203,783.74 76,115,077.26 612,337,640.58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 其 他 综 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 49 股 合 收 益 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,223,849.81 630,001.69 8,064,175.98 19,918,027.48 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 35,500,000.00 10,973,961.60 59,295,025.46 105,768,987.06 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 35,500,000.00 12,197,811.41 630,001.69 67,359,201.44 125,687,014.54 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 125,000,000.00 4,170,129.15 3,209,811.71 6,162,882.54 138,542,823.40 （一）综合收益总额 26,122,694.25 26,122,694.25 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 3,209,811.71 -19,959,811.71 -16,750,000.00 1．提取盈余公积 3,209,811.71 -3,209,811.71 - 2．提取一般风险准备 - 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 50 3．对所有者（或股东）的分配 -16,750,000.00 -16,750,000.00 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备 4,170,129.15 4,170,129.15 1．本期提取 15,186,136.99 - 15,186,136.99 2．本期使用 -11,016,007.84 - -11,016,007.84 （六）其他 125,000,000.00 125,000,000.00 四、本年期末余额 10,000,000.00 160,500,000.00 16,367,940.56 3,839,813.40 73,522,083.98 264,229,837.94 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,982,434.99 3,839,813.40 30,952,481.35 46,774,729.74 加：会计政策变更 前期差错更正 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 51 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,982,434.99 3,839,813.40 30,952,481.35 46,774,729.74 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 82,600,000.00 482,674,892.61 1,570,170.03 -2,636,029.66 -20,118,427.67 544,090,605.31 （一）综合收益总额 20,908,995.83 20,908,995.83 （二）所有者投入和减少资本 82,600,000.00 439,011,439.45 521,611,439.45 1．股东投入的普通股 82,600,000.00 379,119,829.00 461,719,829.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - 4．其他 59,891,610.45 59,891,610.45 （三）利润分配 1,203,783.74 -1,203,783.74 1．提取盈余公积 1,203,783.74 -1,203,783.74 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 - （四）所有者权益内部结转 43,663,453.16 - -3,839,813.40 -39,823,639.76 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 43,663,453.16 -3,839,813.40 -39,823,639.76 （五）专项储备 - - 1,570,170.03 1,570,170.03 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 52 1．本期提取 5,556,286.71 5,556,286.71 2．本期使用 -3,986,116.68 -3,986,116.68 （六）其他 四、本年期末余额 92,600,000.00 482,674,892.61 3,552,605.02 1,203,783.74 10,834,053.68 590,865,335.05 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,223,849.81 630,001.69 8,064,175.98 19,918,027.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,223,849.81 630,001.69 8,064,175.98 19,918,027.48 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 758,585.18 3,209,811.71 22,888,305.37 26,856,702.26 （一）综合收益总额 - 32,098,117.08 32,098,117.08 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 53 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,209,811.71 -9,209,811.71 -6,000,000.00 1．提取盈余公积 3,209,811.71 -3,209,811.71 2．对所有者（或股东）的分 配 -6,000,000.00 -6,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 758,585.18 758,585.18 1．本期提取 4,781,631.94 4,781,631.94 2．本期使用 -4,023,046.76 -4,023,046.76 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,982,434.99 3,839,813.40 30,952,481.35 46,774,729.74 法定代表人： 苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人： 张焱燊 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 54 唐山华熠实业股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 唐山华熠实业股份有限公司（以下简称公司或本公司），前身系原唐山市丰南区华熠化 工产品有限公司（以下简称华熠化工公司），华熠化工公司系由自然人苏永春、孟令金和赵 明洲出资组建，于 2009 年 8 月 31 日在唐山市丰南区工商行政管理局登记注册，成立时注册 资本为 1,000 万元。华熠化工公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司， 于 2016 年 6 月 27 日在唐山市工商行政管理局登记注册，总部位于河北省唐山市。公司现持 有统一社会信用代码为 91130282693499018X 的营业执照，注册资本为 9,260 万元，股份总 数为 9,260 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 9,260 万股。公司股票已于 2016 年 11 月 18 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司属有机化学原料制造行业。主要经营活动为苯类、染料中间体、酸酐等化工产品 的研发、生产与销售。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 26 日第一届董事会第七次会议批准对外报出。 本公司将唐山宝顺化工有限公司、唐山宝翔化工产品有限公司、唐山市丰南区佳跃化工 产品有限公司和唐山市丰南区晟春商贸有限公司等 4 家子公司纳入本期合并财务报表范围， 情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 55 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》编制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 56 (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产 负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额， 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其 人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 差额计入当期损益或其他综合收益。 (十) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 57 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 58 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 59 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低 于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日 的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超 过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考 虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权 益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十一) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项等为标准。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 60 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十二) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 61 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十三) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达 到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 62 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 63 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75 机器设备 年限平均法 5-20 5.00 4.75-19.00 运输工具 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75 电子设备及其他 年限平均法 3-10 5.00 9.50-31.67 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 64 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 排污权 5 软件 3 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 65 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 66 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十一) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 67 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售苯类、染料中间体、酸酐等化工产品。内销产品收入确认需满足以下条件： 公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取 得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收 入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额 已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能 够可靠地计量。 (二十二) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 68 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十四) 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使 用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期 损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减 专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到 预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认 相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十五) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 13%，17%；出口货物实行“免、 抵、退”税政策，退税率为 9% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余 值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入 的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 69 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 10%，25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 10% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 根据财政部、国家税务总局发布的《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠 政策有关问题的通知》（财税〔2014〕34 号）,自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，对 年应纳税所得额低于 10 万元（含 10 万元）的小型微利企业，其所得减按 50％计入应纳税 所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税,即实际税率为 10%。唐山市丰南区晟春商贸有限公 司 2015-2016 年度按 10%的税率计缴。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 112,862.21 38,623.25 银行存款 64,293,661.76 29,950,158.68 其他货币资金—银行承兑汇票保证金 46,872,564.56 117,000,000.00 合 计 111,279,088.53 146,988,781.93 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 6,485,083.92 6,485,083.92 10,700,555.17 10,700,555.17 合 计 6,485,083.92 6,485,083.92 10,700,555.17 10,700,555.17 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 70 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 263,065,893.74 小 计 263,065,893.74 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 44,488,703.10 100.00 2,362,502.67 5.31 42,126,200.43 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 44,488,703.10 100.00 2,362,502.67 5.31 42,126,200.43 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 35,161,223.69 100.00 1,945,995.17 5.53 33,215,228.52 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 35,161,223.69 100.00 1,945,995.17 5.53 33,215,228.52 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 44,095,613.75 2,204,780.69 5.00 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 71 1-2 年 183,625.72 18,362.57 10.00 2-3 年 46,719.15 9,343.83 20.00 3-4 年 600.00 300.00 50.00 4-5 年 162,144.48 129,715.58 80.00 小 计 44,488,703.10 2,362,502.67 5.31 (2) 本期计提坏账准备 416,507.50 元。 (3) 期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 常州卡乐化工有限公司 13,461,861.95 30.26% 673,093.10 响水恒利达科技化工有限公司 9,484,568.19 21.32% 474,228.41 宿迁林通新材料有限公司 3,363,500.00 7.56% 168,175.00 唐山国丰第一冷轧镀锌技术有限公司 2,961,970.00 6.66% 148,098.50 浙江大井化工有限公司 2,354,989.97 5.29% 117,749.50 小 计 31,626,890.11 71.09% 1,581,344.51 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 29,721,042.58 97.82 29,721,042.58 33,917,005.95 97.88 33,917,005.95 1-2 年 187,710.20 0.62 187,710.20 581,554.40 1.68 581,554.40 2-3 年 387,553.00 1.28 387,553.00 147,576.89 0.43 147,576.89 3 年以上 85,506.10 0.28 85,506.10 2,700.00 0.01 2,700.00 合 计 30,381,811.88 100.00 30,381,811.88 34,648,837.24 100.00 34,648,837.24 (2) 期末预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 日照市日晋化工有限公司 3,529,854.30 11.62% 迁安市九江煤炭储运有限公司 2,724,717.10 8.97% 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 72 唐山金澳商贸有限公司 2,647,409.20 8.71% 龙口华丰国际贸易有限公司 1,785,000.00 5.88% 迁安市宏奥工贸有限公司 1,687,453.01 5.55% 小 计 12,374,433.61 40.73% 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 403,745.88 100.00 20,216.09 5.01 383,529.79 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 403,745.88 100.00 20,216.09 5.01 383,529.79 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 2,014,092.04 100.00 813,984.61 40.41 1,200,107.43 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 2,014,092.04 100.00 813,984.61 40.41 1,200,107.43 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 403,553.88 20,177.69 5.00 2-3 年 192.00 38.40 20.00 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 73 小 计 403,745.88 20,216.09 5.01 (2) 本期计提坏账准备-793,768.52 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 20,000.00 出口退税 403,553.88 126,067.59 应收暂付款 1,500,000.00 其他 192.00 368,024.45 合 计 403,745.88 2,014,092.04 (4) 期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 唐山市国税局 出口退税 403,553.88 1 年以内 99.95 20,177.69 否 其他 其 他 192.00 2-3 年 0.05 38.40 否 小 计 403,745.88 100.00 20,216.09 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 76,014,047.74 76,014,047.74 36,180,249.29 36,180,249.29 在产品 7,771,149.64 7,771,149.64 4,349,798.45 4,349,798.45 库存商品 29,379,287.60 2,769,578.72 26,609,708.88 91,371,402.56 1,729,294.10 89,642,108.46 低值易耗 品 547,203.09 547,203.09 524,393.09 524,393.09 合 计 113,711,688.07 2,769,578.72 110,942,109.35 132,425,843.39 1,729,294.10 130,696,549.29 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,729,294.10 2,769,578.72 1,729,294.10 2,769,578.72 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 74 小 计 1,729,294.10 2,769,578.72 1,729,294.10 2,769,578.72 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项税额 9,569,680.21 21,394,928.58 预缴企业所得税 7,379.27 待摊费用 6,939.66 124,014.06 合 计 9,583,999.14 21,518,942.64 8. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合 计 账面原值 期初数 141,871,621.57 584,197,096.38 3,456,112.43 2,455,338.39 731,980,168.77 本期增加金额 5,000.00 7,354,465.47 131,903.16 7,491,368.63 1) 购置 5,000.00 4,170,519.23 131,903.16 4,307,422.39 2) 在建工程转 入 3,183,946.24 3,183,946.24 本期减少金额 1,240,085.00 21,210,203.63 8,600.00 22,458,888.63 1) 处置或报废 1,240,085.00 21,210,203.63 8,600.00 22,458,888.63 期末数 140,636,536.57 570,341,358.22 3,456,112.43 2,578,641.55 717,012,648.77 累计折旧 期初数 18,999,230.19 143,044,956.21 2,161,333.40 1,428,084.54 165,633,604.34 本期增加金额 6,906,460.01 55,755,020.50 526,999.68 471,585.84 63,660,066.03 1) 计提 6,906,460.01 55,755,020.50 526,999.68 471,585.84 63,660,066.03 本期减少金额 97,941.90 11,165,771.53 8,170.00 11,271,883.43 1) 处置或报废 97,941.90 11,165,771.53 8,170.00 11,271,883.43 期末数 25,807,748.30 187,634,205.18 2,688,333.08 1,891,500.38 218,021,786.94 账面价值 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 75 期末账面价值 114,828,788.27 382,707,153.04 767,779.35 687,141.17 498,990,861.83 期初账面价值 122,872,391.38 441,152,140.17 1,294,779.03 1,027,253.85 566,346,564.43 (2) 暂时闲置固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 16,609,661.83 5,057,246.89 11,552,414.94 小 计 16,609,661.83 5,057,246.89 11,552,414.94 9. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 二萘酚生产线 4,567,842.36 4,567,842.36 1,430,907.06 1,430,907.06 苯加氢生产线 1,494,673.54 1,494,673.54 硫酸生产线 130,501.09 130,501.09 吐氏酸 J 酸生产 线 27,750,686.01 27,750,686.01 合计 33,943,703.00 33,943,703.00 1,430,907.06 1,430,907.06 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 二萘酚生产线 1,440.00 1,430,907.06 3,483,053.06 346,117.76 4,567,842.36 吐氏酸 J 酸生产线 4,869.20 27,750,686.01 27,750,686.01 小 计 6,309.20 1,430,907.06 35,696,742.18 3,183,946.24 33,943,703.00 (续上表) 工程名称 工程累计投入占 预算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 二萘酚生产线 93.26 92.00 吐氏酸 J 酸生产线 56.99 40.00 小 计 65.27 52.00 10. 工程物资 (1) 明细情况 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 76 项 目 期末数 期初数 专用设备 29,279,460.71 2,376,536.13 合 计 29,279,460.71 2,376,536.13 11. 无形资产 项 目 土地使用权 排污权 软件 合 计 账面原值 期初数 77,300,501.40 3,913,692.50 61,000.00 81,275,193.90 本期增加金额 4,995,770.00 824,922.00 793,203.88 6,613,895.88 1) 购置 4,995,770.00 824,922.00 793,203.88 6,613,895.88 本期减少金额 期末数 82,296,271.40 4,738,614.50 854,203.88 87,889,089.78 累计摊销 期初数 6,072,874.23 1,550,075.88 42,361.00 7,665,311.11 本期增加金额 1,474,921.98 908,715.79 62,705.88 2,446,343.65 1) 计提 1,474,921.98 908,715.79 62,705.88 2,446,343.65 本期减少金额 期末数 7,547,796.21 2,458,791.67 105,066.88 10,111,654.76 账面价值 期末账面价值 74,748,475.19 2,279,822.83 749,137.00 77,777,435.02 期初账面价值 71,227,627.17 2,363,616.62 18,639.00 73,609,882.79 12. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 催化剂 18,515,415.29 8,624,168.06 9,841,022.10 17,298,561.25 热载体 3,122,813.96 206,629.06 1,799,222.83 1,530,220.19 净化剂 5,007,462.35 2,153,846.16 2,222,345.23 4,938,963.28 合 计 26,645,691.60 10,984,643.28 13,862,590.16 23,767,744.72 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 77 13. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 5,152,297.48 1,288,074.36 3,045,290.15 761,322.53 内部交易未实现利润 1,025,361.96 256,340.49 876,450.21 219,112.55 递延收益 15,732,587.53 3,933,146.88 10,935,412.39 2,733,853.10 合 计 21,910,246.97 5,477,561.73 14,857,152.75 3,714,288.18 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 1,443,983.73 可抵扣亏损 9,621,414.78 小 计 11,065,398.51 14. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 88,000,000.00 113,500,000.00 保证兼抵押借款 83,500,000.00 合 计 171,500,000.00 113,500,000.00 15. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 71,488,186.49 192,000,000.00 合 计 71,488,186.49 192,000,000.00 16. 应付账款 项 目 期末数 期初数 材料款 35,529,633.29 28,859,384.46 设备款、工程款及其他 24,408,722.59 38,859,396.08 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 78 合 计 59,938,355.88 67,718,780.54 17. 预收款项 项 目 期末数 期初数 销货款 24,638,451.81 74,044,690.44 合 计 24,638,451.81 74,044,690.44 18. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,748,626.70 50,270,979.98 45,571,819.34 7,447,787.34 离职后福利—设定提存计划 3,050,164.87 3,050,164.87 合 计 2,748,626.70 53,321,144.85 48,621,984.21 7,447,787.34 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,748,626.70 48,077,431.80 43,378,271.16 7,447,787.34 职工福利费 466,003.53 466,003.53 社会保险费 1,537,407.15 1,537,407.15 其中：医疗保险费 1,065,902.37 1,065,902.37 工伤保险费 399,603.86 399,603.86 生育保险费 71,900.92 71,900.92 住房公积金 143,137.50 143,137.50 工会经费和职工教育经费 47,000.00 47,000.00 小 计 2,748,626.70 50,270,979.98 45,571,819.34 7,447,787.34 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 2,903,644.94 2,903,644.94 失业保险费 146,519.93 146,519.93 小 计 3,050,164.87 3,050,164.87 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 79 19. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 3,663,138.32 企业所得税 11,739,658.80 7,719,812.71 代扣代缴个人所得税 21,496.02 7,287.43 城市维护建设税 257,388.87 水资源税 20,697.00 教育费附加 110,309.52 地方教育附加 73,539.67 印花税 68,838.60 51,046.18 合 计 15,955,066.80 7,778,146.32 20. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 229,667.78 合 计 229,667.78 21. 应付股利 项 目 期末数 期初数 普通股股利 8,040,000.00 合 计 8,040,000.00 22. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 60,000.00 60,000.00 拆借款 311,276,980.00 应付暂收款 416,723.79 437,382.62 其 他 674,122.05 323,015.46 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 80 合 计 1,150,845.84 312,097,378.08 23. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 10,935,412.39 5,168,190.00 371,014.86 15,732,587.53 与资产相关或以 后期间收益相关 的，先计入递延收 益科目，然后分期 计入营业外收入 合 计 10,935,412.39 5,168,190.00 371,014.86 15,732,587.53 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 土地款返还 10,935,412.39 3,227,630.00 256,958.86 13,906,083.53 与资产相关 电力线路补助 1,140,560.00 114,056.00 1,026,504.00 与资产相关 技术改造专项资 金补助 800,000.00 800,000.00 与资产相关 小 计 10,935,412.39 5,168,190.00 371,014.86 15,732,587.53 24. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000 82,600,000 82,600,000 92,600,000 (2) 本期股本变动情况 1）股东增资 根据公司 2016 年 3 月 31 日股东会决议，新增注册资本人民币 8,260.00 万元，由苏永春、 孟令金、赵明洲、苏铁恩、唐山市丰南区永春管理咨询合伙企业（有限合伙）、唐山市丰南 区元亨管理咨询合伙企业（有限合伙）、唐山市丰南区裕鑫管理咨询合伙企业（有限合伙）、 何晓尊、柏会文、张焱燊和唐山市丰南区众信管理咨询合伙企业（有限合伙）分别认缴 2,350.519 万元、1,434.57 万元、946.541 万元、742.599 万元、690.952 万元、611.226 万元、 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 81 517.388 万元、459.406 万元、312.89 万元、120.039 万元和 73.87 万元，上述股东按每股 5.59 元认缴，合计缴入出资 461,719,829.00 元，其中 82,600,000.00 元计入实收资本，379,119,829.00 元计入资本公积-资本溢价。 上述增资业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2016 年 4 月 29 日出具《验资报告》（CHW 验字[2016]0073 号），公司于 2016 年 3 月 31 日在唐山市丰 南区工商行政管理局办妥变更登记。 2）净资产折股变更为股份有限公司 根据公司有关股东会决议、出资者签署的发起人协议和章程的规定，公司整体改制变更 为股份公司，改制变更后公司的注册资本为人民币 92,600,000.00 元（每股面值 1 元，折合 股份 92,600,000 股），由全体出资者以其拥有的截至 2016 年 3 月 31 日止经审计的净资产 575,274,892.61 元（审计的净资产为 578,065,574.38 元，扣除安全专项储备 2,790,681.77 元） 认购，净资产折合公司的股份 92,600,000 股（每股面值 1 元），资本公积 482,674,892.61 元。 股份公司的设立业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2016 年 6 月 16 日出具了《验资报告》（CHW 验字[2016]0079 号）。 公司于 2016 年 6 月 27 日办妥整体变更为股份公司的相关工商变更手续，公司名称变更 为唐山华熠实业股份有限公司。 25. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 422,783,282.16 422,783,282.16 其他资本公积 160,500,000.00 160,500,000.00 合 计 160,500,000.00 422,783,282.16 160,500,000.00 422,783,282.16 (2) 本期资本公积变动说明 1）资本溢价（股本溢价） ① 公司本期同一控制下企业合并取得子公司唐山宝顺化工有限公司、唐山宝翔化工产 品有限公司、唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司和唐山市丰南区晟春商贸有限公司股权， 支付的对价 160,500,000.00 元与子公司所有者权益账面价值的份额 220,391,610.45 元之间的 差额 59,891,610.45 元调整母公司资本公积-资本溢价（股本溢价）； 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 82 ② 公司本期增加注册资本 82,600,000.00 元，出资者实际出资 461,719,829.00 元，差额 379,119,829.00 元计入母公司资本公积-资本溢价（股本溢价），具体详见本财务报表附注股 本之说明； ③ 公司本期净资产折股整体变更为股份有限公司，形成资本公积-资本溢价（股本溢价） 482,674,892.61 元，具体详见本财务报表附注股本之说明； ④ 合并报表将上述①形成的资本公积-资本溢价（股本溢价）59,891,610.45 元还原至未 分配利润项目。 2）其他资本公积 期初数，系公司本期同一控制下企业合并取得子公司唐山宝顺化工有限公司、唐山宝翔 化工产品有限公司、唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司和唐山市丰南区晟春商贸有限公司 股权，在编制合并报表比较数据时，按《企业会计准则》有关规定将上述子公司截至 2015 年 12 月 31 日的实收资本合计 160,500,000.00 元列本项目。 本期减少数，系公司本期实际取得上述子公司的股权，转出上述子公司截至合并日的原 模拟计入本项目的实收资本合计 160,500,000.00 元。 26. 专项储备 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 16,367,940.56 12,069,520.24 8,801,963.38 19,635,497.42 合 计 16,367,940.56 12,069,520.24 8,801,963.38 19,635,497.42 (2) 其他说明 安全生产费的计提标准：安全生产费根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》进 行提取，提取基数为上年度营业收入，营业收入不超过 1,000 万元的，按照 4%提取；营业 收入超过 1,000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分， 按照 0.5%提取；营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%提取。 27. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 83 法定盈余公积 3,839,813.40 1,203,783.74 3,839,813.40 1,203,783.74 合 计 3,839,813.40 1,203,783.74 3,839,813.40 1,203,783.74 （2）其他说明 公司本期法定盈余公积的增加系按母公司折股后（即 4 至 12 月）实现净利润的 10%计 提；本期减少，系净资产折股转出，具体见本财务报表附注股本之说明。 28. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 73,522,083.98 67,359,201.44 加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,620,416.78 26,122,694.25 减：提取法定盈余公积 1,203,783.74 3,209,811.71 应付普通股股利 16,750,000.00 净资产折股 39,823,639.76 期末未分配利润 76,115,077.26 73,522,083.98 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 1,480,821,980.74 1,319,924,181.50 1,368,718,745.82 1,255,678,563.11 其他业务收入 27,187,294.99 33,577,922.77 27,692,450.26 26,438,095.88 合 计 1,508,009,275.73 1,353,502,104.27 1,396,411,196.08 1,282,116,658.99 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 33,275.32 城市维护建设税 2,029,256.08 1,694,407.15 教育费附加 869,681.18 726,174.52 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 84 地方教育附加 579,787.47 484,116.34 印花税[注] 540,580.06 房产税[注] 669,020.55 土地使用税[注] 2,145,110.66 车船税[注] 14,756.00 水资源税[注] 176,723.00 合 计 7,024,915.00 2,937,973.33 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会﹝2016﹞22 号）以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月土地使用税、房产税、印花税、车 船税、水资源税等发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管 理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运费 12,769,498.02 16,513,899.33 职工薪酬 716,322.52 766,282.77 其他 635,292.80 840,150.88 合 计 14,121,113.34 18,120,332.98 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 11,867,602.94 9,437,993.20 办公、差旅、业务招待费 5,037,720.35 3,402,822.39 折旧与摊销 3,992,590.46 3,024,026.10 税 费 2,052,592.49 4,828,995.67 研发支出 842,829.91 702,038.64 停工损失 16,755,428.67 4,250,294.66 安全生产费 12,069,520.24 15,186,136.99 其 他 3,153,306.80 830,990.00 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 85 合 计 55,771,591.86 41,663,297.65 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 8,672,432.54 18,343,360.84 利息收入 -1,231,515.68 -3,031,473.77 汇兑损益 -74,419.09 -60,622.52 手续费 101,625.31 252,148.35 合 计 7,468,123.08 15,503,412.90 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -377,261.02 -333,927.33 存货跌价损失 2,769,578.72 674,464.43 合 计 2,392,317.70 340,537.10 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 36,097.26 36,097.26 其中：固定资产处置利得 36,097.26 36,097.26 政府补助 1,378,014.86 637,978.80 1,378,014.86 其 他 990.16 3,135.58 990.16 合 计 1,415,102.28 641,114.38 1,415,102.28 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 税费返还 407,355.00 与收益相关 递延收益摊销 371,014.86 230,623.80 与资产相关 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 86 金融创新发展资金 1,000,000.00 与收益相关 专利补贴资金 7,000.00 与收益相关 小 计 1,378,014.86 637,978.80 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 9,866,394.04 9,866,394.04 其中：固定资产处置损失 9,866,394.04 9,866,394.04 其 他 51,215.16 合 计 9,866,394.04 51,215.16 9,866,394.04 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 17,420,675.49 10,500,799.11 递延所得税费用 -1,763,273.55 -304,611.01 合 计 15,657,401.94 10,196,188.10 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 59,277,818.72 36,318,882.35 按母公司适用税率计算的所得税费用 14,819,454.68 9,079,720.59 子公司适用不同税率的影响 -25,883.95 -20,489.24 调整以前期间所得税的影响 -111,178.37 -280,475.69 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,940,356.87 1,081,148.40 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -2,768,708.40 -894,471.36 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 1,276,471.64 安全生产设备减免税额 -196,638.89 -45,716.24 所得税费用 15,657,401.94 10,196,188.10 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 87 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 与收益相关的政府补助 1,007,000.00 407,355.00 利息收入 1,231,515.68 3,031,473.77 收回保证金及押金 70,127,435.44 其 他 836,344.77 2,624,720.49 合 计 73,202,295.89 6,063,549.26 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 运输费 12,769,498.02 16,513,899.33 办公、差旅、业务招待费 5,037,720.35 3,402,822.39 安全生产费 8,801,963.38 11,016,007.84 停工检修费 4,067,958.35 4,250,294.66 支付保证金及押金 57,000,000.00 其他 2,413,818.79 1,444,021.14 合 计 33,090,958.89 93,627,045.36 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到与资产相关的政府补助 5,168,190.00 合 计 5,168,190.00 4. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 唐山宝铁煤化工有限公司 27,000,000.00 合 计 27,000,000.00 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 88 5. 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 唐山宝铁煤化工有限公司 27,000,000.00 裴爱和 73,000,000.00 赵明洲 126,790,000.00 15,000,000.00 孟令金 84,486,980.00 37,500,000.00 苏永春 24,000,000.00 苏铁恩 14,000,000.00 合计 311,276,980.00 90,500,000.00 6. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43,620,416.78 26,122,694.25 加：资产减值准备 2,392,317.70 340,537.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 63,660,066.03 56,855,215.03 无形资产摊销 2,446,343.65 2,320,217.84 长期待摊费用摊销 13,862,590.16 12,580,814.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 9,830,296.78 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 8,680,115.54 18,229,135.63 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,763,273.55 -304,611.01 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 16,984,861.22 682,755.41 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 89 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 82,827,742.30 -17,403,294.67 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -141,956,663.59 30,742,113.73 其 他 2,896,542.00 3,939,505.35 经营活动产生的现金流量净额 103,481,355.02 134,105,083.26 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 64,406,523.97 29,988,781.93 减：现金的期初余额 29,988,781.93 21,600,603.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 34,417,742.04 8,388,178.44 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 项目 本期数 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 160,500,000.00 其中：唐山宝翔化工产品有限公司 50,000,000.00 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 25,000,000.00 唐山宝顺化工有限公司 85,000,000.00 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,231,498.65 其中：唐山宝翔化工产品有限公司 1,901,250.89 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 594,869.48 唐山宝顺化工有限公司 1,706,726.14 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 2,028,652.14 取得子公司支付的现金净额 154,268,501.35 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 90 1) 现金 64,406,523.97 29,988,781.93 其中：库存现金 112,862.21 38,623.25 可随时用于支付的银行存款 64,293,661.76 29,950,158.68 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 64,406,523.97 29,988,781.93 (4) 现金流量表补充资料的说明 2016 年 12 月 31 日，货币资金余额为 111,279,088.53 元，其中 46,872,564.56 元银行承 兑汇票保证金不属于现金及现金等价物。 (四) 合并所有者权益变动表项目注释 本期公司通过同一控制下企业合并取得唐山宝顺化工有限公司、唐山宝翔化工产品有限 公司、唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司和唐山市丰南区晟春商贸有限公司的股权。自 2016 年 3 月 31 日起，公司将上述公司纳入合并财务报表范围，并相应调整了合并财务报表 的比较数据。具体情况如下： 公司将上述公司的 2015 年末净资产 217,455,108.20 元列示于合并报表资本公积项目， 同时将 2015 年末专项储备 14,385,505.57 元和未分配利润 42,569,602.63 元自资本公积项目转 入专项储备和未分配利润项目。 (五) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 46,872,564.56 详见本财务报表附注现金流 量表补充资料之说明 固定资产 195,774,512.66 详见本财务报表附注承诺事 项之说明 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 91 无形资产 61,968,359.54 详见本财务报表附注承诺事 项之说明 合 计 304,615,436.76 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 应收账款 其中：美元 31,991.00 6.8360 218,690.04 合 计 218,690.04 六、合并范围的变更 (一) 同一控制下企业合并 1. 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得 的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并日 合并日的确定 依据 唐山宝翔化工产品 有限公司 100.00 被合并方和本公司自成立之 日起均受苏永春、苏铁恩、赵 明洲和孟令金共同控制 2016 年 3 月 31 日 [注 1] 唐山市丰南区佳跃 化工产品有限公司 100.00 被合并方和本公司自成立之 日起均受苏永春、苏铁恩、赵 明洲和孟令金共同控制 2016 年 3 月 31 日 [注 1] 唐山宝顺化工有限 公司 100.00 被合并方和本公司自成立之 日起均受苏永春、苏铁恩、赵 明洲和孟令金共同控制 2016 年 3 月 31 日 [注 1] 唐山市丰南区晟春 商贸有限公司 100.00 被合并方和本公司自成立之 日起均受苏永春、苏铁恩、赵 明洲和孟令金共同控制 2016 年 3 月 31 日 [注 1] (续上表) 被合并方名称 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被合并 方的净利润 唐山宝翔化工产品有限 公司 35,349,891.52 2,460,449.95 220,999,508.55 -4,028,602.62 唐山市丰南区佳跃化工 产品有限公司 43,090,897.36 3,353,594.48 152,892,276.20 -1,245,532.84 唐山宝顺化工有限公司 83,107,271.80 -1,394,370.98 401,647,198.83 -1,107,712.20 唐山市丰南区晟春商贸 有限公司 1,610,357.06 -8,295.92 24,533,894.69 104,564.93 [注 1]：本次收购由公司、唐山宝翔化工产品有限公司、唐山市丰南区佳跃化工产品有 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 92 限公司、唐山宝顺化工有限公司、唐山市丰南区晟春商贸有限公司分别于 2016 年 3 月 28 日召开股东会并作出决议，同日，公司分别与苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲签订了《股 权转让协议》。2016 年 3 月 29 日，公司以银行转账方式分别向上述四个公司原股东支付了 本次股权转让款。2016 年 3 月 30 日，本次股权转让完成工商变更登记手续。2016 年 3 月 31 日，公司、唐山宝翔化工产品有限公司、唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司、唐山宝 顺化工有限公司、唐山市丰南区晟春商贸有限公司分别向唐山市丰南区地方税务局沿海工业 区税务分局完成股权转让申报备案登记。因此，本次收购已经取得有效的内部批准程序和完 备的外部登记备案手续。由此，自 2016 年 3 月 31 日开始，公司取得对上述四个子公司的实 际控制权。 2. 合并成本 项 目 唐山宝翔化工产 品有限公司 唐山市丰南区佳跃 化工产品有限公司 唐山宝顺化工 有限公司 唐山市丰南区晟 春商贸有限公司 合并成本 50,000,000.00 25,000,000.00 85,000,000.00 500,000.00 现金 50,000,000.00 25,000,000.00 85,000,000.00 500,000.00 非现金资产的账面价值 发行或承担的债务的账面价值 发行的权益性证券的面值 或有对价 3. 合并日被合并方资产、负债的账面价值 项 目 唐山宝翔化工产品有限公司 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公 司 唐山宝顺化工有限公司 唐山市丰南区晟春商贸有限公 司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 资产 货币资金 1,901,250.89 47,982,959.06 594,869.48 3,198,907.45 1,706,726.14 63,460,151.93 2,028,652.14 1,399,259.14 应收票据 999,590.00 874,315.00 805,000.00 255,000.17 646,675.00 7,389,200.00 应收款项 7,166,037.83 56,908,686.72 1,686,483.38 3,921,964.29 20,313,904.55 22,814,158.74 1,430,823.28 1,144,343.67 预付款项 3,002,041.88 2,014,283.16 1,725,347.94 1,136,220.54 6,432,674.86 39,679,703.53 1,001,850.00 存货 7,537,512.16 14,071,499.40 20,559,216.49 29,935,857.65 23,984,707.66 36,602,732.70 固定资产 64,388,734.16 66,512,921.95 74,711,724.26 76,382,375.97 124,859,884.83 128,859,960.69 无形资产 8,474,636.89 7,924,728.08 1,739,404.00 1,759,277.20 17,649,871.27 17,800,095.83 其他资产 5,865,179.11 6,038,034.58 431,404.94 966,471.05 5,974,473.68 9,096,203.34 117,447.08 113,866.71 资产总计 99,334,982.92 202,327,427.95 102,253,450.49 117,556,074.32 201,568,917.99 325,702,206.76 3,576,922.50 3,659,319.52 负债 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 93 短期借款 23,500,000.00 23,500,000.00 66,500,000.00 66,500,000.00 应付票据 90,000,000.00 42,000,000.00 应付款项 21,747,714.43 35,117,866.26 30,798,691.15 64,604,170.30 12,897,602.98 71,829,143.87 14,965.60 33,424.60 预收款项 281,969.34 705,918.65 13,480,189.02 919,627.83 其他负债 2,680,683.94 4,455,467.48 2,884,660.72 295,961.07 10,397,706.03 32,798,729.28 1,158,480.24 1,214,122.34 负债合计 24,710,367.71 130,279,252.39 70,663,540.89 89,319,759.20 89,795,309.01 213,127,873.15 1,173,445.84 1,247,546.94 净资产 74,624,615.21 72,048,175.56 31,589,909.60 28,236,315.12 111,773,608.98 112,574,333.61 2,403,476.66 2,411,772.58 减：少数股东 权益 取得的净资 产 74,624,615.21 72,048,175.56 31,589,909.60 28,236,315.12 111,773,608.98 112,574,333.61 2,403,476.66 2,411,772.58 (二) 除上述同一控制下企业合并，公司本期无其他合并范围的变更。 七、在其他主体中的权益 子公司的基本情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 唐山宝顺化工有 限公司 河北唐山 河北唐山 制造业 100.00 同一控制下 企业合并 唐山宝翔化工产 品有限公司 河北唐山 河北唐山 制造业 100.00 同一控制下 企业合并 唐山市丰南区佳 跃化工产品有限 公司 河北唐山 河北唐山 制造业 100.00 同一控制下 企业合并 唐山市丰南区晟 春商贸有限公司 河北唐山 河北唐山 制造业 100.00 同一控制下 企业合并 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 94 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 71.09%(2015 年 12 月 31 日：80.23%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾 期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 6,485,083.92 6,485,083.92 小 计 6,485,083.92 6,485,083.92 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 10,700,555.17 10,700,555.17 小 计 10,700,555.17 10,700,555.17 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。 (二) 流动风险 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 95 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 171,500,000.00 176,320,932.59 176,320,932.59 应付票据 71,488,186.49 71,488,186.49 71,488,186.49 应付账款 59,938,355.88 59,938,355.88 59,938,355.88 应付利息 229,667.78 229,667.78 229,667.78 其他应付款 1,150,845.84 1,150,845.84 1,150,845.84 小 计 306,982,653.04 311,803,585.63 311,803,585.63 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 113,500,000.00 116,212,904.17 116,212,904.17 应付票据 192,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00 应付账款 67,718,780.54 67,718,780.54 67,718,780.54 其他应付款 312,097,378.08 312,097,378.08 312,097,378.08 小 计 685,316,158.62 688,029,062.79 688,029,062.79 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 96 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币171,500,000.00元(2015 年12月31日：人民币113,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准 点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 本公司期末外币货币性资产情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币 货币性项目说明。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 自然人姓名 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 苏铁恩[注 1] 8.02 8.02 苏永春[注 2] 44.56 44.56 赵明洲 13.46 13.46 孟令金 18.73 18.73 [注 1]：苏铁恩与苏永春为父子关系。 [注 2]：苏永春直接持有公司 29.70%股份，通过合伙企业间接持有公司 14.86%股份， 合计 44.56%。 (2) 2016 年 3 月 30 日，苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲签订一致行动协议，约定在 董事会或股东大会表决中采取一致表决意见。四人合计控制公司 84.77%表决权，超过公司 表决权总数的百分之五十，能够实际支配公司的行为，公司的控股股东及实际控制人是苏永 春、苏铁恩、孟令金、赵明洲。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 97 (1) 本公司的其他关联方 其他关联方名称/姓名 其他关联方与本公司关系 裴爱和 苏铁恩之女婿 裴桂秀 苏铁恩之妻子 李彩平 苏永春之妻子 唐山宝铁煤化工有限公司 苏铁恩持股 46.70%；孟令金持股 16.65%；赵 明洲持股 26.65% 唐山市丰南区星宝建筑材料有限公司 苏永春持股 80%；张焱燊持股 20% 唐山市丰南区隆泰工贸有限公司 赵明洲持股 39%并任经理 唐山平润商贸有限公司 赵明洲持股 35%并任副董事长 唐山佳陆实业有限公司 赵明洲持股 50%并任副总经理 唐山万丰兴化工产品有限公司 苏铁恩持股 37.00%任执行董事 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 唐山宝铁煤化工有限 公司 购买商品 52,572,317.14 48,515,117.26 唐山平润商贸有限公 司 购买商品 6,910,938.80 唐山市丰南区隆泰工 贸有限公司 购买商品 2,438,733.51 6,194,848.38 唐山万丰兴化工产品 有限公司 购买商品 5,389,229.74 5,505,260.85 唐山佳陆实业有限公 司 购买商品 5,491,528.98 合 计 72,802,748.17 60,215,226.49 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 唐山宝铁煤化工有限 公司 销售商品 6,804,664.08 2,358,746.14 唐山市丰南区星宝建 销售商品 3,659,760.65 4,985,261.37 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 98 筑材料有限公司 唐山平润商贸有限公 司 销售商品 94,468.38 唐山万丰兴化工产品 有限公司 销售商品 20,458.11 11,653.85 合 计 10,484,882.84 7,450,129.74 2. 关联担保情况 关联方为公司及子公司提供担保的情况详见本财务报表附注重要承诺事项之说明。 3. 关联方资金拆借 公 司 期 初 应 付 唐 山 宝 铁 化 工 有 限 公 司 27,000,000.00 元 ， 本 期 公 司 向 其 拆 入 423,096,053.95 元，归还 450,096,053.95 元，截至期末上述拆借已结清，根据双方约定，上 述资金拆借不结算资金占用费。 公司期初应付裴爱和 73,000,000.00 元，本期公司向其拆入 0.00 元，归还 73,000,000.00 元，截至期末上述拆借已结清，根据双方约定，上述资金拆借不结算资金占用费。 公司期初应付赵明洲 126,790,000.00 元，本期公司向其拆入 0.00 元，归还 126,790,000.00 元，截至期末上述拆借已结清，根据双方约定，上述资金拆借不结算资金占用费。 公司期初应付孟令金 84,486,980.00 元，本期公司向其拆入 4,500,000.00 元，归还 88,986,980.00 元，截至期末上述拆借已结清，根据双方约定，上述资金拆借不结算资金占用 费。 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,582,739.13 496,891.47 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 唐山佳陆实业有限公司 61,376.60 小计 61,376.60 应收账款 唐山市丰南区星宝建筑 材料有限公司 7,786,906.87 389,345.34 小 计 7,786,906.87 389,345.34 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 99 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 唐山万丰兴化工产品有限公司 158,356.00 623,531.76 应付账款 唐山平润商贸有限公司 261,056.20 应付款项 唐山宝铁煤化工有限公司 6,819,411.44 应付款项 唐山市丰南区隆泰工贸有限公司 1,312,536.60 小计 419,412.20 8,755,479.80 其他应付款 唐山宝铁煤化工有限公司 27,000,000.00 其他应付款 赵明洲 126,790,000.00 其他应付款 孟令金 84,486,980.00 其他应付款 裴爱和 73,000,000.00 小 计 311,276,980.00 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1. 截至 2016 年 12 月 31 日，公司以财产抵押取得借款的情况如下： 借款单位 金融机构 抵押人 抵押物 抵押物 借款金额 （万元） 借款最后到 期日 备注 账面原值 账面价值 唐山华熠实 业股份有限 公司 交通银行 唐山分行 唐山市丰 南区佳跃 化工产品 有限公司 房屋及建筑 物、土地使 用权 6,714,647.00 5,240,340.54 2,000 万 2017/3/9 关联方裴桂 秀、苏铁恩、 苏永春、李 彩平提供连 带责任保证 唐山华熠 实业股份 有限公司 土地 5,390,160.00 4,680,455.60 唐山华熠实 业股份有限 公司 中信银行 唐山分行 唐山华熠 实业股份 有限公司 房屋及建筑 物、土地使 用权、设备 146,699,519.59 120,627,805.16 4,000 万 2017/11/30 关联方苏铁 恩、裴桂秀、 苏永春、李 彩平提供连 带责任保证 唐山华熠实 业股份有限 公司 河北唐山 农村商业 银行丰南 唐山华熠 实业股份 有限公司 设备 38,360,052.46 20,890,693.21 2,350 万 2017/5/29 无 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 100 支行 唐山宝翔 化工产品 有限公司 设备 30,775,272.06 9,943,403.75 唐山宝顺化 工有限公司 河北唐山 农村商业 银行丰南 支行 唐山宝顺 化工有限 公司 设备 88,182,554.24 53,715,682.92 2,450 万 2017/3/10 无 唐山宝顺化 工有限公司 河北唐山 农村商业 银行丰南 支行 唐山宝顺 化工有限 公司 房屋及建筑 物、土地使 用权 31,755,849.88 28,141,027.24 4,000 万 2017/9/12 无 唐山市丰南 区佳跃化工 产品有限公 司 河北唐山 农村商业 银行丰南 支行 唐山市丰 南区佳跃 化工产品 有限公司 设备 19,181,666.88 9,564,335.70 2,350 万 2017/5/29 关联方唐山 宝铁煤化工 有限公司提 供设备抵押 唐山宝翔 化工产品 有限公司 设备 11,173,014.35 4,939,128.08 小 计 378,232,736.46 257,742,872.20 17,150 万 2.除上述事项外，截至资产负债表日，无需要披露的其他重要承诺事项。 （二）截至资产负债表日，无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 （一）股票发行事项 根据公司第一届董事会第五次会议决议和 2017 年第二次临时股东大会决议，公司向自 然人苏永春、孟令金、赵明洲、何晓尊定向发行人民币普通股股票 2,200,000 股，增加注册 资本人民币 2,200,000.00 元。公司向自然人苏永春、孟令金、赵明洲、何晓尊定向增发人民 币普通股股票 2,200,000 股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币 6.90 元，募集资金总额为 15,180,000.00 元。发行后公司注册资本为人民币 94,800,000.00 元，每股面值 1 元，折股份 总数 94,800,000 股。 公司于 2017 年 4 月 25 日办妥上述工商变更登记手续。 （二）利润分配事项 根据 2017 年 4 月 26 日公司第一届董事会第七次会议审议通过的公司《2016 年度利润 分配预案》，公司不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。上述分配预案尚待股东大 会审议批准。 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 101 十二、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 苯类 760,764,833.61 710,606,336.57 染料中间体 318,035,219.97 261,242,685.23 酸酐 285,579,486.16 244,122,806.54 硫酸 67,119,185.86 74,153,711.63 油类产品 27,614,607.48 23,570,288.01 其他化工产品 21,708,647.66 6,228,353.52 小 计 1,480,821,980.74 1,319,924,181.50 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 20,415,576.19 100.00 1,028,955.01 5.04 19,386,621.18 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 20,415,576.19 100.00 1,028,955.01 5.04 19,386,621.18 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 102 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 10,847,275.79 100.00 551,539.99 5.08 10,295,735.80 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 10,847,275.79 100.00 551,539.99 5.08 10,295,735.80 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 20,252,052.19 1,012,602.61 5.00 1-2 年 163,524.00 16,352.40 10.00 小 计 20,415,576.19 1,028,955.01 5.04 (2) 本期计提坏账准备 477,415.02 元。 (3) 期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 天津恩光胜捷化工贸易有限公司 11,763,456.05 57.62 588,172.80 唐山国丰第一冷轧镀锌技术有限公司 2,961,970.00 14.51 148,098.50 唐山三友远达纤维有限公司 2,127,074.12 10.42 106,353.71 唐山三孚钾肥有限公司 832,964.20 4.08 41,648.21 天津市茂联科技有限公司 576,566.93 2.82 28,828.35 小 计 18,262,031.30 89.45 913,101.57 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 45,000,000.00 100.00 2,250,000.00 5.00 42,750,000.00 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 103 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 45,000,000.00 100.00 2,250,000.00 5.00 42,750,000.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,577,165.46 100.00 756,858.28 47.99 820,307.18 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 1,577,165.46 100.00 756,858.28 47.99 820,307.18 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 45,000,000.00 2,250,000.00 5.00 小 计 45,000,000.00 2,250,000.00 5.00 (2)本期计提坏账准备金额 1,493,141.72 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 20,000.00 关联方款项 45,000,000.00 应收暂付款 1,557,165.46 合 计 45,000,000.00 1,577,165.46 (4) 其他应收款期末余额系应收子公司唐山宝翔化工产品有限公司的拆借款 45,000,000.00 元。 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 104 对子公司投资 220,391,610.45 220,391,610.45 对联营、合营 企业投资 合 计 220,391,610.45 220,391,610.45 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 唐山宝顺化工有 限公司 111,773,608.98 111,773,608.98 唐山宝翔化工产 品有限公司 74,624,615.21 74,624,615.21 唐山市丰南区佳 跃化工产品有限 公司 31,589,909.60 31,589,909.60 唐山市丰南区晟 春商贸有限公司 2,403,476.66 2,403,476.66 小 计 220,391,610.45 220,391,610.45 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 773,907,916.07 711,627,385.60 721,771,100.76 656,669,843.22 其他业务收入 44,994,362.67 43,662,014.75 49,486,240.78 46,996,840.81 合 计 818,902,278.74 755,289,400.35 771,257,341.54 703,666,684.03 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -9,830,296.78 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 105 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 1,378,014.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 3,046,799.25 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 990.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -5,404,492.51 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -2,112,822.94 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -3,291,669.57 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 106 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.43 0.61 0.61 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10.20 0.65 0.65 2. 加权平均净资产收益率的计算过 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 43,620,416.78 非经常性损益 B -3,291,669.57 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 46,912,086.35 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 264,229,837.94 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 461,719,829.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 9.00 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 专项储备 I1 3,267,556.86 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6.00 同一控制下企业合并合并方实际出资额小于 合并日被合并方净资产的差额 I2 59,891,610.45 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 9.00 报告期月份数 K 12.00 同一控制下企业合并被合并企业新增当期期初净资产 L 217,455,108.20 同一控制下企业合并被合并企业合并当期期初至合并日的 净利润 M 3,046,799.25 同一控制下企业合并被合并企业合并当期期初至合并日的 除净损益以外的其他净资产的变动 N 加权平均净资产（同一控制下企业合并被合并方的净资产 从报告期期初起进行加权） O=D+A/2+ E×F/K-G×H/M+I×J/K 678,882,404.35 加权平均净资产（同一控制下企业合并被合并方的净资产 从合并日的次月起进行加权） P=D-L+(A-M-N)/2+ E×F/K-G×H/K+I×J/K 459,903,896.52 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 107 加权平均净资产收益率 M=A/O 6.43% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/P 10.20% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 43,620,416.78 非经常性损益 B -3,291,669.57 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 46,912,086.35 期初股份总数 D 10,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 82,600,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 9.00 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 71,950,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.61 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.65 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 唐山华熠实业股份有限公司 二〇一七年四月二十六日 唐山华熠实业股份有限公司 公告编号：2017-024 2016 年度报告 108 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室