870686_2017_国信节能_2017年年度报告_2018-03-25.txt

公告编号：2018-003 1 证券代码：870686 证券简称：国信节能 主办券商：东莞证券 2017 年度报告 国信节能 NEEQ : 870686 景德镇市国信节能科技股份有限公司 JINGDEZHEN GUOXIN ENERGY-SAVING TECHNOLOGY CO., LTD 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记 （或）致投资者的信 2017 年 2 月 16 日景德镇市国信节能科技股份有限公司在新三板挂牌，3 月 17 日景德镇市国信节能科技股份有限公司新三板挂牌仪式在全国中小企业股份转让系 统隆重举行。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 11 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 27 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 31 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 36 公告编号：2018-003 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、国信节能 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司 控股子公司、国信新能源 指 江西国信新能源有限公司 参股子公司、国信物联设备 指 江西国信物联设备制造有限公司 景德镇国控集团 指 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《景德镇市国信节能 科技股份有限公司章程》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国电建集团 指 中国电力建设集团有限公司 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘占辉、主管会计工作负责人雷强华及会计机构负责人（会计主管人员）华舟保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场区域单一风险 公司业务主要来自于景德镇市，尽管公司提供的节能服务 在景德镇市已具有一定的影响力，若景德镇市出现影响节能业 务发展的各项因素都将会对公司的经营产生影响。公司在夯实 现有市场份额的同时，已在大力拓展景德镇市以外地区业务， 来分散销售区域集中的风险。若未来公司新开拓区域的市场份 额没有得到大幅度提升，可能会对公司的生产经营带来不利影 响。在市场化核心竞争力方面存在短板，本地化发展从长远看， 存在区域单一风险，可能会影响了公司未来进一步发展。 人才缺乏风险 节能服务行业持续受到国家政策的支持，一直保持着快速 发展的趋势。行业高速发展的同时也需要相应的人才供给，由 于节能服务行业属于知识密集型行业，若公司人才不能及时供 给，可能会导致公司的发展速度放缓，可能会影响公司未来进 一步发展。 公司营运资金不足风险 公司所开展的节能服务多采用合同能源管理和 BT 模式、以 及从事的分布式光伏发电业务均需要在项目前期投入较大资 金,并且项目回报周期长。目前公司的融资渠道单一,资金主要 来自于银行贷款。公司在扩大业务规模的同时,需要有配套的资 金及时投入,若无法适时筹集项目所需资金或是无法持续满足 项目建设所需资金,将可能会直接影响公司业务扩张的速度。 公告编号：2018-003 6 内部管理风险 公司设立时即为股份有限公司,选举产生了董事会、监事 会,聘任了高级管理人员。公司在全国中小企业股份转让系统挂 牌辅导过程中,为更加完善公司法人治理、决策管理,公司制定 了新的《公司章程》,通过了三会议事规则、《关联交易决策管 理办法》、《重大投资决策管理办法》、《对外担保管理办法》 等规章制度,建立健全公司治理体系。但由于公司新建立的一系 列治理机制时间尚短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关 内部控制制度不能有效执行的风险。 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东景德镇国控集团直接持有本公司 51%的股份, 控股股东景德镇国控集团在公司经营决策、财务管理和人事上 均可施予重大影响,虽然公司已建立了“三会”议事规则、《关 联交易管理制度》等制度,但公司的实际控制人仍可凭借其控制 地位,通过行使表决权等方式对公司人事任免、生产、财务管理 和经营决策等进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的 利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 景德镇市国信节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 JINGDEZHEN GUOXIN ENERGY-SAVING TECHNOLOGY CO., LTD 证券简称 国信节能 证券代码 870686 法定代表人 潘占辉 办公地址 江西省景德镇市昌江区瓷都大道 1109 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 雷强华 职务 副总经理、财务负责人、董事会秘书 电话 0798-8501810 传真 0798-2180122 电子邮箱 88057660@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省景德镇市昌江区瓷都大道 1268 号国信节能公司 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 18 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-M75 科学推广和应用服务业-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 主要从事城市及道路照明节能项目、合同能源管理服务、能源审 计咨询、光伏电站建设及运营、太阳能热水工程等节能环保业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司 实际控制人 景德镇市国有资产监督管理委员会 公告编号：2018-003 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913602006937343563 否 注册地址 江西省景德镇市 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 贾士林、李国平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 01 月 15 日由协议转让 自动变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 46,313,126.79 23,958,495.42 93.31% 毛利率% 57.19% 29.99% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,466,903.48 4,731,593.14 226.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 9,427,816.6 1,355,508.20 595.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 37.60% 18.87% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 29.13% 5.65% - 基本每股收益 1.22 0.45 171.11% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 300,125,922.01 324,604,846.87 -7.54% 负债总计 254,553,491.42 294,499,319.76 -13.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 38,453,327.83 26,281,610.55 46.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.84 2.62 46.56% 资产负债率%（母公司） 54.76% 53.34% - 资产负债率%（合并） 84.81% 90.72% - 流动比率 0.99 0.96 - 利息保障倍数 3.62 3.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,687,776.97 -18,404,452.67 119.28% 应收账款周转率 3.35 7.72 - 存货周转率 2.05 4.62 - 公告编号：2018-003 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -7.50% 82.02% - 营业收入增长率% 93.31% 41.00% - 净利润增长率% 227.00% -19.00% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,331,600.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75,346.85 非经常性损益合计 4,256,253.15 所得税影响数 656,527.68 少数股东权益影响额（税后） 855,824.79 非经常性损益净额 2,743,900.68 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1．公司自成立以来主要从事节能环保相关项目的开发投资及节能技术服务，凭借自身的技术、资 金、人才、资质等优势，在区域内占据一定的优势地位，又为国有企业，公司在采购销售服务具有良好 的信用评价，有助于公司开展节能环保项目及服务。 2．采购部门对供应商业务资质、证照、提供商品或服务质量、售后服务等方面进行初步评审，建 立供应商档案，会同工程技术部、运维部及市场部定期进行评估和审计；请购部门根据项目实际需要填 写《请购单》，经分管领导审批后，进行评审选定供应商，签署采购合同。 3．公司的销售模式为直销模式。公司在进行业务拓展时，对客户的基本情况，能耗情况进行调研， 再与客户就节能方案设计、预计节能效益、合同期限等洽谈达到一致后签订合同。公司自身为国有企业， 并依托控股股东景德镇国控集团主业为投融资、市政基本建设等背景，能够更有效的获取到市政基础建 设改造信息，或是大型企业能耗信息，增强公司业务拓展实力。公司节能业务主要采取 EMC 模式或 BT 模式，其中 EMC 模式主要是公司提供项目的技术改造和成套设备，客户只需负责项目改造过程的协调配 合工作，项目验收合格后，公司与客户按合同约定比例及年限共同分享节电收益，项目合同结束后，公 司将节能改造设备以及产生的收益全部移交给客户。BT 模式即建设—移交，是政府经过法定程序选择拟 建的基础设施或公用事业项目的投资人，并由投资人在工程建设期内组建 BT 项目公司进行投资、融资 和建设；在工程竣工建成后按约定进行工程移交并从政府的支付中收回投资。BT 模式风险小、收益高、 能够发挥企业在融资和施工管理方面的优势。公司光伏电站业务，以投资建设运营管理模式，公司与项 目所在地企业用户、供电公司签订售电合同，所发电量首先满足企业用户经营所需，富余电量按国家核 定的上网电价销售给供电公司。 4．公司提供节能服务、新能源服务。主要通过合同能源管理、BT 模式、投建运营光伏发电等业务 获取利润。合同能源管理的节能收益分享一般在 5 年左右，公司合同能源管理应收取的款项大部分来自 于财政资金，因此约定分享年度内如期收到节能收益基本可以持续；BT 模式是由公司进行投资、融资和 建设，在工程竣工建成后按约定进行工程移交并从政府的财政支出中收回投资；光伏发电方面，每月固 定时间读取用电数据，与用户、供电公司按月结算电费，此外，我国的电价标准由国家发改委制定和调 控，由于新能源发电成本较高，新能源发电运营企业主要通过收取电费和获取补贴相结合的方式实现盈 利。 5．目前公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2018-003 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1.2017 年经营情况： 2017 年公司业务收入主要来源于节能服务项目收入及光伏电站项目收入，其中节能服务项目包括：合 同能源管理项目、BT 项目、节能改造项目、能源审计及节能评估。近年来，国家推动生态文明建设的力度 不断加大，江西省政府也倡导了“创新引领、绿色崛起”的发展理念，景德镇市也被列入“双修城市”， 国家、省市在节能环保和城市环境治理方面的投入相应增加，在节能环保市场需求不断增大的形势下， 公司继续加强自身建设和内部管理，特别是通过加强基层党组织建设，发挥党员先锋模范带头作用，锻 炼了一支素质过硬、实干担当的管理和技术团队。公司积极开发新的业务市场，与众多新老客户形成了 良好的合作关系，商品销售逐年增长，强化成本控制，降低运营成本，2017 年经营业绩均有较大增长。 具体如下： （1）2017 年经营目标为营业收入 3500.00 万元，利润总额 680.00 万元。截止 2017 年 12 月 31 日， 公司实现营业收入 4631.31 万元，较上年同期增长 93.31%；净利润 1546.69 万元，较上年同期增长 226.89%；历年累计未分配利润为 1697.46 万元，较上年同期增长 31.18%，超额完成了年度经营目标。 其中： A、营业收入：2017 年营业收入 4631.31 万元，较上年同期增加 2235.47 万元，增幅 93.30%。 B、营业成本：2017 年营业成本 1982.78 万元，较上年同期增加 305.41 万元，增幅 18.20%。 C、利润总额：2017 年利润总额 1853.58 万元，较上年同期增加 1298.82 万元，增幅 234.12%。 D、净利润：2017 年净利润 1546.69 万元，较上年同期增加 1073.54 万元，增幅 226.89%。 E、现金流量：2017 年经营活动现金流量净额为 354.98 万元，较上年-1840.45 万元增加 2195.43 万元，现金流量净额转为正值。 （2）分析原因：营业收入增幅较大，较 2016 年增长了 93.30%，主要原因是去年融资建设的北汽光 伏电站正式投入使用产生收益，光伏电站项目较去年同期增加发电收益，发电收入与 2016 年相比，增 长了 352.55%，实现收入翻番。 （3）现金流量：2017 年经营活动现金流量净额增长，并由负值转为正值，原因为本年度公司加强 应收帐款催收力度，光伏电站、热水项目和中央空调项目回款正常，路灯项目回款情况良好，其他 BT 项目及合同能源管理项目略有增长，并超额完成了年度经营目标，基本项目应收账款回收情况良好（除 了本年度由于北汽光伏电站投入发电运营，累计发电所产生的省、国家度电补贴金额约为 1797.68 万元， 以及部分节能路灯及热水项目应收账款 462.56 万元，从而导致应收账款较去年增加 993.14%，影响了公 司现金流量的进一步增强。 2.2018 年度经营目标：营业收入 5300.00 万元，利润 1600.00 万元。 (二) 行业情况 1.有利因素 （1）国家产业政策的大力支持 2010 年 4 月，国务院办公厅转发国家发改委、财政部、人民银行、税务总局 《关于加快推行合同 能源管理促进节能服务产业发展的意见》（国办发[2010]25 号），对采取合同能源管理模式的节能项目在 资金支持力度、税收扶持政策、相关会计制度、改善金融服务等方面提出了具体的支持政策。国务院各 部委也针对合同能源管理出台了一系列的优惠、扶持政策和措施，主要包括财政部、国家发改委发布的 《合同能源管理项目财政奖励资金管理暂行办法》（财建[2010]249 号）以及《国家发展改革委办公厅、 财政部办公厅关于财政奖励合同能源管理项目有关事项的补充通知》。2010 年 8 月，由国家发改委资源 节约和环境保护司提出，中国标准化研究院、中国节能协会节能服务产业委员会等单位负责起草，国标 公告编号：2018-003 13 委制定的《合同能源管理技术通则》（GB/T 24915-2010）正式发布，2011 年 1 月 1 日起正式实施。2010 年 12 月，国家针对合同能源管理专门颁布《财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营 业税和企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]110 号），对合同能源管理税收优惠予以明确。 （2）节能意识的提高带动行业发展 随着国家对节能环保行业的大力宣传及大力支持，我国民众及企业的节能意识大大提高。同时，随 着我国经济的快速发展，能源供给将出现无法满足经济发展的需求，能源价格呈现的上升趋势，导致国 内用能企业能源费用的增加，将促使用能企业节能服务的需求不断增加，将给节能服务企业带来更大的 发展空间。 （3）节能减排技术逐渐标准化 在政策的大力推动工业节能技术推广应用，节能服务企业提供的节能服务的技术逐渐规范化、标准 化，节能技术的发展重点将在于发展智能化平台,对能源信息进行识别、定位、追踪、监控,为能源管理 提供基础数据和智能工具保障,帮助企业尽快实现“管理级”节能,实现自上而下的科学的节能决策,达 到企业全面节能效益。 （4）工业的转型升级为节能行业提供契机 目前，我国正处于工业化、城镇化的深入发展阶段,工业发展对能源的需求持续增加,能源消耗巨大, 国家节能减排约束性指标要求工业加快转变发展方式。同时,实施能源消耗总量控制,也将对工业发展形 成硬约束,为工业转型升级、节能降耗提供良好契机。 2.不利因素 （1）项目初始投资成本高昂 节能环保行业多具有项目初始投资成本高昂，项目回收周期较长的特点。尽管国家发改委、财政部 等部门的通知“鼓励银行等金融机构根据节能服务公司的融资需求特点，创新信贷产品、拓宽担保品范 围、简化申请和审批手续，为节能服务公司提供项目融资、保理等金融服务”，但目前节能服务公司融 资渠道较为单一狭窄、多采用自筹资金、银行贷款等单一渠道，普遍面临融资压力。因此，融资能力和 融资成本也成本该行业发展最直接的因素。 （2）缺乏系统行业标准 国家在节能方面出台了一系列的产业政策、财税政策和相关法律保障。但在产业发展初期仍然缺乏 系统的行业标准来规范，各地节能产品的质量标准参差不齐，未能在全国实现统一标准，统一规范，使 节能用品生产企业和节能服务企业的技术水平存在差异性较大的情况，制约行业整体的成长速度。 （3）政策变动的影响 节能服务公司符合国家有关规定，备案后实施合同能源管理项目时，能够享受相应的税收优惠和财 政补贴政策。但公司税收优惠和财政补贴属于与资产有关的政府补助，需要在 EMC 项目期（一般五年） 分摊，对公司当期业绩有一定的影响。 从中国光伏产业历史发展过程来看，可以明显地了解到光伏产业对于政策补贴的依赖，以及由于对 补贴的依赖，导致政策补贴变化对产业周期和起落影响较深。又由于政策补贴的力度容易受到宏观经济 周期等因素的影响，若经济出现疲软将会导致政策补贴收紧，影响到光伏产业的发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 24,804,157.52 8.26% 79,814,239.18 25.00% -68.92% 公告编号：2018-003 14 应收账款 25,363,811.81 8.45% 2,320,264.31 1.00% 993.14% 存货 13,309,147.38 4.43% 5,992,894.47 2.00% 122.08% 长期股权投资 118,021.98 0.04% 0.00 0.00% 100.00% 固定资产 206,137,366.30 68.68% 200,287,795.50 62.00% 2.92% 在建工程 - 0.00% 553,658.61 0.00% -100.00% 短期借款 7,000,000.00 2.33% - 0.00% 100.00% 长期借款 117,000,000.00 38.98% 128,500,000.00 39.59% -8.95% 资产总计 300,125,922.01 - 324,604,846.87 - -7.54% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 24,804,200.00 元，较上年减少 68.92%，主要原因是归还为北汽光伏项目贷款本金 1050 万元，支付贷款利息 7,631,100.00 元，以及支付工程款 33,461,500.00 元，导致货币资金减少。 2、应收帐款 25,363,800.00 元，较上年增加了 993.17%，主要原因是新增北汽光伏电站项目度电补 贴应收账款款 17,976,800.00 元，北汽光伏电站项目度电补贴包括省级财政补贴和国家财政补贴资金， 因省财政补贴资金缺口和国家补贴第七批名录还未发布导致补贴资金未及时到账，导致应收账款较上年 大幅度上涨。 3、存货 13,309,100.00 元，较上年增加了 122.08%，主要原因是增加了较大的几个存货项目，如便 民服务中心地源热泵项目 3,515,900.00 元，瓷都大道（西段）及吕蒙桥路灯改造项目 1,911,700.00 元， 高铁大道路灯项目 15,62200.00 元，景鹰高速公路项目 1,096,000.00 元，导致存货同比上涨。 4、长期股权投资 118,000.00 元，较上年增加了 100.00%。主要原因是 2017 年公司投资成立子公司 江西国信物联设备制造有限公司（其中安信智慧（厦门）管廊科技有限公司出资 30,000,000.00 元，出 资比例为 60%，国信节能出资 2,000.00 元，出资比例为 40%），目前已向江西国信物联设备制造有限公 司完成部分出资，共计 133333.33 元。 5、固定资产 206,127,300.00 元，较上年增加了 2.92%，主要原因是购入国信节能新办公楼 9,860,000.00 元，并于本年全部转入为固定资产。 6、在建工程 0.00 元，较上年减少 100%，主要原因是国信节能公司在景德镇市国信御城小区 15 栋 3F 新购置的办公楼完成装修并投入使用，且在报告期内由在建工程转入固定资产。 7、短期借款 7,000,000 元，较上年增加 100%，主要原因是根据公司 2017 年的经营发展规划，为 补充流动资金，促进公司经营发展，公司向中国工商银行景德镇市支行申请贷款不超过人民币 7,000,000.00 元，贷款利率为 4.57%，此次贷款由控股股东景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公 司提供连带责任保证担保。 8、应付票据 3,100,000 元，较上年减少 91.52%，主要原因是 2017 年大量承兑汇票到期支付北汽项 目工程款 33,461,500 元。 9、长期借款 117,000,000.00 元，较上年减少 8.98%，主要是归还银行贷款本金 10,500,000.00 元 （其中还中国工商银行景德镇支行 2,500,000.00 元、江西银行 2,000,000.00 元、浦发银行 6,000,000.00 元）。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 46,313,126.79 - 23,958,495.42 - 93.30% 公告编号：2018-003 15 营业成本 19,827,861.65 42.81% 16,773,749.53 70.00% 18.20% 毛利率% 57.19% - 29.99% - - 管理费用 4,552,648.08 9.83% 5,063,980.95 21.00% -10.10% 销售费用 493,773.03 1.07% 390,097.92 2.00% 26.58% 财务费用 7,062,433.48 15.25% 1,810,473.16 8.00% 290.09% 营业利润 18,111,193.31 39.11% -293,162.35 -1.22% - 营业外收入 500,531.98 1.08% 5,938,125.41 25.00% -91.57% 营业外支出 75,878.83 0.16% 97,264.45 - -21.99% 净利润 15,466,903.48 33.40% 4,731,593.14 19.75% 226.89% 项目重大变动原因： （1）2017 年营业收入为 46,313,126.79 元，较 2016 年增长了 93.30%，收入增长的主要原因还是 2016 年新建的北汽二期项目在 2017年并网发电产生收益，与2016 年相比，光伏项目收入增长了 352.55%。 （2）2017 年营业成本为 19,827,861.65 元，较 2016 年增长了 18.20%，成本小幅增长，主要是北 汽项目二期在 2016 年 12 月转固定资产，2016 年此项目无折旧成本，电站折旧成本在 2017 年增加了 2,320,000.00 元，路灯项目成本较去年略有增加。收入大幅增加而成本增幅相对较小，收入增加的主要 原因为 2017 年北汽光伏电站项目正式发电运营，发电上网电费收入正常核算并回款，导致公司营业收 入增加，因去年日照时间较往年长，且维护成本较低，新发电站的发电度数回款正常，导致收入增加， 而成本增幅相对较小。 （3）2017 年管理费用为 4,552,648.08 元，增长率为-10.09%，减少的主要原因是 2016 年为申报新 三板费用支出较高，2017 较 2016 年新三板费用方面减少 1,230,000 元。其他方面 2017 年新增三名员工 以及经营层调动增加职工薪酬、福利及社保共计 250,000.00 元，工会活动经费新增 180,000.00 元，光 伏电站保险费用增加 139,000.00 元，新增办公楼绿化费 107,800.00 元，综上所述较 2016 年减少 511,300.00 元。 （4）销售费用为 493,773.03 元，增长率为 26.58%，主要原因是 2017 年加大宣传力度，广告宣传 费增加约 15 万元，主要有新三板挂牌视频制作以及节能宣传周、低碳活动宣传费等。 （5）财务费用为 7,062,433.48 元，增长率为 290.10%，主要原因是由于项目资金需求 2016 年陆续 向浦发银行、工商银行以及江西银行融资共计 152,000,000.00 元，截止 2017 年底贷款本金余额 135,500,000.00 元，2017 年共计归还贷款利息 7,631,200.00 元，与 2016 年相比新增贷款利息 5,138,300.00 元；另 2017 年公司利用暂时闲置资金做通知存款业务及应付工程款采取银行承兑汇票的 形式支付，为公司增加了理财收入 5,848,00.00 元，综合比较财务费用相较去年增长了 5,252,000.00 元。 （6）2017 年营业利润为 18,111,193.31 元，较上年增加 18,404,355.66 元。主要原因是营业收入 增加了 22354600 元，营业成本增幅较小，故营业利润较上年增加较大。 （7）营业外收入为 500,531.98 元，增长率为-91.57%，主要原因是 2016 年收到财政拨光伏电站补 贴款 9980000.00 元，此拨款为 2012 年己完工景新光伏电站项目，需补贴摊销 5 年的营业外收入 166.52 万元；2017 年收到新三板奖励金 1,000,000.00 元，综上比较 2017 年较 2016 年减少营业外收入 5,437,593.43 元。 （8）2017 年营业外支出 75,878.83 元，较上年减少 21.99%，2017 年主要原因是是北汽光伏电站功 率因素不达标导致的固定资产报废损失和用电罚款合计 75,878.83 元所致；而 2016 年主要是向浮梁县 洪源镇洗马村捐赠了亮化工程帮扶资金支出 69,000.00 元，以及防洪保安基金和其他支出，合计 97,264.45 元。 （9）2017 年净利润 15,466,903.48 元，较上年增加 226.89%，主要原因是营业收入增幅较大所致。 公告编号：2018-003 16 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 46,313,126.79 23,958,495.42 93.3% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 19,827,861.65 16,773,749.53 18.21% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 光伏电站 27,492,510.07 59.36% 6,074,978.09 25.00% 节能服务 18,820,616.72 40.64% 17,883,517.33 75.00% 合计 46,313,126.79 100.00% 23,958,495.42 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2017 年我司的主营业务为光伏电站及节能服务，全年销售占比 100%，光伏电站业务新增了北汽光 伏电站项目，北汽光伏电站项目年发电量为 23770960KWH，合计获得电费收入为 10,984,881.14 元（其 中收取昌河北汽基地使用电费结算单价为 0.5592 元/度，收入金额为 4,386,275.33 元，余电上网获得 电费结算单价为 0.4143 元/度，收入金额为 6,598,605.82 元，），故光伏电站收入增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 国网江西省电力公司景德镇供电分公 司 15,830,056.98 61.62% 否 2 浮梁县城市建设综合开发公司 3,721,512.05 14.49% 否 3 景德镇市城市建设资金管理领导小组 办公室 1,888,574.16 7.35% 否 4 景德镇市昌江区荷塘乡人民政府 1,686,102.00 6.56% 否 5 江西省安装工程有限公司 1,070,682.20 4.17% 否 合计 24,196,927.39 94.19% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 公告编号：2018-003 17 1 景德镇市国信置业有限公司 8,748,091.00 26.89% 是 2 中国电建集团 8,333,333.33 25.62% 否 3 景德镇市国资运营投资控股集团有限 责任公司 8,215,346.14 25.26% 是 4 中电电气（上海 ）太阳能科技有限公 司 1,567,931.50 4.82% 否 5 景德镇市路灯管理所 1,549,100.00 4.76% 否 合计 28,413,801.97 87.35% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,687,776.97 -18,404,452.67 119.28% 投资活动产生的现金流量净额 -13,993,597.93 -68,151,279.04 79.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,242,686.70 91,789,088.88 -112.25% 现金流量分析： 1、2017 年经营活动现金净流量为 3,549,800.00 元，较 2016 年增长率为 119.28%。主要是经营活 动产生的现金回款收入，2017 年已收到光伏电站电费收入以及节能路灯、热水项目工程款回款较 2016 年增加了 9,441,900.00 元；经营活动产生的现金流出方面：2017 年支付北汽光伏项目以及节能路灯材 料采购及工程款较 2016 年减少 12,512,400.00 元，综合比较 2017 年经营活动现金净流量实现增长； 2、2017 年投资活动现金净流量为-13,993,600.00 元，较 2016 年增长率为 79.46%。主要原因为投 资活动产生的现金流入方面：2016 年收到景新电站财政补贴款 9,980,000.00 元，2017 年无任何投资活 动收入；投资活动产生的现金流出方面：2016 年购建固定资产，主要为建设北汽光伏电站、新办公楼装 修款及购办公设备产生的现金流出较 2017 年多 54,157,600.00 元，综合比较 2017 年投资活动现金净流 量相比 2016 年实现增长； 3、2017 年筹资活动现金净流量为-11,242,700.00 元，较 2016 年增长率为-112.24%。减少主要原 因现金流入方面：2016 年向工行、江西银行及浦发银行融资贷款 111,281,100.00 元，2017 年向工行短 期借款 7,000,000.00 元；现金流出方面：2016 年归还贷款利息 2,492,000.00 元、归还贷款本金 17,000,000.00 元，小计 19,492,000.00 元；2017 年归还贷款利息 7,631,300.00 元，归还贷款本金 10,500,000.00 元，综合比较 2017 年筹资活动现金净流量减少较大。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1．公司于 2011 年 6 月 27 日设立控股子公司江西国信中电电气新能源有限公司（现已更名为“江 西国信新能源有限公司”），法定代表人方志华，注册资本 10,000,000.00 元，社会信用统一代码 913602005761378519，经营范围为：新能源和节能设备及技术的研发、推广、技术转让；太阳能电站和 风能电站投资建设及系统集成、安装、运行维护服务及管理；地源热泵工程设计和安装；太阳能和风机 产品的代理销售；经营进出口业务（凭《对外贸易经营者备案登记表》经营）。 2. 江西国信新能源有限公司 2017 年实现主营业务收入为 27,492,510.07 元，营业成本 9,591,856.91 元，营业利润总额为 12,552,514.72 元，净利润为 10,983,954.01 元， 同比 2016 年净利 润增长了 1546.62%。主要原因是由于新增北汽光伏电站投产运营，导致收入增加，净利润增长。 3. 公司于 2017 年 6 月 28 日设立参股子公司江西国信物联设备制造有限公司，法定代表人方志华， 公告编号：2018-003 18 注册资本 5000 万元，社会信用统一代码 91360206MA362RMG3U,经营范围为：城市综合管廊智能化设备、 物联网产业相关仪器仪表设备、通信设备（不含卫星地面接收设备）、社会公共安全设备及器材、环境 监测治理专用仪器仪表、安防监测监控仪器仪表、其他领域相关系统和设备的研发、制造、销售、安装、 运维、技术咨询及技术服务；电子电气设备、自动化仪器仪表、通用设备、专用设备的研发、制造、销 售、安装、运维、技术咨询及技术服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务，计算机软件开发（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、委托理财及衍生品投资情况 - (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、遵纪守法、按时纳税、保障员工合法权益，缴纳职工社会保险及公积金。 公司还积极开展党建工作，组织党员干部参加志愿服务活动。还与社区进行互动，参与社区的环境卫生 整治工作。利用自身节能环保技术与人才优势，参加各类部门组织的节能环保宣传活动，作为中小企业 节能技术推广服务平台，积极服务中小企业节能减排工作，认真做好每一项对社会有益的工作，公司立 足本职，尽到了一个企业对社会的企业责任。 三、 持续经营评价 在编制财务报表时，假设本公司经营活动在可预见的将来会继续下去，不拟也不必终止经营或破产 清算，可以在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。公司自本期末至少 12 个月内具备持续经营能力， 无影响持续经营能力的重大事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.市场区域单一风险：公司所开展的节能服务、分布式太阳能光伏发电等业务较为集中在景德镇市 区域，且在项目前期投入资金较大，且项目回报周期长，公司的融资渠道单一，资金主要来源于银行贷 公告编号：2018-003 19 款。公司在扩大业务规模的同时，需要有配套的资金及时投入，若无法适时筹集项目所需资金或无法持 续满足项目建设所需资金，将会影响公司业务拓展速度。目前，公司也在积极寻求集团公司以及省内各 大银行等金融机构的支持，并筹划打造业务核心竞争力，积极寻找与公司业务相关的上下游企业的合作， 打算逐步收购具有市场外向延伸能力的企业，计划低因市场区域集中在单一区域的市场经营风险，为公 司的后续可持续发展做好准备。 2.人才缺乏风险：节能服务行业持续受到国家政策的支持，一直保持者快速发展的趋势。行业高速 发展的同时也需要相应的人才供给，由于节能服务行业属于知识密集型行业，对人才的综合素质要求较 高，若公司人才不能及时供给，可能会出现人才梯次出现断层，将影响公司的发展速度以及未来进一步 发展。目前，我公司通过内部培养和外部招聘两种方式进行人才挖掘与选择，经过内部选调和公开招聘， 暂时满足了公司人员人才短期缺失需求，从长远看，公司也将继续结合业务发展，选择招聘和培训真正 合适公司发展需要的人才。 3.公司营运资金不足风险：由于公司相关业务的前期投入较大，项目回报周期长，且融资渠道单一， 相关配套营运资金不足，已影响公司业务拓展和发展速度。为应对此风险，公司财务部门负责好资金计 划及还款计划，密切关注资金使用情况，提高资金使用效率，加大完工项目的资金催收力度，降低财务 风险，积极督促相关部门跟进政府电价补贴资金到位。 4.内部管理风险：公司作为股份有限公司，股东大会、董事会、监事会三会已经在正常运转，认真 履行职责，为了更加完善公司法人治理、决策管理，公司按照三会议事规则、《关联交易决策管理办法》 等 34 项内部管理制度的要求，初步建立健全公司治理体系。但由于新建立的一系列治理机制时间尚短， 短期内仍可能存在治理不规范、相关内部管理制度不能有效执行的风险。公司将调节人员以及机构配置， 明确岗位职责，加强培训，使得相关制度逐步得到贯彻落实，进一步降低了内部管理风险。 5.控股股东不当控制的风险：公司控股股东为景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司直接持 有公司 51%的股份，控股股东在公司经营决策、财务管理和人事上均可施予重大影响，虽然公司已建立 “三会议事规则”等制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控制地位，通过行使表决权等方式对公司人 事、生产、财务和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。公司将严格按照全 国股份转让系统和《公司章程》的要求下，严格执行信息披露制度，按质按时完成了年度信息披露工作， 也降低了控股股东不当控制的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-003 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 23,000,000.00 5395704.01 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 2,000,000.00 105,115.380 总计 25,000,000.00 5500819.39 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履 行必要 决策程 序 临时报 告披露 时间 临时报 告编号 景德镇市国 信置业有限 公司 购买办公用房分期 付款 503,352.00 是 - - 公告编号：2018-003 21 景德镇市国 资运营投资 控股集团有 限责任公司 为子公司江西为国 信新能源有限公司 贷5,000,000.00元 提供担保 - 是 - - 景德镇市国 资运营投资 控股集团有 限责任公司 为子公司江西国信 新能源有限公司贷 7,0000,000.00 元 提供担保 - 是 - - 景德镇市国 资运营投资 控股集团有 限责任公司 为子公司江西国信 新能源有限公司贷 款 5,5000,000.00 元提供担保 - 是 - - 景德镇市国 资运营投资 控股集团有 限责任公司 为子公司江西国信 新能源有限公司贷 款20000000元提供 担保 - 是 2017 年 8 月 22 日 2017-026 景德镇市国 资运营投资 控股集团有 限责任公司 为景德镇市国信节 能科技股份有限公 司贷款 7000000 元 提供担保 - 是 2017 年 11 月 01 日 2017-033 总计 - 503,352.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 未在临时报告里披露的偶发性关联交易已在股转书中披露过，为子公司江西国新能源有限公司提供 担保满足了其昌河技改光伏车棚项目投资资金需求，有助于子公司光伏电站项目的投资建设进展，达成 项目完工并投入运营发电，缩短项目投资回报周期，为公司创造新的营业收入来源。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于出资成立江西国信物联科技有限公司的议案》，公司 拟与安信智慧（厦门）管廊科技有限公司共同出资设立注册资本为 10000000.00 元的参股子公司江西国 信物联科技有限公司，公司拟投资 4000000.00 元，持有 40%的股份，安信智慧（厦门）管廊科技有限公 司拟投资 6000000.00 元，持有 60%的股份；基于公司未来发展考量，公司第三届董事会第七次会议审议 通过《关于变更对外投资的议案》，同意拟设立注册资本为 10000000.00 元的参股子公司江西国信物联 科技有限公司变更为同意拟设立注册资本为 50000000.00 元的参股子公司江西国信物联设备制造有限公 司，公司拟与安信智慧（厦门）管廊科技有限公司共同出资设立，公司（持股 40.00%）与安信智慧（厦 门）管廊科技有限公司（持股 60.00%）的持股比例不变，最终我公司拟投资 20000000 元，持有 40.00% 的股份，安信智慧（厦门）管廊科技有限公司拟投资 30000000.00 元，持有 60.00%的股份，公司已于 2017 年 6 月 28 日完成工商手续办理，获得营业执照，正常营业中。 (四) 承诺事项的履行情况 1、为避免同业竞争，公司所有股东分别均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：本人/本企业在 中国境内外的任何地区，不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业 公告编号：2018-003 22 的股份及其他权益等方式），直接或间接地从事与公司或其子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务； 不以任何方式从事或参与生产任何与公司或其子公司产品相同、相似或可以取代公司或其子公司产品的 业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司或其子公司经营的业务有竞争或可能有竞 争，则立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司或其子公司；不制定与公司或其子公司可能发生同 业竞争的经营发展规划。 2、公司关联方针对资金占用出具了《避免占用公司资金的承诺函》。 为了防止控股股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为，公司在《公司章 程》、《关联交易管理制度》中规定，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应当回避表决，其所 代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情 况。 股东大会审议有关关联交易时,关联股东应在股东大会审议前主动提出回避申请；非关联股东有权 在股东大会审议有关关联交易事项前向股东大会提出关联股东回避申请,并提交股东大会进行表决,股 东大会根据表决结果在会议上决定关联股东是否回避。 3、法律法规对股东所持股份的限制性规定： 《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董 事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的 股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的 本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制 性规定。” 《业务规则》第 2.8 条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分 三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间 分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 挂牌前十二个月内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照 前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。 因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更后，后续持有人应继续执行股票限售 规定。” 4、股东所持股份的限售安排 股份公司成立于 2009 年 9 月 18 日，截至本说明书签署日，股份公司成立已满一年，仅需由担任公 司董事、监事或高级管理人员的股东按照《公司法》相关规定，即公司董事、监事、高级管理人员在任 职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。 《公司章程》未对股东所持股份作出其他限制性规定。 公司股东未就所持股份作出严于法律法规和《公司章程》规定的自愿锁定承诺。 以上出具承诺的公司股东、实际控制人、董监高及关联方均严格履行承诺。 公告编号：2018-003 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,785,000 47.85% -6,250 4,778,750 47.79% 其中：控股股东、实际控制 人 1,700,000 17.00% 0 1,700,000 17.00% 董事、监事、高管 3,085,000 30.85% -6,250 3,078,750 30.79% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,215,000 52.15% 6,250 5,221,250 52.21% 其中：控股股东、实际控制 人 3,400,000 34.00% 0 3,400,000% 34.00% 董事、监事、高管 1,815,000 18.15% 6,250 1,821,250 18.21% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000.00 - 普通股股东人数 17 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 景 德 镇 市 国 资 运 营 投 资 控 股 集 团 有 限 责 任 公司 5,100,000 0 5,100,000 51.00% 3,400,000 1,700,000 2 胡高亮 2,320,000 0 2,320,000 23.20% 1,740,000 580,000 3 中 节 能 晶 和 照 明有限公司 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 0 2,000,000 4 朱小波 300,000 0 300,000 3.00% 0 300,000 5 方志华 50,000 0 50,000 0.50% 37,500 12,500 合计 9,770,000 0 9,770,000 97.70% 5,177,500 4592500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名或持股 10%及以上股东间不存在相互关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-003 24 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司，法定代表人吴林，成立于 2004 年 11 月 26 日，统 一社会信用代码 91360200767048552J，注册资本 6200000000 元。经营范围：资产收购、资产处置、资 产托管，股权投资、实业投资、资本运营，投资管理咨询、财务咨询、企业重组策划、代理咨询；对外 担保（不含融资性担保），土地收储，城市基础设施建设，基本建设，房地产开发；基金管理（不含证 券投资基金管理）；陶瓷、建材、钢材销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） (二) 实际控制人情况 1、实际控制人的认定：自公司成立以来，景德镇市国控集团直接持有 5100000 股股份，占比 51%， 系公司控股股东。景德镇市国资委直接持有景德镇市国控集团 100%股权，通过景德镇市国控集团间接持 有公司 51%股权，系公司实际控制人。 2、实际控制人基本情况：公司实际控制人为景德镇市国资委，于 2007 年 7 月正式挂牌成立，为景 德镇市政府直属特设机构，住所为景德镇市昌江区瓷都大道 1109 号。 公告编号：2018-003 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 中国工商银行股份 有限公司景德镇支 行 55,000,000.00 5.39% 2015 年 12 月 29 日-2030年12月 28 日 否 银行借款 南昌市浦发银行南 昌分行 77,000,000.00 5.29% 2015 年 12 月 16 日-2025年12月 25 日 否 银行借款 江西银行股份有限 公司景德镇分行 20,000,000.00 4.90% 2016 年 12 月 5 日至 2026 年 12 月 5 日止 否 银行借款 中国工商银行景德 镇支行 7,000,000.00 4.57% 2017 年 11 月 1 日至 2018 年 10 月 31 日 否 合计 - 159,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-003 26 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - 16 - 公告编号：2018-003 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 潘占辉 董事长 男 46 硕士研究生 2017 年 11 月 9 日-2019 年 6 月 27 日 否 方志华 董事、总经理 男 53 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 翁琳 董事 女 35 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 胡高亮 董事 男 37 大专 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 涂鹏 董事 男 50 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 尧金娃 监事会主席 女 31 硕士研究生 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 朱赛月 监事 男 32 硕士研究生 2017 年 5 月 25 日-2019 年 6 月 27 日 否 马慧群 职工监事 女 27 本科 2017 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 王勇 副总经理 男 47 本科 2017 年 9 月 29 日-2019 年 6 月 27 日 是 雷强华 副总经理、财 务负责人、董 事会秘书 男 39 本科 2017 年 9 月 29 日-2019 年 6 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 公告编号：2018-003 28 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 胡高亮 董事 2,320,000 0 2,320,000 23.20% 0 方志华 董事、总经理 50,000 0 50,000 0.50% 0 雷强华 副总经理、财 务负责人、董 秘 25,000 0 25,000 0.25% 0 合计 - 2,395,000 0 2,395,000 23.95% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 陈望贤 董事长 离任 无 辞职离任 潘占辉 无 新任 董事长 原董事长辞职离任后 补选 肖雪梅 公司副总经理、 财务负责人 离任 无 辞职离任 雷强华 董秘 新任 公司副总经理、财务 负责人、董秘 原公司副总经理、财务 负责人辞职离任后聘 任 胡俊晖 监事 离任 无 辞职离任 朱赛月 无 新任 监事 原监事辞职离任重新 补选 张权 职工监事 离任 无 辞职离任 马慧群 无 新任 职工监事 因原职工监事辞职补 选 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、 潘占辉先生，1972 年 3 月出生，中国国籍，硕士研究生，无境外永久居留权。1993 年 7 月至 1995 年 6 月就职于景德镇市电瓷电器工业公司，任企管科科长；1995 年 7 月至 1998 年 6 月就职于华力 电器厂，任副厂长；1998 年 6 月 2010 年 8 月就职于景德镇市重阳水泥有限责任公司，任总经理，兼任 党总支书记；1998 年 8 月至今，兼任景德镇市重阳水泥有限责任公司监事；2010 年 8 月至 2012 年 8 月 就职于景德镇市国信节能科技股份有限公司，任总经理，其中，2011 年 6 月至 2014 年 10 月兼任江西国 信新能源有限公司董事长；2012 年 8 月至 2014 年 1 月就职于景德镇市古镇投资管理有限公司，任董事 公告编号：2018-003 29 长、总经理兼副书记；2014 年 1 月至 2016 年 4 月就职于景德镇市国有资产经营管理有限公司，任副总 经理、总支委员，其中，2015 年 7 月至 2016 年 10 月兼任景德镇市国信宏城建设开发有限公司董事长； 2016 年 4 月至今，就职于景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司，任副总经理、党委委员；其中， 2015 年 6 月至今兼任景德镇市华信建设投资有限公司，董事、总经理，2016 年 8 月至 2017 年 9 月兼任 景德镇市国信工程管理有限公司董事长。 2、 朱赛月先生，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 7 月毕业于广西师范大学， 硕士研究生学历。2012 年 7 月至今就职于中节能晶和照明有限公司，任项目工程师。 3、 马慧群女士，1991 年 5 月出生，中国国籍，大学本科。2013 年 9 月至 2014 年 6 月，就职于江 西陶瓷工艺美术职业技术学院，兼职美术老师；2015 年 8 月至至今，就职于景德镇市国信节能科技股份 有限公司采购部，主管。 4、 王勇先生，1971 年 10 月出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。1992 年 11 月至 1993 年 9 月就职于浮梁县机械厂，任职员；1993 年 9 月至 1994 年 8 月就职于景德镇市珠山区物资供销公司， 任科长；1994 年 8 月至 1997 年 9 月就职于景德镇市食品工业协会，任科员；1997 年 9 月至 2007 年 3 月就职于景德镇市经济贸易委员会，任科员；2007 年 3 月至 2013 年 9 月就职于景德镇市企业产权交易 中心，任副主任；2011 年 9 月至今，兼任景德镇陶瓷交易所有限公司监事；2006 年至今，兼任景德镇 市华信产权事务有限公司首席代表、法定代表人；2013 年 9 月至今，兼任景德镇市国有资产管理中心副 主任；2014 年 12 月至今，兼任景德镇公共交通有限公司董事；2015 年 3 月至 2016 年 7 月就职于景德 镇市国信资产管理有限公司，任总经理；2016 年 7 月至今兼任景德镇市国信资产管理有限公司董事长； 2017 年 9 月至今，就职于景德镇市国信节能科技股份有限公司，任副总经理。 5、 雷强华先生，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2005 年 6 月毕业于江西师范大学， 本科学历。2005 年 8 月至 2010 年 9 月就职于南通理工学院，任副科长； 2011 年 2 月至今，历任股份 公司综合部主管、部长、总经理助理、董事会秘书、副总经理、财务负责人；2015 年 1 月至今，兼任控 股子公司江西国信新能源有限公司副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理 3 3 市场部 4 4 采购成本部 2 2 工程技术部 7 6 财务部 3 4 综合部 3 3 低碳事业部 2 1 运维部 10 11 员工总计 34 34 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 25 25 公告编号：2018-003 30 专科 4 4 专科以下 5 5 员工总计 34 34 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动：严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作； 2.人才引进：通过自行寻找、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进； 3.培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式进行培 训工作； 4.招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘等方式进行招聘工作； 5.薪酬情况：公司薪酬体系主要有基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。 6.公司实行全员劳动合同制，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳 动合同》；公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 占剑，工程技术部员工，现因个人原因离职，已完成工作交接，已有人员替代其岗位要求，且公司 正在积极招聘相似能力的技术人员。 公告编号：2018-003 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公 众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，履行 各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行 应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期内，公司新制定了《信息披露管 理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步完善了公司的重大事项分层决策制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》中设立了投资者关系管 理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司 的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的重要人事变动、对外投资、关联交易、担保等事项均按照《公司法》、《公司 章程》、《非上市公众公司监督管理办法》《报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交 易、担保等事项均按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》《》履行规定程序的 评估意见》等相关法律法规的要求，严格履行规定审议程序和信息披露要求，真实、准确、及时、完整 地完成了信息披露。 公告编号：2018-003 32 4、 公司章程的修改情况 披露报告期内，《公司章程》的修改情况为：公司于 2017 年 9 月 29 日召开第三届董事会第九次会 议，于 2017 年 10 月 31 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议案》， 对公司章程相关条款进行了修改，主要是把党建工作写入公司章程。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 审议通过了：1.《关于预计 2017 年日常性关联 交易的议案》2.《关于给予公司相关人员津贴 的议案》3.《关于处理昌河技改光伏车棚项目 （二期）组件采购纠纷的议案》4.《关于公司 高管人员任职的议案》5.《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》6.《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》7.《关于公 司 2016 年度报告及年度报告摘要的议案》8. 《关于公司 2016 年度财务决算报告和 2017 年 度财务预算报告的议案》9.《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》10.《关于聘请大信 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》11.《关于公司 2016 年 度总经理工作报告的议案》12.《关于提请召开 2016 年度股东大会的议案》13.《关于出资成 立江西国信物联科技有限公司的议案》14.《关 于给予新三板挂牌有功人员奖励的议案》15. 《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会 的议案》16.《关于变更对外投资的议案》17. 《关于景德镇市国信节能科技股份有限公司 2017 年半年报告》18.《关于聘任公司高级管 理人员的议案》19.《关于补选公司董事的议案》 20.《关于修改公司章程的议案》21.《关于公 司申请向金融机构贷款的议案》22.《关于关联 方为公司贷款提供担保的议案》23.《关于召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》24.《关 于选举董事长的议案》。 监事会 5 审议通过了：1. 《关于预计 2017 年日常性关 联交易的议案》2. 《关于公司 2016 年度监事 会工作报告的议案》3.《关于公司 2016 年年度 报告及年度报告摘要的议案》4.《关于公司 2016 年度财务决算报告和 2017 年度财务预算 报告的议案》5.《关于公司 2016 年度利润分配 方案的议案》6.《关于补选监事的议案》7. 《景 德镇市国信节能科技股份有限公司 2017 年半 公告编号：2018-003 33 年度报告》8. 《关于公司申请金融机构贷款暨 关联方担保的议案》 股东大会 4 审议通过了：1.《关于预计 2017 年日常性关联 交易的议案》2. 《关于给予公司相关人员津贴 的议案》3.《关于公司 2016 年度董事会工作报 告的议案》4.《关于公司 2016 年度监事会工作 报告的议案》5.《关于公司 2016 年度报告及年 度报告摘要的议案》6.《关于公司 2016 年度财 务决算报告和 2017 年度财务预算报告的议案》 7.《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》 8.《关于聘请大信会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》9.《关 于补选公司董事的议案》10.《关于修改公司章 程的议案》11.《关于公司申请向金融机构贷款 的议案》12.《关于关联方为公司贷款提供担保 的议案》13.《关于补选监事的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员符 合《公司法》等法律法规的任职规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和 义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转 让系统相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行 信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系 管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 公告编号：2018-003 34 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业 务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的 能力。 1.业务独立情况 公司主要从事光伏电站电站的建设与运营、市政路灯节能改造、节能技术服务等业务。经过多年的 发展，公司拥有独立完整的项目开发建设运营能力，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及采购、 销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，其业务收入全部来源于节 能环保项目的投资运营建设及服务，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情 形。 2.资产独立情况 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，公司合法拥有与经营有关的 资产所有权或使用权，主要财务权属明晰，均由公司实际控制和使用。截至本转让说明书签署之日，控 股股东、实际控制人未占用公司资产及其他资源，公司也未为其提供担保，公司行使其所有权或使用权 不存在法律障碍。 3.机构独立情况 公司已经建立独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。按照公司法人治理结构的要求，公司设 立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权， 根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立， 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股 东干预公司正常生产经营活动的现象。 4.人员独立情况 公司的总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人控 制的其他企业中兼职。公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工 大会选举产生；公司高级管人员均由公司董事会聘任或辞退。 公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 5.财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度， 建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策；公司独立在银行开立帐户，不存在与其他单位共 用银行帐户情况；公司依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2．关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3．关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公告编号：2018-003 35 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整性、 及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司制定 了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2018-003 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 6-00002 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2018 年 3 月 26 日 注册会计师姓名 贾士林、李国平 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2018]第 6-00002 号 景德镇市国信节能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了景德镇市国信节能科技股份有限公司及其子公司（以下简称“贵集团”）的财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵集团 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵集团，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 公告编号：2018-003 37 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵集团、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵集团的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵集团不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 公告编号：2018-003 38 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李国平 中 国 · 北 京 中国注册会计师：贾士林 二○一八年三月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 24,804,157.52 79,814,239.18 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） - 169,176.00 应收账款 五、（三） 25,363,811.81 2,320,264.31 预付款项 五、（四） 588,365.95 401,677.15 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 85,555.25 90,403.18 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 13,309,147.38 5,992,894.47 持有待售资产 - - - 公告编号：2018-003 39 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 5,491,171.50 1,708,104.74 流动资产合计 - 69,642,209.41 90,496,759.03 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 五、（八） 10,161,269.17 8,158,131.26 长期股权投资 五、（九） 118,021.98 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（十） 206,137,366.30 200,287,795.50 在建工程 五、（十一） - 553,658.61 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（十二） 139,210.61 181,305.24 其他非流动资产 五、（十三） 13,927,844.54 24,927,197.23 非流动资产合计 - 230,483,712.60 234,108,087.84 资产总计 - 300,125,922.01 324,604,846.87 流动负债： 短期借款 五、（十四） 7,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、（十五） 3,100,000.00 36,561,574.00 应付账款 五、（十六） 32,529,135.10 35,274,775.99 预收款项 五、（十七） 12,553,891.55 9,419,315.94 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十八） 773,554.00 510,915.46 应交税费 五、（十九） 2,192,062.93 1,563,659.07 应付利息 五、（二十） 190,099.58 236,489.94 应付股利 - - - 其他应付款 五、（二十一） 32,718.74 684,761.84 应付分保账款 - - - 公告编号：2018-003 40 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、（二十二） 11,500,000.00 10,500,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 69,871,461.90 94,751,492.24 非流动负债： 长期借款 五、（二十三） 117,000,000.00 128,500,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 五、（二十四） 323,963.03 358,161.03 预计负债 - - 递延收益 五、（二十五） 67,358,066.49 70,889,666.49 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 184,682,029.52 199,747,827.52 负债合计 - 254,553,491.42 294,499,319.76 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五、（二十六） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - - - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十七） 1,866,961.48 1,418,666.53 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十八） 26,586,366.35 14,862,944.02 归属于母公司所有者权益合计 - 38,453,327.83 26,281,610.55 少数股东权益 - 7,119,102.76 3,823,916.56 所有者权益合计 - 45,572,430.59 30,105,527.11 负债和所有者权益总计 - 300,125,922.01 324,604,846.87 法定代表人：潘占辉 主管会计工作负责人：雷强华 会计机构负责人：华舟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 公告编号：2018-003 41 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 - 7,405,205.51 15,535,614.21 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 169,176.00 应收账款 十二、（一） 9,510,168.83 2,260,518.17 预付款项 - 299,781.72 237,165.72 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、（二） 37,209.26 37,358.33 存货 - 12,381,448.74 5,929,670.49 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 656,099.01 518,104.74 流动资产合计 - 30,289,913.07 24,687,607.66 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - 10,161,269.17 8,158,131.26 长期股权投资 十二、（三） 7,118,021.98 7,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 16,049,855.02 8,763,161.65 在建工程 - - 553,658.61 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 132,165.80 178,930.39 其他非流动资产 - - 2,863,990.00 非流动资产合计 - 33,461,311.97 27,517,871.91 资产总计 - 63,751,225.04 52,205,479.57 流动负债： - - - 短期借款 - 7,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 公告编号：2018-003 42 应付账款 - 11,619,032.67 5,219,651.68 预收款项 - 11,506,278.22 8,864,393.47 应付职工薪酬 - 586,922.00 311,286.46 应交税费 - 731,828.01 1,296,612.12 应付利息 - 8,881.25 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,932,744.14 11,396,748.56 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 34,385,686.29 27,088,692.29 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - 323,963.03 358,161.03 预计负债 - - - 递延收益 - 200,000.00 400,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 523,963.03 758,161.03 负债合计 - 34,909,649.32 27,846,853.32 所有者权益： - 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - - - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,866,961.48 1,418,666.53 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 16,974,614.24 12,939,959.72 所有者权益合计 - 28,841,575.72 24,358,626.25 负债和所有者权益合计 - 63,751,225.04 52,205,479.57 公告编号：2018-003 43 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十 九） 46,313,126.79 23,958,495.42 其中：营业收入 - 46,313,126.79 23,958,495.42 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、（二十 九） 32,018,222.13 24,251,657.77 其中：营业成本 - 19,827,861.65 16,773,749.53 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、（三十） 49,884.38 49,965.07 销售费用 五、（三十 一） 493,773.03 390,097.92 管理费用 五、（三十 二） 4,552,648.08 5,063,980.95 财务费用 五、（三十 三） 7,062,433.48 1,810,473.16 资产减值损失 五、（三十 四） 31,621.51 163,391.14 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（三十 五） -15,311.35 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -15,311.35 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 0 0 其他收益 五、（三十 六） 3,831,600.00 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,111,193.31 -293,162.35 加：营业外收入 五、（三十 七） 500,531.98 5,938,125.41 减：营业外支出 五、（三十 八） - 75,878.83 97,264.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 18,535,846.46 5,547,698.61 公告编号：2018-003 44 减：所得税费用 五、（三十 九） 3,068,942.98 816,105.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,466,903.48 4,731,593.14 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 15,466,903.48 4,731,593.14 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - 3,295,186.20 200,118.79 2.归属于母公司所有者的净利润 - 15,466,903.48 4,731,593.14 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 15,466,903.48 4,731,593.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 12,171,717.28 4,531,474.35 归属于少数股东的综合收益总额 - 3,295,186.20 200,118.79 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 1.22 0.45 （二）稀释每股收益 - 1.22 0.45 法定代表人：潘占辉 主管会计工作负责人：雷强华 会计机构负责人：华舟 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、 （四） 18,820,616.72 17,883,517.33 减：营业成本 十二、 （四） 10,236,004.74 9,508,658.69 公告编号：2018-003 45 税金及附加 - 45,646.26 27,397.92 销售费用 - 493,773.03 390,097.92 管理费用 - 3,044,099.30 3,639,306.08 财务费用 - -14,523.14 -137,053.46 资产减值损失 - 12,941.66 158,608.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、 （五） -15,311.35 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -15,311.35 - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 - 500,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,487,363.52 4,296,501.24 加：营业外收入 - 500,530.20 583,994.00 减：营业外支出 - 4,561.98 97,264.45 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 5,983,331.74 4,783,230.79 减：所得税费用 - 1,500,382.27 718,700.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,482,949.47 4,064,530.52 （一）持续经营净利润 - 4,482,949.47 4,064,530.52 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,482,949.47 4,064,530.52 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 公告编号：2018-003 46 销售商品、提供劳务收到的现金 - 31,260,956.88 22,298,506.08 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,590,623.50 1,111,169.87 经营活动现金流入小计 - 32,851,580.38 23,409,675.95 购买商品、接受劳务支付的现金 - 21,115,337.63 14,355,599.88 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,902,668.22 2,437,191.11 支付的各项税费 - 2,582,176.16 923,115.44 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,563,621.40 24,098,222.19 经营活动现金流出小计 - 29,163,803.41 41,814,128.62 经营活动产生的现金流量净额 - 3,687,776.97 -18,404,452.67 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 9,980,000.00 投资活动现金流入小计 - - 9,980,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 13,860,264.60 78,131,279.04 投资支付的现金 - 133,333.33 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 13,993,597.93 78,131,279.04 投资活动产生的现金流量净额 - -13,993,597.93 -68,151,279.04 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 公告编号：2018-003 47 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 7,000,000.00 111,281,160.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 7,000,000.00 111,281,160.00 偿还债务支付的现金 - 10,500,000.00 17,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 7,631,365.95 2,492,071.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 111,320.75 - 筹资活动现金流出小计 18,242,686.70 19,492,071.12 筹资活动产生的现金流量净额 -11,242,686.70 91,789,088.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -21,548,507.66 5,233,357.17 加：期初现金及现金等价物余额 43,252,665.18 38,019,308.01 六、期末现金及现金等价物余额 21,704,157.52 43,252,665.18 法定代表人：潘占辉 主管会计工作负责人：雷强华 会计机构负责人：华舟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 14,248,731.90 14,646,941.57 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,073,105.73 755,670.45 经营活动现金流入小计 - 15,321,837.63 15,402,612.02 购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,332,056.60 12,352,847.16 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,852,098.99 1,554,009.21 支付的各项税费 - 2,198,016.32 919,941.97 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,875,369.42 7,106,815.56 经营活动现金流出小计 - 23,257,541.33 21,933,613.90 经营活动产生的现金流量净额 - -7,935,703.70 -6,531,001.88 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 - 6,903,868.42 4,613,883.11 公告编号：2018-003 48 付的现金 投资支付的现金 - 133,333.33 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 7,037,201.75 4,613,883.11 投资活动产生的现金流量净额 - -7,037,201.75 -4,613,883.11 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 7,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 7,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 46,182.50 98,083.33 支付其他与筹资活动有关的现金 - 111,320.75 - 筹资活动现金流出小计 - 157,503.25 6,098,083.33 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,842,496.75 -6,098,083.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -8,130,408.70 -17,242,968.32 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,535,614.21 32,778,582.53 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,405,205.51 15,535,614.21 公告编号：2018-003 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,418,666.53 - 14,862,944.02 3,823,916.56 30,105,527.11 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,418,666.53 - 14,862,944.02 3,823,916.56 30,105,527.11 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 448,294.95 - 11,723,422.33 3,295,186.20 15,466,903.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,171,717.28 3,295,186.20 15,466,903.48 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 50 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 448,294.95 - -448,294.95 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 448,294.95 - -448,294.95 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,866,961.48 - 26,586,366.35 7,119,102.76 45,572,430.59 项目 上期 公告编号：2018-003 51 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,012,213.48 - 10,737,922.72 3,623,797.77 25,373,933.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,012,213.48 10,737,922.72 3,623,797.77 25,373,933.97 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 406,453.05 4,125,021.30 200,118.79 4,731,593.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,531,474.35 200,118.79 4,731,593.14 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 406,453.05 - -406,453.05 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 406,453.05 - -406,453.05 - - 公告编号：2018-003 52 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - -- - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - -- - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,418,666.53 - 14,862,944.02 3,823,916.56 30,105,527.11 法定代表人：潘占辉 主管会计工作负责人：雷强华 会计机构负责人：华舟 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 公告编号：2018-003 53 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,418,666.53 - 12,939,959.72 24,358,626.25 加：会计政策变更 - - - - - - - -- - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,418,666.53 - 12,939,959.72 24,358,626.25 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 448,294.95 - 4,034,654.52 4,482,949.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,482,949.47 4,482,949.47 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 448,294.95 - -448,294.95 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 448,294.95 - -448,294.95 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 54 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,866,961.48 - 16,974,614.24 28,841,575.72 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 - - - - - - - - - - - - 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 - - - - - - - - - - - - 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,000,000.00 - - - - - - - 1,418,666.53 - 12,939,959.72 24,358,626.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,064,530.52 4,064,530.52 公告编号：2018-003 55 （二）所有者投入和减少资 本 10,000,000.00 - - - - - - - 1,012,213.48 - 9,281,882.25 20,294,095.73 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 10,000,000.00 - - - - - - - 1,012,213.48 - 9,281,882.25 20,294,095.73 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 406,453.05 - -406,453.05 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 406,453.05 - -406,453.05 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 56 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 1,418,666.53 - 12,939,959.72 24,358,626.25 公告编号：2018-003 57 景德镇市国信节能科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 景德镇市国信节能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2009 年 9 月 18 日经景德镇市工商行政管理局批准，由景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司景德镇 （原：景德镇市国有资产经营管理有限公司）、深圳市华烨新科技实业有限公司共同出资设立。 企业类型：其他股份有限公司（非上市）；公司统一社会信用代码：913602006937343563。经 过历次股权变更后，截止 2017 年 12 月 31 日，公司股权结构如下： 股东名称 出资方式 出资金额（万元） 出资比例（%） 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司 货币 510.00 51.00 中节能晶和照明有限公司 货币 200.00 20.00 胡高亮 货币 232.00 23.20 朱小波 货币 30.00 3.00 方志华 货币 5.00 0.50 肖雪梅 货币 2.50 0.25 章小妹 货币 2.50 0.25 何衍水 货币 2.50 0.25 宋远韬 货币 2.50 0.25 雷强华 货币 2.50 0.25 罗宏 货币 1.50 0.15 占剑 货币 1.50 0.15 华舟 货币 1.50 0.15 陈慧耀 货币 1.50 0.15 高炜 货币 1.50 0.15 谢飞 货币 1.50 0.15 刘海 货币 1.50 0.15 合计 1,000.00 100.00 公司按照《公司法》规定和上市公司有关要求建立了公司的法人治理结构，股东大会为 公司的最高权力机构，董事会为股东大会的常设权力机构，监事会为股东大会的派出监督机 构。 公司法定住所/总部地址：江西省景德镇市昌江区瓷都大道 1109 号。 公司法定代表人：潘占辉。 公告编号：2018-003 58 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司所属节能环保行业。公司经营范围：节能减排、城市照明、太阳能光伏发电的运 维服务管理及相关产品的推广经营、设计、咨询、工程施工；合同能源管理；节能相关技术 咨询、培训。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （三）财务报告的批准 本财务报表于 2018 年 3 月 26 日经公司董事会批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 1 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例 江西国信新能源有限公司 控股子公司 1 级 70% 70% 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权 益”。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项份。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 公告编号：2018-003 59 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 公告编号：2018-003 60 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 公告编号：2018-003 61 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产包括在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产。以成本计量 的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减 值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值 公告编号：2018-003 62 损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1：账龄分析组合 以账龄为信用风险特征划分组合 组合 2：关联方组合 以是否为纳入合并范围内公司的应收款项划分 组合 按组合计提坏账准备的计提方 法 组合 1：账龄分析组合 账龄分析法计提坏账准 组合 2：关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 0 0 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备情况： 组合名称 方法说明 关联方组合 在正常情况下，本公司纳入合并范围内公司的应收款项不存在现金流量不能按期收回的风 险，因此，对纳入合并范围内公司的应收款项除有证据表明存在不能收回风险的以外，不 计提坏账准备 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现 金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、劳务成本等。 公告编号：2018-003 63 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 公告编号：2018-003 64 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：光伏电站设施、运输设备、其他设备、EMC 节能服务专用设 施等；折旧方法采用年限平均法及受益期摊销法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确 定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值 和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续 使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 光伏电站设施 25 5 3.80 运输设备 10 5 9.50 其他设备 5 5 19.00 EMC 节能服务专用设施 受益期 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十三) 在建工程 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： 1、 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 公告编号：2018-003 65 2、 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格 产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； 3、 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 公告编号：2018-003 66 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公告编号：2018-003 67 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十八) 收入 公司业务收入主要来源于节能服务项目收入及光伏电站项目收入，其中节能服务项目包括： 合同能源管理项目、BT 项目、节能改造项目、能源审计及节能评估。 1、节能服务项目收入 （1）合同能源管理 合同能源管理项目收入确认时点的具体判断标准为：合同能源管理项目完工验收后，公 司在合同约定的节能效益分享期内，根据约定的节能收益或是根据每期的实际节能效益确认 收入。 （2）BT 项目 公司根据 BT 项目合同约定，在项目竣工验收后，一次性确认相关收入。 （3）节能改造项目 节能改造服务业务是指按照客户需求提供整体节能解决方案，对整体节能解决方案进行 实现。其收入确认的具体方法为：按签订的节能改造服务合同，在改造服务项目竣工验收后， 一次性确认相关收入。 （4）能源审计及节能评估 公司与客户签订签订能源审计工节能评估服务合同，公司按合同要求提供相应服务，公 司在服务已经提供完成，并已取得服务费收款权利时一次性确认咨询服务收入。 2、光伏电站项目 （1）电力销售收入 公司按月与供电局或用电企业确认上网电量，作为判断主要风险和报酬转移的时点，并 相应确认收入。 （2）光伏电站总承包 公司与客户签订光伏电站总承包合同，公司在项目竣工验收后，一次性确认收入。 (十九) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 公告编号：2018-003 68 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收 益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 公告编号：2018-003 69 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处 理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对 一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项准则的主要影响如下： 单位： 元 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 1、在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损 益，比较数据相应调整 持续经营损益 15,466,903.48 4,731,593.14 公告编号：2018-003 70 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 2、自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的 政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收 益”项目，比较数据不调整。 营业外收入、其 他收益 3,531,600.00 - 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、12.5% (二)重要税收优惠及批文 本公司控股子公司江西国信中电电气新能源有限公司符合《企业所得税法》第二十七条 第二款、《企业所得税法实施条例》第八十七条及财政部、国家税务总局、国家发展和改革 委员会发布的《公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）》（财税[2008]116 号）中“由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目”税收优惠条件。因此享受企业所 得税“三免三减半”（2012 年-2014 年三年免征企业所得税，2015 年-2017 年减半征收企业 所得税）的优惠政策。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 21,704,157.52 43,252,665.18 其他货币资金 3,100,000.00 36,561,574.00 合 计 24,804,157.52 79,814,239.18 注 1：本账户期末其他货币资金余额系 3 个月以上到期的银行承兑汇票保证金，不作为现金及现金等价物。 注 2：本账户期末无抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外、有潜在回收风险的款项 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 169,176.00 合 计 169,176.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 公告编号：2018-003 71 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄风险组合计提坏账备的应收账款 25,690,961.01 100.00 327,149.20 1.27 组合小计 25,690,961.01 100.00 327,149.20 1.27 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 25,690,961.01 100.00 327,149.20 1.27 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄风险组合计提坏账备的应收账款 2,615,420.25 100.00 295,155.94 11.29 组合小计 2,615,420.25 100.00 295,155.94 11.29 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 2,615,420.25 100.00 295,155.94 11.29 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 24,787,883.01 1,638,508.55 1 至 2 年 35,000.00 10 3,500.00 425,737.00 10 42,573.70 2 至 3 年 367,966.00 20 73,593.20 76,683.70 20 15,336.74 3 至 4 年 47,172.00 50 23,586.00 474,491.00 50 237,245.50 4 至 5 年 452,940.00 80 226,470.00 合 计 25,690,961.01 327,149.20 2,615,420.25 295,155.94 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 31,993.26 元；本期无收回或转回坏账准备。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 国网江西省电力公司景德镇供电分公司 15,830,056.98 61.62 公告编号：2018-003 72 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 浮梁县城市建设综合开发公司 3,721,512.05 14.49 景德镇市城市建设资金管理领导小组办公室 1,888,574.16 7.35 景德镇市昌江区荷塘乡人民政府 1,686,102.00 6.56 江西省安装工程有限公司 1,070,682.20 4.17 合 计 24,196,927.39 94.19 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 530,584.40 90.18 209,823.03 52.24 1 至 2 年 54,240.00 9.22 159.12 0.04 2 至 3 年 159.12 0.03 3 年以上 3,382.43 0.57 191,695.00 47.72 合 计 588,365.95 100.00 401,677.15 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 广州市道文光电科技有限公司 141,650.00 24.08 特变电工西安电气科技有限公司 140,000.00 23.79 江西顺中建筑劳务有限公司 102,260.00 17.38 景德镇华中信息咨询有限公司 54,000.00 9.18 江苏远大电缆有限公司 43,690.00 7.43 合 计 481,600.00 81.86 (五)其他应收款 1、其他应收款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄风险组合计提坏账备的其他应收款 115,248.50 100.00 29,693.25 25.76 组合小计 115,248.50 100.00 29,693.25 25.76 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 115,248.50 100.00 29,693.25 25.76 公告编号：2018-003 73 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄风险组合计提坏账备的其他应收款 120,468.18 100.00 30,065.00 24.96 组合小计 120,468.18 100.00 30,065.00 24.96 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 120,468.18 100.00 30,065.00 24.96 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 18,316.00 64,818.18 1 至 2 年 46,932.50 10 4,693.25 650.00 10 65.00 3 至 4 年 50 50,000.00 50 25,000.00 4 至 5 年 50,000.00 80 25,000.00 5 年以上 100 5,000.00 100 5,000.00 合 计 115,248.50 29,693.25 120,468.18 30,065.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为-371.75 元；本期无收回或转回坏账准备。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金及押金 98,432.50 102,582.50 代扣员工社保款 16,816.00 17,885.68 合计 115,248.50 120,468.18 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 余额 景德镇长虹置业有限公司 保证金 50,000.00 4 至 5 年 43.38 25,000.00 景德镇合盛科技企业孵化器有限公 司 押金 45,932.50 1 至 2 年 39.86 4,593.25 代扣员工个人社保 代扣款 16,816.00 1 年以内 14.59 景德镇恒信物业管理有限公司 保证金 1,000.00 1-2 年 0.87 100.00 江西昌河汽车有限责任公司 保证金 1,000.00 1 年以内 0.87 公告编号：2018-003 74 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 余额 合 计 114,748.50 99.57 29,693.25 (六)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 145,362.71 145,362.71 52,372.98 52,372.98 劳务成本 13,163,784.67 13,163,784.67 5,940,521.49 5,940,521.49 合 计 13,309,147.38 13,309,147.38 5,992,894.47 5,992,894.47 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 5,491,171.50 1,708,104.74 合计 5,491,171.50 1,708,104.74 (八)长期应收款 项目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 应收 BT 项目款 11,346,336.26 11,346,336.26 8,908,832.78 8,908,832.7 8 其中：未实现融资收益 1,185,067.09 1,185,067.09 750,701.52 750,701.52 5.32%-5.5% 长期应收款净额 10,161,269.17 10,161,269.17 8,158,131.26 8,158,131.2 6 (九)长期股权投资 被投资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 一、联营企 业 江 西 国 信 物 联 设 备 制 造 有 限 公司 133,333.33 -15,311.35 118,021.98 合计 133,333.33 -15,311.35 118,021.98 (十)固定资产 1、固定资产情况 公告编号：2018-003 75 项目 光伏电站设施 运输设备 其他设备 节能服务设施 房屋建筑物 合计 一、账面原值 1. 期 初 余额 205,499,116.54 297,900.00 237,261.15 13,902,022.26 521,113.00 220,457,412.95 2.本期增 加金额 6,825,284.26 371,682.53 9,860,098.48 17,057,065.27 （1）在建 工程转入 1,343,079.18 1,343,079.18 （2）购置 6,825,284.26 8,517,019.30 15,342,303.56 3.本期减 少金额 43,971.81 43,971.81 （1）处置 或报废 43,971.81 43,971.81 4. 期 末 余额 212,324,400.80 297,900.00 564,971.87 13,902,022.26 10,381,211.48 237,470,506.41 二、累计折旧 1. 期 初 余额 14,030,654.34 150,936.93 125,736.30 5,851,976.18 10,313.70 20,169,617.45 2.本期增 加金额 8,377,441.89 28,300.56 42,699.57 2,729,700.48 24,752.88 11,202,895.38 （1）计提 8,377,441.89 28,300.56 42,699.57 2,729,700.48 24,752.88 11,202,895.38 3.本期减 少金额 39,372.72 39,372.72 （1）处置 或报废 39,372.72 39,372.72 4.期末余 额 22,408,096.23 179,237.49 129,063.15 8,581,676.66 35,066.58 31,333,140.11 三、账面价值 1.期末账 面价值 189,916,304.57 118,662.51 435,908.72 5,320,345.60 10,346,144.90 206,137,366.30 2.期初账 面价值 191,468,462.20 146,963.07 111,524.85 8,050,046.08 510,799.30 200,287,795.50 注：本期购入景德镇国信御城 15 栋 501 室办公写字楼、国信御城办公楼 16-28 号楼、国信御城办公 楼 1-15 号楼暂未办妥产权证。 (十一) 在建工程 1、在建工程基本情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 国 信 御城 办 公 楼装修工程 553,658.61 553,658.61 合 计 553,658.61 553,658.61 2、重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 国信御城办公楼装修工程 553,658.61 789,420.57 1,343,079.18 合 计 553,658.61 789,420.57 1,343,079.18 续： 项目名称 工程投入占预 算比例(%) 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金 来源 国信御城办公楼装修工程 100% 其他来源 公告编号：2018-003 76 项目名称 工程投入占预 算比例(%) 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金 来源 合 计 100% (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 89,210.61 356,842.4 5 81,305.24 325,220.94 递延收益 50,000.00 200,000.0 0 100,000.00 400,000.00 合 计 139,210.61 556,842.4 5 181,305.24 725,220.94 (十三) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付购房款 2,863,990.00 预计一年期以上待抵扣进项税 13,927,844.54 22,063,207.23 合 计 13,927,844.54 24,927,197.23 (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 7,000,000.00 合 计 7,000,000.00 注：上述保证借款均由公司控股股东景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司提供担保。 (十五) 应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,100,000.00 36,561,574.00 合 计 3,100,000.00 36,561,574.00 (十六) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 19,015,625.11 33,488,691.30 1 年以上 13,513,509.99 1,786,084.69 合 计 32,529,135.10 35,274,775.99 公告编号：2018-003 77 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 中国电建集团 8,333,333.33 未结算 中电电气（上海 ）太阳能科技有限公司 1,567,931.50 未结算 景德镇市路灯管理所 1,549,100.00 未结算 景德镇正宇奈米科技有限公司 619,760.00 未结算 合 计 12,070,124.83 (十七) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,732,904.98 4,792,552.66 1 年以上 7,820,986.57 4,626,763.28 合 计 12,553,891.55 9,419,315.94 账龄超过 1 年的大额预收账款 债权单位名称 期末余额 未结转原因 景德镇市 2014 年中心城区保障性住房建设项目部 3,916,981.06 未结算 江西陶瓷工艺美术职业技术学院 3,210,000.00 未结算 中国人民银行景德镇市中心支行 524,182.59 未结算 合 计 7,651,163.65 (十八) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 510,915.46 3,379,015.11 3,116,376.57 773,554.00 二、离职后福利-设定提存计划 128,827.29 128,827.29 合 计 510,915.46 3,507,842.40 3,245,203.86 773,554.00 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 510,915.46 2,666,470.4 5 2,403,831.91 773,554.00 2.职工福利费 215,438.16 215,438.16 3.社会保险费 157,378.23 157,378.23 其中： 医疗保险费 150,964.51 150,964.51 工伤保险费 3,166.37 3,166.37 生育保险费 3,247.35 3,247.35 4.住房公积金 78,324.00 78,324.00 5.工会经费和职工教育经费 261,404.27 261,404.27 合 计 510,915.46 3,379,015.1 3,116,376.57 773,554.00 公告编号：2018-003 78 1 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 125,589.48 125,589.48 2、失业保险费 3,237.81 3,237.81 合 计 128,827.29 128,827.29 (十九) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 企业所得税 2,079,817.25 1,357,760.81 房产税 11,279.42 印花税 5,311.01 91,784.76 防洪基金 60,290.73 60,290.73 价调基金 28,773.42 28,773.42 个人所得税 6,591.10 19,049.35 其他税费 6,000.00 合 计 2,192,062.93 1,563,659.07 (二十) 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 银行借款利息 190,099.58 236,489.94 合计 190,099.58 236,489.94 (二十一) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 各类保证金及押金 683,000.00 代扣社保 21,767.29 1,480.56 其他往来款 10,951.45 281.28 合 计 32,718.74 684,761.84 (二十二) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 11,500,000.00 10,500,000.00 合 计 11,500,000.00 10,500,000.00 (二十三) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 保证借款 101,000,000.00 110,500,000.00 4.90%-5.29% 公告编号：2018-003 79 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 信用借款 16,000,000.00 18,000,000.00 4.90% 合 计 117,000,000.00 128,500,000.00 注：上述保证借款均由公司控股股东景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司提供担保。 (二十四) 专项应付款 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 碳排放专项经费 358,161.03 34,198.00 323,963.03 收到政府拨款 合 计 358,161.03 34,198.00 323,963.03 (二十五) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 与资产相关的政府补助 70,889,666.49 3,531,600.00 67,358,066.49 收到政府补助 合 计 70,889,666.49 3,531,600.00 67,358,066.49 2、政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入其他 收益金额 其他 变动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 备注 景德镇城区道 路绿色照明示 范工程合同能 源管理项目 400,000.00 200,000.00 200,000.00 与资产 相关 依据景发改环资字 [2013]565 号，由 景德镇市财政局拨 付 景新项目 44,999,999.83 2,160,000.00 42,839,999.83 与资产 相关 由景德镇市金太阳 示范工程和太阳能 光电建筑应用项目 部拨付 华意、孵化基地 项目 22,351,333.33 1,031,599.96 21,319,733.37 与资产 相关 由景德镇市地方财 政拨付 景东项目 1,793,333.33 80,000.04 1,713,333.29 与资产 相关 由江西省能源局拨 付 景东二期 1,345,000.00 60,000.00 1,285,000.00 与资产 相关 由景德镇市发改委 和改革委员会拨付 合 计 70,889,666.49 3,531,600.00 67,358,066.49 (二十六) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 注：详见“附注一、企业的基本情况”。 (二十七) 盈余公积 公告编号：2018-003 80 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,418,666.53 448,294.95 1,866,961.48 合 计 1,418,666.53 448,294.95 1,866,961.48 (二十八) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 14,862,944.02 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 14,862,944.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,171,717.28 减：提取法定盈余公积 448,294.95 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 26,586,366.35 (二十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 46,313,126.79 19,827,861.65 23,958,495.42 16,773,749.53 节能服务 18,820,616.72 10,236,004.74 17,883,517.33 9,508,658.69 光伏电站 27,492,510.07 9,591,856.91 6,074,978.09 7,265,090.84 合 计 46,313,126.79 19,827,861.65 23,958,495.42 16,773,749.53 (三十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 9,239.70 城市维护建设税 10,495.07 6,404.32 教育费附加 4,497.89 2,744.71 地方教育费附加 2,998.59 1,829.80 房产税 11,279.42 印花税 20,613.41 29,746.54 合 计 49,884.38 49,965.07 (三十一) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 276,782.30 321,397.66 办公、差旅费 5,318.17 13,465.00 业务招待费 4,324.87 6,627.20 折旧费 531.96 531.96 业务宣传费 204,832.73 45,762.00 其他 1,983.00 2,314.10 合 计 493,773.03 390,097.92 公告编号：2018-003 81 (三十二) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 3,231,060.10 2,600,714.72 办公、差旅费 386,158.95 414,254.08 业务招待及宣传费 77,795.38 155,210.00 聘请中介机构费用 282,607.74 186,028.38 税费 69,108.81 折旧费 91,702.53 59,141.70 租赁费 11,507.14 80,974.03 新三板上市费用 76,652.88 1,468,702.88 其他 395,163.36 29,846.35 合 计 4,552,648.08 5,063,980.95 (三十三) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 7,631,365.95 2,492,071.12 减：利息收入 584,873.62 728,369.87 未确认融资费用摊销 -5,576.87 手续费 21,518.02 46,771.91 合 计 7,062,433.48 1,810,473.16 (三十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 31,621.51 163,391.14 合 计 31,621.51 163,391.14 (三十五) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -15,311.35 合 计 -15,311.35 (三十六) 其他收益 项 目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 递延收益摊销 3,531,600.00 与资产相关 节能技术推广应用服务平台示范项 目补助 300,000.00 与收益相关 合 计 3,831,600.00 (三十七) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 500,000.00 5,178,533.50 500,000.00 其他 531.98 759,591.91 531.98 合 计 500,531.98 5,938,125.41 500,531.98 公告编号：2018-003 82 2、计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 恒远君庭太阳能热水能源办补贴款 232,800.00 与收益相关 支付中小企业发展专项资金补助 150,000.00 与收益相关 新三板财政奖励资金 500,000.00 与收益相关 递延收益摊销 4,795,733.50 与资产相关 合 计 500,000.00 5,178,533.50 (三十八) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 固定资产报废损失 4,599.09 4,599.09 罚款及滞纳金 71,279.74 71,279.74 防洪保安基金 22,139.81 捐赠支出 69,000.00 其他 6,124.64 合 计 75,878.83 97,264.45 75,878.83 (三十九) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 3,026,848.35 806,953.25 递延所得税费用 42,094.63 9,152.22 合 计 3,068,942.98 816,105.47 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 18,535,846.46 5,547,698.61 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,633,961.62 1,386,924.65 子公司适用不同税率的影响 -1,569,064.33 -95,558.47 调整以前期间所得税的影响 -511,463.58 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,380.68 36,800.65 其他 -2,334.98 -597.78 所得税费用 3,068,942.98 816,105.47 (四十) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,590,623.50 1,111,169.87 公告编号：2018-003 83 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：政府补助 800,000.00 382,800.00 利息收入 584,873.62 728,369.87 其他往来 205,749.88 支付其他与经营活动有关的现金 2,563,621.40 24,098,222.19 其中：管理费用 1,229,885.45 1,742,098.53 营业费用 216,458.77 68,168.30 支付的银行承兑汇票保证金 22,002,392.40 金额机构手续费 21,518.02 46,771.91 其他往来 1,095,759.16 238,791.05 2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与投资活动有关的现金 9,980,000.00 其中：与资产相关的政府补助 9,980,000.00 3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 111,320.75 其中：贷款担保费 111,320.75 (四十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,466,903.48 4,731,593.14 加：资产减值准备 31,621.51 163,391.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,202,895.38 7,567,568.39 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,599.09 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,177,052.27 2,492,071.12 投资损失（收益以“－”号填列） 15,311.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 42,094.63 9,152.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,316,252.91 -4,725,239.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,686,602.28 -23,917,221.26 公告编号：2018-003 84 项 目 本期发生额 上期发生额 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,249,845.55 -4,725,767.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,687,776.97 -18,404,452.67 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 21,704,157.52 43,252,665.18 减：现金的期初余额 43,252,665.18 38,019,308.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,548,507.66 5,233,357.17 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 21,704,157.52 43,252,665.18 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 21,704,157.52 43,252,665.18 二、期末现金及现金等价物余额 21,704,157.52 43,252,665.18 六、 合并范围的变更 无。 七、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比 例 取得方式 江西国信新能源有 限公司 江西景德镇市 江西景德镇市 新能源和节能设备及 技术的研发、推广、 技术转让等。 70% 投资设立 2、 重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东持股 比例 当期归属于少数 股东的损益 当期向少数股东宣 告分派的股利 期末累计少数股 东权益 1 江西国信新能源 有限公司 30% 3,295,186.20 7,119,102.76 3、 重要的非全资子公司主要财务信息 子公司名 称 期末余额 流动资产 非 资产合计 流动负债 非 负债合计 公告编号：2018-003 85 流 动 资 产 流 动 负 债 江 西 国 信 新 能 源 有 限 公 司 42,261,125. 19 204,022,400 .63 246,283,525 .82 38,394,604. 46 184,158,066 .49 222,552,670 .95 子公司名 称 期初余额 流动资产 非 流 动 资 产 资产合计 流动负债 非 流 动 负 债 负债合计 江 西 国 信 新 能 源 有 限 公 司 77,204,419. 37 213,590,215 .93 290,794,635 .30 79,058,067. 95 198,989,666 .49 278,047,734 .44 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金净流量 江西国信新能源有限公司 27,492,510. 07 10,983,954. 01 10,983,954.01 11,623,480.67 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金净流量 江西国信新能源有限公司 6,074,978.0 9 667,062.6 2 667,062.62 -11,873,450.79 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务 性质 注册资本 （亿元） 母公司对 本公司的 持股比例 (%) 母公司对 本公司的 表决权比 例(%) 本企业最终控制 方 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 江西省景德 镇市 运营 投资 62 51% 51% 景德镇市国有资 产管理委员会 (二) 本公司子公司的情况 公告编号：2018-003 86 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 中节能晶和照明有限公司 本公司股东 景德镇市国信置业有限公司 同一实际控制人 景德镇市焦化工业集团有限责任公司 同一实际控制人 景德镇市古镇投资管理有限公司 同一实际控制人 景德镇市开门子大酒店集团有限责任公司 同一实际控制人 景德镇市国信创业投资管理有限公司 同一实际控制人 景德镇合盛光电产业投资发展有限公司 同一实际控制人 景德镇开门子房地产开发有限公司 同一实际控制人 景德镇市国信资产管理有限公司 同一实际控制人 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 金额 占同类交易金额的 比例（%） 销售商品、提供劳务： 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 提供劳务 道路照明节能 项目 市场价 5,232,971.61 27.80 景德镇合盛光电产业 投资发展有限公司 提供劳务 道路照明节能 项目 市场价 162,732.40 0.86 购买商品、接受劳务： 景德镇市国信置业有 限公司 购买商品 房产 市场价 503,352.00 100.00 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 上期发生额 金额 占同类交易金额的 比例（%） 销售商品、提供劳务： 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 提供劳务 道路照明节能 项目 市场价 1,183,393.31 6.62 景德镇市国信置业有 限公司 提供劳务 太阳能热水项 目 市场价 3,153.85 0.02 景德镇市焦化工业集 团有限责任公司 提供劳务 节能评估项目 市场价 33,962.26 0.19 景德镇市古镇投资管 理有限公司 提供劳务 道路照明节能 项目 市场价 42,363.40 0.24 景德镇合盛光电产业 投资发展有限公司 提供劳务 道路照明节能 项目 市场价 1,231,887.98 6.89 购买商品、接受劳务： 公告编号：2018-003 87 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 上期发生额 金额 占同类交易金额的 比例（%） 景德镇市国信置业有 限公司 购买商品 房产 市场价 3,385,103.00 100.00 2、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的 租赁费用 本期发生额 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任 公司 江西国信新能源有限公司 屋顶租赁 105,115.38 上期发生额 景德镇市国信资产管理有限公司 景德镇市国信节能科技股份有限公司 办公场所租赁 62,280.00 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任 公司 江西国信中电电气新能源有限公司 屋顶租赁 105,115.38 3、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是 否已履 行完毕 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 江西国信新能源有 限公司 5,000,000.00 2015/11/26 2018/11/26 是 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 江西国信新能源有 限公司 70,000,000.00 2015/12/16 2027/12/15 否(注) 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 江西国信新能源有 限公司 55,000,000.00 2015/12/29 2032/12/22 否 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 江西国信新能源有 限公司 20,000,000.00 2016/12/05 2022/12/5 否 景德镇市国资运营投 资控股集团有限责任 公司 景德镇市国信节能 科技股份有限公司 7,000,000.00 2017/11/01 2018/10/30 否 注：根据景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司、景德镇市国信节能科技股份有限公司及江西 国信新能源有限公司三家公司签署反担保合同约定，景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司为江西 国信新能源有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司南昌分行贷款 7000 万元提供担保，同时要求景德镇 市国信节能科技股份有限公司为其提供反担保。 (五)关联方应收应付款项 1、应收项目 项目 名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任 公司 72,712.00 公告编号：2018-003 88 项目 名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 景德镇合盛光电产业投资发展有限公司 31,265.94 217,793.91 应收账款 景德镇市开门子大酒店集团有限责任公司 19,618.70 3,923.76 应收账款 景德镇市开门子房地产开发有限公司 47,172.00 23,586.00 47,172.00 9,434.40 其他非流 动资产 景德镇市国信置业有限公司 2,863,990.00 合 计 197,082.44 28,179.25 3,148,574.61 13,358.16 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 中节能晶和照明有限公司 21,384.00 11,448.00 应付账款 景德镇市国资运营投资控股集团有限责 任公司 8,005,115.38 8,215,346.14 应付账款 景德镇市国信置业有限公司 5,380,749.00 预收账款 景德镇市古镇投资管理有限公司 219,684.03 127,773.40 预收账款 景德镇市国信创业投资管理有限公司 447,477.48 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日无需披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日无需披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 (一)利润分配情况 公司第三届董事会第十一次会议审议《关于公司 2017 年度利润分配方案的议案》，拟以 2017 年 12 月 31 日的总股本 10,000,000 股为基数，以母公司历年累计未分配利润向股权登 记日登记在册的股东每 10 股派发 16 股，共计送股 16,000,000 股。以上利润分配议案尚 需经公司股东大会审议。 十、 其他重要事项 (一)分部报告 1、分部报告的确定依据与会计政策 本公司根据产品所属的细分行业，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确 定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的 组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 公告编号：2018-003 89 （2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可 以合并为一个经营分部： （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响 2、分部报告的财务信息 ① 2017 年度 项目 节能服务分部 光伏电站分部 抵消数 合计 一、主营业务收入 18,820,616.72 27,492,510.07 23,958,495.42 二、主营业务成本 10,236,004.74 9,591,856.91 16,773,749.53 三、资产总额 63,751,225.04 246,283,525.82 9,908,828.85 300,125,922.01 四、负债总额 34,909,649.32 222,552,670.95 2,908,828.85 254,553,491.42 ② 2016 年度 项目 节能服务分部 光伏电站分部 抵消数 合计 一、主营业务收入 17,883,517.33 6,074,978.09 23,958,495.42 二、主营业务成本 9,508,658.69 7,265,090.84 16,773,749.53 三、资产总额 52,205,479.57 290,794,635.30 18,395,268.00 324,604,846.87 四、负债总额 27,846,853.32 278,047,734.44 11,395,268.00 294,499,319.76 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄风险组合计提坏账备的应收账款 9,813,732.03 100.00 303,563.20 3.09 组合小计 9,813,732.03 100.00 303,563.20 3.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 公告编号：2018-003 90 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 款 合计 9,813,732.03 100.00 303,563.20 3.09 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄风险组合计提坏账备的应收账款 2,546,239.71 100.00 285,721.54 11.22 组合小计 2,546,239.71 100.00 285,721.54 11.22 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 2,546,239.71 100.00 285,721.54 11.22 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 8,957,826.03 1,616,500.01 1 至 2 年 35,000.00 10 3,500.00 425,737.00 10 42,573.70 2 至 3 年 367,966.00 20 73,593.20 29,511.70 20 5,902.34 3 至 4 年 50 474,491.00 50 237,245.50 4 至 5 年 452,940.00 50 226,470.00 合 计 9,813,732.03 303,563.20 2,546,239.71 285,721.54 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 17,841.66 元；本期无收回或转回坏账准备。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 浮梁县城市建设综合开发公司 3,721,512.05 37.92 景德镇市城市建设资金管理领导小组办公室 1,888,574.16 19.24 景德镇市昌江区荷塘乡人民政府 1,686,102.00 17.18 江西省安装工程有限公司 1,070,682.20 10.91 景德镇长虹置业有限公司 367,966.00 3.75 73,593.20 公告编号：2018-003 91 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 合 计 8,734,836.41 89.01 73,593.20 (二)其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄风险组合计提坏账备的其他应收款 62,309.26 100.00 25,100.00 40.28 组合小计 62,309.26 100.00 25,100.00 40.28 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 62,309.26 100.00 25,100.00 40.28 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄风险组合计提坏账备的其他应收款 67,358.33 100.00 30,000.00 44.54 组合小计 67,358.33 100.00 30,000.00 44.54 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 67,358.33 100.00 30,000.00 44.54 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 11,309.26 12,358.33 1 至 2 年 1,000.00 10 100.00 10 3 至 4 年 50 50,000.00 50 25,000.00 4 至 5 年 50,000.00 50 25,000.00 50 5 年以上 100 5,000.00 100 5,000.00 合 计 62,309.26 25,100.00 67,358.33 30,000.00 公告编号：2018-003 92 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为-4,900.00 元；本期无收回或转回坏账准备。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代扣社保 10,809.26 11,358.33 保证金及押金 51,500.00 56,000.00 合计 62,309.26 67,358.33 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 余额 景德镇长虹置业有限公司 保证金 50,000.00 4 至 5 年 80.24 25,000.00 代扣员工个人社保 代扣款 10,809.26 1 年以内 17.35 景德镇恒信物业管理有限公司 保证金 1,000.00 1-2 年 1.60 100.00 景德镇华润燃气有限公司 押金 500.00 1 年以内 0.80 合 计 62,309.26 100.00 25,100.00 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,000,000 .00 7,000,000 .00 7,000,000 .00 7,000,000 .00 对联营企业投资 118,021.9 8 118,021.9 8 合计 7,118,021 .98 7,118,021 .98 7,000,000 .00 7,000,000 .00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 江西国信中电电气 新能源有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 2、 对联营企业投资 被 投 资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末余额 减 值 准 备 期 末 余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 公告编号：2018-003 93 一 、 联 营企业 江 西 国 信 物 联 设 备 制 造 有 限 公司 133,333.33 -15,311.35 118,021.98 合计 133,333.33 -15,311.35 118,021.98 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 18,820,616.72 10,236,004.74 17,883,517.33 9,508,658.69 节能服务业务 18,820,616.72 10,236,004.74 17,883,517.33 9,508,658.69 合 计 18,820,616.72 10,236,004.74 17,883,517.33 9,508,658.69 (五)投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -15,311.35 合 计 -15,311.35 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 4,331,600.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -75,346.85 3．所得税影响额 656,527.68 4．少数股东影响额 855,824.79 合 计 2,743,900.68 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 归属于公司普通股股东的净利润 37.60 18.87 1.22 0.45 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 29.13 5.64 0.94 0.14 公告编号：2018-003 94 景德镇市国信节能科技股份有限公司 二○一八年三月二十六日 第 16 页至第 52 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 潘占辉 签名： 雷强华 签名： 华舟 日期： 2018年3月 26日 日期： 2018 年 3 月 26日 日期： 2018年3月 26日 公告编号：2018-003 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江西省景德镇市昌江区瓷都大道 1268 号国信御城小区景德镇市国信节能科技股份有限公司