870683_2016_凯通科技_2016年年度报告_2017-04-23.txt

凯 通 科 技 NEEQ : 870683 广东凯通科技股份有限公司 Guangdong Cantone Technology Co., Ltd Guangdong Cantone Technology Co., Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 广东凯通科技股份有限 公司成为广东省中小企 业发展促进会常务理事 单位  完成 ISO9001 质量管理体系换证审核  完成 3A 企业信用等级证书年审工作  完成中华人民共和国增值电信业务经营许可证 年审工作  完成甲级涉密信息系统集成资质证书申报工作 并于 2017 年 1 月 22 日获得认证  完成信息系统业务安全服务资质证书年审工作  完成 H3C 渠道认证授权书年审工作 广东凯通科技股份有限 公司获得“广东省软件 企业”的认定 广东凯通科技股份有限 公司成为信息通信大数 据产业联盟会员单位 广东凯通科技股份有限 公司获得广州市科技创 新委员会认定的众创空 间 1、广东凯通科技股份有限公 司 2016 年 8 月整体转制成股 份公司，并于 2017 年 1 月 25 日在“新三板”正式挂 牌，证券简称：凯通科技证 券代码：870683。 广东凯通科技股份有限公司 获得“2016 年至 2017 年国 家规划布局内重点软件企业 “的认定 凯通科技与华南农业大学国 家植物航天育种工程技术研 究中心合作成立五山花卉智 慧种养技术研究中心 2、凯通科技 携手浙江电信 完成杭州 G20 峰会通信指 挥保障工作 广东凯通科技股份有限公司 成获得广东最佳电信服务外 包企业称号 公告编号：2017-019 1 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................................... 4 第二节 公司概况 .......................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 11 第五节 重要事项 ........................................................................................................ 26 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................... 28 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................ 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................... 32 第九节 公司治理及内部控制 .................................................................................... 36 第十节 财务报告 ........................................................................................................ 41 公告编号：2017-019 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、凯通科技 指 广东凯通科技股份有限公司 有限公司、凯通有限 指 广东凯通软件开发有限公司,系广东凯通科技股份有限 公司的前身 深圳雷湾 指 深圳市雷湾投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 广州创宁 指 广州市创宁投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 科创投资 指 广州市科创投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 广州韬文 指 广州市韬文投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 广州雷湾 指 广州市雷湾投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 广州粤畅 指 广州市粤畅投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 广州裕冠 指 广州市裕冠投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 宁波合丰 指 宁波合丰股权投资合伙企业(有限合伙),曾为公司股东 内蒙凯通 指 内蒙古凯通科技有限公司 宁夏凯通 指 宁夏长城凯通科技服务有限公司 凯通韬略 指 深圳凯通韬略科技有限公司 广州恺创 指 广州恺创企业管理有限公司 广州凯融 指 广州市凯融技术服务有限公司 广州凯赢 指 广州凯赢信息科技有限公司 黔网科技 指 贵州黔网科技有限公司 长城水务 指 宁夏长城水务有限责任公司,系宁夏长城凯通科技服务 有限公司股东 水务投资 指 内蒙古水务投资(集团)有限公司,系内蒙古凯通科技有 限公司股东 东晖瑞讯 指 北京东晖瑞讯科技有限公司,系内蒙古凯通科技有限公 司股东 深圳创宁 指 深圳市创宁投资合伙企业(有限合伙) 高筹投资 指 深圳市高筹投资合伙企业(有限合伙) 冠仁投资 指 深圳市冠仁投资合伙企业(有限合伙) 恺融投资 指 深圳市恺融投资合伙企业(有限合伙) 韬文投资 指 深圳市韬文投资合伙企业(有限合伙) 粤畅投资 指 深圳市粤畅投资合伙企业(有限合伙) 股东会 指 广东凯通软件开发有限公司股东会 股东大会 指 广东凯通科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东凯通科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东凯通科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 “三会议事规则” 指 股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 《公司章程》 指 经股份公司创立大会暨第一次临时股东大会批准的章 公告编号：2017-019 3 程 《公司法》 指 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常 务委员会第六次会议修正,自 2014 年 3 月 1 日起施行的 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 2014年8月 31日第十二届全国人民代表大会常务委员 会第十次会议修订施行的《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 推荐主办券商、主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 国信信扬、律师 指 国信信扬律师事务所 致同会计师事务所、致同、会计师 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 评估师、开元 指 开元资产评估有限公司 广州市工商局、工商部门 指 广州市工商行政管理局及其分局 元、万元 指 人民币元、人民币万元 OSS 指 OSS 是电信运营商的一体化、信息资源共享的支持系 统,它主要由网络管理、系统管理、计费、营业、账务 和客户服务等部分组成,系统间通过统一的信息总线有 机整合在一起。它不仅能在帮助运营商制订符合自身 特点的运营支撑系统的同时帮助确定系统的发展方向, 还能帮助用户制订系统的整合标准,改善和提高用户的 服务水平。 CMMI 指 CMMI 是能力成熟度集成模型,指是一套融合多学科 的、可扩充的产品集合,其研制的初步动机是为了利用 两个或多个单一学科的模型实现一个组织的集成化过 程改进。 4G 运营 指 4G 通信技术是继第三代通信技术以后的又一次无线 通信技术的演进,它能够以 100Mbps 的速度下载,比拨 号上网快 2000 倍,平均上传的速度也能达到 20Mbps, 并能够满足几乎所有用户对于无线服务的要求。 公告编号：2017-019 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-019 5 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业增速趋缓风险 近年来,在全球经济弱势复苏、国内经济增速放缓的背景下,我国 软件行业增速整体呈放缓趋势。一方面,我国正处在经济转型升 级和产业结构调整的关键时期,宏观经济增长面临下行压力,原 有市场对软件的投资和消费需求减少;另一方面,随着各大外企 加速在我国落地,国内软件企业所面临的市场竞争亦日趋激烈, 公司面临所处行业增长速度放缓的风险。因此,公司需要保持持 续的市场开拓和产品创新,以现有的核心技术为基础,在跨行业 的市场开拓方面加速提升自己的能力。 2、技术更新换代风险 软件行业具有技术更新快、产品生命周期短等特点,产品更新换 代速度较快,用户对产品的技术要求不断提高,这对软件企业的 技术水平提出了较高要求。企业需要对技术、产品和市场的发 展趋势作出准确判断,并持续推动软件产品和服务的不断升级, 以满足客户日益多元化的需求,保证自身的市场竞争力。因此, 公司若不能保持敏锐的市场嗅觉及充足的研发创新力度,将面临 技术更新换代风险。 3、人力资源风险 软件行业是知识密集型产业,高端技术人才是软件企业核心竞争 力的重要体现。软件开发、系统集成和专业服务的质量均取决 于研发人员的专业能力与项目经验,而成熟的专业技术人员往往 需要长时间的经验积累,随着我国软件行业市场竞争的不断加 剧,企业间对于核心人才的竞争也日益激烈,公司若不能制定有 效的人才激励政策,持续引进业务发展所需的高端人才,将对公 司的未来发展造成不利影响。 4、资金周转风险 报告期内,公司经营业绩持续增长,2014 年、2015 年、2016 年公 司净利润分别为 275.38 万元、1,487.61 万元、1756.02 万元,而同 期经营活动产生的现金流量净额分别为 1,566.90 万元、-5.16 万 元、-345.29 万元,2016 年经营现金流量为负,主要系公司新增的 水利、通信等系统集成项目涉及较大规模的设备和技术服务采 购,需要公司先行支付采购款项所致。随着公司经营规模的不断 扩大,若公司在快速发展的同时不能合理进行现金管理,将对自 身的资金周转能力造成不利影响。 5、客户单一风险 公司的主要客户均通信、能源、水利等领域的政府机构及国有 企业,其中中国电信集团各公司为公司报告期内最主要的客户。 2014 年、2015 年、2016 年,公司对中国电信集团各公司合计销 售收入占比分别为 46.20%、52.55%和 48.48%,存在一定的客户 依赖情形。若上述客户因业务规划或采购预算调整,导致其与公 司的合作关系出现不利变化,将对公司的业绩发展带来负面影 响。 6、公司治理风险 公司于 2016 年 8 月由广东凯通软件开发有限公司整体变更为股 份公司后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所 需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,部分制 度的运行仍未达到规范的程度;另外,新建立的管理制度的执行 公告编号：2017-019 6 尚未经过实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营 过程中逐步完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大, 对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因 内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的 风险。 7、资产抵押的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司银行借款为保证借款 和抵押借 款, 余额为3,133.64万元, 涉及的被抵押的房屋资产的账面净值 为 2248.66 万元,占公司固定资产净值比例为 90.84%, 上述抵押 物账面净值占总资产的比例为 12.12%。如果公司不能按期偿还 上述抵押借款, 公司资产存在被行使抵押权的风险, 从而对公 司的正常经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-019 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东凯通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Cantone Technology Co., Ltd 证券简称 凯通科技 证券代码 870683 法定代表人 刘京京 注册地址 广东省广州市萝岗区开发区科汇三街 12 号 1001 房、1101 房 办公地址 广东省广州市萝岗区开发区科汇三街 12 号 1001 房、1101 房 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 潘文中、李继明 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱江 电话 020-62323168 传真 020-66843218 电子邮箱 neeq@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省广州市萝岗区开发区科汇三街 12 号 11 楼(510663) 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 以行业物联网管控平台和大数据分析为核心的信息智库平台 的研究、开发和销售,提供行业应用整体解决方案,以及相关的 信息系统集成、咨询和技术服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 37,500,000 做市商数量 0 控股股东 刘京京、薛雁 实际控制人 刘京京、薛雁 公告编号：2017-019 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440000722907237W 否 税务登记证号码 91440000722907237W 否 组织机构代码 91440000722907237W 否 公告编号：2017-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 128,776,914.54 119,811,699.06 7.48% 毛利率 47.99% 50.11% -2.12% 归属于挂牌公司股东的净利润 17,208,805.43 14,740,748.19 16.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 12,090,883.77 10,517,840.74 14.96% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 15.67% 17.82% -2.15% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.01% 12.71% -1.7%- 基本每股收益 0.46 0.39 17.95% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 185,570,772.18 138,899,734.92 33.60% 负债总计 52,027,592.48 45,336,295.81 14.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 129,729,764.15 90,101,458.72 43.98% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.46 2.40 44.17% 资产负债率（母公司） 28.02% 33.55% -5.53% 资产负债率（合并） 28.04% 32.64% -4.60% 流动比率 2.91 2.61 11.49% 利息保障倍数 19.59 12.92 51.63% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,452,879.43 -51,577.57 -- 应收账款周转率 2.41 2.60 -7.31% 存货周转率 2.10 2.67 -21.35% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 33.60% 8.45% 25.15% 营业收入增长率 7.48% 27.07% -19.59% 净利润增长率 18.04% 440.20% -422.16% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 37,500,000 37,500,000 -- 公告编号：2017-019 10 计入权益的优先股数量 -- -- -- 计入负债的优先股数量 -- -- -- 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -61,855.68 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 5,763,584.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,271.24 非经常性损益合计 5,686,457.72 所得税影响数 568,615.19 少数股东权益影响额（税后） -79.13 非经常性损益净额 5,117,842.53 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-019 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所属行业为：I65 软件和信息技术服务业（证监会《上市公司行业分类指引》）；I65 软件和信息 技术服务业《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754－2011）；I65 软件和信息技术服务业（全国中小企业 股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》）；1710 软件与服务业（全国中小企 业股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》） 公司是国内领先的以行业物联网管控平台和大数据分析为核心的信息智库平台系统解决方案提供商 提供行业应用整体解决方案，以及相关的信息系统集成、咨询和技术服务。公司自成立以来，主营业务未 发生变更。 在全球物联网产业升级和国内信息化与智能化需求迅速增长的背景下，公司以自有“天工测物”智 慧物联网运营平台为核心，以物联网对象管控及信息采集和交互引擎为基础，以行业大数据分析挖掘引擎 为核心，专注于行业应用软件与行业物联网管控平台的研究与开发，面向通信、电力、农业、水利、石化、 政府等行业领域，形成了“智慧通信”、“智慧能源”和“智慧水利”三大核心产品体系，并逐步构建以“智 慧农业”为主的第四大核心产品体系的四大业务战略方向，涵盖咨询、规划、设计、开发、测试、维护等 信息化平台全生命周期业务模式。 公司获得工信部关于“2016 年至 2017 年国家规划布局内重点软件企业”的认定，并且被认定为广东 省软件企业，广州市重点软件企业，同时还与华南农业大学国家植物航天育种工程技术研究中心合作成立 五山花卉智慧种养技术研究中心，成为信息通信大数据产业联盟会员单位。 公司根据软件行业的特点，始终坚持“咨询推动市场、软件追求品质、服务创造品牌”的经营理念， 秉承“聚焦客户关注及挑战，提供信息技术和服务，持续为客户创造价值，致力于信息产业腾飞”的使命， 业务模式主要包括“定制化软件开发”模式和“研发+产品+服务”模式两大类。其中，“定制化软件开发” 模式是公司根据客户需求，为其提供定制化的软件开发和服务；“研发+产品+服务”模式是在公司自主研 发的软件产品基础上，满足客户的核心需求，然后根据客户实际情况进行安装实施工作，并进行大规模推 广应用。 报告期内，公司主要采用直销的方式获取业务机会，通过自有的销售团队对客户直接进行拜访和销 售。公司先为有意向的客户提供咨询服务，有些时候需要开发原形系统或用系统进行演示和现场测试工作， 公告编号：2017-019 12 达到客户要求之后，通过参加招投标和非招投标方式（如竞争性谈判等）取得业务合同。 截至本报告期末，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司实现营业收入 128,776,914.54 元，比 2015 年增长 7.48%，公司实现净利润 17,560,240.59 元，比 2015 年增长 18.04%；基本达到了年初预定的发展规划，且利润增长率高于收入增长率，说明公司 的效率在不断提升。 同时，在保持原有市场稳定的前提下，公司也不断开拓新的市场销售机会，年度内对企业有重大影 响的事项包括以下几个方面: 1、2016 年度公司完成了《中国电信 2015 年传输综合网管扩容改造工程软件开发合同》，合同金额 1,800 多万元，这一平台计划覆盖整个中国电信 31 个省份， 首个国家级智能网管平台，是目前全球最大 SDN 全光网络管控平台，而且这一平台的建设将持续 2~3 年，不但平台自身的建设会有不断的扩容项目机会， 而且在这个平台也将带动周边辅助系统的升级换代，也将为凯通科技带来更大的市场机会。 2、2016 年公司完成了《中国电信浙江公司 2016 年防电话诈骗反制平台建设工程》，这个项目是中国电信 首个省级防电话诈骗反制平台的建设，也是凯通科技基于十几年的技术积累，以超大规模数据智能分析模 型在业内率先实现的省级防电话诈骗反制平台，取得了非常好的社会效益和经济效益。随着公安部、工信 部在通信防诈骗方面的重点关注，凯通科技也针对这一市场进行全面规划，不但保持技术的领先性，而且 在在针对防范通信诈骗方面的市场在多个不同省份的客户开拓新的销售机会，预计 2017 年度将有重大发 展。 3、2016 年公司携手浙江电信完成杭州 G20 峰会通信指挥保障工作，受到了电信集团公司、浙江省政府的 表彰，并以此为契机，结合之前针对 2010 年广州亚运会、2011 年深圳大运会、2011 年西安园博会等的经 公告编号：2017-019 13 验积累，形成了面向运营商乃至政府部门的应急指挥调度平台，在 2017 年度结合公司在智慧城市方面的 销售机会，将对该平台进行全面推广。 4、2016 年是公司在“智慧农业”创新发展的一年，不但自主研发的“智慧耕云”高效节水灌溉平台获得 了市场的认可，成功完成多个试点项目，而且正在筹划“智慧耕云”农业高效现代农业运营服务平台的战 略布局，以市场为导向，以政府为驱动，整合多方资源，实现智慧农业的战略布局。 公司是国内领先的以行业物联网管控平台和大数据分析为核心的信息智库平台系统解决方案提供商 提供行业应用整体解决方案，以及相关的信息系统集成、咨询和技术服务。在全球物联网产业升级和国内 信息化与智能化需求迅速增长的背景下，公司以自有“天工测物”智慧物联网运营平台为核心，以物联网 对象管控及信息采集和交互引擎为基础，以行业大数据分析挖掘引擎为核心，专注于行业应用软件与行业 物联网管控平台的研究与开发，形成了“智慧通信”、“智慧能源”和“智慧水利”三大核心产品体系，并 逐步构建以“智慧农业”为主和面向政府和企业信息化的“智慧行业应用”的五大业务战略方向，涵盖咨 询、规划、设计、开发、测试、维护等信息化平台全生命周期业务模式。是通信、电力、石化等超大型国 企及水利、农业、政务等政府部门的重要合作伙伴。公司的客户本身经营稳健，信誉良好，管理规范。公 司与客户合作关系稳定，但也不存在过度依赖某一个客户的情况。 总体来说，2016 年公司经营保持基本稳定增长，通过新三板挂牌契机，进一步规范了公司内部制度， 强化了内部管理工作，为来年打下了良好的基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 128,776,914.54 7.48% 100% 119,811,699.06 27.07% 100% 营业成本 66,978,060.25 12.05% 52.00% 59,773,101.67 28.91% 50.00% 毛利率 47.99% -2.12% -- 50.11% - 0.71% -- 管理费用 36,800,537.43 8.61% 29.00% 33,884,431.96 5.92% 28.00% 销售费用 10,807,476.78 -13.01% 8.00% 12,423,685.32 -0.90% 10.00% 财务费用 986,693.90 -22.97% 1.00% 1,280,988.22 -12.14% 1.00% 营业利润 12,306,578.17 12.30% 10.00% 10,958,969.80 928.43% 9.00% 营业外收入 6,788,707.03 15.89% 5.00% 5,857,917.31 166.88% 5.00% 营业外支出 78,879.27 6.16% 0.00% 74,300.84 24.64% 0.00% 净利润 17,560,240.59 18.04% 14.00% 14,876,109.38 440.20% 12.00% 项目重大变动原因： 毛利率从 2015 年的 50.11%下降到 2016 年 47.99%，主要由于《中国电信 2015 年传输综合网管扩容改造工 公告编号：2017-019 14 程软件开发合同》是公司 16 年重点投入项目，该项目对公司重要的战略意义，毛利率较低，公司优质优 量保障项目顺利完工，该项目实现合同收入 1500 余万元，从而拉低公司整体毛利率。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 128,776,914.54 66,978,060.25 119,811,699.06 59,773,101.67 其他业务收入 -- -- -- -- 合计 128,776,914.54 66,978,060.25 119,811,699.06 59,773,101.67 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 软件开发收入 73,038,436.17 56.72% 46,148,545.99 38.52% 系统集成收入 33,295,970.89 25.86% 48,760,111.00 40.70% 技术服务收入 14,765,177.41 11.47% 21,057,913.86 17.58% 硬件销售收入 7,677,330.07 5.96% 3,845,128.21 3.21% 合计 128,776,914.54 100.00% 119,811,699.06 100.00% 收入构成变动的原因： 软件开发收入增长主要是由于公司完成了《中国电信 2015 年传输综合网管扩容改造工程软件开发合同 》 及《中国电信广西公司 2016 年智能网管系统扩容项目》，大幅增加了 2116 万开发收入，系统集成收入减 少主要是由于智慧水利提供的水利集成项目减少, 而提供的水利硬件销售增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,452,879.43 -51,577.57 投资活动产生的现金流量净额 -12,789,915.25 630,458.55 筹资活动产生的现金流量净额 32,886,932.10 -7,352,400.36 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上期变动大幅度降低主要系公司新增的项目《中国电信 2016 年 传输综合网管扩容改造工程系统应用软件升级扩容软件开发合同》等项目涉及较大规模的技术采购款 所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上期大幅下降，主要本期为“微分销行业信息化基础架构通用平 台”和“智慧节水灌溉服务平台”技术储备支付委托开发款所致。该项目的开发具有多样的性能特点和较 高的技术要求，若由企业自行开发存在难点，研发投入成本较高，故需要与具有相关技术基础和经验的第 三方技术服务公司进行合作开发。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅增加，主要为本期收到刘京京补足的出资款及新增借款 额度。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国电信股份有限公司 20,416,213.02 15.85% 否 公告编号：2017-019 15 2 中国电信股份有限公司广东分公司 16,649,494.53 12.93% 否 3 中国电信股份有限公司广西分公司 14,955,579.94 11.61% 否 4 中国移动通信集团浙江有限公司 8,449,131.34 6.56% 否 5 大唐融合通信无锡有限公司 7,780,000.00 6.04% 否 合计 68,250,418.83 53.00% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 广州亚服信息科技有限公司 7,515,000.00 16.93% 否 2 北京信方鸿科技有限公司 7,464,713.39 16.82% 否 3 广州趣飞信息科技有限公司 7,037,735.83 15.86% 否 4 北京铭宇辉科技有限公司 2,307,749.56 5.20% 否 5 广州市酷钉信息科技有限责任公司 1,620,000.00 3.65% 否 合计 25,945,198.78 58.46% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 23,832,048.75 21,361,603.89 研发投入占营业收入的比例 18.51% 17.83% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 截止 2016 年 12 月 31 日，公司有技术人员 324 人，取得了 2 项发明专利，5 项实用新型专利，65 项 软件著作权，28 项软件产品登记证书，7 项高新技术产品登记证书。经过工信部评审，公司获得了“2016 年至 2017 年国家规划布局内重点软件企业”的认定，经过广东省软件协会评审，公司“广东省软件企业” 的认定。同时，公司与华南农业大学国家植物航天育种工程技术研究中心合作成立五山花卉智慧种养技术 研究中心，专门针对智慧农业展开深入研究；公司还成为信息通信大数据产业联盟会员单位，专门面对通 信行业大数据的应用发展进行多方面资源的整合。 年初公司根据用户需求规划产品设计思路，制定产品年度计划、版本计划，并着手进行产品研发设计 工作；产品经理周期性地对年度计划、版本计划、产品目标及过程性能相关的各种参数进行监督跟踪，了 解产品的实际进展情况，并采取必要的措施确保产品得以顺利的实施；产品研发完毕后，研发部进行产品 总结，经评审委员会审核通过后结束研发流程。 公告编号：2017-019 16 同时，公司通过建立“组织财富库”的方式，将员工培训文件及产品研发、项目实施过程中形成的 记录与资料、经验教训、共用软件及代码等“财富”进行汇总，供全体员工使用和参考，从而在公司内部 形成学习型的组织氛围。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 38,632,464.63 103.28% 20.82% 19,004,778.53 -20.72% 13.68% 7.14% 应收账款 55,219,223.74 6.78% 29.76% 51,712,801.94 28.20% 37.23% -7.47% 存货 38,478,795.22 52.70% 20.74% 25,198,301.34 29.07% 18.14% 2.60% 长期股权投资 -- -- -- -- -- - - 固定资产 24,754,060.29 -6.20% 13.34% 26,390,163.34 -11.54% 19.00% -5.66% 在建工程 -- -- -- -- -- -- - 短期借款 31,336,362.06 85.84% 16.89% 16,862,354.40 -19.71% 12.14% 4.75% 长期借款 -- -- -- -- -- -- -- 资产总计 185,570,772.18 33.60% 100.00% 138,899,734.92 8.45% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金较上年同期变动 103.28%，主要为本期收到刘京京补足的出资款及新增借款额度。 2、存货较上年同期变动 52.70%，主要为<中国电信 2016 年传输综合网管扩容改造工程系统应用软件升级 扩容软件开发合同>等项目涉及较大规模的技术采购所增加的存货。 3、短期借款较上年同期变动 85.84%，主要是根据公司资本结构，优化调整短期贷款额度。 4、总资产较上年同期变动 33.60%，主要为本期收到刘京京补足的出资款及新增借款额度。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1. 内蒙古凯通科技有限公司系广东凯通科技股份有限公司的子公司。内蒙古凯通科技有限公司成立于 2013 年 9 月 27 日，现持有呼和浩特市工商行政管理局于 2016 年 6 月 2 日核发的统一社会信用代码 为 91150100078370861Q 的《营业执照》，公司注册资本 500 万元。截至本年报出具日，广东凯通科 技股份有限公司持有内蒙凯通 40%的股份，其一致行动人北京东晖瑞讯科技有限公司持有内蒙凯通 39%的股份，各股东均已完成注册资本的实缴。2016 年度总资产 7,299,222.46 元，净资产 5,668,058.21 元，净利润 549,554.47 元； 2. 宁夏长城凯通科技服务有限公司系广东凯通科技股份有限公司的子公司。宁夏长城凯通科技服务有限 公司成立于 2013 年 12 月 25 日，现持有银川高新技术产业开发区工商行政管理局于 2013 年 12 月 25 日核发的统一社会信用代码为 91641100083515236T 的《营业执照》，公司注册资本 150 万元。截至 公告编号：2017-019 17 本年报出具日，广东凯通科技股份有限公司持有宁夏长城凯通 60%的股份，各股东均已完成注册资 本的实缴。2016 年度总资产 5,465,433.06 元，净资产 1,032,056.56 元，净利润 54,861.21 元； 3. 广州恺创企业管理有限公司系广东凯通科技股份有限公司的全资子公司。广州恺创企业管理有限公司 成立于 2016 年 11 月 24 日，现持有广州开发区市场和质量监督管理局于 2016 年 11 月 24 日核发的统 一社会信用代码为 91440101MA59GC4G0M 的《营业执照》，公司注册资本 300 万元。截至本年报出 具日，广东凯通科技股份有限公司持有广州恺创企业管理有限公司 100%的股份，未进行注册资本的 实缴，目前也尚未实际运营； 4. 广州凯赢信息科技有限公司系广东凯通科技股份有限公司的子公司。广州市凯赢信息科技有限公司成 立于 2016 年 12 月 05 日，现持有广州开发区市场和质量监督管理局于 2016 年 12 月 05 日核发的统一 社会信用代码为 91440101MA59GKQD8F 的《营业执照》，公司注册资本 300 万元。截至本年报出具 日，广东凯通科技股份有限公司持有广州凯赢信息科技有限公司 60%的股份，未进行注册资本的实 缴，目前也尚未实际运营； 5. 广州市凯融技术服务有限公司系广东凯通科技股份有限公司的全资子公司。广州凯融技术服务有限公 司成立于 2016 年 11 月 24 日，现持有广州开发区市场和质量监督管理局于 2016 年 11 月 24 日核发的 统一社会信用代码为 91440101MA59GCCJ6P 的《营业执照》，公司注册资本 1，000 万元。截至本年 报出具日，广东凯通科技股份有限公司持有广州市凯融技术服务有限公司 100%的股份，未进行注册 资本的实缴，目前也尚未实际运营； 6. 贵州黔网科技有限公司系广东凯通科技股份有限公司的全资子公司广州市凯融技术服务有限公司的 参股公司。贵州黔网科技有限公司成立于 2016 年 12 月 21 日，现持有贵州省黔西南布依族苗族自治 州册亨县市场监督管理局于 2016 年 12 月 21 日核发的统一社会信用代码为 91522327MA6DQDQM2F 的《营业执照》，公司注册资本 800 万元。截至本年报出具日，广东凯通科技股份有限公司的全资子 公司广州市凯融技术服务有限公司持有贵州黔网科技有限公司 19%的股份，未进行注册资本的实缴， 目前也尚未实际运营。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 软件行业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。当前，信息产业已经成为促 进国民经济发展的强大动力，软件作为信息产业的核心所在，已广泛渗透到国民经济的各行各业，促使制 造业、通信、能源、农业、服务业等其它领域的生产、经营管理方式及工作效率等发生深刻变化。随着我 公告编号：2017-019 18 国经济的持续发展，软件行业在推进信息化与工业化融合、转变发展方式、维护国家安全等方面发挥着越 来越重要的作用。 1、行业发展的有利因素： （1）国家产业政策的扶持为本行业创造了良好的发展环境 我国政府高度重视软件和信息技术服务业的发展。自 2000 年开始，国务院相继发布了《鼓励软件产 业和集成电路产业发展的若干政策》、《电子信息产业调整和振兴规划》、《进一步鼓励软件产业和集成电路 产业发展的若干政策》等鼓励政策，为行业的发展提供政策扶持和保障；工信部相继编制了《软件与信息 服务业“十一五”专项规划》、《信息产业“十一五”规划》、《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》、《国 家电子政务“十二五”规划》等发展规划，为行业的发展指明方向；税收优惠方面，国家对软件企业和国家 规划布局内重点软件企业的认定以及相关税收优惠政策的出台，大大减轻了行业内企业的税负，支持企业 的研发和扩大再生产。 （2）市场需求空间巨大 软件和信息技术服务业在国家各项鼓励政策的扶持下发展迅速。未来，本行业巨大的市场容量将吸 引更多的资金、人才、技术等社会资源的投入，这对行业整体的发展将起到积极的推动作用。未来，随着 金融、电力、社保、卫生、交通等国家重要信息化领域的需求进一步增加，本行业将迎来更加广阔的发展 空间。 （3）地方政府对信息化建设的重视程度和资金投入逐渐增加 近年来，随着地方信息化建设的全面启动，省市县乡层级的电子政务建设领域的投资大幅增加，一 些地方政府开始根据地方特点提出新的建设需求。地方政府对信息化的重视和资金投入的增加，给立足于 地方的区域性信息服务提供商带来了前所未有的发展机遇。 （4）信息技术的不断升级推动行业的持续发展 软件行业具有技术更新快、产品生命周期短、技术继承性和产品复用性强的特点。每一次技术创新 和技术进步都持续推动行业发展。系统软件的更新换代、中间件技术和数据库技术的推陈出新、新的开发 平台和开发思想日益涌现，都在某种程度上提高了行业的技术水平，进而推动软件产品和服务的不断升级。 信息技术的不断升级能更好满足客户的信息化需求，而客户需求的不断提高又反过来促进行业技术的升 级，从而形成良性的循环，推动行业的持续发展。 2、公司所在行业的基本风险： 公告编号：2017-019 19 （1）软件企业在新常态下面临较大经营压力 2014 年，在复杂的国内外形势下，我国软件产业增速持续放缓，软件企业市场开拓面临较大困难， 一些企业出现不同程度亏损。2015 年，外部形势仍不容乐观，体现在三方面。一是我国正处在经济转型 升级和产业结构调整的关键时期，宏观经济增长下行趋势明显，将削弱市场对软件的投资和消费需求。二 是外企云服务加速在我国落地，将加剧对国内传统企业赖以生存的中小企业市场的争夺，挤占发展空间。 三是本土传统软件企业转型调整需要较长时间，面临业务调整、机制改革、文化差异等重大挑战。在此背 景下，软件企业增收增利压力仍较大。 （2）知识产权保护不尽如人意 软件是典型的知识密集型产品，软件产品的研发需要企业投入大量研发人才和资金。但软件产品复 制简单，扩散快，容易盗版，而且，用户对软件服务支付费用的观念尚未形成，这将在一定程度上影响企 业的收入。因此，软件企业需要从技术等方面充分考虑对自主知识产权的保护。随着国家对于知识产权保 护力度的加大，用户知识产权保护意识的增强，盗版等知识产权保护问题对软件企业的不利影响会逐渐减 小。 （3）高质量人才供应不足 国内软件行业高端人才相对有限，特别是既掌握客户所处行业知识背景又掌握软件研发技术的高端 技术人才匮乏，软件企业对高端人才争夺较为激烈。国外软件企业进入我国后，以良好的薪酬及工作环境 吸引了大量高端人才，更加剧了国内软件行业高端人才的竞争。 （4）工业软件发展缓慢拖累工业智能化进程 我国工业软件仍面临较多困难，无法对两化深度融合提供足够推力。一是制造企业作为工业软件应 用的主体，存在内在投资动力不足、积极性不强等现象。二是工业软件发展主要依靠政府投资和政策推动， 企业的内在需求没有充分激活，应用水平没有大幅度提高，导致规模快速增长下的产业不健康。三是解决 方案存在较大的技术挑战。制造业的价值链非常复杂，工业软件系统需利用信息化技术全面改造提升满足 众多环节的复杂应用需求。 （四）竞争优势分析 （1）技术优势 软件行业是知识密集型行业，具有技术更新快、产品生命周期短等特点。公司自成立以来，一直将研 发创新作为公司赖以生存的根基。公司作为国家高新技术企业，通过 16 年来在软件行业的厚积薄发，目前 已取得 ISO9000 质量管理体系认证、软件成熟度模型集成最高级 CMMI 5 认证、计算机信息系统集成二级 公告编号：2017-019 20 资质等业务证书，拥有 2 项发明专利、3 项实用新型专利、65 项软件著作权和 7 项高新技术产品登记证书， 另有 4 项发明专利在申请过程中；同时，公司是广州市软件行业协会常任理事单位、广东省软件和集成电 路设计产业百强培育企业、中国 AAA 诚信经营示范单位，核心技术团队拥有丰富的行业经验，在册员工中 研发人员占比 85.5%，近两年研发费用占营业收入的比重均超过 10%，公司自主研发的“天工测物”智慧 物联管控平台在通信、能源、水利信息化领域已形成一定核心竞争力，以上共同构成了公司特有的技术优 势。 （2）客户优势 公司客户资源较为优质，主要客户均为通信、电力、水利等行业的大型国有企业及政府机构，包括中 国电信、中国移动集团公司，广东电网公司电力调度控制中心、宁夏水利厅等，公司以广东、浙江、北京、 内蒙、宁夏等地为核心，在全国多个省市设立了子公司和技术支持中心，构建了辐射全国的市场营销和技 术支持网络，目前在 20 多个省份针对不同客户提供产品和服务。同时，近年来公司陆续签署了中国南方航 空股份有限公司、中国石化销售有限公司华南分公司等客户，不断拓宽客户类型，为自身可持续发展提供 良好保障。 （3）业务优势 公司的核心业务以物联网采集及大数据分析为主，主要客户包括通信、电力、水利等行业，为全国二 十多个省市的大型企业提供业务平台支持、移动应用开发和系统集成方案。在通信网络领域，公司专注于 通信网络运营支撑体系（OSS 平台）的规划、研发、集成和服务，是中国电信集团公司新一代智能传输网 管平台、OSS 平台的核心软件服务提供商；在电力能源领域，公司以电力通信专网运营支撑体系的规划、 研发、集成、服务为核心业务，为大型发电企业提供信息网络的一体化管控平台、电力生产调度平台，是 南方电网通信网络专网支撑系统的主要软件服务提供商；在水利农业领域，公司以水利大数据+物联网为核 心技术，实现水利信息的获取与数字化，通过自动化控制设备实现对水利对象的远程控制，构建水利大数 据中心并进行深度信息挖掘，是水利部水资源信息化管理系统的三家核心入围厂家之一，并为宁夏、内蒙 等多个省份提供综合的水资源管理平台。通过多年来在行业内的深耕细作，公司已积累了一批较为丰富的 应用案例，有效提高了项目人员的综合服务水平，为公司的未来发展奠定了良好基础。 （4）人才优势 人才是软件企业的核心资源。公司自成立以来一直非常重视人才队伍建设工作，并逐步打造了一支通 力协作、平等互信的业务团队，核心技术人员在通信、电力、水利信息化领域拥有较强的技术水平及丰富 的从业经验。截至 2016 年 12 月 31 日，公司在册员工 379 人，本科以上学历人员占比 68.14%，研发人员 公告编号：2017-019 21 占比 85.5%，团队结构分布合理、专业背景过硬，为公司的业务开展打下了良好基础。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内 部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全 体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持 续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司有残疾员工 6 人，公司充分保证了残疾员工就业和工作的权利，并在日常工作中尽量提供 便利条件。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 软件行业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。当前，信息产业已经成为促 进国民经济发展的强大动力，软件作为信息产业的核心所在，已广泛渗透到国民经济的各行各业，促使制 造业、通信、能源、农业、服务业等其它领域的生产、经营管理方式及工作效率等发生深刻变化。随着我 国经济的持续发展，软件行业在推进信息化与工业化融合、转变发展方式、维护国家安全等方面发挥着越 来越重要的作用。 （二）公司发展战略 公司的目标是以“成为信息智库平台引领者”的愿景为指引，秉承“以客户为中心，坚持以奋斗者为 本，坚持自我批判的共创、共享、共赢”的核心价值观，以“咨询推动市场、软件追求品质、服务创造价 值”为经营理念，坚持贯彻“技术创新与市场应用”、“产品研发与技术服务”相结合的发展思路，坚持走 “专业化、产品化、国际化”的发展道路，为客户提供一流的软件与信息技术服务，最终把公司打造成具 有自主知识产权、技术领先、服务创新的知名高科技企业。 公司未来将以自身发展战略为导向，巩固和提升现有产品的竞争力，增强公司的软件开发能力、自主 创新能力，提升公司市场营销和服务能力，增强公司的核心竞争力，促进公司进一步做大做强，实现公司 的业务规模和社会效益的双提升。 公告编号：2017-019 22 1、软件升级和技术研发规划 一方面，公司将根据行业客户信息化需求的发展要求，与现有优质客户深度合作，对现有主要行业软 件进行升级开发，更好的满足行业客户的信息化需求。另一方面，公司将不断加强自主创新能力建设，密 切关注信息技术发展的前沿和趋势，以及通信网络、电力能源、农业水利等行业客户的信息化需求，加大 研发投入，进行新技术研发，为公司可持续发展提供技术支撑。 2、市场拓展规划 公司将紧跟国民经济行业发展趋势，继续提升对通信网络、电力能源、农业水利等行业客户的服务能 力，并利用自身已具备的行业优势和经验，抓住各行业信息化建设的契机，巩固和拓展行业用户，不断提 高公司产品的市场份额。 3、人才发展规划 人才是软件企业发展的关键，是软件企业的首要资源。随着公司的快速发展，对人才的需求日趋迫切。 未来几年，公司将通过内部引进和内部培养并举的方式，并制定有竞争力的薪酬和职业发展计划，培养高 水平的技术人才、营销人才和管理人才。与相关院校和科研单位战略合作，在先进设备使用、新材料开发 应用、技术人员培养、无形资产取得等各方面进行广泛和深入的合作交流。 4、资本发展规划 合理利用资本市场，募集资金实现市场和技术的突破，逐步完成公司的战略布局。 （三）经营计划或目标 公司的战略目标是成为以行业物联网管控平台和大数据分析为核心的信息智库平台的引领者，专注于 行业应用软件与行业物联网平台的研究与开发，面向通信、电力、农业、水利、石化、政府等行业领域， 形成了“智慧通信”、“智慧能源”、“智慧水利”、“智慧农业”和面向政府和企业信息化的“智慧行业应用” 的五大业务战略方向，涵盖咨询、规划、设计、开发、测试、维护等信息化平台全生命周期业务模式。在 2016 年发展的基础上，2017 年争取在经营收入和净利润方面都有超过 50%的增幅，尤其是实现净利润不低 于 3,000 万元。在具体业务方面，实现在通信运营商的业务产品领域和市场销售区域的全面扩展，实现在 通信安全方面技术的重大突破和全面推广，实现面向智慧农业的快速扩张，这几方面都将有重要的产品研 发投入和市场开拓投入，预计近三年投入金额不少于 9000 万元，这部分资金将以自有资金滚动发展和多渠 道融资获得，包括银行贷款、股权融资、债券等多种方式。 本战略目标和计划不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并应当理 公告编号：2017-019 23 解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 （1）软件企业在新常态下面临较大经营压力 2014 年，在复杂的国内外形势下，我国软件产业增速持续放缓，软件企业市场开拓面临较大困难，一 些企业出现不同程度亏损。2016 年，外部形势仍不容乐观，体现在三方面。一是我国正处在经济转型升级 和产业结构调整的关键时期，宏观经济增长下行趋势明显，将削弱市场对软件的投资和消费需求。二是外 企云服务加速在我国落地，将加剧对国内传统企业赖以生存的中小企业市场的争夺，挤占发展空间。三是 本土传统软件企业转型调整需要较长时间，面临业务调整、机制改革、文化差异等重大挑战。在此背景下， 软件企业增收增利压力仍较大。 （2）知识产权保护不尽如人意 软件是典型的知识密集型产品，软件产品的研发需要企业投入大量研发人才和资金。但软件产品复制 简单，扩散快，容易盗版，而且，用户对软件服务支付费用的观念尚未形成，这将在一定程度上影响企业 的收入。因此，软件企业需要从技术等方面充分考虑对自主知识产权的保护。随着国家对于知识产权保护 力度的加大，用户知识产权保护意识的增强，盗版等知识产权保护问题对软件企业的不利影响会逐渐减小。 （3）高质量人才供应不足 国内软件行业高端人才相对有限，特别是既掌握客户所处行业知识背景又掌握软件研发技术的高端技 术人才匮乏，软件企业对高端人才争夺较为激烈。国外软件企业进入我国后，以良好的薪酬及工作环境吸 引了大量高端人才，更加剧了国内软件行业高端人才的竞争。 （4）工业软件发展缓慢拖累工业智能化进程 我国工业软件仍面临较多困难，无法对两化深度融合提供足够推力。一是制造企业作为工业软件应用 的主体，存在内在投资动力不足、积极性不强等现象。二是工业软件发展主要依靠政府投资和政策推动， 企业的内在需求没有充分激活，应用水平没有大幅度提高，导致规模快速增长下的产业不健康。三是解决 方案存在较大的技术挑战。制造业的价值链非常复杂，工业软件系统需利用信息化技术全面改造提升满足 众多环节的复杂应用需求。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-019 24 （一）行业增速趋缓风险 近年来,在全球经济弱势复苏、国内经济增速放缓的背景下,我国软件行业增速整体呈放缓趋势。一方 面,我国正处在经济转型升级和产业结构调整的关键时期,宏观经济增长面临下行压力,原有市场对软件的 投资和消费需求减少;另一方面,随着各大外企加速在我国落地,国内软件企业所面临的市场竞争亦日趋激 烈,公司面临所处行业增长速度放缓的风险。因此,公司需要保持持续的市场开拓和产品创新,以现有的核心 技术为基础,在跨行业的市场开拓方面加速提升自己的能力。 （二）技术更新换代风险 软件行业具有技术更新快、产品生命周期短等特点,产品更新换代速度较快,用户对产品的技术要求不 断提高,这对软件企业的技术水平提出了较高要求。企业需要对技术、产品和市场的发展趋势作出准确判 断,并持续推动软件产品和服务的不断升级,以满足客户日益多元化的需求,保证自身的市场竞争力。因此, 公司若不能保持敏锐的市场嗅觉及充足的研发创新力度,将面临技术更新换代风险。 （三）人力资源风险 软件行业是知识密集型产业,高端技术人才是软件企业核心竞争力的重要体现。软件开发、系统集成 和专业服务的质量均取决于研发人员的专业能力与项目经验,而成熟的专业技术人员往往需要长时间的经 验积累,随着我国软件行业市场竞争的不断加剧,企业间对于核心人才的竞争也日益激烈,公司若不能制定 有效的人才激励政策,持续引进业务发展所需的高端人才,将对公司的未来发展造成不利影响。 （四）资金周转风险 报告期内,公司经营业绩持续增长,2014 年、2015 年、2016 年公司净利润分别为 275.38 万元、1,487.61 万元、1,756.02 万元,而同期经营活动产生的现金流量净额分别为 1,566.90 万元、-5.16 万元、-345.29 万 元,2016 年经营现金流量为负,主要系公司新增的水利、通信等系统集成项目涉及较大规模的设备和技术服 务采购,需要公司先行支付采购款项所致。随着公司经营规模的不断扩大,若公司在快速发展的同时不能合 理进行现金管理,将对自身的资金周转能力造成不利影响。 （五）客户单一风险 公司的主要客户均通信、能源、水利等领域的政府机构及国有企业,其中中国电信集团各公司为公司 报告期内最主要的客户。2014 年、2015 年、2016 年,公司对中国电信集团各公司合计销售收入占比分别为 46.20%、52.55%和 48.48%,存在一定的客户依赖情形。若上述客户因业务规划或采购预算调整,导致其与公 公告编号：2017-019 25 司的合作关系出现不利变化,将对公司的业绩发展带来负面影响。 （六）公司治理风险 公司于 2016 年 8 月由广东凯通软件开发有限公司整体变更为股份公司后,建立健全了法人治理结构, 完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,部分制度的运行仍未达 到规范的程度;另外,新建立的管理制度的执行尚未经过实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产 经营过程中逐步完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因 此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 截至 2016 年 12 月 31 日,公司银行借款为保证借款和抵押借款, 余额为 3,133.64 万元, 涉及的被抵 押的房屋资产的账面净值为 2248.66 万元,占公司固定资产净值比例为 90.84%, 上述抵押物账面净值占总 资产的比例为 12.12%。如果公司不能按期偿还上述抵押借款, 公司资产存在被行使抵押权的风险, 从而对 公司的正常经营造成不利影响。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-019 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 --- 是否存在对外担保事项 否 -- 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 -- 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 -- 是否存在股权激励事项 否 -- 是否存在已披露的承诺事项 否 -- 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二、(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 -- 是否存在自愿披露的重要事项 否 -- 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 -- -- 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 3,634,637.10 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） -- -- 4．财务资助（挂牌公司接受的） -- -- 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 -- -- 6．其他 0.00 1,397,817.82 总计 0.00 5,032,454.92 注：其他日常性关联交易主要为关联租赁及支付管理人员费用，详见审计报告附注“十、 关联方及关联交易” （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘京京、刘益怀、任晓晨、刘锐 强、陈孟嫦、深圳市雷湾投资合 伙企业(有限合伙) 公司作为被担保 18,100,000.00 是 刘京京、任晓晨 公司作为被担保 10,000,000.00 是 刘京京、任晓晨、薛雁 公司作为被担保 15,000,000.00 是 宁夏长城水务有限责任公司 资金拆入 3,000,000.00 是 总计 - 46,100,000.00 - 公告编号：2017-019 27 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方为公司提供担保和贷款事项已经履行决策程序，关联方为公司提供担保和贷款为公司经营 提供了必要的资金支持，有利于公司的持续稳定发展。 宁夏长城凯通科技服务有限公司与宁夏长城水务有限责任公司签订借款合同，借款合同金额500万元。 截止2016年12月31日，公司已归还本金300万元及支付利息。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 广州开发区科汇三街 12 号 901 房 抵押 7,495,519.46 4.04% 抵押至广发银行用于贷款 广州开发区科汇三街 12 号 1001、1101 房 抵押 14,991,038.93 8.08% 抵押至招商银行用于贷款 总计 - 22,486,558.39 12.12% - 公告编号：2017-019 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 37,500,000 100.00% 0 37,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 12,859,020 34.29% 0 12,859,020 34.29% 董事、监事、高管 14,427,300 38.47% 0 14,427,300 38.47% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 37,500,000 100.00% 0 37,500,000 100.00% 普通股股东人数 14 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 刘京京 7,677,000 0 7,677,000 20.47% 7,677,000 0 2 深圳市雷湾投资合伙企 业(有限合伙) 5,753,400 0 5,753,400 15.34% 5,753,400 0 3 薛雁 4,350,300 0 4,350,300 11.60% 4,350,300 0 4 陈孟嫦 4,125,000 0 4,125,000 11.00% 4,125,000 0 5 广州市创宁投资合伙企 业(有限合伙) 3,571,000 0 3,571,000 9.52% 3,571,000 0 6 广州市科创投资合伙企 业(有限合伙) 3,035,000 0 3,035,000 8.10% 3,035,000 0 7 刘锐强 1,784,300 0 1,784,300 4.76% 1,784,300 0 8 广州市韬文投资合伙企 业(有限合伙) 1,446,000 0 1,446,000 3.86% 1,446,000 0 9 杨志成 1,200,000 0 1,200,000 3.20% 1,200,000 0 10 朱江 1,200,000 0 1,200,000 3.20% 1,200,000 0 合计 34,142,000 0 34,142,000 91.05% 34,142,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人为刘京京。 薛雁为公司实际控制人刘京京的岳母； 陈孟嫦、刘锐强为夫妻关系； 深圳市雷湾投资合伙企业（有限合伙）、广州市创宁投资合伙企业（有限合伙）、广州市科创投资合伙企业（有 公告编号：2017-019 29 限合伙）的执行合伙人均为刘京京，系刘京京实际控制的关联企业； 广州市韬文投资合伙企业（有限合伙）的执行的执行合伙人为杨志成，系杨志成实际控制的关联企业。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为刘京京、薛雁。目前刘京京直接及间接持有公司 22.6899%的股权（其 中直接持股 20.4720%、通过深圳雷湾间接持股 0.4592%、通过广州创宁间接持股 1.6800%、通过科创投 资间接持股 0.0787%），其直接及间接通过深圳雷湾、广州创宁、科创投资实际支配的股份表决权为 53.4304%；薛雁系刘京京岳母，持有公司 11.6008%的股份，在报告期内构成对公司的共同控制，且刘京 京一直担任公司的董事长、总经理职务，薛雁一直担任董事职务，依其所支配股份所享有的表决权能够 对股东（大）会的决议、董事和高级管理人员的提名及任免产生重大影响，能够实际支配公司的行为， 为凯通科技的实际控制人。 1、刘京京 刘京京，男，董事长，1975 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 至 2000 年就职于大唐电信科技股份有限公司，先后任程序员、项目经理；2000 年起就职于广东凯 通软件开发有限公司，先后任项目经理、销售部部门经理、副总经理、总经理；2016 年 8 月至今， 任凯通科技董事长、总经理。 2、薛雁 薛雁，女，董事，1954 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1972 年至 1990 年 就职于核工业部 415 医院，任护士；1990 年至 1995 年就职于广州铁路医院，任护士；1995 年至 2009 年 就职于广州铁路集团羊城分公司，任职工；2009 年至 2010 年就职于凯通软件，任董事长；2010 年起就 职于凯通软件，任董事；2016 年 8 月至今，任凯通科技董事。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变动。 （二）实际控制人情况 实际控制人情况参考控股股东情况 公告编号：2017-019 30 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 广发银行股份有限公司 广州分行 1,945,536.70 7.20% 2016 年 5 月 3 日至 2017 年 5 月 3 日 否 银行贷款 广发银行股份有限公司 广州分行 168,960.00 7.20% 2016 年 5 月 6 日至 2017 年 5 月 6 日 否 银行贷款 广发银行股份有限公司 广州分行 4,950,000.00 7.20% 2016 年 5 月 27 日至 2017 年 5 月 27 日 否 银行贷款 广发银行股份有限公司 广州分行 200,000.00 7.20% 2016 年 5 月 31 日至 2017 年 5 月 31 日 否 银行贷款 广发银行股份有限公司 广州分行 400,000.00 7.20% 2016 年 6 月 6 日至 2017 年 6 月 6 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 广州开发区支行 8,000,000.00 6.10% 2016 年 6 月 29 日至 2017 年 6 月 28 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 广州开发区支行 2,000,000.00 6.10% 2016 年 10 月 18 日至 2017 年 10 月 17 日 否 银行贷款 招商银行股份有限公司 广州天河支行 2,804,298.30 6.09% 2016 年 11 月 25 日至 2017 年 11 月 16 日 否 银行贷款 招商银行股份有限公司 广州天河支行 5,977,567.06 6.09% 2016 年 11 月 28 日至 2017 年 11 月 16 日 否 银行贷款 招商银行股份有限公司 广州天河支行 4,890,000.00 6.09% 2016 年 12 月 6 日至 2017 年 11 月 16 日 否 合计 - 31,336,362.06 - - - 违约情况: 公告编号：2017-019 31 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-019 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘京京 董事长，总经理 男 42 本科 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 是 薛雁 董事 女 63 中专 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 否 朱江 董事，副总经理，财务总 监，董事会秘书 男 42 本科 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 是 杨志成 董事，副总经理 男 45 本科 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 是 颜晓强 董事，副总经理 男 42 本科 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 是 邱卉 监事会主席 女 37 本科 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 是 陈丽华 职工监事 女 31 本科 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 是 陈惠妮 监事 女 30 大专 2016 年 8 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长兼总经理刘京京是董事薛雁的女婿。监事陈惠妮和职工监事陈丽华为堂姐妹关系。除上述 关系以外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在其他的亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 刘京京 董事长,总经理 8,508,720 0 8,508,720 22.69% 0 薛雁 董事 4,350,300 0 4,350,300� 11.60% 0 公告编号：2017-019 33 朱江 董事,副总经理, 财务总监,董事 会秘书 1,527,000 0 1,527,000 4.07% 0 杨志成 董事,副总经理 1,468,000 0 1,468,000 3.92% 0 颜晓强 董事,副总经理 1,140000 0 1,140000 3.04% 0 邱卉 监事会主席 410,000 0 410,000 1.09% 0 陈丽华 职工监事 0 0 0 0.00% 0 陈惠妮 监事 15,000 0 15,000 0.04% 0 合计 -- 17,419,020 0 17,419,020 46.45% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 -- -- -- -- -- 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 27 35 生产人员 0 0 销售人员 14 12 技术人员 311 324 财务人员 9 8 员工总计 361 379 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 16 15 本科 229 241 专科 93 94 专科以下 22 28 员工总计 361 379 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，随着公司业务的扩展，需要对新产品的研发和实施加强力量，因此技术人员增加了 13 人。 公告编号：2017-019 34 同时，公司修订了新的内部管理制度，重新树立组织架构和岗位说明书，做到责权利相统一。为更好开展 资本管理和运作，增设了资产管理部，负责投融资管理；公司目前已经获得了国家保密局颁发的涉密信息 系统软件开发资质证书和涉密信息系统集成资质证书，按照保密法管理规范，增设了保密管理办公室，以 上两个新设部门归属行政管理部门，因此在行政管理人员方面增加了 8 人。 报告期内公司部门经理和主管参加人力资源部牵头组织的年度述职报告，技术人员参加人力资源部牵 头组织的每月绩效考评，另外，公司人事部编制了年度培训计划，邀请行业内资深人员担任讲师，让各部 门员工有序参加各类业务知识的培训活动，开拓员工的视野，激发了员工积极向上的心态。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - 0 核心技术人员 4 4 12,643,720 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、刘京京 刘京京，男，董事长，1975 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年至 2000 年就职于大唐电信科技股份有限公司，先后任程序员、项目经理；2000 年起就职于广东凯通软件开发有限 公司，先后任项目经理、销售部部门经理、副总经理、总经理；2016 年 8 月至今，任凯通科技董事长、总 经理。 2、朱江 朱江，男，董事、财务总监、董事会秘书、副总经理，1975年10月出生，中国国籍，无境外永久居留 权，本科学历。1998年至2001年就职于大唐电信科技股份有限公司，先后任软件开发部程序员、项目经理； 2001年起就职于凯通软件，先后任项目经理、市场部售前经理、市场部经理、副总经理；2016年8月至今， 任凯通科技董事、财务总监、董事会秘书、副总经理，任期三年。 3、杨志成 杨志成，男，董事、副总经理，1972年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994年 至1998年就职于广州海运集团，任IT系统维护工程师；1998年至2000年就职于北大方正广州分公司，任技 术支持工程师；2000年起就职于凯通软件，先后任研发部经理、副总经理；2016年8月至今，任凯通科技董 事、副总经理，任期三年。 4、颜晓强 颜晓强，男，董事，1975年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997年至2000年就 公告编号：2017-019 35 职于大唐软件开发中心，任开发工程师；2000年起就职于凯通软件，先后任开发工程师、研发部项目经理、 产品部副总经理、产品部经理、总经理助理；2016年8月至今，任凯通科技董事、副总经理，任期三年。 公告编号：2017-019 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》 、 《证券法》 、 《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小 企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监 事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度， 《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款， 能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股 东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未进行修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-019 37 会议类型 报告期内会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 审议《关于选举刘京京担任广东凯通科技股份有限公司第一 届董事会董事长的议案》;审议《关于聘用刘京京为广东凯通 科技股份有限公司总经理的议案》;审议《关于聘用杨志成、 朱江、颜晓强为广东凯通科技股份有限公司副总经理的议 案》;审议《关于聘任朱江为广东凯通科技股份有限公司财务 总监的议案》;审议《关于制定广东凯通科技股份有限公司总 经理工作细则的议案》;审议《关于制定广东凯通科技股份有 限公司董事会秘书工作细则的议案》;审议《关于制定广东凯 通科技股份有限公司防范大股东及关联方占用公司资金管理 制度》;审议《关于聘任朱江为广东凯通科技股份有限公司董 事会秘书的议案》;审议《关于授权刘云开办理广东凯通科技 股份有限公司设立登记相关的工商登记手续的议案》;审议 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采 取协议转让方式公开转让的议案》;审议《关于根据股东大会 授权办理本次挂牌并采取协议转让方式公开转让相关事宜的 议案》;审议《关于转让深圳凯通韬略科技有限公司股权的议 案》;审议《关于向招商银行股份有限公司天河支行申请人民 币综合授信的议案》;审议《关于在广州注册成立凯通公司的 全资子公司广州恺创公司并委托办理工商手续的议案》;审议 《关于在广州注册成立凯通公司的全资子公司广州恺融公司 并委托办理工商手续的议案》;审议《关于在广州注册成立凯 通公司的控股子公司广州凯赢公司并委托办理工商手续的议 案》;审议《关于公司在贵州对外投资(设立参股公司)的议案》。 监事会 1 审议《关于选举邱卉为股份有限公司第一届监事会主席的议 案》 股东大会 1 审议《关于创立股份有限公司的议案》;审议《关于选举股份 有限公司第一届董事会成员的议案》; 审议《关于选举股份 有限公司第一届监事会监事的议案》; 审议《关于聘请公司 在全国中小企业股份转让系统挂牌主办券商的议案》; 审议 《关于股份有限公司在全国中小股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》; 审议《关于修改公司经营范围的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。公司三会成员符合《公司法》等法律法规 的任职要求，能够按照《公司章程》 、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 公告编号：2017-019 38 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司的 治理情况符合相关法规的要求。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与治理的情况。 （四）投资者关系管理情况 1、 公司通过全国股转系统信息披露平台（），总体依照《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》按照相关法律法规等有关文件的要求进 行信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。但由于公司相关工作人员疏 忽，《广东凯通科技股份有限公司第一届董事会第五次会议决议的公告》未及时披露，后在2017年2月 27日补充披露。公司对上述未能及时进行公告的情形给投资者带来的不便深表歉意。公司今后将严格依 照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的规定，规范履行信息披露义务。 2、 公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及全国股份转让系统有关 业务规则的规定。 3、 在日常工作中，公司严格按照已经制定的《投资者关系管理制度》管理投资者关系，建立了通过当面沟 通、电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，在本年度的监督过程中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本 年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、公司的业务独立 公司所属行业为软件和信息技术服务业，公司的核心主营业务是以行业物联网管控平台和大数据分 析为核心的信息智库平台的研究、开发和销售，提供行业应用整体解决方案，以及相关的信息系统集 成、咨询和技术服务。公司根据《营业执照》所核定的经营范围独立地开展业务。公司具有独立面向市场 的自主经营能力以及独立的研发、生产、销售、实施体系，具有独立的经营场所，以及独立的采购、生产、 公告编号：2017-019 39 销售部门和渠道。公司有完整的业务流程，包括独立采购、生产、销售等，能够独立开展业务。公司独立 获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生 产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。同时，公司不存在影响业 务独立的重大或频繁的关联交易。 2、公司的资产独立性 公司通过有限公司整体变更的方式设立，原有限公司拥有的所有资产在整体变更过程中已全部进入股 份公司，相关资产权利人已变更至股份公司名下；公司资产完整、产权明确，不存在依赖控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业的资产进行生产经营的情形，亦不存在通过借用、担保等方式使公司资产被其 占用的情形。与公司业务经营相关的主要资产所有权和使用权均由公司拥有；公司目前租赁使用的办公用 房，均由公司独立与出租方签订租赁合同。公司资产由公司实际控制和使用，公司的主要资产不存在被控 股股东占用的情况。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代 垫款项或者其他方式占用的情形。 3、公司的人员独立性 公司建立了独立的劳动、人事、工资管理、福利与社会保障体系，与全体员工均签订了劳动合同。公 司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关规定产生, 不 存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司实际控制人为刘京京；公司有限合伙企业股东目前无实际经营， 主要资产为持有公司的股份，不实质影响公司人员的独立性。公司的副总经理、财务负责人、董事会秘书 等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领取薪酬；公司的财务人员未在控股股东、实 际控制人控制的其他企业中兼职。 4、公司的财务独立性 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专职 在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照《会 计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制 度。 公司开设独立的银行账户，办理了独立的税务登记证、作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据《公 司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况； 公司独立对外签订各项合同。 5、公司的机构独立 公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会及其他法人治理结构，并制订了相应的议事规则；公司 公告编号：2017-019 40 根据业务和管理的需要，设置了适应自身业务特点和市场竞争需要的职能机构。不存在控股股东、实际控 制人及其控制的下属单位干预公司机构设置的情形；公司各职能部门依据公司的管理制度及业务流程独立 运作，不存在控股股东、实际控制人及相关企业或个人对公司下达经营指令等以任何形式影响公司机构独 立运作的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 1) 关于会计核算体系：本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2) 关于财务管理体系：本年度内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3) 关于风险控制体系：本年度内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续 完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完 整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽 职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露事务管理制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况，但存在未能在对外投资（设立参股公司）事项发生时 及时进行信息披露的情形。公司已及时进行了补充信息披露，公司信息披露责任人及公司管理层将认真学 习信息披露相关业务规则，进一步规范本公司运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时 性。为提高年报信息披露的质量和透明度，公司根据实际情况正在研究制定《年报信息披露重大差错责任 追究制度》，并计划近期上报董事会审议。 公告编号：2017-019 41 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 440ZB4809 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2017 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 潘文中、李继明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2017)第 440ZB4809 号 广东凯通科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东凯通科技股份有限公司（以下简称凯通科技公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是凯通科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 公告编号：2017-019 42 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，凯通科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了凯通科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及 公司经营成果和合并及公司现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国·北京 二〇一七年 四 月二十二日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： -- -- -- 货币资金 五、1 38,632,464.63 19,004,778.53 结算备付金 -- -- -- 拆出资金 -- -- -- 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 -- -- -- 衍生金融资产 -- -- -- 应收票据 -- -- -- 应收账款 五、2 55,219,223.74 51,712,801.94 预付款项 五、3 9,206,168.66 5,874,588.70 应收保费 -- -- -- 应收分保账款 -- -- -- 公告编号：2017-019 43 应收分保合同准备金 -- -- -- 应收利息 -- -- -- 应收股利 -- -- -- 其他应收款 五、4 2,663,568.53 2,733,507.40 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、5 38,478,795.22 25,198,301.34 划分为持有待售的资产 -- -- -- 一年内到期的非流动资产 -- -- -- 其他流动资产 五、6 82,061.85 142,340.83 流动资产合计 -- 144,282,282.63 104,666,318.74 非流动资产： -- -- -- 发放贷款及垫款 -- -- -- 可供出售金融资产 -- -- -- 持有至到期投资 -- -- -- 长期应收款 -- -- -- 长期股权投资 -- -- -- 投资性房地产 -- -- -- 固定资产 五、7 24,754,060.29 26,390,163.34 在建工程 -- -- -- 工程物资 -- -- -- 固定资产清理 -- -- -- 生产性生物资产 -- -- -- 油气资产 -- -- -- 无形资产 五、8 2,543,920.34 5,729,119.70 开发支出 五、9 982,637.93 -- 商誉 -- -- -- 长期待摊费用 五、10 405,997.78 725,707.48 递延所得税资产 五、11 1,051,873.21 1,388,425.66 其他非流动资产 五、12 11,550,000.00 ____________ 非流动资产合计 -- 41,288,489.55 34,233,416.18 资产总计 -- 185,570,772.18 138,899,734.92 流动负债： -- -- -- 短期借款 五、13 31,336,362.06 16,862,354.40 向中央银行借款 -- -- -- 吸收存款及同业存放 -- -- -- 拆入资金 -- -- -- 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 -- -- -- 衍生金融负债 -- -- -- 应付票据 -- -- -- 应付账款 五、14 6,515,029.76 8,718,214.08 预收款项 五、15 4,390,549.45 4,317,990.19 公告编号：2017-019 44 卖出回购金融资产款 -- -- -- 应付手续费及佣金 -- -- -- 应付职工薪酬 五、16 4,572,580.16 6,720,682.87 应交税费 五、17 2,066,233.85 2,519,044.17 应付利息 -- -- -- 应付股利 -- -- -- 其他应付款 五、18 751,793.66 1,029,646.68 应付分保账款 -- -- -- 保险合同准备金 -- - -- 代理买卖证券款 -- -- -- 代理承销证券款 -- -- -- 划分为持有待售的负债 -- -- -- 一年内到期的非流动负债 -- -- -- 其他流动负债 -- -- -- 流动负债合计 -- 49,632,548.94 40,167,932.39 非流动负债： -- -- -- 长期借款 -- -- -- 应付债券 -- -- -- 其中：优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 长期应付款 -- -- -- 长期应付职工薪酬 -- -- -- 专项应付款 -- -- -- 预计负债 -- -- -- 递延收益 五、19 2,395,043.54 5,168,363.42 递延所得税负债 -- -- -- 其他非流动负债 -- -- -- 非流动负债合计 -- 2,395,043.54 5,168,363.42 负债合计 -- 52,027,592.48 45,336,295.81 所有者权益（或股东权益）： -- -- -- 股本 五、20 37,500,000.00 37,500,000.00 其他权益工具 -- -- -- 其中：优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 资本公积 五、21 62,638,693.94 23,919,500.00 减：库存股 -- -- -- 其他综合收益 -- -- -- 专项储备 -- -- -- 盈余公积 五、22 2,960,618.60 2,894,824.01 一般风险准备 -- -- - 未分配利润 五、23 26,630,451.61 25,787,134.71 归属于母公司所有者权益合计 --- 129,729,764.15 90,101,458.72 少数股东权益 -- 3,813,415.55 3,461,980.39 公告编号：2017-019 45 所有者权益总计 -- 133,543,179.70 93,563,439.11 负债和所有者权益总计 -- 185,570,772.18 138,899,734.92 法定代表人：刘京京 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：朱江 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： -- -- -- 货币资金 五、1 37,565,892.44 17,501,999.17 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 -- -- -- 衍生金融资产 -- -- -- 应收票据 -- -- -- 应收账款 五、2 53,793,815.53 51,268,463.27 预付款项 五、3 11,119,766.51 6,798,596.18 应收利息 -- -- -- 应收股利 -- -- -- 其他应收款 五、4 2,612,790.31 2,443,705.18 存货 五、5 31,357,873.72 21,273,767.68 划分为持有待售的资产 -- -- -- 一年内到期的非流动资产 -- -- -- 其他流动资产 五、6 -- 11,865.82 流动资产合计 -- 136,450,138.51 99,298,397.30 非流动资产： -- -- -- 可供出售金融资产 -- -- -- 持有至到期投资 -- -- -- 长期应收款 -- -- -- 长期股权投资 -- 2,900,000.00 2,900,000.00 投资性房地产 -- -- -- 固定资产 五、7 24,403,465.26 25,985,824.47 在建工程 -- -- -- 工程物资 -- -- -- 固定资产清理 -- -- -- 生产性生物资产 -- -- - 油气资产 -- -- -- 无形资产 五、8 2,523,709.20 5,705,631.00 开发支出 五、9 982,637.93 - 商誉 -- -- -- 长期待摊费用 五、10 405,997.78 725,707.48 递延所得税资产 五、11 1,033,673.09 1,382,579.10 其他非流动资产 五、12 11,550,000.00 -- 非流动资产合计 -- 43,799,483.26 36,699,742.05 资产总计 -- 180,249,621.77 135,998,139.35 公告编号：2017-019 46 流动负债： -- -- -- 短期借款 五、13 31,336,362.06 16,862,354.40 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 -- -- -- 衍生金融负债 -- -- -- 应付票据 -- -- -- 应付账款 五、14 6,105,249.85 9,486,493.16 预收款项 五、15 3,708,200.89 4,223,650.57 应付职工薪酬 五、16 4,449,250.02 6,576,273.25 应交税费 五、17 1,905,691.60 2,481,631.43 应付利息 -- -- -- 应付股利 -- - -- 其他应付款 五、18 604,943.88 831,633.10 划分为持有待售的负债 -- -- -- 一年内到期的非流动负债 -- -- -- 其他流动负债 -- -- -- 流动负债合计 -- 48,109,698.30 40,462,035.91 非流动负债： -- -- -- 长期借款 -- -- -- 应付债券 -- -- 其中：优先股 -- -- 永续债 -- -- 长期应付款 -- -- 长期应付职工薪酬 -- -- 专项应付款 --- -- 预计负债 -- -- 递延收益 五、19 2,395,043.54 5,168,363.42 递延所得税负债 -- -- -- 其他非流动负债 -- -- -- 非流动负债合计 -- 2,395,043.54 5,168,363.42 负债合计 -- 50,504,741.84 45,630,399.33 所有者权益： -- -- -- 股本 五、20 37,500,000.00 37,500,000.00 其他权益工具 -- -- -- 其中：优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 资本公积 五、21 62,638,693.94 23,919,500.00 减：库存股 -- -- -- 其他综合收益 -- -- -- 专项储备 -- -- -- 盈余公积 五、22 2,960,618.60 2,894,824.01 未分配利润 五、23 26,645,567.39 26,053,416.01 所有者权益合计 129,744,879.93 90,367,740.02 公告编号：2017-019 47 负债和所有者权益总计 -- 180,249,621.77 135,998,139.35 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 -- 128,776,914.54 119,811,699.06 其中：营业收入 五、24 128,776,914.54 119,811,699.06 利息收入 -- -- -- 已赚保费 -- -- -- 手续费及佣金收入 - -- -- 二、营业总成本 -- 116,470,336.37 108,852,729.26 其中：营业成本 五、24 66,978,060.25 59,773,101.67 利息支出 -- -- -- 手续费及佣金支出 -- -- -- 退保金 -- -- -- 赔付支出净额 -- -- -- 提取保险合同准备金净额 -- -- -- 保单红利支出 - -- -- 分保费用 -- -- -- 营业税金及附加 五、25 1,019,907.26 548,565.64 销售费用 五、26 10,807,476.78 12,423,685.32 管理费用 五、27 36,800,537.43 33,884,431.96 财务费用 五、28 986,693.90 1,280,988.22 资产减值损失 五、29 -122,339.25 941,956.45 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） -- -- -- 投资收益（损失以“－”号填列） -- -- -- 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -- -- -- 汇兑收益（损失以“-”号填列） -- -- -- 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -- 12,306,578.17 10,958,969.80 加：营业外收入 五、30 6,788,707.03 5,857,917.31 其中：非流动资产处置利得 -- -- 535954.75 减：营业外支出 五、31 78,879.27 74,300.84 其中：非流动资产处置损失 -- 61,855.68 55,258.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -- 19,016,405.93 16,742,586.27 减：所得税费用 五、32 1,456,165.34 1,866,476.89 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -- 17,560,240.59 14,876,109.38 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 -- -- -- 归属于母公司所有者的净利润 -- 17,208,805.43 14,740,748.19 少数股东损益 -- 351,435.16 135,361.19 公告编号：2017-019 48 六、其他综合收益的税后净额 -- -- - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -- -- -- (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 -- -- -- 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 -- -- -- 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 -- -- -- （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 -- -- -- 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 -- -- -- 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 -- -- -- 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 -- -- -- 4．现金流量套期损益的有效部分 -- -- -- 5．外币财务报表折算差额 -- -- -- 6．其他 -- -- -- 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 -- -- -- 七、综合收益总额 -- 17,560,240.59 14,876,109.38 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -- 17,208,805.43 14,740,748.19 归属于少数股东的综合收益总额 -- 351,435.16 135,361.19 八、每股收益： -- -- -- （一）基本每股收益 -- 0.46 0.39 （二）稀释每股收益 -- -- -- 法定代表人：刘京京 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：朱江 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 五、24 126,046,538.53 116,902,606.87 减：营业成本 五、24 67,233,614.09 58,609,946.84 营业税金及附加 五、25 988,631.55 547,013.55 销售费用 五、26 10,265,260.18 12,138,183.89 管理费用 五、27 35,317,402.94 32,722,066.63 财务费用 五、28 855,008.93 1,296,440.33 资产减值损失 五、29 -189,134.63 918,686.71 加：公允价值变动收益（损失以“－” -- -- -- 公告编号：2017-019 49 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -- -- -- 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -- -- -- 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -- 11,575,755.47 10,670,268.92 加：营业外收入 五、30 6,788,707.03 5,857,036.59 其中：非流动资产处置利得 -- -- 535954.75 减：营业外支出 五、31 78,646.20 74,212.86 其中：非流动资产处置损失 -- 61,855.68 55258.38 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -- 18,285,816.30 16,453,092.65 减：所得税费用 五、32 1,328,176.39 1,836,392.95 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -- 16,957,639.91 14,616,699.70 五、其他综合收益的税后净额 - -- -- (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 -- -- -- 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 -- -- -- 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 -- -- -- （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 -- -- -- 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 -- -- -- 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 -- -- -- 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 -- -- -- 4．现金流量套期损益的有效部分 -- -- -- 5．外币财务报表折算差额 -- -- - 6．其他 -- - - 六、综合收益总额 -- 16,957,639.91 14,616,699.70 七、每股收益： -- -- -- （一）基本每股收益 -- -- -- （二）稀释每股收益 -- -- -- （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： -- -- -- 销售商品、提供劳务收到的现金 -- 134,953,265.24 112,453,474.63 客户存款和同业存放款项净增加额 -- -- -- 公告编号：2017-019 50 向中央银行借款净增加额 -- -- -- 向其他金融机构拆入资金净增加额 -- - -- 收到原保险合同保费取得的现金 -- -- --- 收到再保险业务现金净额 -- -- -- 保户储金及投资款净增加额 -- -- -- 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 -- -- -- 收取利息、手续费及佣金的现金 -- -- -- 拆入资金净增加额 --- -- -- 回购业务资金净增加额 -- -- -- 收到的税费返还 -- 1,023,370.04 1,090,969.74 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 3,836,272.52 4,535,204.05 经营活动现金流入小计 -- 139,812,907.80 118,079,648.42 购买商品、接受劳务支付的现金 -- 58,902,776.31 42,188,513.83 客户贷款及垫款净增加额 -- -- -- 存放中央银行和同业款项净增加额 -- -- -- 支付原保险合同赔付款项的现金 -- -- -- 支付利息、手续费及佣金的现金 -- -- -- 支付保单红利的现金 -- - -- 支付给职工以及为职工支付的现金 -- 56,537,030.02 52,419,103.07 支付的各项税费 -- 8,680,323.48 7,209,644.30 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 19,145,657.42 16,313,964.79 经营活动现金流出小计 -- 143,265,787.23 118,131,225.99 经营活动产生的现金流量净额 -- -3,452,879.43 -51,577.57 二、投资活动产生的现金流量： -- -- -- 收回投资收到的现金 -- -- -- 取得投资收益收到的现金 -- -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 -- 13,376.06 1,773,515.37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- -- -- 收到其他与投资活动有关的现金 -- -- -- 投资活动现金流入小计 -- 13,376.06 1,773,515.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 -- 12,803,291.31 1,143,056.82 投资支付的现金 -- -- -- 质押贷款净增加额 -- - -- 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -- -- -- 支付其他与投资活动有关的现金 -- -- -- 投资活动现金流出小计 -- 12,803,291.31 1,143,056.82 投资活动产生的现金流量净额 -- -12,789,915.25 630,458.55 三、筹资活动产生的现金流量： -- -- -- 吸收投资收到的现金 -- 22,419,500.00 -- 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -- -- -- 公告编号：2017-019 51 取得借款收到的现金 -- 31,336,362.06 30,166,744.38 发行债券收到的现金 -- -- -- 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33 6,905,400.22 665,454.40 筹资活动现金流入小计 -- 60,661,262.28 30,832,198.78 偿还债务支付的现金 -- 16,862,354.40 34,307,481.44 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -- 1,023,026.88 1,404,065.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -- -- -- 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 9,888,948.90 2,473,052.05 筹资活动现金流出小计 -- 27,774,330.18 38,184,599.14 筹资活动产生的现金流量净额 -- 32,886,932.10 -7,352,400.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -- -- -- 五、现金及现金等价物净增加额 -- 16,644,137.42 -6,773,519.38 加：期初现金及现金等价物余额 -- 16,607,402.78 23,380,922.16 六、期末现金及现金等价物余额 -- 33,251,540.20 16,607,402.78 法定代表人：刘京京 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：朱江 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： -- -- -- 销售商品、提供劳务收到的现金 -- 132,549,834.20 109,839,248.63 收到的税费返还 -- 1,023,370.04 1,090,969.74 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 3,830,193.60 4,518,523.41 经营活动现金流入小计 -- 137,403,397.84 115,448,741.78 购买商品、接受劳务支付的现金 -- 59,753,607.15 38,339,813.43 支付给职工以及为职工支付的现金 -- 54,126,300.88 51,365,074.68 支付的各项税费 -- 8,434,756.05 7,173,115.73 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 18,309,441.79 15,599,328.82 经营活动现金流出小计 -- 140,624,105.87 112,477,332.66 经营活动产生的现金流量净额 -- -3,220,708.03 2,971,409.12 二、投资活动产生的现金流量： -- -- -- 收回投资收到的现金 -- -- -- 取得投资收益收到的现金 -- -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 -- 13,376.06 1,773,515.37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- -- -- 收到其他与投资活动有关的现金 -- -- -- 投资活动现金流入小计 -- 13,376.06 1,773,515.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 -- 12,732,958.66 769,094.46 投资支付的现金 -- -- -- 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -- -- -- 支付其他与投资活动有关的现金 -- -- -- 公告编号：2017-019 52 投资活动现金流出小计 -- 12,732,958.66 769,094.46 投资活动产生的现金流量净额 -- -12,719,582.60 1,004,420.91 三、筹资活动产生的现金流量： -- -- -- 吸收投资收到的现金 -- 22,419,500.00 -- 取得借款收到的现金 -- 31,336,362.06 30,166,744.38 发行债券收到的现金 -- -- -- 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33 2,005,400.22 665,454.40 筹资活动现金流入小计 -- 55,761,262.28 30,832,198.78 偿还债务支付的现金 -- 16,862,354.40 34,307,481.44 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -- 889,323.76 1,404,065.65 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 4,988,948.90 2,473,052.05 筹资活动现金流出小计 -- 22,740,627.06 38,184,599.14 筹资活动产生的现金流量净额 -- 33,020,635.22 -7,352,400.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -- -- -- 五、现金及现金等价物净增加额 -- 17,080,344.59 -3,376,570.33 加：期初现金及现金等价物余额 -- 15,104,623.42 18,481,193.75 六、期末现金及现金等价物余额 -- 32,184,968.01 15,104,623.42 公告编号：2017-019 53 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 2,894,824.01 -- 25,787,134.7 1 3,461,980.39 93,563,439.11 加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 同一控制下企业合 并 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、本年期初余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 2,894,824.01 -- 25,787,134.7 1 3,461,980.39 93,563,439.11 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -- -- -- -- 38,719,193.94 -- -- -- 65,794.59 -- 843,316.90 351,435.16 39,979,740.59 （一）综合收益总额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 17,208,805.4 3 351,435.16 17,560,240.59 （二）所有者投入和减少 资本 -- -- - -- 22,419,500.00 -- -- -- -- -- -- --- 22,419,500.00 1．股东投入的普通股 -- -- -- -- 22,419,500.00 -- -- -- -- -- -- -- 22,419,500.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．股份支付计入所有者 权益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- --- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （三）利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- 2,960,618.60 -- -2,960,618.6 0 -- -- 公告编号：2017-019 54 1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- 2,960,618.60 -- -2,960,618.6 0 -- -- 2．提取一般风险准备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．对所有者（或股东） 的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- - （四）所有者权益内部结 转 -- -- -- -- 16,299,693.94 -- -- -- -2,894,824.0 1 -- -13,404,869. 93 -- -- 1．资本公积转增资本（或 股本） -- -- --- -- -- -- -- --- -- -- -- -- -- 2．盈余公积转增资本（或 股本） -- -- -- --- -- -- - -- -- -- -- -- -- 3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- � -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- 16,299,693.94 -- -- -- -2,894,824.0 1 -- -13,404,869. 93 -- -- （五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- - -- -- （六）其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- - 四、本年期末余额 37,500,000.00 -- -- -- 62,638,693.94 -- -- -- 2,960,618.60 -- 26,630,451.6 1 3,813,415.55 133,543,179.70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 37,500,000.00 -- -- --- 23,919,500.00 -- -- -- 1,433,154.04 -- 12,508,056.4 9 3,326,619.20 78,687,329.73 公告编号：2017-019 55 加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 同一控制下企业合 并 -- --- -- - -- -- -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、本年期初余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 1,433,154.04 -- 12,508,056.4 9 3,326,619.20 78,687,329.73 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -- -- -- -- -- -- -- -- 1,461,669.97 -- 13,279,078.2 2 135,361.19 14,876,109.38 （一）综合收益总额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 14,740,748.1 9 135,361.19 14,876,109.38 （二）所有者投入和减少 资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1．股东投入的普通股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2．其他权益工具持有者 投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．股份支付计入所有者 权益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （三）利润分配 -- -- -- -- -- --- -- -- 1,461,669.97 -- -1,461,669.9 7 -- -- 1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- 1,461,669.97 -- -1,461,669.9 7 -- -- 2．提取一般风险准备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．对所有者（或股东） 的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （四）所有者权益内部结 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- - -- -- 公告编号：2017-019 56 转 1．资本公积转增资本（或 股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --- 2．盈余公积转增资本（或 股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （六）其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 四、本年期末余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 2,894,824.01 -- 25,787,134.7 1 3,461,980.39 93,563,439.11 法定代表人：刘京京 主管会计工作负责人：朱江 会计机构负责人：朱江 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 2,894,824.01 26,053,416.01 90,367,740.02 加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- - -- 前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- - -- -- -- -- -- -- -- 二、本年期初余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 2,894,824.01 26,053,416.01 90,367,740.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -- -- -- -- 38,719,193.94 -- -- -- 65,794.59 592,151.38 39,377,139.91 （一）综合收益总额 -- -- -- -- -- -- -- - -- 16,957,639.91 16,957,639.91 （二）所有者投入和减少资 -- -- -- -- 22,419,500.00 -- -- -- -- -- 22,419,500.00 公告编号：2017-019 57 本 1．股东投入的普通股 -- -- -- -- 22,419,500.00 -- -- -- -- -- 22,419,500.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --- -- 3．股份支付计入所有者权 益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （三）利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- 2,960,618.60 -2,960,618.60 -- 1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- 2,960,618.60 -2,960,618.60 -- 2．对所有者（或股东）的 分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （四）所有者权益内部结转 -- -- -- -- 16,299,693.94 -- -- -- -2,894,824.01 -13,404,869.93 -- 1．资本公积转增资本（或 股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2．盈余公积转增资本（或 股本） -- -- -- -- -- -- -- - -- -- -- 3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- 16,299,693.94 -- -- -- -2,894,824.01 -13,404,869.93 -- （五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （六）其他 -- -- -- -- -- -- -- - -- -- -- 四、本年期末余额 37,500,000.00 -- -- -- 62,638,693.94 -- - -- 2,960,618.60 26,645,567.39 129,744,879.93 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 公告编号：2017-019 58 一、上年期末余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 1,433,154.04 12,898,386.28 75,751,040.32 加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、本年期初余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 1,433,154.04 12,898,386.28 75,751,040.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -- -- -- -- -- -- -- -- 1,461,669.97 13,155,029.73 14,616,699.70 （一）综合收益总额 -- -- -- -- -- ---- -- -- -- 14,616,699.70 14,616,699.70 （二）所有者投入和减少资 本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1．股东投入的普通股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2．其他权益工具持有者投 入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．股份支付计入所有者权 益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （三）利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- 1,461,669.97 -1,461,669.97 -- 1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- 1,461,669.97 -1,461,669.97 -- 2．对所有者（或股东）的 分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （四）所有者权益内部结转 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1．资本公积转增资本（或 股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- - 2．盈余公积转增资本（或 股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 公告编号：2017-019 59 （五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- （六）其他 -- -- -- -- --- -- -- -- -- -- -- 四、本年期末余额 37,500,000.00 -- -- -- 23,919,500.00 -- -- -- 2,894,824.01 26,053,416.01 90,367,740.02 公告编号：2017-019 60 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 广东凯通科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在广东省注册的股份 有限公司，于 2016 年 8 月 24 日，由刘京京、薛雁、陈孟嫦、刘锐强、杨志成、 朱江、谭峰、深圳市雷湾投资合伙企业（有限合伙）、广州市创宁投资合伙企业 （有限合伙）、广州市科创投资合伙企业（有限合伙）、广州市韬文投资合伙企 业（有限合伙）、广州市雷湾投资合伙企业（有限合伙）、广州市粤畅投资合伙 企业（有限合伙）、广州市裕冠投资合伙企业（有限合伙）共同发起设立，并经 广东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码： 91440000722907237W。本公司总部位于广东省广州市萝岗区开发区科汇三街 12 号 1001 房、1101 房。 本公司前身为原广东凯通软件开发有限公司，2016 年 8 月 24 日在该公司基础上 改组为股份有限公司。 （1）历史沿革 公司原注册资本 100 万元，其中：广东启新科技有限公司以货币出资 70 万元， 占注册资本 70%；北京市凯通软件技术服务有限公司以货币出资 30 万元，占注 册资本 30%。上述注册资本业经广州市大公会计师事务所有限公司穗大师内验字 （2000）012 号验资报告验证。 2005 年 4 月 28 日，根据公司股东会决议，股东广东启新科技有限公司以 70 万元 将其持有公司的 70%股权转让给广州明腾计算机科技有限公司。股权转让完成后， 公司股权比例为：广州明腾计算机科技有限公司 70%，北京市凯通软件技术服务 有限公司 30%。 2006 年 6 月 29 日，股东北京市凯通软件技术服务有限公司变更名称为北京大唐 凯通软件技术有限公司。2008 年 4 月 22 日，根据股东会决议，将原股东“北京 市凯通软件技术服务有限公司”更改为“北京大唐凯通软件技术有限公司”。变 更后，公司股权比例仍为：广州明腾计算机科技有限公司 70%，北京大唐凯通软 件技术有限公司 30%。 2009 年 2 月 11 日，根据公司股东会决议，股东北京大唐凯通软件技术有限公司 以 493 万元将其持有公司的 30%股权转让给广州明腾计算机科技有限公司。股权 转让完成后，公司股权比例为：广州明腾计算机科技有限公司 100%。 公告编号：2017-019 61 2009 年 3 月 9 日，根据公司股东会决议，公司注册资本由 100 万元增加至 400 万 元。其中，刘臻以货币出资 180 万元，刘京京以货币出资 60 万元，邓璐以货币 出资 60 万元。上述注册资本业经广州朗桦会计师事务所有限公司朗验字 [2009]10021 号验资报告验证。增资完成后，公司的股权比例为：广州明腾计算机 科技有限公司 25%、刘臻 45%、刘京京 15%、邓璐 15%。 2009 年 6 月 13 日，根据公司股东会决议，股东广州明腾计算机科技有限公司以 40 万元将其持有公司的 10%股权转让给邓璐，以 60 万元将其持有公司的 15%股 权转让给刘京京。公司注册资本由 400 万元增加至 3,000 万元。刘臻以货币出资 225 万元，以无形资产出资 945 万元；无形资产评估价值 958.53 万元，945 万元 作为注册资本，余下 13.53 万元计入资本公积。邓璐以货币出资 125 万元，以无 形资产出资 525 万元；无形资产评估价值 626.97 万元，525 万元作为注册资本， 余下 101.97 万元计入资本公积。刘京京以货币出资 150 万元，以无形资产出资 630 万元；无形资产评估价值 656.45 万元，630 万元作为注册资本，余下 26.45 万元 计入资本公积。上述注册资本业经广州朗桦会计师事务所有限公司朗验字 [2009]10110 号验资报告验证。股权转让及增资完成后，公司的股权比例为：刘臻 45%、刘京京 30%、邓璐 25%。 2010 年 5 月 6 日，根据公司股东会决议，股东刘臻以 750 万元将其持有公司的 25% 股权转让给薛雁，以 600 万元将其持有公司的 20%股权转让给邓璐。股权转让完 成后，公司股权比例为：邓璐 45%、刘京京 30%、薛雁 25%。 2010 年 12 月 14 日，根据公司股东会决议，股东邓璐以 1,350 万元将其持有公司 的 45%股权转让给邓明。股权转让完成后，公司股权比例为：邓明 45%、刘京京 30%、薛雁 25%。 2011 年 11 月 26 日，根据公司股东会决议，股东邓明以 1 元将其持有公司的 45% 股权转让给刘益怀。股权转让完成后，公司股权比例为：刘益怀 45%、刘京京 30%、 薛雁 25%。 2011 年 12 月 26 日，根据公司股东会决议，股东刘京京以 277.83 万元将其持有公 司的 4.41%股权转让给广州市科创投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“广州科 创”）；股东薛雁以 231.53 万元将其持有公司的 3.68%股权转让给广州科创；股东 刘益怀以 136.50 万元将其持有 2.17%股权转让给杨志成，以 136.50 万元将其持有 2.17%股权转让给朱江，以 15.75 万元将其持有 0.25%股权转让给谭峰，以 128 万 元将其持有 2.03%股权转让给广州科创。股权转让完成后，公司股权比例为：刘 益怀 38.38%、刘京京 25.59%、薛雁 21.32%、广州科创 10.12%、杨志成 2.17%、朱 江 2.17%、谭峰 0.25%。 2012 年 2 月 6 日，根据公司股东会决议，公司注册资本由 3,000 万元增加至 3,750 万元。宁波合丰股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波合丰”）以货币 出资 3,000 万元，750 万元作为注册资本，余下 2,250 万元计入资本公积。上述注 册资本业经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字(2012)第 0012 号验资报 告验证。增资完成后，公司股权比例为：刘益怀 30.71%、刘京京 20.47%、宁波合 丰 20.00%、薛雁 17.06%、广州科创 8.10%、杨志成 1.73%、朱江 1.73%、谭峰 0.20%。 公告编号：2017-019 62 2015 年 12 月 31 日，根据公司股东会决议，股东刘益怀以 950.8082 万元将其持有 公司的 12.017%股权转让给深圳市雷湾投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“深 圳雷湾”），以 116.05 万元将其持有公司的 1.467%股权转让杨志成，以 10.55 万元 将其持有公司的 0.133%股权转让朱江，以 105.50 万元将其持有公司的 1.333%股权 转让谭峰；股东薛雁以263.1592万元将其持有公司的3.326%股权转让给深圳雷湾， 以 105.50 万元将其持有 1.333%股权转让给朱江，以 63.30 万元将其持有 0.800%股 权转让给谭峰。股权转让完成后，公司股权比例为：刘京京 20.47%、宁波合丰 20.00%、刘益怀 15.76%、深圳雷湾 15.34%、薛雁 11.60%、广州科创 8.10%、杨志 成 3.20%、朱江 3.20%、谭峰 2.33%。 2016 年 1 月 18 日，根据公司股东会决议，股东刘益怀以 1 元将其持有公司的 11% 股权转让给陈孟嫦，以 1 元将其持有公司的 4.76%股权转让刘锐强；股东宁波合 丰以 1,771.216 万元将其持有公司的 9.523%股权转让给广州市创宁投资合伙企业 （有限合伙），以 585.776 万元将其持有 3.149%股权转让给广州市雷湾投资合伙企 业（有限合伙），以 717.216 万元将其持有 3.856%股权转让给广州市韬文投资合伙 企业（有限合伙），以 182.032 万元将其持有 0.979%股权转让给广州市裕冠投资合 伙企业（有限合伙），以 463.76 万元将其持有 2.493%股权转让给广州市粤畅投资 合伙企业（有限合伙）。 2016 年 6 月 10 日，根据公司股东会决议，股东刘京京以货币资金 2,241.95 万元 进行补充出资，计入资本公积。上述资本公积业经广州恒越会计师事务所有限公 司恒越会验（2016）A392 号验资报告验证。截止 2016 年 7 月 28 日，公司已收到 刘京京缴纳的货币 2,241.95 万元。2009 年 6 月 13 日，刘臻、邓璐、刘京京以八 项计算机软件著作权出资 2,100 万元作为注册资本，141.95 万元作为资本公积。 由于八项计算机软件著作权与公司的生产经营相关，无法完全排除属于职务成果 的嫌疑，为了更好的保护投资者及债权人的利益，出于谨慎起见，决定由实际控 制人以货币资金进行补充出资。原八项计算机软件著作权继续由公司享有并使用。 2016 年 8 月 1 日，根据广东凯通软件开发有限公司股东会决议，本公司以致同会 计师事务所（特殊普通合伙）审计的截止 2016 年 6 月 30 日净资产中的实收资本 37,500,000.00 元折为股本 3,750 万股，净资产折合股本后的余额 61,219,193.94 元转 为资本公积。上述股本业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字(2016) 第 440FB0042 号验资报告验证。 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司股本及相关持股比例如下： 股东名称 股份数（股） 持股比例 刘京京 7,677,000.00 20.47% 深圳市雷湾投资合伙企业（有限合伙） 5,753,400.00 15.34% 薛雁 4,350,300.00 11.60% 陈孟嫦 4,125,000.00 11.00% 广州市创宁投资合伙企业（有限合伙） 3,571,000.00 9.52% 广州市科创投资合伙企业（有限合伙） 3,035,000.00 8.10% 公告编号：2017-019 63 刘锐强 1,784,300.00 4.76% 广州市韬文投资合伙企业（有限合伙） 1,446,000.00 3.86% 杨志成 1,200,000.00 3.20% 朱江 1,200,000.00 3.20% 广州市雷湾投资合伙企业（有限合伙） 1,181,000.00 3.15% 广州市粤畅投资合伙企业（有限合伙） 935,000.00 2.49% 谭峰 875,000.00 2.33% 广州市裕冠投资合伙企业（有限合伙） 367,000.00 0.98% 合 计 37,500,000.00 100.00% （2）公司基本组织架构 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总经办/行政 部、资产管理部、财务部、人力资源部、商务部、保密管理办公室 6 个管理部门， 以及通信网络事业部、电力能源事业部、水利农业事业部、行业发展事业部四大 行业事业部和产品研发中心、市场销售中心两个中心平台。 （3）公司经营范围及主要产品 本公司核心业务以智慧物联网和大数据运营服务为主，提供智慧通信网络、智慧 能源、智慧水利、智慧农业和智慧行业应用五大领域方向的自主研发的产品和平 台，主要客户覆盖电信、移动、联通、电力、教育、政府、广电、水利等，为全 国二十个省市通信运营商、电网、大型企业提供业务平台支撑、移动应用开发和 系统集成方案。 本公司经营范围：计算机软、硬件开发，科技产品的技术开发、推广，高新技术 的引进、转让及信息咨询，计算机通信系统的设计及维护，商业信息咨询服务， 增值电信业务；销售：计算机及配件；综合自动化系统工程、安全防范工程的设 计、施工及维修；水利设备、电力设备、五金交电的销售及施工。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 本公司主要业务：软件开发、系统集成、技术服务、硬件销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第九次会议于 2017 年 4 月 22 日批准。 2、合并财务报表范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所 控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并范围，详见“附注六、合并范围的变 动”、“附注七、在其他主体中的权益”。 公告编号：2017-019 64 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露 有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定应收款项坏账准备计提比例、研发费用资本 化条件、收入确认政策，具体会计政策参见附注三、10、附注三、16 和附注三、 21。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司 现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本申报财务报表时所采 用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除 因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差 公告编号：2017-019 65 额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始 投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并 中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权 之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间 的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日， 取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处 理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购 买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允 价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购 买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间 的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 公告编号：2017-019 66 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投 资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含 企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公 司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保 持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业 务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方 控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产 负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍 冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控 制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股 权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 公告编号：2017-019 67 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 应收款项 公告编号：2017-019 68 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、10）。应收款项采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失， 计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行 可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流 量确已减少且可计量，包括： 公告编号：2017-019 69 - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成 本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公 允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损 益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测 试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减 值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认， 不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 公告编号：2017-019 70 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 公告编号：2017-019 71 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以 上的应收账款、期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上的其他应收款为单项金 额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准 备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方 合并范围内的关联方 应收款项 不计提 押金、保证金、员工借支款 款项性质 不计提 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 公告编号：2017-019 72 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、项目成本等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。批量采购的存货发出时采用先进先出法计价， 按客户订单专项采购的存货发出时按个别计价法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对 被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合 并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份 公告编号：2017-019 73 额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用 权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账 面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资 本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益 法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核 算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股 权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资 公告编号：2017-019 74 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投 资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长 期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同 自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时， 首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参 与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集 体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的 保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单 位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投 资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股 权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可 转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被 投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大 影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形 成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、 17。 公告编号：2017-019 75 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 运输设备 5 5 19 电子设备 3 5 31.67 办公设备 3 5 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 14、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 公告编号：2017-019 76 ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 15、无形资产 本公司无形资产包括软件、著作权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命 摊销方法 著作权 8 直线法 软件 8 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 公告编号：2017-019 77 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、17。 16、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 （1）研究开发项目流程 公司内部的研究开发项目主要包括五个阶段：立项阶段、市场搜索阶段、研究阶 段、开发阶段、验收阶段，具体流程如下： ①立项阶段 立项阶段主要是根据最新的行业发展趋势、市场信息以及客户的需求，进行市场 调研，构思并定义产品，做市场和技术的可行性分析，形成项目计划书，提交公 司技术委员会进行评审，确定是否立项。如果立项，将进入市场搜索阶段。 ②市场搜索阶段 市场搜索阶段主要是根据市场、客户和内部需求，进行详细的需求调研后输出《项 目需求规格说明书》。《项目需求规格说明书》需要确定用户对软件的需求，做到 明确、无歧义。项目组和技术委员会对《项目需求规格说明书》进行评审，如果 评审通过将进入研究阶段，如果不通过，项目组需要对《项目需求规格说明书》 进行重新修订后再提交评审。 ③研究阶段 研究阶段主要是根据市场对产品的定义，设计技术路线和研发方案，通过 DEMO 设计和生产，对初步研究成果进行验证。 ④开发阶段 在研究阶段评审后确定项目是自主研发、购买还是第三方合作开发，确定是否进 入资本化阶段。然后责任方按照需求规格说明进行概要设计和详细设计，输出《概 要设计说明书》和《详细设计说明书》，并对设计文档进行评审，评审通过后进 入开发，输出相应的代码，对代码进行单元测试和集成测试，并通过项目组和相 关人员的认同。 ⑤验收阶段 在开发完成后对产品进行部署上线试运行，确认在正式环境下试行产品能通过客 户或市场的验证，同时申请著作权和验收，并且进行经验总结。 公告编号：2017-019 78 （2）研究阶段和开发阶段的具体划分标准 ①研究阶段 研究阶段是为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步开发活动进 行技术基础的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成 无形资产等均具有较大的不确定性。其特点是具有计划性、探索性，研究阶段支 出应当于发生时计入当期损益，予以费用化。根据公司制订的《项目管理制度》， 根据项目的立项申请相关资料建立费用化项目，分研发项目及会计科目核算研究 阶段支出，并于月末转入管理费用，计入当期损益。 项目的立项、变更、暂缓、终止及完成均需提供书面的资料，财务部根据相关书 面资料进行相应会计处理。 研究阶段是指为获取并理解新的技术平台而进行的独创性的有计划的调查，市场 研究及可行性分析，研究阶段的费用主要包括研发人员职工薪酬、研究过程中发 生的差旅费、租金、所使用资产的折旧和摊销以及研发成果论证费用等应用研究 支出，此阶段因具有较大的不确定性，均属于研究阶段的支出。 立项阶段、市场搜索阶段、研究阶段因处于探索、调研、研究和评价阶段，具有 较大的不确定性。因此，这三个阶段的支出均属于研究阶段的支出，支出发生的 当期予以费用化。 ②开发阶段 开发阶段指利用已有的技术平台和已完成的研究阶段工作，在很大程度上具备了 形成一项新产品或新技术的基本条件，在进行商业性生产或使用前，进行各种产 品的开发、集成、测试和申报著作权的支出，均属于开发阶段的支出。 开发阶段是在进行商业性生产或使用前将研究成果或其他知识应用于某项计划 或开发，以生产出新的或具有实质性改进的软件产品或硬件设备装置等，开发阶 段支出应当单独核算。同时从事多项开发活动的，所发生的支出应当按照合理的 标准在各开发活动之间进行分配，并在发生时计入开发支出，予以资本化；无法 合理分配的，应当计入当期损益，予以费用化。财务部根据公司制订的《项目管 理制度》，对已达到开发阶段的项目支出予以资本化，表现为通过对 DEMO 设计 验证，组织内部评审并出具可行性研究阶段评审报告，评审通过后进入资本化阶 段。项目验收合格后，申请最终的著作权成果证书，取得后开发成果结转为无形 资产。 公司定期对内部开发项目分阶段进行风险评估，并按照无形资产减值测试、固定 资产减值测试要求进行逐项检查，足以证明某项开发项目实质上已经发生了减值 的情形时应及时计提减值准备，或将已发生的该项开发支出计入当期损益，予以 费用化。 （3）开发阶段支出资本化的具体条件 公告编号：2017-019 79 ①开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化： 一、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 二、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 三、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 四、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； 五、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发 支出计入当期损益。 ②公司在具体执行时的判断依据及过程如下： 公司在新产品立项时，产品研发中心和市场销售中心已分别进行了技术可行性分 析和市场调研，并在此基础上进行了充分的论证，满足具体标准的第一个条件； 公司所有资本化范围内的开发活动均是根据市场需求及产品开发战略展开，目标 是为市场提供更丰富，功能更强大的可销售产品。满足具体标准的第二个条件； 公司在新产品立项时，市场销售中心会做相关的市场调研，了解市场和客户的需 求，新产品开发完成后投入经营项目使用能实现销售并带来经济利益的流入，满 足具体标准的第三个条件； 公司对其主营业务均有详细的经营管理计划和能力，公司具有足够的资源支持新 产品的开发，满足具体标准的第四个条件； 公司开发阶段支出资本化的费用包括开发人员的职工薪酬、差旅费、开发过程中 发生的技术开发费、会议费、消耗的原材料等，该部分支出能单独核算并可靠地 计量，满足具体标准的第五个条件。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出。 17、资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金 融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 公告编号：2017-019 80 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付 职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 公告编号：2017-019 81 的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定 提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职 工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险 费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金）， 按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关 于设定提存计划的有关规定进行处理。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳 公告编号：2017-019 82 估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 21、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工 百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计 量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定； D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司目前的收入主要由软件开发收入、系统集成收入、技术服务收入、硬件销 售收入四类收入构成。 ①软件开发收入 公告编号：2017-019 83 软件开发收入为定制软件收入及相关技术服务收入。定制软件产品是指根据与客 户签订的技术开发、技术转让合同等，对用户的业务进行充分实地调查，并根据 用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。 相关技术服务收入是指为了定制软件可正常使用而提供的配套服务。 结合公司此类业务的主要合同条款，公司对于定制软件收入及相关技术服务收入， 按完工百分比法确认收入。 完工进度确认方法：按己经提供的工作量占应提供的工作总量的比例确定。公司 计算的已提供的工作量需要客户认可，所以公司实际采用客户认可的完工进度证 明文件作为完工百分比的确定依据。 对在资产负债表日软件开发劳务成果不能可靠估计的软件产品，如果已经发生的 成本预计能够得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金 额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的 收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生 的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认 收入，但应将已发生的成本确认为费用。 ②系统集成收入 系统集成指包含外购商品、自制软件产品的销售与安装，定制软件及技术服务的 综合业务。自制软件产品是指拥有自主知识产权、无差异化、可批量复制的软件 产品，无需根据用户需求进行定制。此类业务一般分为项目立项、集成实施测试、 上线运行验收、运维四个阶段。 结合公司此类业务的主要合同条款，对于系统集成项目，按完工百分比法确认收 入。 完工进度确认方法：按己经提供的工作量占应提供的工作总量的比例确定。公司 计算的已提供的工作量需要客户认可，所以公司实际采用客户认可的完工进度证 明文件作为完工百分比的确定依据。 ③技术服务收入 技术支持与服务主要指根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括数据清查 录入、系统维护、技术应用与支持、产品升级等。 公司根据与客户签订的相关合同总额与服务期间，按提供服务的进度或工作量确 认收入。 ④硬件销售收入 硬件产品收入是指公司应客户要求代其采购硬件产品。公司在完成硬件安装调试 且取得验收单据时确认收入。 公告编号：2017-019 84 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政 府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计 量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 与第三方共同合作申请政府补助，在公司收到政府部门拨款时，全部计入递延收 益；待支付合作方时，从递延收益转出。 23、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 公告编号：2017-019 85 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 24、经营租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 25、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计 估计和关键假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。 公告编号：2017-019 86 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2016 年 12 月 3 日，财政部发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）， 适 用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项 目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》： 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税 金及附加”项目。 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等从 “管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比 较数据不予调整。 ①税金及附加 ②管理费用 302,407.91 -302,407.91 （2）重要会计估计变更 报告期内，本公司重要会计估计未发生变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 0、6、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 10、15、20、25 纳税主体名称 所得税税率% 广东凯通科技股份有限公司 10 内蒙古凯通科技有限公司 15 宁夏长城凯通科技服务有限公司 20 广州市凯融技术服务有限公司 25 广州凯赢信息科技有限公司 25 广州恺创企业管理有限公司 25 公告编号：2017-019 87 2、税收优惠及批文 （1）增值税 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财 税[2016]36 号）的《附件 3.营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第（二 十六）款，本公司报主管税务机关备案的软件开发业务免征增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），本公司经主管税务机关审核批准的软件产品，按 17%的法定税率征收增值 税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （2）企业所得税 本公司及子公司按照《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业 所得税法实施条例》的规定缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业 所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），财政部、国家税务总局、发展改革委、 工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》 （财税[2016]49 号），本公司 2016 年度向主管税务机关备案申请国家规划布局内 重点软件企业所得税优惠政策，减按 10%的税率缴纳企业所得税。 2016 年 11 月 29 日，本公司下属子公司——内蒙古凯通科技有限公司取得内蒙古 自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局、内蒙古自 治区地方税务局颁发的编号为 GR201615000020 的高新技术企业证书，认定有效 期为 3 年，2016 年度适用 15%的优惠税率。 根据财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围 的通知》（财税[2015]99 号），本公司下属子公司——宁夏长城凯通科技服务有限 公司 2016 年度应纳税所得额低于 30 万元，所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 59,995.82 51,162.54 银行存款 33,191,544.38 16,556,240.24 其他货币资金 5,380,924.43 2,397,375.75 合 计 38,632,464.63 19,004,778.53 （1）期末，其他货币资金为存放在银行指定账户的保函保证金。 公告编号：2017-019 88 （2）期末，除以上（1）外，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且 资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中：账龄组合 58,638,409.58 100 3,419,185.84 5.83 55,219,223.74 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 58,638,409.58 100 3,419,185.84 5.83 55,219,223.74 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中：账龄组合 55,253,752.44 100 3,540,950.50 6.41 51,712,801.94 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 55,253,752.44 100 3,540,950.50 6.41 51,712,801.94 说明： ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 报告期内，期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 48,916,331.46 83.42 2,445,816.57 5.00 46,470,514.89 1 至 2 年 9,716,270.84 16.57 971,627.09 10.00 8,744,643.75 公告编号：2017-019 89 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 2 至 3 年 5,807.28 0.01 1,742.18 30.00 4,065.10 合 计 58,638,409.58 100.00 3,419,185.84 5.83 55,219,223.74 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 50,784,930.72 91.91 2,539,246.54 5.00 48,245,684.18 1 至 2 年 1,694,712.80 3.07 169,471.28 10.00 1,525,241.52 2 至 3 年 2,774,108.92 5.02 832,232.68 30.00 1,941,876.24 合 计 55,253,752.44 100.00 3,540,950.50 6.41 51,712,801.94 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 121,764.66 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 报告期内，无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 中国电信股份有限公司广东分公司 10,742,192.21 18.32 537,109.61 石化盈科信息技术有限责任公司 8,410,943.40 14.34 841,094.34 中国电信股份有限公司 6,372,162.66 10.87 318,608.13 大唐融合通信股份有限公司 5,030,832.16 8.58 251,541.61 中国移动通信集团浙江有限公司 4,675,344.15 7.97 233,767.21 合 计 35,231,474.58 60.08 2,182,120.90 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 9,151,168.66 99.40 5,794,588.70 98.64 公告编号：2017-019 90 1 至 2 年 35,000.00 0.38 80,000.00 1.36 2 至 3 年 20,000.00 0.22 -- -- 合 计 9,206,168.66 100.00 5,874,588.70 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 广州市酷钉信息科技有限责任公司 8,580,000.00 93.20 艾肯控制系统（北京）有限公司 147,988.89 1.61 广州市汇华酒店有限公司科学城酒店 管理分公司 68,480.00 0.74 龙韩林 50,000.00 0.54 广州趣飞信息科技有限公司 45,282.91 0.49 合 计 8,891,751.80 96.58 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 24,109.82 0.90 1,205.49 5.00 22,904.33 员工借支款 15,361.40 0.58 -- -- 15,361.40 押金、保证金 2,625,302.80 98.52 -- -- 2,625,302.80 组合小计 2,664,774.02 100.00 1,205.49 0.05 2,663,568.53 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 2,664,774.02 100.00 1,205.49 0.05 2,663,568.53 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 公告编号：2017-019 91 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 35,601.68 1.30 1,780.08 5.00 33,821.60 员工借支款 12,708.40 0.47 -- -- 12,708.40 押金、保证金 2,686,977.40 98.23 -- -- 2,686,977.40 组合小计 2,735,287.48 100.00 1,780.08 0.07 2,733,507.40 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 2,735,287.48 100.00 1,780.08 0.07 2,733,507.40 说明： ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 报告期内，期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 24,109.82 100.00 1,205.49 5.00 22,904.33 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 35,601.68 100.00 1,780.08 5.00 33,821.60 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 574.59 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 报告期内，无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 押金、保证金 2,625,302.80 2,686,977.40 公告编号：2017-019 92 员工借支款 15,361.40 12,708.40 关联方往来款 -- 1,000.00 非关联方往来款 24,109.82 34,601.68 合 计 2,664,774.02 2,735,287.48 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 大唐软件技术股份有限 公司 保证金 1,144,146.20 1-2年 42.94 -- 大唐融合通信股份有限 公司 保证金 404,000.00 2年以内 15.16 -- 呼伦贝尔市公共资源交 易中心 保证金 216,796.50 1-2年 8.14 -- 中国海洋置业有限公司 押金 132,266.88 1-4年 4.96 -- 芒果网有限公司 保证金 100,000.00 1-2年 3.75 -- 合 计 -- 1,997,209.58 -- 74.95 -- （6）应收政府补助情况 报告期内，无应收政府补助款。 5、存货 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 183,130.40 -- 183,130.40 55,276.37 -- 55,276.37 库存商品 6,656,692.66 -- 6,656,692.66 6,910,222.94 -- 6,910,222.94 项目成本 31,638,972.16 -- 31,638,972.16 18,232,802.03 -- 18,232,802.03 合 计 38,478,795.22 -- 38,478,795.22 25,198,301.34 -- 25,198,301.34 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 -- 11,865.82 增值税留抵数 82,061.85 130,475.01 合 计 82,061.85 142,340.83 7、固定资产 （1）固定资产情况 公告编号：2017-019 93 项 目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 一、账面原值： 1. 期初余额 29,682,325.26 2,088,771.04 5,871,540.70 307,569.70 37,950,206.70 2.本期增加金额 -- 425,646.97 419,941.41 4,882.83 850,471.21 （1）购置 -- 425,646.97 419,941.41 4,882.83 850,471.21 3.本期减少金额 -- -- 1,504,638.22 -- 1,504,638.22 （1）处置或报废 -- -- 1,504,638.22 -- 1,504,638.22 4. 期末余额 29,682,325.26 2,514,418.01 4,786,843.89 312,452.53 37,296,039.69 二、累计折旧 1.期初余额 5,190,696.85 1,624,804.42 4,535,823.85 208,718.24 11,560,043.36 2.本期增加金额 1,424,751.72 195,814.13 722,903.07 67,873.60 2,411,342.52 （1）计提 1,424,751.72 195,814.13 722,903.07 67,873.60 2,411,342.52 3.本期减少金额 -- -- 1,429,406.48 -- 1,429,406.48 （1）处置或报废 -- -- 1,429,406.48 -- 1,429,406.48 4.期末余额 6,615,448.57 1,820,618.55 3,829,320.44 276,591.84 12,541,979.40 三、减值准备 1.期初余额 -- -- -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- -- -- （1）计提 -- -- -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 23,066,876.69 693,799.46 957,523.45 35,860.69 24,754,060.29 2.期初账面价值 24,491,628.41 463,966.62 1,335,716.85 98,851.46 26,390,163.34 说明：期末，用于抵押的固定资产账面价值为 22,486,558.39 元。 （2）报告期内无暂时闲置的固定资产。 （3）报告期内无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）报告期内无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）报告期内无未办妥产权证书的固定资产。 8、无形资产 公告编号：2017-019 94 项 目 著作权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 22,419,500.00 3,062,094.31 25,481,594.31 2.本期增加金额 -- -- -- （1）购置 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- （1）处置 -- -- -- 4.期末余额 22,419,500.00 3,062,094.31 25,481,594.31 二、累计摊销 1.期初余额 18,682,917.19 1,069,557.42 19,752,474.61 2.本期增加金额 2,802,437.64 382,761.72 3,185,199.36 （1）计提 2,802,437.64 382,761.72 3,185,199.36 3.本期减少金额 -- -- -- （1）处置 -- -- -- 4.期末余额 21,485,354.83 1,452,319.14 22,937,673.97 三、减值准备 1.期初余额 -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- （1）计提 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- （1）处置 -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 934,145.17 1,609,775.17 2,543,920.34 2.期初账面价值 3,736,582.81 1,992,536.89 5,729,119.70 9、开发支出 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 内部开发支出 其他增加 确认为无形资产 计入当期损益 微分销行 业信息化 基础架构 通用平台 -- 730,981.10 -- -- -- 730,981.10 智慧节水 灌溉服务 平台 -- 251,656.83 -- -- -- 251,656.83 合 计 -- 982,637.93 -- -- -- 982,637.93 公告编号：2017-019 95 续： 项 目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度 微分销行业信息化基础 架构通用平台 2016-9-1 可行性研究阶段评审 报告通过 委托开发阶段 智慧节水灌溉服务平台 2016-9-1 可行性研究阶段评审 报告通过 委托开发阶段 10、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费 725,707.48 -- 319,709.70 -- 405,997.78 11、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 3,420,391.33 351,221.09 3,542,730.58 357,780.99 无形资产摊销 4,586,333.24 458,633.32 3,949,948.87 394,994.89 应付职工薪酬 25,144.46 2,514.45 1,938,134.37 193,813.44 政府补助 2,395,043.54 239,504.35 4,418,363.42 441,836.34 合 计 10,426,912.57 1,051,873.21 13,849,177.24 1,388,425.66 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣亏损 1,815.00 129,246.64 注：由于子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此可抵扣亏损 没有确认递延所得税资产。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 2019 年 -- 129,246.64 2020 年 1,815.00 -- 合 计 1,815.00 129,246.64 公告编号：2017-019 96 12、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付委托开发款 11,550,000.00 -- 13、短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 21,336,362.06 16,862,354.40 保证借款 10,000,000.00 -- 合计 31,336,362.06 16,862,354.40 期末借款明细如下： 借款银行 借款期限 借款金额 备注 广发银行股份有限公司广州分行 2016-5-3至2017-5-3 1,945,536.70 （1） 广发银行股份有限公司广州分行 2016-5-6至2017-5-6 168,960.00 （1） 广发银行股份有限公司广州分行 2016-5-27至2017-5-27 4,950,000.00 （1） 广发银行股份有限公司广州分行 2016-5-31至2017-5-31 200,000.00 （1） 广发银行股份有限公司广州分行 2016-6-6至2017-6-6 400,000.00 （1） 兴业银行股份有限公司广州开发区支 行 2016-6-29至2017-6-28 8,000,000.00 （2） 兴业银行股份有限公司广州开发区支 行 2016-10-18至 2017-10-17 2,000,000.00 （2） 招商银行股份有限公司广州天河支行 2016-11-25至 2017-11-16 2,804,298.30 （3） 招商银行股份有限公司广州天河支行 2016-11-28至 2017-11-16 5,977,567.06 （3） 招商银行股份有限公司广州天河支行 2016-12-6至2017-11-16 4,890,000.00 （3） 合 计 31,336,362.06 说明： （1）本公司与广发银行股份有限公司广州分行签订授信额度合同，授信额度为 人民币 1,810 万元。本公司以位于广州市开发区科汇三街 12 号 901 房为授信额度 合同提供抵押。刘京京、刘益怀、任晓晨、刘锐强、陈孟嫦、深圳市雷湾投资合 伙企业（有限合伙）同时为授信额度合同提供连带责任保证。 （2）本公司与兴业银行股份有限公司广州开发区支行签订基本额度授信合同， 授信额度为人民币 1,000 万元。刘京京、任晓晨同时为授信合同提供连带责任保 证。 公告编号：2017-019 97 （3）本公司与招商银行股份有限公司广州天河支行签订授信协议，授信额度为 人民币 1,500 万元。本公司以位于广州市开发区科汇三街 12 号 1001 房、1101 房 为授信协议提供抵押。刘京京、任晓晨、薛雁同时为授信协议提供连带责任保证。 14、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 6,245,029.76 8,448,214.08 软件款 270,000.00 270,000.00 合 计 6,515,029.76 8,718,214.08 15、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 4,390,549.45 4,317,990.19 16、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 6,720,682.87 52,911,538.78 55,059,641.49 4,572,580.16 离职后福利-设定提存计划 -- 2,247,048.04 2,247,048.04 -- 合 计 6,720,682.87 55,158,586.82 57,306,689.53 4,572,580.16 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 6,658,109.85 46,733,726.61 48,883,110.79 4,508,725.67 职工福利费 -- 1,582,266.55 1,582,266.55 -- 社会保险费 -- 1,685,964.10 1,685,964.10 -- 其中：1．医疗保险费 -- 1,494,070.09 1,494,070.09 -- 2．工伤保险费 -- 42,455.91 42,455.91 -- 3．生育保险费 -- 149,438.10 149,438.10 -- 住房公积金 -- 1,631,632.06 1,631,632.06 -- 工会经费和职工教育经费 62,573.02 1,277,949.46 1,276,667.99 63,854.49 合 计 6,720,682.87 52,911,538.78 55,059,641.49 4,572,580.16 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 其中：1．基本养老保险费 -- 2,158,960.76 2,158,960.76 -- 公告编号：2017-019 98 2．失业保险费 -- 88,087.28 88,087.28 -- 合 计 -- 2,247,048.04 2,247,048.04 -- 17、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 621,111.14 873,406.95 企业所得税 1,092,099.79 1,328,826.21 个人所得税 257,471.33 204,248.77 城市维护建设税 43,477.78 61,138.48 教育费附加 18,633.33 26,202.21 地方教育费附加 12,422.23 17,468.14 堤围防护费 -- 286.87 印花税 21,018.25 7,466.54 合 计 2,066,233.85 2,519,044.17 18、其他应付款 项 目 期末数 期初数 保证金、押金 105,000.00 118,000.00 员工借支款 88,748.03 294,157.12 往来款 558,045.63 617,489.56 合 计 751,793.66 1,029,646.68 19、递延收益 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 政府补助 5,168,363.42 3,740,264.76 6,513,584.64 2,395,043.54 其中：递延收益-政府补助情况 补助项目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 其他 变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 基于 Android 系统的电 信运维平台研究与产 业化 297,448.49 -- 48,234.96 -- 249,213.53 与资产相关 无线城市统一门户平 台 1,528,231.40 -- 298,130.34 -- 1,230,101.06 与资产相关 面向多行业的融合网 络智能运营管理与分 析平台 271,850.26 -- 138,653.13 -- 133,197.13 与资产相关 公告编号：2017-019 99 补助项目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 其他 变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 面 向 通 信 运 营 商 的 “OSS 及网管”云化 改造及行业示范 70,833.27 -- 50,000.04 -- 20,833.23 与资产相关 面向电信行业智能运 营和电信诈骗防治的 大数据技术研究和示 范应用（1） 3,000,000.00 1,837,500.00 3,325,801.41 750,000.00 761,698.59 与资产和收 益相关 广州市企业研发经费 投入后补助专项资金 -- 220,530.00 220,530.00 -- -- 与收益相关 广州开发区知识产权 资助费 -- 600.00 600.00 -- -- 与收益相关 2015 年科技与金融结 合专项资金 -- 111,400.00 111,400.00 -- -- 与收益相关 2015 年省级服务贸易 发展专项资金 -- 250,000.00 250,000.00 -- -- 与收益相关 2015 年度广州市服务 外包发展专项资金 -- 30,000.00 30,000.00 -- -- 与收益相关 2016 年度省科技发展 专项资金 -- 150,000.00 150,000.00 -- -- 与收益相关 2016 年内外经贸发展 与口岸建设专项资金 服务贸易发展事项 -- 50,000.00 50,000.00 -- -- 与收益相关 2015 年度省企业研究 开发省级财政补助项 目 -- 441,100.00 441,100.00 -- -- 与收益相关 广州市失业保险支持 企业稳定岗位补贴 -- 147,686.31 147,686.31 -- -- 与收益相关 广州市作品著作权登 记政府资助 -- 210.00 210.00 -- -- 与收益相关 第四届中国创新创业 大赛优秀企业 -- 300,000.00 300,000.00 -- -- 与收益相关 广州开发区、中新广 州知识城、萝岗区促 进服务外包发展扶持 奖励 -- 100,000.00 100,000.00 -- -- 与收益相关 2016 年度广州市服务 外包发展专项资金 -- 100,000.00 100,000.00 -- -- 与收益相关 2016 年第四批计算机 软件著作权登记资助 费用 -- 300.00 300.00 -- -- 与收益相关 2015 年度工伤保险奖 励费 -- 938.45 938.45 -- -- 与收益相关 合 计 5,168,363.42 3,740,264.76 5,763,584.64 750,000.00 2,395,043.54 说明： （1）其他变动是本公司依据协议，收到政府补助款后拨付给协作单位的款项， 公告编号：2017-019 100 具体如下：本公司作为项目承担单位与项目参与单位广州中国科学院软件应用技 术研究所共同申报《面向电信行业智能运营和电信诈骗防治的大数据技术研究和 示范应用》项目，于 2015 年 3 月 18 日与广州中国科学院软件应用技术研究所签 订了《2015 年省前沿与关键技术创新专项资金（省重大科技专项）项目合作协议 书》。根据上述协议书，本公司于 2016 年 1 月向上述单位支付合作款 75 万元。 20、股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例％ 金额 比例％ 刘京京 7,677,000.00 20.47 -- -- 7,677,000.00 20.47 深圳市雷湾投资合伙 企业（有限合伙） -- -- 5,753,400.00 -- 5,753,400.00 15.34 薛雁 6,397,500.00 17.06 -- 2,047,200.00 4,350,300.00 11.60 陈孟嫦 -- -- 4,125,000.00 -- 4,125,000.00 11.00 广州市创宁投资合伙 企业（有限合伙） -- -- 3,571,000.00 -- 3,571,000.00 9.52 广州市科创投资合伙 企业（有限合伙） 3,035,000.00 8.10 -- -- 3,035,000.00 8.10 刘锐强 -- -- 1,784,300.00 -- 1,784,300.00 4.76 广州市韬文投资合伙 企业（有限合伙） -- -- 1,446,000.00 -- 1,446,000.00 3.86 杨志成 650,000.00 1.73 550,000.00 -- 1,200,000.00 3.20 朱江 650,000.00 1.73 550,000.00 -- 1,200,000.00 3.20 广州市雷湾投资合伙 企业（有限合伙） -- -- 1,181,000.00 -- 1,181,000.00 3.15 广州市粤畅投资合伙 企业（有限合伙） -- -- 935,000.00 -- 935,000.00 2.49 谭峰 75,000.00 0.20 800,000.00 -- 875,000.00 2.33 广州市裕冠投资合伙 企业（有限合伙） -- -- 367,000.00 -- 367,000.00 0.98 刘益怀 11,515,500.00 30.71 -- 11,515,500.00 -- -- 宁波合丰股权投资合 伙企业（有限合伙） 7,500,000.00 20.00 -- 7,500,000.00 -- -- 合 计 37,500,000.00 100.00 21,062,700.00 21,062,700.00 37,500,000.00 100.00 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 23,919,500.00 38,719,193.94 -- 62,638,693.94 说明：资本公积变动情况参见附注一。 22、盈余公积 公告编号：2017-019 101 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,894,824.01 2,960,618.60 2,894,824.01 2,960,618.60 说明： （1）盈余公积增加 2,960,618.60 元，为根据母公司 2016 年 7-12 月净利润按 10%计提的法定盈余公积。 （2）盈余公积减少 2,894,824.01 元，为本公司以截止 2016 年 6 月 30 日净资 产折合股本后的余额转为资本公积。 23、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分 配比例 调整前 上年年末未分配利润 25,787,134.71 12,508,056.49 -- 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减 -） -- -- -- 调整后 年初未分配利润 25,787,134.71 12,508,056.49 -- 加：本年归属于母公司所有者的净利润 17,208,805.43 14,740,748.19 -- 减：提取法定盈余公积 2,960,618.60 1,461,669.97 10% 其他 13,404,869.93 -- 年末未分配利润 26,630,451.61 25,787,134.71 -- 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于 母公司的金额 21,982.18 3,425.43 -- 说明： （1）其他减少 13,404,869.93 元，为本公司以截止 2016 年 6 月 30 日净资产折 合股本后的余额转为资本公积。 24、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 128,776,914.54 66,978,060.25 119,811,699.06 59,773,101.67 （1）主营业务（分业务） 业务名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件开发收入 73,038,436.17 36,563,684.95 46,148,545.99 18,091,322.46 系统集成收入 33,295,970.89 17,353,972.53 48,760,111.00 31,309,963.48 公告编号：2017-019 102 业务名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 技术服务收入 14,765,177.41 7,513,360.47 21,057,913.86 6,642,041.49 硬件销售收入 7,677,330.07 5,547,042.30 3,845,128.21 3,729,774.24 合 计 128,776,914.54 66,978,060.25 119,811,699.06 59,773,101.67 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 169,811.32 40,680.30 622,641.51 403,823.15 华北 29,899,581.71 20,438,504.98 26,332,704.71 18,728,621.36 华东 25,810,185.95 11,850,122.23 17,999,225.30 8,142,306.55 华南 38,710,986.41 17,272,017.45 59,147,675.39 25,468,399.95 华中 172,705.66 134,394.91 539,622.64 110,725.00 西北 13,445,157.93 10,151,033.67 5,336,617.68 3,661,562.83 西南 20,568,485.56 7,091,306.71 9,833,211.83 3,257,662.83 合 计 128,776,914.54 66,978,060.25 119,811,699.06 59,773,101.67 25、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 420,579.92 319,912.89 教育费附加 180,248.53 137,483.83 地方教育费附加 116,670.90 91,168.92 房产税 230,572.04 -- 土地使用税 5,527.44 -- 车船使用税 6,280.00 -- 印花税 60,028.43 -- 合 计 1,019,907.26 548,565.64 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 26、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,378,153.10 3,818,244.47 办公费用 1,288,478.74 1,193,263.60 公告编号：2017-019 103 项 目 本期发生额 上期发生额 差旅费 2,080,764.27 4,023,891.38 业务招待费 1,574,358.49 1,376,361.25 交通及车辆费用 416,304.93 291,085.43 咨询顾问费 815,845.41 490,753.64 会议费 426,101.19 327,534.80 广告宣传费 177,755.20 198,330.80 设计费 79,840.00 122,100.00 投标费用 53,188.88 68,548.22 三包费 147,458.47 184,641.90 其他 16,787.84 15,662.39 折旧及摊销额 113,446.78 175,216.03 租金及管理费 238,993.48 138,051.41 合 计 10,807,476.78 12,423,685.32 27、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,909,575.27 7,249,166.77 办公费用 835,530.97 648,473.85 差旅费 757,368.76 876,285.59 业务招待费 204,523.78 154,294.45 交通及车辆费用 1,415,843.55 1,270,681.58 中介服务费 2,459,074.83 832,285.67 会议费 104,400.00 240,981.00 税费 28,815.98 286,209.13 人事费用 177,402.21 120,723.99 折旧及摊销额 342,833.12 306,164.27 房租及管理费 661,779.97 519,059.29 研发支出 22,849,410.82 21,361,603.89 其他 53,978.17 18,502.48 合 计 36,800,537.43 33,884,431.96 28、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,023,026.88 1,404,065.65 公告编号：2017-019 104 项 目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 94,255.41 138,547.41 手续费及其他 57,922.43 15,469.98 合 计 986,693.90 1,280,988.22 29、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -122,339.25 941,956.45 30、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 -- 535,954.75 -- 其中：固定资产处置利得 -- 535,954.75 -- 政府补助 5,763,584.64 4,229,555.95 5,763,584.64 增值税即征即退税额 1,023,370.04 1,090,969.74 -- 增值税小微企业免征额 -- 873.79 -- 其他 1,752.35 563.08 1,752.35 合 计 6,788,707.03 5,857,917.31 5,765,336.99 其中，政府补助明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 基于 Android 系统的电信运维平 台研究与产业化 48,234.96 48,316.90 与资产相关 3G 时代电信服务质量支撑及管 理系统 -- 2,250.00 与资产相关 无线城市统一门户平台 298,130.34 285,628.32 与资产相关 面向多行业的融合网络智能运 营管理与分析平台 138,653.13 138,653.13 与资产相关 面向通信运营商的“OSS 及网 管”云化改造及行业示范 50,000.04 50,000.04 与资产相关 2013 年度广州开发区研发费用 补贴 -- 2,308,614.00 与收益相关 广州开发区知识产权资助费 600.00 1,200.00 与收益相关 高校毕业生就业见习补贴 -- 20,499.24 与收益相关 2014 年省级加快发展服务外包 产业专项资金 -- 50,000.00 与收益相关 公告编号：2017-019 105 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 2015 年度广州市服务外包发展 专项资金 30,000.00 30,000.00 与收益相关 2015 年科技兴贸与品牌建设专 项资金（新一代信息技术产业） -- 793,300.00 与收益相关 2014 年度工伤保险安全生产奖 励费 -- 1,094.32 与收益相关 2013 年度广州开发区瞪羚企业 贷款贴息 -- 500,000.00 与收益相关 面向电信行业智能运营和电信 诈骗防治的大数据技术研究和 示范应用 3,325,801.41 -- 与资产和 收益相关 广州市企业研发经费投入后补 助专项资金 220,530.00 -- 与收益相关 2015 年科技与金融结合专项资 金 111,400.00 -- 与收益相关 2015 年省级服务贸易发展专项 资金 250,000.00 -- 与收益相关 2016 年度省科技发展专项资金 150,000.00 -- 与收益相关 2016 年内外经贸发展与口岸建 设专项资金服务贸易发展事项 50,000.00 -- 与收益相关 2015 年度省企业研究开发省级 财政补助项目 441,100.00 -- 与收益相关 广州市失业保险支持企业稳定 岗位补贴 147,686.31 -- 与收益相关 广州市作品著作权登记政府资 助 210.00 -- 与收益相关 第四届中国创新创业大赛优秀 企业 300,000.00 -- 与收益相关 广州开发区、中新广州知识城、 萝岗区促进服务外包发展扶持 奖励 100,000.00 -- 与收益相关 2016 年度广州市服务外包发展 专项资金 100,000.00 -- 与收益相关 2016 年第四批计算机软件著作 权登记资助费用 300.00 -- 与收益相关 2015 年度工伤保险奖励费 938.45 -- 与收益相关 合 计 5,763,584.64 4,229,555.95 31、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 公告编号：2017-019 106 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 61,855.68 55,258.38 61,855.68 其中：固定资产处置损失 61,855.68 55,258.38 61,855.68 对外捐赠 -- 11,000.00 -- 其他 17,023.59 8,042.46 17,023.59 合 计 78,879.27 74,300.84 78,879.27 32、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,119,612.89 1,259,255.30 递延所得税调整 336,552.45 607,221.59 合 计 1,456,165.34 1,866,476.89 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 19,016,405.93 16,742,586.27 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*10%） 1,901,640.59 1,674,258.63 某些子公司适用不同税率的影响 3,644.40 28,037.74 对以前期间当期所得税的调整 27,513.10 -- 不可抵扣的成本、费用和损失 140,618.80 104,340.68 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -- 665,206.04 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳 税影响（以“-”填列） -32,311.66 -72,451.34 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 453.75 -- 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -585,393.64 -532,914.86 所得税费用 1,456,165.34 1,866,476.89 33、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 94,255.41 138,547.41 政府补助 3,740,264.76 4,396,093.56 公告编号：2017-019 107 项 目 本期发生额 上期发生额 营业外收入 1,752.35 563.08 合 计 3,836,272.52 4,535,204.05 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 费用支付 18,204,470.02 15,698,883.45 保证金、往来款 191,187.40 615,081.34 支付第三方政府补助 750,000.00 -- 合 计 19,145,657.42 16,313,964.79 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 信用证、保函保证金 2,005,400.22 665,454.40 往来款 4,900,000.00 -- 合 计 6,905,400.22 665,454.40 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 信用证、保函保证金 4,988,948.90 2,473,052.05 往来款 4,900,000.00 -- 合 计 9,888,948.90 2,473,052.05 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,560,240.59 14,876,109.38 加：资产减值准备 -122,339.25 941,956.45 固定资产折旧 2,411,342.52 2,688,088.11 无形资产摊销 3,185,199.36 3,173,133.34 长期待摊费用摊销 319,709.70 333,092.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 61,855.68 -480,696.37 财务费用（收益以“－”号填列） 1,023,026.88 1,404,065.65 公告编号：2017-019 108 补充资料 本期发生额 上期发生额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 336,552.45 607,221.59 存货的减少（增加以“－”号填列） -13,280,493.88 -5,675,673.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,181,305.44 -21,189,436.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,766,668.04 3,270,561.78 经营活动产生的现金流量净额 -3,452,879.43 -51,577.57 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 33,251,540.20 16,607,402.78 减：现金的期初余额 16,607,402.78 23,380,922.16 现金及现金等价物净增加额 16,644,137.42 -6,773,519.38 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 33,251,540.20 16,607,402.78 其中：库存现金 59,995.82 51,162.54 可随时用于支付的银行存款 33,191,544.38 16,556,240.24 二、现金等价物 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 33,251,540.20 16,607,402.78 35、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,380,924.43 保证金 固定资产 22,486,558.39 借款抵押 合 计 27,867,482.82 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 报告期内，没有发生非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 报告期内，没有发生同一控制下企业合并。 3、处置子公司 2015 年 6 月 15 日，公司与自然人王柯瑾、梁展鹏认缴出资设立深圳凯通韬略科 技有限公司（以下简称“凯通韬略”），各股东均未实际出资，该公司也未发生经 公告编号：2017-019 109 营业务。2016 年 8 月 26 日，经本公司第一届董事会第二次会议决议，同意将公 司所持有的凯通韬略 59.4%的股权以 0 元的价格转让给王珂瑾。因公司所持有的 该股权未实际出资，因而以 0 元价格转让。 4、其他 2016 年 11 月 24 日，公司认缴设立广州市凯融技术服务有限公司、广州恺创企业 管理有限公司。2016 年 12 月 5 日，公司认缴设立广州凯赢信息科技有限公司。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 内 蒙古 凯通 科技 有限公司 中国内蒙古 中国内蒙古 系统集成及 软件开发 40 39 投资设立 宁 夏长 城凯 通科 技服务有限公司 中国宁夏 中国宁夏 系统集成及 软件开发 60 -- 投资设立 深 圳凯 通韬 略科 技有限公司 中国深圳 中国深圳 软件开发 59.40 -- 认缴设立 广 州市 凯融 技术 服务有限公司 中国广州 中国广州 科技推广及 应用服务 100 -- 认缴设立 广 州凯 赢信 息科 技有限公司 中国广州 中国广州 软件及信息 技术服务 60 -- 认缴设立 广 州恺 创企 业管 理有限公司 中国广州 中国广州 商务服务 100 -- 认缴设立 说明：北京东晖瑞讯科技有限公司是公司的一致行动人，持有内蒙古凯通科技有 限公司 39%的股权，公司直接和间接共持有内蒙古凯通科技有限公司 79%的股权。 （2）重要的非全资子公司 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 无 （4）使用资产和清偿负债存在的重大限制 无 2、在合营安排或联营企业中的权益 公告编号：2017-019 110 无 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风 险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层 对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利 率风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款 项等。 本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人 的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如 目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司 会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本 公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 60.08%（2015 年：70.43%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他 应收款占本公司其他应收款总额的 74.95%（2015 年：75.27%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 公告编号：2017-019 111 发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行 监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银 行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供 足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 1,176.36 万元（2015 年 12 月 31 日：人民币 0.00 元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下（单位：人民币万元）： 项 目 期末数 一个月 以内 一个月至 三个月以 内 三个月 至一年 以内 一年至 五年以 内 五年 以上 合 计 金融负债： 短期借款 -- -- 3,133.64 -- -- 3,133.64 应付账款 278.50 80.33 292.67 -- -- 651.50 其他应付款 56.37 13.56 5.25 -- -- 75.18 金融负债和或有负债合 计 334.87 93.89 3,431.56 -- -- 3,860.32 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下（单位：人民币万元）： 项 目 期初数 一个月 以内 一个月至 三个月以 内 三个月 至一年 以内 一年至 五年以 内 五年 以上 合 计 金融负债： 短期借款 274.56 1,411.68 -- -- -- 1,686.24 应付账款 -- -- 871.82 -- -- 871.82 其他应付款 -- -- 102.96 -- -- 102.96 金融负债和或有负债合 计 274.56 1,411.68 974.78 -- -- 2,661.02 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表 中的账面金额有所不同。 已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。 （3）市场风险 公告编号：2017-019 112 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动 而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷 款承诺）。 本公司无长期借款及应付债券等长期带息债务，利率风险对本公司影响并不重大。 浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本 公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动 利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组 合。 于 2016 年12月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点， 而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约 0.41 万元 （2015 年 12 月 31 日：0.69 万元）。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返 还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 28.04%（2015 年 12 月 31 日：32.64%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值 层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资 产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输 入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 本公司无以公允价值计量的资产及负债。 公告编号：2017-019 113 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、 其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。 十、关联方及关联交易 1、本公司控股股东 控股股东名称 关联关系 类型 对本公司持股 比例% 对本公司表决权 比例% 刘京京 股东 自然人 20.47 53.43 薛雁 股东 自然人 11.60 11.60 说明：刘京京直接及间接持有公司 22.69%的股权（其中直接持股 20.47%、通过深 圳市雷湾投资合伙企业（有限合伙）间接持股 0.46%、通过广州市创宁投资合伙 企业（有限合伙）间接持股 1.68%、通过广州市科创投资合伙企业（有限合伙） 间接持股 0.08%），直接及间接通过上述三间合伙企业实际支配的股份表决权为 53.43%。薛雁是刘京京的岳母，对本公司构成共同控制。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 北京东晖瑞讯科技有限公司 子公司股东 内蒙古水务投资（集团）有限公司 子公司股东 宁夏长城水务有限责任公司 子公司股东 赵海青 子公司股东 宁夏宁东水务有限责任公司 子公司股东的股东 宁夏水务投资集团有限公司 子公司股东的股东 鄂尔多斯市水务投资有限公司 子公司股东的股东 贵州黔网科技有限公司 子公司的参股公司 刘京京 董事长及总经理 朱江 董事、董事会秘书、副总经理及财务总监 杨志成 董事及副总经理 公告编号：2017-019 114 关联方名称 与本公司关系 颜晓强 董事及副总经理 薛雁 董事 邱卉 监事 陈惠妮 监事 陈丽华 监事 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京东晖瑞讯科技有 限公司 技术服务收入 849,056.60 -- 内蒙古水务投资（集 团）有限公司 技术服务收入、系统 集成收入 176,983.55 123,465.83 宁夏宁东水务有限责 任公司 技术服务收入 -- 8,962.26 宁夏水务投资集团有 限公司 技术服务收入、硬件 销售收入 1,519,959.69 5,207.55 宁夏长城水务有限责 任公司 硬件销售收入 687,966.96 -- 鄂尔多斯市水务投资 有限公司 系统集成收入 400,670.30 -- （2）关联租赁情况 公司承租 出租方名称 租赁资产种 类 租赁费定价依 据 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 宁夏长城水 务有限责任 公司 房屋 市场价 108,309.60 134,613.36 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 公告编号：2017-019 115 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 刘京京、刘益怀、任晓晨、刘锐 强、陈孟嫦、深圳市雷湾投资合 伙企业（有限合伙） 18,100,000.00 2016-1-15 2018-1-14 否 刘京京、任晓晨 10,000,000.00 2016-6-13 2017-6-12 否 刘京京、任晓晨、薛雁 15,000,000.00 2016-11-1 2017-10-31 否 （4）关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 拆入 宁夏长城水务有限责任公司 3,000,000.00 2016-3-28 2017-3-28 说明：宁夏长城凯通科技服务有限公司与宁夏长城水务有限责任公司签订借款合 同，借款合同金额 500 万元。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已归还本金 300 万元 及支付利息。 （5）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 8 人，上期关键管理人员 3 人，支付薪酬情况见下表： 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,289,508.22 751,269.76 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目 名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 宁夏水务投资集团 有限公司 170,461.75 8,523.09 -- -- 应收账款 宁夏长城水务有限 责任公司 286,257.53 14,312.88 -- -- 应收账款 北京东晖瑞讯科技 有限公司 849,056.60 42,452.83 -- -- 其 他 应 收 款 广州市科创投资合 伙企业（有限合伙） -- -- 1,000.00 50.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收账款 内蒙古水务投资（集团）有限公司 94,339.62 -- 预收账款 鄂尔多斯市水务投资有限公司 399,329.70 -- 公告编号：2017-019 116 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 （1）资本承诺 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数 对外投资承诺 27,840,000.00 -- 2016 年 10 月 20 日，经本公司第一届董事会第四次会议决议，公司设立全资子公 司广州市凯融技术服务有限公司，注册资本 1,000 万元；设立全资子公司广州恺 创企业管理有限公司，注册资本 300 万元；与赵海清共同出资设立广州凯赢信息 科技有限公司，注册资本 300 万元，公司认缴出资 180 万元，持股比例 60%。 2016 年 12 月 12 日，经本公司第一届董事会第五次会议决议，全资子公司广州市 凯融技术服务有限公司与广州市睿设信息科技有限公司、北京鼎天锐智财经公关 顾问有限公司共同出资设立贵州黔网科技有限公司，注册资本 800 万元，广州市 凯融技术服务有限公司认缴出资 152 万元，持股比例 19%。 2017 年 3 月 12 日，经本公司第一届董事会第六次会议决议，公司与广州市正源 投资咨询有限公司共同出资设立广东云之道环境信息科技有限公司，拟注册资本 1,008 万元，公司认缴出资 252 万元，持股比例 25%。 2017 年 3 月 23 日，经本公司第一届董事会第七次会议决议，公司拟设立全资子 公司北京凯源信息科技有限公司，拟注册资本 300 万元；全资子公司广州市凯融 技术服务有限公司拟设立杭州凯新科技服务有限公司、湖南凯鑫信息科技有限公 司，拟注册资本均为 300 万元。 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 资产负债表日后第 1 年 1,501,651.75 1,085,391.92 资产负债表日后第 2 年 460,615.14 729,023.32 资产负债表日后第 3 年 -- 185,694.62 合 计 1,962,266.89 2,000,109.86 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 其他应付款 宁夏长城水务有限责任公司 113,725.08 67,306.68 其他应付款 杨志成 -- 2,890.00 其他应付款 陈惠妮 -- 493.00 公告编号：2017-019 117 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 十二、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 2017 年 3 月 12 日，经本公司第一届董事会第六次会议决议，公司与广州市正源 投资咨询有限公司共同出资设立广东云之道环境信息科技有限公司，拟注册资本 1,008 万元，公司认缴出资 252 万元，持股比例 25%。 2017 年 3 月 23 日，经本公司第一届董事会第七次会议决议，公司拟设立全资子 公司北京凯源信息科技有限公司，拟注册资本 300 万元；全资子公司广州市凯融 技术服务有限公司拟设立杭州凯新科技服务有限公司、湖南凯鑫信息科技有限公 司，拟注册资本均为 300 万元。 截至 2017 年 4 月 22 日（董事会批准报告日），本公司不存在其他应披露的资产 负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 57,122,819.74 100.00 3,329,004.21 5.83 53,793,815.53 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 57,122,819.74 100.00 3,329,004.21 5.83 53,793,815.53 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 公告编号：2017-019 118 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 -- -- -- -- -- 其中：账龄组合 54,786,027.52 100.00 3,517,564.25 6.42 51,268,463.27 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 54,786,027.52 100.00 3,517,564.25 6.42 51,268,463.27 说明： ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 报告期内，期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 47,688,784.30 83.48 2,384,439.21 5.00 45,304,345.09 1 至 2 年 9,428,228.16 16.51 942,822.82 10.00 8,485,405.34 2 至 3 年 5,807.28 0.01 1,742.18 30.00 4,065.10 合 计 57,122,819.74 100.00 3,329,004.21 5.83 53,793,815.53 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 50,317,205.80 91.85 2,515,860.29 5.00 47,801,345.51 1 至 2 年 1,694,712.80 3.09 169,471.28 10.00 1,525,241.52 2 至 3 年 2,774,108.92 5.06 832,232.68 30.00 1,941,876.24 合 计 54,786,027.52 100.00 3,517,564.25 6.42 51,268,463.27 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 188,560.04 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 报告期内，无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 公告编号：2017-019 119 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 中国电信股份有限公司广东分公司 10,742,192.21 18.81 537,109.61 石化盈科信息技术有限责任公司 8,410,943.40 14.72 841,094.34 中国电信股份有限公司 6,372,162.66 11.16 318,608.13 大唐融合通信股份有限公司 5,030,832.16 8.81 251,541.61 中国移动通信集团浙江有限公司 4,675,344.15 8.18 233,767.21 合 计 35,231,474.58 61.68 2,182,120.90 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 24,109.82 0.92 1,205.49 5.00 22,904.33 合并关联方 1,815.00 0.07 -- -- 1,815.00 押金、保证金 2,588,070.98 99.01 -- -- 2,588,070.98 组合小计 2,613,995.80 100.00 1,205.49 0.05 2,612,790.31 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 2,613,995.80 100.00 1,205.49 0.05 2,612,790.31 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 35,601.68 1.46 1,780.08 5.00 33,821.60 员工借支款 90.00 -- -- -- 90.00 押金、保证金 2,409,793.58 98.54 -- -- 2,409,793.58 组合小计 2,445,485.26 100.00 1,780.08 0.07 2,443,705.18 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 2,445,485.26 100.00 1,780.08 0.07 2,443,705.18 公告编号：2017-019 120 说明： ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 报告期内，期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 24,109.82 0.92 1,205.49 5.00 22,904.33 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 35,601.68 100.00 1,780.08 5.00 33,821.60 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 574.59 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 报告期内，无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 押金、保证金 2,588,070.98 2,409,793.58 员工借支款 -- 90.00 关联方往来款 1,815.00 1,000.00 非关联方往来款 24,109.82 34,601.68 合 计 2,613,995.80 2,445,485.26 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 大唐软件技术股份有限 公司 保证金 1,144,146.20 1-2年 43.77 -- 大唐融合通信股份有限 公司 保证金 404,000.00 2年以内 15.46 -- 公告编号：2017-019 121 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 呼伦贝尔市公共资源交 易中心 保证金 216,796.50 1-2年 8.29 -- 中国海洋置业有限公司 押金 132,266.88 1-4年 5.06 -- 芒果网有限公司 保证金 100,000.00 1-2年 3.83 -- 合 计 -- 1,997,209.58 -- 76.41 -- （6）应收政府补助情况 报告期内，无应收政府补助款。 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,900,000.00 -- 2,900,000.00 2,900,000.00 -- 2,900,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 内蒙古凯通科技有 限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- -- 宁夏长城凯通科技 服务有限公司 900,000.00 -- -- 900,000.00 -- -- 合 计 2,900,000.00 -- -- 2,900,000.00 -- -- 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 126,046,538.53 67,233,614.09 116,902,606.87 58,609,946.84 十五、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 非流动性资产处置损益 -61,855.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,763,584.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,271.24 非经常性损益总额 5,686,457.72 公告编号：2017-019 122 项 目 本期发生额 减：非经常性损益的所得税影响数 568,615.19 非经常性损益净额 5,117,842.53 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -79.13 归属于公司普通股股东的非经常性损益 5,117,921.66 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.67% 0.46 -- 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 11.01% 0.32 -- 广东凯通科技股份有限公司 2017 年 4 月 22 日 公告编号：2017-019 123 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东凯通科技股份有限公司董事会秘书办公室