839769_2016_惠美股份_2016年年度报告_2017-03-14.txt

公告编号：2017-011 1 证券代码：839769 证券简称：惠美股份 主办券商：华西证券 惠美股份 NEEQ:839769 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 YIBIN SPARK NEW FIBER CO.,L T D 年度报告 2016 公告编号：2017-011 2 公司年度大事记 2016 年 8 月，月度销售额再创新 高，当月销售额突破 1000 万元。 2016 年 10 月 27 日，惠美新材料 正式挂牌新三板。股票代码： 839769。 2016 年 10 月，丽雅蓝·三品杯 时尚服装 show 完美收官 2016 年 11 月，以宜宾惠美纤新 材料股份有限公司为投资主体， 组建了宜宾市生态服装材料产 业技术研究院，专注于生态服装 材料技术开发研究工作。 公告编号：2017-011 3 目录 第一节声明与提示…………………………………………………………….6 第二节公司概况……………………………………………………………….11 第三节主要会计数据和关键指标…………………………………………….13 第四节管理层讨论与分析…………………………………………………….15 第五节重要事项……………………………………………………………….29 第六节股本、股东情况……………………………………………………….32 第七节融资情况……………………………………………………………….34 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………….35 第九节公司治理及内部控制………………………………………………….41 第十节财务报告…………………………………………………….…………49 公告编号：2017-011 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、惠美股份 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 股东大会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司董事会 监事会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司监事会 巍迈实业 指 上海巍迈实业有限公司 素道投资 指 长沙素道投资咨询有限公司，（由湖南素道投资咨询有 限公司 2015 年 7 月 28 日更名） 江源合伙 指 宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙） 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开 转让的行为 主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 康达律师事务所 指 北京康达（成都）律师事务所 华强会计师事务所 指 四川华强会计师事务所有限公司 中证天通会计师事务所 指 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《宜宾惠美纤维新材料股份有限公司章程》 三会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 “三会”议事规则 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 纤维素 指 由葡萄糖组成的大分子多糖，不溶于水及一般有机溶 剂，是植物细胞壁的主要成分 人造纤维 指 用某些线型天然高分子化合物或其衍生物做原料，直 接溶解于溶剂或制备成衍生物后溶解于溶剂生成纺织 公告编号：2017-011 5 溶液，之后再经纺丝加工制得的多种化学纤维的统称。 分为再生纤维和无机纤维两种。 再生纤维素 指 用天然纤维素为原料，经化学方法制成的再生纤维 植物染色纤维 指 利用大自然中自然生长的各种含有色素的植物提取色 素来对纤维进行染色。 打样 指 在生产过程中，用照相方法或电子分色机所制得并作 了适当修整的底片，在批量生产前印成校样或用其他 方法显示制版效果的工艺。 报告期 指 2016年度 注： 1、本年度报告任何表格中若出现总数与所列数值总和不符的情况，均为四舍五入所 致。 2、除特别说明外，本年度报告的金额单位均为人民币元。 公告编号：2017-011 6 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 无 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 无 3、豁免披露事项及理由（如有） 无 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、经营业绩受经济环境波动影响的风 险 人造纤维行业作为下游市场的原料，受到下游企业经营情 况的影响。纺织行业的市场需求或行业面临周期性调整，将直 接影响人造纤维行业需求，进而对公司的销售额及利润产生较 大的影响。与此同时，人造纤维行业自身周期性较强，行业受 到宏观经济环境的影响，若经济衰退将使得行业整体景气度下 降。 2、技术更新开发的风险 随着市场竞争的加剧，技术更新换代周期越来越短。技术 的创新、新技术的应用与新产品的开发是行业内企业核心竞争 公告编号：2017-011 7 力的关键因素，如果公司不能持续追踪市场需求，进行技术创 新，持续开发出满足客户需求、技术领先的自主产品，则势必 影响公司的产品创新和业务创新，影响公司核心竞争能力。 3、实际控制人不当控制的风险 公司股东巍迈实业持有公司股份 3,200,000 股，占公司注 册资本的 28.15%，向世君为巍迈实业的控股股东，持股比例为 80.00%；公司股东江源合伙持有公司股份 2,500,000 股，占公 司注册资本的 21.99%，张静为江源合伙的普通合伙人。2016 年 2 月 1 日，巍迈实业与江源合伙签署了《一致行动协议》，协议 约定双方在处理公司的重大决策、决定公司日常运营管理事项、 行使提案权、表决权等采取一致行动。在股东大会、董事会上 行使表决权时应保持一致意见；如果出现意见不统一时，应先 行沟通协商，各方须按协商一致后的意见行使股东权利；如果 仍未能形成一致意见的，则以一致行动人中所持股份最多的股 东意见为准。因此，报告期内，向世君、张静为公司的共同实 际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人 利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制， 可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 4、公司治理的风险 公司自成立以来，逐步完善公司的法人治理结构，2016 年 2 月 15 日，第二届董事会第八次会议，审议通过了《公司章程》、 “三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《重大事项决策管理 办法》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构， 提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立初期，规范 运行的意识不足，公司处于逐步规范的过程中，特别是公司股 份进行公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求， 而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过 程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。 5、内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司经营规模进一步扩大， 将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务 管理等方面提出更高要求。虽然公司制定了适应企业发展的内 部控制体系，但由于公司规模的进一步扩大，且公司股份进行 公开转让后，新的制度对公司内部控制提出了更高的要求，公 司及管理层对于新制度仍须加强学习和理解，提高规范运作意 公告编号：2017-011 8 识，相关制度切实完善及执行均需要一定的过程。因此，公司 未来经营中存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、 稳定发展的风险。 6、轻资产运营及生产外包模式风险 报告期内，公司没有任何土地和房产，拥有的固定资产主 要系研发新产品试制过程中所需的机器设备以及办公设备。公 司采用“轻资产”的运营模式，报告期及今后一段时期内公司 继续采用委托外协加工的生产模式，会加大公司筹资难度。同 时，在委托加工方式中，易存在产品质量缺乏有效控制，无法 完全满足客户需求，从而降低企业信誉度，影响公司持续、稳 定发展的风险。 7、公司现金流紧张可能产生的经营性 风险 2014 年度、2015 年度、2016 年，公司的经营活动现金净 流量分别为 719,915.78 元、-6,704,362.09 元、5,659,782.60 元，公司经营活动净现金流呈现较大幅度波动。报告期内，公 司的存货主要为蛋白类产品、丽彩纤维系列产品及雅菲特系列 产品，公司存货余额较高，主要系①蛋白类产品。由于蛋白类 产品的配液存在特殊性，如果配液量小，则容易凝固，造成纤 维不可纺；液体配好后，必须尽快使用，以免变质，因此该类 产品通常需集中生产，分批销售；②丽彩纤维系列产品、雅菲 特系列产品。该类产品通常采用订单式生产，但为了加快销售 的反应速度，更好的服务于客户，对于常用色采用了备货形式。 由于上述因素，公司存货余额较高，从而占用了公司较多的营 运资金，对现金流状况产生一定影响。同时公司市场开拓、业 务发展及设计研发均需要持续的现金投入，而由于公司属“轻 资产”公司，抵押、担保能力较弱，从金融机构融资存在一定 的困难，一旦资金出现短缺，将会对公司经营造成一定的负面 影响。 8、对主要供应商依赖的风险 2015 年、2016 年，公司通过前五大供应商采购原材料的金 额分别为 14,557,083.93 元、32,852,021.59 元，占同期总采购 额的比例分别为 93.49%、87.40 %，公司对主要供应商存在重大 依赖。尽管通过上述单位其进行原料采购及委托加工具有一定 的地利优势，可以节约运输成本、缩短采购时间及可以对产品 公告编号：2017-011 9 的质量进行一定的把控，但若供应商限量或加价，将会对公司 的盈利能力产生较大的影响。 9、关联交易的风险 2015 年、2016 年，公司从关联方采购金额分别为 9,780,530.74 元、0.00 元，占同期总采购额的比例分别为 62.82 %、0.00 %；2015 年、2016 年向关联方销售金额分别为 4,673,720.65 元、5,771,622.37 元，占总销售收入的比例为 24.28%、9.47 %，公司与关联方的交易比重大幅下降。公司与 关联方的采购及销售系按市场公允价格进行交易，且为规范公 司的关联交易行为，公司制定了《公司章程（草案）》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》，以及 为进一步规范关联交易，公司与实际控制人向世君、张静签署 了《规范关联交易承诺函》等。报告期内关联交易比重大幅下 降,但公司规范治理和内部控制的执行上仍存在一定的风险。 10、高新技术企业证书无法续证的风 险 虽然公司已经是高新技术企业，但是随着公司业务的快速 发展，公司的研发费用支出现不能满足国家高新技术企业认定 标准之“最近一年销售收入 5,000 万元至 2 亿的企业，研究开 发费用总额占销售收入总额的比例不低于 4%”的要求，未来公 司将面临着无法继续取得高新技术企业资格证书的风险。 目前公司企业所得税缴纳税率为 15%，主要依据为《国家税 务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公 告（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）》，有效期为 2011 年至 2020 年。 11、共同实际控制人持股比例变化的 风险 2016 年 2 月 1 日，巍迈实业与江源合伙签署了《一致行动 协议》，协议约定双方在处理公司的重大决策、决定公司日常运 营管理事项、行使提案权、表决权等采取一致行动。在股东大 会、董事会上行使表决权时应保持一致意见；如果出现意见不 统一时，应先行沟通协商，各方须按协商一致后的意见行使股 东权利；如果仍未能形成一致意见的，则以一致行动人中所持 股份最多的股东意见为准。 报告期内，巍迈实业持有公司股份 3,200,000 股，占公司 注册资本的 28.15%，江源合伙持有公司股份 2,500,000 股，占 公告编号：2017-011 10 公司注册资本的 21.99%。按照《一致行动协议》，巍迈实业和江 源合伙未能形成一致意见时，应以巍迈实业的意见为准。如果 巍迈实业和江源合伙持有公司的股份比例对比关系发生变化， 则上述情况将发生变化，从而可能会给公司经营带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-011 11 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 英文名称及缩写 YIBIN SPARK NEW FIBER CO.,L T D 证券简称 惠美股份 证券代码 839769 法定代表人 张静 注册地址 宜宾市翠屏区南广镇盐坪坝工业园区 办公地址 宜宾市翠屏区南广镇盐坪坝工业园区 主办券商 华西证券股份有限公司 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 童全勇、黄立 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 严晓玲 电话 0831-2400277 传真 0831-2400277 电子邮箱 hmei_xcl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 宜宾市翠屏区南广镇盐坪坝工业园区 644000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C28 化学纤维制造业 主要产品与服务项目 公司主要为纺织产业链下游客户提供纺织新纤维、新纱线、新面 料等优质材料，主要产品包括“圣桑”生物基蛋白复合纤维系列、 快时尚丽彩纤维系列、雅菲特纤维系列等。目前，公司负责产品 研发、设计和销售，委托第三方进行生产 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 11，366，600 股 做市商数量 无 控股股东 无 实际控制人 向世君、张静 公告编号：2017-011 12 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91511500565670597L 否 税务登记证号码 91511500565670597L 否 组织机构代码 91511500565670597L 否 公告编号：2017-011 13 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 60,938,725.50 19,245,563.95 216.64% 毛利率% 16.70 19.72 - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,994,478.22 1,514,741.85 97.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,323,516.40 1,233,405.97 96.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 18.67 19.59 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.49 15.95 基本每股收益 0.26 0.24 8.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 23,755,563.71 16,630,645.55 42.84% 负债总计 6,219,340.02 2,088,900.08 197.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 17,536,223.69 14,541,745.47 20.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.28 20.59% 资产负债率% 26.18 12.56 108.43% 流动比率 3.14 7.23 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,659,782.60 -6,704,362.09 - 应收账款周转率 113.11 86.74 - 存货周转率 7.08 2.62 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 42.84% 135.72% - 营业收入增长率% 216.64% 169.71% - 净利润增长率% 97.69% 261.65% - 五、股本情况 单位：股 公告编号：2017-011 14 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,366,600.00 11,366,600.00 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 - 政府补助 570,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 102,815.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116,550.99 非经常性损益合计 789,366.85 所得税影响数 118,405.03 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 670,961.82 公告编号：2017-011 15 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业：C28 化学纤维制造业。主营业务：再生纤维素纤维新材料的研发、设计、销售及服务， 主要为纺织产业链下游客户提供纺织新纤维、新纱线、新面料等优质材料。主要客户集中在纺织、针织、 无纺等领域。公司重视研发，核心技术均为公司自主研发或合作研发的专利技术和专有技术，截至报告期 末，公司已取得 5 项发明专利。 经过六年的运营，公司已经拥有完整的研发、设计、销售服务体系，公司把经营重心放在产品研发和 销售环节并选择产业链上知名企业作为合作伙伴，形成渠道壁垒。公司只负责产品研发、设计、销售，生 产委托第三方，由于生产可选择企业较多，公司具有较强的价格谈判能力，可有效降低生产成本。 目前公司凭借在再生纤维素纤维行业的技术优势，通过研发、设计、销售产品获得盈利。后期将进一 步完善和改进蚕蛹蛋白纤维的性能，完善羊绒蛋白纤维和羽毛纤维的大批量生产全流程工艺和技术，细化 和完成丽彩纤维生产工艺和专用设备的配套开发，进一步提高公司的盈利能力及在行业中的地位。公司产 品面向国内外市场进行销售，公司主打产品雅菲特、蚕蛹蛋白、丽彩等新型再生纤维素纤维的销售均呈现 快速增长趋势，在 2016 年下半年实现放量销售，销售收入得到较快增长，并在 2017 年有望进一步放量。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司全年营业收入6,093.87万元，比上年增长216.64%；利润总额和净利润分别为354.47 万元和299.45万元，分别比上年增长98.46%和 97.69%；报告期末，公司总资产为2,375.56万元，比上年 增长42.84%；归属于挂牌公司股东的净资产1,753.62万元，比去年增长20.59%；经营性现金净现量565.98 万元，比去年增长184.42%。超额完成年初确定的各项经济指标和工作目标。 公告编号：2017-011 16 2016年，作为一家以纤维素纤维新材料研发、销售为主要方向的创新公司，公司业绩快速增长。通过 不断的市场培育，销量呈几何级的增长；同年10月“丽雅蓝•三品杯”首届全国新材料服装原创设计创新 创业大赛在上海国家会展中心成功举办并完美收官，此次大赛新增“丽雅蓝”纤维客户10余家，打通了集 纤维-纺纱-织布-服装加工-洗水-品牌等企业的全流程产业链；成功取得全国中小企业股份转让系统有限 责任公司出具的同意挂牌函，并于11月24日起在全国股票转让系统挂牌公开转让，标志着公司迈出了与资 本市场对接的步伐。 报告期内，公司围绕蚕蛹蛋白纤维、丽彩纤维、染色散纤市场销售等主营业务，努力提升产品质量, 做好售后服务；并根据市场需求，加快新品开发和研究力度，目前新产品牛仔面料纤维“丽雅蓝”进入市 场推广阶段；同时，新产品开发工作取得阶段性进展。 报告期内，公司所处行业、市场竞争环境、主营业务、供应商、销售渠道、核心团队与关键技术人员、 成本结构、收入模式均未发生重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 60,938,725.50 216.64% 100.00% 19,245,563.95 169.71% 100.00% 营业成本 50,762,208.90 228.56% 83.30% 15,449,712.10 174.09% 80.28% 毛利率 16.70% -15.33% 19.72% -6.10% 管理费用 3,471,495.57 220.61% 5.70% 1,082,776.46 64.75% 5.63% 销售费用 4,002,372.41 200.39% 6.57% 1,332,386.98 62.25% 6.92% 财务费用 -305,075.79 -85.92% -0.50% -164,089.06 303.11% -0.85% 营业利润 2,858,142.78 94.98% 4.69% 1,465,875.06 2280.66% 7.62% 营业外收入 686,562.55 114.42% 1.13% 320,200.00 -33.45% 1.66% 营业外支出 11.56 0.00% - 净利润 2,994,478.22 97.69% 4.91% 1,514,741.85 261.65% 7.87% 项目重大变动原因： 1、报告期内公司营业收入6,093.87万元，较上年同期增长216.64%，公司主要业务收入来源于丽彩纤 维、染色散纤、染色棉。其中:丽彩纤维销售收入2,483.76万元,同比增长782.92% ；染色散纤销售收入 1,639.87万元，同比增长 228.56 %；染色棉花销售收入806.32 万元，同比增长186.78 %。2016年收 入大幅增长主要因为：主要系公司丽彩纤维、染色散纤、染色棉花等产品适应市场需求，销售推广较好， 2016年下半年开始，业绩大幅增长所致。 2、报告期内公司营业成本5,076.22万元，较上年同期增长228.56%，主要系报告期内粘胶短纤原料成 公告编号：2017-011 17 本增幅较大及销量增长所致。 3、管理费用较上年同期增长220.61%，主要系公司战略成本管理上的投入,导致管理费用增加，营业 收入大幅增长，增加配置人员及新三版挂牌成功列支相关服务费130万元所致。 4、销售费用较上年同期增长200.39%，主要系公司致力于增强拓展市场力度，挖掘潜在客户的需求， 并在绩效激励、销售推广、挖掘潜力市场等方面加大了投入所致。 5、报告期内公司财务费用-30.51万元，较上年同期增长85.92%，主要系当年外币汇兑收益及闲置资 金理财收益所致。 6、营业利润较上年同期增长94.98%，主要系营业收入大幅增长所致。 7、营业外收入较上年同期增长114.42%，主要系报告期内财政补贴增加所致。 8、报告期内净利润 299.45 万元,较上年同期增长 97.69%，主要系公司营业收入及营业外收入大幅增 长，并实现了较大的盈利所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 60,938,725.50 50,762,208.90 19,245,563.95 15,449,712.10 其他业务收入 - - - - 合计 60,938,725.50 50,762,208.90 19,245,563.95 15,449,712.10 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 雅菲特产品 8,063,264.22 13.23% 7,055,156.29 36.66% 丽彩纤维 24,837,560.79 40.76% 2,813,107.72 14.62% 蚕蛹蛋白纤维 2,667,784.24 4.38% 2,145,736.53 11.15% 染色散纤 16,398,746.97 26.91% 4,990,745.43 25.93% 铜氨短纤 0 - 461,538.46 2.40% 羊绒蛋白纤维 344,249.00 0.56% 235,298.04 1.22% 染色棉花 2,715,426.80 4.46% 946,764.83 4.92% 白坯人棉纱 3,385,890.48 5.56% 33,437.43 0.17% 丽雅蓝 622,705.52 1.02% - - 其他产品 1,903,097.48 3.12% 563,779.22 2.93% 合计 60,938,725.50 100.00 19,245,563.95 100.00 收入构成变动的原因： 报告期内，主营业务收入大幅增加，主要是因为公司产品切合市场需求，产品品质提升，销售业务渠 道拓展较快、营销推广得当所致。 公司丽彩纤维、雅菲特、染色散纤、染色棉花的营业收入增长幅度较大，其中：1、丽彩纤维收入 2,483.75 万元，较上年收入同期增长 26.14 %的结构比例。系报告期内根据产品特性，结合市场需求，在 公告编号：2017-011 18 无纺布、洗涤市场拓展，取得较好销售推广成绩所致；2、雅菲特收入 806.33 万元,较上年收入同期下降 23.43%结构比例，营业收入同比增长 100.80 万元。系该产品 4000D 型号适应市场需求，营业收入同比增 长 98 万元所致；3、染色散纤收入 1,639.87 万元,同比增长 228.56%。系报告期在浙江、江苏色纺厂基地， 积极开拓新市场所致；4、羊绒蛋白纤维收入 34.42 万元，同比增长 46.28%。系内衣、面膜市场客户开发 较好所致；5、染色棉花收入 271.54 万元，同比增长 186.78 %，主要系在无纺布、洗涤市场开拓客户资 源，客户增加导致销量增长所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,659,782.60 -6,704,362.09 投资活动产生的现金流量净额 -740,850.00 -682,247.86 筹资活动产生的现金流量净额 -150,000.00 7,390,000.00 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加 1,236.41 万元，主要原因是：（1）本 报告期内收回四川省宜宾惠美线业有限责任公司资金占用款 618.39 万元；（2）本报告期内，销售规模增 加，同时公司加快销售货款回收，导致销售商品、提供劳务收到的现金扣除购买商品、接受劳务支付的现 金、支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费净额较上年同期增加 556.65 万元。 2、筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少 754 万元，主要原因系上一年度吸收股东投 资 764 万元，支付股利 25 万元，上年筹资活动现金流量净额为 739 万元；报告期筹资活动项目未吸收投 资，支付股利 15 万元，导致同比减少幅度较大所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海剑良无纺布制品有限公司 16,505,553.63 27.09% 否 2 上海希丝无纺布制品有限公司 7,763,078.97 12.74% 否 3 上海巍迈实业有限公司 5,771,622.32 9.47% 是 4 杭州天恩纺织有限公司 4,691,763.06 7.7% 否 5 JARLIN HANDELS GMBH 2,251,216.46 3.69% 否 合计 36,983,234.44 60.69% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 4,155,850.58 11.06 % 否 2 宜宾丝丽雅股份有限公司 13,276,914.14 35.32 % 否 3 宜宾丝丽雅纺织贸易有限公司 8,617,843.66 22.93 % 否 4 宜宾海丝特纤维有限责任公司 4,897,300.43 13.03 % 否 公告编号：2017-011 19 5 宜宾惠美精纺科技股份有限公司 1,904,112.79 5.07 % 否 合计 32,852,021.59 87.40 % - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 906,943.58 436,312.36 研发投入占营业收入的比例 1.49% 2.27% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 5 备注：报告期内，公司有申请中的专利数量 5 项。包括：1、申请号：201410689164.X，专利名称：阳离子化改性的改性 纤维素纤维；2、申请号：201410689146.1，专利名称：一种经改性得到的改性纤维素纤维；3、申请号：201410689175.8， 专利名称：一种经改性剂改性得到的改性纤维素纤维；4、申请号：201410689013.4，专利名称：一种阳离子化改性的改性纤 维素纤维；5、申请号：201410689011.5，专利名称：经改性得到的改性纤维素纤维。上述 5 项申请专利于 2014 年 11 月 26 日提出申请。 研发情况： 公司报告期内研发费用支出 90.69 万元，较上一年增长 107.86%。报告期新增部分研发设备、检测 仪器，并加大了研发力度，主要是植物纤维提取技术的课题研究。报告期新产品主要有：丽彩混纺纱、 丽雅蓝、植物染色纤维。丽彩混纺纱线主要在针织内衣领域应用推广，市场需求较大；丽雅蓝纤维色系 齐全，性能稳定，主要应用于中高端品牌牛仔服饰，市场广阔，现在逐步可批量生产销售；植物染色纤 维与同行相比具有颜色深、光泽亮、色牢度好、适纺性优等特点，适应目前消费者对环保纤维的中高端 需求。 2017 年选定 4 个新型纤维产品进行开发，争取 2 个产品立项。公司不断追踪市场需求，创新产品并 努力在市场推广应用，目前市场渠道得到一定拓展。新产品的推广应用将使公司收入及净利润得到较快 的增长，并增强公司的市场竞争能力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 5,542,515.68 836.40% 23.33% 591,894.48 36.22% 4.00% 19.33% 应收账款 644,374.30 48.78% 2.71% 433,092.84 3959.71% 3.00% -0.29% 存货 9,911,698.01 35.88% 41.72% 7,294,220.22 62.52% 44.00% -1.65% 长期股权投资 - - - - 0.00% 0.00% 固定资产 4,210,026.75 174.54% 17.72% 1,533,456.80 3017.20% 9.00% 8.72% 在建工程 - - - - - 0.00% 0.00% 短期借款 - - - - - 0.00% 0.00% 公告编号：2017-011 20 长期借款 - - - - - 0.00% 0.00% 资产总计 23,755,563.71 42.84% 16,630,645.55 135.73% - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额增加836.40%，主要原因系本年收回拆借款及报告期 内产生利润所致。 2、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额增加48.78%，主要原因系营业收入大幅增加，同比 增加一部分应收账款所致。 3、报告期内公司存货期末余额较期初余额增加35.88%，主要原因系营业收入增加，同比增加备货 所致。 4、报告期内公司固定资产期末余额较期初余额增加174.54%，主要原因系报告期内增加研发投入， 新增研发固定资产所致。 综上所述，公司报告期内资产结构中，存货占比较高，主要系销量大幅增加，同比增加备货所致。 根据报告期营业收入总额分析，存货大约可满足 1.5 个月销售需求，不会造成物资积压；从经营性现金 流量表分析，也不会影响到现金流短缺。 3、投资状况分析 （1）委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司自有资金的使用效率，增加投资收益，在不影响公司主营业务正常发展，并保证公司 经营资金需求的前提下，公司于 2016 年 8 月起利用闲置资金购买了安全性高、低风险的短期理财产品， 该产品当年获得 2.10 万元的理财收益；另公司分析外币汇率市场趋势，利用出口创汇外币，报告期内 实现 18.36 万元的汇兑收益。 （三）外部环境的分析 宏观环境：随着全球化纤生产进一步向中国转移，中国已经成为世界最大的化纤生产国，中国化纤 产量占据全球总量的 60%以上。我国化纤工业持续快速发展，综合竞争力明显提高，在世界化纤产业中 的地位与作用进一步提升，但是近两年化纤产量增长率呈现逐年下降的趋势。 行业发展：公司业务所处的人造纤维（纤维素纤维）市场，包含粘胶纤维、醋酸纤维、铜氨纤维的 细分市场。粘胶纤维是纤维素纤维中产量最大的品种，占据纤维素纤维约 90%的市场份额。 随着现代社会的科技发展和人们环保及回归自然意识的增强，其应用范围已从传统产业扩展到服 装、装饰、医疗卫生及产业用品等各个领域，其市场空间不断增大。 公司所处行业为纤维素纤维行业中的再生纤维素纤维行业，全球每年有 500 余万吨的产能。中国的 再生纤维素纤维行业产能规模发展到 350 万吨/年的规模。再生纤维新材料作为该行业的新宠，随着技 术的不断提升，附加值不断显现，将迎来重大的发展空间和战略机会。因此，中国再生纤维素纤维新材 公告编号：2017-011 21 料将有很大的增长空间和潜力。 周期波动：根据 Wind 数据库资料统计，人造纤维产品销售收入从 2011 年开始一直呈现增长趋势， 2011 年到 2012 年增长接近一倍，随后增长速度不断变缓。 市场竞争：1、行业竞争格局 从市场竞争格局来看，全球纤维素纤维的地区分布高度集中，以亚洲为中心，产量占全球比例为 85% 左右，而中国占比达 60%左右，纤维素纤维产业成为当前中国化纤行业中最具国际市场竞争力的产业之 一。虽然中国纺织行业竞争力保持国际领先，但随着用工成本快速上涨、治污减排费用大幅增加，企业 盈利空间不断收窄。随着纤维素纤维制造行业竞争的不断加剧，大型纤维素纤维制造企业间并购整合与 资本运作日趋频繁，国内优秀的纤维素纤维生产企业愈来愈重视对行业市场的研究，一大批国内优秀的 纤维素纤维行业品牌迅速崛起，逐渐成为纤维素纤维行业中的翘楚。 2、公司在行业中的竞争地位 随着纤维素纤维行业的发展，行业内产品同质化现象更加明显。公司专注于研究再生纤维素纤维的 差别化、功能化、保健性，利用核心专利技术或专有技术生产出的新材料产品在此行业中具备较强的竞 争力。 公司产品“圣桑”生物基蛋白纤维功能显著，多款产品为公司的专利产品，并获中国专利优秀奖、 中国纺织工业联合会科学技术进步奖三等奖。公司产品雅菲特纤维弥补了天然拉菲草颜色单调，不易着 色的缺点，在保持天然纤维的质地和优点的同时，具有卓越的染色性和亮丽的光泽度，是再生纤维素纤 维领域是一次重大创新，扩大了产品的使用领域和市场发展空间。 未来，公司将进一步完善和改进蚕蛹蛋白纤维的性能，完善羊绒蛋白纤维和羽毛蛋白纤维的大批量 生产全流程工艺和技术，细化和完成丽彩纤维生产工艺和专用设备的配套开发，加强丽雅蓝、植物染色 等新产品的研发及推广，进一步提高公司的盈利能力及在行业中的地位。 （四）竞争优势分析 竞争优势： 1、技术优势 自设立以来，公司专注于再生纤维素纤维新材料的研发、设计、销售及服务，经过多年的发展过程， 积累了较强的技术研发及行业经验优势，研发出高品质系列产品。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已取 得 5 项发明专利，另有 5 项发明专利正在申请阶段，具有较强的研发实力，能保证产品和服务的质量满 足客户需求，帮助客户解决问题。 2、产品优势 公司产品“圣桑”生物基蛋白纤维功能显著，多款产品为公司的专利产品，并获中国专利优秀奖、 公告编号：2017-011 22 中国纺织工业联合会科学技术进步奖三等奖。公司产品雅菲特纤维弥补了天然拉菲草颜色单调，不易着 色的缺点，在保持天然纤维的质地和优点的同时，具有卓越的染色性和亮丽的光泽度，受到下游纺织产 业链上的纺纱企业、无纺布企业的青睐。 3、客户资源优势 公司产品受到许多大客户认可，积累了大批的客户资源。公司与多个企业达成长期合作关系，公司 产品在市场上也拥有一定的知名度与认可度。由于自身的研发能力和产品的优良品质，公司的议价能力、 营销能力也得到同步提升。 竞争劣势： 虽然生物基蛋白复合纤维有着很大的市场空间和潜力，但目前还存在终端消费意识欠缺的问题。由 于蚕蛹蛋白纤维的主要原料蚕蛹蛋白粉一直维持较高的价格，使蚕蛹蛋白纤维的价格较高，产品目前定 位为高档市场，价格问题致使短期内产品的受众范围有限，短期内难以实现市场突破。 为此，公司将通过新媒体的传播以及开设淘宝网店等形式，推广生物基蛋白复合纤维产品，目的在 于加强终端消费者的用户体验，提升产品的美誉度和形成口碑效应。 （五）持续经营评价 报告期内，公司经营保持稳定健康发展态势，经营业绩有所增长，产品市场占有率不断扩大，公司 具备持续经营能力。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立完整，保持着良好的独立自主经营能力；会 计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康； 经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告 期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 公司所处行业为纤维素纤维行业中的再生纤维素纤维行业，全球每年有 500 余万吨的产能。经过近 十余年的发展，中国的再生纤维素纤维行业产能规模从 50 万吨/年发展到目前的 350 万吨/年的规模。 再生纤维新材料作为该行业的新宠，随着技术的不断提升，附加值不断显现，将迎来重大的发展空间和 战略机会。因此，中国再生纤维素纤维新材料将有很大的增长空间和潜力。 公司业务所处的人造纤维（纤维素纤维）市场，包含粘胶纤维、醋酸纤维、铜氨纤维的细分市场。 公告编号：2017-011 23 粘胶纤维是纤维素纤维中产量最大的品种，在纤维素纤维产量中占据绝对优势，占据纤维素纤维约 90% 的市场份额。因此，上述发展趋势对公司可持续发展创造了有利的市场空间和盈利能力。 （二）公司发展战略 公司秉承“创造新纤维，纤动新时尚”的方针，始终坚持以“研发、营销”双轮驱动企业发展。新 产品以推出一代、研发一代、储备一代的理念不断推陈出新，使公司美誉度和市场占有率逐年提升。未 来五年，力争使企业成为再生纤维素纤维新材料行业的引领者，达成客户、员工、股东等相关利益者的 多赢局面，创造更大的社会价值和经济价值。 报告期新产品主要有：丽彩混纺纱、丽雅蓝、植物染色纤维。丽彩混纺纱线主要在针织内衣领域应 用推广；丽雅蓝纤维色系齐全，性能稳定，主要应用于中高端品牌牛仔服饰；植物染色纤维与同行相比 具有颜色深、光泽亮、色牢度好、适纺性优等特点，适应目前消费者对环保纤维的中高端需求。 （三）经营计划或目标 2017 年目标 （1）2017 年公司财务目标：公司预计未来两年营业收入保持 50%以上增长率，利润总额保持 50%以 上增长率。 （2）产品目标：2017 年，公司将将进一步加强现代公司治理结构的制度建设。通过建立健全各项制 度，形成有效的决策机制、激励机制和监督约束机制。2017 年公司将大力拓展市场，强化技术产品创新。 （3）客户目标：积极拓展染色散纤、蛋白纤维，丽雅蓝客户，实现销量突破。 （4）公司治理目标 按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统制定 的相关法律法规及相关规范性文件的要求，规范公司治理，完善财务体系、内控体系、运营体系，符合 资本市场的要求。 2017 年经营计划 （1）产品技术研发计划 公司下一步加强产品技术研发，2017 年拟选定 4 个新型纤维产品进行开发，争取 2 个产品立项。 （2）营销计划 公司将加大销售渠道建设力度，深挖客户需求，提供更多新产品。全力以赴做好丽雅蓝产品的后端市 场开发工作。针对丽雅蓝市场，积极服务，做好行业标杆企业，建立战略合作关系，打通后端洗水等关键 瓶颈，促进销量提升。 （3）人才计划 公司完善招人、留人、育人体系，完善薪资体系、培训体系、激励体系，适当时候考虑股权激励计划， 公告编号：2017-011 24 吸引优秀人才与公司共同成长。 （4）财务计划 融资战略： 企业将通过股东投资、银行贷款、引进投资者等方式进行融资，扩大资本的积累，实现资本运营。 财务监控： 财务人员将从战略高度开展财务管理工作，进行财务分析，使财务分析成为企业战略决策重要的依据， 加强财务管理，努力使财务风险降低到最低水平。 公司提醒投资者该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 1、公司须保持稳定的研发队伍，按照计划研发出适应市场需求的产品，否则将丧失人造纤维市场的 领先地位。 2、2017 年不确定因素较多，国内经济转型压力较大，公司特别是领导班子要适应“新常态”，按公 司确定的各项工作和目标任务强化执行力，增强储备人才、资金、技术、资源等方面的实力，迎接可能形 成的激烈竞争。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、经营业绩受经济环境波动影响的风险 人造纤维行业作为下游市场的原料，受到下游企业经营情况的影响。纺织行业的市场需求或行业面临 周期性调整，将直接影响人造纤维行业需求，进而对公司的销售额及利润产生较大的影响。与此同时，人 造纤维行业自身周期性较强，行业受到宏观经济环境的影响，若经济衰退将使得行业整体景气度下降 应对措施：密切关注人造纤维行业下游各行业的市场需求，同时，公司将不断开发新产品，丰富产 品线，拓宽销售渠道，做大企业规模，努力降低经济环境波动导致的风险。 2、技术更新开发的风险 随着市场竞争的加剧，技术更新换代周期越来越短。技术的创新、新技术的应用与新产品的开发是 行业内企业核心竞争力的关键因素，如果公司不能持续追踪市场需求，进行技术创新，持续开发出满足客 户需求、技术领先的自主产品，则势必影响公司的产品创新和业务创新，影响公司核心竞争能力。 应对措施：公司始终重视技术的开发及下游客户需求的满足，经常参与各类展销会及研讨会，在努力 满足客户现有需求的情形下，开发其他潜在需求，并提前进行研发，然后通过公司现有的产品渠道优势， 进行推广。 公告编号：2017-011 25 3、实际控制人不当控制的风险 公司股东巍迈实业持有公司股份 3,200,000 股，占公司注册资本的 28.15%，向世君为巍迈实业的控 股股东，持股比例为 80.00%；公司股东江源合伙持有公司股份 2,500,000 股，占公司注册资本的 21.99%。 2016 年 2 月 1 日，巍迈实业与江源合伙签署了《一致行动协议》，协议约定双方在处理公司的重大决策、 决定公司日常运营管理事项、行使提案权、表决权等采取一致行动。在股东大会、董事会上行使表决权时 应保持一致意见；如果出现意见不统一时，应先行沟通协商，各方须按协商一致后的意见行使股东权利； 如果仍未能形成一致意见的，则无条件服从以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。因此，截至 2016 年 12 月 31 日，向世君、张静为公司的共同控制人，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控 制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不 利影响。 应对措施：将关联交易决策的回避制度纳入了《公司章程》，在“三会”议事规则、《关联交易决策制 度》等制度中也作了相应的规定。严格按照《公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及相关规定， 进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规范意识。 随着公司的发展壮大，将适时引入独立董事制度，从决策、监督等层面加强对实际控制人的制衡，切实保 护公司和其他股东的利益。 4、公司治理的风险 公司自成立以来，逐步完善公司的法人治理结构，2016 年 2 月 15 日，第二届董事会第八次会议，审 议通过了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《重大事项决策管理办法》等制度，建 立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立初期，规范 运行的意识不足，公司处于逐步规范的过程中，特别是公司股份进行公开转让后，新的制度对公司治理提 出了更高的要求，而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存 在一定的不规范风险。 应对措施：在中介机构的督导下，参考挂牌公司及上市公司的要求，进行规范化运作。一方面，积极 完善相关制度及其细则；另一方面，加强对管理层及员工的教育培训，提高其规范化意识。 5、内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司经营规模进一步扩大，将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、 运营管理、财务管理等方面提出更高要求。虽然公司制定了适应企业发展的内部控制体系，但由于公司规 模的进一步扩大，且公司股份进行公开转让后，新的制度对公司内部控制提出了更高的要求，公司及管理 层对于新制度仍须加强学习和理解，提高规范运作意识，相关制度切实完善及执行均需要一定的过程。因 此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。 应对措施：重新梳理各业务流程，找出薄弱的关键控制点，进一步优化其内部控制的设计并形成正式 的书面文件；加强对全体员工的相关培训，树立风险控制及管理意识，保证各项内部控制制度能够得到切 实有效地执行。 公告编号：2017-011 26 6、轻资产运营及生产外包模式风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司没有任何土地和房产，拥有的固定资产主要系机器设备、办公设备， 公司属于“轻资产”的运营模式，这会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险。并且公司目前及 今后一段时期内继续采用委托外协加工模式，在委托加工方式中，易存在产品质量缺乏有效控制的风险， 导致消费终端不满，造成企业信誉度的降低。委托加工亦存在形成对外协加工商的依赖，造成企业受制于 外协加工商要价的被动局面。此外，轻资产运营降低了行业进入的壁垒，培养了潜在竞争对手，在日益激 烈的竞争中，容易形成价格战，造成本公司的品牌溢价被逐步压缩。 应对措施：筹资方面，公司将借助新三板资本市场，扩充直接融资的渠道，减少由于轻资产运营而产 生的间接融资抵押物不足的风险；委托加工方面，公司将通过严格筛选和固定一批长期合作的优质加工厂， 制定全程监督、指导、抽查、审查和验收的规范流程，控制产品质量风险。并且通过不断找寻合格的外协 加工厂以避免对单一厂家的依赖。竞争方面，公司将牢牢把握自身定位，提高研发水平，优化产品结构， 提升品牌溢价，避免价格战。 7、公司现金流紧张可能产生的经营性风险 2014 年度、2015 年度、2016 年，公司的经营活动现金净流量分别为 719,915.78 元、-6,704,362.09 元、5,659,782.60 元，公司经营活动净现金流呈现较大幅度波动。报告期内，公司的存货主要为蛋白类 产品、丽彩纤维系列产品及雅菲特系列产品，公司存货余额较高，主要系①蛋白类产品。由于蛋白类产品 的配液存在特殊性，如果配液量小，则容易凝固，造成纤维不可纺；液体配好后，必须尽快使用，以免变 质，因此该类产品通常需集中生产，分批销售；②丽彩纤维系列产品、雅菲特系列产品。该类产品通常采 用订单式生产，但为了加快销售的反应速度，更好的服务于客户，对于常用色采用了备货形式。由于上述 因素，公司存货余额较高，从而占用了公司较多的营运资金，对现金流状况产生一定影响。同时公司市场 开拓、业务发展及设计研发均需要持续的现金投入，而由于公司属“轻资产”公司，抵押、担保能力较弱， 从金融机构融资存在一定的困难，一旦资金出现短缺，将会对公司经营造成一定的负面影响。 应对措施:公司将通过合理确定存货最佳储备量的方式，尽可能减少营运资金占用；同时积极利用供 应商对公司的信用政策，减少营运资金流出；另外，公司将积极拓展融资渠道，为公司的生产经营提供更 加充足的营运资金。 8、对主要供应商依赖的风险 2015 年、2016 年，公司通过前五大供应商采购原材料的金额分别为 14,557,083.93 元、32,852,021.59 元，占同期总采购额的比例分别为 93.49%、87.40 %，公司对主要供应商存在重大依赖。尽管通过上述单 位其进行原料采购及委托加工具有一定的地利优势，可以节约运输成本、缩短采购时间及可以对产品的质 量进行一定的把控，但若供应商限量或加价，将会对公司的盈利能力产生较大的影响。 应对措施：不断拓展供货渠道，积极开展与多家供应商及委托加工客户的合作，减少对单一供应商的 依赖。 9、关联交易的风险 2015 年、2016 年，公司从关联方采购金额分别为 9,780,530.74 元、0.00 元，占同期总采购额的比例 公告编号：2017-011 27 分别为 62.82 %、0.00 %；2015 年、2016 年向关联方销售金额分别为 4,673,720.65 元、5,771,622.37 元， 占总销售收入的比例为 24.28%、9.47 %，公司与关联方的交易比重大幅下降。公司与关联方的采购及销 售系按市场公允价格进行交易，且为规范公司的关联交易行为，公司制定了《公司章程（草案）》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》，以及为进一步规范关联交易，公司与实际控 制人向世君、张静签署了《规范关联交易承诺函》等，报告期内关联交易大幅下降,但公司规范治理和内 部控制的执行上仍存在一定的风险。 应对措施：接受主办券商的监督，继续严格执行《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《关联交易决策制度》等制度，履行关联交易相应的相关决策程序，保证关联交易的公允性； 同时，公司将不断拓展供货渠道，积极开展与多家供应商及委托加工客户的合作，并且加强公司销售力度， 逐步降低关联交易的占比。 10、高新技术企业证书无法续证的风险 虽然公司已经是高新技术企业，但是随着公司业务的快速发展，公司的研发费用支出已不能满足国家 高新技术企业认定标准之“最近一年销售收入大于 5,000 万元至 2 亿的企业，研究开发费用总额占销售收 入总额的比例不低于 4%”的要求，未来公司将面临着无法继续取得高新技术企业资格证书的风险。 应对措施：目前公司企业所得税缴纳税率为 15%，主要依据为《国家税务总局关于深入实施西部大开发 战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）》，有效期为：2011 年至 2020 年。 公司未来将继续加大对创新产品的研发力度，引进、培养高层次人才，加大科技项目投入，提升自主创新 能力。 11、共同实际控制人持股比例变化的风险 2016 年 2 月 1 日，巍迈实业与江源合伙签署了《一致行动协议》，协议约定双方在处理公司的重大决 策、决定公司日常运营管理事项、行使提案权、表决权等采取一致行动。在股东大会、董事会上行使表决 权时应保持一致意见；如果出现意见不统一时，应先行沟通协商，各方须按协商一致后的意见行使股东权 利；如果仍未能形成一致意见的，则以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。 截至 2016 年 12 月 31 日，巍迈实业持有公司股份 3,200,000 股，占公司注册资本的 28.15%，江源合 伙持有公司股份 2,500,000 股，占公司注册资本的 21.99%。按照《一致行动协议》，巍迈实业和江源合伙 未能形成一致意见时，应以巍迈实业的意见为准。如果巍迈实业和江源合伙持有公司的股份比例对比关系 发生变化，则上述情况将发生变化，从而可能会给公司经营带来不利影响。 应对措施：公司历次股东大会、董事会等文件，向世君及张静均保持一致行动，不存在对公司重大经 营事项产生分歧的事项。未来共同实际控制人将继续保持良好地沟通与协调，以便更有利于公司未来健康 持续发展。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2017-011 28 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-011 29 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 7,000,000.00 5,771,622.32 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 7,000,000.00 5,771,622.32 （二）承诺事项的履行情况 1、为进一步规范关联交易，惠美股份的实际控制人向世君、张静签署了《规范关联交易承诺函》，内 容如下： （1）本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的其他企业（以下简称“附属公司”）与惠美 股份之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照 公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人及附属公司将不会要 求或接受惠美股份给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。 （2）本人将严格遵守《公司章程》及其他制度中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将 公告编号：2017-011 30 按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序及法律法规规定的信息披露义务。 （3）本人将善意履行作为惠美股份控股股东、实际控制人的义务，不利用该等地位，就惠美股份与本人 或附属公司相关的任何关联交易采取任何不利于惠美股份的行动，或故意促使惠美股份的股东大会或董事 会作出侵犯惠美股份其他股东合法权益的决议。本人保证不会利用关联交易转移惠美股份利润，不会通过 影响惠美股份的经营决策来损害惠美股份及其他股东的合法权益。 （4）本人及附属公司将严格和善意地履行与惠美股份签订的各种关联交易协议。本人承诺将不会向惠美 股份谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。 （5）如果本人违反上述承诺，本人同意给予惠美股份赔偿。” 2、为避免同业竞争，公司实际控制人向世君、张静出具《关于避免同业竞争的承诺函》，并承诺如下： （1）本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何 导致或可能导致与惠美股份主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与惠美股份产品相 同或相似的产品。 （2）若惠美股份认为本人或本人控股或实际控制的公司从事了对惠美股份构成竞争的业务，本人将及时 转让或者终止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止该等业务。若惠美股份提出受让请求，本人 将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让或促成本人控股或实际控制的公司将该等业务优先 转让给惠美股份。 （3）如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与惠美股份产生直接或者间接竞争的业务 机会，本人将立即通知惠美股份并尽力促成该等业务机会按照惠美股份的合理条款和条件首先提供给惠美 股份。 （4）本人将保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限制或影响惠美股份正常经营的行为。 （5）如因本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致惠美股份遭受损失、损害和开支，将由本 人予以全额赔偿，以避免惠美股份遭受损失。 3、针对各股东持有的股份，公司各股东均承诺：“本人现持有公司股份系本人真实出资所形成，且已 全部出资到位，不存在通过委托持股、信托持股或其他协议安排而间接持有公司股份的情形，亦不存在通 过委托持股、信托持股或其他协议安排而代为他人持有公司股份的情形。本人用于出资的资金系本人合法 收入，资金来源合法。本人持有的公司股份不存在任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形。” 4、2016 年 2 月 3 日，公司全体董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺》、《规 范关联交易承诺函》； 5、2016 年 2 月 3 日，公司全体董事、监事、高级管理人员与公司签订了《保密协议书》、《竞业限 公告编号：2017-011 31 制协议》。 报告期内，各位承诺人严格遵守上述承诺。 公告编号：2017-011 32 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 6，191，624 54.47% 0 6，191，624 54.47% 其中：控股股东、实际控制人 1，899，999 16.72% 0 1，899，999 16.72% 董事、监事、高管 458，325 4.03% 0 458，325 4.03% 核心员工 有限售条 件股份 有限售股份总数 5，174，976 45.53% 0 5，174，976 45.53% 其中：控股股东、实际控制人 3，800，001 33.43% 0 3，800，001 33.43% 董事、监事、高管 1，374，975 12.10% 0 1，374，975 12.10% 核心员工 总股本 11，366，600 - 11，366，600 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 上海巍迈实业有限公司 3，200，000 - 3，200，000 28.15% 2,133,334 1,066,666 2 四川省宜宾惠美线业有限责 任公司 2，500，000 -2，500，000 0 3 宜宾江源企业管理服务中心 （有限合伙） +2，500，000 2，500，000 21.99% 1,666,667 833,333 4 韩磊 1，500，000 1，500，000 13.20% 0 1,500,000 5 陈占强 1，333，300 1，333，300 11.73% 999,975 333,325 6 长沙素道投资咨询有限公司 1，000，000 1，000，000 8.80% 0 1,000,000 7 陈林 833，300 +1000 834，300 7.34% 0 834,300 8 胡智 500，000 500，000 4.40% 375,000 125,000 9 彭博 500，000 -1000 499，000 4.39% 499,000 10 - - - - - - - 合计 11，366，600 11，366，600 100 5，174，976 6,191,624 前十名股东间相互关系说明： 报告期内，公司个人股东胡智为法人股东长沙素道投资咨询有限公司的股东，持有素道投资 50%股份， 其余股东间不存在关联关系。 公告编号：2017-011 33 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 — — — 计入负债的优先股 — — — 优先股总股本 — — — 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 无 （二）实际控制人情况 公司股东巍迈实业持有公司股份 3,200,000 股，占公司注册资本的 28.15%，该公司成立于 2002 年 6 月 13 日，统一社会信用代码 91310115740263711M，注册资本 100 万元，向世君为巍迈实业的控股股东， 持股比例为 80.00%。向世君，男，公司董事长，1959 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 7 月，毕业于四川省经济管理干部学院，大专学历。2003 年至今，任上海巍迈实业有限公司执行董事；2010 年 4 月至今，任上海尚鸿纺织品有限公司董事长；2015 年 3 月至今，任宜宾惠美佳精细化工有限责任公 司监事；2015 年 4 月至今，任上海盈悠生物科技有限公司董事；2010 年 11 月 24 日至今，在股份公司任 董事；2015 年 9 月至今，任四川雅惠新材料创业投资基金有限公司董事；2015 年 11 月 26 日起，任股份 公司董事长，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 公司股东江源合伙持有公司股份 2,500,000 股，占公司注册资本的 21.99%，该公司成立于 2015 年 08 月 04 日，统一社会信用代码 915115023536110349，张静为江源合伙的法定代表人。张静，女，公司董事， 1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年通过高等教育自学考试，大专学历；1995 年 8 月至 2000 年 10 月，就职于宜宾市冻兔厂，任普通员工；2000 年 10 月至 2002 年 11 月，就职于宜宾丝丽雅集 团有限公司，任普通员工；2002 年 11 月至 2012 年 1 月，就职于四川省宜宾惠美线业有限责任公司，任 副经理；2012 年 2 月至 2015 年 11 月，就职于股份公司，任副总经理；2015 年 11 月至今，任股份公司董 事、总经理，任期至 2019 年 12 月 24 日。 公告编号：2017-011 34 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 无 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 不适用 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 无 合计 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 无 合计 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 合计 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 3 公告编号：2017-011 35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 向世君 董事长 男 58 大专 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 否 胡智 董事 男 46 硕士研究 生 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 否 陈占强 董事 男 50 大专 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 是 张静 董事 女 40 大专 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 是 张晓冰 董事 男 48 大学本科 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 否 杨雪琴 监事会主席 女 43 大学本科 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 是 张琴 监事 女 36 大学本科 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 否 张乔 职工监事 男 30 硕士研究 生 2016 年 12 月 25 日至 2019 年 12 月 24 日 是 张静 总经理 女 40 大专 2017 年 1 月 6 日至 2019 年 12 月 24 日 是 郭红霞 副总经理 女 41 大专 2017 年 1 月 6 日至 2019 年 12 月 24 日 是 陈占强 副总经理、技术 总监 男 50 大专 2017 年 1 月 6 日至 2019 年 12 月 24 日 是 严晓玲 财务总监、董事 会秘书 女 47 大专 2017 年 1 月 6 日至 2019 年 12 月 24 日 是 董事会人数： 5 人 监事会人数： 3 人 高级管理人员人数： 4 人 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 向世君 董事长 0 0 胡智 董事 500，000 500，000 4.40 陈占强 董事、副总经理兼 技术总监 1，333，300 1，333，300 11.73 张静 董事、总经理 0 0 张晓冰 董事 0 0 杨雪琴 监事会主席 张琴 监事 0 0 张乔 职工监事 0 0 郭红霞 副总经理 0 0 严晓玲 财务总监兼董事 0 0 公告编号：2017-011 36 会秘书 合计 1，833，300 1，833，300 16.13 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 向世君 董事长 换届 董事长 董事会换届，通过第三届董事会第一次会议审议 产生 胡智 董事 换届 董事 董事会换届，通过第三届董事会第一次会议审议 产生 张静 董事、总经理 换届 董事、总经理 董事会换届，通过第三届董事会第一次会议审议 产生；高级管理人员换届选举产生 陈占强 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 兼技术总监 董事会换届，通过第三届董事会第一次会议审议 产生；高级管理人员换届选举产生 张晓冰 董事 换届 董事 董事会换届，通过第三届董事会第一次会议审议 产生 郭红霞 监事会主席 离任 - 监事会任期届满 郭红霞 - 新任 副总经理 总经理提议，通过第三届董事会第一次会议审议 产生 杨雪琴 监事 新任 监事会主席 监事会换届，通过监事会选举产生 张乔 职工监事 换届 职工监事 通过职工代表大会选举产生 张琴 - 新任 监事 监事会换届，股东提议选举产生 严晓玲 财务总监兼董事会 秘书 换届 财务总监兼董事 会秘书 高级管理人员任期届满，选举产生 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 向世君，男，公司董事长，1959 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 7 月，毕业于四川 省经济管理干部学院，大专学历。2003 年至今，任上海巍迈实业有限公司执行董事；2010 年 4 月至今， 任上海尚鸿纺织品有限公司董事长；2015 年 3 月至今，任宜宾惠美佳精细化工有限责任公司监事；2015 年 4 月至今，任上海盈悠生物科技有限公司董事；2010 年 11 月 24 日至今，在股份公司任董事；2015 年 9 月至今，任四川雅惠新材料创业投资基金有限公司董事；2015 年 11 月 26 日至 2016 年 12 月 24 日任第 二届董事会董事长。现任第三届董事会董事长，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 张静，女，公司董事，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年通过高等教育自学考试， 大专学历；1995 年 8 月至 2000 年 10 月，就职于宜宾市冻兔厂，任普通员工；2000 年 10 月至 2002 年 11 月，就职于宜宾丝丽雅集团有限公司，任普通员工；2002 年 11 月至 2012 年 1 月，就职于四川省宜宾惠 公告编号：2017-011 37 美线业有限责任公司，任副经理；2012 年 2 月至 2015 年 11 月，就职于股份公司，任副总经理；2015 年 11 月至 2016 年 12 月 24 日任第二届董事会董事、公司总经理。现任第三届董事会董事，兼总经理，任期 至 2019 年 12 月 24 日。 胡智，男，公司董事，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 7 月，毕业于中南大学 管理科学与工程专业，硕士研究生学历；2001 年 6 月至 2002 年 6 月，就职于上海鸿仪投资发展有限公司， 任投资总部总经理；2002 年 7 月至 2011 年 12 月，就职于三一集团有限公司，任投资部部长；2012 年 1 月至今，就职于湖南兆富创业投资管理有限公司，任副总经理；2015 年 5 月 26 日至 2016 年 12 月 24 日 任第二届董事会董事。现任第三届董事会董事，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 陈占强，男，公司董事，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 7 月，毕业于山东纺 织工学院（青岛大学）纺织工程系棉纺专业，大专学历，工程师；1991 年 7 月至 2002 年 4 月，就职于山 东聊城华润纺织有限公司，任技术主管；2002 年 4 月至 2004 年 10 月，就职于山东华乐集团有限公司， 任生产厂长；2004 年 10 月至 2009 年 7 月，就职于杭州中汇棉纺织有限公司，任部门经理；2009 年 7 月 至 2013 年 9 月，就职于宏扬控股集团有限公司，任研发中心主任；2013 年 9 月至 2014 年 3 月，就职于 四川省宜宾惠美线业有限责任公司，任部门经理；2014 年 3 月至今，就职于本公司，历任技术副经理、 副总经理兼技术总监；2015 年 11 月 26 日起 2016 年 12 月 24 日任公司第二届董事会董事、副总经理。现 任第三届董事会董事、副总经理兼技术总监，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 张晓冰，男，公司董事，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 6 月毕业于中国纺织 大学纺织机械专业，大学本科学历；1991 年 7 月至 1992 年 6 月，就职于四川第一棉纺织印染厂，任维修 工段长；1992 年 7 月至 1996 年 6 月，就职于四川机电一体化技术公司，任销售工程师；1996 年 7 月至今， 就职于图尔克（天津）传感器有限公司成都分公司，历任销售工程师、销售主管；1998 年 8 月至今，就 职于成都高欣机电工程有限公司，任执行董事兼总经理；2002 年 3 月至今，就职于成都宏图自动化有限 公司，任总经理；2014 年 9 月至今，就职于成都黑泉酒业有限责任公司，任执行董事；2015 年 11 月 26 日至 2016 年 12 月 24 日任第二届董事会董事。现任公司第三届董事会董事，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 郭红霞，女，监事会主席，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 6 月毕业于四川广 播学院行政管理专业，大专学历；1998 年 3 月至 2003 年 9 月，就职于深圳开发科技股份有限公司，任工 长；2003 年 9 月至 2010 年 3 月，就职于四川省宜宾惠美线业有限责任公司，任综合库主任；2010 年 4 月至今，就职于本公司，任供销部副经理；2015 年 5 月 26 日至今，任股份公司监事，2015 年 11 月 26 日起，任股份公司监事会主席，任期至 2016 年 12 月 24 日止；2017 年 1 月 6 日起，任公司副总经理，任 期至 2019 年 12 月 24 日止。 杨雪琴，女，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 7 月毕业于大连轻工业学院纺织 工程专业，大学本科学历；1999 年 8 月至 2000 年 6 月，就职于浙江禾欣实业集团股份有限公司，任技术 员；2000 年 7 月至 2007 年 10 月，就职于四川省宜宾惠美线业有限责任公司，任技术员；2007 年 11 月至 公告编号：2017-011 38 2010 年 11 月，就职于宜宾丝丽雅集团有限公司，任技术组组长；2010 年 12 月至 2015 年 5 月，就职于宜 宾惠美精纺科技股份有限公司，任经理助理；2015 年 5 月至今，就职于本公司，任研发设计部经理；2016 年 2 月 15 日起，任股份公司监事，任期至 2016 年 12 月 24 日止；现任公司第三届监事会监事主席，任期 至 2019 年 12 月 24 日止。 张乔，男，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 6 月毕业于西南石油大学油气田材 料与应用专业，硕士研究生学历；2014 年 7 月至今，就职于本公司，任技术员；2016 年 2 月 26 日起，任 公司第二届监事会职工监事。现任第三届监事会监事任期至 2019 年 12 月 24 日止。 张琴，女，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2005 年毕业于成都理工大学电子商务专业， 大学本科学历，持电子商务师资格证书、持会计电算化以及会计从业资格证书。2005 年 11 月至 2009 年 9 月就职于四川省宜宾惠美线业有限责任公司，任网点销售经理；2011 年 11 月至 2014 年 12 月就职于宜 宾金澳仑塑胶制品有限公司，任副总经理；2015 年 1 月至今就职于上海巍迈实业有限公司，任总经理助 理。2016 年 12 月 25 日起，任公司第三届监事会监事，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 严晓玲，女，公司董事会秘书兼财务负责人，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 6 月，毕业于重庆商学院财务会计专业，大专学历；1989 年 10 月至 2004 年 1 月，就职于四川省高县金剑 水泥有限责任公司，历任办公室副主任、主办会计；2004 年 2 月至 2006 年 1 月，就职于广州南沙键生塑 胶电子制品有限公司，任主办会计；2006 年 3 月至 2006 年 11 月，就职于东方希望集团锦州强大饲料有 限公司，任储备财务经理；2007 年 1 月至 2010 年 9 月，就职于自贡荣县蜀能实业有限公司，任财务主管； 2011 年 8 月至 2013 年 6 月，就职于四川汉霖煤业集团有限公司，任财务部部长。2015 年 11 月 26 日起， 就职于公司，2016 年 12 月 24 日任第二届董事会秘书兼财务负责人。现任第三届董事会秘书兼财务负责 人，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 研发人员 3 5 销售人员 5 8 财务人员 2 3 其他人员 1 5 工人 3 4 员工总计 17 28 注：公司员工中，有 2 名研发人员同时为管理人员，1 名财务人员同时为管理人员，有 2 名 销售人员同时为管理人员，以上人员分别作为研发人员、销售人员、财务人员统计。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 公告编号：2017-011 39 硕士 1 1 本科 2 5 专科 3 7 专科以下 11 15 员工总计 17 28 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工变动： 随着公司规模不断壮大，报告期内公司新录用人员13人，离职1人，退休1人。新增员工主要系公司为 完成今年销售计划、更好推广产品及公司运作，新聘宣传人员、销售人员。 2、员工培训： 公司一直十分重视员工的培训、考核工作，根据公司业务发展和管理技术要求，及时更新员工培训手 册，强化理论与实践的结合，注重培训效果的检验。为保证新进员工质量，公司以会议室、工作现场为培 训地点，搭建了学习、培训环境，完善培训教材和培训手册，结合实际工作进行分类集中培训和考试，确 保员工上岗符合岗位技能要求。 3、员工招聘：综合部通过各种渠道为公司配置人才，招聘的渠道包括参加市人才交流中心招聘会、人 力资源市场招聘会、校园招聘会，能满足公司各部门岗位及正常运转的需要。 4、员工薪酬： 公司健全了各项规范及管理制度，严格按照制度要求确定薪酬，员工从进入公司到岗位变动，从绩效 考核到批评教育，从日常考评到年度考核，综合部都按照制度规定办理。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 1，333，300 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司关键技术人员有：陈占强、杨雪琴、张乔，关键技术人员无变动。 陈占强：男，公司董事，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 7 月，毕业于山东纺织 工学院（青岛大学）纺织工程系棉纺专业，大专学历，工程师；1991 年 7 月至 2002 年 4 月，就职于山东 聊城华润纺织有限公司，任技术主管；2002 年 4 月至 2004 年 10 月，就职于山东华乐集团有限公司，任生 产厂长；2004 年 10 月至 2009 年 7 月，就职于杭州中汇棉纺织有限公司，任部门经理；2009 年 7 月至 2013 年 9 月，就职于宏扬控股集团有限公司，任研发中心主任；2013 年 9 月至 2014 年 3 月，就职于四川省宜 宾惠美线业有限责任公司，任部门经理；2014 年 3 月至今，就职于本公司，历任技术副经理、副总经理兼 技术总监； 2015 年 11 月 26 日起 2016 年 12 月 24 日任公司第二届董事会董事。现任第三届董事会董事、 公告编号：2017-011 40 副总经理兼技术总监，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 杨雪琴：女，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 7 月毕业于大连轻工业学院纺织工 程专业，大学本科学历；1999 年 8 月至 2000 年 6 月，就职于浙江禾欣实业集团股份有限公司，任技术员； 2000 年 7 月至 2007 年 10 月，就职于四川省宜宾惠美线业有限责任公司，任技术员；2007 年 11 月至 2010 年 11 月，就职于宜宾丝丽雅集团有限公司，任技术组组长；2010 年 12 月至 2015 年 5 月，就职于宜宾惠 美精纺科技股份有限公司，任经理助理；2015 年 5 月至今，就职于本公司，任研发设计部经理；2016 年 2 月 15 日起，任股份公司监事，任期至 2016 年 12 月 24 日止；现任公司第三届监事会监事主席，任期至 2019 年 12 月 24 日止。 张乔：男，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 6 月毕业于西南石油大学油气田材料 与应用专业，硕士研究生学历；2014 年 7 月至今，就职于本公司，任技术员；2016 年 2 月 26 日起，任公 司第二届监事会职工监事。现任第三届监事会监事任期至 2019 年 12 月 24 日止。 公告编号：2017-011 41 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 一、关于股东大会、董事会、监事会制度的建立及运行情况 股份公司自成立以来，逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项大会制度，逐步形成了以股东 大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前，公司在治理方面的各项规章制度 主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》等。上述规章制度制定后，股份公 司能够按照相关规则和制度运行，股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反 《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大 会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 二、公司股东大会、董事会、监事会和相关人员履行职责情况的说明 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会” 议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策 事项作出决议，保障公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员 的监督职责。在监事会上，公司的职工监事能够切实代表职工的利益，积极提出意见和建议，维护公司职 工的权益。随着股份公司更长远的发展，公司治理结构的不断完善和规范，在“三会”的规范运作及相关 人员的规范意识等方面将得到进一步提高。 三、违法、违规情况 公司及控股股东、实际控制人报告期内在工商、税务、社保等方面均不存在违法违规及受处罚的情况。 公司以及股东、董事、监事和高级管理人，均不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件。 公告编号：2017-011 42 四、独立经营情况 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、 资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 五、同业竞争情况 1、关于避免同业竞争的安排 为避免同业竞争，公司实际控制人向世君、张静出具《关于避免同业竞争的承诺函》。 2、关于竞业限制的安排 公司全体在职高管、中层领导等与公司签订了《保密协议书》。 六、资金占用和对外担保情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及实际控制人占用公司的资产及其他资源的情况，公司 也未为其提供担保。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司在《公司章程（草案）》第四章中明确了股东享有知情权、参与权、质询权和表决权，在《股东大 会议事规则》和《董事会议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度。同时，公司章程中对监 事会的职权进行了明确规定，保证监事会得以有效发挥监督作用。 公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平，给所有股东提供合 适的保护并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者和社会公众的 监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。在完整性、有效性和合理性方 面不存在重大瑕疵，并能严格有效运行。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对公司重要的人事变动、对外 投资、融资、关联交易、担保等事项均建立起相应的制度，公司的重大决策均按照《公司章程》及有关制 度规定的程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未作修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1、审议通过 2015 年董事会工作报告；2、审议通过 2015 年财务预决算及利润情 况报告；3、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会议事规 公告编号：2017-011 43 5 则>的议案》；4、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司董事会议事 规则>的议案》；5、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司关联交易 决策制度>的议案》；6、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司对外 投资管理制度>的议案》；7、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 对外担保管理制度>的议案》；8、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限 公司总经理工作细则>的议案》；9、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有 限公司董事会秘书工作制度>的议案》；10、审议通过《关于公司业务发展目标的 议案》；11、审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让的议案》；12、审议通过《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌后采取协议转让方式的议案》；13、审议通过《关于聘请公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌事项主办券商的议案》；14、审议通过《关于提请股东 大会授权公司董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让相关事宜的议案》；15、审议通过《关于本次挂牌并公开转让后适用的<惠 美纤维新材料股份有限公司章程（草案）>的议案》；16、审议通过《关于本次挂 牌并公开转让后适用的<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司信息披露管理办法> 的议案》；17、审议通过《关于本次挂牌并公开转让后适用的<宜宾惠美纤维新材 料股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》；18、审议通过《关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》；19、审议通过《关于公司最近两年一期日常经 营关联交易确认的议案》；20、审议通过《关于公司最近两年一期偶发性关联交 易确认的议案》21、审议通过《关于公司预计 2016 年度日常经营关联交易的案》； 22、、审议通过宜宾惠美纤维新材料股份有限公司截至 2016 年 3 月 31 日二年一 期审计报告；23、审议通过选举公司第三届董事会董事长、高级管理人员的议案。 监事会 3 1、审议通过《2015 年监事会工作报告》，提交股东大会审议。2、审议通过，同 意周贵英、黄金洪辞去监事职位；3、选举产生新一届的监事候选人组成新一届 监事会。4、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司监事会议事规则> 的议案》。5、选举公司监事会主席。 股东大会 4 1、审议通过 2015 年董事会工作报告；2、审议通过 2015 年财务预决算及利润情 况报告；3、审议通过 2015 年监事会工作报告；4、同意周贵英、黄金洪辞去监 事职位；5、选举产生新一届的职工监事成员为：郭红霞、杨雪琴、张乔，其中 张乔为职工大会民主选举产生的职工监事；6、同意公司章程修正案，承诺严格 遵守公司章程。7、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会 议事规则>的议案》；8、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司董事 会议事规则>的议案》；9、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司监 事会议事规则>的议案》；10、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份有限公 司关联交易决策制度>的议案》；11、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材料股份 有限公司对外投资管理制度>的议案》；12、审议通过《关于<宜宾惠美纤维新材 料股份有限公司对外担保管理制度>的议案》；13、审议通过《关于本次挂牌并公 开转让后适用的<宜宾惠美纤维新材料股份有限公司投资者关系管理制度>的议 案》；14、审议通过《关于本次挂牌并公开转让后适用的<惠美纤维新材料股份有 公告编号：2017-011 44 限公司章程（草案）>的议案》；15、审议通过《关于聘请公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌事项主办券商的议案》；16、审议通过《关于申请公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》；17、审议通过《关于公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议转让方式的议案》；18、审 议通过《关于授权公司董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让相关事宜的议案》；19、审议通过《关于公司最近两年一期日常经 营关联交易确认的议案》；20、审议通过《关于公司最近两年一期偶发性关联交 易确认的议案》；21、审议通过《关于公司预计 2016 年度日常经营关联交易的案》； 22、审议通过公司第三届董事会董事、监事会监事的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会的召开情况 报告期内，公司共召开了 4 次股东大会，分别就股份公司的成立、公司章程的制定和修改、公司 各项内部制度的制定、董事会和监事会人员选举、公司申请股票在全国股份转让系统挂牌、公开转让 等重要事项进行了审议，并作出相应决议。 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照法律、行 政法规和《公司法》《公司章程（草案）》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。 2、董事会的召开情况 报告期内，公司共召开了 5 次董事会，分别就公司章程的制定和修改、公司各项内部制度的制定、 董事会、监事会及高级管理人员换届选举、公司申请股票在全国股份转让系统挂牌公开转让等重要事 项进行了审议，并作出相应决议。公司历次董事会会议的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内 容及会议记录等方面均严格按照法律、行政法规和《公司法》、《公司章程（草案）》及《董事会议 事规则》的要求规范运行。 3、监事会的召开情况 报告期内，公司共召开了 3 次监事会，分别就选举监事会主席和制定监事会议事规则事宜进行审 议，并作出决议。公司监事会的召集、通知、召开、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按 照法律、行政法规和《公司法》、《公司章程（草案）》及《监事会议事规则》的要求规范运行。 股东大会、董事会、监事会、的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 等均严格按照法律、行政法规和《公司法》《公司章程（草案）》及《股东大会议事规则》的要求规 范运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范的公司治理结构，股东大会、董事会及监事会、董事会秘书和管理 公告编号：2017-011 45 层均严格按照《公司法》等法律以及中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程（草案）》及有关内控制度规定的程序和 规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的 职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规 定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司在《公司章程（草案）》第四章中明确了股东享有知情权、参与权、质询权和表决权，在《股 东大会议事规则》和《董事会议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度。同时，公司章 程中对监事会的职权进行了明确规定，保证监事会得以有效发挥监督作用。 公司董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平，给所有股东提 供合适的保护并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者和社 会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。在完整性、有效 性和合理性方面不存在重大瑕疵，并能严格有效运行。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决 策程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规 和《公司章程（草案）》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险， 公司与控股股东或实际控制人在业务、资产、机构、人员、财务等方面均保持独立，具有完整的业务 体系和面向市场自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程（草案）》和国家有关 法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方 面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状 和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 公告编号：2017-011 46 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 董事会认为，公司具备比较合理和有效的内部控制系统,对实现公司内部控制目标提供了合理的保 障,能提高公司防范风险的能力，进而促进公司健康、可持续发展。报告期内公司不存在财务报告和非 财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立了《宜宾惠美纤维新材料股份有限公司年度报告差错责任追究制度》，公司董事、监 事、高级管理人员以及年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中按照国家有关法律、法规、 规范性文件以及公司规章制度要求严格执行，勤勉尽责，并认真对照相关制度努力提高公司规范运作 水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。报告 期内，公司严格按照该制度做好年报信息披露工作，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等 情况。 公告编号：2017-011 47 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中证天通（2017）审字第 071057 号 审计机构名称 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 审计报告日期 二 O 一七年三月十四日 注册会计师姓名 童全勇、黄立 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告正文： 中证天通（2017）审字第 071057 号 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宜宾惠美纤维新材料股份有限公司（以下简称“惠美股份”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的任 编制和公允列报财务报表是惠美股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-011 48 三、审计意见 我们认为，惠美股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了惠美股份 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和现金流量。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 童全勇 中国注册会计师： 中国·北京 黄立 二 O 一七年三月十四日 公告编号：2017-011 49 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 5,542,515.68 591,894.48 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 1,887,011.00 92,000.00 应收账款 五、（三） 644,374.30 433,092.84 预付款项 五、（四） 1,361,411.88 80,144.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 24,883.88 6,040,162.75 买入返售金融资产 存货 五、（六） 9,911,698.01 7,294,220.22 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 170,770.38 562,282.88 流动资产合计 19,542,665.13 15,093,798.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、（八） 4,210,026.75 1,533,456.80 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 公告编号：2017-011 50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、(九) 2,871.83 3,390.73 其他非流动资产 非流动资产合计 4,212,898.58 1,536,847.53 资产总计 23,755,563.71 16,630,645.55 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十） 3,853,546.66 577,021.20 预收款项 五、（十一） 1,871,070.12 821,122.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十二） 17,514.00 58,353.74 应交税费 五、（十三） 218,676.56 103,976.10 应付利息 应付股利 五、（十四） 150,000.00 其他应付款 五、（十五） 258,532.68 378,426.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,219,340.02 2,088,900.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 公告编号：2017-011 51 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,219,340.02 2,088,900.08 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 11,366,600.00 11,366,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十七） 1,273,400.00 1,273,400.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十八） 539,622.38 240,174.56 一般风险准备 未分配利润 五、（十九） 4,356,601.31 1,661,570.91 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 17,536,223.69 14,541,745.47 负债和所有者权益总计 23,755,563.71 16,630,645.55 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 公告编号：2017-011 52 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十） 60,938,725.50 19,245,563.95 其中：营业收入 60,938,725.50 19,245,563.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 58,080,582.72 17,779,688.89 其中：营业成本 五、（二十） 50,762,208.90 15,449,712.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、（二十一） 153,041.01 56,297.52 销售费用 五、（二十二） 4,002,372.41 1,332,386.98 管理费用 五、（二十三） 3,471,495.57 1,082,776.46 财务费用 五、（二十四） -305,075.79 -164,089.06 资产减值损失 五、（二十五） -3,459.38 22,604.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,858,142.78 1,465,875.06 加：营业外收入 五、（二十六） 686,562.55 320,200.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、（二十七） 11.56 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,544,693.77 1,786,075.06 减：所得税费用 五、（二十八） 550,215.55 271,333.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,994,478.22 1,514,741.85 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 - - 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2017-011 53 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,994,478.22 1,514,741.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.24 （二）稀释每股收益 0.26 0.24 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 公告编号：2017-011 54 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 59,036,605.63 22,033,122.48 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 296,888.43 503,204.73 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十九） 9,086,025.54 324,340.77 经营活动现金流入小计 68,419,519.60 22,860,667.98 购买商品、接受劳务支付的现金 50,151,932.57 20,275,950.64 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,105,826.27 1,236,159.73 支付的各项税费 1,337,294.74 645,918.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十九） 9,164,683.42 7,407,001.16 经营活动现金流出小计 62,759,737.00 29,565,030.07 经营活动产生的现金流量净额 5,659,782.60 -6,704,362.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 740,850.00 682,247.86 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 公告编号：2017-011 55 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 740,850.00 682,247.86 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,640,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,640,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,000.00 250,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 150,000.00 250,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -150,000.00 7,390,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 181,688.60 153,989.50 五、现金及现金等价物净增加额 4,950,621.20 157,379.55 加：期初现金及现金等价物余额 591,894.48 434,514.93 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,542,515.68 591,894.48 法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________ 公告编号：2017-011 第 56 页 （四）所有者权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,366,600.00 1,273,400.00 240,174.56 1,661,570.91 14,541,745.47 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,366,600.00 1,273,400.00 240,174.56 1,661,570.91 14,541,745.47 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 299,447.82 2,695,030.40 2,994,478.22 （一）综合收益总额 2,994,478.22 2,994,478.22 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 299,447.82 -299,447.82 1.提取盈余公积 299,447.82 -299,447.82 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,366,600.00 1,273,400.00 539,622.38 4,356,601.31 17,536,223.69 公告编号：2017-011 第 57 页 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 88,700.37 298,303.25 5,387,003.62 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 88,700.37 298,303.25 5,387,003.62 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 6,366,600.00 1,273,400.00 151,474.19 1,363,267.66 9,154,741.85 （一）综合收益总额 1,514,741.85 1,514,741.85 （二）所有者投入和减少资本 6,366,600.00 1,273,400.00 7,640,000.00 1．股东投入的普通股 6,366,600.00 1,273,400.00 7,640,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 151,474.19 -151,474.19 1.提取盈余公积 151,474.19 -151,474.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,366,600.00 1,273,400.00 240,174.56 1,661,570.91 14,541,745.47 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 58 页 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 编制单位：宜宾惠美纤维新材料股份有限公司金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 （一）公司基本概况 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于2010年11月24日，系 由四川省宜宾惠美线业有限责任公司、上海巍迈实业有限公司以及湖南素道投资咨询有限公司共 同出资设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为91511500565670597L，住所：宜宾市翠屏 区南广镇盐坪坝工业园区，营业期限：2010年11月24日至长期。法定代表人：张静。 （二）公司历史沿革 1、公司成立 本公司由四川省宜宾惠美线业有限责任公司、上海魏迈实业有限公司、湖南素道投资咨询有 限公司于2010年11月共同出资设立，申报注册资本500.00万元，全部以货币资金出资。该出资业经 四川华强会计师事务所有限公司审验并出具川华会宜分验【2010】字第202号《验资报告》。 2、第一次增加注册资本 本公司于2015年6月15日召开股东会，决议增加注册资本83.33万元。本次增加注册资本由陈林 以货币方式缴纳100.00万元人民币，其中：83.33万元作为公司注册资本，16.67万元作为公司资本公 积。该出资业经四川华强会计师事务所有限公司审验并出具川华会成验【2015】34号《验资报告》。 3、第二次增加注册资本 本公司于2015年7月6日召开股东会，决议增加注册资本133.33万元。本次增加注册资本由陈占 强以货币方式缴纳160.00万元人民币，其中：133.33万元作为公司注册资本，26.67万元作为资本公 积。该出资业经四川华强会计师事务所有限公司审验并出具川华会成验【2015】35号《验资报告》。 4、第三次增加注册资本 本公司于2015年11月26日召开临时股东大会，决议增加注册资本420.00万元。本次增加注册资 本：由上海巍迈实业有限公司以货币方式缴纳204.00万元人民币，其中170.00万元作为公司注册资 本，34.00万元作为资本公积；胡智以货币方式缴纳60.00万元人民币，其中50万元作为公司注册资 本，10.00万元作为资本公积；彭博以货币方式缴纳60.00万元人民币，其中50万元作为公司注册资 本，10.00万元作为资本公积；韩磊以货币方式缴纳180.00万元人民币，其中150万元作为公司注册 资本，30.00万元作为资本公积。2015年12月16日，公司在四川省宜宾市工商行政管理局完成上述 工商变更登记手续。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 59 页 本次增资后，公司股本结构如下： 序号 股东姓名 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 1 上海巍迈实业有限公司 320.00 28.15 货币 2 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 250.00 21.99 货币 3 韩磊 150.00 13.20 货币 4 陈占强 133.33 11.73 货币 5 长沙素道投资咨询有限公司 100.00 8.80 货币 6 陈林 83.33 7.33 货币 7 胡智 50.00 4.40 货币 8 彭博 50.00 4.40 货币 合计 1,136.66 100.00 5、第一次股权转让 2016 年 1 月 5 日，四川省宜宾惠美线业有限责任公司与宜宾江源企业管理服务中心（有限 合伙）签订《股权转让协议》，约定四川省宜宾惠美线业有限责任公司将其持有公司 250.00 万股 权（对应实缴注册资本 250.00 万元人民币）以 300.00 万元的总价转让给宜宾江源企业管理服务 中心（有限合伙）。并于当日，在四川省宜宾市工商行政管理局完成股权转让工商变更登记手续。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司的股权结构如下： 序号 股东姓名 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 1 上海巍迈实业有限公司 320.00 28.15 货币 2 宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙） 250.00 21.99 货币 3 韩磊 150.00 13.20 货币 4 陈占强 133.33 11.73 货币 5 长沙素道投资咨询有限公司 100.00 8.80 货币 6 陈林 83.33 7.33 货币 7 胡智 50.00 4.40 货币 8 彭博 50.00 4.40 货币 合计 1,136.66 100.00 （三）业务性质及主要经营活动 本公司经营范围：纺织新材料、粘胶纤维相关产品面料、针织及家纺用品的生产及销售。各 类商品的进出口经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营）。 （四）财务报告批准报出情况 本公司财务报告已于2017年3月14日经董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 60 页 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证监会2014年修订的《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求，并基于以下所 述主要会计政策、会计估计进行编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发 生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则 按照相关规定计提相应的减值准备。 本公司利用所有可获得信息，未发现自报告期末起12个月内对持续经营能力产生重大怀疑的 事项。 三、主要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）现金及现金等价物 在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转化为已 知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益 性投资），确定为现金等价物。 （五）外币业务和外币报表折算 1、外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当 日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑 换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除：（1）属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理；（2）可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇 兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 61 页 3、外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入 处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配 利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示； 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确 认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时， 将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处 置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。 （六）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，则确认 一项金融资产或金融负债。 1、金融资产或负债的确认条件 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金 融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 2、 金融资产的分类与计量 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融 资产，以及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损 益均计入当期损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金 融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得 和损失，均计入当期损益。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 62 页 （3）贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生 的利得和损失，均计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类 为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实 际利率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入其他综合收益，在该投资终止确认或 被认定发生减值时，将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。 3、 金融负债的分类与计量 金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 （2）其他金融负债 此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、 交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入 当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。 5、 公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不 存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 6、折现率的确认 在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权，看涨期权、类似期权等）的基 础上预计未来现金流量来确认折现率，但不应当考虑未来信用损失。 金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于折现率组成部分的各项收费，交易费 用及溢价或折价等，在确定折现率时也予以考虑。金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期 间无法可靠预计时，应当采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。 7、金融资产减值 本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发 生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 63 页 影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值 损失，计入当期损益。 （1）以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值， 按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是， 该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 发生的减值损失一经确认，不得转回。 （3）可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的 累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本 扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权 益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 8、金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （七）应收款项坏帐准备的确认标准及计提方法 本公司对应收款项采用备抵法核算坏账损失。 1、应收款项坏账准备的确认标准： 资产负债表日，本公司对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值 的，确认减值损失，计提减值准备。出现下述情况之一时，表明应收款项存在减值迹象：债务人 发生严重的财务困难；债务人违反了合同条款，发生违约或逾期未履行偿债义务；债权人出于经 济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；债务人很可能倒闭或进行其他 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 64 页 财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观证据。 2、坏账的确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；或债务人逾期未履 行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回可能性极小的应收款项。 对于确定无法收回的应收款项，在报经董事会批准后作为坏账转销。 3、坏账准备的计提方法： ①对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应 当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额重 大主要指 100 万元以上的款项。 ②对于单项金额非重大的应收款项和经单独测试后未减值的其他重大应收款项，则按信用风 险和账龄特征予以组合，集中进行减值测试： A．信用风险特征组合的确定依据 本公司按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务 人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相 关。不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合一（账龄分析法） 正常业务 企业正常生产经营产生的应收款项 组合二（其他方法） 关联方及内部往来 关联方，内部职工备用金借款，押金、保 证金 B．根据信用风险特征组合确定的计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债 务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经 存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 确定组合的依据 组合一（账龄分析法） 采用账龄分析法 组合二（其他方法） 不计提坏账准备 正常业务形成的应收款项组合，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 5% 5% 1 - 2 年 10% 10% 2 - 3 年 20% 20% 3 - 4 年 30% 30% 4 - 5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% （八）存货 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 65 页 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的原材料、库存商品、在产品、劳务成本以及委 托加工物资。 2、发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本及其他成本。存货发出时，采用全月一 次加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌从准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的 基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部 分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计 入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税金后的金额。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 （九）固定资产 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 1、固定资产的初始确认 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括购买价款、相关税 费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建 造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。购买固定资 产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现 值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期 间内计入当期损益。 2、固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计 提折旧。固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。无法为企业产生收益或暂时未使 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 66 页 用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命 和折旧率，折旧直接计入当期损益。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 机器设备 14 3% 6.93% 办公设备 6 3% 16.17% 3、固定资产减值准备计提 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 4、固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十）在建工程 1、在建工程计价 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结 转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交付使用后， 其有关利息支出计入当期损益。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断 标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品， 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值准备 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额低于 其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 减值迹象主要包括：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；（2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 67 页 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十一）职工薪酬 1、 职工薪酬内容 职工薪酬为企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴；2）职工福利费；3）医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费；6）短期带 薪缺勤；7）短期利润分享计划；8）其他短期薪酬。 离职后福利主要包括：1）设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）； 2）设定受益计划。 辞退福利主要包括：1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，企业决定解除 与职工的劳动关系而给予的补偿；2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给 予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 其他长期职工福利主要包括：1）长期带薪缺勤；2）长期残疾福利；3）长期利润分享计划。 2、 职工薪酬的确认和计量 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益， 其他相关会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于设定提存计划，本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单 独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 对于设定受益计划的会计处理通常分四步骤：1）确定设定受益计划义务的现值和当期服务成 本；2）确定设定受益计划净负债或净资产；3）确定应当计入当期损益的金额；4）确定应当计入 其他综合收益的金额。 企业向职工提供辞退福利的，应当确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计划的 有关规定进行会计处理。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，企业 应当按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：1）服务成本；2）其他 长期职工福利净负债或净资产的利息净额；3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生 的变动。为了简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应在职工提供服务的期间确认应付 长期残疾福利义务，计量时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限;与职工提供服 务期间长短无关的，企业应当在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 具体确认原则为：1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； 2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；3）除上述以 外的其他职工薪酬计入当期损益。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 68 页 （十二）收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相 关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 具体确认方法：以销售的产品发出并经客户签字确认作为风险、报酬转移的时点。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 具体确认方法：公司根据合同按提供服务的期间分期确认为收入。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让 渡资产使用权收入。 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收 益计入当期损益，但下述情况除外： （1）由于企业合并产生的所得税调整商誉； （2）与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。 本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资 产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 69 页 差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方 式的所得税影响。 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （十四）主要会计政策、会计估计的变更 （1）报告期会计政策变更：2014 年财政部修订了《企业会计准则——基本准则》、《企业会计 准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—— 财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号——金融工具 列报》，颁布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，并要求自 2014 年 7 月 1 日起施行。上述 准则修订对本公司财务报表产生影响。 （2）报告期会计估计变更：公司报告期内无需披露的会计估计变更。 四、税项 （一）本公司的主要税项及其税率列示如下： 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 增值税 当期销项税额减当期进项税额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）主要税收优惠政策及依据 根据所得税法和实施细则、《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战 略有关税收政策问题的通知（财税【2011】58 号）》以及《国家税务总局关于深入实施西部大开 发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）》等文件精神，经四川 省经济和信息化委员会确认本公司主营业务为国家鼓励类产业项目，且主营业务收入占公司收入 总额 70%以上，符合国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的条件， 本公司企业所得税减按 15%的税率征收。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 70 页 五、财务报表主要项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2016 年 1 月 1 日，“期末” 指 2016 年 12 月 31 日，“上期”指 2015 年 1 月 1 日－2015 年 12 月 31 日，“本期”指 2016 年 1 月 1 日－2016 年 12 月 31 日。 （一）货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 3,628.44 0.00 银行存款 4,238,887.24 591,894.48 其他货币资金 1,300,000.00 0.00 合计 5,542,515.68 591,894.48 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项使用权受限 的货币资金：无。 （二）应收票据 1、应收票据分类 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,887,011.00 92,000.00 合计 1,887,011.00 92,000.00 2、期末已质押的应收票据：无。 3、期末已背书且资产负债表日尚未到期的应收票据 票据种类 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 6,433,068.31 0.00 合计 6,433,068.31 0.00 4、期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。 （三）应收账款 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 663,519.81 100.00 19,145.51 0.00 其中：组合一（账龄分析法） 316,637.15 47.72 19,145.51 6.05 组合二（其他方法） 346,882.66 52.28 0.00 0.00 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 71 页 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 663,519.81 100.00 19,145.51 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 455,697.73 100.00 22,604.89 0.00 其中：组合一（账龄分析法） 452,097.73 99.21 22,604.89 5.00 组合二（其他方法） 3,600.00 0.79 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 455,697.73 100.00 22,604.89 1、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 250,364.15 12,518.21 5.00 452,097.73 22,604.89 5.00 1-2 年 66,273.00 6,627.30 10.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3-4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4-5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 316,637.15 19,145.51 452,097.73 22,604.89 （2）采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 72 页 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 关联方 346,882.66 0.00 3,600.00 0.00 合 计 346,882.66 0.00 3,600.00 0.00 3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总 额比例(%) 坏账准备 上海巍迈实业有限公司 关联方 346,882.66 52.28 0.00 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 非关联方 231,268.00 34.85 14,839.30 浙江湖州威达集团股份有限公司 非关联方 54,451.32 8.21 2,722.57 宜宾丽雅置地有限责任公司 非关联方 6,900.00 1.04 345.00 宜宾市穗戎商贸有限公司 非关联方 5,594.00 0.84 279.70 合计 645,095.98 97.22 18,186.57 5、报告期内，本公司应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或 其他关联方的欠款 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总 额比例(%) 坏账准备 上海巍迈实业有限公司 关联方 346,882.66 52.28 0.00 合计 346,882.66 52.28 0.00 （四）预付款项 1、预付款项按账龄分析列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,361,411.88 100.00 80,144.85 100.00 1—2 年（含 2 年） 0.00 0.00 0.00 0.00 2—3 年（含 3 年） 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,361,411.88 100.00 80,144.85 100.00 2、账龄超过一年的大额预付款项情况：无。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 （%） 坏账准备 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 73 页 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 （%） 坏账准备 宜宾丝丽雅股份有限公司 973,643.94 71.52 0.00 宜宾海丝特纤维有限责任公司 145,756.11 10.71 0.00 四川省棉麻集团有限公司 137,827.20 10.12 0.00 北京市康达（成都）律师事务所 31,446.54 2.31 0.00 宜宾惠美精纺科技股份有限公司 29,267.08 2.15 0.00 合计 1,317,940.87 96.81 0.00 4、报告期内公司预付账款持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项： 无。 （五）其他应收款 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 24,883.88 100.00 0.00 0.00 其中：组合一（账龄分析法） 0.00 0.00 0.00 0.00 组合二（其他方法） 24,883.88 100.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 24,883.88 100.00 0.00 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 6,040,162.75 100.00 0.00 0.00 其中：组合一（账龄分析法） 0.00 0.00 0.00 0.00 组合二（其他方法） 6,040,162.75 100.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 6,040,162.75 100.00 0.00 1、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：无。 （2）采用其他其他方法计提坏账准备的其他应收款 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 74 页 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 关联方、保证金等 24,883.88 0.00 6,040,162.75 0.00 合计 24,883.88 0.00 6,040,162.75 0.00 3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无。 4、其他应收款按款项性质分类情况 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 往来款 0.00 0.00 5,980,162.75 0.00 备用金 15,797.05 0.00 60,000.00 0.00 代扣住房公积金 5,890.00 0.00 0.00 0.00 代扣个人保险 3,196.83 0.00 0.00 0.00 合计 24,883.88 0.00 6,040,162.75 0.00 注：期初其他应收款余额 6,040,162.75 元，其中应收四川省宜宾惠美线业有限责任公司余额 5,980,162.75 元，主要为 2015 年 12 月，四川省宜宾惠美线业有限责任公司因资金周转占用本公司 资金 596 万元，占用期间，公司按借款协议约定的月利率 0.70%向其收取资金占用费。 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 合计的比例（%） 坏账准备 严洪丹 备用金 7,797.05 1 年以内 31.33 0.00 吴伐柯 备用金 8,000.00 1 年以内 32.15 0.00 住房公积金 住房公积金 5,890.00 1 年以内 23.67 0.00 代扣个人保险 代扣个人保险 3,196.83 1 年以内 12.85 0.00 合 计 —— 24,883.88 —— 100.00 0.00 6、报告期内，其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 如下：无。 （六）存货 1、存货分类 项目 期末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 1,147,608.20 0.00 1,147,608.20 959,801.95 0.00 959,801.95 库存商品 7,794,370.92 0.00 7,794,370.92 4,426,438.85 0.00 4,426,438.85 在产品 512,575.43 0.00 512,575.43 476,784.46 0.00 476,784.46 委托加工物资 457,143.46 0.00 457,143.46 1,431,194.96 0.00 1,431,194.96 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 75 页 项目 期末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 合计 9,911,698.01 0.00 9,911,698.01 7,294,220.22 0.00 7,294,220.22 2、存货跌价准备：本公司期末对存货进行跌价准备测试，期末存货未存在跌价准备。 3、期末余额中借款费用资本化情况：无。 （七）其他流动资产 类别 期末余额 期初余额 未抵扣进项税 170,770.38 562,282.88 合计 170,770.38 562,282.88 （八）固定资产 1、固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、账面原值合计 1,563,790.58 2,830,118.41 0.00 4,393,908.99 其中：房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 1,554,346.14 2,802,445.42 0.00 4,356,791.56 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备 9,444.44 27,672.99 0.00 37,117.43 二、累计折旧合计 30,333.78 153,548.46 0.00 183,882.24 其中：房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 28,150.63 149,480.69 0.00 177,631.32 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 办公设备 2,183.15 4,067.77 0.00 6,250.92 三、固定资产账面净值合计 1,533,456.80 —— —— 4,210,026.75 其中：房屋建筑物 0.00 —— —— 0.00 机器设备 1,526,195.51 —— —— 4,179,160.24 运输设备 0.00 —— —— 0.00 办公设备 7,261.29 —— —— 30,866.51 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.0 0.00 0.00 0.00 办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产账面价值合计 1,533,456.80 —— —— 4,210,026.75 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 76 页 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 其中：房屋建筑物 0.00 —— —— 0.00 机器设备 1,526,195.51 —— —— 4,179,160.24 运输设备 0.00 —— —— 0.00 办公设备 7,261.29 —— —— 30,866.51 2、报告期末未办妥产权证书的固定资产的情况：无。 3、报告期末暂时闲置固定资产：无。 （九）递延所得税资产和递延所得税负债 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 一、递延所得税资产 2,871.83 19,145.51 3,390.73 22,604.89 坏账准备 2,871.83 19,145.51 3,390.73 22,604.89 二、递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 2、递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：无。 3、未确认递延所得税资产明细：无。 4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。 （十）应付账款 1、应付账款按账龄列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,656,704.50 441,172.33 1-2 年（含 2 年） 171,945.95 56,786.96 2-3 年（含 3 年） 17,202.91 27,584.32 3 年以上 7,693.30 51,477.59 合计 3,853,546.66 577,021.20 2、应付账款期末余额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应付账款总额比例（%） 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 非关联方 2,950,223.84 76.56 无锡市万邦机械制造厂 非关联方 173,400.00 4.50 宜宾惠美佳精细化工有限责任公司 非关联方 164,900.00 4.28 宜宾丝丽雅纺织贸易有限公司 非关联方 151,652.76 3.94 四川中牧饲料制造有限公司 非关联方 65,174.85 1.69 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 77 页 单位名称 与本公司关系 金额 占应付账款总额比例（%） 合计 3,505,351.45 90.97 3、报告期内，本公司应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其它关联方的款项： 无。 （十一）预收款项 1、预收款项明细情况 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,871,070.12 821,122.91 1-2 年（含 2 年） 0.00 0.00 2-3 年（含 3 年） 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 合 计 1,871,070.12 821,122.91 2、预收款项期末余额前5名客户列示如下 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预收款总额比例 （%） 绍兴建栋纺织有限公司 非关联方 600,000.00 32.07 青岛功麒纺织有限公司 非关联方 531,456.86 28.40 JARLIN HANDELS GMBH 非关联方 134,866.38 7.21 浙江弘扬无纺新材料有限公司 非关联方 102,500.00 5.48 响水县龙华纺织制衣有限公司 非关联方 86,835.29 4.64 合 计 1,455,658.53 77.80 3、账龄超过一年的大额预收款项：无。 4、报告期内，本公司预收账款余额中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其它关 联方的款项：无。 （十二）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 32,489.09 1,809,542.94 1,824,518.03 17,514.00 二、离职后福利 25,864.65 194,659.08 220,523.73 0.00 三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 58,353.74 2,004,202.02 2,045,041.76 17,514.00 2、短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期应付额 本期已付额 期末余额 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 78 页 项 目 期初余额 本期应付额 本期已付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 1,541,144.84 1,541,102.19 42.65 二、职工福利费 0.00 76,627.40 76,627.40 0.00 三、社会保险费 13,087.05 93,491.47 106,578.52 0.00 其中：医疗保险费 11,079.76 79,348.41 90,428.17 0.00 工伤保险费 1,378.02 9,330.31 10,708.33 0.00 生育保险费 629.27 4,812.75 5,442.02 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 四、住房公积金 0.00 67,480.00 67,480.00 0.00 五、工会经费和职工教育经费 19,402.04 30,799.23 32,729.92 17,471.35 六、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 七、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 八、其他短期薪酬 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 32,489.09 1,809,542.94 1,824,518.03 17,514.00 3、离职后福利列示 项目 期初余额 本期应付额 本期已付额 期末余额 一、基本养老保险 23,529.42 186,455.64 209,985.06 0.00 二、失业保险费 2,335.23 8,203.44 10,538.67 0.00 三、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 25,864.65 194,659.08 220,523.73 0.00 （十三）应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 146,869.71 91,751.53 营业税 0.00 539.17 印花税 35,306.84 11,560.70 城市维护建设税 3,692.93 37.74 教育费附加 13,730.13 16.18 地方教育附加 9,153.42 10.78 个人所得税 9,923.53 60.00 合计 218,676.56 103,976.10 （十四）应付股利 单位名称 期末余额 期初余额 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 79 页 单位名称 期末余额 期初余额 上海巍迈实业有限公司 0.00 150,000.00 合计 0.00 150,000.00 （十五）其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 组合名称 期末余额 期初余额 往来款 108,532.68 228,426.13 保证金 150,000.00 150,000.00 合计 258,532.68 378,426.13 2、账龄超过一年的重要其他应付款：无。 3、其他应付款余额前 5 名的客户列示如下 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应付款总额比 例(%) 上海剑良无纺布制品有限公司 非关联方 150,000.00 58.02 聂学敏 非关联方 59,926.00 23.18 付筱 非关联方 21,044.43 8.14 应付部门代垫费用 非关联方 18,296.30 7.08 宜宾丽雅酒类销售有限公司 非关联方 3,764.00 1.46 合计 253,030.73 97.88 4、报告期内，其他应付款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位或关联方款项： 无。 （十六）股本 类别/投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比 例（%） 四川省宜宾惠美线业有 限责任公司 2,500,000.00 21.99 0.00 2,500,000.00 0.00 0.00 上海巍迈实业有限公司 3,200,000.00 28.15 0.00 0.00 3,200,000.00 28.15 长沙素道投资咨询有限 公司 1,000,000.00 8.80 0.00 0.00 1,000,000.00 8.80 宜宾江源企业管理服务 中心（有限合伙） 0.00 0.00 2,500,000.00 0.00 2,500,000.00 21.99 陈林 833,300.00 7.33 0.00 0.00 833,300.00 7.33 陈占强 1,333,300.00 11.73 0.00 0.00 1,333,300.00 11.73 胡智 500,000.00 4.40 0.00 0.00 500,000.00 4.40 韩磊 1,500,000.00 13.20 0.00 0.00 1,500,000.00 13.20 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 80 页 类别/投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比 例（%） 彭博 500,000.00 4.40 0.00 0.00 500,000.00 4.40 合计 11,366,600.00 100.00 2,500,000.00 2,500,000.00 11,366,600.00 100.00 （十七）资本公积 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 资本公积-股本溢价 1,273,400.00 0.00 0.00 1,273,400.00 股东初始投资资本溢价 合计 1,273,400.00 0.00 0.00 1,273,400.00 （十八）盈余公积 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 法定盈余公积 240,174.56 299,447.82 0.00 539,622.38 按净利润 10%提取 合计 240,174.56 299,447.82 0.00 539,622.38 （十九）未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 1,661,570.91 298,303.25 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 1,661,570.91 298,303.25 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,994,478.22 1,514,741.85 减：提取法定盈余公积 299,447.82 151,474.19 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 4,356,601.31 1,661,570.91 （二十）营业收入、营业成本 1、营业收入、营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 60,938,725.50 19,245,563.95 其中：主营业务收入 60,938,725.50 19,245,563.95 其他业务收入 0.00 0.00 营业成本 50,762,208.90 15,449,712.10 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 81 页 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：主营业务成本 50,762,208.90 15,449,712.10 其他业务成本 0.00 0.00 2、主营业务-按产品分类 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 60,938,725.50 19,245,563.95 雅菲特产品 8,063,264.22 7,055,156.29 丽彩纤维 24,837,560.79 2,813,107.72 蚕蛹蛋白纤维 2,667,784.24 2,145,736.53 染色散纤 16,398,746.97 4,990,745.43 铜氨短纤 0.00 461,538.46 羊绒蛋白纤维 344,249.00 235,298.04 染色棉花 2,715,426.80 946,764.83 白坯人棉纱 3,385,890.48 33,437.43 丽雅蓝 622,705.52 0.00 其他产品 1,903,097.48 563,779.22 主营业务成本 50,762,208.90 15,449,712.10 雅菲特产品 6,954,048.40 5,948,173.72 丽彩纤维 19,216,486.01 2,158,771.30 蚕蛹蛋白纤维 1,898,842.21 1,439,584.21 染色散纤 14,574,853.79 4,178,200.62 铜氨短纤 0.00 416,880.91 羊绒蛋白纤维 265,919.37 126,729.05 染色棉花 2,669,349.84 899,728.17 白坯人棉纱 3,383,648.05 0.00 丽雅蓝 509,559.28 0.00 其他产品 1,289,501.95 281,644.12 3、主营业务-按地区分类 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 60,938,725.50 19,245,563.95 其中：国内 58,629,009.04 16,497,037.49 国外 2,309,716.46 2,748,526.46 主营业务成本 50,762,208.90 15,449,712.10 其中：国内 48,964,332.15 13,085,189.94 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 82 页 项 目 本期发生额 上期发生额 国外 1,797,876.75 2,364,522.16 4、公司前 5 名客户的营业收入情况 项 目 本期发生额 上海剑良无纺布制品有限公司 16,505,553.63 上海希丝无纺布制品有限公司 7,763,078.97 上海巍迈实业有限公司 5,771,622.32 杭州天恩纺织有限公司 4,691,763.06 JARLIN HANDELS GMBH 2,251,216.46 前 5 名客户收入总额 36,983,234.44 占全部销售收入的比例（%） 60.69 （续表） 项 目 上期发生额 上海巍迈实业有限公司 4,499,042.86 JARLIN HANDELS GMBH 2,602,163.06 上海剑良无纺布制品有限公司 2,070,600.00 杭州天恩纺织有限公司 1,603,623.54 富力工业（常熟）有限公司 1,060,746.98 前 5 名客户收入总额 11,836,176.44 占全部销售收入的比例（%） 61.50 （二十一）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 5,140.80 539.17 印花税 35,306.80 0.00 城建税 65,679.49 32,525.71 教育费附加 28,148.35 13,939.59 地方教育费附加 18,765.57 9,293.05 合计 153,041.01 56,297.52 （二十二）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工成本 760,614.72 366,741.70 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 83 页 项 目 本期发生额 上期发生额 广告费 541,806.51 199,436.84 业务招待费 150,013.79 52,832.50 差旅费 278,842.74 153,925.01 运输费 1,795,317.22 407,622.74 其他 475,777.43 151,828.19 合计 4,002,372.41 1,332,386.98 （二十三）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工成本 623,757.11 248,282.19 折旧费用 3,732.12 1,526.88 税金 0.00 13,429.00 研发费用 906,943.58 436,312.36 业务招待费 149,441.00 4,200.00 办公费 47,897.10 3,138.00 审计费用 390,526.35 70,754.71 咨询费 754,716.98 163,203.88 差旅费 101,928.01 0.00 宣传费 168,589.77 1,780.00 其他 323,963.55 140,149.44 合计 3,471,495.57 1,082,776.46 注：研发费用中包含人工成本、材料费用等，相关明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 人工成本 293,646.11 278,855.93 材料费用 134,957.57 157,456.43 咨询费 142,509.43 0.00 其他 335,830.47 0.00 合计 906,943.58 436,312.36 注：其他主要为研发人员差旅费、业务招待费、折旧费和样品检测费等。 （二十四）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 0.00 0.00 减：利息收入 131,285.96 14,924.16 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 84 页 项 目 本期发生额 上期发生额 汇兑损失 2,623.12 12,075.29 减：汇兑收益 184,247.24 166,064.79 银行手续费 7,834.29 4,824.60 合计 -305,075.79 -164,089.06 （二十五）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -3,459.38 22,604.89 合计 -3,459.38 22,604.89 （二十六）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助利得 570,000.00 320,000.00 570,000.00 罚款、赔款收入 800.00 200.00 800.00 其他 115,762.55 0.00 115,762.55 合计 686,562.55 320,200.00 686,562.55 注：1、根据宜宾市科学技术局关于 2015 年宜宾市科技创新专项项目的通知（宜科发【2015】33 号文），本公司 2016 年享有科技自主创新专项项目补助资金 10.00 万元； 2、根据宜宾市人民政府办公室关于 2015 年宜宾市稳定工业经济增长若干扶持政策资金补助 情况的通报（宜府办函【2016】78 号文），本公司参加 2015YARN EXPO 中国国际纱线（秋冬）展览 会的活动补贴为 2.80 万元，对蛋白类纤维产品采取创新营销方式享有政府补助 2.20 万元； 3、.根据宜宾市翠屏区经济信息化和科学技术局关于下达 2015 年翠屏区科技计划项目资金的 通知（区经信科发【2015】206 号文），本公司因开发羽毛蛋白纤维及纱线染色技术项目享有补助 资金 10 万元，该补助分两期拨付，前期拨付 60%，项目验收合格后，拨付剩余的 40%； 4、根据四川省财政厅、省经济和信息化委关于下达中国制造 2025 四川行动与创新驱动专项 资金的通知（川财建【2016】68 号文）和四川省经济和信息化委员会关于下达 2016 年度中国制造 2025 四川行动与创新驱动专项切块项目的通知（川经信重装【2016】118 号文），本公司因研发新 型环保染色纤维项目享有技术创新补助资金 36.00 万元。 （二十七）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 滞纳金 11.56 0.00 11.56 合计 11.56 0.00 11.56 （二十八）所得税费用 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 85 页 1、所得税费用（收益）的组成 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 549,696.65 274,723.94 递延所得税费用 518.90 -3,390.73 所得税费用 550,215.55 271,333.21 2、所得税费用（收益）与会计利润的关系 （二十九）现金流量表项目注释 1、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,994,478.22 1,514,741.85 加：资产减值准备 -3,459.38 22,604.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 153,548.46 23,793.90 无形资产摊销 0.00 0.00 长期待摊费用摊销、投资性房地产摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 0.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 518.90 -3,390.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,617,477.79 -2,806,016.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,119,231.88 -6,020,087.27 经营性应付项 目的增加（减少以“－”号填列） 2,012,942.31 563,991.73 项 目 本期发生额 上期发生额 会计利润总额 3,544,693.77 1,786,075.06 加：纳税所得调增额 119,950.55 45,417.89 应纳税所得额 3,664,644.32 1,831,492.95 当期所得税费用 549,696.65 274,723.94 递延所得税费用 518.90 -3,390.73 其中:递延所得税资产本期增减变动额（不含直接 计入所有者权益的变动额） 518.90 -3,390.73 递延所得税负债本期增减变动额（不含直接计入所 有者权益的变动额） 0.00 0.00 所得税费用 550,215.55 271,333.21 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 86 页 补充资料 本期发生额 上期发生额 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 5,659,782.60 -6,704,362.09 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 0.00 0.00 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净变动情况： 0.00 0.00 现金的期末余额 5,542,515.68 591,894.48 减：现金的期初余额 591,894.48 434,514.93 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 4,950,621.20 157,379.55 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 5,542,515.68 591,894.48 其中：库存现金 3,628.44 0.00 可随时用于支付的银行存款 4,238,887.24 591,894.48 可随时用于支付的其他货币资金 1,300,000.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 5,542,515.68 591,894.48 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 0.00 0.00 注：其他货币资金系本公司购买的银行法人理财产品，该理财产品，本公司可进行主动购买 及赎回，主动购买、赎回时间为每个工作日的9时至15时30分，具有风险很低、流动性很强的特点， 本公司将“购买、赎回法人理财产品”形成现金流在“支付的其他与经营活动有关的现金、收到 的其他与经营活动有关的现金”列支。 3、现金流量表其他项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 利息收入 131,285.96 4,140.77 罚款收入 800.00 200.00 政府补助收入 570,000.00 320,000.00 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 87 页 收回往来借款 6,183,939.58 0.00 赎回法人理财产品 2,200,000.00 0.00 合计 9,086,025.54 324,340.77 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 销售费用、管理费用中的付现费用 5,656,837.57 1,432,797.20 银行手续费 7,834.29 4,824.60 滞纳金 11.56 0.00 往来借款 0.00 5,969,379.36 购买法人理财产品 3,500,000.00 0.00 合计 9,164,683.42 7,407,001.16 （三十）期末外汇及汇率 科目名称 币种 外汇余额余额 汇率 本币余额 备注 货币资金 其中：银行存款：工行 3004 账户 美元 420,120.21 6.937 2,914,373.90 银行存款：中行 9479 账户 美元 0.72 6.937 4.99 预收账款 其中：JARLIN HANDELS GMBH 美元 19,441.60 6.937 134,866.38 SUNYOO INTERNATIONAL (HK) CO., LTD. 美元 9,445.01 6.937 65,520.00 六、关联方关系及其交易： （一）本公司的最终控制方情况： 序号 关联方 关联关系 1 上海巍迈实业有限公司 持有公司 28.15%的股份，公司的第一大股东 2 宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙） 持有公司 21.99%的股份，公司的第二大股东 3 向世君 公司实际控制人 4 张静 公司实际控制人 2016 年 1 月 5 日，四川省宜宾惠美线业有限责任公司同宜宾江源企业管理服务中心（有限合 伙）签订《股权转让协议》，约定四川省宜宾惠美线业有限责任公司将其持有公司 21.99%股份转让 于宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙）。 2016 年 2 月 1 日，宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙）与上海巍迈实业有限公司签订《一 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 88 页 致行动协议》，上海巍迈实业有限公司持有公司 28.15%股份、宜宾江源企业管理服务中心（有限合 伙）持有公司 21.99%股份，合计持有公司 50.14%股份；同时，《一致行动协议》约定双方应当在决 定公司经营管理事项时，共同行使公司股东权利，特别是行使召集权、提案权、表决权时采取一 致行动；如果出现意见不统一时，应先行沟通协商，各方须按该意见行使股东权利；如果仍未能 形成一致意见的，则无条件服从以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。 向世君持有上海巍迈实业有限公司持有公司 80%的股权，能够实际控制上海巍迈实业有限公 司，且自公司成立以来，向世君一直担任公司董事，2015 年 11 月开始担任公司董事长，因此从 2016 年 2 月起，公司实际控制人为向世君。 与公司控股股东、实际控制人关系密切的其他家庭成员（包括配偶、父母、年满 18 周岁的子 女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母）也为公司的关联方。 （二）公司控股股东、实际控制人及其近亲属控制、投资的企业 序号 企业名称 关联关系／持股比例 1 上海巍迈实业有限公司 向世君持股 80.00% 2 成都鑫瑞鑫塑料有限公司 向世君持股 84.38% 3 上海尚鸿纺织品有限公司 上海巍迈实业有限公司持股 62.50% 4 上海一线一品创意艺术有限公司 上海巍迈实业有限公司持股 100.00% 5 上海利是投资管理有限公司 向世君妻子马文静持股 66.67% 6 宜宾纬络纺织有限公司 向世君儿子向季持股 27.27% （三）公司持股 5%以上的主要股东 序号 关联方 关联关系 1 上海巍迈实业有限公司 持有公司 28.15%的股份 2 宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙） 持有公司 21.99%的股份 3 韩磊 持有公司 13.20%的股份 4 陈占强 持有公司 11.73%的股份 5 长沙素道投资咨询有限公司 持有公司 8.80%的股份 6 陈林 持有公司 7.33%的股份 公司持股 5%以上的主要股东个人及与其关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、年满 18 周 岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母）也为公司的 关联方。 （四）公司持股 5%以上的主要股东及其近亲属控制的企业 序号 企业名称 关联关系／持股比例 1 攀枝花市瑞尔鑫工贸有限责任公司 韩磊持股 65.00% 2 诸暨市富益兴化纤丝经营部 陈林持股 100.00% 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 89 页 3 杭州富棉纺织有限公司 陈林配偶持股 100.00% （五）公司的董事、监事、高级管理人员 序号 姓名 职务 1 向世君 董事长 2 张晓冰 董事 3 陈占强 董事、副总经理 4 胡智 董事 5 张静 董事、总经理 6 严晓玲 财务负责人、董事会秘书 7 杨雪琴 监事会主席 8 张琴 监事 9 张乔 职工监事 与公司董事、监事及高级管理人员关系密切的其他家庭成员（包括配偶、父母、年满 18 周岁 的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母）也为公司的关 联方。 （六）公司董事、监事、高级管理人员控制或担任董事、监事、高管的其他公司： 公司现任董事、监事、高级管理人员控制或担任董事、监事、高管的其他公司情况如下： 序号 关联方 关联关系 1 上海盈悠生物科技有限公司 公司董事长向世君兼任该公司董事 2 湖南兆富创业投资管理有限公司 公司董事胡智兼任该公司副总经理 3 成都高欣机电工程有限公司 公司董事张晓冰兼任该公司执行董事兼总经理 4 成都宏图自动化系统有限公司 公司董事张晓冰兼任该公司总经理 5 成都黑泉酒业有限责任公司 公司董事张晓冰兼任该公司执行董事 6 宜宾惠美佳精细化工有限责任公司 公司董事长向世君持有该公司 20%的股份，并任监事 7 四川雅惠新材料创业投资基金有限公司 公司董事长向世君兼任该公司董事 公司已辞职的董事、监事、高级管理人员担任董事、监事、高管的其他公司情况如下： 姓名 关联期间 关联关系 廖周荣 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 11 月 25 日， 任公司董事长、总经理或董事 任宜宾信雅股份有限公司董事 任宜宾海丝特纤维有限责任公司董事 任四川省宜宾惠美线业有限责任公司董事长、总经理 任宜宾丝丽雅集团有限公司副总裁 彭冀岳 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 5 月 25 日， 任公司董事 持有长沙素道投资咨询有限公司 50%的股权，并任执行董事、 总经理 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 90 页 刘良忠 2015 年 5 月 26 日至 2015 年 11 月 25 日， 任公司董事、总经理或董事 任四川省宜宾惠美线业有限责任公司副总经理 持有宜宾广信纺织品贸易有限公司 100%股权 （七）宜宾信雅股份有限公司及其控制的企业： 截止至 2016 年 1 月 4 日，四川省宜宾惠美线业有限责任公司为公司控股股东或主要股东，宜 宾信雅股份有限公司为四川省宜宾惠美线业有限责任公司的控股股东，截止至 2016 年 1 月 4 日， 宜宾信雅股份有限公司及其下属的子公司系公司的关联方。 2016 年 1 月 5 日，四川省宜宾惠美线业有限责任公司同宜宾江源企业管理服务中心（有限合 伙）签订《股权转让协议》，四川省宜宾惠美线业有限责任公司及其关联公司不再直接或间接持有 公司的股权，不再为公司的关联方。 宜宾信雅股份有限公司及其下属的子公司基本情况如下表： 序号 企业名称 次级 注册资本（万元） 经营范围 1 宜宾信雅股份有限 公司 一级 44,820.00 投资咨询、手工工艺品、废品利用（废浆、废煤渣、 废纸套等） 2 四川省宜宾惠美线 业有限责任公司 二级 36,952.68 白坯线、染色线、针织纱线制衣、工艺编制、纺织 原料的生产、销售及对盐坪坝区提供工业用水、水 蒸气、电的服务（涉及前置审批的，待取得相关许 可证后方可开展经营）。 3 宜宾长毅浆粕有限 责任公司 二级 21,315.00 棉短绒、浆粕相关产品的生产和销售（国家限制和 禁止的产品除外），废气、废液、废渣综合利用和 处理、处置；自营进出口业务。 4 宜宾竹海竹资源科 技有限责任公司 二级 7,350.00 各类棉纱线、粘胶纱线、绣花线、纺织品的生产和 销售；房地产开发、销售、租赁（凭资质证书经营）； 建材生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 5 宜宾市雅通投资有 限公司 二级 1,000.00 投资与资产管理 6 长宁县信达商业管 理有限公司 二级 100.00 商业策划；活动策划；投资咨询；物业管理；商业 建筑租赁代理服务；广告设计、策划、制作、代理、 发布；服装、百货零售；电影放映。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 7 宜宾富惠创业投资 管理有限公司 二级 1,000.00 接受委托管理股权投资项目，参与股权投资、为非 上市公司或创业型企业提供股权投资的相关服务。 8 宜宾美雅物业管理 有限责任公司 二级 152.00 物业管理（凭资质经营）；家政服务、水电维修服 务，房屋租赁。 9 宜宾信美投资咨询 有限公司 二级 988.00 投资咨询；手工针织服务；五金交电、建材销售。 10 宜宾惠美精纺科技 股份有限公司 三级 10,000.00 从事棉纤维、黏胶纤维及其他天然纤维、化学纤维 的单一成分或混合成分的纱、线生产，销售及进出 口业务。 11 宜宾美华科技企业 孵化器有限公司 三级 200.00 企业管理服务；科技企业孵化；技术研发、转让、 咨询；房屋租赁；商业信息、财务信息咨询服务（不 得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）；会 议、展览展示服务；组织文化交流活动；企业培训 服务；生物环保产品研究、销售、新材料技术研发、 转让；股权投资业务（不得从事非法集资、吸收公 众资金等金融活动）；物业管理服务；翻译服务。(依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动) 12 宜宾丽博生物科技 有限公司 三级 1,500.00 生物科技开发、生物技术咨询；添加剂、化工原料 及产品（除危险品）销售。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 91 页 序号 企业名称 次级 注册资本（万元） 经营范围 13 长宁县雅信物业服 务有限公司 三级 100.00 物业管理、物业咨询、房屋信息咨询服务、家政服 务、搬家保洁服务、家电维修、机电设备维修、消 防设施设备维修保养、小区网络维护、停车场经营 管理；零售建筑材料。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 14 宜宾雅仕通咨询有 限公司 三级 1,000.00 投资咨询；家政服务；手工针织服务；五金交电、 建材销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动)。 15 宜宾信毅投资咨询 有限公司 四级 615.00 投资咨询 注：本表格所述二级企业为子公司，三级企业为孙公司，四级企业为子公司的孙公司，五级 企业为孙公司的孙公司。 （八）关联方交易 1、公司与关联方发生的关联交易定价政策如下： 公司与关联方各项交易定价参照市场价格确定。 2、公司与其他关联方在报告期内的交易如下： （1）销售商品、提供劳务的关联交易 联方名称 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 宜宾丝丽雅集团有限公司 商品款 0.00 0.00 6,666.67 0.03 宜宾海丝特纤维有限责任公司 商品款 0.00 0.00 0.00 0.00 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 商品款 0.00 0.00 164,335.90 0.85 宜宾惠美精纺科技股份有限公司 商品款 0.00 0.00 3,034.19 0.02 上海巍迈实业有限公司 商品款 5,771,622.32 9.47 4,499,042.86 23.38 宜宾丽博生物科技有限公司 商品款 0.00 0.00 641.03 0.00 合计 5,771,622.32 9.47 4,673,720.65 24.28 （2）关联方采购情况： 联方名称 关联采购内 容 本期发生额 上期发生额 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 宜宾惠美线业有限责任公司 材料 0.00 0.00 7,427,776.21 47.71 宜宾惠美佳精细化工有限责任公司 材料 0.00 0.00 128,974.36 0.83 宜宾海丝特纤维有限责任公司 材料 0.00 0.00 2,223,780.17 14.28 合计 0.00 0.00 9,780,530.74 62.82 注：2015 年度，公司累计委托宜宾惠美线业有限责任公司对雅菲特原料进行加工，发生委托 加工费 900,446.83 元。 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 92 页 （3）关联租赁情况： 本公司与四川省宜宾惠美线业有限责任公司签订《仓库租赁合同》，合同约定四川省宜宾惠 美线业有限责任公司将位于原烟厂 2 号库存 2 楼租赁给宜宾惠美纤维新材料股份有限公司使用， 租赁期自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止。仓库租赁费 12 元/平方米*月，每月租赁费 6,660.00 元。 本公司与四川省宜宾惠美线业有限责任公司于 2012 年 1 月 1 日签订厂房租赁合同，惠美线 业将其自有位于宜宾市南广镇盐坪坝工业园区内的办公楼房屋无偿出租给公司使用，租赁期限自 2012 年 1 月 1 日起至 2015 年 1 月 1 日止，到期后续约至 2018 年 1 月 1 日止。2016 年 1 月 5 日四川 省宜宾惠美线业有限责任公司将其所持有本公司的 21.99%股份（认缴注册资本 250 万元，实缴注 册资本 250 万元）全部转让给宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙），2016 年 1 月 5 日-至 2016 年 12 月 31 日，本公司与四川省惠美线业有限责任公司不再具有关联关系。 （4）关联担保情况：无。 （5）关联方资金拆借 2015 年 12 月-2016 年 2 月，四川省宜宾惠美线业有限责任公司存在占用公司资金 596 万元， 占用期间，公司按借款协议约定的月利率 0.70%向其收取资金占用费，截止 2016 年 2 月 26 日，已 经归还。 （6）其他关联交易：无。 （九）关联方往来款项余额 科目名称 关联方名称 期末余额 金额 比例（%） 款项性质 应收账款 上海巍迈实业有限公司 346,882.66 52.28 销售货款 （续表） 科目名称 关联方名称 期初余额 金额 比例（%） 款项性质 应收账款 宜宾丝丽雅集团有限公司 2,850.00 0.63 销售货款 应收账款 宜宾丽博生物质科技有限公司 750.00 0.16 销售货款 其他应收款 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 5,980,162.75 99.01 借用资金 其他应收款 郭红霞 60,000.00 0.99 备用金 应付账款 宜宾惠美佳精细化工有限责任公司 164,900.00 28.58 采购货款 预收账款 上海巍迈实业有限公司 5,915.51 0.72 预收货款 其他应付款 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 3,420.97 0.90 代垫资金 应付股利 上海巍迈实业有限公司 150,000.00 100.00 应付股利 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 93 页 七、承诺及或有事项：无。 八、资产负债表日后事项：无。 九、其他重要事项 2015 年度、2016 年度本公司对关联方实现营业收入占公司营业收入总额比例分别为 24.28%、 9.47%；对关联方采购金额占公司采购总额比例分别为 62.82%、0.00%。2016 年 1 月 5 日，本公司 股东四川省宜宾惠美线业有限责任公司将其在本公司所持有的 21.99%股份（认缴注册资本 250 万 元，实缴注册资本 250 万元）全部转让给宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙），本公司与四川 省惠美线业有限责任公司及关联方企业不再具有关联关系，因上述股权转让事项，2016 年度本公 司对关联方实现营业收入占公司营业收入总额下降至 9.47%，对关联方采购金额占公司采购总额比 例下降至 0.00%。 十、补充资料： 1、报告期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 上期金额 非流动性资产处置损益 0.00 0.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 0.00 0.00 政府补助 570,000.00 320,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 102,815.86 10,783.39 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益 0.00 0.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 94 页 项 目 本期金额 上期金额 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116,550.99 200.00 非经常性损益总额 789,366.85 330,983.39 减：非经常性损益所得税影响额 118,405.03 49,647.51 非经常性损益净额 670,961.82 281,335.88 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 0.00 0.00 归属于公司普通股股东的非经常性损益 670,961.82 281,335.88 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东 的净利润 本期金额 18.67 0.26 0.26 上期金额 19.59 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属 于母公司股东的净利润 本期金额 14.49 0.20 0.20 上期金额 15.95 0.20 0.20 （1） 净资产收益率计算过程 项目 代码 本期金额 上期金额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 2,994,478.22 1,514,741.85 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 670,961.82 281,335.88 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 2,323,516.40 1,233,405.97 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 14,541,745.47 5,387,003.62 报告期第一次发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股 东的净资产 Ei1 0.00 1,000,000.00 第一次新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi1 - 6 报告期第二次发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股 东的净资产 Ei2 0.00 1,600,000.00 第二次新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi2 - 5 报告期第三次发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股 东的净资产 Ei3 0.00 5,040,000.00 第三次新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi3 - 1 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资 产 Ej 0.00 0.00 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 0.00 0.00 其他事项引起的净资产增减变动 Ek 0.00 0.00 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk - - 报告期月份数 M0 12 12 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 17,536,223.69 14,541,745.47 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei1* Mi1/M0+Ei2*Mi2/ M0+Ei3*Mi3/M0-E 16,038,984.58 7,731,041.21 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 95 页 项目 代码 本期金额 上期金额 j*Mj/M0+Ek*Mk/M 0 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率（%） Y1=P1/E2 18.67 19.59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产 收益率（%） Y2=P2/E2 14.49 15.95 （2）每股收益计算过程 项目 代码 本期金额 上期金额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 2,994,478.22 1,514,741.85 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 670,961.82 281,335.88 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 2,323,516.40 1,233,405.97 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 0.00 0.00 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润的影响 P4 0.00 0.00 期初股份总数 S0 11,366,600.00 5,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 0.00 0.00 报告期因第一次发行新股或债转股等增加股份数 Si1 0.00 833,300.00 第一次新增股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi1 - 6 报告期因第二次发行新股或债转股等增加股份数 Si2 0.00 1,333,300.00 第二次新增股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi2 - 5 报告期因第三次发行新股或债转股等增加股份数 Si3 0.00 4,200,000.00 第三次新增股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi3 - 1 报告期因回购等减少股份数 Sj 0.00 0.00 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - - 报告期缩股数 Sk 0.00 0.00 报告期月份数 M0 12 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si1*Mi 1/M0+Si2*Mi2/M0 +Si3*Mi3/M0-Sj* Mj/M0-Sk 11,366,600.00 6,322,191.67 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股 加权平均数 X1 0.00 0.00 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 11,366,600.00 6,322,191.67 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 0.00 0.00 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 0.00 0.00 回购承诺履行而增加的普通股加权数 0.00 0.00 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.26 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y2=P2/S 0.20 0.20 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3） /X2 0.26 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y4=（P2＋P4） /X2 0.20 0.20 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 96 页 （此页无正文） 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 二〇一七年三月十四日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 97 页