870600_2020_振强科技_2020年年度报告_2021-04-19.txt

1 2020 年度报告 振强科技 NEEQ : 870600 江苏振强机械科技股份有限公司 Jiangsu zhenqiang Mechanical Technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 2020 年公司进一步加大科技投入，共取得两项发明专利，七项新型实用 专利及一项 PCT 国际发明专利。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 21 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 27 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 32 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 89 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人袁传安、主管会计工作负责人袁晓蓉及会计机构负责人（会计主管人员）袁晓蓉保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 控股股东及实际控制人不当控制的风 险 公司控股股东袁传安直接持有振强科技 10,518,000 股，持 股比例为 51.26%，为公司的实际控制人；公司股东袁晓蓉、王 正华分别直接持有振强科技 5,000,000 股，持股比例均为 24.37%，两人系实际控制人袁传安的女儿和女婿，三人合计持 有公司 100%的股份。若公司实际控制人利用其实际控制权对公 司经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能会对公司 经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：公司正逐步建立完备的内部管理制度及治理体 系以约束公司实际控制人的各项行为，加强监事会的监督作用。 报告期内董事会、监事会运行正常，未出现违规等行为。 公司治理风险 公司于 2016 年 9 月 1 日由南通振强机械制造有限公司整体 变更为股份公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人治 理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，制定了 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度。但是， 由于股份公司成立时间较短，公司短期内仍可能存在治理不规 范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：公司将加大内部管理与制度的执行力度，建立 5 和完善公司相关制度，完善公司控制管理网络，做到按规章制 度办事，以新三板标准为行为准则。 技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型和劳动密集型交叉行业，对劳 动力资源和技术人员的依赖较高，核心技术人员对公司的产品 创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对 公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有数名专门从事机 械产品研发的技术人员及三名核心技术人员，为公司长远发展 奠定了良好的基础。公司已与核心技术人员签订了保密协议， 防止技术失密，但随着行业竞争的日趋激烈，核心技术人员仍 存在离开公司或泄密技术的风险，可能削弱公司的竞争优势， 给公司的生产经营造成不利影响。 应对措施：公司已与核心技术人员签订了保密协议，防止 技术失密；同时建立科学、公平的奖惩机制和有竞争力的薪酬 福利制度。 应收账款回收的风险 2019 年末、2020 年末，公司应收账款分别为 13,538,896.23 元、23,377,973.62 元，占总资产的比例分别为 27.98%、42.98%。 2020 年末应收账款占营业收入的比重为 28.13%，2019 年末应收 账款占营业收入的比重为 27.55%，占比过大。 上述占比较大的应收账款情况出现的原因在于，经济下行 压力导致客户方资金周转较为困难，就未收回款项，对方客户 亦承诺将予以归还，因此公司基于对方客户的资信和长期合作 伙伴关系的构建，相应款项未及时收回。从比例上看，应收账 款在总资产中维持较为稳定的水平，但总体来说，公司应收账 款占比仍然较大，如果不能及时收回将会对公司资金周转造成 较大影响。 应对措施：建立奖罚激励机制，加强对应收账款的催收； 加强对客户的信用分析与评价，与信誉较好的客户建立长期合 作。 业务扩张导致的管理风险 公司拥有独立的产、供、销体系，建立了较为完善的现代 企业管理制度，并根据运营的实际情况制订了符合其发展阶段 的规章制度。公司自成立以来经营稳健，在资产和组织架构上 相对稳定。公司现阶段规模较小，对管理层能力的要求不高， 但随着规模的扩大，公司的产、供、销体系可能发生改变，需 要制定出灵活的管理机制，对公司管理层也必将提出更高的要 求。从这个角度上看，公司的管理能力可能跟不上未来的快速 发展，存在管理能力不足的风险。 应对措施：公司管理人员不定期外出参观学习优秀新三板 企业，提高思想认识。定期召开行政部、财务部、生产部等学 习会议，提高管理层管理能力，增强全体人员业务能力。 关联方资金拆借对公司利润的影响 公司历史上与股东袁传安、袁晓蓉、王正华存在多笔数额 较大的资金拆借，关联方出借给振强科技的所有借款以无息的 形式提供，虽未对公司利益构成侵害且为公司节省了财务费用， 但此种拆借行为对公司利润构成重大影响。公司已逐年减少与 股东袁传安、袁晓蓉、王正华之间的关联借款，出于经营独立 6 性的要求，此种形式借款在未来经营中需尽量避免。公司虽然 开始对此问题可能发生的风险进行控制，但仍有因关联方支付 利息而对公司利润造成影响的风险。 应对措施：公司正逐步摆脱对关联方垫付款的依赖，流动 资金充足时将及时归还实际控制人借款，增强公司经营独立性。 原材料价格变动的风险 钢材价格的波动对矿山机械行业的影响主要体现在采购环 节、生产环节。整机组装所用的设备部件及耐磨配件为各类铸 铁件、铸钢件、特种耐磨铸件等，因而采购成本受钢材价格波 动的影响较大。目前国内市场钢材价格继续下降，减轻了行业 内公司的采购成本，从而增加了营业收入和利润。虽然报告期 内原材料价格总体呈下降趋势，而机械产品的销售价格存在一 定刚性，因此公司毛利率有所提高。但反之若原材料价格升高， 公司毛利率将降低。 应对措施：采购部密切关注国内原材料市场价格波动趋势， 关注国际原材料市场发展趋势，及时准确的获取最新信息，以 市场数据为参考，适时采购，确保原材料安全库存。 对少数客户依赖的风险 公司是一家集生产、销售于一体的机械设备制造企业，目 前以生产破碎机、输送机、给料机、振动筛等核心产品为主。 2019 年、2020 年，在公司销售中前五大客户总额占比分别为 54.05%、56.01%，均超过 50%，构成对少数客户依赖，存在对 少数客户依赖的风险。目前公司正在积极拓展新的市场和销售 渠道，降低因少数客户依赖导致的风险。 应对措施：目前公司正在积极拓展新的市场和销售渠道， 降低因少数客户依赖导致的风险。 营业收入存在季节性波动的风险 对比历史年度的收入情况，公司各季度营业收入占比情况 基本保持稳定：一季度收入较少，占全年总营业收入的比重在 13%至 15%的范围；二季度和三季度收入较多，其中以二季度 收入实现情况最佳；第四季度占比稳定在 25%至 28% 的区间。 因此，总体来看，公司一季度营业收入相比其他季度所占比重 偏低，主要原因是该季度存在假期、运输条件等外部因素的影 响。公司的营业收入存在季节性波动。 应对措施：对外要大力发展公司主营业务，提升整体竞争 力，对内要提高研发效率，提升管理水平，控制期间费用。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 释义 释义项目 释义 公司、振强科技 指 江苏振强机械科技股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 由股东大会决议通过的《江苏振强机械科技股份有限 公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期/报告期末 指 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 股东大会 指 江苏振强机械科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏振强机械科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏振强机械科技股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 江苏振强机械科技股份有限公司董事、监事、高级管 理人员 高级管理人员 指 江苏振强机械科技股份有限公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书 上期、上年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏振强机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu zhenqiang Mechanical Technology Co.,Ltd. ZQMC 证券简称 振强科技 证券代码 870600 法定代表人 袁传安 二、 联系方式 董事会秘书 王正华 联系地址 江苏省南通市海安县高新区开元大道 19 号 电话 0513-88800222 传真 0513-88800555 电子邮箱 ntzqjx@ 公司网址 办公地址 江苏省南通市海安县高新区开元大道 19 号 邮政编码 226600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 4 日 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机 械制造 主要业务 公司主营业务为设计、制造、销售各类破碎设备、给料设备、筛 分设备、输送设备及相应配件等。 主要产品与服务项目 各类破碎设备、给料设备、筛分设备、输送设备及相应配件等。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 20,518,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 袁传安 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为袁传安，无一致行动人 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 913206007500376621 否 注册地址 江苏省南通市海安市开元大道 19 号 否 注册资本 20,518,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 开源证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪小刚 谢震 1 年 6 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 83,116,605.88 49,147,159.50 69.12% 毛利率% 33.63% 26.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,433,647.82 1,210,575.23 844.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,138,974.55 1,083,513.18 928.04% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 38.36% 4.74% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 37.37% 4.24% - 基本每股收益 0.56 0.06 844.48% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 54,391,222.94 48,394,600.32 12.39% 负债总计 20,922,234.63 22,255,659.83 -5.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,468,988.31 26,138,940.49 28.04% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.27 28.04% 资产负债率%（母公司） 38.47% 45.99% - 资产负债率%（合并） 38.47% 45.99% - 流动比率 1.80 1.45 - 利息保障倍数 81.03 9.81 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 16,416,598.21 8,388,125.68 95.71% 应收账款周转率 4.15 3.08 - 存货周转率 8.07 3.09 - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 12.39% -0.77% - 营业收入增长率% 69.12% 35.79% - 净利润增长率% 844.48% -38.47% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,518,000 20,518,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 349,820.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,145.56 非经常性损益合计 346,674.44 所得税影响数 52,001.17 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 294,673.27 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 12 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收款项 2,620,503.55 合同负债 2,319,029.69 其他流动负债 301,473.86 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1）会计政策变更 ①执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影 响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执 行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 报表项目 2019年12月31日 2020年1月1日 负债 合同负债 2,319,029.69 其他流动负债 301,473.86 预收款项 2,620,503.55 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 对资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 负债 合同负债 3,564,464.26 预收款项 4,027,833.31 其他流动负债 463,379.05 对利润表的影响：无 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司的商业模式为：在掌握矿山机械的制造及相关加工工艺核心技术的基础上，公司通过矿山机械 设备系列产品的研发、设计和生产，以满足矿山、冶炼、建材、公路、铁路、水利和化学工业等各行业 主要客户的产品需求，并通过多重销售方式来获取收入及利润。 1、研发模式 公司的研发模式主要是企业内部自主研发。公司自成立以来一直注重科技投入和科技创新，设有专 门的技术研发部门，主要任务是根据公司的生产和发展需要，进行新产品和新技术研发、技术服务、技 术引进等。 2、生产模式 （1）订单生产 订单生产模式是指公司根据客户订单的需求量和交货期来进行生产安排，首先由客户提出订单要 求，并交付于公司的“跟单员”进行生产计划确立，再将生产计划中的采购任务分配至公司采购部门，再 与生产车间主管确认生产流程并执行生产。订单生产模式最大程度上节约了库存存放量，即接到客户订 单要求时进行量化生产，无订单则调整生产，亦能应变于实际生产中发生的紧急订单执行情况。 （2）库存生产 库存生产模式是指公司在按计划批量生产的前提下，采购部门依据每月月底统计出的上个月销售报 表分析并制定下个月关于原材料及半成品供应数量的生产计划单，生产部门依据采购部门制定的生产计 划单投入生产。库存生产是一种辅助生产模式，即无需按照特定客户需求定量生产，在生产过程中可随 时调整库存数量，避免库存过多，既可应对备货需求，亦可弥补订单生产中产品生产量不足的情况。 3、销售模式 公司销售模式为代理销售、终端销售相结合的多重销售模式 （1）代理销售 公司销售部门根据公司发展需求设有考察市场的专业业务团队，业务团队成员针对各个地区及市场 分布的代理销售公司进行考察研究，了解各个代理销售公司的产品需求信息，按照需求签订合作协议， 量化生产。公司与代理销售公司的合作模式为买断销售，代理销售公司从公司购买产品，然后完全自行 负责所购产品的销售。目前，公司与众多代理销售公司能够实现资源共享，并保持长期稳定的良好合作 关系。 （2）终端销售 终端销售是通过公司宣传网站、第三方推广公司运营、各大产品展会等宣传公司产品工艺及品质， 通过将产品直接推广到消费者或使用者手中，利用产品销售渠道的末端途径使产品与消费者面对面展 示、交易，达到消费者完成交易的最终端口。终端销售方式可节省时间、缩短工作环节，仅需按次数投 入费用及人力资源，有利于提升公司产品知名度，亦有助于提高公司利润。 4、盈利模式 公司通过生产和销售破碎机、给料机、筛分机、输送机以及易耗件、 零配件取得收入，利润主要 来自于机械设备的销售收入减去以钢材为主的生产成本、生产工人成本以及期间费用。为了降低企业运 营成本，公司主要采取“以销定产”的订单式生产方式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产均 围绕销售展开。 企业通过参加行业展会，同时在相关专业期刊、网站等进行宣传推广，以获取固定客 户或散户进行签约，公司与所有合作客户均签订通过协商一致而达成的书面购销合同，合同中注明产品 型号，发货时间、回款时间。公司通过这种方式长期与新老客户保持良好的合作关系，形成了公司最稳 14 定的盈利模式。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 7,981,515.51 14.67% 1,272,170.97 2.63% 527.39% 应收票据 660,000.00 1.21% 315,954.21 0.65% 108.89% 应收账款 23,377,973.62 42.98% 13,538,896.23 27.98% 72.67% 存货 2,276,742.30 4.19% 11,387,330.51 23.53% -80.01% 投 资 性 房 地 产 1,271,400.63 2.34% 1,343,606.84 2.78% -5.37% 长 期 股 权 投 资 - 0.00% - 0.00% - 固定资产 12,075,923.21 22.20% 11,277,560.78 23.30% 7.08% 在建工程 - 0.00% - 0.00% - 无形资产 2,109,682.86 3.88% 2,115,628.61 4.37% -0.28% 商誉 - - - - - 短期借款 3,000,000.00 5.52% 1,000,000.00 2.07% 200.00% 长期借款 - - - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 15 2020 年期末较 2019 年期末货币资金增长 527.39%，主要原因系 2020 年度经营业绩较好，销售商品 收到的现金大额增加，另外 2020 年度从银行借款增加 550 万，使得本年期末较上年期末货币资金大幅 增加。 2、应收票据和应收账款 2020 年度经营业绩较好，公司赊销量大幅增加，从而使得应收票据和应收账款大幅增加。 3、存货变动 公司是订单量式生产，订购合同后，客户都会预付 30%订金，然后组织生产，交货验收后再付 60% 的货款，剩余货款 10%质保金在 1 年后付清。而去年由于疫情，客户未能及时提货，公司的在产品形成 大量库存。而且公司在产品的生产需要经过一定组装程序，只有当客户来提货时，原材料中电机、减速 机、电滚筒等配件才会通过领用组装上去。所以自 2020 3 月份疫情得以缓解开始原材料存货就开始大福 减少，原材料存货基本在 140 万-260 万之间，在产品存货基本在 40 万-250 万之间。 4、短期借款 今年企业经营情况较好，订单增加很多，部分货款未及时收回，故需要向中国银行贷款增加一定资 金进行周转。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 83,116,605.88 - 49,147,159.50 - 69.12% 营业成本 55,167,456.01 66.37% 35,979,110.86 73.21% 53.33% 毛利率 33.63% - 26.79% - - 销售费用 4,529,964.75 5.45% 2,247,759.65 4.57% 101.53% 管理费用 4,486,707.95 5.40% 3,784,572.42 7.70% 18.55% 研发费用 4,282,809.77 5.15% 4,372,379.74 8.90% -2.05% 财务费用 130,510.31 0.16% 229,193.96 0.47% -43.06% 信 用 减 值 损 失 -578,565.61 -0.70% -140,545.30 -0.29% 311.66% 资 产 减 值 损 失 - - - - - 其他收益 - - - - - 投资收益 - - - - - 公允价值变 动收益 - - - - - 资 产 处 置 收 益 - - -48,820.45 -0.10% -100.00% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 13,251,659.53 15.94% 1,838,987.84 3.74% 620.60% 营业外收入 453,332.60 0.55% 317,169.29 0.65% 42.93% 营业外支出 106,658.16 0.13% 98,932.77 0.20% 7.81% 16 净利润 11,433,647.82 13.76% 1,210,575.23 2.46% 844.48% 项目重大变动原因： 1、营业收入提高的原因是公司加大销售投入，开拓了新的客户资源，比如增加盐城鸿创贸易有限 公司、兴化乐鑫建筑材料有限公司，这两家相应增加销售收入就达到 1160 万元。 2、成本、营业利润和净利润大幅提高的原因：公司主要产品为矿山机械，主要产品大类是破碎机、 振动筛、传输机、给料机等，公司主要单位成本较高的产品为破碎机类，由去年占比 11.92%提高到今年 占比 21%，而单位成本较低的电振机类，由去年占比 48.88%降低到 31.12%，由于主要产品结构的调整， 由于高附加值产品的比重增长，所以单位成本提高较大，另外由于高附加值的破碎机产品增长，也导致 毛利率提高。 3、销售费用提高的原因由于今年公司效益比较好，为激励销售人员开发新客户，增加销售收入， 所以 9 月份开始公司补提 1-9 月份的销售奖励。上述计提的工资奖金已通过工资表实际发放，并按税务 规定申报缴纳了个人所得税。 4、财务费用的提供主要原因系本期银行贷款增加所致。 5、信用减值损失增加主要原因系本期应收账款大幅增加，计提的坏账准备增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 81,922,691.50 48,403,353.23 69.25% 其他业务收入 1,193,914.38 743,806.27 60.51% 主营业务成本 55,167,456.01 35,979,110.86 53.33% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 配件 22,524,661.54 15,037,443.10 33.24% 52.21% 33.97% 9.09% 给料机类 4,713,217.55 3,263,777.13 30.75% 13.86% 4.14% 6.46% 破碎机类 28,828,034.47 19,426,778.97 32.61% 138.11% 110.28% 8.92% 振动筛类 17,644,972.57 11,740,165.28 33.46% 45.08% 32.82% 6.15% 输送机类 4,134,070.85 2,893,736.65 30.00% 197.69% 189.83% 1.90% 其他设备 4,077,734.52 2,805,554.88 31.20% 7.08% 10.28% -2.00% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年 17 上年同期 增减% 上年同期 增减% 同期增减% 华东 74,504,057.38 50,127,976.74 32.72% 100.22% 81.23% 7.05% 华北 2,358,681.43 1,662,932.94 29.50% 89.51% 79.75% 3.83% 华中 791,876.10 536,201.87 32.29% -53.12% -57.29% 6.62% 华南 1,564,835.05 1,000,133.75 36.09% 160.52% 124.00% 10.42% 西南 1,590,163.70 1,079,954.40 32.09% -72.37% -74.75% 6.42% 东北 15,592.92 10,497.13 32.68% -92.24% -92.97% 7.01% 西北 1,097,484.92 749,759.17 31.68% -35.54% -40.76% 6.02% 收入构成变动的原因： 公司主要做的矿山机械产品，主要产品大类是破碎机、振动筛、传输机、给料机等，公司主要单位 成本较高的产品为破碎机类，由去年占比 11.92%提高到今年占比 21%，而单位成本较低的电振机类，由 去年占比 48.88%降低到 31.12%，由于主要产品结构的调整，由于高附加值产品的的比重增长，所以单 位成本提高较大，另外由于高附加值的破碎机产品增长，也导致毛利率提高。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 上海鼎信投资（集团）有限公司 23,421,862.00 28.18% 否 2 厦门象盛镍业有限公司 7,028,637.80 8.46% 否 3 青山控股集团有限公司 7,943,296.00 9.56% 否 4 南通山通路桥机械设备有限公司 4,402,031.50 5.30% 否 5 上海砼力人工砂装备有限公司 3,759,400.00 4.52% 否 合计 46,555,227.30 56.02% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 海安县恒强金属材料有限公司 1,140,005.66 16.14% 否 2 南通锐丁商贸有限公司 928,018.30 13.14% 否 3 华滨电机(海门)有限公司 671,203.44 9.50% 否 4 南通凯博自动化控制设有限公司 572,018.81 8.10% 否 5 滨州德赢网业有限公司 477,070.39 6.76% 否 合计 3,788,316.60 53.64% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 16,416,598.21 8,388,125.68 95.71% 18 投资活动产生的现金流量净额 -3,000,734.37 -4,698,409.18 36.13% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,723,519.30 -5,623,546.77 -37.34% 现金流量分析： 1、经营活动现金流量增加额较多的原因是收入的增长，货款基本能够及时回流，在公司经营活动 流入中，主要业务销售收入带来的流入占 86.6%，增值税占 12.39%，由此反映出公司经营属于正常； 2、投资活动产生的现金流量增加是因为今年固定资产投入减少，购置设备减少； 3、筹资活动产生的现金流量同比减少主要是因为支付股利，其中支付股东利润占流入的 53.18%。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司诚信经营、依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会、对公司全体股 东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展战略 目标中去，根据公司发展目标做出相应安排，引进与公司主营业务相匹配的人才，为社会提供适量的就 业岗位，未来公司将加大社会扶贫力度，不断增强社会责任感与责任意识，积极承担社会责任，支持地 区经济发展。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 20 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2017 年 4 月 26 日 2016 年年报 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 承诺事项详细情况： 已于 2017 年 4 月 26 日在江苏振强科技股份有限公司 2016 年年报中披露公告了《关于避免同业竞 争的声明与承诺》，公告号为 2017-006。截至本报告披露日，公司控股股东、实际控制人、持有公司 5% 以上股份的自然人股东均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情况。 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,518,000 100.00% 0 20,518,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 10,518,000 51.26% 0 10,518,000 51.26% 董事、监事、高管 10,000,000 48.74% 0 10,000,000 48.74% 核心员工 - - - - - 总股本 20,518,000 - 0 20,518,000 - 普通股股东人数 3 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持 有无限 售股份 数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 袁传安 10,518,000 0 10,518,000 51.26% 10,518,000 0 0 0 2 袁晓蓉 5,000,000 0 5,000,000 24.37% 5,000,000 0 0 0 3 王正华 5,000,000 0 5,000,000 24.37% 5,000,000 0 0 0 合计 20,518,000 0 20,518,000 100.00% 20,518,000 0 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 袁传安与袁晓蓉为父女关系，袁晓蓉与王正华为夫妻关系。 22 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 报告期内，控股股东和实际控制人没有发生变化。袁传安，董事长、总经理，男，1955 年 9 月出生， 中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1971 年 8 月至 2000 年 2 月，任海安振动机械厂车间主任； 2000 年 3 月至 2003 年 5 月，自由职业；2003 年 6 月至 2016 年 8 月任南通振强机械制造有限公司总经 理；2019 年 10 月 31 日被选举为股份公司董事，同日被选举为董事长并被聘任为总经理，任职期限为 2019 年 10 月 31 日至 2022 年 10 月 30 日。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用借 中国银行 银行 3,000,000.00 2020 年 3 月 11 2021年3月10 4.35 23 款 海安支行 日 日 合计 - - - 3,000,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 10 月 30 日 2.00 0 0 合计 2.00 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 袁传安 董事长、总经理 男 1955 年 9 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 袁晓蓉 董事、财务负责人 女 1985 年 10 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 王正华 董事、副总经理、 董事会秘书 男 1985 年 1 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 袁传华 董事 男 1963 年 7 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 周桂珠 董事 女 1960 年 7 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 王伟 职工代表监事 男 1985 年 8 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 张长林 监事会主席 男 1975 年 4 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 谢发华 监事 男 1962 年 3 月 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 30 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 袁晓蓉为袁传安的女儿，王正华为袁传安的女婿，袁晓蓉与王正华系夫妻关系。 袁传华为袁传安 胞弟。周桂珠为袁传安妻子。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 袁传安 董事长、总 经理 10,518,000 0 10,518,000 51.26% 0 0 袁晓蓉 董事、财务 5,000,000 0 5,000,000 24.37% 0 0 25 负责人 王正华 董事、副总 经理、董事 会秘书 5,000,000 0 5,000,000 24.37% 0 0 合计 - 20,518,000 - 20,518,000 100.00% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 7 0 0 7 科研人员 6 0 0 6 计划及财务人员 3 0 0 3 市场采购及营销人员 4 1 0 5 质量检测人员 1 1 0 2 生产制造人员 33 7 0 40 其他人员 13 0 0 13 员工总计 67 9 0 76 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 3 5 专科 19 23 26 专科以下 45 48 员工总计 67 76 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 无 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及 全国股转系统制定的相关业务规则的要求，逐步完善法人治理结构，通过制定《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《重大交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《关 联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》等制度。并依据《公司章程》的相关 规定设立了股东会、董事会和监事会,建立了三会治理结构。 股东大会、董事会、监事会、高级管理人 员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》等相关法律法规的要求,履行各自的权利和义务,对于重大生产经营决策、投资决策及 财务决策按照相关政策及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末,公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定建立健全了公司的股东大会、董事会、 监事会等治理机构及相关制度；形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规 范的相互协调、相互制衡的机制。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的 要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《重大交易 决策制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》 等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层的职责范围和工作程序，实现了制度 上的完善。能够确保全体股东享受法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股 东能够充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关 内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法合规运作，未出现违法、违规 现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 28 4、 公司章程的修改情况 2020 年 4 月 24 日召开了 2020 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于拟修订〈公司章程〉 的议案》，议案内容详见公司于 2020 年 4 月 8 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）披露的《关于拟修订〈公司章程〉公告》（公告编号：2020-004）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第二届董事会第二次会议审议并通过《关于提 请召开 2020 年第一次临时股东大会》、 《关于修 改江苏振强机械科技股份有限公司章程》、《关 于修改股东大会制度》、《关于修改董事会制 度》、《关于修改总经理工作细则》、《关于修改 董事会秘书工作细则》、《关于修改关联交易管 理制度》、《关于修改对外担保管理制度》、《关 于修改对外投资管理制度》、《关于修改防范控 股股东及其他关联方资金占用管理制度》、《关 于修改利润分配管理制度》、《关于修改信息披 露管理制度》、《关于修改投资者关系管理制 度》、《关于修改承诺管理制度》等议案。第二 届董事会第三次会议审议并通过《2019 年年度 报告及摘要》、《2019 年度董事会工作报告》、 《2019 年度总经理工作报告》、 《2019 年度财务 决算报告》、《2020 年度财务预算报告》、《2019 年度利润分配方案》、《聘请中兴财光华会计师 事务所（特殊普通合伙）为 2020 年度财务审计 机构》、《提请召开 2019 年年度股东大会》等议 案。第二届董事会第四次会议审议并通过《2020 年半年度报告》的议案。第二届董事会第五次 会议审议并通过《关于 2020 年半年度利润分 配的议案》、 《提请召开 2020 年第二次临时股东 大会》等议案。 监事会 3 第二届监事会第二次会议审议并通过《关于修 改监事会制度》、《关于修改公司章程》的议案。 第二届监事会第三次会议审议并通过《2019 年 年度报告及摘要》、《2019 年度监事会工作报 告》、《2019 年度财务决算报告》、《2020 年度财 务预算报告》等议案。第二届监事会第四次会 议审议并通过《2020 年半年度报告》的议案。 股东大会 3 2020 年第一次临时股东大会审议并通过《关于 修改江苏振强机械科技股份有限公司章程》、 《关于修改股东大会制度》、《关于修改董事会 29 制度》、《关于修改关联交易管理制度》、《关于 修改对外担保管理制度》、《关于修改对外投资 管理制度》、《关于修改防范控股股东及其他关 联方资金占用管理制度》、《关于修改利润分配 管理制度》、 《关于修改信息披露管理制度》、 《关 于修改投资者关系管理制度》、《关于修改承诺 管理制度》等议案。2019 年度股东大会审议并 通过《2019 年年度报告及摘要》、《2019 年度董 事会工作报告》、《2019 年度监事会工作报告》、 《2019 年度财务决算报告》、 《2020 年度财务预 算报告》、《2019 年度利润分配预案》、《关于聘 请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2020 年度财务审计机构》等议案。2020 年第二次临时股东大会审议并通过《关于公司 2020 年半年度利润分配的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三 会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重 大决策事项做出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级 管理人员的监督职责，职工监事通过参与监事会会议对于公司重大事项提出相关意见和建议，保证公司 治理的合法和合规。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识、制度 学习方面仍有待进一步提高。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司整体变更后，严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全 和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人。 1、业务独立 公司是集开发、设计、生产、销售和服务于一体的专业化制造企业。公司拥有独立的采购、生产和 销售加工体系，具有直接面向全国市场的独立经营能力。公司的控股股东和实际控制人为自然人，并且 不存在投资和控制其他企业的情形；公司独立从事业务，并具有独立的采购和产品销售体系，独立进行 经营，公司有健全的法人治理结构和内部组织结构，公司与其控股股东和实际控制人及其控制的其它企 业不存在显失公平的关联交易。 2、资产独立 30 公司与生产经营活动有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施独立完整。公司设立后，公司依法 拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备等资产的使用权或所有权。公司在变更设立时，原有限公 司全部资产和负债均由股份公司承继。公司资产与股东的资产严格分开，并独立运营，不存在被控股股 东、实际控制人占用的情形；拥有与生产经营相关的机器设备以及商标等，具有独立的原料采购和产品 销售体系。 3、人员独立 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和工资管理制度，具有独立的劳动人事管理体 系。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东 超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人等高级管理人员均与公 司签订劳动合同，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务 或领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。公 司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均不存在违反关于竞业禁止的约定、法律法规的情形，不 存在有关事项的纠纷或潜在纠纷，并均与公司签订了《关于不存在与原任职单位竞业禁止、知识产权、 商业秘密方面的侵权纠纷声明》。 4、财务独立 公司设立有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立地作出财务决 策。公司在银行单独开立账户，独立对外签订合同。公司严格按照《公司法》等有关法律、法规和《公 司章程》的要求规范运作，在业务、资产、机构、财务等方面均独立于公司各股东，具有独立完整的研 发、采购、加工、销售系统，以及面向国内市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营、独立承担 责任和风险。公司不存在资金、资产等被股东占用的情况，也未用自身资产或信用为股东及其控制的企 业提供担保，或将所取得的借款、授信额度转借予股东使用的情况。 5、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会、 经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构 和适合自身业务特点及业务发展需要的组织。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门 职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，公司的控股股东、实际控制人为自然人，未投资兴办其 他企业，自设立以来未发生公司正常生产经营活动受干预的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况指定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性发面不存在重大缺陷。在公司运 营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期 内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。有独立的业务经营体系、完整完善的业务流程、独立的供 应和市场销售渠道、独立的技术研发支持体系，公司独立开展业务经营活动，有自主的盈利能力，不存 31 在过分依赖任何股东、实际控制人及其控制的企业之间的影响公司独立性的重大的关联方交易。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层，严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。截至报告期末，公司建立了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》。2017 年 4 月 26 日第一届董事会第三次会议审议通过《年度报告信息 披露重大差错责任追究制度》。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 32 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2021）第 304101 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 审计报告日期 2021 年 4 月 20 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪小刚 谢震 1 年 6 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审计报告 中兴财光华审会字(2021)第 304101 号 江苏振强机械科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏振强机械科技股份有限公司（以下简称振强机械公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振强机械公 司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于振 强机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 33 三、其他信息 振强机械公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包 括振强机械公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估振强机械公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算振强机械公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督振强机械公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 34 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对振 强机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致振强机械公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：谢震 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：汪小刚 中国•北京 2021 年 4 月 20 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 7,981,515.51 1,272,170.97 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 660,000.00 315,954.21 应收账款 五、3 23,377,973.62 13,538,896.23 应收款项融资 五、4 1,013,672.40 3,771,106.60 预付款项 五、5 1,128,239.34 617,847.80 35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、6 550,336.97 196,837.57 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、7 2,276,742.30 11,387,330.51 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 619,897.09 1,071,835.98 流动资产合计 37,608,377.23 32,171,979.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、9 1,271,400.63 1,343,606.84 固定资产 五、10 12,075,923.21 11,277,560.78 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、11 2,109,682.86 2,115,628.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、12 1,042,678.90 1,158,532.11 递延所得税资产 五、13 283,160.11 327,292.11 其他非流动资产 非流动资产合计 16,782,845.71 16,222,620.45 资产总计 54,391,222.94 48,394,600.32 流动负债： 短期借款 五、14 3,000,000.00 1,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、15 9,380,645.50 9,590,581.72 36 预收款项 五、16 2,620,503.55 合同负债 五、17 3,564,454.26 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、18 785,208.16 579,450.21 应交税费 五、19 993,882.66 581,873.97 其他应付款 五、20 2,734,665.00 7,883,250.38 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、21 463,379.05 流动负债合计 20,922,234.63 22,255,659.83 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 20,922,234.63 22,255,659.83 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 20,518,000.00 20,518,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 610,508.47 610,508.47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、24 1,644,407.98 501,043.20 一般风险准备 37 未分配利润 五、25 10,696,071.86 4,509,388.82 归属于母公司所有者权益合计 33,468,988.31 26,138,940.49 少数股东权益 所有者权益合计 33,468,988.31 26,138,940.49 负债和所有者权益总计 54,391,222.94 48,394,600.32 法定代表人：袁传安 主管会计工作负责人：袁晓蓉 会计机构负责人：袁晓蓉 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 83,116,605.88 49,147,159.50 其中：营业收入 五、26 83,116,605.88 49,147,159.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 69,286,380.74 47,118,805.91 其中：营业成本 五、26 55,167,456.01 35,979,110.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、27 688,931.95 505,789.28 销售费用 五、28 4,529,964.75 2,247,759.65 管理费用 五、29 4,486,707.95 3,784,572.42 研发费用 五、30 4,282,809.77 4,372,379.74 财务费用 五、31 130,510.31 229,193.96 其中：利息费用 169,919.30 233,546.77 利息收入 42,130.99 6,015.81 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、32 -578,565.61 -140,545.30 38 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、33 -48,820.45 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,251,659.53 1,838,987.84 加：营业外收入 五、34 453,332.60 317,169.29 减：营业外支出 五、35 106,658.16 98,932.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,598,333.97 2,057,224.36 减：所得税费用 五、36 2,164,686.15 846,649.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,433,647.82 1,210,575.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,433,647.82 1,210,575.23 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 11,433,647.82 1,210,575.23 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 11,433,647.82 1,210,575.23 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,433,647.82 1,210,575.23 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.56 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） 0.56 0.06 39 法定代表人：袁传安 主管会计工作负责人：袁晓蓉 会计机构负责人：袁晓蓉 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 87,149,495.28 57,692,211.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、37 773,939.53 295,516.09 经营活动现金流入小计 87,923,434.81 57,987,727.85 购买商品、接受劳务支付的现金 50,836,571.58 37,154,211.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,217,445.24 5,643,456.69 支付的各项税费 6,669,360.30 3,248,904.26 支付其他与经营活动有关的现金 五、37 6,783,459.48 3,553,029.53 经营活动现金流出小计 71,506,836.60 49,599,602.17 经营活动产生的现金流量净额 16,416,598.21 8,388,125.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 3,000,734.37 4,718,409.18 40 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,000,734.37 4,718,409.18 投资活动产生的现金流量净额 -3,000,734.37 -4,698,409.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,500,000.00 1,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、37 570,000.00 筹资活动现金流入小计 5,500,000.00 1,570,000.00 偿还债务支付的现金 3,500,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,273,519.30 233,546.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 5,450,000.00 960,000.00 筹资活动现金流出小计 13,223,519.30 7,193,546.77 筹资活动产生的现金流量净额 -7,723,519.30 -5,623,546.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,692,344.54 -1,933,830.27 加：期初现金及现金等价物余额 1,272,170.97 3,206,001.24 六、期末现金及现金等价物余额 6,964,515.51 1,272,170.97 法定代表人：袁传安 主管会计工作负责人：袁晓蓉 会计机构负责人：袁晓蓉 41 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,518,000.00 610,508.47 501,043.20 4,509,388.82 26,138,940.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,518,000.00 610,508.47 501,043.20 4,509,388.82 26,138,940.49 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,143,364.78 6,186,683.04 7,330,047.82 （一）综合收益总额 11,433,647.82 11,433,647.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 42 4．其他 （三）利润分配 1,143,364.78 -5,246,964.78 -4,103,600.00 1．提取盈余公积 1,143,364.78 -1,143,364.78 - 2．提取一般风险准备 -4,103,600.00 -4,103,600.00 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,518,000.00 610,508.47 1,644,407.98 10,696,071.86 33,468,988.31 项目 2019 年 43 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,518,000.00 610,508.47 379,985.68 3,419,871.11 24,928,365.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,518,000.00 610,508.47 379,985.68 3,419,871.11 24,928,365.26 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 121,057.52 1,089,517.71 1,210,575.23 （一）综合收益总额 1,210,575.23 1,210,575.23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 121,057.52 -121,057.52 1．提取盈余公积 121,057.52 -121,057.52 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 44 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,518,000.00 610,508.47 501,043.20 4,509,388.82 26,138,940.49 法定代表人：袁传安 主管会计工作负责人：袁晓蓉 会计机构负责人：袁晓蓉 45 三、 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：江苏振强机械科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 法定代表人：袁传安 注册资本：2,051.80 万元 注册地址：海安高新区开元大道 19 号 统一社会信用代码：913206007500376621 成立日期：2003 年 06 月 04 日 营业期限：长期 经营范围：机械产品研发、制造、加工、销售、安装（涉及许可的除外）； 经营本企业自产产品的出口业务及本企业生产所需机械设备、零配件、原辅材料 的进口业务（国家限制企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （二）历史沿革 1、公司的股本及其演变 （1）公司设立 2003 年 3 月 28 日，江苏省南通工商行政管理局核发《企业名称预先核准通 知书》（（095）名称预核[2003]第 03280015 号），核准企业名称为“南通振强机械制 造有限公司”。 2003 年 5 月 26 日，袁传安、吴飞虎、韩世兵签署《南通振强机械制造有限 公司章程》，由袁传安、吴飞虎、韩世兵共同出资设立，公司注册资本为 51.8 万 元，其中袁传安出资 20 万元，吴飞虎出资 16.8 万元，韩世兵出资 15 万元。 2003 年 5 月 26 日，海安中信会计师事务所出具海中信验(2003) 15 号《验资 报告》，经审验，截至 2003 年 5 月 26 日，公司收到全体股东缴纳的注册资本 51.8 万元，全部以货币出资，其中袁传安出资人民币 20 万元；吴飞虎出资人民币 16.8 万元；韩世兵出资人民币 15 万元。 2003年5月28日，公司召开股东会，一致同意设立“南通振强机械制造有限公司”， 并通过有限公司章程。 46 2003 年 6 月 4 日，南通市海安工商行政管理局（下称“海安工商局”）向公司核发 《企业法人营业执照》（注册号为 3206212101634），公司成立；根据该营业执照记载， 有限公司注册资本为 51.8 万元人民币。 公司成立时，股东、出资额、出资方式及持股比例如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 袁传安 20.00 货币 38.61 2 吴飞虎 16.80 货币 32.43 3 韩世兵 15.00 货币 28.96 合计 51.80 100.00 （2）2004 年 12 月，公司第一次股权转让 2004 年 12 月 16 日，韩世兵与袁传安、吴飞虎签订《转股协议》，韩世兵将其持 有的公司 15 万元股权分别转让给袁传安、吴飞虎各 7.5 万元。 2004 年 12 月 16 日，公司召开股东会，同意本次股权转让，并通过公司章程修 正案。 2004 年 12 月 27 日，海安工商局核准本次股权转让并向有限公司换发《企业法 人营业执照》（注册号为 3206212101634）。 本次变更后，公司股东、出资额、出资方式及持股比例如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 袁传安 27.50 货币 53.09 2 吴飞虎 24.30 货币 46.91 合计 51.80 100.00 （3）2006 年 3 月，公司第二次股权转让 2006 年 3 月 8 日，吴飞虎与袁传安、陈先书签订《股权流转协议书》，吴飞虎将 其持有的公司 24.30 万元股权分别转让给袁传安 19.12 万元、陈先书 5.18 万元。 2006 年 3 月 8 日，公司召开股东会，同意本次股权转让，并通过新的公司章程。 2006 年 3 月 17 日，海安工商局核准本次股权转让并向公司换发《企业法人营业 执照》（注册号为 3206212101634）。 本次变更后，公司股东、出资额、出资方式及持股比例如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 袁传安 46.62 货币 90.00 2 陈先书 5.18 货币 10.00 合计 51.80 100.00 47 （4）2008 年 8 月，公司第一次增资 2008 年 7 月 21 日，公司召开股东会，一致同意注册资本由 51.80 万元增至 1,051.80 万元，新增 1,000 万元注册资本由新股东周远莲认缴，并通过新的公司章程。 2008 年 7 月 21 日，海安中信会计师事务所出具海中信验（2008）0512 号《验资 报告》，经审验，截至 2008 年 7 月 21 日，公司收到股东周远莲缴纳的新增出资 700 万元，出资方式为货币，变更后的注册资本为 1,051.80 万元，实收资本为 751.80 万元。 2008 年 8 月 5 日，海安中信会计师事务所出具海中信验（2008）0559 号《验资报 告》，经审验，截至 2008 年 8 月 5 日，公司收到股东周远莲缴纳的新增出资 300 万元， 出资方式为货币，变更后的注册资本为 1,051.80 万元，实收资本为 1,051.80 万元。 2008 年 8 月 5 日，海安工商局核准本次注册资本变更并向公司换发《企业法人 营业执照》（注册号为 320621000097566）；根据该营业执照记载，公司注册资本为 1,051.80 万元人民币，实收资本为 1,051.80 万元人民币。 本次变更后，公司股东、出资额、出资方式及持股比例如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 袁传安 46.62 货币 4.43 2 陈先书 5.18 货币 0.49 3 周远莲 1,000.00 货币 95.08 合计 1,051.80 100.00 （5）2014 年 9 月，公司第三次股权转让、第二次增资 2014 年 8 月 25 日，周远莲与王正华、袁晓蓉签订《股权转让协议》，周远莲将 其持有的公司 1,000 万元股权以 1,000 万元价格分别转让给王正华、袁晓蓉各 500 万 元。 2014 年 8 月 25 日，陈先书与袁传安签订《股权转让协议》，陈先书将其持有的 公司 5.18 万元股权以 5.18 万元价格转让给袁传安。 2014 年 8 月 25 日，公司召开股东会，同意本次股权转让。同日，公司新股东召 开股东会，同意公司注册资本由 1,051.80 万元增至 2,051.80 万元，新增 1,000 万元注 册资本由袁传安认缴，出资方式为债转股,并通过章程修正案。上述出资业经海安中 信会计师事务所审计,并出具海中信(2014)626 号验资报告。经海安中信资产评估事务 所有限公司评估，并出具海中信评报字（2014）第 020 号评估报告。 2014 年 9 月 17 日，海安工商局核准本次股权转让并向公司换发《企业法人营业 执照》（注册号为 320621000097566）；根据该营业执照记载，公司注册资本为 2,051.80 万元人民币，实收资本为 2,051.80 万元人民币。 本次变更后，公司股东、出资额、出资方式及持股比例如下： 48 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 袁传安 51.80 货币 2.52 2 袁传安 1,000.00 债转股 48.74 3 王正华 500.00 货币 24.37 4 袁晓蓉 500.00 货币 24.37 合计 2,051.80 100.00 2016 年 5 月 25 日，公司召开全体股东会议，一致同意将公司类型由有限公司变 更为股份有限公司。 2016 年 5 月 31 日，公司以发起设立的方式申请变更为江苏振强机械科技股份有 限公司，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2016） 第 304664 号审计报告确认，2016 年 5 月 31 日的净资产 21,128,508.47 元，实收资本 20,518,000.00 元。折合股本 20,518,000 股，每股面值 1 元，合计 20,518,000.00 元，剩余 净资产 610,508.47 计入资本公积。2016 年 8 月 18 日，由中兴财光华会计师事务所（特 殊普通合伙）验资，并出具中兴财光华审验字（2016）第 304174 号验资报告。2016 年 9 月 1 日，南通市工商行政管理局同意该企业变更为江苏振强机械科技股份有限 公司，企业类型变更为股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）。公司经营范围 现变更为：机械产品研发、制造、加工、销售、安装（涉及许可的除外）；经营本企 业自产产品的出口业务及本企业生产所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务 （国家限制企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 披露截至 2020 年 12 月 31 日股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 袁传安 1051.80 货币 51.26 2 王正华 500.00 货币 24.37 3 袁晓蓉 500.00 货币 24.37 合计 2,051.80 100.00 2、公司的经营范围及其变更 （1）公司的经营范围 公司于 2014 年 9 月 17 日取得由海安工商局核发的《营业执照》（注册号 320621000097566),营业执照记载的公司经营范围如下： 机械制造、加工、销售、安装（涉及许可的除外）；经营本企业自产产品的出口 业务及本企业生产所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限制企业经 营或禁止进出口的商品及技术除外）。 （2）公司经营范围的变更 A、2003 年 6 月，公司成立时的经营范围 49 根据海安工商局 2003 年 6 月 4 日向公司核发的《企业法人营业执照》（注册号为 3206212101634）记载，公司成立时的经营范围为：机械制造、加工、销售。 B、2009 年 9 月，公司经营范围第一次变更 2009 年 9 月 10 日，公司召开股东会，一致同意变更经营范围，并通过章程修正 案。 2009 年 9 月 10 日，海安工商局核准本次经营范围变更并向公司换发《企业法人 营业执照》（注册号 320621000097566）。根据该营业执照记载，本次变更后公司的经 营范围为“机械制造、加工、销售；经营本企业自产产品的出口业务及本企业生产所 需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限制企业经营或禁止进出口的商 品及技术除外）” 。 C、2012 年 11 月，公司经营范围第二次变更 2012 年 10 月 30 日，公司召开股东会，一致同意变更经营范围，并通过章程修 正案。 2012 年 11 月 30 日，海安工商局核准本次经营范围变更并向有限公司换发《企业 法人营业执照》（注册号 320621000097566）。根据该营业执照记载，本次变更后公司 的经营范围为“机械制造、加工、销售、安装（涉及许可的除外）；经营本企业自产产 品的出口业务及本企业生产所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限 制企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 本公司股票于 2017 年 1 月 26 日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：振 强科技，证券代码：870600，转让方式：协议转让。 本财务报表及财务报表附注已经本公司董事会于 2021 年 04 月 20 日批准。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分 金融工具和采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产外，本财务报表均以历 史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末以后至少 12 个月内具有持续经营的能力。无影响持续经营能 力的重大事项。 50 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日公司财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； ②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融 资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取 得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；② 初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近 期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工 具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类 和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流 51 量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融 资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金 流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在 特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付， 同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对 于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的 利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的 业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合 同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以 公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动 计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息 收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价 值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余 成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值 计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以 公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量 且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结 转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他 权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时， 金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风 险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组 52 合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定 一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风 险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计 入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失 从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款等对于此类金融负债，采用实际利率 法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列 可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经 济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预 期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现 金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取 的现金流量之间差额的现值； ③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情 况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本 公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一 53 致； ④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向 其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他 方收取的金额之间差额的现值； ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的 金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金 流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合 理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著 增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的， 处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备； 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照 该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利 息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收 入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始 确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照 金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当 期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息 时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分 应收票据组合 2 银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 54 应收账款组合 1 应收款项的账龄 应收账款组合 2 单项评估信用风险的应收款项 B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的 信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收款项的账龄 其他应收款组合 2 单项评估信用风险的应收款项 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售 一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽 可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可 行时，使用不可观察输入值。 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料 发出采用加权平均法进行计价，产成品发出采用个别计价法；低值易耗品领用时 采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经 消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 55 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 8、合同资产和合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同 资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利， 且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对 价而应向客户转让商品的义务。 合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分， 本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准 备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认 为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无 法收回，经批准予以核销。 资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同 一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动 性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减 值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或 其他非流动负债。 9、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本 公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关 的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资 产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 56 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方 法 使用年限 （年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公家具 年限平均法 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资 产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使 这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 57 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要 工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费 用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 14、研究开发支出 58 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 59 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期 损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 18、收入确认 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相 关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约 义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按 照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代 第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已 确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司 按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交 易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一 时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来 60 的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程 中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今 已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收 入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按 照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点 履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。 商品销售收入 本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，由本公司提供产品经相关权 威检验部门合格的证明文件，并经购买方验收合格，作为控制权转移时点，确认 收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融 资成分。 提供劳务收入 本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已 完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本 公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。 本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部 分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预 期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的 劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和 合同负债以净额列示。 19、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计 量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政 府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产 相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废 或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确 认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 61 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费 用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。对于同 时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 20、递延所得税资产和递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 62 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中 产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资 相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的 可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性 差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 22、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 23、重要会计政策和会计估计变更 63 （1）会计政策变更 ①执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新 收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的 相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益 以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入 准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 报表项目 2019年12月31日 2020年1月1日 负债 合同负债 2,319,029.69 其他流动负债 301,473.86 预收款项 2,620,503.55 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响 如下： 对资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 负债 合同负债 3,564,464.26 预收款项 4,027,833.31 其他流动负债 463,379.05 对利润表的影响：无 ① 其他会计政策变更 本期无其他会计政策变更。 （2）会计估计变更 本期无会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 13 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 64 税种 计税依据 税率% 企业所得税 应纳税所得额 15 2、优惠税负及批文 本公司于 2019 年 11 月 7 日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家 税务总局江苏省税务局批准颁发的证书编号为：GR201932000866 号的《高新技术 企业证书》，有效期三年，故减按 15%计征企业所得税。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2020 年 1 月 1 日，期末指 2020 年 12 月 31 日，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度。 1、货币资金 项目 2020.12.31 2019.12.31 库存现金 2,637.92 7,158.31 银行存款 6,961,877.59 1,265,012.66 其他货币资金 1,017,000.00 合计 7,981,515.51 1,272,170.97 说明：其他货币资金期末余额 1,017,000 元为开具出口信用证的保证金存款, 使用受限。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 类别 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 商业承兑汇票 660,000.00 660,000.00 合计 660,000.00 660,000.00 类别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 商业承兑汇票 315,954.21 315,954.21 合计 315,954.21 315,954.21 （2）坏账准备 本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 65 ①商业承兑汇票 2020 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备： 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 理由 启东恒大温泉城开发 有限公司 600,000.00 0.00 0.00 可完全回收 新疆宝地矿业股份有 限公司 60,000.00 0.00 0.00 可完全回收 合计 660,000.00 ②坏账准备的变动： 无 （3）期末公司已质押的应收票据： 期末公司无质押的应收票据。 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （5）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 3、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 应 收 账 款 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 25,224,680.15 1,846,706.53 23,377,973.62 14,827,890.67 1,288,994.44 13,538,896.23 合计 25,224,680.15 1,846,706.53 23,377,973.62 14,827,890.67 1,288,994.44 13,538,896.23 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 ①2020 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备： 无单项计提坏账准备 ②2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 66 组合——账龄 账龄 账面余额 整个存续 期预期信 用损失 率% 坏账准备 1 年以内 19,217,019.63 1 至 2 年 2,727,473.78 10.00 272,747.38 2 至 3 年 408,428.10 30.00 122,528.43 3 至 4 年 2,819,920.64 50.00 1,409,960.32 4 年以上 51,838.00 80.00 41,470.40 合计 25,224,680.15 1,846,706.53 ① 坏账准备的变动 项目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 转回 转销 应收账 款坏账 准备 1,288,994.44 557,712.09 1,846,706.53 A、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 本期未见坏账准备收回或转回金额重要的单位。 B、本报告期实际核销的应收账款情况： 本报告期无核销的应收账款。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 16,046,085.83 元， 占应收账款期末余额合计数的比例 63.61%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金 额 1,240,000.00 元。 单位名称 是否为关联方 期末余额 账龄 占应收 账款总 额的比 例（%） 坏账准备 期末余额 厦门象盛镍业有限 公司 非关联方 4,290,506.90 1 年以 内 17.01 江苏德龙镍业有限 公司 非关联方 4,049,393.73 1 年以 内 16.05 盐城市鸿创贸易有 限公司 非关联方 3,184,000.00 1 年以 内 12.62 67 内蒙古山冠机械贸 易有限公司 非关联方 2,480,000.00 3-4 年 9.83 1,240,000.00 青山控股集团有限 公司 非关联方 2,042,185.20 1 年以 内 8.10 合计 16,046,085.83 63.61 1,240,000.00 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无。 （5）转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额： 无转移应收账款且继续涉入的金额。 4、应收款项融资 项目 2020.12.31 2019.12.31 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的应收票据 1,013,672.40 3,771,106.60 ①截至 2020 年 12 月 31 日公司无使用受限的应收票据。 ②截至 2020 年 12 月 31 日公司已背书贴现且在资产负债表日尚未到期的应 收票据。 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 13,934,251.28 （1）减值准备 2020 年 12 月 31 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇 票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或 其他出票人违约而产生重大损失。 5、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2020.12.31 2019.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,086,983.54 96.34 582,592.00 94.29 1 至 2 年 6,000.00 0.53 18,158.00 2.94 2 至 3 年 18,158.00 1.61 17,097.80 2.77 3 年以上 17,097.80 1.52 合计 1,128,239.34 100.00 617,847.80 100.00 说明：期末余额中无账龄超过 1 年且金额重大的预付账款。 68 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 金额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原 因 重庆欣卓矿山机械有限公 司 非关联 方 300,000.00 26.59 1年以内 未收到货 物 南通新志诚机械设备有限 公司 非关联 方 250,000.00 22.16 1年以内 未收到货 物 福州守道仪器设备有限公 司 非关联 方 125,000.00 11.08 1年以内 未收到货 物 山东旗开重型机械有限公 司 非关联 方 102,272.00 9.07 1年以内 未收到货 物 新乡市矿山装卸机械有限 公司 非关联 方 85,000.00 7.53 1年以内 未收到货 物 合计 862,272.00 76.43 6、其他应收款 项目 2020.12.31 2019.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 550,336.97 196,837.57 合计 550,336.97 196,837.57 （1）其他应收款情况 项目 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准 备 账面价值 账面余额 坏账准 备 账面价值 其他应收 款 591,364.49 41,027.52 550,336.97 217,011.57 20,174.00 196,837.57 合计 591,364.49 41,027.52 550,336.97 217,011.57 20,174.00 196,837.57 ①坏账准备 A. 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 项目 账面余额 未来12月内 预期信用 损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 账龄 591,364.49 6.94 41,027.52 合计 591,364.49 6.94 41,027.52 B．2020 年 12 月 31 日，无处于第二阶段的其他应收款坏账准备。 69 C．2020 年 12 月 31 日，无处于第三阶段的其他应收款坏账准备。 ②坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 内预期信用 损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020 年 1 月 1 日余 额 20,174.00 20,174.00 期初余额在本期 —转入第一阶 段 —转入第二阶 段 —转入第三阶 段 本期计提 20,853.52 20,853.52 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 余 额 41,027.52 41,027.52 A、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 本期无坏账准备收回或转回金额。 B、本报告期实际核销的其他应收款情况： 本期无核销的其他应收款。 ③其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2020.12.31 2019.12.31 代垫款 221,364.49 27,943.41 备用金 100,000.00 89,068.16 保证金 270,000.00 100,000.00 合计 591,364.49 217,011.57 ④其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关 联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应 收款期末 坏账准备 期末余额 70 余额合计 数的比例 （%） 南通众润混凝土有限 公司 非关联方 保证金 220,000.00 1 年以内 37.20 崔恒友 非关联方 备用金 100,000.00 1 年以内 16.91 海安供电局 非关联方 代垫款 55,952.77 1 年以内 9.46 上海云统创申智能科 技股份有限公司 非关联方 保证金 50,000.00 2 至 3 年 8.46 15,000.00 中国人民财产保险股 份有限公司南通市分 公司 非关联方 代垫款 43,997.12 1 年以内 7.44 合计 469,949.89 79.47 15,000.00 ⑤涉及政府补助的其他应收款 本期无涉及政府补助的其他应收款。 7、存货 （1）存货分类 项目 2020.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,423,691.08 1,423,691.08 在产品 合同履约成本 853,051.22 853,051.22 合计 2,276,742.30 2,276,742.30 （续） 项目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,541,735.71 6,541,735.71 在产品 4,845,594.80 4,845,594.80 合计 11,387,330.51 11,387,330.51 （2）存货跌价准备 无。 8、其他流动资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 待认证进项税 619,897.09 1,071,835.98 9、投资性房地产 71 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋及建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,436,569.32 198,458.73 1,635,028.05 2、本年增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转 入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、年末余额 1,436,569.32 198,458.73 1,635,028.05 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 238,829.65 52,591.56 291,421.21 2、本年增加金额 68,237.04 3,969.18 72,206.22 （1）计提或摊销 68,237.04 3,969.18 72,206.22 （2）存货\固定资产\在建工程转 入 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、年末余额 307,066.69 56,560.73 363,627.42 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,129,502.63 141,898.00 1,271,400.63 2、年初账面价值 1,197,739.67 145,867.17 1,343,606.84 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 无采用公允价值计量模式的投资性房地产。 （3）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因 无未办妥产权证书的投资性房地产。 72 10、固定资产 项目 2020.12.31 2019.12.31 固定资产 12,075,923.21 11,277,560.78 （1）固定资产及累计折旧 ① 固定资产情况 项目 房屋 及建筑物 机器 设备 电子设备 运输设备 办公家具 合计 一、账面原 值 1、年初余额 9,454,247.39 7,565,258.38 636,963.17 3,174,903.95 233,000.00 21,064,372.89 2、本年增加 金额 65,000.00 2,247,224.96 78,061.68 193,871.07 8,346.43 2,592,504.14 （1）购置 65,000.00 2,247,224.96 78,061.68 193,871.07 8,346.43 2,592,504.14 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3、本年减少 金额 130,481.93 130,481.93 （1）处置或 报废 130,481.93 130,481.93 （2）转投资 性房地产 4、年末余额 9,519,247.39 9,812,483.34 715,024.85 3,238,293.09 241,346.43 23,526,395.10 二、累计折 旧 1、年初余额 3,904,162.32 4,388,791.69 305,663.53 1,188,194.57 9,786,812.11 2、本年增加 金额 440,102.90 650,759.73 117,923.20 531,835.18 46,996.60 1,787,617.61 （1）计提 440,102.90 650,759.73 117,923.20 531,835.18 46,996.60 1,787,617.61 （2）企业合 并增加 3、本年减少 金额 123,957.83 123,957.83 （1）处置或 报废 123,957.83 123,957.83 （2）转投资 性房地产 4、年末余额 4,344,265.22 5,039,551.42 423,586.73 1,596,071.92 46,996.60 11,450,471.89 73 三、减值准 备 1、年初余额 2、本年增加 金额 （1）计提 （2）企业合 并增加 3、本年减少 金额 （1）处置或 报废 （2）合并范 围减少 4、年末余额 四、账面价 值 1、年末账面 价值 5,174,982.17 4,772,931.92 291,438.12 1,642,221.17 194,349.83 12,075,923.21 2、年初账面 价值 5,550,085.07 3,176,466.69 331,299.64 1,986,709.38 233,000.00 11,277,560.78 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 2,878,406.27 2,878,406.27 2、本年增加金额 88,495.58 88,495.58 （1）购置 88,495.58 88,495.58 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）转投资性房地产 4、年末余额 2,878,406.27 88,495.58 2,966,901.85 二、累计摊销 1、年初余额 762,777.66 762,777.66 2、本年增加金额 57,568.13 36,873.20 94,441.33 （1）摊销 57,568.13 36,873.20 94,441.33 （2）企业合并增加 74 3、本年减少金额 （1）处置 （2）转投资性房地产 4、年末余额 820,345.79 36,873.20 857,218.99 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,058,060.48 51,622.38 2,109,682.86 2、年初账面价值 2,115,628.61 2,115,628.61 （2）本期末无通过公司内部研究开发形成的无形资产情况。 12、长期待摊费用 项目 2020.01.01 本期增 加 本期摊销 其 他 减少 2020.12.31 其他减少的 原因 办公楼装修 费 1,158,532.11 115,853.21 1,042,678.90 13、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2020.12.31 2019.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 信用减值准备 283,160.11 1,887,734.05 327,292.11 1,309,168.44 资产减值准备 合计 283,160.11 1,887,734.05 327,292.11 1,309,168.44 14、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2020.12.31 2019.12.31 信用借款 1,000,000.00 保证借款 3,000,000.00 抵押借款 质押借款 75 合计 3,000,000.00 1,000,000.00 15、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2020.12.31 2019.12.31 货款 9,380,645.50 9,590,581.72 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 期末余额中无账龄超过一年的重要应付账款。 16、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2020.12.31 2019.12.31 货款 2,620,503.55 17、合同负债 项目 2020.12.31 2019.12.31 合同负债 4,027,833.31 — 减：列示于其他流动负债的部分 463,379.05 — 合计 3,564,454.26 — （1）分类 项目 2020.12.31 2019.12.31 预收制造产品销售款 3,564,454.26 — 合计 3,564,454.26 — 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 579,450.21 7,391,440.50 7,185,682.55 785,208.16 二、离职后福利-设定提存计 划 31,762.69 31,762.69 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 579,450.21 7,423,203.19 7,217,445.24 785,208.16 （2）短期薪酬列示 76 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 400,689.00 6,537,784.11 6,466,042.33 472,430.78 2、职工福利费 129,234.63 407,387.26 390,877.91 145,743.98 3、社会保险费 193,108.40 193,108.40 其中：医疗保险 费 188,127.00 188,127.00 工伤保险费 2,391.90 2,391.90 生育保险费 2,589.50 2,589.50 4、住房公积金 49,536.00 49,536.00 5、工会经费和职工教 育经费 49,526.58 203,624.73 86,117.91 167,033.40 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 579,450.21 7,391,440.50 7,185,682.55 785,208.16 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 30,624.29 30,624.29 2、失业保险费 1,138.40 1,138.40 3、企业年金缴费 合计 31,762.69 31,762.69 19、应交税费 税项 2020.12.31 2019.12.31 增值税 264,526.37 224,763.99 企业所得税 519,645.31 252,562.03 个人所得税 119,213.27 1,170.16 城市维护建设税 13,226.32 11,238.20 印花税 1,191.60 1,020.90 教育费附加 13,226.32 11,238.20 环境保护税 1,688.01 1,687.99 房产税 42,704.46 59,763.50 土地使用税 18,121.00 18,121.00 综合基金 340.00 308.00 合计 993,882.66 581,873.97 20、其他应付款 项目 2020.12.31 2019.12.31 应付利息 77 应付股利 其他应付款 2,734,665.00 7,883,250.38 合计 2,734,665.00 7,883,250.38 （1）其他应付款 ①按款项性质列示其他应付款 项目 2020.12.31 2019.12.31 往来借款 200,000.00 650,000.00 垫付款及其他 2,534,665.00 7,233,250.38 合计 2,734,665.00 7,883,250.38 ②账龄超过 1 年的重要其他应付款 无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 21、其他流动负债 项目 2020.12.31 2019.12.31 待转销项税额 463,379.05 22、股本 项目 2020.01.01 本期增减 2020.12.31 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 20,518,000.00 20,518,000.00 23、资本公积 项目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 股本溢价 610,508.47 610,508.47 24、盈余公积 项目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 法定盈余公积 501,043.20 1,143,364.78 1,644,407.98 25、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 4,509,388.82 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 4,509,388.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,433,647.82 78 项目 金额 提取或分配比例 减：提取法定盈余公积 1,143,364.78 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,103,600.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 10,696,071.86 26、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 81,922,691.50 55,167,456.01 48,403,353.23 35,979,110.86 其他业务 1,193,914.38 743,806.27 合计 83,116,605.88 55,167,456.01 49,147,159.50 35,979,110.86 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 矿山机械 81,922,691.50 55,167,456.01 48,403,353.23 35,979,110.86 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 配件 22,524,661.54 15,037,443.10 14,798,078.39 11,224,665.05 给料机类 4,713,217.55 3,263,777.13 4,139,587.96 3,134,177.91 破碎机类 28,828,034.47 19,426,778.97 12,106,968.02 9,238,534.00 振动筛类 17,644,972.57 11,740,165.28 12,161,825.48 8,839,380.31 输送机类 4,134,070.85 2,893,736.65 1,388,702.50 998428.73 其他设备 4,077,734.52 2,805,554.88 3,808,190.88 2543,924.86 合计 81,922,691.50 55,167,456.01 48,403,353.23 35,979,110.86 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 华东 74,504,057.38 50,127,976.74 37,210,411.90 27,659,189.82 华北 2,358,681.43 1,662,932.94 1,244,622.67 925,151.13 华中 791,876.10 536,201.87 1,689,138.09 1,255,567.70 华南 1,564,835.05 1,000,133.75 600,668.50 446,488.05 西南 1,590,163.70 1,079,954.40 5,754,998.48 4,277,797.18 79 东北 15,592.92 10,497.13 200,973.46 149,387.30 西北 1,097,484.92 749,759.17 1,702,540.13 1,265,529.68 合计 81,922,691.50 55,167,456.01 48,403,353.23 35,979,110.86 （5）2020 年度营业收入按收入确认时间列示如下： 项目 产品 销售 工程 建造 提供 劳务 合计 在某一时段内确认收入 在某一时点确认收入 81,922,691.50 81,922,691.50 合计 81,922,691.50 81,922,691.50 27、税金及附加 项目 2020 年度 2019 年度 城市维护建设税 207,890.82 110,131.70 教育费附加 207,890.81 110,131.68 海安综合基金 4,024.00 3,708.00 房产税 170,151.03 172,830.28 土地使用税 72,484.00 90,605.00 印花税 19,739.30 11,631.20 环境保护税 6,751.99 6,751.42 合计 688,931.95 505,789.28 28、销售费用 项目 2020 年度 2019 年度 运输费 3,107,533.99 2,045,495.12 广告费及业务宣传费 158,775.65 89,255.29 售后维修费 98,122.65 其他 14,886.59 职工薪酬 1,263,655.11 合计 4,529,964.75 2,247,759.65 29、管理费用 项目 2020 年度 2019 年度 职工薪酬 2,330,593.90 2,330,313.94 折旧费 931,631.92 558,535.81 摊销费 214,263.71 61,537.30 业务招待费 99,134.81 166,177.40 办公费 61,348.74 119,832.64 差旅费 57,850.21 57,649.95 80 项目 2020 年度 2019 年度 材料费 238,505.34 106,247.72 保险费 30,968.54 47,826.62 中介机构费 275,373.63 271,698.12 物料消耗 23,424.67 24,200.00 网络费 17,301.99 15,034.98 专利费 64962.03 汽车费用 107,638.02 其他 33,710.44 25,517.94 合计 4,486,707.95 3,784,572.42 30、研发费用 项目 2020 年度 2019 年度 职工薪酬 1,524,550.00 852,576.00 材料费 2,130,886.41 3,025,636.52 折旧费 83,449.87 156,760.33 外协费用 361,715.00 100,000.00 其他费用 182,208.49 237,406.89 合计 4,282,809.77 4,372,379.74 31、财务费用 项目 2020 年度 2019 年度 利息费用 169,919.30 233,546.77 减：利息收入 42,130.99 6,015.81 手续费 2,722.00 1,663.00 合计 130,510.31 229,193.96 32、信用减值损失 项 目 2020年度 2019年度 应收账款信用减值损失 -557,712.09 -18,171.30 其他应收款信用减值损失 -20,853.52 -122,374.00 合计 -578,565.61 -140,545.30 33、资产处置收益 项 目 2020 年度 2019 年度 计入当期非经常 性损益的金额 出售划分为持有待售的非流动资产 或处置组的利得或损失 处置未划分为持有待售的非流动资 产产生的利得或损失 -48,820.45 81 其中：固定资产 -48,820.45 合计 -48,820.45 34、营业外收入 项 目 2020 年度 2019 年度 计入当期非经常性损 益的金额 赔款 60,000.00 政府补助 349,820.00 61,500.00 349,820.00 无需支付款项核销 11,848.73 195,669.29 11,848.73 其他 91,663.87 91,663.87 合计 453,332.60 317,169.29 453,332.60 计入当期损益的政府补助： 项目 2020 年度 2019 年度 与收益相关： 专利资助款 10,920.00 11,500.00 县级科技奖 175,000.00 县级工业奖 117,000.00 50,000.00 抗疫补助 46,900.00 合计 349,820.00 61,500.00 35、营业外支出 项目 2020 年度 2019 年度 计入当期非经常性损 益 对外捐赠支出 73,000.00 58,000.00 73,000.00 资产报废损失 6,524.10 6,524.10 税收滞纳金 15,874.06 2,970.77 15,874.06 集资利息个人所得税 27,962.00 赔偿支出 11,260.00 10,000.00 11,260.00 合计 106,658.16 98,932.77 106,658.16 36、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2020年度 2019年度 当期所得税费用 2,120,554.15 828,062.95 递延所得税费用 44,132.00 18,586.18 合计 2,164,686.15 846,649.13 （2）会计利润与所得税费用调整过程 82 项目 本期发生额 利润总额 13,598,333.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,039,750.10 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -15,375.25 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,394.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 130,916.84 所得税费用 2,164,686.15 37、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2020年度 2019年度 租金收入 168,000.00 168,000.00 赔偿款 60,000.00 政府补贴 349,820.00 61,500.00 存款利息收入 42,130.99 6,015.81 其他应付款 122,324.67 营业外收入 91,663.87 0.28 合计 773,939.53 295,516.09 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2020年度 2019年度 销售费用 3,266,309.64 2,247,759.65 管理费用 748,288.41 807,402.73 研发费用 513,432.49 201,315.85 手续费 2,722.00 1,663.00 捐赠 73,000.00 58,000.00 其他应收款及其他应付款往来 1,146,832.88 233,917.53 税收滞纳金 15,874.06 2,970.77 保函保证金 1,017,000.00 合计 6,783,459.48 3,553,029.53 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2020年度 2019年度 职工集资 250,000.00 83 袁传安 320,000.00 合计 570,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2020年度 2019年度 职工集资 450,000.00 袁传安 5,000,000.0 0 960,000.00 合计 5,450,000.00 960,000.00 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2020年度 2019年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,433,647.82 1,210,575.23 加：信用减值损失 578,565.61 140,545.30 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产 1,855,854.65 1,484,971.88 无形资产摊销 98,410.50 61,537.30 长期待摊费用摊销 115,853.21 资产处置损失（收益以“－”号填列） 48,820.45 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,524.10 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 169,919.30 233,546.77 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 44,132.00 18,586.18 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 9,110,588.21 538,852.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,289,579.92 2,136,267.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,309,682.73 2,514,422.85 其他 -1,017,000.00 经营活动产生的现金流量净额 16,416,598.21 8,388,125.68 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 84 现金的期末余额 6,964,515.51 1,272,170.97 减：现金的期初余额 1,272,170.97 3,206,001.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,692,344.54 -1,933,830.27 （4）现金和现金等价物的构成 项目 2020年度 2019年度 一、现金 6,964,615. 51 1,272,170.9 7 其中：库存现金 2,637.92 7,158.31 可随时用于支付的银行存款 6,961,877.59 1,265,012.66 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,964,615. 51 1,272,170.9 7 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 39、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,017,000.00 出口信用证的保证金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 1,017,000.00 40、政府补助 （1）本期确认的政府补助 85 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延收益 冲减资 产 账面价 值 递延 收益 其他 收益 营业外收入 冲减成本费用 专利资助款 10,20.00 10,920.00 是 县级科技奖 175,000.00 175,000.00 是 县级工业奖 117,000.00 117,000.00 是 抗疫补助 46,900.00 46,900.00 是 合计 349,820.00 349,820.00 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收 益 计入营业外收 入 冲减成本费用 专利资助款 10,920.00 10,920.00 县级科技奖 175,000.00 175,000.00 县级工业奖 117,000.00 117,000.00 抗疫补助 46,900.00 46,900.00 合计 349,820.00 349,820.00 （3）本期无退回的政府补助情况。 六、关联方及其交易 1、关联方关系 （1）本公司的控股股东及最终控制方情况： 控股股东袁传安持有公司 51.26%的股份，为实际控制人。 （2）其他关联方情况 ①关联自然人 关联方名称 与本公司关系 王正华 股东、董事 袁晓蓉 股东、董事 周桂珠 董事 袁传华 股东、董事 王伟 职工代表监事 张长林 监事会主席 谢发华 监事 2、关联方交易情况 86 （1）关联担保情况 本公司无担保借款。 （2）关联方资金拆借 至 2020 年 12 月 31 日 关联方 2020.1.1 拆入 本期偿还款 2020.12.31 说明 拆入： 袁传安 5,381,894.13 5,381,894.13 未约定利息 小计 5,381,894.13 5,381,894.13 （3）关键管理人员报酬 项目 2020 年度 2019 年度 关键管理人员报酬 2,082,837.00 692,000.00 3、关联方应收应付款项 （1）应收项目:无 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 袁传安 5,381,894.13 小计 5,381,894.13 七、承诺及或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 八、资产负债表日后事项 截至本公司财务报表及其附注批准对外报出日，公司无需要披露的重大资产 负债表日后事项。 九、其他重要事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 87 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 349,820.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,145.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 346,674.44 减：非经常性损益的所得税影响数 52,001.17 非经常性损益净额 294,673.27 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 294,673.27 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 88 归属于公司普通股股东的 净利润 38.36 0.56 0.56 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 37.37 0.54 0.54 江苏振强机械科技股份有限公司 2021 年 4 月 20 日 89 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省南通市海安高新区开元大道 19 号公司会议室