839765_2016_齐心科技_2016年年度报告_2017-04-26.txt

公告编号 2017-017 齐心科技 839765 宁波齐心科技股份有限公司 Ningbo Qixin Technology Co.,Ltd 年度报告 2016 公告编号 2017-017 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 10 月 27 日，收到全国中小企 业股份转让系统《关于同意宁波齐心 科技股份有限公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌的函》并于 2017 年 1 月 3 日在北京举行挂牌仪 式。 2016 年 5 月，被评为宁波市金 融办举办的“宁波市最具投资 价值企业”。 2016 年，齐心科技相继投入并运营了江西抚州、山东青岛、山东即 墨、安徽黄山、安徽宿州等 13 个城市的公共自行车租赁系统。目前 公司正处于高速发展时期，并且全速推进新产品的研发，努力为城市 智慧交通解决问题，为市民出行提供最大的便捷。 公告编号：2017-017 1 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 3 第二节公司概况 ............................................................................................... 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 9 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 11 第五节重要事项 ............................................................................................. 25 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 28 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 32 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 35 第十节财务报告 ............................................................................................. 43 公告编号：2017-017 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、齐心科技 指 宁波齐心科技股份有限公司 福鼎合投资 指 宁波福鼎合股权投资合伙企业（有限合伙） 润和汇投资 指 宁波润和汇股权投资合伙企业（有限合伙） 雅蕾生物 指 宁波雅蕾生物科技有限公司 齐力节能 指 宁海齐力节能科技有限公司 股东大会 指 宁波齐心科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波齐心科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波齐心科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 公共自行车系统 指 一种公共交通系统，一般在市、县的居住区、商业中 心、交通枢纽等人流集聚区域以及旅游景点设置租车 站点，并配备一定数量的公共自行车， 每辆自行车都 单独有一个可以锁自行车的装置和读卡租车、还车的 读卡器，同时系统自带的软件系统将利用物联网技术、 通讯技术以及大数据分析等对所有租赁设备进行运 营、调度、监控、管理 物联网技术 指 通过红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等信息 传感设备，按约定的协议，将任何物品与互联网相连 接，进行信息交换和通讯，以实现智能化识别、定位、 追踪、监控和管理的一种网络技术 候车亭 指 一般是与公交站牌相配套的，为方便公交乘客候车时 遮阳、防雨等，在车站、道路两旁或绿化带的港湾式 公交停靠站上建设的交通设施 钣金 指 对 6mm 以下的金属薄板的一种综合冷加工工艺，包括 剪、冲、切、复合、折、焊接、铆接、拼接、成型(如 汽车车身)等，其显著的特征就是同一零件厚度一致 公告编号：2017-017 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-017 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、融资渠道单一,公司的产品优势不能 完全转换为市场优势的风险 在产业链的延伸上,公司产品系列多元化,公司已经开发了 拥有自主知识产权的第三代公共自行车租赁系统项目,另可提 供自行车亭棚、智能公交候车亭和智能遮阳棚等一系列的配套 基础设施,还可进行广告业务的对接;在产品技术上,公司致力 于公共自行车系统的研发,在行业内确立了一定的软件研发和 应用优势,提供整体方案能力在业内领先。但公司目前的收入实 现模式为系统销售模式,通常与客户签订 5 年的合同,并一般在 合同期内分批较为均匀地收取系统运营服务款项,因此公司在 公共自行车项目的开发、采购、安装等业务环节中面临着较大 的营运资金投入。目前公司发展所需资金主要通过利润留存和 自有资金解决。融资渠道的单一制约了公司的高速发展和扩张, 限制业务领域的开拓,导致公司的技术优势在转化为市场优势 时有一定程度的削弱。 2、新市场开拓风险 公司业务以候车亭、电话亭为主,盈利模式相对单一,集中 在销售收入方面。随着公司公共自行车业务不断拓展的趋势,公 司将开始大力拓展营销网络,借助手机扫码租车、手机 APP 业务 等技术手段,积极探索和发展各类增值业务模式。如果新市场的 业务拓展无法达到预期或公司的管理提升无法支持营销网络的 扩张,将会带来一定的市场开拓风险,进而影响到公司业务的持 续快速增长。 3、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不 甚完善。2016 年 6 月,有限公司整体变更为股份公司后,相应的 内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间距今较短,公 司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均 需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关 内部控制制度不能有效执行的风险。 4、市场竞争风险 市政设施企业数量众多,业务同质化较高,市场竞争强劲, 公告编号：2017-017 5 大量低门槛同业竞争者的存在,压缩企业的利润空间,导致了长 期以来行业利润普遍较低。为了回收成本,获取利润,企业在中 标后可能会通过减少原材料的投入来降低成本,将带来产品和 服务质量降低的风险。 5、应收账款余额较大且增长较快的风 险 应收账款余额较大且增长较快,公司应收账款余额在 2016 年、2015、2014 三年分别为 13,928,500.05 元、10,897,754.32 元 和 8,515,502.44 元 ,占近 三 年营业收 入的比 例分 别为 40.08%、21.61%和 26.95%;公司面临一定的应收账款余额较大且 增长较快的风险。 6、原材料价格波动的风险 公司成本核算主要包括直接材料、直接人工、制造费用等 内容,其中主营业务成本中直接材料占比最高,报告期内占比均 在 60%以上。直接材料主要是自行车系统、电话亭及候车亭等所 需的亭棚、锁止器、自行车、镀锌板、中板、钢化玻璃、油漆、 耐力板、阳光板等材料的成本,主要原材料价格的可能性波动将 影响了公司的生产成本、加大了存货管理难度,从而造成销售收 入波动的风险。 7、实际控制人不当控制的风险 王敏君为公司实际控制人,直接持有公司股份 77.49%,自公 司成立以来,一直对公司的经营管理具有实质决策权。若实际控 制人利用其对公司的控制地位,通过行使表决权对公司经营、人 事、财务等方面的决策进行不当控制,可能给公司的正常运营带 来风险,侵害各方利益相关者的权益。 8、公司对外担保风险 截止报告期末,公司尚有对外担保余额 1290 万元,分别为宁 波雅蕾生物科技有限公司 790 万元和宁海齐力节能科技有限公 司 500 万元。 就公司为宁波雅蕾生物科技有限公司提供的担保,为防止 对公司和小股东利益的损害,已由宁波雅蕾生物科技有限公司 和股东吕永楚、股东王月琴对公司的该项担保事项进行了反担 保;就公司为宁海齐力节能科技有限公司提供的担保,为防止对 公司和小股东利益的损害,已由宁海齐力节能科技有限公司和 公告编号：2017-017 6 股东杨显英、股东丁爱妙对公司的该项担保事项进行了反担保。 9、银行承兑汇票融资的风险 公司报告期内存在开具无真实交易背景的应付票据行为, 主要系公司有限公司阶段经营不规范,公司银行借款融资和直 接融资较为困难所致。截至 2016 年 3、12 月 31 日公司已解付 所有承兑汇票。 公司利用供应商开具无真实交易背景的票据的行为违反了《中 华人民共和国票据法》第十条关于“票据的签发、取得和转让, 应当遵循诚实信用原则,具有真实的交易关系和债权债务关 系”的规定。但公司上述行为目的仅系为获得充足便捷的资金 用于公司经营业务和发展,并非以非法占有银行资金为目的,不 属于《中华人民共和国票据法》第一百零二条“有下列票据欺 诈行为之一的,依法追究刑事责任”以及第一百零三条“有前 条所列行为之一,情节轻微,不构成犯罪的,依照国家有关规定 给予行政处罚”的情形。 10、公司部分土地及房产未取得土地及 房产证书的风险 公司位于宁海县黄坛镇车站西路 208 号厂区西北部存在 12333.4 平方米(约 18.5 亩)的未办妥土地使用权证的土地,及 该地块上 19179.0 平方米的未办妥产权证的厂房,公司未能及时 办妥该地块使用权证及相应产权证的原因系政府为支持企业发 展,先于工业用地指标获批之前允许公司规划使用该地块。目前 公司在积极与主管部门协商尽快办理土地及房产证书,公司不 能顺利取得上述证书的可能性很低,但仍存在因不可预期因素 导致无法取得上述证书的风险。先于工业用地指标获批之前允 许公司规划使用该地块,故公司未能及时地办理土地使用权证 和房屋产权证。另外,政府承诺在工业用地指标获批时,积极配 合企业办理上述土地使用权证及房屋产权证,并在此期间对公 司用地合法性、工程合法性进行监督管理。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-017 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波齐心科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Qixin Technology Co.,Ltd 证券简称 齐心科技 证券代码 839765 法定代表人 王敏君 注册地址 宁海县黄坛镇杨家村 办公地址 宁海县黄坛镇杨家村 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 杨安杰、高敏建 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健大厦 22-23 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡军辉 电话 0574-65278991 传真 0574-65272886 电子邮箱 Qxkj_W@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁海县黄坛镇杨家村 315608 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 金属制品业 主要产品与服务项目 公共自行车租赁系统、候车亭、电子站牌等现代化智慧交通设施 的研发制造与运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 39,000,000 做市商数量 0 控股股东 王敏君 实际控制人 王敏君 四、注册情况 公告编号：2017-017 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9133022672407577XK 是 税务登记证号码 9133022672407577XK 是 组织机构代码 9133022675407577XK 是 公告编号：2017-017 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 34,751,442.89 50,436,405.55 -31.10% 毛利率 40.25% 51.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -7,065,470.77 6,884,945.68 -202.62% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -8,049,291.29 7,195,415.63 -211.87% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -18.45% 18.53% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -20.18% 19.24% - 基本每股收益 -0.18 0.18 -200% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 148,544,461.60 129,583,822.41 14.63% 负债总计 114,011,527.74 88,985,417.78 28.12% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,532,933.86 40,598,404.63 -14.94% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 0.89 1.04 -14.94% 资产负债率（母公司） 76.79% 68.67% - 资产负债率（合并） 76.75% 68.76% - 流动比率 0.49 0.44 - 利息保障倍数 -2.76 3.30 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,698,499.31 27,877,678.72 - 应收账款周转率 2.80 5.20 - 存货周转率 1.48 2.97 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 14.63% -8.66% - 营业收入增长率 -31.10% 59.61% - 净利润增长率 -202.62% 331.90% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-017 10 普通股总股本 39,000,000 39,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,153,508.62 非流动资产处置损失 -81,312.79 非同一控制下企业合并支付对价的损益 -246,672.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -56,059.31 非经常性损益合计 1,016,136.52 所得税影响数 769,464.06 少数股东权益影响额（税后） 115,419.61 非经常性损益净额 654,044.45 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-017 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 （一）研发模式 公司的项目研发主要包含硬件配置及软件设计两个部分。一方面，公司在杭州专门设立智慧交通研发 中心，研究方向包括市民智慧交通出行、自行车系统调度系统、智能公交调度系统。另一方面，公司在总 部有一支高素质的硬件研发团队，公司平均每年用于研发的经费不少于收入的9%。目前公司已在关键项目 上获得9项软件著作权授权和20项实用新型专利及外观设计。 （二）销售模式 公司主要通过招投标方式获取项目。在拿到招标资料后，分别从商务角度和技术角度对招标项目进行 风险评估，由相关经营主管审核商务标书部分，相关技术人员审核技术标书部分。由公司经营人员和施工 技术人员组成投标组参与投标，投标过程中会根据招标方的要求进行二次报价、谈判等具体的投标事宜。 中标后与客户签订销售订单，其后，销售订单传回公司营销中心后，由商务部组织 技术、营销、财务、 生产、品管等部门进行评审，对于特殊及风险性合同，由营销副总及总经理签字审批，评审通过后合同盖 章生效。 其中所投标的主要包括各地政府公共资源交易平台及招标网站上的项目、与公司已有合作的客 户推荐的公司的项目、与公司已有合作的客户需要扩建的项目、公司业务员所发掘的项目。 （三）运营模式 就候车亭业务而言，公司主要负责前期的生产与安装，日常的运营由当地的市政管理部门或市政公司 进行。就公共自行车系统业务而言，针对公共自行车系统需要日常维护的特点，公司探索了合适的运营操 作模式，在原有的传统公共自行车租赁系统销售基础上，在系统当地设立分公司，由分公司负责公共自行 车项目日常运营管理，包括设置热线电话、每日值班制度、做好日常维护工作，确保公共自行车服务系统 正常运作和保持完好状态。 （四）盈利模式 候车亭、电话亭业务的盈利模式相对传统，集中在销售收入方面。 公共自行车系统业务的初期，公 司将赢利点着眼于租赁系统本身，其中包括：公共自行车服务租赁点的自行车棚、站点服务器、自行车车 身、自行车租赁卡等设施的广告经营，自行车亭百货经营、租赁收费等；在项目运行期间，公司可依有关 政策另行申请节能减排、体育补贴等费用；公共自行车超时收入等。 随着公司公共自行车业务已拓展到 16 个的市、县，辐射超过 510 万的市民参与者，并且后续规模有望持续扩大，公司亦在借助手机扫码租 车、手机 APP 业务等技术手段，积极探索和发展各类增值业务模式，包括嵌入广告，建立跨地区互通平台。 公告编号：2017-017 12 公司开展增值业务的目的不仅是拓展收入来源，更重要的是树立品牌形象，扩大公司知名度，贡献社会价 值，为公司销售模式和运营模式的业务开拓提供良好的支持，充分发挥公司规模效应，实现良性循环，巩 固领先优势。 报告期内公司商业模式未发现重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、公司总体经营情况回顾 报告期内，公司在自行车租赁系统在业务的拓展上增长迅速，截至 2016 年年底，共运营城市 16 个， 较 2015 年底的 5 个增加了 220%，后续业务发展看好。 二、技术研发情况 1、报告期内，公司对原有站点的租车系统全部作了升级，由原先单一的线下租还车升级为线上线下 兼容租还车，用户可通过二维码扫一扫租还车。 2、研发了租车系统采用了助力单车，使用户出行加大了半径圈，并且也更符合个别城市的选择。 3、无桩自行车，公司推出了有站点无桩自行车，督促用户还车时的有序停放。 三、市场拓展空间 以“智慧城市”为代表的《国家新型城镇化规划（2014-2020年）》等在要求城市公用设施、建筑等 实现智能化改造的同时，也为市政设施行业指出了新的业务发展方向，即利用物联网、移动互联网等技术 完善相关数据库和服务平台，催生与之相关和伴生的产业，使广告业务、移动增值业务等各种延伸应用具 有现实的可能性。同时，公共自行车系统等市政新兴行业技术模式尚在持续优化中，拥有先发优势、先进 技术、优秀管理的企业能够凭借自己的比较优势脱颖而出，甚至参与行业标准和行业政策的制定，从而进 一步巩固自己的优势市场地位。 1、主营业务分析 公告编号：2017-017 13 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 34,751,442.89 -31.10% - 50,436,405.55 59.61% - 营业成本 20,674,781.29 -14.50% 59.49% 24,180,534.00 82.29% 47.94% 毛利率 40.25% - - 51.96% - - 管理费用 16,198,707.03 39.08% 46.61% 11,647,062.49 13.30% 23.09% 销售费用 3,492,991.65 46.92% 10.05% 2,377,504.44 71.96% 4.71% 财务费用 2,213,929.44 -45.21% 6.37% 4,040,792.65 3.09% 8.01% 营业利润 -9,103,063.36 -196.54% -26.19% 9,429,313.16 923.95% 18.70% 营业外收入 1,167,537.15 1,570.93% 3.36% 69,873.58 -97.18% 0.14% 营业外支出 183,716.63 -51.70% 0.53% 380,343.53 -22.93% 0.75% 净利润 -7,065,470.77 -202.62% -20.33% 6,884,945.68 331.90% 13.65% 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司营业收入同比下降了 31.10%，主要是由于： 第一，市场竞争，候车亭业务的市 场门槛较低，市场竞争者较多，第二，公司市场激励机制的变化，报告期内，公司为提高竞争力，提高公 司产品的技术含量，加大对于自行车系统业务的产品研发、营销投入，并调整了公司业务人员的考核机制， 由此导致传统业务候车亭销售下降。 2、报告期内，营业成本同比下降了 14.5%，主要是由于公司销售下降，相应成本也随之下降，营业 成本降幅低于营业收入降幅的原因为公司收入结构的调整，原毛利率较高的候车厅业务收入比例降低。 3、报告期内，毛利率同比下降了 12 个百分点，下降比例为 22.54%，主要是由于公司业务市场变化 和激励考核机制的影响，报告期内候车厅收入比例降低，上年度候车厅业务收入为 38,424,284.08 元，本 期收入金额为 17,742,004.37 元， 4、报告期内，公司管理费用同比增加了 39.08%，主要原因是公司研发费增加，在报告期内，公司为 了提升市场竞争力，在产品研发上加大了投入，同比增加 68.8%； 5、报告期内，销售费用同比上涨 46.92%，主要是销售人员的市场开拓费，由 2015 年度的 5 个项目 发展至 2016 年底的 16 个项目。 6、报告期内，财务费用下降同比下降 45.21%，主要是由于小额贷款偿还，商票到期解付减少了利息 支出，同时减少财务费用。 7、报告期内，营业利润同比下降 196.54%，主要是由于可确认销售下降，而管理费用和销售费用由 于实际经营所需同比上升幅度较大。 8、报告期内，营业外收入同比增加 1570.93%，主要原因是，收到了财政补助增加，包含扶持体育发 展专项资金和体育产业引导资金和企业优化产业政策加快转型升级资金等。 公告编号：2017-017 14 9、报告期内，营业外支出同比下降 51.70%，主要是公司对外捐赠减少。 10、报告期内，公司净利润同比下降 202.62%，主要原因：①公司营业收入下降，毛利率下降，营业 利润下降；②公司管理费用和销售费用同比上升，费用支出上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 34,603,010.81 20,425,634.87 50,340,069.77 24,180,534.00 其他业务收入 148,432.08 0.00 96,335.78 0.00 合计 34,751,442.89 20,425,634.87 50,436,405.55 24,180,534.00 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 自行车系统收入-销售 模式 3,755,370.86 10.81% 1,919,884.62 3.81% 自行车系统收入-提供 系统运营服务模式 10,207,718.67 29.37% 6,930,875.82 13.74% 候车亭及电话亭收入 17,742,004.37 51.05% 38,424,284.08 76.18% 其他 1,677,791.19 4.83% 3,065,025.25 6.08% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务仍然公共自行车租赁系统、候车亭、电子站牌等现代化智慧交通设施的研 发制造与运营，主营业务占总营业收入的比例为 99.57 %。 在产品分类方面，自行车系统收入-销售模式 与提供系统运营服务模式收入占营业收入的比例上升，分别占比 10.81%、29.37%，主要是由于 14 年 15 年的建成的项目确认的收入。候车亭及电话亭收入占营业收入的比例下降，同比下降 25.13%，主要原因 是包括： 第一，市场竞争，候车亭业务的市场门槛较低，市场竞争者较多，第二，公司市场激励机制的 变化，报告期内，公司为提高竞争力，提高公司产品的技术含量，加大对于自行车系统业务的产品研发、 营销投入，并调整了公司业务人员的考核机制，由此导致传统业务候车亭销售下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,698,499.31 27,877,678.72 投资活动产生的现金流量净额 -1,142,213.08 7,009,945.68 筹资活动产生的现金流量净额 12,107,576.57 -34,381,692.98 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少，由正转负，主要原因是一方面公司 2016 年度销售产 品产生的应收账款余额大幅增加，销售收入减少，另一方面，同期支付的人工成本、费用支出相关的现金 流量较多。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年现金减少，主要原因是关联方资金拆借减少，同期公司借 公告编号：2017-017 15 款渠道转变为银行借款。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年有较大增加，主要原因是本年度公司新增自行车系统项目 较多，资金需求较大，导致银行借款增加。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 沭阳民生城市公共交通有限公司 5,345,202.56 15.38% 否 2 宿迁市城市管理局 5,337,745.01 15.36% 否 3 福州城市客运场站运营有限公司 4,523,282.05 13.02% 否 4 仙居县市政工程管理处 3,136,852.14 9.03% 否 5 仙居县道路运输管理局 1,929,576.63 5.55% 否 合计 20,272,658.39 58.34% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 宿迁市荣昌自行车有限公司 1,645,000.00 6.48% 否 2 天津嘉伟弘发塑料模具有限公司 1,615,678.50 6.36% 否 3 宁波市和朴钢铁贸易有限公司 1,415,211.51 5.57% 否 4 上海沪闽钢铁商贸有限公司 1,355,939.49 5.34% 否 5 杭州四通不锈钢有限公司 1,081,496.70 4.26% 否 合计 7,113,326.20 28.01% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,795,812.95 2,841,029.28 研发投入占营业收入的比例 13.80% 5.63% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 0 公司拥有的软件著作权数量 9 研发情况： 公司创建有智慧交通研发中心，拥有一批专业的研发团队，在 2016 年度投入 4795812.95 元用于新 产品的研发，占当期销售的 13.8%，所有研发成果都转换成产品用于智慧交通领域。 公司是国家级高新 技术企业，报告期内公司在申请的实用新型专利 10 项，发明 3 项。公司产品中应用的 RFID 标签安装及识 别技术——非对称数据加密技术和动态二维码租车技术在宁波市重点工业新产品鉴定会上被认定为处于 国内同类产品领先水平。公司通过持续的研发投入和技术积累， 使公司更具有技术先进性和竞争力。 公告编号：2017-017 16 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 7,100,339.06 -34.70% 4.78% 10,873,474.88 1,872.81% 8.39% -3.61% 应收账款 13,928,500.05 27.81% 9.38% 10,897,754.32 27.98% 8.41% 0.97% 存货 22,371,307.20 299.05% 15.06% 5,606,143.15 -47.42% 4.33% 10.73% 长期股权投资 0.00 - - 0.00 - - - 固定资产 49,986,714.94 -2.97% 33.65% 51,518,906.84 -3.96% 39.76% -6.11% 在建工程 0.00 - - ____________ - - - 短期借款 30,000,000.00 12.78% 20.20% 26,600,000.00 17.96% 20.53% -0.33% 长期借款 0.00 0.00% - ____________ - - - 资产总计 148,544,461.60 14.63% - 129,583,822.41 -8.66% - 23.29% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金同比下降 34.7%，主要原因银行保证金减少，应银行要求，公司借款采取半额承诺，即 存入一定量的保证金，在授信范围内开具保证金 2 倍的承诺汇票，由此导致公司存入的银行保证金减少， 导致货币资金下降。 2、应收账款增加的主要原因是沭阳民生城市公共交通有限公司和福州城市客运场站运营有限公司两 家单位，应收余额分别为 2,816,589.00、2,392,240.00，占应收账款期末总额的 32.33%，这两笔货款于 2017 年 1 月份基本回收。 3、存货同比增加 299.05%，主要是原因是存货中的发出商品较去年增长 526.67%，主要为发出的自 行车系统项目及候车亭，已安装完毕但均未来得及验收。 4、固定资产同比下降 2.97%，主要原因是固定资产折旧抵减后形成的净值下降。 5、短期借款同比增加 12.78%，主要原因是为补充公司流动资金增加的借款，因为公司新开拓的项目 均为 PPP 模式，前期投入资金较大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司名称：江苏优敏特实业有限公司 注册号： 913213000937342720 注册资本：600 万元 主要业务：候车亭、自行车亭、车棚、岗亭、金属结构件、市政设施、店面招牌、垃圾箱、电信通 讯器材、邮政器材、电器、五金件、模具、工艺品（除黄金工艺品）、运动器材、环保设备、社会公共安 公告编号：2017-017 17 全设备、交通护栏、指路牌、导视牌、标识标牌、广告灯箱的制造、加工、设计、安装及维修服务（国家 禁止或限制经营的项目除外，国家有专项规定的，取得相应许可后经营）； 广告设计、制作及发布，保洁 服务，自营和代理货物与技术的进出口（国家限定经营和禁止进出口的货物及技术除外）；计算机软件、 公共自行车租赁系统设计、研发、安装、销售；公共自行车系统配套基建工程设计、施工，公共自行车系 统运行管理；市政公用工程、室内外装饰装潢工程、交通设施工程、钢结构工程、园林绿化工程、城市及 道路照明工程设计、施工。 报告期内未实现营业收入。 2、全资子公司名称：云南浙云齐心实业有限公司 注册号：915301003560647185 注册资本：3000 万元 主要业务：电信通讯器材、邮政器材、电器、塑料件、五金件、模具、玻璃钢制品、工艺品（除黄 金工艺品）、文具、运动器材、健身器材、候车亭、自行车亭、岗亭、车棚、金属结构件、市政设施、店 面招牌、垃圾箱、环保、社会公共安全设施、交通护栏、站牌、指路牌、导视牌、标识标牌、广告灯箱制 造、加工、设计、安装及维修服务；广告设计、制作及发布，保洁服务，自营出口和代理货物与技术的进 出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物与技术除外；公共自行车系统运营、管理；（以下经营范围限 分支机构经营）工业产品设计，计算机软件及系统，公共自行车租赁系统设计，研发、安装、市政公用工 程、建筑装潢工程、交通设施工程、钢结构工程、道路工程、园林绿化工程、照明工程设计、施工、安装。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内未实际经营。 3、全资子公司名称： 浙江齐心优特实业有限公司 注册号：91330225MA2820QG5H 注册资本：5000 万元 主要业务：电信通讯器材、邮政器材、电器、塑料件、五金件、模具、玻璃钢制品、工艺品（除黄 金工艺品）、文具、运动器材、健身器材、候车亭、自行车亭、车棚、岗亭、金属结构件、市政设施、店 面招牌、垃圾箱、环保设备、社会公共安全设备、交通护栏、站牌、指路牌、导视牌、标识牌、广告灯箱 制造、加工、设计、安装及维修服务； 广告设计、制作及发布，保洁服务，公共自行车租赁运营、管理； 工业产品设计，计算机软件及系统、公共自行车租赁系统设计、研发、安装，市政公用工程、建筑装潢工 程、交通设施工程、钢结构工程、道路工程、园林绿化工程、照明工程设计、施工、安装；自营和代理货 物与技术的进出口，但国家限定经营和禁止进出口的货物及技术除外。 公告编号：2017-017 18 报告期内未实际经营。 4、全资子公司名称：临沂齐心实业有限公司 注册号：91371322MA3C9A8942 注册资本：12000 万元 主要业务：电信通讯器材、邮政器材、候车亭、自行车亭、岗亭、车棚、金属结构件、市政设施、 店面招牌、垃圾箱、交通护栏、站牌、指路牌、导视牌、标识牌、广告灯箱等，公共自行车系统运营。（以 下项目限分支机构经营）工业产品设计、计算机软件及系统、公共自行车租赁系统设计、研发、安装；市 政公用工程、建筑装璜工程、交通设施工程、钢结构工程、道路工程、园林绿色工程、照明工程设计、施 工、安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内未实际经营。 5、全资子公司名称：焦作齐心电子科技有限公司 注册号：91410811MA3XAKQC55 注册资本：5000 万元 主要业务：公共自行车租赁系统设计、运营、管理；候车亭、自行车亭、岗亭、车棚、金属结构件、 市政设施、店面招牌、垃圾箱、社会公共安全设施、交通护栏、站牌、指路牌、导视牌、标示标牌、广告 灯箱制造、加工、设计、安装及维修服务；广告设计、制作及发布；工业产品设计；计算机软件研发、安 装；市政设施管理；建筑装潢工程；钢结构工程；园林绿色工程。 报告期内未实际经营。 全资子公司名称：江西浙赣齐心实业有限公司 注册号：91361003MA35K1BQ1F 注册资本：2000 万元 主要业务：公共自行车系统运营、管理 报告期内实现营业收入 1220125.73 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公共自行车系统是由政府或其他相关组织投入建设的一种公共交通系统，一般在市、县的居住区、 商业中心、交通枢纽等人流集聚区域以及旅游景点设置租车站点，并配备一定数量的公共自行车，向用户 公告编号：2017-017 19 提供通过办理租车卡或手机 APP 等方式，共享自行车使用权的服务，同时利用物联网技术、通讯技术、计 算机软件平台以及大数据分析等进行运营、调度、监控、管理。 公共自行车在在城市整体公交系统中有效解决接驳换乘和‘最后一公里’的问题，是短距离出行需 求的理想交通方式，绿色低碳环保。 受西方城市公共自行车发展的影响以及我国政府对环保出行等理念的倡导，近年来我国开始逐渐重 视公共自行车的作用，加大了对该领域的规划和支持力度。政府明确鼓励要大力发展城市自行车租赁系统， 自行车租赁系统已是申报“国家园林城市”、“中国人居环境奖” 奖项必要条件。 我国的公共自行车业务经过过去几年的有益探索后，逐渐形成了较为主流和稳定的政府购买公共服 务的行业模式，即使用政府财政预算进行投资和监管，由专业机构进行实际执行。截止 2016 年底，全国 有 400 来个市、县配备了公共自行车系统，然而该数目与中国庞大的国土总面积和区划总数量相比仍远远 不足，具备广阔的发展空间。对于目前已建设公共自行车系统的市县，场拓展空间也远非饱和，在后期， 会增加网点和车辆密度，减少步行距离，提高出行便利度，扩大覆盖范围。 由于后期运营管理需要专业团队进行，全国市场的运营管理将是一个非常大的空间。 公司定位于‘智慧交通’，在现在业务平台上将产品系列不断叠加，不断延伸。 （四）竞争优势分析 1）政府支持优势 公司系宁波市市政设施与城市家具建设的重点骨干企业，已 2013—2014 年连续两年被评为当地优质成 长性企业，属重点扶持、培养企业。另公共自行车租赁系统等产品 2013-2015 连续三年被纳入宁波市优质 产品政府供应商目录，属政府重点支持单位。 2）产品组合优势 在产业链的延伸上，公司产品系列多元化，一个客户可以发展多个产品。公司已经开发了有桩公共自 行车系统，无桩公共自行车系统，电动助力公共自行车系统，智能公交到站系统，智能停车收费系统、共 享汽车租赁系统，另可提供自行车亭棚、智能公交候车亭和智能遮阳棚等一系列的配套基础设施，还可进 行广告业务的对接。企业将进一步完善产品结构，可为各单位提供软、硬件生产一体化和交通出行一条龙 全面解决方案。 3）技术优势 公司拥有实力雄厚的技术队伍，掌握了当今智慧交通出行领先的信息技术，相关产品先后通过上海市 计量测试技术研究院和浙江省电子信息研究院等的性能检测。目前拥有 20 项专利及 9 项软著，10 项实用 公告编号：2017-017 20 新型专利和 3 项发明专利正在申请中。 4）成本、效率优势 公司对交通行业有较深入的研究，聘请了熟悉相关行业业务流程的专家对软件开发给予业务上的指导， 因而可以减少大量的调研活动，缩短开发进程，降低开发风险，提高产品的质量，大幅度降低成本。 业务推广大上，利用现在平台资源，在相同领域中作产品的叠加，真正为解决交通出行作全方位服务， 因而可以大大降低减少开发新客户的难度及成本。 （五）持续经营评价 公司 2016 年度净利润降幅较大，主要原因是包括： 第一，传统的候车亭业务市场竞争，市场门槛较 低，市场竞争者较多，第二，公司市场激励机制的变化，报告期内，公司为提高竞争力，提高公司产品的 技术含量，加大对于自行车系统业务的产品研发、营销投入，并调整了公司业务人员的考核机制，由此导 致传统业务候车亭销售下降。 随着根据市场前景的自行车系统业务的不断扩张，公司在 2016 年订单增长迅速，处于高速成长期，前 期的期间费用较高，收入在后期分期确认，导致 2016 年净利润降幅较大，但从业务拓展增长方面，企业发 展前景乐观。公司的治理机制、经营管理制度等体系逐步完善； 核心经营管理团队、核心技术和业务团队 保持稳定；公司的会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好；公司 拥有良好的持续经营和发展能力。 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。本年度 公司保持健康稳定发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主 的经营能力； （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司慈善损赠 60000 元。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和 保障员工 合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 一、互联网思维深度渗透融合 公告编号：2017-017 21 在全国政协十二届二次会议中，李克强总理提出要制定“互联网+”行动计划，意味着“互联网+”正 式上升为国家战略，“十三五”期间互联网将同交通行业深度渗透融合，对相关环节产生深刻变革，并将 成为建设智慧交通的提升技术和重要思路。 二、绿色交通成为交通发展新底色 加快推进绿色循环低碳交通运输发展，是加快转变交通运输发展方式、推进交通运输现代化的一项艰 巨而紧迫的战略任务。近年来，国家层面通过出台相关政策、开展城市试点等方式积极推进绿色交通建设。 2012 年交通运输部颁布实施了《关于贯彻落实〈国务院关于城市优先发展公共交通的指导意见〉的实施意 见》。 三、新兴技术应用更加普及 “十三五”期间，随着云计算、大数据、移动互联网、社交网络媒体等新兴技术的发展，其在智慧交 通行业中的应用将更加普及，物联网——车联网迎来爆发式增长。 （二）公司发展战略 公司从公交候车亭为依托，遮阳棚及自行车亭棚为延伸，发展成公共自行车租赁系统的供应商，公司 以集研发、设计、生产、安装、运营于一体的全产业链优势，利用物联网技术、云计算技术以及信息技术， 将城市资源短缺、环境污染、交通拥堵、安全隐患等“城市病”有效化解，这些技术的应用能够使城市变 得更易于被感知，城市资源更易于被充分整合，在此基础上实现对城市的精细化和智能化管理，从而减少 资源消耗，降低环境污染，解决交通拥堵，消除安全隐患，最终实现城市的可持续发展。 公司将通过物联网技术及大数据平台为城市提供全方位、立体化的绿色交通服务，创立全民参与的低碳 环保出行交易平台；引导全社会养成“绿色出行，低碳环保”的生活习惯。在未来的 3－5 年，齐心科技 期望成为国内公共自行车租赁系统行业知名品牌，和国内一流的专业一体化生产销售集团企业，预计实现 销售收入3亿元以上。“打造绿色交通体系、促进生态城市建设”，全力实现做中国领先的城市绿色交通系统 开发商和运营服务商；公司未来将巩固并强化智慧交通系统的专业优势地位，并通过在技术研发、商业模 式方面的不断创新，积极拓展其他智慧交通系统产品市场，逐步形成优势突出、门类齐全的产品线。在不 断完善产业结构，提升整体竞争力的基础上，公司将利用在智慧公交系统的技术积累和市场渠道，适时向 智慧交通全领域拓展，进入全智能化的智慧交通领域，实现公司产业价值链的再次升级。 公司的愿景是：成为智慧城市一流水平的综合服务商。 （三）经营计划或目标 公告编号：2017-017 22 制定技术研发的方向和重点。基于公司发展战略定位、战略目标的考虑，当前公司技术研发的重点仍 是以智慧交通系统，自行车租赁系统，智慧交通系统的改进和新技术的研发。打造‘智汇齐心’，推广大并 运营产品系列：智能人脸抓拍识别系统、有桩公共自行车系统、无桩公共自行车系统、电动助力公共自行 车系统、智能公交到站系统、智能立体停车库系统、区域停车收费系统、城市综合智能停车系统、城市家 居系列产品，利用互联网将所有产品系列进行整合，全方位解决交通出行问题。 （四）不确定性因素 公司近几年持续进行新产品研发，研发项目完成进度和市场的把控能力是公司后续增长 的关键。受技 术更新、工艺变化、政策变化等因素影响，市场本身也会有较大波动。项目的 研发投入、研发周期和调试 周期都会影响到项目的交付和验收，市场存在一定的不确定性和 变化风险。公司在本报告中关于未来经营 目标和计划等陈述，能否实现取决于外部市场状况 以及公司经营团队对实际情况的把握等诸多因素，不构 成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、融资渠道单一，公司的产品优势不能完全转换为市场优势的风险 在产业链的延伸上，公司产品系列多元化，公司已经开发了拥有自主知识产权的第三代公共自行车租 赁系统项目，另可提供自行车亭棚、智能公交候车亭和智能遮阳棚等一系列的配套基础设施，还可进行广 告业务的对接；在产品技术上，公司致力于公共自行车系统的研发，在行业内确立了一定的软件研发和应 用优势，提供整体方案能力在业内领先。但公司目前的收入实现模式为系统销售模式，通常与客户签订 5 年的合同，并一般在合同期内分批较为均匀地收取系统运营服务款项，因此公司在公共自行车项目的开发、 采购、安装等业务环节中面临着较大的营运资金投入。目前公司发展所需资金主要通过利润留存和自有资 金解决。融资渠道的单一制约了公司的高速发展和扩张，限制业务领域的开拓，导致公司的技术优势在转 化为市场优势时有一定程度的削弱。 2、新市场开拓风险 公司业务以候车亭、电话亭为主，盈利模式相对单一，集中在销售收入方面。随着公司公共自行车业 务不断拓展的趋势，公司将开始大力拓展营销网络，借助手机扫码租车、手机APP业务等技术手段，积极 探索和发展各类增值业务模式。如果新市场的业务拓展无法达到预期或公司的管理提升无法支持营销网络 公告编号：2017-017 23 的扩张，将会带来一定的市场开拓风险，进而影响到公司业务的持续快速增长。 3、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善。2016 年 6 月，有限公司整体变更 为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运 作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相 关内部控制制度不能有效执行的风险。 4、市场竞争风险 市政设施企业数量众多，业务同质化较高，市场竞争强劲，大量低门槛同业竞争者的存在，压缩企业 的利润空间，导致了长期以来行业利润普遍较低。为了回收成本，获取利润，企业在中标后可能会通过减 少原材料的投入来降低成本，将带来产品和服务质量降低的风险。 5、应收账款余额较大且增长较快的风险 应收账款余额较大且增长较快,公司应收账款余额在2016年、2015、2014三年分别为13,928,500.05 元、10,897,754.32元和8,515,502.44元,占近三年营业收入的比例分别为40.08%、21.61%和26.95%;公司 面临一定的应收账款余额较大且增长较快的风险。 6、原材料价格波动的风险 公司成本核算主要包括直接材料、直接人工、制造费用等内容，其中主营业务成本中直接材料占比最 高，报告期内占比均在 60%以上。直接材料主要是自行车系统、电话亭及候车亭等所需的亭棚、锁止器、 自行车、镀锌板、中板、钢化玻璃、油漆、耐力板、阳光板等材料的成本，主要原材料价格的可能性波动 将影响了公司的生产成本、加大了存货管理难度，从而造成销售收入波动的风险。 7、实际控制人不当控制的风险 王敏君为公司实际控制人，直接持有公司股份 77.49%，自公司成立以来，一直对公司的经营管理具 有实质决策权。若实际控制人利用其对公司的控制地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面 的的决策进行不当控制，可能给公司的正常运营带来风险，侵害各方利益相关者的权益。 八、银行承兑汇票融资的风险 公司报告期内存在开具无真实交易背景的应付票据行为，主要系公司有限公 司阶段经营不规范，公 司银行借款融资和直接融资较为困难所致。截至 2016 年 3 月 31 日公司尚未解付的应付票据余额为 1200 万元。 公司利用供应商开具无真实交易背景的票据的行为违反了《中华人民共和国 票据法》第十 公告编号：2017-017 24 条关于“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用原则，具有 真实的交易关系和债权债务关系”的 规定。但公司上述行为目的仅系为获得充足 便捷的资金用于公司经营业务和发展，并非以非法占有银行 资金为目的，不属于 《中华人民共和国票据法》第一百零二条“有下列票据欺诈行为之一的，依法追 究 刑事责任”以及第一百零三条“有前条所列行为之一，情节轻微，不构成犯罪 的，依照国家有关规定给 予行政处罚”的情形。 应对措施：公司就此事项出具《关于规范票据管理的承诺函》，承诺“将严 格按 照《票据法》等有关法律、法规要求签发、取得和转让所有票据，规范票据 管理，杜绝发生任何违反票 据管理相关法律法规的票据行为”。控股股东及实际 控制人王敏君亦出具《承诺函》：“将严格督促齐心 科技出具的《关于规范票据 管理的承诺函》的切实履行，如因不规范使用票据行为而受到任何处罚，或 因该 等行为而被任何第三方追究任何形式的法律责任，由此造成有关损失均由本人承 担”。公司已通过 建立和完善内控机制等一系列整改措施逐步规范此类行为，以 确保该情况不再发生。公司完善了《财务 管理制度》、《票据管理制度》等制度 确保此后不再开具无真实交易背景的票据。 九、公司部分土地及房产未取得土地及房产证书的风险 公司位于宁海县黄坛镇车站西路 208 号厂区西北部存在 12333.4 平方米（约 18.5 亩）的未办妥土 地使用权证的土地，及该地块上 19179.0 平方米的未办妥产 权证的厂房，公司未能及时办妥该地块使用 权证及相应产权证的原因系政府为支 持企业发展，先于工业用地指标获批之前允许公司规划使用该地块。 目前公司在 积极与主管部门协商尽快办理土地及房产证书，公司不能顺利取得上述证书的可 能性很低， 但仍存在因不可预期因素导致无法取得上述证书的风险。 十、公司关联担保的风险 报告期内，公司存在为关联方宁波雅蕾、宁海齐力贷款提供担保 的情形，以上担保均履行了股东会 决议程序。截止本公开转让说明书 说明书签署之日，宁波雅蕾、宁海齐力两家公司正常经营，未出现破 产、 清算及无法偿还借款被银行要求担保公司清偿的情况，但如果被 担保方未能在合同规定的期限内归还银 行贷款，公司将承担偿还风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 _____________________________________________ （二）关键事项审计说明： 公告编号：2017-017 25 无 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 第五节二(二) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(九) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （二）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必 要决策程序 是否关联担保 宁波雅蕾生物 科技有限公司 7,900,000.00 2016-10-27 到 2017-12-31 保证 连带 否 是 宁海齐力节能 科技有限公司 5,000,000.00 2016-5-20 到 2017-5-20 保证 连带 是 是 总计 12,900,000.0 0 - - - - - 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 12,900,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 公司对上述关联方担保已经在公开转让说明书进行披露，其中宁波雅蕾生物科技股份有限公司在 公告编号：2017-017 26 2016 年 10 月 27 日重新签订贷款合同，公司与贷款银行兴业银行宁波宁海支行签订保证合同，本次关联 担保未及时审议并披露，经本次董事会补充审议，并将提请年度股东大会审议。本次关联交易的详细情况 详见 2017-021 号公告。 就公司为宁波雅蕾生物科技有限公司提供的担保，为防止对公司和小股东利益的损害，已由宁波雅蕾 生物科技有限公司和股东吕永楚、股东王月琴对公司的该项担保事项进行了反担保；就公司为宁海齐力节 能科技有限公司提供的担保，为防止对公司和小股东利益的损害，已由宁海齐力节能科技有限公司和股东 杨显英、股东丁爱妙对公司的该项担保事项进行了反担保。 目前相关贷款合同的履行情况良好，未发生借款方因偿债不能而导致齐心科技需实际承担担保责任的 情况。宁波雅蕾、宁海齐力的经营状况良好，具有一定的清偿能力，违约风险较小；宁波雅蕾的股东吕永 楚、王月琴以及宁海齐力的股东杨显英、丁爱妙的个人经济条件宽裕，均拥有房屋、车辆等固定资产。根 据反担保合同，即使相关债权到期，若宁波雅蕾、宁海齐力无法以其资产完全覆盖被担保债权，也可以连 带保证股东的个人财产实现连带保证责任。 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 王月琴 资金 借款 30,000.00 30,000.00 0.00 是 是 总计 - - 30,000.00 30,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况：此笔资金系关联人王月琴向公司暂借款，已于 2016 年 7 月份归还。公司将 加强规范治理，严格控制关联资金占用按公司制度流程执行。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 王敏君 提供资金支持 26,920,626.11 是 胡军辉 提供资金支持 5,673,000.00 是 王亚琴 提供资金支持 813,944.40 是 宁海齐力节能科技有限公司 提供资金支持 520,000.00 是 宁波雅蕾生物科技有限公司 提供资金支持 422,461.43 是 王敏君、王未未 提供银行担保 24,950,000.00 是 公告编号：2017-017 27 总计 - 59,300,031.94 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易已经本次董事会审议，并将提请 2016 年年度股东大会审议，详见公告编号 2017-022 目前公司正处于快速发展时期，对资金需求较大，鉴于目前的融资渠道有限，为支持公司发展，关联方为 公司提供借款和担保。该关联交易真实、必要。 本次关联交易能够解决公司的资金需求，加快公司经营发展，不会损害公司股东及公司债权人的利益。 （八）承诺事项的履行情况 1、关于开具无真实交易背景的应付票据行为，承诺“将严格按照《票据法》等有关法律、法规要求 签发、取得和转让所有票据，规范票据管理，杜绝发生任何违反票据管理相关法律法规的票据行为”。在 报告期内，公司已解付所有承诺汇票，公司及实际控制人王敏君在报告期内严格履行上述承诺，未有违背 承诺事项。 2、关于厂区内部份土地及房产未取得土地证与房产证的承诺，现宁海县黄坛镇人民政府已向浙江省 国土资源厅土地指标报批中。公司及当地相关部门在报告期内严格履行上述承诺，未违背承诺事实。 3、公司控股股东、实际控制人已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。在报告期内公司控股 股东、实际控制人严格履行上述承诺，未违背承诺事实。 4、公司在申请挂牌时，公司控股股东、法人股东、董事、监事、管理层、核心技术人员以及关联企 业 所出具的《避免同业竞争承诺函》，在报告期间均严格履行了上述承诺，未违背承诺事实。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 固定资产 抵押 8,824,347.30 5.94% 授信抵押 无形资产 抵押 20,327,947.68 13.68% 授信抵押 货币资金 质押 6,320,000.00 4.25% 保证金和质押存款 总计 - 35,472,294.98 23.87% - 公告编号：2017-017 28 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 39,000,000 100.00% -39,000,00 0 0 _______ 其中：控股股东、实际控制 人 35,100,000 90.00% -35,100,00 0 0 _______ 董事、监事、高管 0 - _______ _______ _______ 核心员工 0 - _______ _______ _______ 有限售 条件股 份 有限售股份总数 0 _______ 39,000,000 39,000,00 0 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 0 _______ 30,220,000 30,220,00 0 77.49% 董事、监事、高管 _______ _______ _______ 0 - 核心员工 0 _______ _______ 0 - 总股本 39,000,000 - 0 39,000,00 0 - 普通股股东人数 4 公司与 2016 年 6 月 28 日，整体变更为股份有限公司，由此导致报告期内股份限售情况的 变动 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 王敏君 35,100,000 -4,880,000 30,220,000 77.49% 30,220,000 0 2 福鼎合投资 0 3,900,000 3,900,000 10.00% 3,900,000 0 3 王高岳 3,900,000 -970,000 2,930,000 7.51% 2,930,000 0 4 润和汇投资 0 1,950,000 1,950,000 5.00% 1,950,000 0 合计 39,000,000 0 39,000,000 100.00% 39,000,000 0 前十名股东间相互关系说明：王高岳系王敏君父亲，控股股东王敏君在福鼎合投资出资 450 万元，占比 15%， 在润和汇投资出资 1650 万元，占比 55%。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 王敏君先生，1978 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994 年 9 月至 1997 年 7 公告编号：2017-017 29 月就读于宁波农校乡镇管理专业；1997 年 8 月至 1998 年 6 月，赋闲；1998 年 7 月至 2000 年 5 月供职于 宁海县乡镇企业管理局；2000 年 8 月至 2004 年 6 月，任宁海县齐心通信设备有限公司经理；2004 年 6 月至 2005 年 7 月，任宁海县齐心通信设备有限公司执行董事兼总经理；2005 年 8 月至 2014 年 6 月，任 宁波齐心电子有限公司执行董事、总经理；2014 年 6 月至 2016 年 3 月，任宁波齐心科技股份有限公司董 事长、总经理；2016 年 3 月至 2016 年 6 月，任宁海齐心电子科技有限公司董事长、总经理；2016 年 6 月至今，任宁波齐心科技股份有限公司董事长、总经理。 报告期内公司控股股东未发生过变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致，详见“控股股东情况”。 报告期内，公司实际控制人未有变动。 公告编号：2017-017 30 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 宁海县农商银行股 份有限公司黄坛支 行 2,800,000.00 7.08% 2016.3.27 到 2016.9.26 否 银行借款 宁海县农商银行股 份有限公司黄坛支 行 2,000,000.00 7.83% 2016.10.26 到 2017.1.25 否 银行借款 浦发银行宁海支行 2,000,000.00 4.38% 2016.11.15 到 2017.11.14 否 银行借款 浦发银行宁海支行 3,000,000.00 4.89% 2016.5.27 到 2017.5.26 否 银行借款 中国工商银行股份 有限公司宁海支行 3,000,000.00 5.65% 2016.4.20 到 2017.4.12 否 银行借款 中国农业银行股份 有限公司宁海县支 行 2,000,000.00 5.65% 2016.3.2 到 2017.3.2 否 银行借款 宁波银行 3,000,000.00 5.90% 2016.8.16 到 2017.8.16 否 银行借款 中信银行股份有限 公司宁波宁海支行 15,000,000.00 5.66% 2016.1.27 到 2017.1.27 否 民间非银行金融机构 借款 宁海县兴宁中小企 业发展促进中心 31,600,000.00 17.50% 单日资金周转 否 民间非银行金融机构 借款 宁海县华信小额贷 款股份有限公司 750,000.00 17.50% 单日资金周转 否 公告编号：2017-017 31 合计 - 65,150,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 选择日期 - - - 合计 - - - 报告期内，公司无利润分配情况 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 经本次董事会审议，本年度公司未分配利润不转增不分配。 公告编号：2017-017 32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 王敏君 董事长、总经理 男 39 大专 2016.6.27-2019.6.26 是 胡军辉 董事、常务副总经 理、董事会秘书 男 37 本科 2016.6.27-2019.6.26 是 王亚琴 副总经理 女 47 高中 2016.6.27-2019.6.26 是 陈四平 董事、副总经理 男 49 高中 2016.6.27-2019.6.26 是 马义萍 董事、财务总监 女 45 大专 2016.6.27-2019.6.26 是 黄晓军 董事 男 35 本科 2016.6.27-2019.6.26 是 吕秀娜 监事主席 女 32 大专 2016.6.27-2019.6.26 是 祝晓云 监事 男 35 大专 2016.6.27-2019.6.26 是 倪建设 监事 男 47 高中 2016.6.27-2019.6.26 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 王敏君 董事长、总经理 35,100,000 -4,880,000 30,220,000 77.49% 0 胡军辉 董事、常务副总经 理、董事会秘书 0 - - - - 王亚琴 副总经理 0 -- - - - 陈四平 董事、副总经理 0 - - - - 马义萍 董事、财务总监 0 - - - - 黄晓军 董事 0 - - - - 吕秀娜 监事主席 0 - - - - 祝晓云 监事 0 - - - - 倪建设 监事 0 - - - - 合计 - 35,100,000 -4,880,000 30,220,000 77.49% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2017-017 33 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 24 42 生产人员 177 242 行政管理人员 28 48 财务人员 17 28 销售人员 20 40 员工总计 266 400 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 2 6 本科 14 41 专科 85 135 专科以下 164 217 员工总计 266 400 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人才引进 公司历来重视人才引进,有针对性招聘优秀应届毕业生和专业性人才,并提供与自身价值相适应的待遇、 职 位和多元化的晋升通道。 2、员工培训 公司一直十分重视员工的培训和发展工作,制定了系列的培训计划与人才培训项目,全面加强员工培训工 作,包括新员工入职培训,新员工公司文化理念培训,不断提高公司员工素质和能力,提升员工和部门工作效 率,为公司发展目标的实现提供坚实的技术和基础的保障。 3、 员工薪酬政策 公司雇员之薪酬包括薪金,津贴等。公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相 关 法规、规范性文件,公司与员工签订《劳动合同书》,公司按照相关法律、法规及地方相关社会保险政策, 为 员工办理养老、医疗、工伤、事业、生育的社会保险和住房公积金。 4、需要公司承担的离退休员工人数 公告编号：2017-017 34 公司执行国家和地方的社会保险制度,没有公司需要承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 黄晓军先生，1982 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 9 月至 2005 年 6 月， 就读于中国计量大学电子信息专业；2005 年 6 月至 2008 年 3 月，在上海圣特丽建筑智能科技有限公司任 研发工程师；2008 年 5 月至 2013 年 3 月，在杭州惠尔森科技有限公司任硬件研发部经理；2013 年 3 月至 2016 年 6 月，历任齐心电子、齐心科技、齐心电子科技杭州分公司负责人。2016 年 6 月至今在宁波齐心科 技股份有限公司任董事、杭州分公司负责人。 周贤常先生，1981 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001 年 9 月至 2004 年 6 月， 就读于浙江机电职业技术学院；2004 年 7 月至 2007 年 3 月，在宁波禾采医疗器械有限公司任副经理；2007 年 4 月至 2011 年 4 月，在宁波齐心电子有限公司任技术员；2011 年 4 月至 2016 年 6 月，历任齐心电子、 齐心科技、齐心电子科技技术部主管。2016 年 6 月至今任宁波齐心科技股份有限公司技术部主管 公告编号：2017-017 35 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 6 月 27 日，公司全体发起人依法召开了创立大会。依据《公司法》 的相关规定，创立大会通 过了股份公司的《公司章程》，选举产生了股份公司第一届董事会及监事会成员，分别由 5 名董事 3 名监事 组成。 公司本着规范运作的基础和原则，按照《公司法》、《证券法》、《业务规则》以及全国中小企股份转让 系统有关文件及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，不断提高公司规范运作水平。 公司建 立健全了由股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等组成的公司法人治理结构，制定了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外担保管理办法》、《关联交易 管理办法》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理办法》、《资金管理办法》、《投资者关系管理制度》等规 章制度。 报告期内，股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层规范运作，涉及重大事项均按照相关制 度要求进行决策，未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司董、监、高能够切实履行勤勉尽责的义务，切 实保障了公司和股东的合法权益。 公司将会持续按照股转系统的要求，接受中国证监会等有关部门和机构 的持续督导，广泛认真听取股 东、员工等对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理机制的不断 改进，进一步提高法人治理水平。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 公告编号：2017-017 36 首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》 的要求进行充分 的信 息披露，保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强 中小股东保护，制定了《股东大会议事规则》、《关 联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《投资者关系 管理制度》等规定，在制度层面保障公司股东特别 是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 再 次，公司设立了电话、电子邮件、现场沟通等沟通渠道，随时解答股东提出的疑问及意见建议，形成了良 好有效的沟通机制。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营管理决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、 《非上市公众公司 监 督管理办法》及有关公司内控制度规定的程序和规则进行。经董事会评估认为， 公司重大决策治理机制 完 善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文 件 的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 6 月 12 日,召开第一届董事会第 一次会议,审议通过了《审议《关于申请公 司股票进入全国中小企业股份转让系统挂 牌并纳入非上市公众公司监管的议案》、 《关 于对公司治理机制进行评估、依法建立健全 公司治理机制的议案》、审议通过《关于制 定宁波齐心科技股份有限公司信息披露管 理办法>的议案》、审议通过《关于制定宁波 齐心科技股份有限公司投资者关系管理制 度>的议案》、审议通过《关于聘请中介机构 的议案》、审议并通过《关于提请授权公司 公告编号：2017-017 37 董事会全权办理申请公司股票进入全国中 小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议 案》、《关于召开公司 2016 年第一次临时股 东大会的议案》、 《关于确认公司于有限公司 期间关联交易事项的议案》。 2、2016 年 7 月 14 日,召开了第一届董事会 第二次会议,会议审议通过了《关于公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让的议案》、 《关于公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌后协议转让的议 案》、 《关于授权董事会办理公司在人国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让股票有 关事宜的议案》、 《关于公司进入全国中小企 业股份转让系统挂牌后适用的〈股份有限公 司章程(草案)〉的议案》、 《关于公司执行〈财 务管理制度〉的议案》、《关于公司执行〈关 联交易管理办法〉的议案》、《关于公司执行 对外投资管理办法》的议案》、《关于公司执 行〈对外担保管理办法〉的议案》、《关于公 司执行〈投资者关系管理制度〉的议案》、 《关于公司执行〈信息披露制度〉的议案》、 《关于公司制定并执行〈承兑汇票管理制 度〉的议案》、《关于认定公司核心技术人员 的议案》。 3、2016 年 11 月 13 日,召开了第一届董事 会第三次会议,会议审议通过了《关于公司 在即墨市设立全资项目子公司的议案》。 4、2016 年 12 月 29 日,召开了第一届董事 会第四次会议,会议审议通过了《关于转让 公告编号：2017-017 38 江西浙赣齐心实业有限公司 90%股权并追 加王敏君 1600 万股股票质押进行融资的议 案》。 监事会 1 1、2016 年 6 月 12 日召开了第一届监事会 第一次会议,会议审议通过了《关于选举宁 波齐心科技股份有限公司第一届监事会主 席的议案》。 股东大会 2 1、2016 年 6 月 27 日召开了 2016 年第一次 股东大会,会议审议通过了《关于宁波齐心 科技股份有限公司筹办情况的报告》、《关 于设立宁波齐心科技股份有限公司的议 案》、《关于宁波齐心科技股份有限公司设 立费用的报告》、《关于制定〈宁波齐心科 技股份有限公司章程〉的议案》、《关于制 定〈宁波齐心科技股份有限公司股东大会议 事规则〉的议案》、《关于制定〈宁波齐心 科技股份有限公司董事会议事规则〉的议 案》、《关于制定〈宁波齐心科技股份有限 公司监事会议事规则〉的议案》、《关于制 定〈宁波齐心科技股份有限公司关联交易管 理制度〉的议案》、《关于制定〈宁波齐心 科技股份有限公司对外担保管理制度〉的议 案》、《关于制定〈宁波齐心科技股份有限 公司对外投资管理制度〉的议案》、《关于 制定〈宁波齐心科技股份有限公司总经理工 作制度〉的议案》、关于制定〈宁波齐心科 技股份有限公司董事会秘书工作规则〉的议 案》、《关于制定〈宁波齐心科技股份有限 公司信息披露管理制度〉的议案》、《关于 公告编号：2017-017 39 制定〈宁波齐心科技股份有限公司财务管理 制度〉的议案》、关于制定〈宁波齐心科技 股份有限公司投资者关系管理办法〉的议 案》、《关于选举宁波齐心科技股份有限公 司董事的议案》、《关于授权董事会或其委 任的人员办理宁波齐心科技股份有限公司 设立工商登记手续的议案》。 2、2016 年 7 月 14 日,召开了 2016 年第二 次临时股东大会,审议通过了《关于公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让的议案》、《关于公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌后协议转让的议 案》、《关于授权董事会办理公司在人国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让股票 有关事宜的议案》、《关于公司进入全国中 小企业股份转让系统挂牌后适用的〈股份有 限公司章程(草案)〉的议案》、《关于公司 执行〈财务管理制度〉的议案》、《关于公 司执行〈关联交易管理办法〉的议案》、《关 于公司执行对外投资管理办法》的议案》、 《关于公司执行〈对外担保管理办法〉的议 案》、《关于公司执行〈投资者关系管理制 度〉的议案》、《关于公司执行〈信息披露 制度〉的议案》、《关于公司制定并执行〈承 兑汇票管理制度〉的议案》、《关于认定公 司核心技术人员的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 公告编号：2017-017 40 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范，会议文件存档保存情况规范，会议公告能够按照信息披露的 规 定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。 （三）公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》、 《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求，并 结 合公司实际情况全面推行制度化规范化管理。报告期内，公司制定实施了《公司年度报告重大差错责任 追 究制度》、《公司备用金管理制度》等制度，不断提高公司规范运作水平。 公司股东大会、董事会主要行使 决策权，监事会行使监督权，经营管理层行使执行权。同时，各职能 部门之间建立了有效的沟通渠道，确 保权力行使的合理性、有效性。公司全体董事、监事、高级管理人员 勤勉尽责。公司董事会、监事会共同 对股东大会负责，经营管理层对董事会负责。股东大会、董事会、监 事会之间形成了权责明确、相互制衡、 相互协调、相辅相成的关系。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信 息披 露细则（试行）》等规范性文件，以及公司《投资者关系管理制度》的规定，履行信息披露义务，畅 通投资者沟 通联系的渠道。公司严格按照持续信息披露的规定与要求，确保股东的知情权、参与权、质询 权和表决权得到 尊重、保护。同时，董事会办公室确保对外联系方式（电话、邮箱、网络等）的畅通，在 保证符合信息披露的 前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建 议和不能解答的问题及时 上报公司董事会。个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由 董事长和董事会秘书统筹安排。 通过上述渠道，确保公司与股东及潜在投资者之间的良好沟通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1.公司依法运作情况 报告期内，公司董事会能够严格按照《公司法》、 《公司章程》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试 行）》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效，为进 一 步规范运作，公司进一步建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公司董事、高级管理人员在执 行 公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢 业 业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公 司 公告编号：2017-017 41 股东、公司利益的行为。 2.公司财务情况 报告期内，公司监事会认真细致地检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会认为：公司财 务 报表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》等有关规定，公司 2016 年度财务报告能够真实 反 映公司的财务状况和经营成果，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“标准无保留意见”审计 报 告，其审计意见是客观公正的。 3、公司对外担保及股权、资产置换、资产出售、关联交易情况 报告期内，公司无债务重组、非货币性交易、资产置换，公司对外担保的 2 笔保证借款，雅蕾生物系 公司实际控制人王敏君姐夫控股公司，其生产经营状况良好；齐力节能担保所借 500 万元人民币，实际归 本公司使用。出售江西浙赣齐心 90%股权并追加实际控制人王敏君 1600 万股股票质押进行融资而形成的出 售资产与关联交易，有助于缓解经营压力，加速公司资金周转，对公司业务发展有积极作用，不会对公司 的生产经营及公司股东的利益产生不利影响。无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 4、企业内部控制情况 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》和国家有关法律法规的规定并结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，企业内部 控制制度基本得到有效执行。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于公司股东、实际控制人，具有独立 完 整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格遵循《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》以及《信息披露管理办法》， 建立健全了各项内部控制制度。公司在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等各个方 面 已建立了基本健全的、合理的内部控制制度，完善了符合现代企业管理要求的法人治理结构及内部组织 结 构。报告期内，公司法人治理、经营管理、信息披露和重大事项等活动严格按照法律法规和公司各项内 控 管理制度的规定进行，公司的内部控制是有效的。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具 体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 公告编号：2017-017 42 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，不断完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度不断完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的 质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制 定了《信息披露管理制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披 露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司已于本次董事会制定了《年度报告重大 差错责任追究制度》，进一步增强了信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性。 公告编号：2017-017 43 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中审亚太审字【2017】020240 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 杨安杰、高敏建 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 中审亚太审字【2017】020240 号 宁波齐心科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波齐心科技股份有限公司（以下简称“齐心科技公司”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是齐心科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 公告编号：2017-017 44 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了齐心科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨安杰 中国注册会计师：高敏建 中国·北京 二〇一七年四月二十七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6.1 7,100,339.06 10,873,474.88 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 6.2 13,928,500.05 10,897,754.32 预付款项 6.3 4,094,911.47 3,071,555.68 应收保费 ____________ ____________ 公告编号：2017-017 45 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 6.4 8,010,353.72 8,832,425.21 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 6.5 22,371,307.20 5,606,143.15 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 6.6 368,531.26 ____________ 流动资产合计 55,873,942.76 39,281,353.24 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 6.7 49,986,714.94 51,518,906.84 在建工程 0.00 ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 6.8 26,111,022.02 20,771,386.45 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 6.9 14,856,564.02 17,752,169.54 递延所得税资产 6.10 1,716,217.86 260,006.34 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 92,670,518.84 90,302,469.17 资产总计 148,544,461.60 129,583,822.41 流动负债： 短期借款 6.11 30,000,000.00 26,600,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 6.12 5,000,000.00 ____________ 应付票据 6.13 200,000.00 23,220,000.00 应付账款 6.14 6,964,029.45 6,910,571.16 公告编号：2017-017 46 预收款项 6.15 3,085,256.22 3,940,540.61 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 6.16 2,609,406.55 1,937,503.88 应交税费 6.17 8,921,395.56 8,761,062.92 应付利息 6.18 42,303.42 49,371.92 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 6.19 57,189,136.54 17,566,367.29 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 114,011,527.74 88,985,417.78 非流动负债： 长期借款 0.00 ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 114,011,527.74 88,985,417.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.20 39,000,000.00 39,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 6.21 841,090.44 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 6.22 0.00 373,209.23 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 6.23 -5,308,156.58 1,225,195.40 归属于母公司所有者权益合计 34,532,933.86 40,598,404.63 公告编号：2017-017 47 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 34,532,933.86 40,598,404.63 负债和所有者权益总计 148,544,461.60 129,583,822.41 法定代表人：王敏君 主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________ （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,715,303.05 10,873,474.88 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 13.1 14,710,130.05 10,897,754.32 预付款项 4,094,911.47 3,071,555.68 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 13.2 8,318,786.91 8,832,425.21 存货 22,371,307.20 5,606,143.15 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 361,227.37 ____________ 流动资产合计 56,571,666.05 39,281,353.24 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 13.3 6,000,000.00 ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 49,886,008.50 51,518,906.84 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 20,327,947.68 20,771,386.45 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 14,856,564.02 17,752,169.54 递延所得税资产 1,715,697.28 260,006.34 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 92,786,217.48 90,302,469.17 公告编号：2017-017 48 资产总计 149,357,883.53 129,583,822.41 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 26,600,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 5,000,000.00 ____________ 应付票据 200,000.00 23,220,000.00 应付账款 6,934,029.45 6,910,571.16 预收款项 3,085,256.22 3,940,540.61 应付职工薪酬 2,543,332.48 1,937,503.88 应交税费 8,548,409.56 8,761,062.92 应付利息 42,303.42 49,371.92 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 58,333,350.19 17,566,367.29 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 114,686,681.32 88,985,417.78 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 114,686,681.32 88,985,417.78 所有者权益： 股本 39,000,000.00 39,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 841,090.44 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 ____________ 373,209.23 未分配利润 -5,169,888.23 1,225,195.40 公告编号：2017-017 49 所有者权益合计 34,671,202.21 40,598,404.63 负债和所有者权益总计 149,357,883.53 129,583,822.41 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 34,751,442.89 50,436,405.55 其中：营业收入 6.24 34,751,442.89 50,436,405.55 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 43,607,833.79 41,007,092.39 其中：营业成本 6.24 20,674,781.29 24,180,534.00 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 6.25 445,998.83 969,528.61 销售费用 6.26 3,492,991.65 2,377,504.44 管理费用 6.27 16,198,707.03 11,647,062.49 财务费用 6.28 2,213,929.44 4,040,792.65 资产减值损失 6.29 581,425.55 -2,208,329.80 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 6.30 -246,672.46 ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,103,063.36 9,429,313.16 加：营业外收入 6.31 1,167,537.15 69,873.58 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 6.32 183,716.63 380,343.53 其中：非流动资产处置损失 81,312.79 ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -8,119,242.84 9,118,843.21 减：所得税费用 6.33 -1,053,772.07 2,233,897.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,065,470.77 6,884,945.68 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 -7,065,470.77 6,884,945.68 公告编号：2017-017 50 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 ____________ 6,884,945.68 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -7,065,470.77 6,884,945.68 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.18 0.18 （二）稀释每股收益 -0.18 0.18 法定代表人：王敏君 主管会计工作负责人：___________会计机构负责人：___________ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 13.4 33,531,317.16 50,436,405.55 减：营业成本 13.4 20,425,634.87 24,180,534.00 营业税金及附加 366,780.71 969,528.61 销售费用 3,492,991.65 2,377,504.44 管理费用 15,794,098.58 11,647,062.49 财务费用 2,212,398.86 4,040,792.65 资产减值损失 578,205.01 -2,208,329.80 公告编号：2017-017 51 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,338,792.52 9,429,313.16 加：营业外收入 1,167,504.15 69,873.58 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 183,716.63 380,343.53 其中：非流动资产处置损失 81,312.79 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -8,355,005.00 9,118,843.21 减：所得税费用 -1,427,802.58 2,233,897.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,927,202.42 6,884,945.68 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 -6,927,202.42 6,884,945.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,745,076.56 46,789,909.29 公告编号：2017-017 52 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 6.34 23,919,040.83 27,244,832.09 经营活动现金流入小计 58,664,117.39 74,034,741.38 购买商品、接受劳务支付的现金 29,624,417.53 12,814,509.61 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 12,394,839.40 9,423,292.33 支付的各项税费 1,336,177.77 757,715.22 支付其他与经营活动有关的现金 6.34 26,007,182.00 23,161,545.50 经营活动现金流出小计 69,362,616.70 46,157,062.66 经营活动产生的现金流量净额 -10,698,499.31 27,877,678.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 6.34 14,754,823.88 88,829,877.37 投资活动现金流入小计 14,754,823.88 88,829,877.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,994,389.80 14,136,765.02 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 6.34 13,902,647.16 67,683,166.67 投资活动现金流出小计 15,897,036.96 81,819,931.69 投资活动产生的现金流量净额 -1,142,213.08 7,009,945.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-017 53 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 65,150,000.00 26,600,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 6.34 59,590,031.94 117,104,313.02 筹资活动现金流入小计 124,740,031.94 143,704,313.02 偿还债务支付的现金 61,750,000.00 22,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,630,642.81 2,471,020.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 6.34 49,251,812.56 153,064,985.17 筹资活动现金流出小计 112,632,455.37 178,086,006.00 筹资活动产生的现金流量净额 12,107,576.57 -34,381,692.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 266,864.18 505,931.42 加：期初现金及现金等价物余额 513,474.88 7,543.46 六、期末现金及现金等价物余额 780,339.06 513,474.88 法定代表人：王敏君 主管会计工作负责人：___________会计机构负责人：___________ （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,745,076.56 46,789,909.29 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 22,729,520.01 27,244,832.09 经营活动现金流入小计 55,474,596.57 74,034,741.38 购买商品、接受劳务支付的现金 28,517,747.53 12,814,509.61 支付给职工以及为职工支付的现金 12,246,759.28 9,423,292.33 支付的各项税费 1,236,175.77 757,715.22 支付其他与经营活动有关的现金 19,429,775.33 23,161,545.50 经营活动现金流出小计 61,430,457.91 46,157,062.66 经营活动产生的现金流量净额 -5,955,861.34 27,877,678.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 15,203,707.10 88,829,877.37 投资活动现金流入小计 15,203,707.10 88,829,877.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,183,033.80 14,136,765.02 投资支付的现金 6,000,000.00 ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 公告编号：2017-017 54 支付其他与投资活动有关的现金 14,334,465.77 67,683,166.67 投资活动现金流出小计 21,517,499.57 81,819,931.69 投资活动产生的现金流量净额 -6,313,792.47 7,009,945.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 66,050,000.00 26,600,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 59,642,181.46 117,104,313.02 筹资活动现金流入小计 125,692,181.46 143,704,313.02 偿还债务支付的现金 62,650,000.00 22,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,630,642.81 2,471,020.83 支付其他与筹资活动有关的现金 49,260,056.67 153,064,985.17 筹资活动现金流出小计 113,540,699.48 178,086,006.00 筹资活动产生的现金流量净额 12,151,481.98 -34,381,692.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -118,171.83 505,931.42 加：期初现金及现金等价物余额 513,474.88 7,543.46 六、期末现金及现金等价物余额 395,303.05 513,474.88 公告编号：2017-017 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 373,209.23 ____ 1,225,195.40 ____ 40,598,404.63 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 373,209.23 ____ 1,225,195.40 ____ 40,598,404.63 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 841,090.44 ____ ____ ____ -373,209.23 ____ -6,533,351.9 8 ____ -6,065,470.77 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-017 56 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ -158,909.56 ____ ____ ____ -373,209.23 ____ 532,118.79 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ -158,909.56 ____ ____ ____ -373,209.23 ____ 532,118.79 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ 841,090.44 ____ ____ ____ 0.00 ____ -5,308,156.5 8 ____ 34,532,933.86 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 237,076.41 ____ -5,523,617.4 6 ____ 33,713,458.95 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 237,076.41 ____ -5,523,617.4 ____ 33,713,458.95 公告编号：2017-017 57 6 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 136,132.82 ____ 6,748,812.86 ____ 6,884,945.68 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,884,945.68 ____ 6,884,945.68 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 136,132.82 ____ -136,132.82 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 136,132.82 ____ -136,132.82 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-017 58 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 373,209.23 ____ 1,225,195.40 ____ 40,598,404.63 法定代表人：王敏君 主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________ （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 373,209.23 1,225,195.40 40,598,404.63 加：会计政策变更 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 373,209.23 1,225,195.40 40,598,404.63 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 373,209.23 1,225,195.40 40,598,404.63 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 841,090.44 ____ ____ ____ -373,209.23 -6,395,083.63 -5,927,202.42 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -6,927,202.42 -6,927,202.42 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 1,000,000.00 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-017 59 分配 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ -158,909.56 ____ ____ ____ -373,209.23 532,118.79 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ -158,909.56 ____ ____ ____ -373,209.23 532,118.79 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ 841,090.44 ____ ____ ____ ____ -5,169,888.23 34,671,202.21 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 237,076.41 -5,523,617.46 33,713,458.95 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 237,076.41 -5,523,617.46 33,713,458.95 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 136,132.82 6,748,812.86 6,884,945.68 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,884,945.68 6,884,945.68 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-017 60 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 136,132.82 -136,132.82 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 136,132.82 -136,132.82 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 39,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 373,209.23 1,225,195.40 40,598,404.63 公告编号：2017-017 61 财务报表附注 宁波齐心科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 1、公司基本情况 宁波齐心科技股份有限公司（以下简称本公司或公司），前身系宁海县齐心 通信设备有限公司（以下简称“齐心通信有限公司”），由王高岳、王亚琴共同出 资设立，设立时注册资本为人民币 50 万元，其中王高岳出资 40 万元，占注册 资本的 80%；王亚琴出资 10 万元，占注册资本的 20%。该次出资由跃龙联合 会计师事务所审验并于 2000 年 8 月 28 日出具跃验字[2000]第 168 号《验资报 告》。 2004 年 6 月 1 日，公司召开股东会并通过决议同意原股东王高岳、王亚琴 分别将其持有的 30 万元、10 万元股份以原价转让给王敏君。变更后的股权结构 为王敏君出资 40 万元，占注册资本的 80%；王高岳出资 10 万元，占注册资本 的 20%。 2005 年 7 月 30 日，公司召开股东会并决议通过将公司名称变更为“宁波 齐心电子有限公司”，同时增加注册资本 100 万元。变更后，注册资本为 150 万 元，其中王敏君出资 120 万元，占注册资本的 80%；王高岳出资 30 万，占注册 资本的 20%。新增注册资本由奉化市正德联合会计师事务所审验并于 2005 年 8 月 5 日出具正德内验（2005）112 号《验资报告》。 2009 年 8 月 15 日，公司召开股东会并决议通过增加注册资本 50 万元，新 增注册资本由股东王敏君认缴。变更后注册资本为 200 万元，其中王敏君出资 170 万元，占注册资本的 85%；王高岳出资 30 万元，占注册资本的 15%。新增 注册资本由宁波明州联合会计师事务所审验并于 2009 年 8 月 18 日出具甬明州 会验[2009]587 号《验资报告》。 2011 年 8 月 8 日，公司召开股东会并决议通过增加注册资本 400 万元，变 更后的注册资本为 600 万元，其中王敏君出资 540 万元，占注册资本的 90%； 王高岳出资 60 万元，占注册资本的 10%。新增注册资本由宁波东华会计师事务 公告编号：2017-017 62 所审验并于 2011 年 8 月 11 日出具甬东华会验[2011]7107 号《验资报告》。 2012 年 12 月 14 日，公司召开股东会并决议通过增加注册资本 2000 万元， 增资后公司注册资本为 2600 万元。其中王敏君出资 2340 万元，占注册资本的 90%；王高岳出资 260 万元，占注册资本的 10%。新增注册资本由宁波德祥会 计师事务所审验并于 2012 年 12 月 19 日出具德祥验字[2012]第 294 号《验资报 告》。 2013 年 8 月 23 日公司召开股东会并决议通过增加注册资本 800 万元，变 更后的注册资本为 3400 万元，其中王敏君出资 3060 万元，占注册资本的 90%； 王高岳出资 340 万元，占注册资本的 10%。新增实收资本由宁波东华会计师事 务所审验并于 2013 年 8 月 23 日出具东华会验［2013］5511 号验资报告。 2014 年 2 月 20 日，公司召开股东会并决议通过增加注册资本 500 万元， 变更后的注册资本为3900万元，其中王敏君出资3510万元，占注册资本的90%； 王高岳出资 390 万元，占股权比例 10%。 2014 年 6 月 12 日，公司召开股东会并决议通过将公司变更为股份有限公 司，并将公司名称变更为：宁波齐心科技股份有限公司。 2016 年 3 月 28 日，公司召开股东大会并决议通过将公司类型变更为有限 责任公司，公司名称变更为宁海齐心电子科技有限公司。同时，股东王敏君将其 持有的 390 万股份转让给宁波福鼎合股权投资合伙企业（有限合伙），将其持有 的 98 万股份转让给宁波润和汇股权柚子合伙企业（有限合伙）；股东王高岳将 其持有的 97 万股份转让给宁波润和汇股权投资合伙企业（有限合伙）。变更后 的注册资本仍为 3900 万元，其中王敏君出资 3022 万元，占注册资本的 77.4872%；王高岳出资 293 万元，占注册资本的 7.5128%；宁波福鼎合股权投 资合伙企业（有限合伙）出资 390 万元，占注册资本的 10%；宁波润和汇股权 投资合伙企业（有限合伙）出资 195 万元，占注册资本的 5%。 2016 年 3 月 31 日，公司股东会作出决议，同意整体变更设立为股份有限 公司。2016 年 6 月 26 日，公司股东会作出决议，以经审计的宁海齐心电子科 技有限公司 2016 年 3 月 31 日的净资产折合认购股份公司的股本 3,900 万元， 每股面值 1 元，计 3,900 万股，其余净资产 841,090.44 元作为股本溢价；全体 发起人股东根据各自在宁海齐心电子科技有限公司的持股比例对应的净资产作 为出资并折合成股份公司股份。 公告编号：2017-017 63 经全国中小企业股份转让系统有限公司核准，本公司股票于 2016 年 12 月 2 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让，股票代码 839765，股票简称：齐心科 技。 本公司现有注册资本 3,900 万元，实收股本 3,900 万元，法定代表人为王敏 君，取得宁波市市场监督管理局核发的注册号为 9133022672407577XK 的营业 执照，注册地址：宁海县黄坛镇杨家村。 本公司的经营范围：电信通讯器材、邮政器材、电器、塑料件、五金件、模 具、玻璃钢制品、工艺品（除黄金工艺品）、文具、运动器材、健身器材、候车 亭、自行车亭、岗亭、车棚、金属结构件、市政设施、店面招牌、垃圾桶、环保、 社会公共安全设备、交通护栏、指路牌、导视牌、标识标牌、广告灯箱制造、加 工、设计、安装及维修服务，广告设计、制作及发布、保洁服务，自营和代理货 物与技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物与技术的进出口的货物 与技术除外，公共自行车系统运营、管理；（以下项目限分支机构经营）工业产 品设计、计算机软件及系统、公共自行车租赁系统设计、研发、安装、市政公用 工程、建筑装潢工程、交通设施工程、钢结构工程、道路工程、园林绿化工程、 照明工程设计、施工、安装。 本公司目前实际经营业务为公共自行车系统运营、管理以及候车亭、电话亭 的安装销售。 本财务报表于 2017 年 4 月 27 日经公司董事会批准对外报出。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部 令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 公告编号：2017-017 64 照相关规定计提相应的减值准备。 2.2 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月内有持续经营能力。 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般 规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计政策和会计估计 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及 境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 民币。 4.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 4.4.1 同一控制下企业合并 同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的 多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。 公告编号：2017-017 65 按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被 合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果 被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的， 则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。公司取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政 策与公司不一致的，公司在合并日应当按照公司会计政策对被合并方的财务报表 相关项目进行调整，在此基础上按照本政策规定确认。 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付 的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与 发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价）， 资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债 务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应 当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面 所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投 资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日 与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关 损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留 存收益或当期损益。 4.4.2 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 公告编号：2017-017 66 值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用 于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按 其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在 情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发 生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成 本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本 的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的 递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次 交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描 述及本附注“4.10 长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 公告编号：2017-017 67 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 4.5 合并财务报表的编制方法 4.5.1 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 4.5.2 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 公告编号：2017-017 68 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注“4.10 长期股权投资” 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同 时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的 商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独 看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对 其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制 权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控 制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 4.6 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根 公告编号：2017-017 69 据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企 业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安 排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“4.10.2.2 权益法核 算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的 负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公 司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产 出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经 营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下 同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确 认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合 《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司 向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同 经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 4.7 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4.8 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.8.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 4.8.2 坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 公告编号：2017-017 70 本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收 款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，相 同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 组合 2：合并范围内关联方组合 纳入合并范围的主体 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 组合 1：账龄组合 采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的比例提取。 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。 组合 2：合并范围内关联方组合 不计提坏账 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 3.00 3.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 50.00 50.00 公告编号：2017-017 71 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 5 年以上 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备 4.8.3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后 的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成 本。 4.9 存货 4.9.1 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 4.9.2 存货取得和发出的计价方法 存货的发出按加权平均法。 4.9.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已 经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备 金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4.9.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.9.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 4.10 长期股权投资 公告编号：2017-017 72 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.10.1 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企 业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达 到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、 发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最 终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理： 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股 权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为 公告编号：2017-017 73 可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合 收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 4.10.2 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 4.10.2.1 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 4.10.2.2 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 公告编号：2017-017 74 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公 积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资 单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收 益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构 成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投 出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出 业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业 务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资 产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司 自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 4.10.2.3 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 4.10.2.4 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权 的，按本附注“4.5.2 合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 公告编号：2017-017 75 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失 对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他 所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 公告编号：2017-017 76 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权 的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再 一并转入丧失控制权的当期损益。 4.11 固定资产 4.11.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 4.11.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机械设备 年限平均法 10 5 9.50 办公设备 年限平均法 4-5 5 19.50-23.75 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.11.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.16 长期资产减值”。 4.11.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 公告编号：2017-017 77 旧。 4.11.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 4.12 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工 程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在 达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“4.20 长期资产减 值”。 4.13 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 公告编号：2017-017 78 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 4.14 无形资产 4.14.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计 提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命 不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如 发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预 见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 4.14.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.16 长期资产减值”。 4.15 长期待摊费用 本公司长期待摊费用主要系提供系统运营服务模式的公共自行车系统已完 工项目的集成成本，自验收合格之日起在系统运营服务期限内按直线法摊销计入 系统运营服务成本，若项目验收分批次进行，后续验收的项目成本于验收日起在 剩余服务期间内按直线法摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项 目，其摊余价值全部计入当期损益。 本公司发生的其他长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊 公告编号：2017-017 79 销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期 损益。 4.16 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.17 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 期职工福利。其中： 公告编号：2017-017 80 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划 包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于 发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳 动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停 止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费 等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.18 收入 4.18.1 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 4.18.2 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百 分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计 总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 公告编号：2017-017 81 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 4.18.3 建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比 法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预 计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计 量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地 确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据 能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建 造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与 建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在 资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的 毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超 过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 4.18.4 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 4.18.5 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 4.18.6 收入确认的具体方法 公告编号：2017-017 82 本公司收入主要为候车亭销售收入以及自行车系统收入。候车亭产品系本公 司按照订单组织生产，设备完成现场安装、调试，并经验收合格后确认销售收入 的实现。 本公司自行车系统收入包括销售模式的公共自行车系统业务和提供系统运 营服务模式的公共自行车系统业务。 销售模式的公共自行车系统业务，系根据与客户签订的合同要求，提供公共 自行车系统所需的设备，并负责系统集成、安装调试后移交给客户，在公共自行 车系统经客户验收合格时确认销售收入。 提供系统运营服务模式的公共自行车系统业务，系根据与客户签订的合同要 求，提供公共自行车系统所需的设备，完成系统集成、安装调试后，提供车辆调 度等后续系统运营服务，在客户对公共自行车系统验收合格后，在运营期间按直 线法分期确认收入。 4.19 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政 府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为 非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金 额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 4.20 递延所得税资产/递延所得税负债 4.20.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 公告编号：2017-017 83 调整后计算得出。 4.20.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.20.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 公告编号：2017-017 84 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损 益。 4.20.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 4.21 重要会计政策、会计估计的变更 4.21.1 会计政策变更 本公司报告期内未发生会计政策变更。 4.21.2 会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更。 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 具体税(费)率情况 增值税 应税收入按17%或11%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 纳税主体名称 所得税税率 宁波齐心科技股份有限公司 15% 江西浙赣齐心实业有限公司 25% 江苏优敏特实业有限公司 25% 云南浙云齐心有限公司 25% 青岛浙鲁齐心绿行科技有限公司 25% 公告编号：2017-017 85 纳税主体名称 所得税税率 江苏优敏特实业有限公司 25% 5.2 税收优惠及批文 本公司于 2015 年 10 月 29 日被认定为高新技术企业，享受自认定年度起 3 年内减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。企业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 6、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年度，上年指 2015 年 度。 6.1 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 31,537.17 26,797.51 银行存款 748,801.89 486,677.37 其他货币资金 6,320,000.00 10,360,000.00 合计 7,100,339.06 10,873,474.88 注：其他货币资金均系保证金。 6.2 应收账款 6.2.1 分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 15,327,758.72 100.00 1,399,258.67 9.13 13,928,500.05 其中：账龄组合 15,327,758.72 100.00 1,399,258.67 9.13 13,928,500.05 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 15,327,758.72 100.00 1,399,258.67 9.13 13,928,500.05 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2017-017 86 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 11,910,358.28 100.00 1,012,603.96 8.50 10,897,754.32 其中：账龄组合 11,910,358.28 100.00 1,012,603.96 8.50 10,897,754.32 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 11,910,358.28 100.00 1,012,603.96 8.50 10,897,754.32 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 10,569,635.50 317,089.07 3.00 1 至 2 年 1,956,307.52 195,630.75 10.00 2 至 3 年 2,255,530.00 451,106.00 20.00 3 至 4 年 158,044.50 79,022.25 50.00 4 至 5 年 63,661.20 31,830.60 50.00 5 年以上 324,580.00 324,580.00 100.00 合 计 15,327,758.72 1,399,258.67 9.13 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 5,943,171.75 178,295.15 3.00 1 至 2 年 4,888,008.53 488,800.85 10.00 2 至 3 年 646,936.80 129,387.36 20.00 3 至 4 年 107,661.20 53,830.60 50.00 4 至 5 年 324,580.00 162,290.00 50.00 合 计 11,910,358.28 1,012,603.96 8.50 6.2.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 386,654.71 元 6.2.3 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备 余额 沭阳民生城市公共 交通有限公司 非关联方 2,816,589.00 1 年以内 18.38 84,497.67 公告编号：2017-017 87 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备 余额 福州城市客运场站 运营有限公司 非关联方 2,392,240.00 1 年以内 15.61 71,767.20 永康市远通公交有 限公司 非关联方 1,463,918.52 1 年以内 9.55 43,917.56 启东市新城建设投 资发展有限公司 非关联方 1,052,564.14 1 年以内 6.87 31,576.92 宿迁市城管局 非关联方 991,929.33 1 年以内 6.47 29,757.88 合计 8,717,240.99 56.88 261,517.23 6.3 预付款项 6.3.1 账龄 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,094,911.47 100.00 2,135,532.50 69.53 1 至 2 年 762,342.29 24.82 2 至 3 年 173,680.89 5.65 合 计 4,094,911.47 100.00 3,071,555.68 100.00 6.3.2 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 年末余额 占预付款项 年末余额合 计数的比例 (%) 预付款时 间 未结算原因 天津嘉伟弘发塑 料模具有限公司 非关联方 865,073.50 21.13 1 年以内 货未到 江苏泰斗科技有 限公司 非关联方 541,200.00 13.22 1 年以内 货未到 杭州中瀚电子科 技有限公司 非关联方 448,481.28 10.95 1 年以内 货未到 杭州芯聚睿电子 科技有限公司 非关联方 247,350.04 6.04 1 年以内 货未到 宁波研维拓智能 科技有限公司 非关联方 188,917.12 4.61 1 年以内 货未到 合 计 2,291,021.94 55.95 6.4 其他应收款 6.4.1 分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2017-017 88 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 8,925,896.25 100.00 915,542.53 10.26 8,010,353.72 其中：账龄组合 8,925,896.25 100.00 915,542.53 10.26 8,010,353.72 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 8,925,896.25 100.00 915,542.53 10.26 8,010,353.72 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 9,553,196.90 100.00 720,771.69 7.54 8,832,425.21 其中：账龄组合 9,553,196.90 100.00 720,771.69 7.54 8,832,425.21 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 9,553,196.90 100.00 720,771.69 7.54 8,832,425.21 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,938,416.70 148,092.51 3.00 1 至 2 年 1,767,281.14 176,728.11 10.00 2 至 3 年 1,742,924.31 348,584.86 20.00 3 至 4 年 103,343.20 51,671.60 50.00 4 至 5 年 366,930.90 183,465.45 50.00 5 年以上 7,000.00 7,000.00 100.00 合 计 8,925,896.25 915,542.53 10.26 账 龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 6,319,209.41 189,576.28 3.00 1 至 2 年 2,277,813.59 227,781.36 10.00 2 至 3 年 582,243.00 116,448.60 20.00 3 至 4 年 366,930.90 183,465.45 50.00 公告编号：2017-017 89 账 龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 4 至 5 年 7,000.00 3,500.00 50.00 合 计 9,553,196.90 720,771.69 7.54 6.4.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年转回坏账准备金额 194,770.84 元 6.4.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 2,667,684.63 2,669,016.20 暂借款 5,922,054.96 6,642,779.59 备用金及押金 180,762.10 101,809.00 其他 155,394.56 139,592.11 合 计 8,925,896.25 9,553,196.90 6.4.4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 福州城市客运场站运营 有限公司 保证金 1,179,659.00 1-2 年 13.22 117,965.90 林维高 暂借款 719,550.83 1 年以内 8.06 21,586.52 吴举富 暂借款 529,230.00 2-3 年 5.93 105,846.00 林先宝 暂借款 476,562.02 1 年以内 5.34 14,296.86 沭阳县财政局 保证金 390,000.00 1-2 年 4.37 39,000.00 合 计 3,295,001.85 36.92 298,695.28 6.5 存货 6.5.1 分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,598,290.22 3,598,290.22 在产品 5,265,543.58 5,265,543.58 发出商品 13,183,777.85 13,183,777.85 库存商品 323,695.55 323,695.55 合计 22,371,307.20 22,371,307.20 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,300,773.95 2,300,773.95 公告编号：2017-017 90 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 2,103,820.93 2,103,820.93 发出商品 676,096.71 676,096.71 库存商品 525,451.56 525,451.56 合计 5,606,143.15 5,606,143.15 6.5.2 存货跌价准备 报告期内不存在存货跌价情况，故未计提存货跌价准备。 6.6 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 368,531.26 合 计 368,531.26 6.7 固定资产 6.7.1 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 机械设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 52,540,865.06 1,932,284.80 1,148,231.49 4,493,951.79 60,115,333.14 2、本年增加金额 29,320.03 181,451.82 1,748,848.94 43,675.21 2,003,296.00 （1）购置 29,320.03 179,051.82 1,570,448.94 43,675.21 1,822,496.00 （2）企业合并增加 2,400.00 178,400.00 180,800.00 3、本年减少金额 488,888.88 488,888.88 （1）处置或报废 488,888.88 488,888.88 4、年末余额 52,570,185.09 2,113,736.62 2,408,191.55 4,537,627.00 61,629,740.26 二、累计折旧 1、年初余额 5,510,322.50 620,502.59 445,314.01 2,020,287.20 8,596,426.30 2、本年增加金额 1,936,725.14 334,789.03 428,286.60 408,220.49 3,108,021.26 （1）计提 1,936,725.14 334,181.03 358,994.79 408,220.49 3,038,121.45 （2）企业合并增加 608.00 69,291.81 69,899.81 3、本年减少金额 61,422.24 （1）处置或报废 61,422.24 4、年末余额 7,447,047.64 955,291.62 812,178.37 2,428,507.69 11,643,025.32 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 公告编号：2017-017 91 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 机械设备 合计 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 45,123,137.45 1,158,445.00 1,596,013.18 2,109,119.31 49,986,714.94 2、年初账面价值 47,030,542.56 1,311,782.21 702,917.48 2,473,664.59 51,518,906.84 6.7.2 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 厂房 35,406,164.01 相关建设用地尚未取得使用权证，故 暂无法办理房屋产权证 6.8 无形资产 6.8.1 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1、年初余额 22,171,939.56 22,171,939.56 2、本年增加金额 6,032,500.00 6,032,500.00 （1）企业合并增加 6,032,500.00 6,032,500.00 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 28,204,439.56 28,204,439.56 二、累计摊销 1、年初余额 1,400,553.11 1,400,553.11 2、本年增加金额 692,864.43 692,864.43 （1）计提 561,021.79 561,021.79 （2）企业合并增加 131,842.64 131,842.64 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 2,093,417.54 2,093,417.54 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 26,111,022.02 26,111,022.02 2、年初账面价值 20,771,386.45 20,771,386.45 6.9 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 公告编号：2017-017 92 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 提供系统运营服务模 式之公共自行车系统 项目 17,752,169.54 2,989,970.37 5,885,575.89 14,856,564.02 合计 17,752,169.54 2,989,970.37 5,885,575.89 14,856,564.02 6.10 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,314,801.20 361,040.80 1,733,375.65 260,006.34 可抵扣亏损 9,034,513.73 1,355,177.06 合计 11,349,314.93 1,716,217.86 1,733,375.65 260,006.34 6.11 短期借款 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 保证抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 11,600,000.00 合计 30,000,000.00 26,600,000.00 注：公司与银行之间签署的正在履行中的重大借款合同和担保情况如下。 银行名称 借款年末金额 借款日 还款日 借款条件 宁海县农商银行 股份有限公司黄 坛支行 2,000,000.00 2016/10/26 2017/1/25 保证人：宁海县中小企业信用担保中 心有限公司 浦发银行宁海支 行 2,000,000.00 2016/11/15 2017/11/14 保证人：宁波优敏特市政建设有限公 司、王敏君、王未未、杨显英、丁爱 妙 浦发银行宁海支 行 3,000,000.00 2016/5/27 2017/5/26 保证人：宁波优敏特市政建设有限公 司、王敏君、王未未、杨显英、丁爱 妙 中国工商银行股 份有限公司宁海 支行 3,000,000.00 2016/4/20 2017/4/12 保证人：宁波优敏特市政建设有限公 司 中国农业银行股 份有限公司宁海 县支行 2,000,000.00 2016/3/2 2017/3/2 保证人：中国太平洋财产保险股份有 限公司 宁波银行 3,000,000.00 2016/8/16 2017/8/16 保证人：宁波优和文具办公有限公司 中信银行股份有 限公司宁波宁海 支行 15,000,000.00 2016/1/27 2017/1/27 保证人：王敏君、王未未、宁波优和 办公文具有限公司、宁波优敏特市政 设施有限公司；抵押物：宁房权证宁 海字第 X0104182 号，土地使用权宁国 用（2014）第 03060 号、宁国用（2014） 公告编号：2017-017 93 银行名称 借款年末金额 借款日 还款日 借款条件 第 02961 号 合计 30,000,000.00 6.12 衍生金融负债 项目 年末余额 年初余额 衍生工具 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 6.13 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 200,000.00 1,100,000.00 商业承兑汇票 22,120,000.00 合计 200,000.00 23,220,000.00 6.14 应付账款 6.14.1 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 材料款 6,964,029.45 6,910,571.16 合计 6,964,029.45 6,910,571.16 6.14.2 本期末无重要的账龄超过 1 年的应付账款 6.15 预收款项 6.15.1 预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 商品预收款 3,085,256.22 3,940,540.61 合计 3,085,256.22 3,940,540.61 6.15.2 本期末无重要的账龄超过 1 年的预收款项 6.16 应付职工薪酬 6.16.1 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,928,533.03 12,267,701.67 11,606,804.85 2,589,429.85 二、离职后福利-设定提存计划 8,970.85 1,025,379.97 1,014,374.12 19,976.70 合计 1,937,503.88 13,293,081.64 12,621,178.97 2,609,406.55 6.16.2 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公告编号：2017-017 94 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,915,596.86 11,366,019.18 10,709,977.99 2,571,638.05 2、职工福利费 195,701.84 195,701.84 3、社会保险费 10,934.44 636,942.77 630,085.41 17,791.80 其中：医疗保险费 2,820.30 509,855.46 500,792.46 11,883.30 工伤保险费 6,736.54 84,812.45 86,935.59 4,613.40 生育保险费 1,377.60 42,274.86 42,357.36 1,295.10 4、住房公积金 35,064.00 35,064.00 5、工会经费和职工教育经费 2,001.73 33,973.89 35,975.62 合计 1,928,533.03 12,267,701.67 11,606,804.85 2,589,429.85 6.16.3 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 5,079.90 936,033.62 923,684.02 17,429.50 2、失业保险费 3,890.95 89,346.35 90,690.10 2,547.20 合计 8,970.85 1,025,379.97 1,014,374.12 19,976.70 6.17 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 4,534,500.48 4,539,462.04 企业所得税 3,152,979.55 3,091,000.19 个人所得税 13,625.01 3,384.51 城市维护建设税 248,141.11 226,864.15 教育费附加 149,554.56 136,095.78 地方教育费附加 99,703.06 90,730.51 水利建设基金 14,031.79 13,794.47 房产税 666,979.35 616,656.20 印花税 1,539.05 622.13 土地使用税 754.38 39,292.94 其他 39,587.22 3,160.00 合计 8,921,395.56 8,761,062.92 6.18 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 42,303.42 49,371.92 合计 42,303.42 49,371.92 6.19 其他应付款 6.19.1 款项性质 项目 年末余额 年初余额 公告编号：2017-017 95 项目 年末余额 年初余额 存入保证金 2,057,346.00 225,600.00 个人暂借款 36,808,312.60 9,089,161.01 往来款 16,933,860.67 6,794,586.69 其他应付或暂收款项 1,389,617.27 1,457,019.59 合计 57,189,136.54 17,566,367.29 6.19.2 本期无账龄超过 1 年的重要其他应付款 6.20 股本 股东名称 年初余额 比例（%） 本年增加 本年减少 年末余额 比例（%） 王敏君 35,100,000.00 90.00 4,880,000.00 30,220,000.00 77.49 王高岳 3,900,000.00 10.00 970,000.00 2,930,000.00 7.51 宁波润和汇股权投 资合伙企业（有限合 伙） 1,950,000.00 1,950,000.00 5.00 宁波福鼎合股权投 资合伙企业（有限合 伙） 3,900,000.00 3,900,000.00 10.00 合计 39,000,000.00 100.00 5,850,000.00 5,850,000.00 39,000,000.00 100.00 注：本期变动情况详见附注 1、公司基本情况。 6.21 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 1,000,000.00 158,909.56 841,090.44 合计 1,000,000.00 158,909.56 841,090.44 注：1、本年增加 100 万元系：根据公司与股东王敏君的协议，股东王敏君 同意放弃将其对公司的 100 万元债权，将其转为公司资本公积。 2、本年减少 158,909.56 系：2016 年 6 月，股东会作出决议，以经审计的 齐心有限 2016 年 3 月 31 日的净资产 39,841,090.44 折合认购股份公司的股本 3,900 万元，每股面值 1 元，计 3,900 万股，其余净资产 841,090.44 元（其中 资本公积 1,000,000.00 元，盈余公积 373,209.23 元，未分配利润-532,118.79 元）作为股本溢价。 6.22 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 373,209.23 373,209.23 合计 373,209.23 373,209.23 公告编号：2017-017 96 注：本期减少情况详见 6.21 资本公积注释 6.23 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 1,225,195.40 -5,523,617.46 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 1,225,195.40 -5,523,617.46 加：本年归属于母公司股东的净利润 -7,065,470.77 6,884,945.68 减：提取法定盈余公积 136,132.82 其他 -532,118.79 年末未分配利润 -5,308,156.58 1,225,195.40 注：本期其他详见 6.21 资本公积注释 6.24 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 34,603,010.81 20,674,781.29 50,340,069.77 24,180,534.00 其他业务 148,432.08 0.00 96,335.78 0.00 合 计 34,751,442.89 20,674,781.29 50,436,405.55 24,180,534.00 6.24.1 营业收入（分产品） 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 自行车系统收入- 销售模式 3,755,370.86 2,504,594.95 1,919,884.62 1,596,743.85 自行车系统收入- 提供系统运营服务 模式 11,427,844.40 7,755,388.22 6,930,875.82 4,452,756.79 候车亭及电话亭收 入 17,742,004.37 9,154,246.89 38,424,284.08 15,791,687.21 其他 1,677,791.18 1,260,551.23 3,065,025.25 2,339,346.15 合计 34,603,010.81 20,674,781.29 50,340,069.77 24,180,534.00 6.24.2 公司前五名客户的主营业务收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比列(%) 沭阳民生城市公共交通有限公司 5,345,202.56 15.38 宿迁市城市管理局 5,337,745.01 15.36 福州城市客运场站运营有限公司 4,523,282.05 13.02 仙居县市政工程管理处 3,136,852.14 9.03 仙居县道路运输管理局 1,929,576.63 5.55 公告编号：2017-017 97 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比列(%) 合计 20,272,658.39 58.34 6.25 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 72,667.68 623,547.01 城市维护建设税 30,598.89 177,279.41 教育费附加 21,709.17 101,221.33 地方教育费附加 10,928.52 67,480.86 车船使用税 445.80 印花税 4,823.56 房产税 175,398.43 土地使用税 129,426.78 合计 445,998.83 969,528.61 6.26 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 运输费 393,254.20 1,157,313.76 业务招待费 1,074,857.26 324,625.80 职工薪酬 691,776.09 438,781.93 差旅费 766,920.55 348,053.63 修理费 444,263.37 41,405.11 业务宣传费 500.00 41,800.00 装卸费 182.00 2,085.00 其他 121,238.18 23,439.21 合 计 3,492,991.65 2,377,504.44 6.27 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 4,795,812.95 2,841,029.28 折旧及摊销 1,386,123.83 1,360,824.68 职工薪酬 4,110,760.22 3,197,231.96 办公费 817,068.71 324,325.01 中介机构费 1,442,091.06 358,955.99 差旅费 370,904.59 190,201.74 招待费 1,097,564.75 1,333,727.62 车辆费 579,454.70 315,049.38 保险及税金 372,117.98 526,034.28 公告编号：2017-017 98 项目 本年发生额 上年发生额 代理服务费 139,168.88 570,439.41 租赁费 177,183.33 其他 910,456.03 629,243.14 合计 16,198,707.03 11,647,062.49 6.28 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,623,574.31 2,476,826.18 贴现息 540,061.33 1,543,506.06 减：利息收入 3,658.12 49,975.38 金融机构手续费 53,951.92 70,435.79 合计 2,213,929.44 4,040,792.65 6.29 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 581,425.55 -2,208,329.80 合计 581,425.55 -2,208,329.80 6.30 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 其他 -246,672.46 合计 -246,672.46 说明：投资收益-其他系非同一控制企业合并形成，详见附注 7.1.2。 6.31 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 1,153,508.62 55,000.00 1,153,508.62 其他 14,028.53 14,873.58 14,028.53 合计 1,167,537.15 69,873.58 1,167,537.15 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 与资产相关/ 与收益相关 宁海县卓越绩效管理模式导入项目资金 75,000.00 与收益相关 2016 年度企业优化产业政策加快转型升级 资金 350,000.00 与收益相关 公告编号：2017-017 99 补助项目 本年发生数 与资产相关/ 与收益相关 宁海县经济和信息化局扶持资金 100,000.00 与收益相关 黄坛镇人民政府补贴 100,000.00 与收益相关 2016 年省扶持体育发展专项资金和体育产 业引导资金 250,000.00 与收益相关 市信息经济专项资金 248,508.62 与收益相关 2016 年实践基地补助 30,000.00 与收益相关 合计 1,153,508.62 6.32 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 81,312.79 81,312.79 其中：固定资产处置损失 81,312.79 81,312.79 水利基金 32,316.00 37,675.57 对外捐赠 60,000.00 110,000.00 60,000.00 罚款及滞纳金 125.84 215,655.57 125.84 其他 9,962.00 17,012.39 9,962.00 合计 183,716.63 380,343.53 151,400.63 6.33 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 402,439.45 1,508,477.50 递延所得税费用 -1,456,211.52 725,420.03 合计 -1,053,772.07 2,233,897.53 6.34 现金流量表项目 6.34.1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 公司往来款 22,760,998.09 27,124,983.13 收到的存款利息 3,658.12 49,975.38 政府补助 1,153,508.62 55,000.00 其他 876.00 14,873.58 合计 23,919,040.83 27,244,832.09 6.34.2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付期间费用 13,503,038.54 6,770,920.75 公司往来款 12,447,158.41 15,977,521.00 公告编号：2017-017 100 项目 本年发生额 上年发生额 支付手续费 53,951.92 70,435.79 赔偿款及滞纳金 125.84 215,655.57 对外捐赠等 69,962.00 127,012.39 合计 26,074,236.71 23,161,545.50 6.34.3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 关联方资金拆借 502,967.91 84,488,077.37 其他资金拆借 14,622,647.16 4,341,800.00 非同一控制下企业合并，支付的对价少于 被合并方在合并日的现金及现金等价 2,176.72 0.00 合计 15,127,791.79 88,829,877.37 6.34.4 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 其他资金拆借 13,902,647.16 4,000,000.00 关联方资金拆借 349,818.61 63,683,166.67 合计 14,252,465.77 67,683,166.67 6.34.5 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 其他资金拆借 16,200,000.00 500,000.00 关联方资金拆借 34,402,181.46 70,977,819.08 支付融资性应付票据保证金 9,040,000.00 45,626,493.94 合计 59,642,181.46 117,104,313.02 6.34.6 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付融资性应付票据 23,020,000.00 57,886,376.94 其他资金拆借 3,000,000.00 2,600,000.00 关联方资金拆借 23,240,056.67 92,578,608.23 合计 49,260,056.67 153,064,985.17 6.35 现金流量表补充资料 6.35.1 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -7,065,470.77 6,884,945.68 加：资产减值准备 581,425.55 -2,208,329.80 固定资产折旧 3,038,121.45 2,765,734.00 无形资产摊销 561,021.79 443,438.79 公告编号：2017-017 101 补充资料 本年金额 上年金额 长期待摊费用摊销 5,885,575.89 4,700,402.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 81,312.79 公允价值变动损失 财务费用 1,623,574.31 4,020,332.24 投资损失 递延所得税资产减少 -1,456,211.52 725,420.03 递延所得税负债增加 存货的减少 -16,765,164.05 5,055,880.93 经营性应收项目的减少 -7,521,301.82 21,012,555.58 经营性应付项目的增加 10,271,562.36 -15,522,701.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,765,554.02 27,877,678.72 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 780,339.06 513,474.88 减：现金的期初余额 513,474.88 7,543.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 266,864.18 505,931.42 6.35.2 本年支付的取得子公司的现金净额 项目 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,176.72 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 -2,176.72 注：因取得子公司支付的现金净额为负数，故列示为“收到的其他与投资活 动有关的现金”。 6.35.3 现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 780,339.06 513,474.88 其中：库存现金 31,537.17 26,797.51 公告编号：2017-017 102 项目 年末余额 年初余额 可随时用于支付的银行存款 748,801.89 486,677.37 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 780,339.06 513,474.88 6.36 所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 6,320,000.00 保证金和质押存款 固定资产 8,824,347.30 授信抵押 无形资产 20,327,947.68 授信抵押 合计 35,472,294.98 7、合并范围的变更 7.1 非同一控制下企业合并 7.1.1 本年发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取 得时点 股权取 得成本 股权取得 比例(%) 股权取 得方式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至 年末被购 买方的收 入 购买日至年末 被购买方的净 利润 江苏优敏特实业 有限公司 2016.2.26 100.00 购入 2016.2.26 2016 年 2 月 26 日签署股 权转让协议 并办理工商 变更手续， 取得该公司 控制权 -322,199.85 注：因购买日被购买方原股东尚未实际出资，本公司受让股权时未支付对价。 7.1.2 合并成本及商誉 项目 江苏优敏特实业有限公司 合并成本 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -246,672.46 合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额 的金额 246,672.46 说明：合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 246,672.46 元，基于谨慎性原则，该差额一次性计入当期损益，未确认商誉。 7.1.3 被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 江苏优敏特实业有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 货币资金 2,176.72 2,176.72 公告编号：2017-017 103 项目 江苏优敏特实业有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 货币资金 2,176.72 2,176.72 其他应收款 100,000.00 100,000.00 固定资产 110,824.19 131,064.19 无形资产 5,884,177.03 4,795,775.91 减：借款 应付款项 30,000.00 30,000.00 其他应付款 6,313,850.40 6,313,850.40 净资产 -246,672.46 -1,314,833.58 减：少数股东权益 取得的净资产 -246,672.46 -1,314,833.58 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 购买日可辨认净资产的公允价值根据博文房地产评估造价集团有限公司出 具的（京）博文（2016）（估）字第 1133 号土地估价报告以及南京润兴博资产 评估有限公司出具的润兴博【2016】第 063 号资产评估报告确定。 7.2 其他原因的合并范围变动 本公司 2016 年 4 月 19 日设立临沂齐心实业有限公司，认缴注册资本 12000 万元人民币，截止报表日尚未实缴，本年度财务报表的合并范围增加了临沂齐心 实业有限公司。截止报表日，该子公司尚未实际运营。 本公司 2016 年 5 月 16 日设立浙江齐心优特实业有限公司，认缴注册资本 5000 万元人民币，截止报表日尚未实缴，本年度财务报表的合并范围增加了浙 江齐心优特实业有限公司。 本公司 2016 年 6 月 7 日设立焦作齐心电子科技有限公司，认缴注册资本 5000 万元人民币，截止报表日尚未实缴，本年度财务报表的合并范围增加了临 焦作齐心电子科技有限公司。截止报表日，该子公司尚未实际运营。 本公司 2016 年 8 月 8 日设立江西浙赣齐心实业有限公司，认缴注册资本 2000 万元人民币，截止报表日尚未实缴，本年度财务报表的合并范围增加了江 西浙赣齐心实业有限公司。 本公司 2016 年 12 月 6 日设立青岛浙鲁齐心绿行科技有限公司，认缴注册 资本 1000 万元人民币，截止报表日尚未实缴，本年度财务报表的合并范围增加 公告编号：2017-017 104 了青岛浙鲁齐心绿行科技有限公司。 8、在其他主体中的权益 8.1 在子公司中的权益 8.1.1 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 江苏优敏特实业有限 公司 江苏 江苏 服务业 100.00 非同一控制 企业合并 云南浙云齐心实业有 限公司 云南 云南 服务业 100.00 投资设立 临沂齐心实业有限公 司 临沂 临沂 服务业 100.00 投资设立 浙江齐心优特实业有 限公司 浙江 浙江 服务业 100.00 投资设立 焦作齐心电子科技有 限公司 焦作 焦作 服务业 100.00 投资设立 江西浙赣齐心实业有 限公司 江西 江西 服务业 100.00 投资设立 青岛浙鲁齐心绿行科 技有限公司 青岛 青岛 服务业 100.00 投资设立 9、关联方及关联交易 9.1 本公司的控股股东情况 控股股东 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 王敏君 77.49 77.49 9.2 本公司的子公司情况 详见附注“8.1 在子公司中的权益”。 9.3 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 倪建设 监事 王未未 实际控制人之配偶 胡军辉 实际控制人之亲属 王月琴 实际控制人之亲属 吕永楚 实际控制人之亲属 宁波雅蕾生物科技有限公司 实际控制人之亲属控制的企业 宁海齐力节能科技有限公司 实际控制人之亲属控制的企业 王亚琴 副总经理 胡福玲 曾任董事 公告编号：2017-017 105 娄建文 曾任监事 9.4 关联方交易情况 9.4.1 关联担保情况 ①本公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 宁波雅蕾生物科技有限公司 7,900,000.00 2016-10-27 2017-12-31 否 宁海齐力节能科技有限公司 5,000,000.00 2016-5-20 2017-5-20 否 ②本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王敏君 5,500,000.00 2015-5-21 2018-5-21 否 王未未 1,450,000.00 2013-4-12 2018-4-12 否 王敏君、王未未 3,000,000.00 2015-4-30 2018-4-30 否 王敏君、王未未 10,000,000.00 2014-5-20 2017-5-20 否 王敏君、王未未 5,000,000.00 2016-11-10 2019-11-10 否 9.4.2 关联方资金拆借 关联方 年初余额 本年累计往来 发生金额 本年年偿还累 计发生金额 年末余额 说明 拆入： 宁 海 齐 力 节 能 科 技 有 限 公司 5,579,938.57 422,461.43 1,033,840.00 4,968,560.00 未计提利息 宁 波 雅 蕾 生 物 科 技 有 限 公司 200,000.00 520,000.00 720,000.00 未计提利息 王亚琴 813,944.40 613,944.40 200,000.00 未计提利息 胡军辉 434,598.66 5,673,000.00 6,056,450.00 51,148.66 未计提利息 王敏君 304,403.11 26,920,626.11 14,807,578.16 12,417,451.06 未计提利息 合计： 6,594,910.34 34,402,181.46 23,240,056.67 17,757,035.13 拆出： 王亚琴 130,000.00 130,000.00 未计提利息 合计： 241,427.00 349,818.61 502,967.91 88,277.70 注：企业与相关关联方已签订不计息的协议，因此关联方资金拆借不计息。 9.5 关联方应收应付款项 9.5.1 应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 公告编号：2017-017 106 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 倪建设 7,657.97 229.74 3,750.00 112.5 王月琴 30,000.00 900.00 娄建文 88,277.70 2,648.33 111,427.00 3,342.81 王亚琴 130,000.00 13,000.00 合计 95,935.67 2,878.07 275,177.00 17,355.31 9.5.2 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 王亚琴 200,000.00 胡福玲 530,000.00 530,000.00 宁海齐力节能科技有限公司 4,968,560.00 5,579,938.57 宁波雅蕾生物科技有限公司 200,000.00 胡军辉 51,148.66 434,598.66 王未未 119,875.41 75,970.00 王敏君 12,417,451.06 304,403.11 合计 18,287,035.13 7,124,910.34 10、承诺及或有事项 10.1 重大承诺事项 截止财务报告批准报出日，本公司无需要披露的承诺事项。 10.2 或有事项 截止财务报告批准报出日，本公司无需要披露的或有事项。 11、资产负债表日后事项 截止财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 12、其他重要事项 截止财务报告批准报出日，本公司无需要披露的其他重要事项。 13、公司财务报表重要项目注释 13.1 应收账款 13.1.1 分类 公告编号：2017-017 107 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 16,109,388.72 100.00 1,399,258.67 8.69 14,710,130.05 其中：账龄组合 15,327,758.72 95.15 1,399,258.67 9.13 13,928,500.05 合并范围内关联方组合 781,630.00 4.85 781,630.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 16,109,388.72 100.00 1,399,258.67 8.69 14,710,130.05 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 11,910,358.28 100.00 1,012,603.96 8.50 10,897,754.32 其中：账龄组合 11,910,358.28 100.00 1,012,603.96 8.50 10,897,754.32 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 11,910,358.28 100.00 1,012,603.96 8.50 10,897,754.32 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 10,569,635.50 317,089.07 3.00 1 至 2 年 1,956,307.52 195,630.75 10.00 2 至 3 年 2,255,530.00 451,106.00 20.00 3 至 4 年 158,044.50 79,022.25 50.00 4 至 5 年 63,661.20 31,830.60 50.00 5 年以上 324,580.00 324,580.00 100.00 合 计 15,327,758.72 1,399,258.67 9.13 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 5,943,171.75 178,295.15 3.00 1 至 2 年 4,888,008.53 488,800.85 10.00 2 至 3 年 646,936.80 129,387.36 20.00 公告编号：2017-017 108 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 3 至 4 年 107,661.20 53,830.60 50.00 4 至 5 年 324,580.00 162,290.00 50.00 合 计 11,910,358.28 1,012,603.96 8.50 ②组合中，按合并范围内关联方不计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 坏账准备 江西浙赣齐心实业有限公司 781,630.00 合计 781,630.00 13.1.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 386,654.71 元 13.1.3 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备 余额 沭阳民生城市公共 交通有限公司 非关联方 2,816,589.00 1 年以内 17.48 84,497.67 福州城市客运场站 运营有限公司 非关联方 2,392,240.00 1 年以内 14.85 71,767.20 永康市远通公交有 限公司 非关联方 1,463,918.52 1 年以内 9.09 43,917.56 启东市新城建设投 资发展有限公司 非关联方 1,052,564.14 1 年以内 6.53 31,576.92 宿迁市城管局 非关联方 991,929.33 1 年以内 6.16 29,757.88 合计 8,717,240.99 54.11 261,517.23 13.2 其他应收款 13.2.1 分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 9,231,108.90 100.00 912,321.99 9.88 8,318,786.91 其中：账龄组合 8,816,544.90 95.51 912,321.99 10.35 7,904,222.91 合并范围内关联方组合 414,564.00 4.49 414,564.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 公告编号：2017-017 109 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 合 计 9,231,108.90 100.00 912,321.99 9.88 8,318,786.91 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 9,553,196.90 100.00 720,771.69 7.54 8,832,425.21 其中：账龄组合 9,553,196.90 100.00 720,771.69 7.54 8,832,425.21 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 9,553,196.90 100.00 720,771.69 7.54 8,832,425.21 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,829,065.35 144,871.97 3.00 1 至 2 年 1,767,281.14 176,728.11 10.00 2 至 3 年 1,742,924.31 348,584.86 20.00 3 至 4 年 103,343.20 51,671.60 50.00 4 至 5 年 366,930.90 183,465.45 50.00 5 年以上 7,000.00 7,000.00 100.00 合 计 8,816,544.90 912,321.99 10.35 账 龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 6,319,209.41 189,576.28 3.00 1 至 2 年 2,277,813.59 227,781.36 10.00 2 至 3 年 582,243.00 116,448.60 20.00 3 至 4 年 366,930.90 183,465.45 50.00 4 至 5 年 7,000.00 3,500.00 50.00 合 计 9,553,196.90 720,771.69 7.54 ②组合中，按合并范围内关联方不计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 坏账准备 江苏优敏特实业有限公司 412,300.00 公告编号：2017-017 110 单位名称 年末余额 坏账准备 云南浙云齐心实业有限公司 1,000.00 浙江齐心优特实业有限公司 1,264.00 合计 414,564.00 13.2.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年转回坏账准备金额 191,550.3 元 13.2.3 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 福州城市客运场站运营 有限公司 保证金 1,179,659.00 1-2 年 12.78 117,965.90 林维高 暂借款 719,550.83 1 年以内 7.79 21,586.52 吴举富 暂借款 529,230.00 2-3 年 5.73 105,846.00 林先宝 暂借款 476,562.02 1 年以内 5.16 14,296.86 沭阳县财政局 保证金 390,000.00 1-2 年 4.22 39,000.00 合 计 3,295,001.85 35.69 298,695.28 13.3 长期股权投资 13.3.1 长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 6,000,000.00 13.3.2 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 江苏优敏特实业有 限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 6,000,000.00 注：截止报表日，企业尚未对其他子公司实际出资。 13.4 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 33,382,885.08 20,425,634.87 50,340,069.77 24,180,534.00 其他业务 148,432.08 96,335.78 合 计 33,531,317.16 20,425,634.87 50,436,405.55 24,180,534.00 13.4.1 主营营业收入（分产品） 公告编号：2017-017 111 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 自行车系统收入- 销售模式 3,755,370.86 2,504,594.95 1,919,884.62 1,596,743.85 自行车系统收入- 提供系统运营服务 模式 10,207,718.67 7,506,241.80 6,930,875.82 4,452,756.79 候车亭及电话亭收 入 17,742,004.37 9,154,246.89 38,424,284.08 15,791,687.21 其他 1,677,791.18 1,260,551.23 3,065,025.25 2,339,346.15 合计 33,382,885.08 20,425,634.87 50,340,069.77 24,180,534.00 13.4.2 公司前五名客户的主营业务收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比列(%) 沭阳民生城市公共交通有限公司 5,345,202.56 15.94 宿迁市城市管理局 5,337,745.01 15.92 福州城市客运场站运营有限公司 4,523,282.05 13.49 仙居县市政工程管理处 3,136,852.14 9.35 仙居县道路运输管理局 1,929,576.63 5.75 合计 20,272,658.39 60.45 14、补充资料 14.1 本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -81,312.79 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,153,508.62 非同一控制下企业合并支付对价的损益 -246,672.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -56,059.31 小 计 769,464.06 所得税影响额 115,419.61 合 计 654,044.45 14.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -18.45 -0.18 -0.18 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -20.18 -0.20 -0.20 公告编号：2017-017 112 宁波齐心科技股份有限公司 2017 年 4 月 27 日 公告编号：2017-017 113 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： _______________________________________________