870521_2016_宝田科技_2016年年度报告_2017-04-20.txt

1 公告编号：2017-013 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 （JIANG SU POLYLAND NEW MATERICALS TECHNOLOGY CO., LTD） 宝田科技 NEEQ :870521 年度报告 2016 XX 2 公司年度大事记 2016 年 6 月 15 日，公司整体变更为股份公 司。 2016 年 10 月，公司参加由粉末涂料与涂装行 业协会在厦门举办的行业涂料展及年会。 2016 年 11－12 月，第 21 届中国国际涂料展 于广州成功举办，公司受邀参加。 2016 年 12 月 27 日，公司取得全国中小企业 股份转让系统同意挂牌的函（股转系统函 [2016]9689 号）。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 公司年度大事记 ...................................................................................................................... 2 第一节 声明与提示 .............................................................................................................. 6 第二节 公司概况 .................................................................................................................. 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................ 13 第五节 重要事项 ................................................................................................................ 25 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................ 29 第七节 融资及分配情况 .................................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................ 32 第九节 公司治理及内部控制 ............................................................................................ 36 第十节 财务报告 ................................................................................................................ 44 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 宝田科技、股份公 司、公司、本公司 指 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 宝田有限 指 张家港市宝田新型材料科技有限公司(前身为张家港市宝田聚酯有限公司) 宝韵科技 指 张家港市宝韵新型材料科技有限公司 金城融创 指 张家港市金城融创创业投资有限公司 金茂创业 指 张家港市金茂创业投资有限公司 奇宝合伙 指 张家港市奇宝企业管理中心(有限合伙) 乐余资产 指 张家港市乐余镇资产经营公司 乐余镇政府 指 张家港市乐余镇人民政府 会计师事务所 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 江苏宝田新型材料科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江苏宝田新型材料科技股份有限公司股东大会 股东会 指 张家港市宝田新型材料科技有限公司股东会 董事会 指 江苏宝田新型材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏宝田新型材料科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 管理层 指 董事、监事、高级管理人员等的统称 报告期 指 2016 年年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 循环经济 指 是指在生产、流通和消费等过程中进行的减量化、再利用、资源化活动的总称 减量化 指 指在生产、流通和消费等过程中减少资源消耗和废物产生 再利用 指 指将废物直接作为产品或者经修复、翻新、再制造后继续作为产品使用,或者将 废物的全部或者部分作为其他产品的部件予以使用 资源化 指 指将废物直接作为原料进行利用或者对废物进行再生利用 粉末涂料 指 一种新型的不含溶剂的 100%固体粉末状涂料,由特质树脂、颜料、填料、固化剂 及其他助剂以一定的比例混合,再通过热挤塑和粉碎过筛等工艺制备而成。热固 性粉末涂料在常温下贮存稳定,经加热烘烤、熔融固化后可以通过静电喷涂、摩 擦喷涂等方式涂覆于材料表面,具有装饰和防腐蚀的功能,其广泛应用于家用电 器、建筑材料、金属家具、汽车、仪器仪表、石油管道、电机电器行业。粉末涂 料一般分为热固性粉末涂料和热塑性粉末涂料,如无特别说明,粉末涂料指热固性 粉末涂料 聚酯树脂 指 由多元酸与多元醇通过酯化、羧基封端、真空缩聚反应而制得的热固性端羧基饱 和聚酯树脂，它是粉末涂料的主要原料之一 热塑性 指 物质在加热时发生流动变形,冷却后可以保持一定形状的物质。热塑性材料遇火 后熔融,并产生溶滴,溶滴再次遇火会燃烧 热固性 指 加热时不能软化和反复塑制,也不在溶剂中溶解的性能。热固性材料遇火后会碳 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 化,不熔融,不产生溶滴,部分材料具备阻燃性能 耐候性聚酯树脂 指 主要应用于户外,具有良好的耐候性,主要用 TGIC 或 PRIMID 固化的聚酯树脂 混合型聚酯树脂 指 主要应用于户内,具有良好的装饰性,主要用固体环氧树脂固化的聚酯树脂 耐候性 指 涂料、建筑用塑料、橡胶制品等材料应用于户外经受光照、冷热、风雨、细菌等 外界环境的综合破坏,其耐受能力为耐候性 环氧树脂 指 含有两个或两个以上环氧基,以脂肪族、脂环族或芳香族等有机化合物为骨架并 能通过环氧基团反应形成有用的热固性产物的高分子低聚体,是粉末涂料的原料 之一 TGIC 指 异氰尿酸三缩水甘油酯,主要用作粉末涂料的固化剂 PRIMID 指 β-羟烷基酰胺,主要用作粉末涂料的固化剂 PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯,一种化工原料,由对苯二甲酸二甲酯与乙二醇酯交换或以 对苯二甲酸与乙二醇酯化先合成对苯二甲酸双羟乙酯,然后再进行缩聚反应制 得。是一种塑料,可用于制电子电器外壳、产品包装、饮料瓶和合成涤纶等 PTA 指 精对苯二甲酸,一种化工原料,由原油经过一系列工序合成而得,主要用于制造涤 纶、聚酯等化工产品 NPG 指 新戊二醇,一种化工原料,主要用于制取醇酸树脂、聚酯树脂、聚氨脂泡沫塑料和 合成润滑油以及涂料、增塑剂。还可用作生产阻聚剂、稳定剂等原料 TMA 指 偏苯三酸酐,一种化工原料,用于制取聚酯树脂、聚酰亚胺树脂、耐高温电气绝缘 材料、聚氯乙烯增塑剂等 VOC 指 挥发性有机化合物是指常温常压下,任何能挥发并产生危害的有机液体和固体。 挥发性有机化合物对人体健康有巨大影响,当空气中的挥发性有机物达到一定浓 度后,短时间内人会感到头痛、恶心、呕吐、乏力等,严重时会出现抽搐、昏迷, 并会伤害到人的肝脏、肾脏、大脑和神经系统,造成记忆力减退等严重后果。降 低 VOC 是涂料未来的发展方向之一,各个国家都在制定严格的行业标准,以确保 涂料符合环保要求和安全性能要求 助剂 指 在化学反应中能加快或降低反应速率而不改变化学平衡,且本身质量和化学性质 在化学反应前后都没有发生变化的物质。助剂是指生成粉末涂料用聚酯树脂的催 化剂母粒 PLC、PLC 控制系 统 指 可编程逻辑控制器，一种数字运算操作的电子系统，专为工业环境应用而设计 注：1、除特别说明外，本年报金额单位均为人民币元。 2、本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业需求增速放缓的风险 公司生产的粉末涂料用聚酯树脂的销量主要取决于 下游粉末涂料业的发展。粉末涂料主要应用于家电、 家具、汽车零部件、建材及户外设施、管道等众多领 域,聚酯树脂市场需求与这些行业的发展状况及景气 程度联动性较强。如果宏观经济出现波动或国家政策 发生变动,上述行业将不同程度地受到影响,尤其是家 电、房地产行业受宏观经济及国家政策影响更为显著, 粉末涂料行业的需求波动和产品价格波动可能会传 递到公司所在聚酯树脂行业。 原材料价格波动风险 公司生产用原材料为 PET 再生料、精对苯二甲酸 (PTA)、新戊二醇(NPG)、偏苯三酸酐(TMA)、环氧树 脂等,均系石油化工产品,上述原材料占公司总生产成 本的比重较高,且普遍受国际原油价格波动及自身市 场供求关系的变化影响较大。国际原油价格波动可能 向下游传导,造成公司原材料采购价格波动,进而影响 公司的经营业绩。 新产品、新技术开发风险 公司在规模化发展的同时,高度重视技术创新,强调通 过研发新工艺、新产品来占据行业制高点,形成竞争优 势。目前公司在混合型聚酯树脂研究开发方面已经走 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 在行业前列,正在对新工艺生产耐候性聚酯树脂的进 行研发,该研发技术要求较高,相应的开发、试制成本 也较高,未来如果公司新产品的研发达不到预期效果, 将对公司保持领先的竞争优势带来一定的不利影响。 技术人员流失风险 公司的主要生产技术是由核心技术团队通过长期生 产实践和反复实验、消化吸收国内外先进技术、与高 等院校合作以及与用户进行广泛的技术交流积累形 成。同时,公司的大批熟练技术员工在工艺改进、设备 改造方面积累了宝贵的经验,是公司产品品质优良稳 定的重要保障。如果核心技术人员或熟练技工流失, 将对公司的生产经营造成一定影响。 所得税优惠政策变化的影响 公司是经政府相关部门认定的高新技术企业,证书编 号:GR201432000725,有效期为三年,公司在报告期内 减按 15%的税率缴纳企业所得税。上述税收优惠政策 将于 2017 年 6 月 30 日到期。如果公司将来不能被重 新认定为高新技术企业,或上述税收优惠政策发生变 化,公司经营业绩将受到一定影响。 实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，实际控制人蒋云、徐琳夫妇合计控制 公司 67.22%的股份。虽然公司已建立较为完善的现代 公司治理制度,且有效执行股东大会、董事会、监事会 的各项制度,但实际控制人仍然能够对公司发展战略、 生产经营、利润分配等决策施加重大影响。公司存在 实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股 东利益的风险。 未能取得国有建设用地使用权 的风险 公司的全资子公司宝韵科技租赁的“张集用(2016)第 00300003 号”集体建设用地已被张家港市人民政府征 收为国有土地,该地块将进入国有土地出让程序,公司 将积极参加土地竞买。针对上述情况,乐余镇政府、乐 余资产已出具说明,同意在公司未能竞得该地块的情 况下,在相关主管部门要求公司搬迁之前,另行以市场 租赁价格,在乐余镇辖区为公司提供用于替代上述地 块的生产经营用地。公司实际控制人蒋云、徐琳夫妇 出具承诺,若公司无法继续使用该土地并造成厂房搬 迁或造成纠纷、处罚,公司实际控制人将以连带责任的 方式全额补偿公司的搬迁费用、因生产停滞造成的损 失及其他费用,确保公司不会因此遭受任何损失。尽管 乐余镇政府、乐余资产以及控股股东及实际控制人蒋 云已出具相关承诺,但公司仍存在未能取得国有建设 用地使用权,从而对公司的生产经营造成一定不利影 响的风险。 无证房产被责令拆除、生产车间 未能取得房屋所有权证的风险 公司正在为 2 间主体生产车间申请补办房屋所有权 证，截至 2016 年 9 月 12 日，公司已取得张家港市规 划部门下属事业单位城乡规划技术服务中心出具的 《建设工程竣工测量报告》。公司实际控制人蒋云、 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 徐琳夫妇出具承诺，公司若因上述无证建筑遭受主管 机关的罚款、责令拆除等处罚，蒋云、徐琳夫妇将以 个人财产向公司全额补偿。但公司仍然存在未能办理 房屋所有权证的可能，仍然存在对公司生产经营造成 一定不利影响的风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 是 备注：公司业务调整的风险已经消除，在 2014 年、2015 年公司受搬迁影响，主要生产和经营的聚酯 树脂在当时无法满足生产，公司经营了部分的贸易业务，但是在 2015 年公司新生产线试产完成后，公司主 营产品聚酯树脂的生产工艺取得了突破性的进展，原材料利用率有较大的提高，在 2015 年已停止贸易业务； 2016 年公司新增四条生产线（二条已投入使用、二条在建），将生产经营资源集中在高毛利的主营产品聚 酯树脂的研发、生产和销售。公司在报告期前已经完成了业务调整，公司业务调整的风险已不存在。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANG SU POLYLAND NEW MATERICALS TECHNOLOGY CO., LTD 证券简称 宝田科技 证券代码 870521 法定代表人 蒋云 注册地址 张家港市乐余镇（张家港临江绿色产业园长江路 1 号） 办公地址 张家港市乐余镇（张家港临江绿色产业园长江路 1 号） 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙卫权、钟登裕 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 瞿斌 电话 0512-58378303 传真 0512-58376500 电子邮箱 btjuzhi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏张家港市乐余镇临江绿色产业园长江路 1 号, 215621 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-02-06 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业（C26） 主要产品与服务项目 PET 改性热固性粉末涂料用聚酯树脂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 65,830,000 做市商数量 0 控股股东 蒋云 实际控制人 蒋云、徐琳 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 企业法人营业执照注册号 91320582788890474Q 否 税务登记证号码 91320582788890474Q 否 组织机构代码 91320582788890474Q 否 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 64,355,256.75 36,785,322.36 74.95% 毛利率% 34.37 4.63 - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,236,931.76 833,114.41 768.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 6,550,854.36 -5,584,019.29 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 8.98 4.27 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.12 -48.94 - 基本每股收益 0.11 0.03 266.27% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 138,866,857.39 104,778,755.35 32.53% 负债总计 55,180,967.87 39,829,797.59 38.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 83,685,889.52 62,568,095.92 33.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.05 21.07% 资产负债率%（母公司） 36.19 32.30 - 资产负债率%（合并） 39.74 38.01 - 流动比率 0.95 0.80 - 利息保障倍数 6.45 1.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,189,986.79 -941,194.25 - 应收账款周转率 3.78 6.47 - 存货周转率 6.13 8.46 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 32.53 40.72 - 营业收入增长率% 74.95 -53.14 - 净利润增长率% 1,305.75 106.09 - 五、 股本情况 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 65,830,000 59,583,333 10.48% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提减值准备的冲销 部分 -693.59 政府补贴 802,000.00 其他营业外收入和支出 5,747.59 非经常性损益合计 807,054.00 所得税影响数 120,967.60 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 686,086.40 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司所处行业为“化学原料和制品造业（C26）”下的“初级形态塑料及合成树脂制造 (C2651)”；公司主营业务为 PET 聚酯的资源化再生综合利用，采用自主知识产权重组改性 技术，将回收的聚酯瓶片原料生产合成为热固性粉末涂料用聚酯树脂产品、纺织用差别化弹 性纤维和建筑保温隔音材料用羟基聚酯树脂等。 公司的主要产品是 PET 改性热固性粉末涂料用聚酯树脂，是生产粉末涂料的主要原材 料之一。 公司的主要客户为热固性粉末涂料企业。2016 年初公司主要客户为国内中小型热固性 粉末涂料企业，报告期内，公司根据产能和销售趋势，与福建万安实业集团有限公司、广东 雅佳新型节能高分子材料有限公司等国内知名粉末企业洽谈业务，并达成合作意向，与世界 知名企业佐敦涂料（张家港）有限公司接触洽谈，并已进入测试公司样品阶段。 公司一直实施直销为主的销售方式。直销有利于建立长期、稳定的客户渠道，对于大型 终端用户尤其适用，能有效地提高产品销售价格，实现效益最大化，降低经营风险。同时， 通过直销过程中的综合服务，公司能及时准确把握市场变化，实现公司与客户的良性互动， 更好地提升宝田品牌价值。公司在 2016 年 11 月份成立了外贸部，已初步建立和国外客户的 沟通，并计划参加全球性的粉末涂料展，为公司增加出口业务，拓展销售渠道。 粉末涂料用聚酯树脂属于高新技术领域，技术含量高，公司在引进、吸收国内外先进技 术的基础上，研发出 PET 再生料改性聚酯树脂制备方法，所生产的产品符合循环绿色类产 品的要求。目前公司已获得 14 项专利，其中发明专利 8 项，实用新型专利 6 项，拥有 6 个 高新技术产品，且全球发明专利正在申报中，公司是江苏省高新技术企业，取得 ISO14000 的认证。 公司根据市场需求的不同情况，以原材料成本为基础，参考市场价格综合定价，其中， 原材料成本为当期市场可采购的原材料综合平均价格。公司主要收入来源系粉末涂料用聚酯 树脂的销售收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业 模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入为 64,355,256.75 元，较上年增长 74.95%，公司净利润为 7,236,931.76 元，较上年度增长 1,305.75%。营业收入和净利润水平大幅增加。截至报告期 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 末，公司净资产为 83,685,889.52 元，较上年期末增长 28.85%。 1、2016 年 6 月 15 日，公司整体变更为股份有限公司。 2、2016 年 12 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统《关于同意江苏宝田新型 材料科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函 [2016]9689 号），通过挂牌提升了企业形象、提升了在行业内的知名度。 3、公司一直致力于技术研发工作，开发了 5 个系列产品。报告期内研发投入 3,237,731.41 元，占营业收入 5.03%，已获得 14 项专利，其中发明专利 8 项，实用新型专利 6 项，拥有 6 个高新技术产品。 4、报告期内，公司根据产能和销售趋势，与福建万安实业集团有限公司、广东雅佳新 型节能高分子材料有限公司等知名粉末企业洽谈业务，并达成合作意向，与世界知名企业佐 敦涂料（张家港）有限公司接触洽谈，并已进入测试公司样品阶段。 5、报告期内，公司于 2016 年 11 月成立了外贸部，开始拓展欧洲、东南亚等市场，让“江 南宝田”、“宝田科技”的品牌走出国门。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 64,355,256.75 74.95% - 36,785,322.36 -53.14% - 营业成本 42,235,472.66 20.39% 65.63% 35,081,225.53 -53.12% 95.37% 毛利率 34.37% - - 4.63% - - 管理费用 9,030,695.06 63.55% 14.03% 5,521,598.82 15.54% 15.01% 销售费用 3,769,694.25 223.91% 5.86% 1,163,821.43 -39.44% 3.16% 财务费用 1,947,315.47 73.35% 3.03% 1,123,340.17 -44.18% 3.05% 营业利润 7,463,011.20 207.77% 11.60% -6,925,247.67 -19.02% 18.83% 营业外收入 866,570.91 -93.12% 1.35% 12,590,050.14 18,579.60% 34.23% 营业外支出 59,516.91 -98.81% 0.09% 4,987,913.21 54.72% 13.56% 净利润 7,236,931.76 1,305.75% 11.25% 514,810.90 106.09% 1.40% 项目重大变动原因： 1、本年度公司营业收入 64,355,256.75 元，较去年增长 74.95%，主要原因系（1）公司 原有一条生产线，现新增四条生产线（其中两条已于报告期内投入生产，两条在建）；（2） 工厂厂房搬迁，生产线重新安装调试，公司借此机会结合期间的工艺研发成果，对生产线进 行了技术升级，新生产线全面实现自动化控制，大大降低了人工参与度，提高了产品质量稳 定性，同时相比于传统的单釜间歇性流程技术，公司在生产工艺控制上难度显著降低，酯化 反应高温停留时间也相应缩短为 2-3 小时，副反应引发也相应减少，提高了产品纯度和品质； （3）同时公司加强了营销力度，使公司业务规模增长迅速。 2、本年度公司毛利 34.37%，比上年增长 29.74%，主要原因系（1）公司在生产工艺上 有了新的突破，使产品质量和材料制成率有大幅度提高；（2）上年公司收入有 62.98%来自 贸易，而公司的贸易毛利只有 0.35%，明显拉低了上年盈利水平；（3）本年度公司以自产 产品销售为主，导致毛利率上升。 3、本年度公司管理费用 9,030,695.06 元，较去年增长 63.55%，主要原因系（1）公司 为提高核心竞争力，加大了研发力度，投入了研发费用 3,237,731.41 元，较去年增加 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 985,519.11 元；（2）报告期内因公司实现新三板挂牌，新增中介机构服务费 1,736,669.90 元，较去年增加了 2,571.80%。 4、本年度公司销售费用 3,769,694.25 元，较去年增长 223.91%，主要因为随着公司产 能提升，营销力度加大，相应的销售人员工资增长 496,790.29 元、运输费用增长 1,323,320.63 元、差旅费增长 381,756.88 元。 5、本年度公司财务费用 1,947,315.47 元，较去年增长 73.35%，主要系公司为加大投入， 增加了贷款金额，导致利息大幅度增加所致。 6、本年度公司营业外收入 866,570.91 元，较去年降低 93.12%，主要系去年公司拆迁取 得 12,520,706.82 元拆迁收入。 7、本年度公司营业外支出 59,516.91 元，较去年降低 98.81%，主要系公司 2015 年发生 了固定资产清理损失 787,978.98 元,搬离期间拆除费、运费、人员补偿等支出 4,199,934.23 元。 8、本年度公司净利润 7,236,931.76 元，较去年增长 1,305.75%，主要系公司营业收入大 幅增加，营业利润大幅增长所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 63,040,498.88 39,417,443.61 13,619,745.26 12,132,297.43 其他业务收入 1,314,757.87 2,818,029.05 23,165,577.10 22,948,928.10 合计 64,355,256.75 42,235,472.66 36,785,322.36 35,081,225.53 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 华东地区 46,328,262.86 71.99 34,558,308.88 93.95 华南地区 7,175,223.29 11.15 0.00 0.00 华北地区 7,069,848.95 10.99 1,390,622.70 3.78 华中地区 1,723,540.88 2.68 0.00 0.00 西南地区 1,755,264.96 2.73 828,783.94 2.25 东北地区 286,534.61 0.45 7,606.84 0.02 西北地区 16,581.20 0.03 0.00 0.00 合计 64,355,256.75 100.00 36,785,322.36 100.00 收入构成变动的原因： 1、华东地区的营业收入金额为 46,328,262.86 元，较上年增长 34.06%，占营业收入的 比重下降 21.96%，主要系：（1）2015 年受前期搬迁影响，公司产量在 2015 年无法满足全 国市场的销售量，所以公司以华东地区为销售重点区域；（2）报告期内公司在华东地区的 业务进一步增加，同时加强了营销力度；（3）2016 年公司成品价格有提高，使得业务收入 增长迅速。 2、华南地区的营业收入金额为 7,175,223.29 元，占营业收入比重上升了 11.15%，华北 地区的营业收入金额为 7,069,848.95 元，较上年增长了 408.39%，占营业收入比重上升了 7.21%。华中地区的营业收入金额为 1,723,540.88 元，占营业收入比重上升了 2.68%，西南 地区的营业收入金额为 1,755,264.96 元，较上年增长了 111.79%，占营业收入比重上升了 0.48%。东北地区的营业收入金额为 286,534.61 元，较上年增长了 3,666.80%，占营业收入 比重上升了 0.42%，西北地区的营业收入金额为 16,581.20 元，占营业收入比重上升了 0.02%。 以上变化主要系：（1）2015 年受前期搬迁影响，公司产量在 2015 年无法满足全国市场的 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 销售量，所以公司以华东地区为销售重点区域，华南、华北、华中、西南、东北、西北地区 业务开发力度不够。报告期内公司调整了销售战略方针，产品目前已覆盖至全国各地，没有 空白区域；（2）报告期内公司技术和生产工艺上的不断改进，使得产品质量及生产效率有 较大的提高，业务迅速发展。同时公司加强了营销力度；（3）2016 年公司成品价格有提高， 使得业务收入增长迅速。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,189,986.79 -941,194.25 投资活动产生的现金流量净额 -28,913,851.81 -23,498,139.04 筹资活动产生的现金流量净额 32,189,341.76 20,584,173.04 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额-3,189,986.79 元，现金净流出同比增加 238.93%， 主要系一方面报告期，公司新增生产线后产能规模迅速提高，公司加大了市场营销力度，通 过适当延长信用期等方式进行市场开拓，使得销售业绩增长较快同时应收账款增加，回款周 期有所延长，截至报告期末公司应收账款余额较期初增加了 21,935,806.46 元；另一方面， 报告期随着产销规模的上升，公司相应增加生产销售等人员，使得报告期支付给职工以及为 职工支付的现金较上期增加了 3,022,067.28 元。报告期，公司经营活动产生的现金流量净额 为-3,189,986.79 元，净利润为 7,236,931.76 元，差异较大，主要系受固定资产折旧、财务费 用、存货及经营性应收应付等科目的影响。报告期，公司仍处于扩建的成长阶段，产销规模 增长迅速，经营性现金流受应收账款回款较慢及各项费用支出增加的影响为负向现金流，符 合公司的实际经营情况。 2、本期投资活动产生的现金流量净额-28,913,851.81 元，现金净流出同比增加 23.05%， 主要系公司处于扩建阶段，虽然报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 28,914,231.81 元较上期减少了 1,479,601.84 元，但上期公司收到的车间搬离补偿款 11,066,577.84 元，使得报期告投资活动产生的现金净流出较上期增加。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额 32,189,341.76 元，同比增长 56.38%，主要系一 方面公司报告期资金需求较大，主要通过增资扩股和债务融资解决资金需求，报告期公司吸 收投资收到的现金 15,000,000.00 元，取得借款收到的现金 34,691,306.00 元较上期增加了 16,891,306.00 元；另一方面系公司上期归还了较多股东的借款 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 福州涂立佳涂料有限公司 3,592,024.57 5.58% 否 2 无锡市亿玛特塑料制品有限公司 3,357,720.51 5.22% 否 3 金华市宏硕工具有限公司 3,040,803.42 4.73% 否 4 金华市中通塑粉有限公司 2,260,333.33 3.51% 否 5 金华丰德塑粉有限公司 1,942,658.12 3.02% 否 合计 14,193,539.95 22.06% - 应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 6,435.53 万元，较上期增长了 74.95%。报 告期末，公司应收账款账面净额为 2,798.69 万元，较上期增长了 362.51%。公司主要制造、 销售聚酯树酯，公司产品主要客户为粉末涂料制造商，与客户按合同或订单进行发货、开票 和收款，给客户的信用政策一般为 1-3 个月，报告期末应收账款余额的增长主要系销售收入 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 增长所致。 （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 江苏省江南再生资源利用有限公司 18,088,077.73 43.44% 否 2 常州瑞鑫化工有限公司 3,587,136.74 8.62% 否 3 甲基贸易（上海）有限公司 2,663,080.74 6.40% 否 4 江苏正丹化学工业股份有限公司 1,963,418.79 4.72% 否 5 南京中舜化工有限公司 1,789,459.82 4.30% 否 合计 28,091,173.82 67.48% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,237,731.41 2,252,212.30 研发投入占营业收入的比例 5.03% 6.12% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 8 研发情况： 截止报告期末，公司共有研发人员 16 人，占总人数的 15.24%，已获授权专利 14 项， 年度主要研发支出由研发材料、研发人员薪金及其他费用等构成。公司本年度主要研发项目 如下： 1、PET 聚合物改性生产彩钢用液体聚酯树脂。该项目经总经理办公会研究决定开展， 于 2016 年 7 月获得江苏省高新技术产品认定证书。项目起止时间为 2016 年 1 月至 2016 年 12 月，该项目已完结，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 2、粉末涂料专用“美术型”聚酯树脂。该项目经总经理办公会研究决定开展，于 2016 年 7 月获得江苏省高新技术产品认定证书。项目起止时间为 2016 年 1 月至 2016 年 12 月，该 项目已完结，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 3、高流平、高光泽、高性能粉末涂料专用聚酯树脂。项目经总经理办公会研究决定开 展，起止时间为 2016 年 1 月至 2016 年 12 月，该项目已完结，所发生的费用未达到资本化 的要求，全部费用化。 4、高清木纹热转印粉末涂料用聚酯树脂。该项目经总经理办公会研究决定开展，于 2016 年 7 月获得江苏省高新技术产品认定证书。项目起止时间为 2016 年 1 月至 2016 年 12 月， 该项目已完结，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 5、户外超耐候粉末涂料用聚酯树脂。该项目经总经理办公会研究决定开展，于 2016 年 7 月获得江苏省高新技术产品认定证书。项目起止时间为 2016 年 1 月至 2016 年 12 月， 该项目已完结，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 项目 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 产比重 的增减 货币资金 1,686,365.04 -4.21% 1.21% 1,760,413.68 -59.59% 1.68% -0.47% 应收账款 27,986,878.16 362.51% 20.15% 6,051,071.70 13.63% 5.78% 14.37% 存货 9,268,913.61 105.87% 6.67% 4,502,286.31 18.73% 4.30% 2.37% 长期股权 投资 - - - - - - - 固定资产 47,385,926.27 21.09% 34.12% 39,132,863.61 540.56% 37.35% -3.23% 在建工程 10,104,974.41 179.39% 7.28% 3,616,756.64 -65.45% 3.45% 3.83% 短期借款 23,200,000.00 48.72% 16.71% 15,600,000.00 -13.33% 14.89% 1.82% 长期借款 8,000,000.00 - 5.76% - - - 5.76% 资产总计 138,866,857.39 32.53% - 104,778,755.35 40.72% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末公司应收账款余额为 27,986,878.16 元，较期初增长 362.51%，主要系公司 新增生产线后产能规模迅速提高，公司加大了市场营销力度，通过适当延长信用期等方式进 行市场开拓，使得销售业绩增长较快同时应收账款增加。 2、报告期末公司存货余额为 9,268,913.61 元，较期初增长 105.87%，主要系公司的存货主 要包括原材料和产成品，一方面随着产销规模的迅速增长，公司相应增加原材料的库存，报 告期末原材料账面余额较期初增加了 2,884,823.75 元；另一方面，公司以销定产，根据业务 订单进行生产，报告期公司业务增长迅速，公司生产完成尚未发货的产成品较多，报告期末 公司产成品较期初增加了 1,808,438.79 元。 3、报告期末公司在建工程余额为 10,104,974.41 元，较期初增长 179.39%，主要系报告 期公司仍处于扩建阶段，截至期末尚有两条生产线在建。 4、报告期末公司短期借款余额为 23,200,000.00 元，较期初增长 48.72%，主要系报告 期，公司仍处于扩建阶段，资金需求较大，公司主要通过银行借款解决扩建的资金需求。 5、报告期末，公司资产总额较期初增加 34,088,102.04 元，增长幅度为 32.53%，主要 系：（1）公司业务规模增长较快，相应的应收账款、存货等流动性资产增加；（2）公司处 于扩建期，固定资产、在建工程等长期资产增加。 6、报告期，公司资产规模增长较快，资产状况良好。报告期末，公司的资产负债率为 39.74%，偿债能力较强。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 1 家全资子公司。 1、张家港市宝韵新型材料科技有限公司 宝韵科技为宝田科技的全资子公司。宝韵科技设立于 2013 年 11 月 20 日，注册资本 650.00 万元，法定代表人为徐振华，住所为张家港市乐余镇长江路，经营范围为“新型材料 研发；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）”股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例（％） 1 宝田科技 650.00 650.00 货币 100.00 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 合计 650.00 650.00 - 100.00 2、报告期内取得和处置子公司情况： 2016 年 3 月，宝韵科技减资 2016 年 1 月 25 日，宝韵科技股东会一致通过决议：同意宝韵科技注册资本由 5,000.00 万元减少至 650.00 万元，其中宝田有限减少 2,600.00 万元认缴出资额，蒋云减少 1,500.00 万元认缴出资额并退出股东会，徐振华减少 250.00 万元认缴出资额并退出股东会。 本次减资的具体情况如下： 序号 股东姓名/名称 减少认缴出资额（万元） 减少实收资本额（万元） 减资后股权比例（％） 1 宝田有限 2,600.00 0.00 100.00 2 蒋云 1,500.00 300.00 0.00 3 徐振华 250.00 50.00 0.00 合计 4,350.00 350.00 100.00 2016 年 1 月 27 日，宝韵科技于《张家港日报》对上述减资事项进行了公告。 2016 年 3 月 16 日，苏州仲华会计师事务所（普通合伙）出具了“苏仲会验字[2016]第 0015 号”《验资报告》，确认截至 2016 年 3 月 16 日，宝韵科技变更后注册资本为 650.00 万元，实收资本为 650.00 万元。 2016 年 3 月 22 日，张家港市市场监督管理局核准了此项变更。 减资完成后，截至目前宝韵科技的股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例（％） 1 宝田科技 650.00 650.00 货币 100.00 合计 650.00 650.00 - 100.00 除此之外，公司报告期内未取得和处置其他子公司。 报告期内，宝韵科技的净利润对公司净利润的影响没有达到 10%以上。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1、宏观环境 近年来，在国家强调建设环境友好型、资源节约型社会的背景下，粉末涂料及其原材料 行业的发展受到国家产业政策的积极支持，已逐渐成为取代传统溶剂型涂料的主要产品之 一。另一方面，发展循环经济是国家经济社会发展的一大战略，国家对促进循环经济发展的 产业活动给予财政支持和税收优惠，公司以 PET 废料为主要原材料生产高品质聚酯树脂的 生产工艺高度契合国家倡导的“循环经济”发展战略，在生产、流通和消费等过程中实现了废 弃物料和资源消耗的减量化和资源化，这有利于公司利用现有市场、管理、技术和品牌方面 的优势，逐渐占据更有利的竞争地位。 2、行业发展 近年来国家不断推动环保、节能、经济、高效的经济发展理念，将发展循环经济作为国 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 家经济社会发展的一大战略，对促进循环经济发展、符合节能、环保理念的产业活动给予财 政支持和税收优惠。这对于粉末涂料行业，以及以公司为代表的粉末涂料用聚酯树脂厂家来 说是重要的发展契机，有利于公司利用现有市场、管理、技术和品牌方面的优势，逐渐占据 更有利的竞争地位。 3、周期波动 公司生产的粉末涂料用聚酯树脂销量主要取决于下游粉末涂料业的发展。粉末涂料主要 应用于家电、家具、汽车零部件、建材及户外设施、管道等众多领域，聚酯树脂市场需求与 这些行业的发展状况及景气程度联动性较强。如果宏观经济出现波动或国家政策发生变动， 上述行业将不同程度地受到影响，尤其是家电、房地产行业受宏观经济及国家政策影响更为 显著，粉末涂料行业的需求波动和产品价格波动可能会传递到公司所在聚酯树脂行业。行业 周期波动主要与宏观经济发展周期相关。报告期内，公司业绩并未受到周期波动的影响，公 司因产品性能优势和价格优势反而在逐步占领市场，并保持持续增长的势态。 4、市场竞争现状 中国涂料市场虽然厂家众多，但绝大多数企业产量较低，技术研发基础比较薄弱。同时， 跨国涂料企业在中国市场上不断推出性能优越的涂料产品，牢牢占据着中国涂料的中高端市 场。目前的市场竞争已经由局部竞争逐渐上升到了企业的全面竞争阶段，公司除了在产品、 价格、渠道方面需要具备很强的竞争力外，在内部管理、物流、与政府的关系等其他方面也 具有力的竞争优势，公司产品抗冲击、抗干扰性、弯曲抗老化性和延时冲击性性能高。所以 在涂料业逐步以中国为市场主导的时期内，公司产品可以借助此东风，更好的占据国内市场， 并借此跟国外优秀粉末涂料企业合作。 5、已知趋势 从市场需求角度看，未来的消费者的趋势变化如下：一、不断崛起的城市新富市场；二、 现有的一二三线市场的消费群体中产品升级换代的机会加大；三、县域和农村市场存在巨大 的涂料市场空白，将是下一个亿万级的消费市场；四、市场的深度细分。 近年来国家不断推动环保、节能、经济、高效的经济发展理念，将发展循环经济作为国 家经济社会发展的一大战略，对促进循环经济发展、符合节能、环保理念的产业活动给予财 政支持和税收优惠。这对于粉末涂料行业，以及以公司为代表的粉末涂料用聚酯树脂厂家来 说是重要的发展契机，有利于公司利用现有市场、管理、技术和品牌方面的优势，逐渐占据 更有利的竞争地位。 （四） 竞争优势分析 1、市场地位 公司是江苏省高新技术企业、江苏省民营科技企业、中国物资再生协会会员单位、中国 废塑料协会会员单位、中国化工学会涂料涂装专业委员会委员单位；是专业从事 PET 综合 再生利用的环保型企业，目前主要生产和研发热固性粉末涂料专用聚酯，具有国内一流的高 分子类产品的研发实力。是国内目前深色系聚酯树脂最大的生产厂家，且公司于报告期后已 开发多出优质的 PET 再生制粉末涂料用白色聚酯树脂。公司在产品、价格、渠道方面，以 及在内部管理、物流、与政府的关系等其他方面均具备很强的竞争力。 2、比较优势 （1）工艺优势和成本优势 目前公司使用的生产工艺为 PET 连续法制备粉末涂料用聚酯树脂，使用多釜共同承担 聚酯树脂的生产流程，该工艺已于 2015 年 8 月 26 日获得国家发明专利。公司反应设备已实 现自动化调节流量、温度、压力等，对每个工艺程序都实现了自动化控制和在线监测，产品 质量稳定，副反应引发概率降低，设备利用率高，实现了生产设备的小巧化，同时节省了人 工成本。传统型生产工艺产用的都是间歇法生产工业，效率较低，反应设备都是人工调节流 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 量、温度、压力等目前尚未实现自动化控制和在线监测。 另一方面，公司主要原材料 PET 系循环再生利用材料，来源稳定，且获取成本较传统 工艺中的化工基础原料 PTA 和 NPG 有大幅下降。另外，公司生产流程比传统工艺少了一步 酯化反应，能耗降低。生产过程中无酯化废水产生，而传统工艺生产每吨产品会相应产生 130kg 的酯化废水，公司环保处理成本也相应较低。 （2）物流运输优势 随着业务量的增加，为了更快捷地做好物流配套服务，公司采用内部物流加外部物流公 司承运的模式。完善配送时效限制与损耗占比奖惩制度，针对优质客户采用专人专车配送， 不但物流效率得到大幅提升，而且运输损耗也得到了有效的控制。 （3）产品性能优势 公司产品主要应用于家用电器、建筑铝型材、管道等的装饰防护涂装、绝缘防潮涂装和 防腐涂装。公司产品抗冲击、抗干扰性、弯曲抗老化性和延时冲击性性能高，公司延时冲击 性性能达到 6-12 个月，当场冲击在正常粉末配方的情况下可以过 100KG，公司产品还具有 耐烘烤黄变和盐雾侵蚀的特点。 （4）研发优势 公司一直致力于技术研发工作，开发了 5 个系列产品。报告期内研发投入 3,237,731.41 元，已获得 14 项专利，其中发明专利 8 项，实用新型专利 6 项，拥有 6 个高新技术产品。 并取得了 ISO14000 的认证。 （5）政策优势 公司是江苏省使用 PET 废料生产高品质聚酯树脂的主要厂商，主要产品为 PET 改性热 固性粉末涂料用聚酯树脂。公司产品主要享有以下两点政策优势：一、粉末涂料及其原材料 行业由于其环境友好和节约资源的特点受到国家产业政策的积极支持，已逐渐成为取代传统 溶剂型涂料的主要产品之一；二、公司以 PET 废料为主要原材料生产高品质聚酯树脂的生 产工艺高度契合国家倡导的“循环经济”发展战略，国家对促进循环经济发展的产业活动给予 财政支持和税收优惠。 3、竞争劣势 （1）产品线较为单一 目前公司主营产品为粉末涂料用聚酯树脂，尚未涉足上游原料行业和下游粉末涂料行业 及其他行业。公司上游 PET 行业供给较为稳定，近期原材料采购价格在低位徘徊，但若未 来公司主要原材料受石油化工价格波动而价格发生大幅上升，将会给公司产品采购和原材料 库存管理带来一定的风险，从而降低公司的营收水平和毛利率。另外，公司聚酯树脂产品的 市场需求主要依托于下游粉末涂料行业的持续稳定发展，若未来涂料行业出现新型涂料可替 代粉末涂料，或聚酯树脂在粉末涂料制造中的使用比例降低，公司产品市场开拓可能存在一 定的不确定性。 （2）营销渠道仍有待开拓 公司下游行业主要由国际知名粉末涂料厂商阿克苏诺贝尔、杜邦、佐敦油漆等占据，这 些厂商具有非常严格的供应商认证体系，公司为与这些厂商配套需要经过多轮考核，不仅仅 产品质量，还包括环保和员工利益保护等因素。总体来说，公司目前仍处于业务拓展阶段， 新客户挖掘和老客户维护在公司生产经营中占有至关重要的地位，公司在形成独特宝田品牌 优势、打破市场营销渠道壁垒方面仍需要持续的努力。 （3）资金实力不足，融资渠道较为单一 公司市场规模增长较快，产能、产量持续提升，相应地对资金的需求量也不断增加。但 公司自身资金实力有限，融资渠道狭窄，现阶段主要依靠股东投入、银行借款解决资金需求。 未来通过债务融资的空间也比较有限，这在一定程度上制约了公司的业务开拓和进一步发 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 展。公司未来计划根据业务发展需要，拓宽融资渠道，分阶段、低成本地筹措资金，以满足 公司增加产能、研发新产品的需要。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司主营业务开展情况良好，营业收入为 64,355,256.75 元，较上年增长 74.95%，公司净利润为 7,236,931.76，较上年度增长 1,305.75%。营业收入和净利润水平大 幅增加。公司在行业内的地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化。 报告期末，公司净资产为 83,685,889.52 元，较上年期末增长 28.85%。报告期内公司各 项负债均正常履行，期末无到期而未能偿付的负债。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事和高级管理人 员均能正常履职。公司核心经营团队稳定，管理水平不断提高。 随着公司业务的不断开拓，经营管理的逐步加强，公司规模及抗风险能力也将大大提升， 公司具有了良好的可持续经营能力，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入 低于 100.00 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、 债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无 法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素 （人员、土地、设备、原材料）等事项。 （六） 扶贫与社会责任 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、行业需求增速放缓的风险 公司生产的粉末涂料用聚酯树脂的销量主要取决于下游粉末涂料业的发展。粉末涂料主 要应用于家电、家具、汽车零部件、建材及户外设施、管道等众多领域，聚酯树脂市场需求 与这些行业的发展状况及景气程度联动性较强。如果宏观经济出现波动或国家政策发生变 动，上述行业将不同程度地受到影响，尤其是家电、房地产行业受宏观经济及国家政策影响 更为显著，粉末涂料行业的需求波动和产品价格波动可能会传递到公司所在的聚酯树脂行 业。 应对措施及风险管理效果：公司将加强与下游客户的密切联系，以保持较强的市场敏感 度，并根据市场的需求作出相应的经营调整，并且公司在 2016 年 11 月成立了外贸部，拓展 外贸业务。 2、原材料价格波动风险 公司生产用原材料为 PET 废料、精对苯二甲酸（PTA）、新戊二醇（NPG）、偏苯三 酸酐（TMA）、环氧树脂等，均系石油化工产品，上述原材料占公司总生产成本的比重较 高，且普遍受国际原油价格波动及自身市场供求关系的变化影响较大。国际原油价格波动可 能向下游传导，造成公司原材料采购价格波动，进而影响公司的经营业绩。 应对措施及风险管理效果：公司将加强与上游供应商的联系，优化原材料的采购制度， 确保原材料价格波动的影响降至最小。 3、新产品、新技术开发风险 公司在规模化发展的同时，高度重视技术创新，强调通过研发新工艺、新产品来抓住行 业制高点，形成竞争优势。目前公司在混合型聚酯树脂研究开发方面已经走在行业前列，正 在对新工艺生产耐候性聚酯树脂进行研发，该研发技术要求较高，相应的开发、试制成本也 较高，如果公司新产品的研发达不到预期效果，将对公司保持领先的竞争优势带来一定的不 利影响。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 应对措施及风险管理效果：未来公司将继续保持对新产品的研发投入，确保公司的技术 领先优势。 4、技术人员流失风险 公司的主要生产技术是由核心技术团队通过长期生产实践和反复实验、消化吸收国内外 先进技术、与高等院校合作以及与用户进行广泛的技术交流积累形成。同时，公司的大批熟 练技术员工在工艺改进、设备改造方面积累了宝贵的经验，是公司产品品质优良稳定的重要 保障。如果核心技术人员或熟练技工流失，将对公司的生产经营造成一定影响。 应对措施及风险管理效果：公司将加强员工的激励制度，特别是核心技术人员的激励， 以确保公司技术团队的稳定。 5、所得税优惠政策变化的影响 公司是经政府相关部门认定的高新技术企业，证书编号：GR201432000725，有效期为 三年，公司在报告期内减按 15%的税率缴纳企业所得税。上述税收优惠政策将于 2017 年 6 月 30 日到期。如果公司将来不能被重新认定为高新技术企业，或上述税收优惠政策发生变 化，公司经营业绩将受到一定影响。 应对措施及风险管理效果：公司将保持持续的研发投入，并不断加强自身的盈利能力， 密切关注税收优惠政策的变化，确保高新技术企业的认定到期后能被重新认定为高新技术企 业，公司已在积极筹备申报事项。 6、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，实际控制人蒋云、徐琳夫妇合计控制公司 67.22%的股份。虽然公司已 建立较为完善的现代公司治理制度，且有效执行股东大会、董事会、监事会的各项制度，但 实际控制人仍然能够对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策施加重大影响。公司存在 实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的风险。 应对措施及风险管理效果：公司实际控制人承诺将严格按照公司的治理制度规范运行。 7、未能取得国有建设用地使用权的风险 公司全资子公司宝韵科技租赁的“张集用（2016）第 00300003 号”集体建设用地已被张 家港市人民政府征收为国有土地，该地块及地上建筑物将进入国有土地出让程序，公司将积 极参加土地竞买。针对上述情况，乐余镇政府、乐余资产已出具说明，同意在公司未能竞得 该地块的情况下，在相关主管部门要求公司搬迁之前，另行以市场租赁价格，在乐余镇辖区 为公司提供用于替代上述地块的生产经营用地。公司实际控制人蒋云、徐琳夫妇出具承诺， 若公司无法继续使用该土地并造成厂房搬迁或造成纠纷、处罚，公司实际控制人将以连带责 任的方式全额补偿公司的搬迁费用、因生产停滞造成的损失及其他费用，确保公司不会因此 遭受任何损失。尽管乐余镇政府、乐余资产以及控股股东及实际控制人蒋云已出具相关承诺， 但公司仍存在未能取得国有建设用地使用权，从而对公司的生产经营造成一定不利影响的风 险。 应对措施及风险管理效果：公司将积极与政府部门沟通，争取早日履行土地的“招拍挂” 程序，取得土地使用权。 8、无证房产被责令拆除、生产车间未能取得房屋所有权证的风险 公司正在为 2 间主体生产车间申请补办房屋所有权证，截至 2016 年 9 月 12 日，公司已 取得张家港市规划部门下属事业单位城乡规划技术服务中心出具的《建设工程竣工测量报 告》。公司实际控制人蒋云、徐琳夫妇出具承诺，公司若因上述无证建筑遭受主管机关的罚 款、责令拆除等处罚，蒋云、徐琳夫妇将以个人财产向公司全额补偿。公司存在未能办理房 屋所有权证的可能，并对公司生产经营造成一定不利影响的风险。 应对措施及风险管理效果：公司将积极与规划、住建等政府部门的沟通，及时跟进房产 证的补办事宜。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 24 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 不适用 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 第五节、二、(一) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 是 第五节、二、(二) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 是 第五节、二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵 押、质押） 责任类型 （一般或 者连带） 是否履 行必要 决策程 序 是否关 联担保 张家港万源精密机械 有限公司 2,000,000.00 主债务到期 之日起二年 保证 连带 否 否 张家港保税区富润达 国际贸易有限公司 1,450,000.00 主债务到期 之日起二年 保证 连带 否 否 总计 3,450,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 对张家港万源精密机械有限公司的担保由公司与张家港市华菱化工机械有限公司共同 担保，对张家港保税区富润达国际贸易有限公司的担保由公司与张家港市盛达冶金吊具制造 有限公司共同担保，贷款逾期后经与银行商议担保人各自承担一半的本金及利息。2016 年 4 月，本公司合并范围内全资子公司张家港市宝韵新型材料科技有限公司代张家港万源 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 精密机械有限公司、张家港保税区富润达国际贸易有限公司向江苏张家港农村商业银行 股份有限公司归还本金及利息 1,981,008.00 元。 公司 2016 年 8 月《企业信用报告》对外担保记录未显示对张家港万源精密机械有限公 司的担保情况，担保义务已履行完毕；虽仍记录了对张家港保税区富润达国际贸易有限 公司的担保情况，但贷款人张家港农村商业银行出具《说明》，证明公司应承担的本息已于 2016 年 4 月 11 日代偿，该笔保证与公司已无担保关系。 2016 年 9 月 20 日，公司控股股东蒋云与公司、宝韵科技签订《债权债务转让协议》， 约定 2016 年 9 月 31 日前，蒋云代张家港万源精密机械有限公司、张家港保税区富润达国际 贸易有限公司归还对宝韵科技欠款。 截至 2016 年 9 月，蒋云已代张家港万源精密机械有限公司及张家港保税区富润达国际 贸易有限公司偿还其对公司的 1,981,008.00 元欠款及 2016 年 5 月至 9 月的利息 112,257.18 元，共计 2,093,266.21 元。 上述对外担保中公司应履行部分的清偿责任已由控股股东蒋云偿还，清偿责任的履行未 影响公司生产经营。 上述对外担保发生在有限公司阶段，当时无对外担保相关管理制度，因而未履行必要决 策程序。公司于 2016 年 6 月 15 日整体变更后制定了《对外担保管理制度》，公司将严格履 行相关内控程序。公司在《公开转让说明书》中披露了上述对外担保情况。 （二） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是 否 归 还 是否为 挂牌前 已清理 事项 徐振华 资金 借款 160,000.00 0 0 是 是 总计 - - 160,000.00 0 0 - - 占用原因、归还及整改情况： 上述资金占用由于徐振华个人原因向公司借款，目前该笔资金已于 2016 年 2 月 19 日归还给公司，于挂牌前已经清理完成。该笔资金占用发生在有限公司阶段，当时公司 治理不规范，存在关联方占用公司资金、关联方为公司借款提供担保等未收取资金占用 费的情形。公司股份改制完成后，公司已建立起了《防范控股股东及其他关联方资金占 用制度》，公司将严格履行相关内控程序。 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要决策程序 蒋云、徐琳 保证担保 9,800,000.00 否 蒋云、徐振华、徐琳、张家港市奇宝企业 管理中心（有限合伙） 保证担保 6,500,000.00 否 蒋云及宝田科技、蒋建平及其控制企业克 利亚科技有限公司、姚建平及其指定控制 企业张家港保税区宝铁金属贸易有限公司 联保体授信 2,200,000.00 否 徐琳 资金拆入 2,332,033.57 否 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 秦燕 资金拆入 409,248.37 否 张家港市金茂创业投资有限公司 资金拆入 8,000,000.00 否 蒋云 代偿对外担保追偿款 2,093,266.21 否 总计 - 31,334,548.15 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 审议情况： 2017 年 4 月 19 日，公司召开第一届董事会第六次会议、第一届监事会第三次会议，会 议审议通过了《关于补充确认 2016 年度偶发性关联交易的议案》，该议案已提交 2016 年年 度股东大会审议。 必要性、持续性以及对公司生产经营的影响: 1、报告期内，关联方为公司担保主要系为满足公司银行贷款所需，不收取担保费用， 也不要求公司及子公司提供反担保，上述关联交易不存在损害公司及其他股东利益的情形。 2、报告期内，因业务发展及生产经营情况，关联方向公司拆入资金主要系满足公司生 产经营需要，用于补充公司流动资金。关联方徐琳、秦燕向公司提供无息借款，张家港市金 茂创业投资有限公司向公司提供借款约定借款利息为年息 4.85%，依据当年度银行利率双方 协商确定利息费用，定价公允。 3、报告期内，控股股东蒋云代张家港万源精密机械有限公司、张家港保税区富润达国 际贸易有限公司归还对宝韵科技欠款及利息共计2,093,266.21 元，此次代偿保障了公司权益。 上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常需要，不存在损害公司及公司股东利益 的情况，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。 （四） 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人蒋云、徐琳夫妇出具承诺，若公司无法继续使用已经被张家港市人 民政府征收为国有土地的、公司全资子公司宝韵科技租赁的“张集用（2016）第 00300003 号”集体建设用地，并造成厂房搬迁或造成纠纷、处罚，公司实际控制人将以连带责任的方 式全额补偿公司的搬迁费用、因生产停滞造成的损失及其他费用，确保公司不会因此遭受任 何损失。报告期内此事项未发生，未有任何违背。 2、公司实际控制人蒋云、徐琳夫妇出具承诺，公司若因正在申请补办房屋所有权证的 两间无证生产车间遭受主管机关的罚款、责令拆除等处罚，蒋云、徐琳夫妇将以个人财产向 公司全额补偿。报告期内此事项未发生，未有任何违背。 3、公司控股股东、实际控制人承诺：公司挂牌后，所持公司股票分三批解除转让限制， 每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌 之日、挂牌期满一年和两年。股票解除转让限制前，不转让或委托他人管理本人直接持有的 公司股份，也不由公司回购该部分股份。 公司董事、监事、高级管理人员承诺：在担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转 让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让所持有的公 司股份。公司将严格按照承诺履行解限售。 4、根据公司实际控制人蒋云出具的书面承诺函，公司今后将依据相关法律法规规范公 司社会保险以及住房公积金的缴纳，以保障全体员工的合法权益。若今后公司因违反社会保 险及住房公积金相关法律法规或规范性文件而受到处罚或遭受损失，则蒋云将向公司承担补 偿责任，从而保证公司不会因此遭受任何损失。报告期内公司已完全按照承诺履行社会保险 以及住房公积金的缴纳，以保障全体员工的合法权益。 5、公司控股股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了《避免同业竞 争的承诺函》、《关于减少并规范关联交易的承诺书》、《无股权代持承诺函》。在报告期 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 （五） 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 货币资金 银行承兑汇票保证金 1,300,000.00 0.94% 质押的定期存款 应收票据 银行承兑汇票 200,000.00 0.14% 票据质押作承兑保证金 总计 1,500,000.00 1.08% - 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00 870,000 870,000 1.32 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售 条件股 份 有限售股份总数 64,960,000 100.00 0 64,960,000 98.68 其中：控股股东、实际控 制人 36,750,000 56.57 0 36,750,000 55.83 董事、监事、高管 40,500,000 62.35 0 40,500,000 61.52 核心员工 0 0.00 0 0 0 总股本 64,960,000 - 870,000 65,830,000 - 普通股股东人数 14 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 蒋云 36,750,000 0 36,750,000 55.83 36,750,000 0 2 金城融创 11,630,000 0 11,630,000 17.67 11,630,000 0 3 奇宝合伙 7,500,000 0 7,500,000 11.39 7,500,000 0 4 徐振华 3,750,000 0 3,750,000 5.70 3,750,000 0 5 金茂创业 3,330,000 0 3,330,000 5.06 3,330,000 0 6 陈波 2,000,000 0 2,000,000 3.04 2,000,000 0 7 黄祥生 0 200,000 200,000 0.30 0 200,000 8 包晓辉 0 150,000 150,000 0.23 0 150,000 9 陆永刚 0 100,000 100,000 0.15 0 100,000 10 李玉祥 0 100,000 100,000 0.15 0 100,000 11 葛进英 0 100,000 100,000 0.15 0 100,000 12 姚家桢 0 100,000 100,000 0.15 0 100,000 13 黄洁 0 100,000 100,000 0.15 0 100,000 合计 64,960,000 850,000 65,810,000 99.97 64,960,000 850,000 前十名股东间相互关系说明： 公司股东奇宝合伙与控股股东蒋云签订了《一致行动人协议》，在重大事项决策中双方 保持一致。蒋云的配偶徐琳为奇宝合伙的执行事务合伙人。徐振华为蒋云配偶徐琳的弟弟， 徐振华为奇宝合伙的有限合伙人。除此之外，公司股东之间无其他关联关系。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为蒋云，自公司成立以来，蒋云始终直接控制公司 50.00%以上的股权， 经过多次增资及股权转让后，现直接控制公司 55.83%的股权。因此，蒋云为公司的控股股 东。 蒋云先生：1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1989 年 9 月 至 1990 年 3 月，任张家港市化纤纺织二厂机修车库、设备科科员。1990 年 3 月至 1992 年 3 月，任张家港市第二化工机械厂办公室秘书。1992 年 3 月至 1993 年 8 月，任张家港市津美 饮料有限公司办公室主任。1993 年 8 月至 1994 年 10 月，任张家港市海天实业公司报关科 主任。1994 年 10 月至 2001 年 1 月，任张家港市纺织原料公司驻南京办事处副经理。2001 年 1 月至 2006 年 5 月，自主经商，后任张家港凌云涤纶利用厂厂长。2006 年 6 月至 2016 年 6 月，任宝田有限董事长兼总经理。2016 年 6 月至今任宝田科技董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为蒋云、徐琳夫妇，蒋云现直接控制公司 55.83%的股权，其配偶徐琳 通过奇宝合伙间接控制公司 11.39%的股权。2016 年 8 月 16 日，蒋云与奇宝合伙签订了《一 致行动人协议》，在重大事项决策中双方保持一致，因此，蒋云、徐琳夫妇合计控制公司 67.22%的股份。同时，有限公司阶段蒋云担任公司执行董事兼总经理，徐琳担任公司财务 总监，股改后蒋云担任公司董事长兼总经理，徐琳担任公司董事兼财务总监，双方对公司的 发展战略、重大经营和财务决策等具有重大影响。因此，蒋云、徐琳夫妇为公司的实际控制 人。 蒋云先生：1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1989 年 9 月 至 1990 年 3 月，任张家港市化纤纺织二厂机修车库、设备科科员。1990 年 3 月至 1992 年 3 月，任张家港市第二化工机械厂办公室秘书。1992 年 3 月至 1993 年 8 月，任张家港市津美 饮料有限公司办公室主任。1993 年 8 月至 1994 年 10 月，任张家港市海天实业公司报关科 主任。1994 年 10 月至 2001 年 1 月，任张家港市纺织原料公司驻南京办事处副经理。2001 年 1 月至 2006 年 5 月，自主经商，后任张家港凌云涤纶利用厂厂长。2006 年 6 月至 2016 年 6 月，任宝田有限董事长兼总经理。2016 年 6 月至今任宝田科技董事长兼总经理。 徐琳女士：1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1988 年 10 月至 1992 年 12 月，任张家港市第二手套厂技术员。1993 年 3 月至 1999 年 11 月，任张家 港市宏利橡塑制品有限公司文员。1999 年 11 月至 2006 年 12 月，待业。2007 年 1 月至 2016 年 6 月，任宝田有限财务总监。2016 年 6 月至今，任宝田科技董事兼财务总监。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集 金额 发行对象 中董监高 与核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 － － - － － － 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 张家港农商行南沙支行 1,120,000.00 6.3075 2016/4/13-2019/4/12 否 银行贷款 张家港农商行南沙支行 880,000.00 6.3075 2016/4/13-2019/4/12 否 银行贷款 中国银行乐余支行 8,500,000.00 6.5388 2016/7/14-2017/7/3 否 银行贷款 张家港农商行乐余支行 5,000,000.00 6.9200 2016/8/8-2017/8/7 否 银行贷款 张家港农商行乐余支行 1,500,000.00 6.3075 2016/12/21-2017/12/13 否 银行贷款 中国民生银行张家港支 行 2,200,000.00 7.4994 2016/7/6-2017/7/5 否 银行贷款 张家港农商行南沙支行 4,000,000.00 7.11 2016/4/6-2017/4/5 否 合计 － 23,200,000.00 － － － 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 蒋云 董事长、总经理 男 46 专科 2016/6/8-2019/6/7 是 徐振华 董事、副总经理 男 42 专科 2016/6/8-2019/6/7 是 徐琳 董事、财务总监 女 46 专科 2016/6/8-2019/6/7 是 蒋志峰 董事 男 38 专科 2016/6/8-2019/6/7 是 吴伟 董事 男 40 专科 2016/6/8-2019/6/7 否 蒋子奇 董事 男 23 本科 2017/4/12-2019/6/7 是 王海 董事 男 38 硕士 2017/4/12-2019/6/7 否 夏金山 监事会主席 男 46 专科 2016/6/8-2019/6/7 是 张凯 监事 男 30 专科 2016/6/8-2019/6/7 是 许秦强 监事 男 26 初中 2016/6/8-2019/6/7 否 瞿斌 董事会秘书 男 30 专科 2016/6/8-2019/6/7 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事兼财务总监徐琳为控股股东蒋云的配偶。董事兼副总经理徐振华为蒋云配偶徐琳的 弟弟。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系，公司其他董事、 监事、高级管理人员与公司控股股东及实际控制人无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 蒋云 董事长、总经理 36,750,000 0 36,750,000 55.83 徐振华 董事、副总经理 3,750,000 0 3,750,000 5.70 合计 40,500,000 0 40,500,000 61.52 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 蒋云 总经理 新任 董事长、总经理 整体变更组建董事会 徐琳 财务总监 新任 董事、财务总监 整体变更组建董事会 徐振华 监事 新任 董事、副总经理 整体变更组建董事会、 调整高管任职 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 蒋志峰 副总经理 新任 董事 整体变更组建董事会 吴伟 无 新任 董事 整体变更组建董事会 夏金山 副总经理 新任 监事会主席 整体变更组建监事会 张凯 无 新任 监事 整体变更组建监事会 许秦强 无 新任 监事 整体变更组建监事会 瞿斌 无 新任 董事会秘书 整体变更调整高管任 职 蒋子奇 无 新任 董事 为完善公司治理结构， 强化董事会职能，增选 董事 王海 无 新任 董事 为完善公司治理结构， 强化董事会职能，增选 董事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 蒋云先生：1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1989 年 9 月 至 1990 年 3 月，任张家港市化纤纺织二厂机修车库、设备科科员。1990 年 3 月至 1992 年 3 月，任张家港市第二化工机械厂办公室秘书。1992 年 3 月至 1993 年 8 月，任张家港市津美 饮料有限公司办公室主任。1993 年 8 月至 1994 年 10 月，任张家港市海天实业公司报关科 主任。1994 年 10 月至 2001 年 1 月，任张家港市纺织原料公司驻南京办事处副经理。2001 年 1 月至 2006 年 5 月，自主经商，后任张家港凌云涤纶利用厂厂长。2006 年 6 月至 2016 年 6 月，任宝田有限董事长兼总经理。2016 年 6 月至今，任宝田科技董事长兼总经理。 徐琳女士：1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1988 年 10 月至 1992 年 12 月，任张家港市第二手套厂技术员。1993 年 3 月至 1999 年 11 月，任张家 港市宏利橡塑制品有限公司文员。1999 年 11 月至 2006 年 12 月，待业。2007 年 1 月至 2016 年 6 月，任宝田有限财务总监。2016 年 6 月至今，任宝田科技董事兼财务总监。 徐振华先生：1974 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1992 年 3 月至 1994 年 7 月，任张家港市宏利橡塑有限公司班长。1995 年 2 月至 2001 年 11 月，自主 经商。2002 年 2 月至 2006 年 5 月，任张家港凌云涤纶利用厂项目经理。2006 年 6 月至 2016 年 6 月，任宝田有限监事。2016 年 6 月至今，任宝田科技董事兼副总经理。 蒋志峰先生：董事，1977 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1997 年 9 月至 2007 年 4 月，任张家港市罗地亚恒昌化工有限公司维修办职工。2007 年 4 月至 2016 年 6 月，任宝田有限副总经理。2016 年 6 月至今，任宝田科技董事。 吴伟先生：董事，1975 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1996 年 11 月至 2012 年 4 月，任张家港市政府驻北京办事处会计。2012 年 4 月至今，任张家港 市金城投资发展有限公司投资部副部长兼职工监事。2016 年 6 月至今，吴伟兼任公司董事。 夏金山先生：1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1990 年 7 月至 2004 年 5 月，任张家港市金陵纺织有限公司电工班长。2004 年 5 月至 2008 年 4 月， 任张家港攀华集团生产厂长。2008 年 4 月至 2016 年 6 月，任宝田有限副总经理。2016 年 6 月至今，任宝田科技监事会主席。 张凯先生：1986 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2009 年 3 月 至 2016 年 6 月，任宝田有限技术科科长。2016 年 6 月至今，任宝田科技监事。 许秦强先生：1990 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。2005 年 5 月至今，于张家港市杨舍镇西张栏杆桥冷冻批发处负责运输。2016 年 6 月至今，任宝田科 技监事。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 瞿斌先生：董事会秘书，1986 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。 2006 年 11 月至 2008 年 11 月，任上海市消防局通信中队通信员。2008 年 12 月至 2009 年 10 月，任张家港市消防大队消防监督员。2009 年 11 月至 2016 年 6 月，任宝田有限销售部 部长。2016 年 6 至今，任宝田科技董事会秘书。 王海先生：董事，1979 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2004 年 3 月至今，历任张家港市金茂投资发展有限公司办公室副主任、办公室主任、总经理助理。 2010 年 7 月至今，任张家港市金茂创业投资有限公司副总经理。 蒋子奇先生：董事，1994 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 9 月至今，任江苏宝田新型材料科技股份有限公司董事长助理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 39 58 管理及行政人员 8 17 研发技术人员 11 16 采购及业务人员 6 14 员工总计 64 105 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 4 6 专科 9 15 专科以下 50 83 员工总计 64 105 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人才引进 截止报告期末，公司在职员工 105 人，较报告期初增加 41 人，生产人员较期初增加 19 人，主要因为报告期内聚酯树脂生产线增加并实行两班制，增加相应人员。采购及业务人员 较期初增加 8 人，主要因为报告期内产量的增加和新市场的开拓，增加相应人员。管理及行 政人员较期初增加 9 人，主要因为公司为完善各行政岗位，建立相应的管理机制，增加相应 人员。研发技术人员较期初增加 5 人，主要因为公司为加强研发实力，开发新产品，增加相 应人员 2、员工培训 公司完善了员工培训体系，制定了《员工培训管理制度》等相关的规章制度，依据培训 计划，实施分层分类培训。包括：新员工培训、三级安全教育、上岗资格技能鉴定、通用类 培训、专业培训、转岗培训、晋级培训等。 3、员工薪酬政策 公司有《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》、《员工奖惩管理制度》等制度。公司实 行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动合同》；并按照国家和地 方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金。 4、需公司承担费用的离退休职工人数。 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 36,750,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司无核心员工。 核心技术人员简介： 蒋云先生：1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1989 年 9 月 至 1990 年 3 月，任张家港市化纤纺织二厂机修车库、设备科科员。1990 年 3 月至 1992 年 3 月，任张家港市第二化工机械厂办公室秘书。1992 年 3 月至 1993 年 8 月，任张家港市津美 饮料有限公司办公室主任。1993 年 8 月至 1994 年 10 月，任张家港市海天实业公司报关科 主任。1994 年 10 月至 2001 年 1 月，任张家港市纺织原料公司驻南京办事处副经理。2001 年 1 月至 2006 年 5 月，自主经商，后任张家港凌云涤纶利用厂厂长。2006 年 6 月至 2016 年 6 月，任宝田有限董事长兼总经理。2016 年 6 月至今任宝田科技董事长兼总经理。 蒋志峰先生：1977 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1997 年 9 月至 2007 年 4 月，任张家港市罗地亚-恒昌化工有限公司维修办职工。2007 年 4 月至 2016 年 6 月，任宝田有限副总经理。2016 年 6 月至今，任宝田科技董事。 姚丙乾先生：男，1981 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2009 年 3 月至 2011 年 7 月，任南京药石药物研发有限公司研发员；2011 年 8 月至 2015 年 2 月， 任张家港市高松专利事务所（普通合伙）专利代理人；2015 年 3 月至今，任公司研发员。 夏金山先生：1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1990 年 7 月至 2003 年 9 月，任张家港市金陵纺织有限公司电工班长。2004 年 5 月至 2007 年 12 月， 任张家港攀华集团生产厂长。2008 年 4 月至 2016 年 6 月，任宝田有限副总经理。2016 年 6 月至今，任宝田科技监事会主席。 报告期内公司核心技术人员未发生变动 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 6 月 15 日公司整体变更为股份有限公司，建立股东大会、董事会、监事会的现 代企业法人治理结构，并制定了完善的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作制度》、《重大 信息内部报告制度》、《承兑汇票管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制 度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》、《投资者关系管理制度》和《信息披 露管理制度》。 公司重要决策能够按照《公司章程》的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监 事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公 众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和 决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股东，尤其是中小股东充分行使知 情权、参与权、质疑权和表决权等权利，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保 护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，股份公司成立后，公司的融资、关联交易等重大经营决策事项及财务决策事 项等，基本按照《公司章程》及《对外投资管理制度》等有关制度的规定程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年 6 月 8 日，公司召开第一次临时股东大会暨创立大会，审议通过《江苏宝田 新型材料科技股份有限公司章程》，制定新的公司章程； 2、2016 年 6 月 22 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关于增加公 司注册资本的议案》。根据上述增资情形，通过了公司章程修正案，修改公司章程。将公司 章程原第五条：“公司注册资本为人民币 6,496.00 万元。”修订为：“公司注册资本为人民币 6,583.00 万元。”；将原章程第十六条：公司发起人出资方式为净资产出资，出资日期为 2016 年 3 月 31 日。发起人名称、持股量及持股比例如下： 序号 股东名称 股东性质 持股数量（股） 持股比例（%） 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 1 蒋云 自然人 36,750,000 56.57 2 金城融创 法人 11,630,000 17.90 3 奇宝合伙 有限合伙 7,500,000 11.55 4 徐振华 自然人 3,750,000 5.77 5 金茂创业 法人 3,330,000 5.13 6 陈波 自然人 2,000,000 3.08 合计 64,960,000 100.00 修订为公司各股东名称、持股数量及持股比例、出资日期情况如下： 序号 股东名称 股东性质 持股数量（股） 持股比例（%） 1 蒋云 自然人 36,750,000 55.83 2 金城融创 法人 11,630,000 17.67 3 奇宝合伙 有限合伙 7,500,000 11.39 4 徐振华 自然人 3,750,000 5.70 5 金茂创业 法人 3,330,000 5.06 6 陈波 自然人 2,000,000 3.04 7 黄祥生 自然人 200,000 0.30 8 蔡晓波 自然人 150,000 0.23 9 黄秀芳 自然人 100,000 0.15 10 王向军 自然人 100,000 0.15 11 杜丽霞 自然人 100,000 0.15 12 李玉祥 自然人 100,000 0.15 13 葛明霞 自然人 100,000 0.15 14 葛敏佳 自然人 20,000 0.03 合计 65,830,000 100.00 3、2016 年 9 月 6 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会审议通过《关于修正公司 章程的议案》，将公司原章程第十六条：公司各股东名称、持股数量及持股比例、出资日期 情况如下： 序号 股东名称 股东性质 持股数量（股） 持股比例（%） 1 蒋云 自然人 36,750,000 55.83 2 金城融创 法人 11,630,000 17.67 3 奇宝合伙 有限合伙 7,500,000 11.39 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 4 徐振华 自然人 3,750,000 5.70 5 金茂创业 法人 3,330,000 5.06 6 陈波 自然人 2,000,000 3.04 7 黄祥生 自然人 200,000 0.30 8 蔡晓波 自然人 150,000 0.23 9 黄秀芳 自然人 100,000 0.15 10 王向军 自然人 100,000 0.15 11 杜丽霞 自然人 100,000 0.15 12 李玉祥 自然人 100,000 0.15 13 葛明霞 自然人 100,000 0.15 14 葛敏佳 自然人 20,000 0.03 合计 65,830,000 100.00 修订为公司各股东名称、持股数量及持股比例如下： 序 号 股东名称 股东性质 持股数量（股） 持股比例（%） 1 蒋云 自然人 36,750,000 55.83 2 金城融创 法人 11,630,000 17.67 3 奇宝合伙 有限合伙 7,500,000 11.39 4 徐振华 自然人 3,750,000 5.70 5 金茂创业 法人 3,330,000 5.06 6 陈波 自然人 2,000,000 3.04 7 黄祥生 自然人 200,000 0.30 8 包晓辉 自然人 150,000 0.23 9 葛进英 自然人 100,000 0.15 10 姚家桢 自然人 100,000 0.15 11 黄洁 自然人 100,000 0.15 12 李玉祥 自然人 100,000 0.15 13 陆永刚 自然人 100,000 0.15 14 陈心诚 自然人 20,000 0.03 合计 65,830,000 100.00 （二） 三会运作情况 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 39 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 (一)第一届董事会第一次会议审议并通过如下议案: 1.《关于选举蒋云先生担任公司第一届董事会董事 长的议案》；2.《关于聘任蒋云先生担任公司总经理 的议案》；3.《关于聘任瞿斌先生担任公司董事会秘 书的议案》4.《关于聘任徐琳女士担任公司财务总 监的议案》；5.《关于聘任徐振华先生担任公司副总 经理的议案》；6.《江苏宝田新型材料科技股份有限 公司总经理工作制度》；7.《江苏宝田新型材料科技 股份有限公司董事会秘书工作制度》。 (二) 第一届 董事会第二次会议审议并通过如下议案: 1.《关于增 加公司注册资本的议案》。(三) 第一届董事会第三 次会议审议并通过如下议案: 1.《关于江苏宝田新型 材料科技股份有限公司申请公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》；2.《关于 江苏宝田新型材料科技股份有限公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌后采用协议转让方式公开 转让的议案》；3.《关于提请股东大会审议并授权董 事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让相关事宜的议案》；4.《关于制定<江 苏宝田新型材料科技股份有限公司股东大会议事规 则>的议案》；5.《关于制定<江苏宝田新型材料科技 股份有限公司董事会议事规则>的议案》；6.《关于 制定<江苏宝田新型材料科技股份有限公司对外担 保管理制度>的议案》；7.《关于制定<江苏宝田新型 材料科技股份有限公司关联交易管理制度>的议 案》；8.《关于制定<江苏宝田新型材料科技股份有 限公司防范控股股东及其他关联方资金占用制度> 的议案》；9.《关于制定<公司整体发展规划和中长 期发展目标>的议案》；10.《关于确认公司报告期内 关联交易事项的议案》；11.《关于确认公司报告期 内对外担保事项的议案》；12.《关于提议修改公司 章程的议案》；13.《关于制定<江苏宝田新型材料科 技股份有限公司对外投资管理制度>的议案》；14. 《关于制定<江苏宝田新型材料科技股份有限公司 重大信息内部报告制度>的议案》；15.《关于制定< 江苏宝田新型材料科技股份有限公司投资者关系管 理制度>的议案》；16.《关于制定<江苏宝田新型材 料科技股份有限公司信息披露管理制度>的议案》； 17.《关于对公司治理机制情况讨论评估的议案》； 18.《关于制定<江苏宝田新型材料科技股份有限公 司<承兑汇票管理制度>的议案》；19.《关于召集江 苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年第三次 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 临时股东大会的议案》。 监事会 2 (一) 第一届监事会第一次会议审议并通过如下议 案: 《关于选举夏金山担任公司第一届监事会主席 的议案》 (二) 第一届监事会第二次会议审议并通 过如下议案: 1.《江苏宝田新型材料科技股份有限公 司监事会议事规则》；2.《关于对公司治理机制情况 讨论评估的议案》；3.《关于确认公司报告期内关联 交易事项的议案》。 股东大会 3 (一)2016 年第一次临时股东大会审议并通过如下议 案: 1.《江苏宝田新型材料科技股份有限公司筹办 情况工作报告》；2.《江苏宝田新型材料科技股份有 限公司筹办费用的报告》；3.《江苏宝田新型材料科 技股份有限公司章程》；4.《关于选举江苏宝田新型 材料科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》； 5.《关于选举蒋云担任江苏宝田新型材料科技股份 有限公司第一届董事会董事的议案》；6.《关于选举 徐琳担任江苏宝田新型材料科技股份有限公司第一 届董事会董事的议案》；7.《关于选举蒋志峰担任江 苏宝田新型材料科技股份有限公司第一届董事会董 事的议案》；8.《关于选举徐振华担任江苏宝田新型 材料科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》； 9.《关于选举吴伟担任江苏宝田新型材料科技股份 有限公司第一届董事会董事的议案》；10.《关于选 举江苏宝田新型材料科技股份有限公司第一届监事 会监事的议案》；11.《关于选举夏金山担任江苏宝 田新型材料科技股份有限公司第一届监事会监事的 议案》；12.《关于选举许秦强担任江苏宝田新型材 料科技股份有限公司第一届监事会监事的议案》； 13.《关于授权董事会办理江苏宝田新型材料科技股 份有限公司工商登记手续等一切有关事宜的议案》。 (二)2016 年第二次临时股东大会审议并通过如下议 案: 1.《关于增加公司注册资本的议案》2. 通过了公 司章程修正案，修改公司章程。 (三)2016 年第三次 临时股东大会审议并通过如下议案: 1.《关于江苏宝 田新型材料科技股份有限公司申请公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》；2. 《关于江苏宝田新型材料科技股份有限公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌后采用协议转让方 式公开转让的议案》；3.《关于提请股东大会审议并 授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》；4.《关于制 定<江苏宝田新型材料科技股份有限公司股东大会 议事规则>的议案》；5.《关于制定<江苏宝田新型材 料科技股份有限公司董事会议事规则>的议案》；6. 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 《关于通过<江苏宝田新型材料科技股份有限公司 监事会议事规则>的议案》；7.《关于制定<江苏宝田 新型材料科技股份有限公司对外担保管理制度>的 议案》；8.《关于制定<江苏宝田新型材料科技股份 有限公司关联交易管理制度>的议案》；9.《关于制 定<江苏宝田新型材料科技股份有限公司防范控股 股东及其他关联方资金占用制度>的议案》；10.《关 于制定<公司整体发展规划和中长期发展目标>的议 案》；11.《关于确认公司报告期内关联交易事项的 议案》；12.《关于确认公司报告期对外担保相关事 宜的议案》；13.《关于修正公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议 事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。 公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事 规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 2016 年 6 月 15 日公司整体变更为股份有限公司，建立股东大会、董事会、监事会的现 代企业法人治理结构，并制定了完善的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作制度》、《重大 信息内部报告制度》、《承兑汇票管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制 度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用制度》、《投资者关系管理制度》和《信息披 露管理制度》。 公司重要决策能够按照《公司章程》的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监 事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 公司董事会认为，公司现有的治理机制能给所有股东提供合适的保护，能保证股东充分 行使分红权、知情权、参与权、质询权和表决权等基本股东权利。公司认为现有公司治理机 制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参 与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任 职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决 议，从而保证了公司的正常发展。股份公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理 的合法合规。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。 公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、 董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制 度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。 张家港市金城融创创业投资有限公司是公司第二大股东，持有公司 11,630,000 股股份， 持股比例为 17.67%，吴伟先生任张家港市金城融创创业投资有限公司副总经理，董事会为 加强公司治理结构的改善，选举吴伟先生为公司董事，吴伟先生经公司 2016 年第一次临时 股东大会审议被选任为公司董事；张家港市金茂创业投资有限公司是公司第五大股东，持有 公司 3,330,000 股股份，持股比例为 5.06%，王海先生任张家港市金茂创业投资有限公司副 总经理，董事会为加强公司治理结构的改善，选举王海先生为我公司董事，王海先生经公司 2017 年第二次临时股东大会审议被选任为公司董事。 报告期内，公司暂未引入职业经理人。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 （四） 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制 度》，对投资者关系管理工作中的公司与投资者沟通的内容、沟通方式、信息披露网站以及 公司处理投资者管理事务的机构等内容等作出了规定。公司公告了联系电话和电子邮箱，由 公司董事会秘书负责接听，以便保持与投资及潜在投资者之间的有效沟通，便于投资者及时 关注并了解公司。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监 督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司发起设立以来，严格遵守《公司法》等法律法规和《公司章程》运作，逐步健全和 完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控 制人，具体情况如下： 1、业务独立 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系，具有完整的业务流程、独立的经 营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能 力，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 2、资产独立 公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，公司的主要资产不存在被控股股东 占用的情况。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生， 公司高级管理人员包括总经理、财务总监及董事会秘书均与公司签订了《劳动合同》并在公 司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和 任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同。公司人员独立于控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理 制度，独立进行会计核算。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的企业共用银行账户的情形。公司的财务活动、资金运作由管理层、董事会、股东大会在各 自职权范围内独立作出决策。公司依法独立纳税。公司财务独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业。 5、机构独立 公司机构设置完整。按照规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监 事会、管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的 法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织。公司根据生产经营的需要设置了 完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的制度，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规的贯彻执行 提供保证。公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度、内控管理流程不断加 以改进和完善，从而进一步完善内部控制体系。 1、关于会计核算体系 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制 定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 报告期内，公司未发生年度报告重大差错。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天衡审字(2017)00938 号 审计机构名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 孙卫权、钟登裕 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天衡审字(2017)00938 号 江苏宝田新型材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏宝田新型材料科技股份有限公司（以下简称宝田科技公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是宝田科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宝田科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了宝田科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度合并及母公司经 营成果和现金流量。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙卫权 中国•南京 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 2017 年 4 月 19 日 中国注册会计师：钟登裕 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 1,686,365.04 1,760,413.68 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 755,000.00 123,600.00 应收账款 五、3 27,986,878.16 6,051,071.70 预付款项 五、4 3,236,425.07 112,185.27 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 - 18,059,150.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 9,268,913.61 4,502,286.31 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 512,362.94 243,504.70 流动资产合计 - 43,445,944.82 30,852,211.66 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 47,385,926.27 39,132,863.61 在建工程 五、9 10,104,974.41 3,616,756.64 工程物资 五、10 22,291,777.35 24,403,788.71 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、11 1,842,839.28 601,662.29 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、12 1,084,718.48 793,008.69 其他非流动资产 五、13 12,710,676.78 5,378,463.75 非流动资产合计 - 95,420,912.57 73,926,543.69 资产总计 - 138,866,857.39 104,778,755.35 流动负债： - 短期借款 五、14 23,200,000.00 15,600,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、15 2,800,000.00 1,459,551.80 应付账款 五、16 10,819,568.37 6,078,684.85 预收款项 五、17 8,130.00 13,428.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、18 2,913,327.57 1,719,732.98 应交税费 五、19 351,939.70 284,640.28 应付利息 五、20 170,158.42 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、21 2,925,281.94 12,501,592.04 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、22 2,625,168.15 1,033,732.04 其他流动负债 五、23 79,444.00 - 流动负债合计 - 45,893,018.15 38,691,361.99 非流动负债： - 长期借款 五、24 8,000,000.00 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 47 长期应付款 五、25 1,287,949.72 1,138,435.60 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 9,287,949.72 1,138,435.60 负债合计 - 55,180,967.87 39,829,797.59 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、26 65,830,000.00 59,583,333.33 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、27 14,456,966.70 13,416,666.67 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 607,711.14 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、28 2,791,211.68 -10,431,904.08 归属于母公司所有者权益合计 - 83,685,889.52 62,568,095.92 少数股东权益 - - 2,380,861.84 所有者权益合计 - 83,685,889.52 64,948,957.76 负债和所有者权益总计 - 138,866,857.39 104,778,755.35 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 1,681,272.90 1,700,262.76 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 755,000.00 123,600.00 应收账款 十二、1 27,986,878.16 6,051,071.70 预付款项 - 3,236,425.07 112,185.27 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、2 25,945,537.28 31,668,160.14 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 48 存货 - 9,268,913.61 4,502,286.31 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 417,266.02 205,626.42 流动资产合计 - 69,291,293.04 44,363,192.60 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、3 6,500,000.00 6,500,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 19,939,833.55 11,661,495.24 在建工程 - 10,104,974.41 2,350,699.26 工程物资 - 22,291,777.35 24,403,788.71 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 1,842,839.28 601,662.29 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 327,151.42 232,251.40 其他非流动资产 - 6,793,336.19 5,378,463.75 非流动资产合计 - 67,799,912.20 51,128,360.65 资产总计 - 137,091,205.24 95,491,553.25 流动负债： - 短期借款 - 19,200,000.00 15,600,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 2,800,000.00 1,459,551.80 应付账款 - 10,550,690.51 5,493,606.99 预收款项 - 8,130.00 13,428.00 应付职工薪酬 - 2,913,327.57 1,719,732.98 应交税费 - 295,054.94 284,640.28 应付利息 - 161,473.80 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,925,281.94 6,274,097.83 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 1,386,636.54 - 其他流动负债 - 79,444.00 - 流动负债合计 - 40,320,039.30 30,845,057.88 非流动负债： - 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 长期借款 - 8,000,000.00 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 1,287,949.72 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 9,287,949.72 - 负债合计 - 49,607,989.02 30,845,057.88 所有者权益： - 股本 - 65,830,000.00 59,583,333.33 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 15,576,104.86 13,416,666.67 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 607,711.14 - 未分配利润 - 5,469,400.22 -8,353,504.63 所有者权益合计 - 87,483,216.22 64,646,495.37 负债和所有者权益合计 - 137,091,205.24 95,491,553.25 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 64,355,256.75 36,785,322.36 其中：营业收入 五、29 64,355,256.75 36,785,322.36 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 56,892,245.55 43,710,570.03 其中：营业成本 五、29 42,235,472.66 35,081,225.53 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、30 111,951.37 12,100.00 销售费用 五、31 3,769,694.25 1,163,821.43 管理费用 五、32 9,030,695.06 5,521,598.82 财务费用 五、33 1,947,315.47 1,123,340.17 资产减值损失 五、34 -202,883.26 808,484.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 7,463,011.20 -6,925,247.67 加：营业外收入 五、35 866,570.91 12,590,050.14 其中：非流动资产处置利得 - - 24,829.91 减：营业外支出 五、36 59,516.91 4,987,913.21 其中：非流动资产处置损失 - - 787,978.98 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 8,270,065.20 676,889.26 减：所得税费用 五、37 1,033,133.44 162,078.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 7,236,931.76 514,810.90 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 - 7,236,931.76 833,114.41 少数股东损益 - - -318,303.51 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - - - 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - - 七、综合收益总额 - 7,236,931.76 514,810.90 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 7,236,931.76 833,114.41 归属于少数股东的综合收益总额 - - -318,303.51 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十四、2 0.11 0.03 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 64,054,653.76 35,450,279.65 减：营业成本 十二、4 40,681,789.40 33,371,557.69 营业税金及附加 - 437.78 - 销售费用 - 3,769,694.25 1,163,821.43 管理费用 - 8,939,159.52 5,346,347.99 财务费用 - 1,659,955.79 954,225.01 资产减值损失 - 753,066.74 330,509.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 8,250,550.28 -5,716,181.55 加：营业外收入 - 866,570.91 12,580,050.14 其中：非流动资产处置利得 - - 24,829.91 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 减：营业外支出 - 50,457.13 4,987,913.21 其中：非流动资产处置损失 - 693.59 787,978.98 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 9,066,664.06 1,875,955.38 减：所得税费用 - 1,229,943.21 451,705.89 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 7,836,720.85 1,424,249.49 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 7,836,720.85 1,424,249.49 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 51,841,859.34 47,771,971.59 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、38（1） 12,239,592.47 856,837.80 经营活动现金流入小计 - 64,081,451.81 48,628,809.39 购买商品、接受劳务支付的现金 - 50,625,791.74 42,975,656.10 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,497,990.81 2,475,923.53 支付的各项税费 - 2,368,208.59 120,166.35 支付其他与经营活动有关的现金 五、38（2） 8,779,447.46 3,998,257.66 经营活动现金流出小计 - 67,271,438.60 49,570,003.64 经营活动产生的现金流量净额 - -3,189,986.79 -941,194.25 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 380.00 29,051.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、38（3） - 11,066,577.84 投资活动现金流入小计 - 380.00 11,095,628.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 28,914,231.81 30,393,833.65 投资支付的现金 - - - 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、38（4） - 4,199,934.23 投资活动现金流出小计 - 28,914,231.81 34,593,767.88 投资活动产生的现金流量净额 - -28,913,851.81 -23,498,139.04 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 15,000,000.00 68,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 34,691,306.00 17,800,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、38（5） 11,952,633.57 2,782,354.21 筹资活动现金流入小计 - 61,643,939.57 88,582,354.21 偿还债务支付的现金 - 17,350,355.77 21,293,290.34 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,748,953.11 960,447.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、38（6） 10,355,288.93 45,744,443.60 筹资活动现金流出小计 - 29,454,597.81 67,998,181.17 筹资活动产生的现金流量净额 - 32,189,341.76 20,584,173.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 85,503.16 -3,855,160.25 加：期初现金及现金等价物余额 - 300,861.88 4,156,022.13 六、期末现金及现金等价物余额 五、39（2） 386,365.04 300,861.88 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 51,148,702.74 41,548,180.59 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 238,455.31 48,622.56 经营活动现金流入小计 - 51,387,158.05 41,596,803.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 49,925,220.95 38,132,391.71 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,497,990.81 2,443,423.53 支付的各项税费 - 2,153,015.36 27,344.25 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,996,676.15 15,103,618.61 经营活动现金流出小计 - 67,572,903.27 55,706,778.10 经营活动产生的现金流量净额 - -16,185,745.22 -14,109,974.95 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 380.00 29,051.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 11,066,577.84 投资活动现金流入小计 - 380.00 11,095,628.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 18,375,511.22 15,615,214.13 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 4,199,934.23 投资活动现金流出小计 - 18,375,511.22 19,815,148.36 投资活动产生的现金流量净额 - -18,375,131.22 -8,719,519.52 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 15,000,000.00 68,000,000.00 取得借款收到的现金 - 30,691,306.00 17,800,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 11,952,633.57 160,000.00 筹资活动现金流入小计 - 57,643,939.57 85,960,000.00 偿还债务支付的现金 - 16,416,719.74 20,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,362,846.73 791,635.06 支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,162,934.72 45,744,443.60 筹资活动现金流出小计 - 22,942,501.19 66,736,078.66 筹资活动产生的现金流量净额 - 34,701,438.38 19,223,921.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 140,561.94 -3,605,573.13 加：期初现金及现金等价物余额 - 240,710.96 3,846,284.09 六、期末现金及现金等价物余额 - 381,272.90 240,710.96 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 56 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 59,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - - -10,431,904.08 2,380,861.84 64,948,957.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 59,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - - -10,431,904.08 2,380,861.84 64,948,957.76 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 6,246,666.67 - - - 1,040,300.03 - - - 607,711.14 - 13,223,115.76 -2,380,861.84 18,736,931.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,236,931.76 - 7,236,931.76 （二）所有者投入和减少资本 6,246,666.67 - - - 8,753,333.33 - - - - - - - 15,000,000.00 1．股东投入的普通股 6,246,666.67 - - - 8,753,333.33 - - - - - - - 15,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 607,711.14 - -607,711.14 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 607,711.14 - -607,711.14 - - 57 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -6,593,895.14 - - - - - 6,593,895.14 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -6,593,895.14 - - - - - 6,593,895.14 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -1,119,138.16 - - - - - - -2,380,861.84 -3,500,000.00 四、本年期末余额 65,830,000.00 - - - 14,456,966.70 - - - 607,711.14 - 2,791,211.68 - 83,685,889.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -11,265,018.49 2,699,165.35 -3,565,853.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 58 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -11,265,018.49 2,699,165.35 -3,565,853.14 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 54,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - - 833,114.41 -318,303.51 68,514,810.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 833,114.41 -318,303.51 514,810.90 （二）所有者投入和减少资本 54,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - - - - 68,000,000.00 1．股东投入的普通股 54,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - - - -318,303.51 67,681,696.49 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 59,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - - -10,431,904.08 2,380,861.84 64,948,957.76 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 59 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 59,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - -8,353,504.63 64,646,495.37 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 59,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - -8,353,504.63 64,646,495.37 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,246,666.67 - - - 2,159,438.19 - - - 607,711.14 13,822,904.85 22,836,720.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 7,836,720.85 7,836,720.85 （二）所有者投入和减少资本 6,246,666.67 - - - 8,753,333.33 - - - - - 15,000,000.00 1．股东投入的普通股 6,246,666.67 - - - 8,753,333.33 - - - - - 15,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 607,711.14 -607,711.14 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 607,711.14 -607,711.14 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -6,593,895.14 - - - - 6,593,895.14 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 60 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -6,593,895.14 - - - - 6,593,895.14 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 65,830,000.00 - - - 15,576,104.86 - - - 607,711.14 5,469,400.22 87,483,216.22 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公 积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -9,777,754.12 -4,777,754.12 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -9,777,754.12 -4,777,754.12 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 54,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - 1,424,249.49 69,424,249.49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,424,249.49 1,424,249.49 （二）所有者投入和减少资本 54,583,333.33 - - - 134,166,666.67 - - - - - 68,000,000.00 1．股东投入的普通股 54,583,333.33 - - - 134,166,666.67 - - - - - 68,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 61 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 59,583,333.33 - - - 13,416,666.67 - - - - -8,353,504.63 64,646,495.37 法定代表人：蒋云主管会计工作负责人：徐琳会计机构负责人：徐琳 62 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司历史沿革 （1）江苏宝田新型材料科技股份有限公司前身张家港市宝田新型材料科技有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2006 年 6 月 9 日，原企业名称张家港市宝田聚脂 有限公司，由蒋云、承龙宝和徐振华共同出资设立，注册资本为人民币 100 万元，该次出资 已经苏州勤业联合会计师事务所"勤公证验内字（2006）第 563 号"《验资报告》验证，出资 明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 80.00 80.00 承龙宝 10.00 10.00 徐振华 10.00 10.00 合计 100.00 100.00 （2）2009 年 7 月 13 日，经股东会决议，公司增加注册资本 400 万元，其中股东蒋云 增资 320 万元，承龙宝增资 40 万元，徐振华增资 40 万元，增资后股东出资比例不变，注册 资本增加至 500 万元，该次出资已经苏州中信联合会计师事务所“中信验字（2009）第 293 号”《验资报告》验证，变更后出资明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 400.00 80.00 承龙宝 50.00 10.00 徐振华 50.00 10.00 合计 500.00 100.00 （3）2010 年 6 月 21 日，经股东会决议，同意承龙宝所持公司 10%的股权（计人民币 50 万元）以现金平价的方式一次性全部转让给蒋云，本次股权变更后，出资明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 450.00 90.00 徐振华 50.00 10.00 合计 500.00 100.00 （4）2010 年 8 月 26 日，经股东会决议，同意蒋云所持公司 90%的股权（计人民币 450 万元）以现金平价方式一次性全部转让给徐琳，本次股权变更后，出资明细如下： 63 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 徐琳 450.00 90.00 徐振华 50.00 10.00 合计 500.00 100.00 （5）2010 年 12 月 21 日，经股东会决议，宝田公司申请变更股东和股权转让，同意徐 琳所持 90%的股权（计人民币 450 万元）以现金平价方式一次性全部转让给蒋云，本次股权 变更后，出资明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 450.00 90.00 徐振华 50.00 10.00 合计 500.00 100.00 （6）2011 年 8 月 26 日，经股东会决议，同意将公司名称变更为张家港市宝田新型材 料科技有限公司；2014 年 11 月 11 日经股东会决议，同意将宝田公司由原住所金港镇南沙 占文村搬迁到张家港市乐余镇（张家港临江绿色产业园长江路 1 号）。 （7）2014 年 11 月 14 日，经股东会决议，同意公司增加注册资本 4500 万元，其中蒋 云以货币方式增加出资 4050 万元、徐振华以货币方式增加出资 450 万元，出资认缴截止时 间为 2020 年 11 月 19 日前，增资后股东出资比例仍不变，注册资本增加到 5000 万元。该次 新增出资分别于 2015 年 7 月 30 日、2015 年 8 月 18 日经苏州仲华会计师事务所（普通合伙） “苏仲会验字[2015]0036 号”、“苏仲会验字[2015]0041 号”《验资报告》予以验证，变更后 股东出资明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 4,500.00 90.00 徐振华 500.00 10.00 合计 5,000.00 100.00 （8）2015 年 12 月 24 日，经股东会决议及股权转让协议，同意吸收陈波、张家港市金 城融创创业投资有限公司为公司新股东，将公司注册资本从 5000 万元增至 6163 万元，此次 增资额为 1163 万元，其中张家港市金城融创创业投资有限公司以货币方式出资 2791.20 万 元，其中 1163 万元计入新增注册资本，其余 1628.2 万元计入公司的资本公积，出资认缴截 止时间为 2020 年 11 月 8 日前，该次出资已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）“天衡验 字（2016）00051 号”《验资报告》验证。同意蒋云所持 2.43%的股权（计人民币 150 万元） 以现金平价方式一次性全部转让给新股东陈波；同意徐振华所持 0.81%的股权（计人民币 50 64 万元）以现金平价方式一次性全部转让给新股东陈波。本次股权变更后，出资明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 4,350.00 70.58 徐振华 450.00 7.30 陈波 200.00 3.25 张家港市金城融创创业投资有限公司 1,163.00 18.87 合计 6,163.00 100.00 （9）2015 年 12 月 26 日，经股东会决议，同意公司增加注册资本 333.00 万元，其中 新股东张家港市金茂创业投资有限公司以货币方式出资 800.00 万元，其中 333.00 万元计入 新增注册资本，其余 467.00 万元计入公司的资本公积，出资认缴截止时间为 2020 年 11 月 8 日前，该次出资已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）“天衡验字（2016）00051 号”《验 资报告》验证，变更后股东出资明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 4,350.00 66.96 徐振华 450.00 6.93 陈波 200.00 3.08 张家港市金城融创创业投资有限公司 1,163.00 17.90 张家港市金茂创业投资有限公司 333.00 5.13 合计 6,496.00 100.00 （10）2016 年 3 月 23 日，经股东会决议及股权转让协议，同意蒋云所持 10.39%的股 权（计人民币 675 万元）以现金平价方式一次性全部转让给新股东张家港市奇宝企业管理中 心（有限合伙）；同意徐振华所持 1.15%的股权（计人民币 75 万元）以现金平价方式一次性 全部转让给新股东张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙）。变更后股东出资明细如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例(%) 蒋云 3,675.00 56.57 徐振华 375.00 5.78 陈波 200.00 3.08 张家港市金城融创创业投资有限公司 1,163.00 17.90 张家港市金茂创业投资有限公司 333.00 5.13 张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙） 750.00 11.54 合计 6,496.00 100.00 （11）2016 年 5 月 23 日，经公司股东会决议，公司整体变更设立为股份公司，并更名 65 为江苏宝田新型材料科技股份有限公司。经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡 审字（2016）01592 号审计报告审定，张家港市宝田新型材料科技有限公司截至 2016 年 3 月 31 日止的净资产为人民币 79,318,104.86 元，各股东以截至 2016 年 3 月 31 日止的持股 比例享有的净资产按 1:0.8190 的比例折合股本 64,960,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，合计人民币 64,960,000.00 元，股本溢价人民币 14,358,104.86 元计入公司资本公积。 变更后公司注册资本为人民币 6,496.00 万元，股本结构如下： 股东名称 股份（万股） 持股比例(%) 蒋云 3,675.00 56.57 徐振华 375.00 5.78 陈波 200.00 3.08 张家港市金城融创创业投资有限公司 1,163.00 17.90 张家港市金茂创业投资有限公司 333.00 5.13 张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙） 750.00 11.54 合计 6,496.00 100.00 （12）2016 年 6 月 22 日，经公司股东会决议，同意公司增加注册资本 87.00 万元， 其中新股东蔡晓波以现金出资人民币 36.00 万元，其中 15.00 万元计入公司新增注册资本， 21.00 万元做为增资溢价计入资本公积金；黄秀芳以现金出资人民币 24.00 万元，其中 10.00 万元计入公司新增注册资本，14.00 万元做为增资溢价计入资本公积金；王向军以现金出资 人民币 24.00 万元，其中 10.00 万元计入公司新增注册资本，14.00 万元做为增资溢价计入 资本公积金；杜丽霞以现金出资人民币24.00万元，其中10.00万元计入公司新增注册资本， 14.00 万元做为增资溢价计入资本公积金；李玉祥以现金出资人民币 24.00 万元，其中 10.00 万元计入公司新增注册资本，4.00 万元做为增资溢价计入资本公积金；黄祥生以现金出资 人民币 48.00 万元，其中 20.00 万元计入公司新增注册资本，28 万做为增资溢价计入资本 公积金；葛明霞以现金出资人民币24.00万元，其中10.00万元计入公司新增注册资本，14.00 万元做为增资溢价计入资本公积金；葛敏佳以现金出资人民币 4.80 万元，其中 2.00 万元计 入公司新增注册资本，2.80 万元做为增资溢价计入资本公积金。该次出资已经天衡会计师 事务所（特殊普通合伙）“天衡验字（2016）00152 号”《验资报告》验证，变更后公司股权 结构明细如下： 股东名称 股份（万股） 持股比例(%) 蒋云 3,675.00 55.826 徐振华 375.00 5.696 66 陈波 200.00 3.038 张家港市金城融创创业投资有限公司 1,163.00 17.667 张家港市金茂创业投资有限公司 333.00 5.058 张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙） 750.00 11.393 蔡晓波 15.00 0.228 黄秀芳 10.00 0.152 王向军 10.00 0.152 杜丽霞 10.00 0.152 李玉祥 10.00 0.152 黄祥生 20.00 0.304 葛明霞 10.00 0.152 葛敏佳 2.00 0.030 合计 6,583.00 100.00 （13）2016 年 9 月 6 日，经股东会决议及股权转让协议，同意蔡晓波所持 0.228%的 股权（计人民币 36 万元）以现金平价方式一次性全部转让给新股东包晓辉；同意黄秀芳所 持 0.152%的股权（计人民币 24 万元）以现金平价方式一次性全部转让给新股葛进英；同意 王向军所持 0.152%的股权（计人民币 24 万元）以现金平价方式一次性全部转让给新股姚家 桢；同意杜丽霞所持 0.152%的股权（计人民币 24 万元）以现金平价方式一次性全部转让给 新股黄洁；同意葛明霞所持 0.152%的股权（计人民币 24 万元）以现金平价方式一次性全部 转让给新股陆永刚；同意葛敏佳所持 0.030%的股权（计人民币 4.8 万元）以现金平价方式 一次性全部转让给新股陈心诚。变更后公司股权结构明细如下： 股东名称 股份（万股） 持股比例(%) 蒋云 3,675.00 55.826 徐振华 375.00 5.696 陈波 200.00 3.038 张家港市金城融创创业投资有限公司 1,163.00 17.667 张家港市金茂创业投资有限公司 333.00 5.058 张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙） 750.00 11.393 包晓辉 15.00 0.228 葛进英 10.00 0.152 姚家桢 10.00 0.152 黄洁 10.00 0.152 李玉祥 10.00 0.152 黄祥生 20.00 0.304 67 陆永刚 10.00 0.152 陈心诚 2.00 0.030 合计 6,583.00 100.00 2、公司行业性质和业务范围 公司经营范围：高分子材料（包括功能纤维等）的技术开发、技术转让、技术服务、 生产、销售；各类高分子废塑料回收、资源化综合再生利用；化工原料销售（危化品除外）。 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术 除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3、公司注册地、企业法人营业执照注册号 公司注册地为张家港市乐余镇（张家港临江绿色产业园长江路 1 号）。统一社会信用代 码：91320582788890474Q。 4、公司法定代表人 公司法定代表人为：蒋云。 5、公司组织架构图 6、合并报表范围 本公司报告期纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注六“在其他主体中权益的披露”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。 68 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、24“收入”等各项描述。关于 管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注三、29“重大会计判断和估计” 各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减 的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚 日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表 期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 69 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动 的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公 司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。 子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以 及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重 大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。内部交易发生的未实现损失， 有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵销。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 70 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成 一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者 在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和 其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营 安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持 有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出 售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失 的，合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发 生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其 承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 71 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合 收益中列示。 10、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止 确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在 持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在 被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 72 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 73 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市 场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 11、应收款项坏账准备 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于 100 万元的应收款项；单项金额重大的其他应收款 为期末余额大于等于 100 万元的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 ①确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 组合一 关联方款项 组合二 除关联方款项外，其余相同账龄的应收款项具有类似信用风 险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合一 根据实际损失率确定 组合二 根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备 ②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 一年以内 5 5 一至二年 10 10 二至三年 30 30 三至四年 50 50 四至五年 80 80 五年以上 100 100 74 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 12、存货 （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 （2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关 费用于发生时计入当期损益。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成 本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。 75 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投 资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 ③其他股权投资 其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投 资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 ①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司 的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计 76 其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权 投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接 归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过 程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金 额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 ②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资 发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、投资性房地产 （1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残 值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。 类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 20 年 5% 4.75% 土地使用权 法定使用年限 - 按法定使用年限确定 （2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象， 对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房 77 地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 15、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 3 4.85 机器设备 10 3 9.7 运输设备 4 3 24.25 电子设备 3-4 3 24.24-32.33 工具器具 5 3 19.4 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 16、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 17、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 78 18、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无 形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销。 类别 使用寿命 土地使用权 法定使用年限 软件 预计使用年限 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量 的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在 减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本 公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无 形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 79 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置 费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提 供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 80 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 22、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 23、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。 24、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 81 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 25、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费 用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加 上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款抵减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产 生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂 时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账 面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净 额列示： 82 （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 26、租赁 （1）经营租赁 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初 始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负 债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余 额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 27、终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和 编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主 要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的 一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 83 终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。 28、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收 入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估 应收账款款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先 估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或 转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 84 测。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。 本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本 公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大 变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 无 （2）重要会计估计变更 无 四、税项 税 种 计税依据 税率 公司 宝韵科技[注 1] 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 17% 企业所得税 [注 2] 应纳税所得额 15% 25% 城市维护建设税 应缴流转税 5% 5% 教育费附加 应缴流转税 3% 3% 地方教育附加费 应缴流转税 2% 2% [注 1] 宝韵科技是指全资子公司张家港市宝韵新型材料科技有限公司。 [注 2] 企业所得税 公司于 2014 年 6 月 30 日被继续认定为高新技术企业，有效期为 3 年，根据国家税务总 85 局国税函[2009]203 号通知，公司 2015 年度、2016 年度企业所得税适用税率为 15%。 五、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2016 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 （1）明细项目 项目 币别 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 - - 61.55 - - 195,784.96 银行存款 人民币 - - 386,303.49 - - 105,076.92 银行存款 美元 - - - - - - 其他货币资金 人民币 - - 1,300,000.00 - - 1,459,551.80 合 计 - - 1,686,365.04 - - 1,760,413.68 （2）其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 1,300,000.00 1,459,551.80 合 计 1,300,000.00 1,459,551.80 2、应收票据 （1）分类情况 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 755,000.00 123,600.00 商业承兑汇票 - - 合 计 755,000.00 123,600.00 （2）期末公司已质押的应收票据金额： 种 类 期末已质押金额 银行承兑汇票 200,000.00 商业承兑汇票 - 合计 200,000.00 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 86 种类 期末已终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 10,799,457.40 - 商业承兑汇票 - - 合计 10,799,457.40 - 3、应收账款 （1）分类情况 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一 - - - - - 组合二 29,538,167.20 99.88 1,551,289.04 97.73 27,986,878.16 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 36,000.00 0.12 36,000.00 2.27 - 合计 29,574,167.20 100.00 1,587,289.04 100.00 27,986,878.16 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一 - - - - - 组合二 6,326,668.17 97.91 360,596.47 5.70 5,966,071.70 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 135,000.00 2.09 50,000.00 37.04 85,000.00 合计 6,461,668.17 100.00 410,596.47 6.35 6,051,071.70 组合二中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例 一年以内 28,912,798.72 1,445,639.94 5.00 6,144,027.02 307,201.35 5.00 一至二年 530,630.98 53,063.10 10.00 71,963.65 7,196.37 10.00 二至三年 7,180.00 2,154.00 30.00 65,380.00 19,614.00 30.00 87 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例 三至四年 65,380.00 32,690.00 50.00 32,177.50 16,088.75 50.00 四至五年 22,177.50 17,742.00 80.00 13,120.00 10,496.00 80.00 五年以上 - - - - - - 合计 29,538,167.20 1,551,289.04 5.25 6,326,668.17 360,596.47 5.70 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之 相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 浙江省嵊州市丰源粉末厂 26,000.00 26,000.00 100.00 客户单位已注销 成都市彩华静电粉末厂 10,000.00 10,000.00 100.00 商定余款 10000 元客户 不再支付，对相应金额 全额计提坏账准备 合计 36,000.00 36,000.00 100.00 （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本报告期合计计提坏账准备金额 1,297,092.57 元，无收回或转回的坏账准备。 （3）本报告期核销应收账款 120,400.00 元，核销情况如下： 单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 是否因关联交 易产生 德州市神州精细化工 厂 货款 50,000.00 根据实际收款金额及法院 判决确认无法收回余款 管理层批 准核销 否 上海创禹自动化仪表 有限公司 货款 70,400.00 根据双方协议免除对方债 务 管理层批 准核销 否 （4）截止至 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的前五名应收账款情况： 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 杭州奇腾涂装工程有限公司 1,669,303.75 5.64 83,465.19 金华丰德塑粉有限公司 1,195,336.50 4.04 59,766.83 天津永顺伟业化工商贸有限公司 947,182.00 3.20 47,359.10 扬州金兴化工有限公司 888,610.00 3.00 44,430.50 武汉银彩科技有限公司 839,122.50 2.84 41,956.13 合计 5,539,554.75 18.72 276,977.75 88 （5）本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）本报告期内末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 4、预付款项 （1）账龄分析 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 3,222,003.15 99.55 112,185.27 100.00 一至二年 14,421.92 0.45 - - 二至三年 - - - - 三至以上 - - - - 合 计 3,236,425.07 100.00 112,185.27 100.00 截止至 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。 （2）截至期末，按预付对象归集的预付款项金额前五名单位情况: 往来单位名称 期末余额 占预付账款总额 比例（%） 常州瑞鑫化工有限公司 2,909,470.80 89.90 沈阳石油化工设计院 100,000.00 3.09 苏州瑞盛康复医院有限公司 50,000.00 1.54 张家港保税区万嘉润国际贸易有限公司 50,000.00 1.54 昆山建太贸易有限公司 34,170.60 1.06 合计 3,143,641.40 97.13 5、其他应收款 （1）分类情况 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一 - - - - - 组合二 - - - - - 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 89 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 合计 - - - - - （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一 1,380,600.00 7.10 - - 1,380,600.00 组合二 18,059,500.00 92.90 1,380,950.00 7.65 16,678,550.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 - - - - 合计 19,440,100.00 100.00 1,380,950.00 7.10 18,059,150.00 组合二中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例 一年以内 - - - 8,500,000.00 425,000.00 5.00 一至二年 - - - 9,559,500.00 955,950.00 10.00 二至三年 - - - - - - 三至四年 - - - - - - 四至五年 - - - - - - 五年以上 - - - - - - 合计 - - - 18,059,500.00 1,380,950.0 0 7.65 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之 相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为 基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期合计计提坏账准备金额 0.00 元，本报告期收回或转回坏账准备金额为 1,380,950.00 元。 （3）本期无核销的其他应收款。 90 （4）其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 期末余额 期初余额 资金往来 - 10,940,100.00 保证金及备用金 - 8,500,000.00 合计 - 19,440,100.00 （5）本期无涉及政府补助的其他应收款。 （6）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （7）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 6、存货 （1）分类情况 （2）存货跌价准备的情况 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 其他 原材料 119,025.83 - - -119,025.83 - - - 包装物 - - - - - - - 自制半成品 - - - - - - - 产成品 - - - - - - - 在产品 - - - - - - - 低值易耗品 - - - - - - - 合计 119,025.83 - - -119,025.83 - - （3）公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货种类 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,010,517.36 - 5,010,517.36 2,125,693.61 119,025.83 2,006,667.78 包装物 96,779.40 - 96,779.40 28,699.76 - 28,699.76 自制半成品 - - - - - - 产成品 4,161,616.85 - 4,161,616.85 2,353,178.06 - 2,353,178.06 在产品 - - - - - - 低值易耗品 - - - 113,740.71 - 113,740.71 合计 9,268,913.61 - 9,268,913.61 4,621,312.14 119,025.83 4,502,286.31 91 7、其他流动资产 （1）分类情况 项 目 期末余额 期初余额 期末留抵税额 267,936.59 243,504.70 1 年内摊销完毕的待摊费用[注 1] 244,426.35 - 合 计 512,362.94 243,504.70 [注 1]本期 1 年内摊销完毕的待摊费用增减变动情况如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销额 其他减少 额 期末余额 其他减少 的原因 律师费 - 14,150.94 12,971.75 - 1,179.19 - 贷款担保费 - 148,113.21 74,056.61 - 74,056.61 - 贷款保险费 - 70,754.72 29,481.13 - 41,273.59 - 办公室租金 - 153,500.00 25,583.03 - 127,916.97 - 合计 - 386,518.87 142,092.52 - 244,426.36 - 8、固定资产及累计折旧 （1）分类情况 项目 房屋及建筑物 其他设备 机器设备 运输设备 工具器具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 28,084,408.95 179,926.20 13,406,539.61 487,478.29 299,618.37 42,457,971.42 2.本期增加金额 1,352,297.38 96,890.88 9,996,541.88 - 189,530.00 11,635,260.14 （1）购置 - 96,890.88 260,471.84 - 189,530.00 546,892.72 （2）在建工程转入 1,352,297.38 - 9,736,070.04 - - 11,088,367.42 （3）企业合并增加 - - - - - - 3.本期减少金额 - - 7,500.00 - - 7,500.00 （1）处置或报废 - - 7,500.00 - - 7,500.00 （2）处置子公司 - - - - - - （3）划分为持有至待售的资 产 - - - - - - 4.期末余额 29,436,706.33 276,817.08 23,395,581.49 487,478.29 489,148.37 54,085,731.56 二、累计折旧 - 1.期初余额 615,847.03 66,521.68 1,687,856.28 309,867.27 51,295.12 2,731,387.38 2.本期增加金额 1,375,810.95 59,238.57 1,807,668.87 73,671.10 64,734.40 3,381,123.89 （1）计提 1,375,810.95 59,238.57 1,807,668.87 73,671.10 64,734.40 3,381,123.89 3.本期减少金额 - - 6,426.41 - - 6,426.41 （1）处置或报废 - - 6,426.41 - - 6,426.41 （2）处置子公司 - - - - - - 92 项目 房屋及建筑物 其他设备 机器设备 运输设备 工具器具 合计 （3）划分为持有至待售的资 产 - - - - - - 4.期末余额 1,991,657.98 125,760.25 3,489,098.74 383,538.37 116,029.52 6,106,084.86 三、减值准备 - 1.期初余额 - - 593,720.43 593,720.43 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - - - - - - （2）处置子公司 - - - - - - （3）划分为持有至待售 的资产 - - - - - - 4.期末余额 - - 593,720.43 - - 593,720.43 四、账面价值 - 1.期末账面价值 27,445,048.35 151,056.83 19,312,762.32 103,939.92 373,118.85 47,385,926.27 2.期初账面价值 27,468,561.92 113,404.52 11,124,962.90 177,611.02 248,323.25 39,132,863.61 （2）截至期末，无暂时闲置的固定资产情况。 （3）截至期末，固定资产-机器设备中共有原值为 6,847,806.00 元的设备系向华晟融 资租赁有限公司融资租入的设备。 （4）截至期末，公司无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）截至期末，公司未办妥产权证书的固定资产情况如下： 建筑物名称 面积（㎡） 未办妥产权证书的原因 五金仓库 632.44 正在办理中 原料仓库 824.32 正在办理中 改性涤纶塑料粒二车间 2,512.96 正在办理中 厕所 1 34.80 正在办理中 仓库 332.10 正在办理中 改性涤纶塑料粒三车间 1,296.22 正在办理中 消防控制室 163.24 正在办理中 二氯氧磷仓库 182.03 正在办理中 水泵房 203.49 正在办理中 粉碎车间 812.16 正在办理中 锅炉房 413.96 正在办理中 厕所 2 43.68 正在办理中 高压配电间 71.34 正在办理中 93 辅房 307.50 正在办理中 门卫 34.03 正在办理中 车库 288.40 正在办理中 合计 8,152.67 9、 在建工程 （1）分类情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 车间仓库改建 工程 - - - 1,266,057.38 - 1,266,057.38 粉料车间 3,590.97 - 3,590.97 - - - 新建二号锅炉 71,947.72 - 71,947.72 - - - 生产设备建造 - - - - - - 二期 20000 吨 聚酯生产线 10,029,435.72 - 10,029,435.72 2,350,699.26 - 2,350,699.26 合计 10,104,974.41 - 10,104,974.41 3,616,756.64 - 3,616,756.64 （2）在建工程本期变动情况 工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 本期转入其他 期末余额 资金来源 车间仓库改建工 程 1,266,057.38 86,240.00 1,352,297.38 - - 自筹 粉料车间 - 3,590.97 - 3,590.97 自筹 新建二号锅炉 - 71,947.72 - 71,947.72 自筹 生产设备建造 - 635,947.85 635,947.85 - 自筹 零星项目维修 219,356.47 219,356.47 - 二期 20000 吨聚 酯生产线 2,350,699.26 16,865,098.65 9,100,122.19 86,240.00 10,029,435.72 自筹 合 计 3,616,756.64 17,882,181.66 11,088,367.42 305,596.47 10,104,974.41 本期无利息资本化金额。 （3）截至期末，在建工程不存在需计提减值准备的情况。 10、工程物资 （1）分类情况 项 目 期末余额 期初余额 94 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 生产设备类工程物资 22,100,401.79 - 22,100,401.79 23,149,231.12 - 23,149,231.12 电子设备类工程物资 - - - - - - 工具器具类工程物资 31,635.42 - 31,635.42 31,635.42 - 31,635.42 其他工程物资 - - - 1,222,922.17 - 1,222,922.17 五金类工程物资 159,740.14 - 159,740.14 - - - 合计 22,291,777.35 - 22,291,777.35 24,403,788.71 - 24,403,788.71 （2）工程物资本期变动情况 工程名称 期初余额 本期增加 本期转入在建工程 期末余额 生产设备类工程物资 23,149,231.12 11,674,681.12 12,723,510.45 22,100,401.79 电子设备类工程物资 - - - - 工具器具类工程物资 31,635.42 - - 31,635.42 其他工程物资 1,222,922.17 - 1,222,922.17 - 五金类工程物资 - 279,266.82 119,526.68 159,740.14 合计 24,403,788.71 11,953,947.94 14,065,959.30 22,291,777.35 11、无形资产 （1）分类情况 项目 土地使用权 软件 专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 - 653,760.68 - 653,760.68 2.本期增加金额 - 1,382,207.39 - 1,382,207.39 （1）购置 - 1,382,207.39 - 1,382,207.39 （2）内部研发 - - - - （3）企业合并增加 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）划分为持有至待 售的资产 - - - - 4.期末余额 - 2,035,968.07 - 2,035,968.07 二、累计摊销 1.期初余额 - 52,098.39 - 52,098.39 2.本期增加金额 - 141,030.40 141,030.40 （1）计提 - 141,030.40 141,030.40 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - 95 项目 土地使用权 软件 专利技术 合计 （2）划分为持有至待售 的资产 - - - - 4.期末余额 - 193,128.79 - 193,128.79 三、减值准备 - 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）划分为持有至待售 的资产 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 - 1,842,839.28 - 1,842,839.28 2.期初账面价值 - 601,662.29 - 601,662.29 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）截至期末，无形资产不存在需计提减值准备的情况。 （3）截至期末，公司无抵押的无形资产。 12、递延所得税资产 （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产： - - 资产减值准备 327,151.42 471,238.90 开办费 - - 可抵扣亏损 757,567.06 321,769.79 递延收益 - - 小计 1,084,718.48 793,008.69 递延所得税负债： - - 交易性金融工具估值 - - 小计 - - （2）截止至 2016 年 12 月 31 日，公司无未确认为-递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异和可抵扣亏损。 （3）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异明细 96 项 目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 - - 小计 - - 可抵扣暂时性差异 - - 资产减值准备 2,181,009.47 2,504,292.73 开办费 - - 可抵扣亏损 3,030,268.24 1,287,079.16 递延收益 - - 小计 5,211,277.71 3,791,371.89 13、其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 工程预付款 5,917,340.59 5,378,463.75 预付土地款 2,060,698.19 - 预付购买设备款 4,732,638.00 - 合 计 12,710,676.78 5,378,463.75 14、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 期末余额 期初余额 质押借款 - - 抵押借款 - 12,800,000.00 保证借款 23,200,000.00 2,800,000.00 信用借款 - - 合计 23,200,000.00 15,600,000.00 （2）本期无已逾期未偿还的短期借款。 15、应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,800,000.00 1,459,551.80 商业承兑汇票 - - 合计 2,800,000.00 1,459,551.80 16、应付账款 97 （1）账龄分析 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 10,123,170.58 93.56 5,027,857.14 82.71 一至二年 603,567.59 5.58 997,186.21 16.41 二至三年 92,830.20 0.86 51,641.50 0.85 三年以上 - - 2,000.00 0.03 合 计 10,819,568.37 100.00 6,078,684.85 100.00 （2）截止至 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （3）截止至 2016 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的应付账款金额为 696,397.79 元，主 要系尚未支付的材料采购款及工程款。 17、预收款项 （1）账龄分析 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 8,130.00 100.00 5,488.00 40.87 一至二年 - - 150.00 1.12 二至三年 - - - - 三年以上 - - 7,790.00 58.01 合 计 8,130.00 100.00 13,428.00 100.00 （2）截至期末，无账龄超过 1 年的预收款项。 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,730,100.58 6,358,791.15 5,148,480.35 2,940,411.38 二、离职后福利-设定提存计划 -10,367.60 332,794.25 349,510.46 -27,083.81 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 1,719,732.98 6,691,585.40 5,497,990.81 2,913,327.57 （2）短期薪酬列示 98 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,551,204.24 5,224,509.67 3,997,007.51 2,778,706.40 2、职工福利费 - 898,991.28 898,991.28 - 3、社会保险费 -2,439.44 162,527.42 170,691.16 -10,603.18 其中：医疗保险费 - - - - 工伤保险费 - - - - 生育保险费 - - - - 4、住房公积金 - 30,090.00 79,390.40 -49,300.40 5、工会经费和职工教育经费 181,335.78 42,672.78 2,400.00 221,608.56 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 1,730,100.58 6,358,791.15 5,148,480.35 2,940,411.38 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 -9,757.74 313,218.08 328,950.98 -25,490.64 2、失业保险费 -609.86 19,576.17 20,559.48 -1,593.17 3、企业年金缴费 - - - - 合计 -10,367.60 332,794.25 349,510.46 -27,083.81 （4）截止至 2016 年 12 月 31 日，期末余额中无属于拖欠性质的应付职工薪酬。 19、应交税费 （1）明细情况 税 种 期末余额 期初余额 企业所得税 289,404.33 94,818.70 增值税 - - 个人所得税 -7,219.16 -294.59 印花税 14,968.82 23,556.57 城建税 12,300.00 55,929.62 教育费附加 200.00 55,929.64 地方基金 - - 土地使用税 - 40,000.34 房产税 38,285.71 14,700.00 营业税 4,000.00 - 合 计 351,939.70 284,640.28 99 （2）公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注四。 20、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利 息 118,555.56 - 企业债券利息 - - 短期借款应付利息 51,602.86 - 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 - - 其中：工具 1 - - 工具 2 - - 合计 170,158.42 - 21、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 2,925,281.94 100.00 12,306,736.49 98.44 一至二年 - - 194,855.55 1.56 二至三年 - - - - 三年以上 - - - - 合 计 2,925,281.94 100.00 12,501,592.04 100.00 （2）按款项性质列示其他应付款： 单位名称 期末余额 期初余额 律师费 184,000.00 1,271,163.11 工程款 - 4,535,140.00 资金往来 2,741,281.94 6,695,288.93 合计 2,925,281.94 12,501,592.04 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年且金额重大的应付款。 22、一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内应付融资租赁款 2,625,168.15 1,033,732.04 合计 2,625,168.15 1,033,732.04 100 23、其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 预提佣金 79,444.00 - 合计 79,444.00 - 24、长期借款 （1）长期借款分类： 借款类别 期末余额 期初余额 质押借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 - - 信用借款[注 1] 8,000,000.00 - 合计 8,000,000.00 - （2）本期无已逾期未偿还的长期借款。 [注 1]公司报告期内向股东金茂创业投资有限公司借入长期借款，借款期限自 2016 年 9 月 12 日至 2019 年 1 月 4 日，借款利率为年息 4.85%。 25、长期应付款 （1）分类情况 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 1,287,949.72 1,138,435.60 合计 1,287,949.72 1,138,435.60 （2）应付融资租赁本期变动情况 单位名称 期限 初始金额 应计利息 期初余额 期末余额 华晟融资租赁有限公司 2014.11-2017.10 665,017.56 108,517.56 175,008.46 - 华晟融资租赁有限公司 2014.12-2017.11 3,346,000.00 546,000.00 963,427.15 - 华晟融资租赁有限公司 2016.01-2018.12 4,088,304.00 596,998.00 - 1,287,949.72 合 计 8,099,321.56 1,251,515.56 1,138,435.61 1,287,949.72 （3）长期应付款说明 截止至 2016 年 12 月 31 日，未确认融资费用的余额为人民币 339,617.23 元； 26、股本 （1）按类别列示： 101 股份类别 期末余额 期初余额 股本 65,830,000.00 59,583,333.33 （2）截止至2016年12月31日公司股本结构为： 股东名称 股份（万股） 持股比例(%) 蒋云 3,675.00 55.826 徐振华 375.00 5.696 陈波 200.00 3.038 张家港市金城融创创业投资有限公司 1,163.00 17.667 张家港市金茂创业投资有限公司 333.00 5.058 张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙） 750.00 11.393 包晓辉 15.00 0.228 葛进英 10.00 0.152 姚家桢 10.00 0.152 黄洁 10.00 0.152 李玉祥 10.00 0.152 黄祥生 20.00 0.304 陆永刚 10.00 0.152 陈心诚 2.00 0.030 合计 6,583.00 100.00 （3）实收资本形成过程详见本财务报表附注之一：1、公司历史沿革。 27、资本公积 （1）按类别列示 项目 期末余额 期初余额 资本溢价 15,576,104.86 13,416,666.67 专项储备 - - 其他 -1,119,138.16 - 合 计 14,456,966.70 13,416,666.67 (2) 资本公积变动明细 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价[注 1] 13,416,666.67 8,753,333.33 6,593,895.14 15,576,104.86 其他[注 2] - - 1,119,138.16 -1,119,138.16 合 计 13,416,666.67 8,753,333.33 7,713,033.30 14,456,966.70 [注 1]：增加数系 2016 年张家港市金城融创创业投资有限公司、张家港市金茂创业投 102 资有限公司、蔡晓波（截至报表日股权已全额转让）、黄秀芳（截至报表日股权已全额转让）、 王向军（截至报表日股权已全额转让）、杜丽霞（截至报表日股权已全额转让）、李玉祥、黄 祥生、葛明霞（截至报表日股权已全额转让）、葛敏佳（截至报表日股权已全额转让）的增 资溢价，形成过程详见本财务报表附注之一：1、公司历史沿革。 [注 2]：减少数系子公司宝韵科技公司少数股东减资导致母公司持股比例由 65%上升至 100%，合并报表层面将长期股权投资与按照减资后持股比例计算应享有子公司自购买日（或 合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，冲减资本公积（资本溢价），详见六、在 其他主体中权益的披露。 28、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 期初未分配利润 -10,431,904.08 -11,265,018.49 加：净利润 7,236,931.76 833,114.41 减：提取法定盈余公积 607,711.14 - 分配现金股利 - - 转增资本 - - 净资产折股 -6,593,895.14 - 期末未分配利润 2,791,211.68 -10,431,904.08 29、营业收入 、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 63,040,498.88 39,417,443.61 13,619,745.26 12,132,297.43 其他业务 1,314,757.87 2,818,029.05 23,165,577.10 22,948,928.10 合计 64,355,256.75 42,235,472.66 36,785,322.36 35,081,225.53 30、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 - 11,000.00 城市维护建设税 -14,080.18 550.00 教育费附加 -14,080.20 550.00 印花税 30,712.11 - 土地使用税 79,999.64 - 房产税 29,400.00 - 合 计 111,951.37 12,100.00 31、销售费用 103 项 目 本期发生额 上期发生额 运费 1,733,462.65 410,142.02 广告宣传费 57,352.99 497,699.58 宣传推广费 667,647.69 - 业务招待费 125,402.87 - 差旅费 415,207.88 33,451.00 办公费 17,419.46 - 工资薪酬 719,319.12 222,528.83 折旧 1,760.13 - 其他 32,121.46 - 合 计 3,769,694.25 1,163,821.43 32、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 1,846,461.39 784,068.02 研发费用 3,237,731.41 2,252,212.30 折旧费用 290,007.86 235,225.49 无形资产摊销费用 141,030.40 3,376.08 税费 113,533.43 149,933.77 业务招待费 371,020.15 79,445.50 邮电费 108,414.15 62,587.81 差旅费 30,983.43 144,965.40 办公费 677,378.93 241,078.22 汽车费用 61,567.29 80,812.87 专利费 - 11,397.50 保险费 180,861.42 115,175.89 租金 21,250.97 1,114,766.51 其他 37,309.76 181,553.46 中介服务费 1,736,669.90 65,000.00 汽油费 89,647.82 - 修理费 86,826.75 - 合 计 9,030,695.06 5,521,598.82 33、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,517,518.67 791,635.06 减：利息收入 157,410.46 14,261.16 手续费支出 106,170.40 282,007.25 104 项目 本期发生额 上期发生额 汇兑损益 481,036.86 - 其他 - 63,959.02 合计 1,947,315.47 1,123,340.17 34、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 1,297,092.57 -807,237.18 其他应收款坏账准备 -1,380,950.00 902,975.00 存货跌价准备 -119,025.83 119,025.83 固定资产减值准备 - 593,720.43 合 计 -202,883.26 808,484.08 35、营业外收入 （1）分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 - 24,829.91 政府补助 802,000.00 27,000.00 车间搬离补偿[注] - 12,520,706.82 其他 - 17,513.41 违约赔偿 64,570.91 - 合 计 866,570.91 12,590,050.14 [注]：2015 年车间搬离补偿 12,520,706.82 元，系公司车间搬离取得停工补偿、设备拆除 补偿等，同时将搬离期间拆除费、运费、人员补偿等支出计入营业外支出-其他 4,199,934.23 元； 本报告期内发生额均计入当期非经常性损益。 （2）计入当期损益的政府补助明细 2016 年度： 补助项目 本期金额 与资产相关/与收益相关 张家港市财政国库收付中心 78,000.00 与收益相关 张家港市财政国库收付中心 700,000.00 与收益相关 张家港市财政国库收付中心 6,000.00 与收益相关 张家港市乐余镇政府收付中心 18,000.00 与收益相关 合计 802,000.00 105 36、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 693.59 787,978.98 捐赠支出 30,000.00 - 罚款、滞纳金等 14,496.32 - 其他 14,327.00 4,199,934.23 合计 59,516.91 4,987,913.21 本报告期内发生额均计入当期非经常性损益。 37、所得税费用 （1）分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,324,843.23 97,799.04 递延所得税费用 -291,709.79 64,279.32 合 计 1,033,133.44 162,078.36 （2）会计利润与所得税费用的调整过程： 项目 本期金额 上期金额 利润总额 8,270,065.20 676,889.26 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,240,509.78 101,533.39 子公司适用不同税率的影响 -79,659.89 -119,906.61 调整以前期间所得税的影响 - - 减：非应税收入的影响 90,069.51 - 减：加计扣除费用的影响 203,356.11 -151,378.20 税率不一致对递延所得税资产/负债的影响 - - 加：不可抵扣的成本、费用和损失的影响 165,709.17 331,829.78 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 - - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 - - 所得税费用 1,033,133.44 162,078.36 38、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 106 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款 11,215,611.10 798,063.23 利息收入 157,410.46 14,261.16 收到的政府补贴 802,000.00 27,000.00 其他 64,570.91 17,513.41 合计 12,239,592.47 856,837.80 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用-其他费用 224,051.12 240,873.97 差旅费 446,191.31 178,416.40 办公费 724,228.17 171,647.26 业务招待费 496,423.02 79,445.50 水电费 108,414.15 132,018.77 广告费 57,352.99 88,224.70 运费 1,795,029.94 376,607.33 支付的往来款 1,638,969.37 561,529.63 支付的手续费 106,170.40 177,154.10 捐赠 30,000.00 - 其他费用 3,152,616.99 1,992,340.00 合计 8,779,447.46 3,998,257.66 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的车间搬离补偿款 - 11,066,577.84 合计 - 11,066,577.84 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的车间搬离期间支出 - 4,199,934.23 合计 - 4,199,934.23 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的股东等往来 11,952,633.57 2,782,354.21 107 收回的担保保证金 - - 合计 11,952,633.57 2,782,354.21 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的股东往来 6,855,288.93 37,244,443.60 支付的担保保证金 - 8,500,000.00 子公司减资支付的现金 3,500,000.00 - 合计 10,355,288.93 45,744,443.60 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,236,931.76 514,810.90 加：资产减值准备 -202,883.26 808,484.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 3,381,123.89 1,589,302.39 无形资产摊销 141,030.40 49,876.11 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失 693.59 763,149.07 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 财务费用 1,813,005.74 960,447.23 投资损失 - - 递延所得税资产减少 -291,709.79 64,279.32 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 -4,647,601.47 -829,377.97 经营性应收项目的减少 -17,120,273.76 -5,235,385.43 经营性应付项目的增加 6,499,696.11 373,220.05 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -3,189,986.79 -941,194.25 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： - - 108 项 目 本期金额 上期金额 现金的期末余额 386,365.04 300,861.88 减：现金的期初余额 300,861.88 4,156,022.13 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 85,503.16 -3,855,160.25 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 61.55 300,861.88 其中:库存现金 61.55 195,784.96 可随时用于支付的银行存款 386,303.49 105,076.92 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 386,365.04 300,861.88 40、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末余额 受限制的原因 备注 其他货币资金 1,300,000.00 质押的定期存款 应收票据 200,000.00 票据质押作承兑保证金 六、在其他主体中权益的披露 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 张家港市宝韵新型 材料科技有限公司 张家港市乐余 镇长江路 张家港市乐 余镇长江路 工贸企业 100.00 - 投资 （2）全资子公司： 子公司名称 期间 少数股东的 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股 东支付的股利 期末少数股东 权益余额 张家港市宝韵新型 材料科技有限公司 2015 年 12 月 31 日 35% -318,303.51 - 2,380,861.84 张家港市宝韵新型 材料科技有限公司 2016 年 12 月 31 日 - - - - 109 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明： 根据张家港市宝韵新型材料科技有限公司 2016 年 1 月 25 日股东会决议：同意将公司注 册资本从 5000 万元减至 650 万元，其中蒋云减少 1500 万元，退出股东会；徐振华减少 250 万元，退出股东会；张家港市宝田新型材料科技有限公司减少 2600 万元，剩余 650 万元； 减资后注册资本合计 650 万元，其中张家港市宝田新型材料科技有限公司出资 650 万元，出 资比例 100%； （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： 宝韵科技公司 购买成本/处置对价 - - --现金 - - --非现金资产的公允价值 - - 购买成本/处置对价合计 0.00 - 减：按新增 35%股权比例计算的子公司净资产份额 -1,119,138.16 - 差额 -1,119,138.16 - 其中：调整资本公积 -1,119,138.16 - 调整盈余公积 - - 调整未分配利润 - - 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括短期借款、应收款项，应付款项及银行存款等。相关金融工 具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制 在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 1、市场风险 （1）外汇风险 无 （2）利率风险 浮动利率的借款令本公司承受现金流量利率风险，而固定利率的借款令本集团承受公允 110 价值利率风险。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的借款全部为固定利率的短期借款，因此本 公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。 （3）其他价格风险 无 2、信用风险 于 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同 另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：现金及银行存款、应收 账款。 本公司对银行存款信用风险的管理措施，是将大部分现金及银行存款存储在中国境内的 国有银行及其他大中型上市银行。本公司管理层认为其不存在重大的信用风险，不会产生因 对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司对应收账款信用风险的管理措施主要有：1、本公司仅与经认可的、信誉良好的 客户进行交易；2、按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信 用审核；3、本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险； 4、根据公司会计政策，计提充分的坏账准备。 因此本公司管理层认为本公司信用风险是有限的。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议，管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 期末余额： 项目 1 年以内 1-3 年 3-5 年 合计 货币资金 1,686,365.04 - - 1,686,365.04 应收票据 755,000.00 - - 755,000.00 应收账款 28,922,798.72 563,810.98 87,557.50 29,574,167.20 其他应收款 - - - - 短期借款 23,200,000.00 - - 23,200,000.00 应付票据 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 应付账款 10,123,170.58 603,567.59 92,830.20 10,819,568.37 其他应付款 2,925,281.94 - - 2,925,281.94 项目 1 年以内 1-3 年 3-5 年 合计 货币资金 1,760,413.68 - - 1,760,413.68 应收票据 123,600.00 - - 123,600.00 111 应收账款 6,144,027.02 272,343.65 45,297.50 6,461,668.17 其他应收款 9,880,600.00 9,559,500.00 - 19,440,100.00 短期借款 15,600,000.00 - - 15,600,000.00 应付票据 1,459,551.80 - - 1,459,551.80 应付账款 6,025,043.35 51,641.50 2,000.00 6,078,684.85 其他应付款 12,501,592.04 - - 12,501,592.04 八、关联方及关联交易 （以下如无特别说明，均以人民币元为单位） （一） 关联方 1、 存在控制关系的关联方 关联方 关联方关系 蒋云 实际控制人 徐琳 蒋云配偶 2、本公司的子公司情况 参见本财务报表附注六、在其他主体中权益的披露。 3、 其他关联方情况 关联方 关联方关系 陈波 公司股东 张家港市金城融创创业投资有限公司 公司股东 张家港市金茂创业投资有限公司 公司股东 张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙） 公司股东 徐振华 公司股东 陈波 公司股东 包晓辉 公司股东 葛进英 公司股东 姚家桢 公司股东 黄洁 公司股东 李玉祥 公司股东 黄祥生 公司股东 陆永刚 公司股东 陈心诚 公司股东 施云萍 徐振华配偶 112 关联方 关联方关系 瞿斌 董事会秘书 秦燕 瞿斌配偶 蒋志峰 董事 吴伟 董事 夏金山 监事会主席 张凯 职工监事 许秦强 监事 张家港韵宝贸易有限公司 原为徐振华之控股公司，2016 年 4 月 7 日，徐振华已全额转让其所持有的张家 港韵宝贸易有限公司股份，该公司不再 为本公司关联方。 （二）关联方交易 1、 关联方担保 2016 年 7 月 6 日，公司自然人股东蒋云、蒋云配偶徐琳与中国银行股份有限公 司张家港分行签订编号为中银（张家港中小）保字 2016 年第 136-2 号最高额保证 合同，为公司与中国银行股份有限公司张家港分行签订的编号为中银（张家港中小） 授字 2016 年第 136 号《授信额度协议》提供担保，被担保主债权金额为人民币玖 佰捌拾万元；保证人保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。 主债权到期日为 2017 年 7 月 3 日； 2014 年 11 月 7 日，公司及公司自然人股东蒋云、股东徐振华为宝韵科技公司 与华晟融资租赁有限公司签订编号为华晟（2014）租字第 047 号设备转让及融资租 赁（售后回租）合同提供担保，被担保租金总额为人民币陆拾陆万伍仟零壹拾柒元 伍角陆分元；保证人保证期间为租赁期届满后二年。租赁期为 2014 年 11 月到 2017 年 10 月； 2014 年 11 月 25 日，公司及公司自然人股东蒋云、股东徐振华为宝韵科技公司 与华晟融资租赁有限公司签订编号为华晟（2014）租字第 062 号融资租赁合同提供 担保，被担保租金总额为人民币叁佰叁拾肆万陆仟元；保证人保证期间自宝韵公司 首次支付转让款起至租赁期届满后二年。租赁期为 2014 年 12 月到 2017 年 11 月； 2016 年 8 月 8 日，公司自然人股东蒋云、徐振华及蒋云配偶徐琳与江苏张家港 农村商业银行股份有限公司签订编号为农商行个保字（2016）第（05312）号保证 担保合同，为公司与江苏张家港农村商业银行股份有限公司签订的编号为农商行流 113 借字（2016）第 05312 号《流动资金借款合同》提供保证担保，被担保主债权金额 为人民币伍佰万元整；保证人保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之 日起二年。主债权到期日为 2017 年 8 月 7 日。 2016 年 12 月 14 日，公司自然人股东蒋云、徐振华及蒋云配偶徐琳与江苏张家 港农村商业银行股份有限公司签订编号为农商行个保字（2016）第（05528）号个 人保证担保合同，为公司与江苏张家港农村商业银行股份有限公司签订的编号为农 商行流借字（2016）第 05528 号《流动资金借款合同》提供保证担保，被担保主债 权金额为人民币壹佰伍拾万元整；保证人保证期间为主合同约定的债务人履行债务 期限届满之日起二年。主债权到期日为 2017 年 12 月 13 日。 2016 年 8 月 8 日，张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙）与江苏张家港农村 商业银行股份有限公司签订编号为农商行保字（2016）第（05312）号保证担保合 同，为公司与江苏张家港农村商业银行股份有限公司签订的编号为农商行流借字 （2016）第（05312）号《流动资金借款合同》提供保证担保。被担保主债权本金 金额为人民币伍佰万元整。保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日 起二年。主债权到期日为 2017 年 8 月 7 日。 2016 年 12 月 14 日，张家港市奇宝企业管理中心（有限合伙）与江苏张家港农 村商业银行股份有限公司签订编号为农商行保字（2016）第（05552）号保证担保 合同，为公司与江苏张家港农村商业银行股份有限公司签订的编号为农商行流借字 （2016）第（05528）号《流动资金借款合同》提供保证担保。被担保主债权本金 金额为人民币壹佰伍拾万元整。保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满 之日起二年。主债权到期日为 2017 年 12 月 13 日。 2016 年 7 月 6 日，公司股东蒋云及其指定控制企业江苏宝田新型材料科技股份 有限公司、蒋建平及其指定控制企业苏州克利亚科技有限公司、姚军平及其指定控 制企业张家港保税区宝铁金属材料贸易有限公司与中国民生银行股份有限公司张 家港支行签订了编号为：X201675229 号联保体授信合同。联保体所有授信提用人的 整体授信额度为人民币柒佰万元整。其中以蒋云及控制企业江苏宝田新型材料科技 股份有限公司为授信提用人的授信额度为人民币贰佰贰拾万元整。以蒋建平及控制 企业苏州克利亚科技有限公司为授信提用人的授信额度为人民币贰佰贰拾万元整。 以姚军平及控制企业张家港保税区宝铁金属材料贸易有限公司为授信提用人的授 信额度为人民币贰佰陆拾万元整。授信额度使用期限自 2016 年 7 月 6 日至 2017 年 7 月 5 日。 2、关键管理人员薪酬 114 项目 本期 上期 关键管理人员人数（人） 3 3 在本公司领取报酬人数（人） 3 3 关键管理人员报酬总额 415,000.00 410,000.00 3、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 蒋云 31,443,034.75 2014.01.01 2016.03.31 不计息 徐琳 2,332,033.57 2016.02.05 - 不计息 秦燕 409,248.37 2016.06.01 - 不计息 金茂创业投资有限 公司 8,000,000.00 2016.09.12 2019.01.04 年息 4.85% 拆出 徐振华 160,000.00 2015.07.31 2016.02.19 4、其他关联方资金事项 2016 年 4 月，本公司合并范围内全资子公司张家港市宝韵新型材料科技有限公司代 张家港万源精密机械有限公司、张家港保税区富润达国际贸易有限公司向江苏张家港农 村商业银行股份有限公司归还本金及利息 1,981,008.00 元；2016 年 9 月,另一连带责任 担保方公司大股东蒋云代张家港万源精密机械有限公司、张家港保税区富润达国际贸易 有限公司向张家港市宝韵新型材料科技有限公司归还了上述 1,981,008.00 元及 2016 年 5 月至 9 月的利息 112,257.18 元，共计 2,093,266.21 元。 （三）关联方应收应付款项 1、应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应收款 徐琳 - 100,000.00 其他应收款 蒋云 - - 其他应收款 徐振华 - 160,000.00 2、应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 秦燕 409,248.37 - 其他应付款 蒋云 - 6,695,288.93 115 其他应付款 徐振华 - - 其他应付款 徐琳 2,332,033.57 - 九、或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的承诺事项。 十一、其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2016 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、应收账款 （1）分类情况 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一 - - - - - 组合二 29,538,167.20 99.88 1,551,289.04 97.73 27,986,878.16 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 36,000.00 0.12 36,000.00 2.27 - 合计 29,574,167.20 100.00 1,587,289.04 100.00 27,986,878.16 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 116 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合一 - - - - - 组合二 6,326,668.17 97.91 360,596.47 5.70 5,966,071.70 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 135,000.00 2.09 50,000.00 37.04 85,000.00 合计 6,461,668.17 100.00 410,596.47 6.35 6,051,071.70 组合二中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例 一年以内 28,912,798.72 1,445,639.94 5.00 6,144,027.02 307,201.35 5.00 一至二年 530,630.98 53,063.10 10.00 71,963.65 7,196.37 10.00 二至三年 7,180.00 2,154.00 30.00 65,380.00 19,614.00 30.00 三至四年 65,380.00 32,690.00 50.00 32,177.50 16,088.75 50.00 四至五年 22,177.50 17,742.00 80.00 13,120.00 10,496.00 80.00 五年以上 - - - - - - 合计 29,538,167.20 1,551,289.04 5.25 6,326,668.17 360,596.47 5.70 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相 同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础， 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 浙江省嵊州市丰源粉末厂 26,000.00 26,000.00 100.00 根据工商信息客户单 位已注销 成都市彩华静电粉末厂 10,000.00 10,000.00 100.00 商定余款 10000 元客户不 再支付，对相应金额全额计 提坏账准备 合计 36,000.00 36,000.00 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本报告期合计计提坏账准备金额 1,297,092.57 元，无收回或转回的坏账准备。 117 （3）本报告期核销应收账款 120,400.00 元，核销情况如下： 单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 是否因关联 交易产生 德州市神州精细化工厂 应收货 款 50,000.00 根据实际收款金额及法院 判决确认无法收回余款 管理层批 准核销 否 上海创禹自动化仪表有 限公司 货款 70,400.00 根据双方协议免除对方债 务 管理层批 准核销 否 （4）截至期末按欠款方归集的前五名应收账款情况： （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 （6）本期无转移应收款项且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款 （1）分类情况 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一 - - - - - 组合二 - - - - - 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合计 - - - - - （续上表） 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例(%) 坏账准备期末余额 杭州奇腾涂装工程有限公司 1,669,303.75 5.64 83,465.19 金华丰德塑粉有限公司 1,195,336.50 4.04 59,766.83 天津永顺伟业化工商贸有限公司 947,182.00 3.20 47,359.10 扬州金兴化工有限公司 888,610.00 3.00 44,430.50 武汉银彩科技有限公司 839,122.50 2.84 41,956.13 合计 5,539,554.75 276,977.75 118 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合一 1,380,600.00 7.10 1,380,600.00 组合二 18,059,500.00 92.90 1,380,950.00 7.65 16,678,550.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合计 19,440,100.00 100.00 1,380,950.00 7.10 18,059,150.00 组合二中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例 一年以内 - - - 8,500,000.00 425,000.00 5.00 一至二年 - - - 9,559,500.00 955,950.00 10.00 二至三年 - - - - - - 三至四年 - - - - - - 四至五年 - - - - - - 五年以上 - - - - - - 合计 - - - 18,059,500.00 1,380,950.00 7.65 确定该组合依据的说明：已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与 之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率 为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期合计计提坏账准备金额 0.00元，合计转回或收回的坏账准备金额为 1,380,950.00 元。 （3）报告期内无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 期末余额 期初余额 资金往来 - 10,940,100.00 保证金及备用金 - 8,500,000.00 合计 - 19,440,100.00 （6）本期无涉及政府补助的其他应收款。 119 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 （1）分类情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 按成本法核算的 长期股权投资 6,500,000.00 - 6,500,000.00 6,500,000.00 - 6,500,000.00 合计 6,500,000.00 - 6,500,000.00 6,500,000.00 - 6,500,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比 例[注] 表决权 比例 投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 张家港市宝韵新型材 料科技有限公司 100% 100% 6,500,000.00 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 合计 100% 100% 6,500,000.00 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 [注]：根据张家港市宝韵新型材料科技有限公司 2016 年 1 月 25 日股东会决议：同意将 公司注册资本从 5000 万元减至 650 万元，其中蒋云减少 1500 万元，退出股东会；徐振华减 少 250 万元，退出股东会；张家港市宝田新型材料科技有限公司减少 2600 万元；减资后注 册资本合计 650 万元，其中张家港市宝田新型材料科技有限公司出资 650 万元，出资比例 100%。 4、营业收入 、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 63,040,498.88 39,544,798.58 13,619,745.26 11,617,234.05 其他业务 1,014,154.88 1,136,990.82 21,830,534.39 21,754,323.64 合计 64,054,653.76 40,681,789.40 35,450,279.65 33,371,557.69 5、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 120 项 目 本期金额 上期金额 净利润 7,836,720.85 1,424,249.49 加：资产减值准备 632,666.74 330,509.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 2,003,550.86 1,036,370.08 无形资产摊销 141,030.40 49,876.11 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失 693.59 763,149.07 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 财务费用 1,603,764.53 791,635.06 投资损失 - - 递延所得税资产减少 -94,900.02 353,906.85 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 -4,647,601.47 -1,274,010.45 经营性应收项目的减少 -30,233,203.77 -20,241,683.66 经营性应付项目的增加 6,571,533.07 2,656,023.42 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -16,185,745.22 -14,109,974.95 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 381,272.90 240,710.96 减：现金的期初余额 240,710.96 3,846,284.09 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 140,561.94 -3,605,573.13 十三、其他重要补充资料（如无特别注明，以下货币单位为人民币元） 1、非经常性损益明细表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益》 （2008） 的有关规定，本公司非经常性损益列示如下： 非经常性损益明细项目 本期金额 上期金额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分； -693.59 -763,149.07 121 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免； - - （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外； 802,000.00 27,000.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - - （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益； - - （六）非货币性资产交换损益； - - （七）委托他人投资或管理资产的损益； - - （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备； - - （九）债务重组损益； - - （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - - （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益； - - （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益； - - （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - - （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益； - - （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - - （十六）对外委托贷款取得的损益； - - （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益； - - （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响； - - （十九）受托经营取得的托管费收入； - - （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 5,747.59 8,338,286.00 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目。 - - 税前非经常性损益合计 807,054.00 7,602,136.93 减：非经常性损益的所得税影响数 120,967.60 1,182,378.23 税后非经常性损益 686,086.40 6,419,758.70 减：归属于少数股东的税后非经常性损益 - 2,625.00 122 归属于母公司股东的税后非经常性损益 686,086.40 6,417,133.70 2、净资产收益率和每股收益 时间 本期 上期 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司普通股股东的净利润 8.98 4.27 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 8.12 -48.94 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.11 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 0.10 -0.29 3、会计政策变更相关补充资料 无。 江苏宝田新型材料科技股份有限公司 2017 年 4 月 19 日 123 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室