870646_2016_优那特_2016年年度报告_2017-04-13.txt

1 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 Nan Jing Unite Surveying & maping data engineering Co.,Ltd 优那特 NEEQ :870646 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 8 月 5 日完成股份制改造，取得南京市工商行政管理局核发的营业执照。 3 2016 年 12 月 30 日，股转系统出具“股转系统函【2016】9542 号”，同意公司股票在股转系 统挂牌。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 4 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 5 释义 释义项目 释义 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 评估机构 指 湖北海珀信资产评估咨询有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 上海沃伦律师事务所 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高科建设 指 南京高科工程设计研究院有限公司、南京新港建设发展有限公 司、南京高科建设发展有限公司 江苏火禾、火禾信息、火禾、子公司、全资子 公司 指 江苏火禾信息技术有限公司 优那特有限、有限公司 指 南京优那特测绘数据工程有限公司 公司、本公司、优那特、股份公司 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 监事会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司监事会 董事会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司董事会 股东大会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东大会 股东会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东会 《公司章程》 指 《南京优那特测绘数据工程股份有限公司章程》 南京工商局 指 南京市工商行政管理局 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术更新风险 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。为保持核心竞争力，公司需不 断加大地理信息技术的研发工作。但由于地理信息行业技术更新速度较快， 且客户对产品要求不断提高，鉴于技术研发周期较长，难度较高，技术研发 存在研发失败的风险。因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信 息市场未来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对手赶 超的风险。 市场竞争风险 我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市场规模逐渐在 扩大，但由于国内从事测绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断抢夺 市场份额，导致市场竞争日益加剧。虽然公司在地理信息数据获取、地理信 息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的 优势在国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响， 存在一定的市场竞争风险。 应收账款坏账风险 公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快，2015 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日公司应收账款余额分别为 6,486,017.46 元、12,020,146.45 元， 占各期营业收入的比重达到 53.47%、77.51%。报告期内应收账款相对于营业 规模占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产经 营产生不利影响。虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款坏账风险较小， 但如果欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导致公司应收账款存在 坏账风险。 业务区域集中风险 公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中 2016 年、 2015 年来源于江苏 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 7 地区的主营业务收入分别为 1415.37 万元、 1,172.36 万元，占公司主营业 务收入的比例分别为 91.27%、 96.65%。如果江苏省的社会和经济环境发生 不利变化，或市场竞争状况恶化，导致公司运营成本升高，将会对公司业绩 带来重大影响。 重大客户依赖风险 多年来，本公司致力于地理信息相关产品研发和生产，产品主要为测绘数据 服务及地理信息系统的研发及运用，报告期内，公司收入主要来源于测绘数 据服务收入，公司测绘数据服务业务质量可靠，赢得了客户的广泛信赖，被 南京港湾列为重要战略合作伙伴，与南京港湾形成了牢固的合作关系。2015 年、2016 年对南京港湾的销售收入占公司全部销售收入的比例分别达到 49.70%、 56.19%，公司存在客户集中度较高的风险。 本期重大风险是否 发生重大变化： 否 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 英文名称及缩写 Nan Jing Unit Surveying maping data engineering Co.,Ltd 证券简称 优那特 证券代码 870646 法定代表人 吴伟 注册地址 南京市栖霞区甘家边东 108 号 2 幢 301 室 办公地址 南京市栖霞区甘家边东 108 号综合楼 905 室 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈翔，刘珊珊 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曹晶晶 电话 025-85570858 传真 025-85570858 电子邮箱 573831258@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 南京市栖霞区甘家边东 108 号综合楼 905 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 测绘数据服务、地理信息系统软件的开发与运用 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,000,000 做市商数量 - 控股股东 吴伟 实际控制人 吴伟 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320113745363041R 否 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 9 税务登记证号码 91320113745363041R 否 组织机构代码 91320113745363041R 否 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,506,993.23 12,130,201.44 27.84% 毛利率% 37.43% 36.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 344,192.91 1,084,475.99 -68.26% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 314,904.30 1,086,511.18 -71.02% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净 利润计算） 2.04% 25.92% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算） 1.86% 25.96% - 基本每股收益 0.03 0.30 -90.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 32,413,550.42 16,977,219.25 90.92% 负债总计 8,419,342.80 9,853,583.45 -14.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,994,207.62 7,101,873.28 237.86% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.18 27.12% 资产负债率%（母公司） 21.48% 56.87% - 资产负债率%（合并） 25.97% 58.04% - 流动比率 251.30% 76.23% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,203,796.01 -1,773,567.66 - 应收账款周转率 1.68 3.13 - 存货周转率 21.59 355.57 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 90.92% 117.56% - 营业收入增长率% 27.84% 86.05% - 净利润增长率% -66.50% 275.07% - 五、 股本情况 单位：股 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 121,548.60 其他营业外收入和支出 -67,259.99 非经常性损益合计 54,288.61 所得税影响数 25,000.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 29,288.61 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司及子公司是专业从事测绘地理信息服务的高科技企业，主要从事测绘数据服务、地理信息系统软 件的开发与运用，主要客户群体为国家政府部门及各类企事业单位，为客户提供地下管线测量、建筑工程 测量等测绘服务，及地下管网管理系统、海洋环境信息管理、测绘档案管理系统等各类数字城市、智慧园 区建设有关的软件地理信息系统软件开发及服务。公司产品广泛运用于城乡规划、环境监测、土地评估、 智能交通等众多技术含量高、市场空间大、附加值高的领域。 目前，公司累计完成近 3 万公里的地下管道探测检测和数据建设任务，开发完成 14 个地理信息系统 软件平台。公司与南京师范大学 GIS 江苏省重点实验室建立良好的合作关系，并将在现有核心研发团队 基础上，建立 15 人左右地理信息系统软件核心研发团队，大力发展结合“物联网”、“云计算”等高技 术含量的智慧城市相关的地理信息系统的研发及运用，目前公司参与或自主研发地理信息技术类软件十余 套，且已在各个政府机构、企业中得到广泛运用，获得客户一致认可。 公司销售采用技术服务的方式，公司收入主要来源于测绘数据服务、软件销售及技术开发服务，并以 此获取利润和现金流。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 12 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 15,506,993.23 元，较上年同期增长 27.84%。报告期内，公司围绕生 产经营、转型升级、科技创新等方面，有序地开展了以下工作： 一、生产经营工作 1.生产经营管理:为落实公司年度目标计划，年初各部门就合理分解任务，实行项目承包和过程监督 机制，加强整体协调工作，强化落实和管理，提高了生产效率。 2:市场工作的积极推进：公司在立足南京市场的基础上，积极向周边省市进行业务拓展，取得了初步 成果。 3:加强安全生产管理：公司本年度狠抓安全生产管理，测绘产品质量安全和测绘生产安全齐抓并进， 报告期无质量安全事故。 4:加强财务管理：公司本年度全面加强预算管理，做好月度财务考核体系，切实做好成本控制，努力 降低成本，提升效益。 二、转型升级工作 1.提档升级:明确发展思路，公司在立足传统测绘的基础上，积极向地理信息服务高科技型企业探索 转型，并已在数据加工、地理信息系统软件开发与运用等方面初具规模。 2.新兴业务体系的拓展:公司重点转入 GIS 信息化平台建设，坚持自主创新，在原有业务基础之上开 拓了国有建设用地监管系统等应用市场，扩大了服务领域。 三、科技创新工作 1.公司管理层重视并贯彻创新发展理念，使公司不断提档升级，在传统测绘业务稳步发展的基础上， 后续计划在 CCTV 管道检测、无人机测绘、地下管网外防腐层检测技术等方面学习和跟进。 2.子公司江苏火禾信息技术有限公司具有乙级测绘资质，现已获得国家知识产权局颁发的实用新型专 利证书 1 项；国家版权局颁发的地理信息系统相关计算机软件著作权证书 22 项；通过江苏省软件检测中 心检测的软件产品 3 项；自成立以来火禾一直在不断拓展创新，坚持自主研发与地理信息行业研发紧密结 合的路线，2016 年 12 月，火禾通过了江苏省软件行业协会的软件产品登记、软件企业认定，获得了“双 软”证书，同年取得 ISO9001 质量管理体系认证证书。此外，公司申报的《火禾智慧管网综合管理系统》 顺利获 2016 年度省科技型创业企业孵育计划立项。 3.加强人才的引进和培养,公司近年积极吸引专业人才，本年末，具有本科及以上学历人员达到公司 员工总数的 46.77%，同时公司与高校保持良好的合作互动关系，为公司人才需求提供有力保障。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 15,506,993.23 27.84% - 12,130,201.44 86.05% - 营业成本 9,702,850.26 25.77% 62.57% 7,714,815.34 84.87% 63.60% 毛利率 37.43% - - 36.39% - - 管理费用 5,161,808.09 82.69% 33.29% 2,825,479.10 48.58% 23.29% 销售费用 - - - - - - 财务费用 -8,241.35 293.74% -0.05% -2,093.08 238.15% -0.02% 营业利润 462,962.78 -68.79% 2.99% 1,483,457.26 272.46% 12.23% 营业外收入 121,548.60 27,980.35% 0.78% 432.86 - - 营业外支出 67,259.99 2,037.65% 0.43% 3,146.44 - 0.03% 净利润 370,571.82 -66.50% 2.39% 1,106,238.51 275.07% 9.12% 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 13 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年全年营业收入为 15,506,993.23 元，上年同期为 12,130,201.44 元，增长 3,376,791.79 元， 增长比例为 27.84%。报告期，公司营业收入增长的原因为：①母公司的地下管网测量业务增多，以及新 增的 CCTV 等项目，使公司 2016 年主营业务收入比去年同期增加了 726,037.11 元；②子公司火禾研发出 一系列具有自主知识产权的专有技术，例如档案综合管理系统和火禾三维地下管线管理信息系统，使 2016 年主营业务收入比去年同期增加 2,650,754.68 元。 2、营业成本 2016 年全年营业成本为 9,702,850.26 元，上年同期为 7,714,815.34 元，增加 1,988,034.92 元，增 长比例为 25.77%，低于营业收入增长率。主要变动原因有：①因公司拓宽了业务经营范围，增加了新的 业务，造成差旅费，住勤费和劳务费用等相继增加；②因公司主营业务地理信息系统实现收入 3,287,547.12 元，增长 416.27%，相应成本增加 1,476,512.84 元，增幅 272.01%，地理信息系统收入增 幅大于成本增幅。 3、管理费用 2016 年全年管理费用为 5,161,808.09 元，上年同期为 2,825,479.10 元，增长 2,336,328.99 元，增 长比例为 82.69%。主要变动原因有：①公司为上市新三板所做的前期准备工作，其中包括金融服务的财 务顾问费用、审计费用和律师费用等共 1,352,841.54 元；②公司持续投入研发，开发出地下管线综合管 理信息系统和档案综合管理系统等 14 套地理信息系统软件，报告期比上年多投入研发费用 893,569.65 元。 4、财务费用 2016 年全年财务费用为-8,241.35 元，上年同期为-2,093.08 元，增长-6,148.27 元，增长比例为 293.74%。主要变动原因为：本年度银行存款利息收入为 15,331.23 元，承兑汇票贴息支出 6,101.39 元， 手续费支出 988.50 元。 5、营业利润 2016 年全年营业利润为 462,962.78 元，上年同期为 1,483,457.26 元，减少 1,020,494.48 元，降幅 -68.79%。主要变动原因有：①主营业务成本比上年同期增长了 25.77%；②营业税金及附加比上年同期增 长了 56.78%；③管理费用比上年同期增长了 82.69%；④资产减值损失比上年同期增长了 88.78%。 6、 营业外收入 2016 年全年营业外收入为 121,548.60 元，上年同期为 432.86 元，增加 121,115.74 元，增长比例为 27,980.35%。本年度营业外收入主要包括：①公司获得稳岗补贴 21,548.60 元，上年同期为零；②公司获 得南京金港科创科技型创业企业孵育计划项目拨款 100,000.00 元，上年同期为零。 7、营业外支出 2016 年全年营业外支出为 67,259.99 元，上年同期为 3,146.44 元，增加 64,113.55 元，增长比例为 2,037.65%。主要变动原因为：本年度公司上市补交税金产生的滞纳金 67,259.99 元。 8、净利润 2016 年全年净利润为 370,571.82 元，上年同期为 1,106,238.51 元，较上年同期减少 735,666.69 元， 降幅-66.50%。主要原因为：①主营业务成本比去年同期增长了 25.77%；②营业税金及附加比去年同期增 长了 56.78%；③管理费用比去年同期增长了 82.69%；④资产减值损失比去年同期增长了 88.78%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 15,499,185.98 9,702,850.26 12,130,201.44 7,714,815.34 其他业务收入 7,807.25 - - - 合计 15,506,993.23 9,702,850.26 12,130,201.44 7,714,815.34 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 14 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 江苏地区 14,153,700.00 91.27% 11,723,600.00 96.65% 非江苏地区 1,353,293.23 8.73% 406,601.44 3.35% 合计 15,506,993.23 100.00% 12,130,201.44 100.00% 收入构成变动的原因： 1、主营业收入 2016 年全年营业收入为 15,506,993.23 元，上年同期为 12,130,201.44 元，增长 3,376,791.79 元， 增长比例为 27.84%。报告期，公司营业收入增长的原因为：①母公司的地下管网测量业务增多，以及新 增的 CCTV 等项目，使公司 2016 年主营业务测绘数据服务收入比去年同期增加了 718,229.86 元；②子公 司火禾研发出一系列具有自主知识产权的专有技术，例如档案综合管理系统和火禾三维地下管线管理信息 系统，使 2016 年主营业务收入比去年同期增加 2,650,754.68 元。 2、其他业务收入 2016 年全年其他业务收入为 7,807.25 元，上年同期为 0。其他业务收入系税务局退还的应缴个人所 得税的手续费 7,807.25 元。 3、营业收入区域分类分析 本年度，江苏地区和非江苏地区收入占公司营业收入比重分别为 91.27%、8.73%，公司收入主要源于 江苏地区，但源自江苏地区营业收入比上年度减少 5.38%，主要原因是，随着技术不断成熟，公司逐渐加 大江苏以外市场开拓力度，使本年度非江苏地区收入比上年增加 946,691.79 元，占营业收入比重上升 5.38%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,203,796.01 -1,773,567.66 投资活动产生的现金流量净额 -1,977,738.14 -3,498,095.05 筹资活动产生的现金流量净额 14,375,991.01 5,291,451.26 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 报告期内，经营活动现金流入小计 11,584,046.6 元，经营活动现金流出小计 16,787,842.61 元，经 营性现金流量净额为-5,203,796.01 元。本期经营活动现金流量净额为负的主要原因为：①期末应收账款 较上期增加 5,619,125.71 元，相应经营活动现金流入减少；②2016 年公司成功在全国中小企业股份转让 系统挂牌，本期支付中介服务费合计 1,352,841.54 元；③公司持续投入研发，开发出地下管线综合管理 信息系统和档案综合管理系统等 14 套地理信息系统软件，报告期比上年多投入研发费用 893,569.65 元。 2、投资活动现金流 报告期内，投资活动现金流入小计 400,000.00 元，投资活动现金流出小计 2,377,738.14 元，投资活 动产生的现金流量净额为-1,977,738.14 元。本期投资活动现金流量净额为负的主要原因为：公司购置固 定资产、无形资产支付现金 2,491,640.01 元，该部分现金主要用于购买地下管线探测仪、RTK、全站仪， 以及电脑、打印机等设备。 3、筹资活动现金流 本年度筹资活动现金流，主要源于原有股东和新增股东投入的资金，共计 16,500,000.00 元，收到的 其他与筹资活动相关的现金共计 1,325,622.57 元，偿还股东借款 3,449,631.56 元。 （4）主要客户情况 单位：元 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 15 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南京港湾工程建设监理事务所有限公司 8,713,722.48 56.19% 否 2 武大吉奥信息技术有限公司 1,024,528.30 6.61% 否 3 江苏国衡房地产资产评估有限公司 841,509.42 5.43% 否 4 南京一张图信息技术有限公司 575,535.83 3.71% 否 5 南京优尔孚电子有限公司 566,037.72 3.65% 否 合计 11,721,333.75 75.59% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南京业桥劳务协作事务所有限公司 2,756,369.41 80.82% 否 2 镇江卓庆数码商贸有限公司 608,490.57 17.84% 否 3 南京鼎瑞测绘科技有限公司 45,600.00 1.34% 否 合计 3,410,459.98 100.00% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 893,569.65 - 研发投入占营业收入的比例 5.76% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 2016 年度，公司开展研发项目共计 7 个，其中 2 个为 2015 年延续项目。所开发的项目均按计划进 度展开，截止报告期末，4 个项目已经完成，3 个项目已投入使用，处于试运行阶段，此外，2016 年度 成功申请 22 项软件著作权和 1 项专利。 2016 年度公司开发的测绘资料综合管理系统、测绘资料档案管理系统和城市综合地下管线管理系统 成功实现了市场化，为公司 2016 年销售和利润额的增长做出了积极的贡献，并为公司未来产品的继续 推广奠定了坚实基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 7,453,941.43 2,772.60% 23.00% 259,484.57 8.26% 1.53% 21.47% 应收账款 12,020,146.45 87.78% 37.08% 6,401,020.74 370.89% 37.70% -0.62% 存货 855,576.08 1,871.65% 2.64% 43,393.97 - 0.26% 2.38% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 11,496,416.15 26.89% 35.47% 9,059,975.57 74.47% 53.37% -17.90% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 16 长期借款 - - - - - - - 资产总计 32,413,550.42 90.92% - 16,977,219.25 117.56% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2016 年末货币资金为 7,453,941.43 元，上期末为 259,484.57 元，增长 7,194,456.86 元，增长比 例为 2,772.60%。主要变动原因为：本年度，原有股东和新增股东投入的资金总计 16,500,000.00 元。 2、应收账款 2016 年末应收账款为 12,020,146.45 元，上期末为 6,401,020.74 元，增长 5,619,125.71 元，增幅 为 87.78%。应收账款增加的主要原因为：南京港湾工程建设监理事务所有限公司结算周期跨年，导致应 收账款较上年增加 5,207,089.00。 3、存货 2016 年末存货余额为 855,576.08 元，上期末为 43,393.97 元，增长 812,182.11 元，增长比例为 1,871.65%。报告期存货增长的主要原因是，公司存货为为未完工项目成本，子公司火禾 2015 年成立之 初业务较少，因此 2015 年末未完工项目成本也较少，本年度火禾项目逐渐增加，导致期末未完工项目 成本增加。 4、固定资产 2016 年末固定资产净值为 11,496,416.15 元，上期末为 9,059,975.57 元，增加 2,436,440.58 元， 增长比例为 26.89%。主要变动原因为：本年度，公司购置固定资产、无形资产，房屋等，该部分主要包 括电脑、打印机等办公设备、其他测绘相关专业仪器设备等，其中金港科创综合楼 903 房原值 2,699,406.50 元。 5、总资产 2016 年末总资产为 32,413,550.42 元，上期末为 16,977,219.25 元，增加 15,436,331.17 元，增长 比例为 90.92%。主要变动原因为：①2016 年末货币资金为 7,453,941.43 元，上期末为 259,484.57 元， 增长 7,194,456.86 元，增长比例为 2,772.60%；②2016 年末应收账款为 12,020,146.45 元，上期末为 6,401,020.74 元，增长 5,619,125.71 元，增长比例为 87.78%；③2016 年末存货为 855,576.08 元，上 期末为 43,393.97 元，增长 812,182.11 元，增长比例为 1,871.65%；④2016 年末固定资产净值为 11,496,416.15 元，上期末为 9,059,975.57 元，增加 2,436,440.58 元，增长比例为 26.89%。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 江苏火禾信息技术有限公司是通过优化资源配置，汇集优秀人才，集研发与应用、创建平台与数据 加工为一体的综合性实体。注册资本金 1000 万元，具有国家乙级测绘资质。近年来，公司领导以创新 发展的理念，使得公司不断提档升级。现已获得国家版权局颁发的 22 项计算机软件著作权证书；国家 知识产权局颁发的一项实用新型专利证书，还有一项专利正在审批中。2016 年 12 月江苏火禾信息技术 有限公司被江苏省软件行业协会评为“双软企业”。公司取得 ISO9001 质量体系认证证书。 江苏火禾 信息技术有限公司是由六名具有科研实践的研究生领衔的年轻团队，专注于 GIS 信息化平台建设的高新 技术企业。 子公司火禾坚持自主创新，不断扩大服务领域，其主营业务包括：城市地下综合管网地理信息(GIS) 平台、建设用地批后监督管理系统、不动产登记系统、城市地上三维建模、地下管网三维建模、智慧社 区、智慧城市等领域的技术研发、实施和服务。公司成立以来，与江苏省测绘地理信息局、浙江测绘科 学院、南京师范大学、武大吉奥信息技术有限公司、江苏省地质调查研究院等单位均有深度合作，凭借 丰富的行业经验、先进实用的信息化产品和完善快捷的技术服务，实现了火禾 GIS 系列产品在湖北、江 苏、辽宁、浙江、云南等地区相关行业的广泛应用，受到了用户的一致好评和推荐。火禾管网 GIS 系列 产品全面支持国际国内优秀的大型开放式地理信息系统平台，主要实现城市地下管线及相关设施的模拟 显示、定位查询、报表统计、规划设计、出图打印、养护管理、GPS 巡检、应用分析、系统集成等功能， 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 17 为地下管线权属单位的设备管理、管线养护、资产统计、规划设计、经营收费、生产调度、事故抢修、 工程建设、节能降耗和用户服务等方面提供精细、科学的决策依据，从而提高公司管理水平和社会服务 水平。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 1、宏观环境 2014 年国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于促进地理信息产业发展的意见》，意见指出：发展 地理信息产业是实现科学发展的重要支撑；发展地理信息产业是维护国家安全的重要保证；发展地理信 息产业是加快转变经济发展方式的重要手段；发展地理信息产业是保障和改善民生的重要内容。意见还 提出了地理信息产业发展的总体要求和基本原则：坚持市场主导与政府引导相结合；坚持自主创新与对 外合作相结合；坚持规范监管与广泛应用相结合；坚持整体推进与重点发展相结合；坚持经济社会需求 与国防需求相结合；通过政策推动，逐步形成地理信息获取、处理、应用为主的成熟产业链，形成若干 个实力雄厚、具有国际竞争力的大型企业和龙头企业，培育一批充满活力的中小型企业。2016 年全国测 绘地理信息工作会议确定了我国测绘地理信息事业十三五的发展目标：到 2020 年，形成适应经济发展 新常态的测绘地理信息管理体制和国家地理信息安全监管体系，构建新型基础测绘、地理国情监测、应 急测绘、航空航天遥感测绘、全球地理信息资源建设协同发展的公益性保障服务体系，显著提升地理信 息产业对国民经济的贡献率，我国测绘地理信息整体实力达到国际先进水平。 2、市场规模 地理信息产业是综合性高技术产业，是采用地理信息技术对地理信息资源进行生产、开发、应用、 服务、经营的全部活动，以及涉及这些活动的各种设备、技术、服务、产品的 企业合体。地理信息产 业是国民经济的重要组成部分，地理信息在国土资源开发利用、环境监测和评估、经济建设规划和管理、 人口统计和调查、防灾和抗灾及各级 政府决策等方面都有着广泛的应用。近年来，随着卫星导航应用、 空间数据处理等核心地理信息技术迅速发展，以及地理信息产业与通信、互联网、物联网、云计算等产 业的融合和创新，中国地理信息 产业保持了较高的增长速度，已形成了测绘服务业、卫星导航定位、 航空航天遥感、地理信息系统、地图出版等核心产业。 3、市场竞争 报告期内，地理信息系统相关业务已相对比较成熟，但市场上参与竞争的地信相关企业数量众多、 水平参次不齐。大型软件研发公司可以通过多年运营对主要的行业解决方案、产品、系统的固化完成积 累，从而在后续拓展同类方案时降低成本，提高经济效率。而中小型地信企业在短期很难形成这样的积 累。近两年来材料成本、人工成本的陆续上涨，整体行业市场的竞争已进入白热化阶段。 综上所述，地理信息科技发展的“十三五” 规划为我们寻找地理信息化投资标的指明了方向。地 理信息产业进入发展黄金机遇期，要求加速提高自主创新能力、应用服务能力，努力在测绘地理信息生 产服务实现高度网络化、信息化、智能化和社会化中，发挥地理信息企业的重要作用。 （四） 竞争优势分析 （一）技术优势 公司专注于地理信息产业，通过引进高技术水平、年轻化的地理信息系统研发团队，联合高校资源 为公司研发提供支持。公司自主研发或联合研发了 14 套地理信息系统软件。其中，地下管线综合管理 信息系统、测绘成果与档案综合管理系统、火禾三维地下管线管理信息系统、土地房地产评估系统、火 禾智能管网巡检与管控软件已申请软件著作权，技术水准处于行业领先水平。 另外，公司根据行业发展趋势及市场需求特点，结合公司的研发优势，不断运用云计算、大数据、 物联网等新技术，开发“智慧城市”、“智慧社区”等领域的地理信息系统产品，以满足市场需求，提 升公司的核心竞争力。公司核心技术包括地下管线信息管理系统技术、测绘档案管理系统技术、数字旅 游地理信息系统技术、智能交通系统技术、海洋环境管理系统技术、房产评估系统技术、DLG 数据检测 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 18 平台开发技术、空间数据入库系统技术、网站地图服务平台开发技术、基础地理信息管理系统技术、建 设用地批后监督管理系统等。 （二）人才优势 公司高度重视各类人才的引进和培养,近年来，积极吸引专业人才，并一直与诸多高校保持良好的 合作互动的关系。目前，地理信息系统专业研究生四名，大地测量方向研究生 1 名，互联网地图服务专 业人员 2 名。有二人获得江苏省地理信息局颁发的涉密测绘成果管理人员证书。公司人才结构合理，包 括具有高、中、初级职称在内的，各层次专业技术人员，在执行国家技术标准，确保产品质量，为用户 提供优质服务方面，起到了保障作用，质量保证体系得到了有效控制。 （三）经验丰富 火禾系列产品涉及国土、测绘、政府、公安、市政等多个行业领域，主要包括国有建设用地的动态 监管系统、地质灾害预警系统、不动产登记管理平台、时空云 GIS 平台、测绘大数据中心、智慧城市、 公安大数据、地下管线综合管理系统等，在江苏、浙江、辽宁、湖北等地方都有广泛应用并得到业界和 用户的一致好评。 （五） 持续经营评价 公司的主营业务数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件研发和地理信息系统工程等。当前我国 正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产 业格局孕育着新一轮重大变革，物联网与大数据时代的到来为我国测绘与地理信息服务业带来创新突 破、应用深化、融合发展的战略机遇，未来的发展前景广阔。2015 中国地理信息产业报告显示，“十 二五” 期间，我国地理信息产业总产值稳步增长，2015 年总产值达 3600 亿元，产值年均增速超过 20%，预计到 2020 年总产值将超过 8000 亿元；至 2015 年底，全国 658 个城市将建设海绵城市，年 投资可达 4000 亿；2015 年确定的 10 个试点城市已开始建设启动城市地下综合管廊的建设，预计 2020 年将相继带动近 4 万亿的投资规模；2014 年以来，全国各地相继启动新一轮城市地下管线普查， 截至 2015 年底，已有近 300 个城市开展此相关工作基础信息普查和信息系统建设部分，主要集中在 地级城市以上和经济较为发达地区，未来几年将逐渐拓展到县级城市和经济欠发达和不发达地区，将逐 步完成地下管线隐患排查和危险源普查。 随着地理信息产业发展，该产业将孕育出全产业链的投资机会，上游为卫星定位系统、地图数据及 其相关测绘行业，中游为 GIS 基础软件，下游为各领域行业应用，包括国土资源管理、市政管理等。 测绘地理信息行业迎来黄金十年，将孕育出全产业链的投资机会。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续 经营能力。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司自成立以来，坚持为客户提供优质服务，本年度内，公司收入持续稳定增长，在区域内社会经 济发展、财政税收增加、新增就业等方面承担了社会责任。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 2016 年 2 月 28 日，国家测绘地理信息局发布了《关于印发 2016 年测绘地理信息工作要点的通 知》，通知指明了 2016 年测绘地理信息工作的总体思路是：深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、 五中全会和中央经济工作会议精神，认真学习贯彻习近平总书记系列重要讲话，贯彻落实李克强总理、张 高丽副总理重要批示精神，牢固树立五大发展理念，大力实施“加强基础测绘、监测地理国情、强化公共 服务、壮大地信产业、维护国家安全、建设测绘强国”发展战略，改革创新，主动作为，为服务国计民生 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 19 提供更多更好的地理信息产品和更加坚实 的保障服务。 二十一世纪是一个全球化的时代，我国地理信息行业在国际竞争中处于弱势地位，近几年来，欧美国 家利用其在卫星导航定位、高分辨率卫星遥感数据获取、数码摄像机、高端测量仪器、大型地理信息系统 等方面的技术优势，在互联网影像服务、导航定位产品等国际市场领域占据重要位置。我国民用导航定位 市场和高分辨率卫星遥感数据市场主要为美、法等国的产品，先进高端测量仪器市场主流被美国、日本、 瑞士等国产品占据。 目前，我国已经同多个国家建立了科技合作与交流关系，在此基础上，还应积极在开展全方位、多层 次的国际性的科技合作，使我国的测绘科研工作与世界水平同步，使测绘科技成果进入国际市场。 （二） 公司发展战略 在互联网这一系列变化所带来的地理信息+时代下，基础地理信息在各行业管理运营中的作用愈加明 显，测绘应用也逐渐由基础建设向辅助决策、精细化管理拓展。这也将代表着测绘行业从粗放时代跨入精 细化竞争时代，从销售、到服务、到解决方案，能够为客户提供更多精细化服务、更多整合解决方案的企 业才能够胜出。 在智慧城市建设中，地理空间信息是智慧城市建设的基础，城市的发展方式、管理能力、信息化程度 和服务水平在很大程度上依赖测绘地理信息的支撑。为此，自主研发城市地理时空信息云平台和智慧旅游 平台，将是公司今后的发展方向。 城市地理时空信息云平台 城市地理时空信息云平台作为“智慧城市”整体框架中一个重要的、不可缺少的基础设施，以一种更 加直观的信息可视化方式表达所有事物天然具备的位置特征信息，是建设智慧城市的关键性基础信息平 台。城市地理时空信息平台通过提供基于位置的信息服务，带动个人消费、企业应用、行业应用和公共管 理等领域的技术创新、业务创新和应用创新，为智慧物流、智慧交通、智能电网、智慧城市安全等各种智 慧城市专业领域提供基础信息服务，是智慧城市发展的信息载体。公司将自主研发时空信息云平台，并以 此为基础，构建城市运营管理、数据开放、跨部门共融共享、高效有序、实时便民等新型智慧城市服务体 系和解决方案，实现城市信息的智能动态感知、城市运行监管和政府信息化服务。 “智慧旅游” “智慧旅游”是一个全新的命题，它是一种以物联网、云计算、下一代通信网络、高性能信息处理、 智能数据挖掘等技术在旅游体验、产业发展、行政管理等方面的应用，使旅游物理资源和信息资源得到高 度系统化整合和深度开发激活，并服务于公众、企业、政府等的面向未来的全新的旅游形态。它以融合通 信与信息技术为基础，以游客互动体验为中心，以一体化的行业信息管理为保障，以激励产业创新、促进 产业结构升级为特色。智慧旅游，就是利用移动云计算、互联网等新技术，借助便携的终端上网设备，主 动感知旅游相关信息，并及时安排和调整旅游计划。将位置服务（LBS）加入旅游信息中，让旅游者随时 知道自己的位置。确定位置有许多种方法，如 GPS 导航、基站定位、WiFi 定位、RFID 定位、地标定位等 等，未来还有图象识别定位。还有将 GPS 导航模块接入电脑，可以实现互联网和 GPS 导航完美地结合，进 行移动互联网导航。 （三） 经营计划或目标 2017 年经营目标计划营业收入进一步实现增长，通过不断完善符合公众公司形象要求的企业文化体 系，提升公司品牌价值和市场影响力。 成本控制目标为结构优化：降低管理成本，加大对核心技术人员和重要管理人员的投入。 （四） 不确定性因素 公司目前不存在有重大影响的不确定因素 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争风险 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 20 我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市场规模逐渐在扩大，但由于国内从事测 绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断抢夺市场份额，导致市场竞争日益加剧。虽然优那特在地理 信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优势在 国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响，存在一定的市场竞争风险。 公司应对措施：公司将加大产品调研、开发的力度，加快新技术在地理信 息产品中的运用，开发出 更加差异化的产品，获取竞争优势， 同时，公司将扩 展业务范围，大力发展江苏以外市场，提高公司市 场影响力。 （二）技术更新风险 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。为保持公司的核心竞争力，公司需不断加大地理信息技 术的研发工作。但由于地理信息行业技术更新速度较快，且客户对产品要求不断提高，鉴于技术研发周期 较长，难度较高，技术研发存在研发失败的风险。因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信息 市场未来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对手赶超的风险。 公司应对措施：一 方面将加大自有知识产权的保护，另一方面，公司将通过引进先进人才、改进内部激励机制、优化内部管 理人员年龄结构等方式，不断加大研发力度，提升内部活力，另外，公司将尽量为优秀员工提供参与优秀 企业合作交流机会，提升员工视野，及时把握技术潮流。 （三）应收账款坏账风险 公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快。2015 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，公司应收账 款余额分别为 6,486,017.46 元、 12,020,146.45 元，占各期营业收入的比重达到 53.47%、77.51%。报 告期内应收账款余额相对于营业规模占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产 经营产生不利影响。虽然公司的主要客户资信状况良好，应收账款质量较高，坏账风险较小，但如果欠付 单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导致公司应收账款存在坏账风险。 公司应对措施：针对长期战略合作客户，积极推进项目的验收结算，提高项目验收通过率，促进款项 回收；对于新开发的客户，公司将提高预收工程款比例，同时，公司将客户回款责任落实到执行项目的项 目组，项目回款情况与项目组的绩效相关联，回款情况能够落实到具体个人，加大对项目款项的催收力度， 能够减少应收账款的坏账情况，从而提升公司应收账款的回款水平。 （四）业务区域集中风险 公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中 2016 年、2015 年来源于江苏地区的主营业务收入分别为 1415.37 万元、1,172.36 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 91.27%、96.65%。如果江苏省的社会 和经济环境发生不利变化，或市场竞争状况恶化，导致公司运营成本升高，将会对公司业绩带来重大影响。 公司应对措施：公司未来将立足江苏省的基础上，适当增加商务部人员培训力度，招聘优秀业务拓展 人才，充分发挥公司在地下管线管理系统平台产品方面的优势，加大其他区域的销售力度。 （五）重大客户依赖风险 多年来，本公司致力于地理信息相关产品研发和生产，产品主要为测绘数据服务及地理信息系统的研 发及运用，报告期内，公司收入主要来源于测绘数据服务收入，公司测绘数据服务业务质量可靠，赢得了 客户的广泛信赖，被南京港湾列为重要战略合作伙伴，与南京港湾形成了牢固的合作关系。2015 年、2016 年对南京港湾的销售收入占公司全部销售收入的比例分别达到 49.70%、56.19%，公司存在客户集中度较 高的风险。 公司应对措施：为拓展市场、扩大公司业务领域，进一步提高公司竞争力，公司从 2015 年开始成立 火禾信息公司，加大地理信息系统软件产品的开发及应用，研发出核心产品管线管理平台、测绘档案管理 系统等十几项地理信息系统软件产品，公司产品系列不断丰富、客户趋于多元化，未来公司继续加大研发 投入，大力拓展市场，降低测绘数据服务收入比重进而降低对单一客户的依赖。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 21 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五/二/（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五/二/（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五/二/（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴伟 资金拆借 1,697,861.77 是 江苏润来建设集团有限公司 测绘数据服务 31,970.75 是 曹晶晶 代垫职工福利费 75,000.00 是 胡双安 代垫项目费用 5,233.46 是 王光彪 代垫项目费用 100,000.00 是 总计 - 1,910,065.98 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与吴伟的关联方资金拆借发生在有限公司阶段（公司于 2016 年 8 月完成股改），股改前，公司 股本较少，为满足生产经营需要，公司从吴伟处拆入资金，由于期限较短，未约定利息。2016 年 7 月 16 日，股份公司创立大会暨 2016 年度第一次股东大会，审议通过了《关于确认公司 2014 年 1 月至 2016 年 5 月期间关联交易事项的议案》，对公司从吴伟处拆入资金予以确认。 公司与江苏润来建设集团有限公司的关联交易发生在有限公司阶段，2016 年 7 月 16 日，股份公司创 立大会暨 2016 年度第一次股东大会，审议通过了《关于确认公司 2014 年 1 月至 2016 年 5 月期间关联交 易事项的议案》，对该关联交易予以确认。 公司与曹晶晶的关联交易为 2016 年末，公司购买新年员工福利券时由曹晶晶先行代垫费用，公司与 胡双安的关联交易为胡双安为公司代垫项目费用。根据《公司章程》第一百二十六条，总经理有权批准公 司与关联自然人之间发生的交易金额在 30 万元以下的交易。上述曹晶晶、胡双安为公司垫付费用事项事 先经过了总经理吴伟先生批准。 王光彪担任公司地下管线项目组经理一职，分管五个项目小组，每个小组分别 5 至 6 名作业人员，统 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 23 一由王光彪项目经理负责项目请款，请款用于项目的差旅费、住勤费、过停费、餐费等所有开支。上述借 款已根据《公司章程》第一百二十六条之规定，在发生时由总经理吴伟先生批准 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 5 月 10 日，优那特有限召开股东会议并通过《股东会决议》，一致同意：收购徐文祥在火禾 信息中持有的 45%的股权，本次股权转让后，火禾信息成为优那特有限 100%持股的子公司。 （三） 承诺事项的履行情况 2016 年 9 月末，公司向全国中小企业股份转让系统申请挂牌公开转让时，公司控股股东、实际控制 人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，作出如下承诺：“（1）本人承诺本 人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争或 可能构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公 司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、 经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、总经理、副总经理、财务负责 人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。（2）本人在直接或间接实际控制股份公司、作为 股份公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员期间，或转让本人直接或间接持有的股份公 司股份六个月内，本承诺为有效之承诺。（3）本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部损 失。” 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 16,000,000 16,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 7,198,400 7,198,400 44.99% 董事、监事、高管 0 0.00% 12,088,000 12,088,000 75.55% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 0 16,000,000 16,000,000 - 普通股股东人数 - （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 化永蕾 0 313,600 313,600 1.96% 313,600 0 2 高恩康 0 363,200 363,200 2.27% 363,200 0 3 胡双安 0 385,600 385,600 2.41% 385,600 0 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 24 4 魏以祥 0 606,400 606,400 3.79% 606,400 0 5 徐文祥 0 606,400 606,400 3.79% 606,400 0 6 吴静 0 784,000 784,000 4.90% 784,000 0 7 吴洁 0 1,134,400 1,134,400 7.09% 1,134,400 0 8 刘满来 0 1,212,800 1,212,800 7.58% 1,212,800 0 9 卫军 0 1,264,000 1,264,000 7.90% 1,264,000 0 10 吴伟 0 7,198,400 7,198,400 44.99% 7,198,400 0 合计 0 13,868,800 13,868,800 86.68% 13,868,800 0 前十名股东间相互关系说明： 除吴伟、吴洁、吴静为兄妹关系外，公司前十名股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 吴伟，男，1962 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1983 年 9 月至 1985 年 5 月任南京市勘察设计院控制队组长；1985 年 6 月至 1987 年 5 月任南京市测绘院生产科计划员； 1987 年 6 月至 2002 年底分别任南京市测绘勘察研究院航测队组长、质监站质检员、数字部生产技术经理； 2003 年 1 月至 2007 年 3 月，任优那特有限总经理、执行董事；2007 年 4 月至 2008 年 11 月，担任优那特 有限总经理；2008 年 11 月至 2016 年 7 月，任优那特有限总经理、执行董事；2016 年 8 月起担任股份公 司董事长、总经理，任期三年。 （二） 实际控制人情况 同上 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李菁 财务总监 女 54 大专 2016 年 8 月-2019 年 8 月 是 曹晶晶 董事会秘书 女 27 大学本科 2016 年 8 月-2019 年 8 月 是 王安宁 副总经理 男 64 大学本科 2016 年 8 月-2019 年 8 月 是 王光彪 职工监事 男 34 大专 2016 年 8 月-2019 年 8 月 是 李金良 监事 男 33 研究生 2016 年 8 月-2019 年 8 月 否 胡双安 监事会主席 男 37 大专 2016 年 8 月-2019 年 8 月 是 徐文祥 董事 男 33 研究生 2016 年 8 月-2019 年 8 月 否 吴静 董事 女 49 高中 2016 年 8 月-2019 年 8 月 否 吴洁 董事 女 51 高中 2016 年 8 月-2019 年 8 月 否 卫军 副总经理、董事 男 45 大专 2016 年 8 月-2019 年 8 月 是 吴伟 董事长、总经理 男 55 大专 2016 年 8 月-2019 年 8 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事吴洁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系兄妹关系；董事吴静与董事、控股股东、实际控制人 吴伟系兄妹关系；财务总监李菁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系夫妻关系；董事吴洁与董事吴静系 姐妹关系；董事会秘书曹晶晶与董事吴静系母女关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 吴伟 董事长/总经理 0 7,198,400 7,198,400 44.99% 0 卫军 董事/副总经理 0 1,264,000 1,264,000 7.90% 0 吴洁 董事 0 1,134,400 1,134,400 7.09% 0 吴静 董事 0 784,000 784,000 4.90% 0 徐文祥 董事 0 606,400 606,400 3.79% 0 胡双安 监事会主席 0 385,600 385,600 2.41% 0 李金良 监事 0 243,200 243,200 1.52% 0 王光彪 职工代表监事 0 289,600 289,600 1.81% 0 王安宁 副总经理 0 182,400 182,400 1.14% 0 李菁 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 曹晶晶 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 0 12,088,000 12,088,000 75.55% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 27 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 吴伟 总经理 新任 董事长、总经理、董事 整体变更为股份公司新选任董事、高级管理人员 卫军 副总经理 新任 副总经理、董事 整体变更为股份公司新选任董事、高级管理人员 吴洁 - 新任 董事 整体变更为股份公司新选任董事 吴静 - 新任 董事 整体变更为股份公司新选任董事 徐文祥 - 新任 董事 整体变更为股份公司新选任董事 胡双安 项目经理 新任 监事会主席 整体变更为股份公司新选任监事 李金良 - 新任 监事 整体变更为股份公司新选任监事 王光彪 - 新任 职工监事 整体变更为股份公司新选任监事 王安宁 办公室主任 新任 副总经理 整体变更为股份公司新选任高级管理人员 李菁 财务 新任 财务负责人 整体变更为股份公司新选任高级管理人员 曹晶晶 - 新任 董事会秘书 整体变更为股份公司新选任高级管理人员 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 吴伟，男，1962 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1983 年 9 月至 1985 年 5 月任南京市勘察设计院控制队组长；1985 年 6 月至 1987 年 5 月任南京市测绘院生产科计划员； 1987 年 6 月至 2002 年底分别任南京市测绘勘察研究院航测队组长、质监站质检员、数字部生产技术经理； 2003 年 1 月至 2007 年 3 月，任优那特有限总经理、执行董事；2007 年 4 月至 2008 年 11 月，担任优那特 有限总经理；2008 年 11 月至 2016 年 7 月，任优那特有限总经理、执行董事；2016 年 8 月起担任股份公 司董事长、总经理，任期三年。 卫军，男，1972 年 10 月出生，中国籍，无境外居留权，本科学历、工程师。1993 年 9 月至 2005 年 7 月，就职于南京市测绘勘察研究院有限公司，分别担任航测队航空摄影测量组长、南方分院地下管线探 测组长、地理所项目承包项目负责人；2005 年 8 月至今，就职于本公司；2016 年 8 月起，任股份公司董 事兼副总经理，任期三年。 吴洁，女，1966 年 10 月出生，中国籍，无境外居留权，高中学历。1982 年 12 月至今，就职于中国 石油化工股份有限公司华东油气分公司勘探开发研究院；2016 年 8 月起，任股份公司董事，任期三年。 吴静，女，1968 年 8 月出生，中国籍，无境外居留权，高中学历。1990 年 12 月至 1995 年 6 月，就 职于南京无线电器材厂；1995 年 7 月至 1997 年 6 月，就职于南京市商都俱乐部；1997 年 6 月至 2006 年 8 月，就职于江苏东华电子有限公司；2007 年 3 月至今，就职于中国电子口岸数据中心南京分公司；2016 年 8 月起，任股份公司董事，任期三年。 徐文祥，男，1984 年 10 月出生，中国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。2011 年 7 月至 2015 年 4 月，在江苏省测绘地理信息局信息中心担任副科长；2015 年 5 月至今，在江苏火禾信息技术有限公司担 任总经理；2016 年 8 月起，担任股份公司董事，任期三年。 胡双安，男，1981 年 11 月出生，中国籍，无境外居留权，大专学历。2002 年 3 月至 2004 年 5 月， 就职于南京市测绘勘察研究院；2004 年至今，就职于本公司；2016 年 8 月起，任公司监事会主席，任期 三年。 李金良，男，1984 年 11 月出生，中国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。2011 年 7 月至 2014 年 4 月，于南京朗坤软件有限公司担任研发工程师；2014 年 5 月至 2015 年 4 月，于南京金智视讯技术有限 公司任研发工程师；2015 年 3 月至今，就职于江苏火禾信息技术有限公司。2016 年 8 月起，任股份公司 监事，任期三年。 王光彪，男，1983 年 11 月出生，中国籍，无境外居留权，大专学历。2004 年 2 月至 2012 年 1 月， 就职于深圳华海特科技发展有限公司，担任项目经理；2012 年 2 月至今，就职于本公司，担任项目经理； 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 28 2016 年 8 月起，任股份公司职工代表监事，任期三年。 王安宁，男，1953 年 9 月出生，中国籍，无境外居留权，本科学历，经济师。1969 年 12 月至 1975 年 3 月，于南京军区测绘大队服役；1975 年 4 月至 2004 年 3 月，就职于南京市测绘勘察研究院任办公室 主任；2004 年 3 月至 2005 年 5 月，就职于南京市建委勘察设计协会；2005 年 5 月至今，就职于本公司； 2016 年 8 月起，任股份公司副总经理，任期三年。 李菁，女，1963 年 5 月出生，中国籍，无境外居留权，大专学历。1981 年 3 月至 2011 年 3 月，就职 于南京电气集团财务处；2011 年 4 月至今，就职于本公司；2016 年 8 月起，任股份公司财务负责人，任 期三年。 曹晶晶，女，1990 年 8 月出生，中国籍，无境外居留权，本科学历。2011 年 5 月至 2013 年 4 月，就 职于南京飞力达供应链管理有限公司；2013 年 8 月至 2015 年 6 月，就职于江苏省电子口岸有限公司； 2015 年 6 月至今，就职于本公司；2016 年 8 月起，任股份公司董事会秘书，任期三年。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 5 生产人员 47 50 技术人员 9 13 财务人员 2 2 员工总计 62 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 3 5 本科 26 32 专科 9 9 专科以下 24 24 员工总计 62 70 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.员工薪酬政策 公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件，与 员工签订《劳动合同》，向员工支付薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据有关法律、法规及地方相关社 会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人 所得税。 2.员工培训计划 根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全 员培训，不断探索创新的培训模式；搭建起知识型企业的平台，提高全员综合素质，增强企业的竞争能力 和持续发展能力。 3．因业务发展，本年度公司扩大招聘规模。公司期初人数为 62 人，期末人数为 70 人，共计招聘 9 人，离职 1 人。其中硕士研究生招聘 2 人、本科招聘 7 人。 4.报告期内公司无需任何承担离退休职工费用。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 29 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《重大投资决策管理制度》、《关联交易管理办法》、 《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、 《董事会秘书工作细则》、《风险评估管理办法》、《内部审计制度》等内部治理制度。 《公司章程》 及 各项内部治理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分 行使知情权、参与权、质询权和表决权，建立了投资者管理制度，约定了纠纷解决机制。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度， 公司建立了相对健全的股东保障机制。公司的治理机制给股东提供了合适的保护，为了保证股东充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》第二十九条规定公司股东享有下列权利：（一） 依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（二）依法请求、 召集、主持、参加或者委派 股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（三）对公司的经营管理有知情权、依法参与权、监督 权、提出建议或者质询的权利；（四）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的 股份；（五）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议 决议、财务会计报告；（六）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（七） 对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（八）法律、行政法规、部 门规章或本章程规定的其他权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求 建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层 组成的公司治理结构，并制订了股份公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《重大事项决策管理办法》、《关联交易管理办法》等规范公司经营的规章制度。 公司上述机构的相关人员均符合《公司法》 的任职要求，并能够按照《公司章程》及《三会议事规则》的 要求勤勉、诚信地履行职责。公司将继续加强相关学习，并结合公司实际情况适时制定相应的规范运作制 度，保障公司健康持续发展。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司未修改公司章程。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 31 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 2016 年 7 月 16 日，第一届董事会第一次会议主要审议通过了下列议案：1、 选举吴伟同志为股份公司董事长；2、选举吴伟同志为公司总经理；3、选 举卫军同志为公司副总经理；4、选举王安宁同志为公司副总经理；5、选 举李菁同志为公司财务负责人；6、选举曹晶晶同志为公司董事会秘书；7、 审议《南京优那特测绘数据工程股份有限公司总经理工作细则》；8、审议 《关于南京优那特测绘数据工程股份有限公司内部组织机构设置的议案》； 9、审议《南京优那特测绘数据工程股份有限公司防范控股股东及关联方占 用公司资金管理制度》；10、审议《南京优那特测绘数据工程股份有限公司 投资者关系管理制度》；11、审议《南京优那特测绘数据工程股份有限公司 信息披露管理制度》；12、审议《南京优那特测绘数据工程股份有限公司董 事会秘书工作细则》。 监事会 1 2016 年 7 月 16 日，第一届监事会第一次会议审议通过了《关于选举胡双 安担任南京优那特测绘数据工程股份有限公司第一届监事会主席的议案》。 股东大会 1 2016 年 7 月 16 日，股份公司创立大会主要审议通过了下列议案：1、审议 《关于整体变更设立南京优那特测绘数据工程股份有限公司的议案》；2、 审议《关于整体变更设立南京优那特测绘数据工程股份有限公司筹建工作 报告的议案》；3、审议《关于南京优那特测绘数据工程股份有限公司筹建 费用审核报告的议案》；4、审议《关于公司债权债务承继的议案》；5、审 议《关于选举吴伟担任南京优那特测绘数据工程股份有限公司第一届董事 会董事的议案》；6、审议《关于选举卫军任南京优那特测绘数据工程股份 有限公司第一届董事会董事的议案》；7、审议《关于选举吴洁担任南京优 那特测绘数据工程股份有限公司第一届董事会董事的议案》；8、审议《关 于选举吴静担任南京优那特测绘数据工程股份有限公司第一届董事会董事 的议案》；9、审议《关于选举徐文祥担任南京优那特测绘数据工程股份有 限公司第一届董事会董事的议案》；10、审议《关于选举胡双安担任南京优 那特测绘数据工程股份有限公司第一届监事会主席的议案》；11、审议《关 于选举李金良担任南京优那特测绘数据工程股份有限公司第一届监事会股 东代表监事的议案》；12、审议《关于审议王光彪担任南京优那特测绘数据 工程股份有限公司第一届监事会职工代表监事的议案》；13、审议《南京优 那特测绘数据工程股份有限公司章程》；14、审议《南京优那特测绘数据工 程股份有限公司股东大会议事规则》；15、审议《南京优那特测绘数据工程 股份有限公司董事会议事规则》；16、审议《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司监事会议事规则》；17、审议《南京优那特测绘数据工程股份有限 公司关联交易决策与控制制度》；18、审议《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司对外投资管理制度》；19、审议《南京优那特测绘数据工程股份有 限公司对外担保管理制度》；20、审议《南京优那特测绘数据工程股份有限 公司投资者关系管理制度》；21、审议《南京优那特测绘数据工程股份有限 公司信息披露管理制度》；22、审议《关于聘请中兴财光华会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》；23、审议《关于授权董事 会办理南京优那特测绘数据工程股份有限公司工商登记手续的议案》；24、 审议《关于确认公司 2014 年 1 月至 2016 年 5 月期间关联交易事项的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 32 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大 会议事规则》的规定和要求， 规范股东大会的召集、召开、表决程序。 （2）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董 事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董 事会和股东大会，认真审议各项议案 切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：目前公司监事会为 3 人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求， 能够依法召集、召开监事会， 并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职 责，切实维护公司及股东的合法权益。截至报告期末， 公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的 要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要 求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员 各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。随着公司业务的不断发展，在新的政策和外部环 境下，公司的内控体系需进一步补充和完善，需要制定或更新现有制度与之相配套。公司将根据新颁布的 法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监管要求，结合公司的实际情况，相应补充完善新的内部控制 制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，有计划地逐步引入职业经理人，为公司健康、快速发展奠 定良好的制度基础和管理基础。报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等文件的要 求，开展信息披露相关工作。公司按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露定期报告及临时报告， 确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护，确保投资者了解公司信息， 畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未下设专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能 力。 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联 关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》 及公司《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的 其他企业中兼职。 3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。 公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 33 高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公 的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》 、 《企业会计准 则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制 度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股 东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定，公司建立了相对健全的股东保障机制。公司的 治理机制给股东提供了合适的保护，为了保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。股 东大会对董事会在公司投资、资产的收购处置、担保等方面有了明确的授权，董事会对董事长及总经理在 日常经营业务中也都具有具体明确的授权。公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管 理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据 发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，确保信息披露的真实、准确、 完整，健全内部约束和责任追究机制；报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司董事会已审议通过了《南京优那特测绘数据工程股份有限公司年度报告信息披露重大差错责任追 究制度》，该制度还需公司 2016 年度股东大会审议通过。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字[2017]第 0756 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层- 审计报告日期 2017-04-12 注册会计师姓名 陈翔，刘珊珊 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字〔2017〕第 0756 号 南京优那特测绘数据工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“优那特公司”）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是优那特公司管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 35 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，优那特公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优那特 公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：陈翔 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘珊珊 中国.北京 二〇一七年四月十二日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 7,453,941.43 259,484.57 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） - 800,000.00 应收账款 五（三） 12,020,146.45 6,401,020.74 预付款项 五（四） 5,000.00 - 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 70,716.69 7,722.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 855,576.08 43,393.97 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 36 流动资产合计 - 20,405,380.65 7,511,621.28 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 11,496,416.15 9,059,975.57 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（八） 55,199.43 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（九） 409,568.35 384,353.72 递延所得税资产 五（十） 46,985.84 21,268.68 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,008,169.77 9,465,597.97 资产总计 - 32,413,550.42 16,977,219.25 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十一） 5,150,122.10 4,161,354.45 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十二） 1,786,741.64 1,897,364.40 应交税费 五（十三） 592,515.10 1,156,326.61 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十四） 589,963.96 2,638,537.99 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 37 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 8,119,342.80 9,853,583.45 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 五（十五） 300,000.00 - 非流动负债合计 - 300,000.00 - 负债合计 - 8,419,342.80 9,853,583.45 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十六） 16,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十七） 8,542,418.15 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（十八） - 123,015.73 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（十九） -548,210.53 978,857.55 归属于母公司所有者权益合计 - 23,994,207.62 7,101,873.28 少数股东权益 - - 21,762.52 所有者权益合计 - 23,994,207.62 7,123,635.80 负债和所有者权益总计 - 32,413,550.42 16,977,219.25 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 38 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 1,200,520.31 36,058.90 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 800,000.00 应收账款 十四（一） 10,486,636.45 6,192,625.74 预付款项 - 5,000.00 - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四（二） 38,344.68 98,710.81 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 11,730,501.44 7,127,395.45 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四（三） 10,000,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 8,267,184.05 8,871,049.85 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 284,087.48 384,353.72 递延所得税资产 - 43,031.59 20,742.43 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 18,594,303.12 9,276,146.00 资产总计 - 30,324,804.56 16,403,541.45 流动负债： - 短期借款 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 39 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 3,800,418.85 4,054,748.67 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 1,571,163.68 1,604,468.65 应交税费 - 493,830.27 1,120,830.53 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 647,271.15 2,548,218.95 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 6,512,683.95 9,328,266.80 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 6,512,683.95 9,328,266.80 所有者权益： - 股本 - 16,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 8,494,276.72 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - 123,015.73 未分配利润 - -682,156.11 952,258.92 所有者权益合计 - 23,812,120.61 7,075,274.65 负债和所有者权益合计 - 30,324,804.56 16,403,541.45 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 40 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 15,506,993.23 12,130,201.44 其中：营业收入 五（二十） 15,506,993.23 12,130,201.44 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五（二十） 9,702,850.26 7,714,815.34 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十一） 84,744.84 54,052.48 销售费用 - - - 管理费用 五（二十二） 5,161,808.09 2,825,479.10 财务费用 五（二十三） -8,241.35 -2,093.08 资产减值损失 五（二十四） 102,868.61 54,490.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 462,962.78 1,483,457.26 加：营业外收入 五（二十五） 121,548.60 432.86 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二十六） 67,259.99 3,146.44 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 517,251.39 1,480,743.68 减：所得税费用 五（二十七） 146,679.57 374,505.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 370,571.82 1,106,238.51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 58,619.79 48,361.15 归属于母公司所有者的净利润 - 344,192.91 1,084,475.99 少数股东损益 - 26,378.91 21,762.52 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 41 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 370,571.82 1,106,238.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 344,192.91 1,084,475.99 归属于少数股东的综合收益总额 - 26,378.91 21,762.52 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十四（二） 0.03 0.30 （二）稀释每股收益 十四（二） 0.03 0.30 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四（四） 12,219,446.11 11,493,409.00 减：营业成本 十四（四） 7,683,530.21 7,172,008.13 营业税金及附加 - 74,778.28 52,541.08 销售费用 - - - 管理费用 - 3,988,055.21 2,799,962.01 财务费用 - 1,754.26 -2,031.55 资产减值损失 - 89,156.62 52,385.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 382,171.53 1,418,543.99 加：营业外收入 - 21,548.60 432.86 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 65,924.71 3,146.44 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 337,795.42 1,415,830.41 减：所得税费用 - 100,949.46 357,953.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 236,845.96 1,057,877.36 五、其他综合收益的税后净额 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 42 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 236,845.96 1,057,877.36 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 11,503,852.31 6,945,425.67 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十八） 80,194.29 593,068.17 经营活动现金流入小计 - 11,584,046.60 7,538,493.84 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,986,541.76 2,298,800.00 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 43 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,738,611.70 5,895,127.91 支付的各项税费 - 1,464,893.52 271,231.61 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十八） 2,597,795.63 846,901.98 经营活动现金流出小计 - 16,787,842.61 9,312,061.50 经营活动产生的现金流量净额 - -5,203,796.01 -1,773,567.66 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五（二十八） 400,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 400,000.00 10,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,377,738.14 3,508,095.05 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,377,738.14 3,508,095.05 投资活动产生的现金流量净额 - -1,977,738.14 -3,498,095.05 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 16,500,000.00 4,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（二十八） 1,325,622.57 3,756,605.12 筹资活动现金流入小计 - 17,825,622.57 8,506,605.12 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（二十八） 3,449,631.56 3,215,153.86 筹资活动现金流出小计 - 3,449,631.56 3,215,153.86 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,375,991.01 5,291,451.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 五（二十九） 7,194,456.86 19,788.55 加：期初现金及现金等价物余额 - 259,484.57 239,696.02 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,453,941.43 259,484.57 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 44 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 9,363,653.75 6,480,925.68 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 69,147.19 472,807.76 经营活动现金流入小计 - 9,432,800.94 6,953,733.44 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,348,046.57 2,226,693.60 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,836,894.45 5,804,903.90 支付的各项税费 - 1,422,148.96 224,741.12 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,032,155.51 824,424.34 经营活动现金流出小计 - 12,639,245.49 9,080,762.96 经营活动产生的现金流量净额 - -3,206,444.55 -2,127,029.52 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 90,988.81 - 投资活动现金流入小计 - 90,988.81 10,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 245,940.09 3,287,070.05 投资支付的现金 - 10,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 90,988.81 投资活动现金流出小计 - 10,245,940.09 3,378,058.86 投资活动产生的现金流量净额 - -10,154,951.28 -3,368,058.86 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 16,500,000.00 4,750,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 1,392,697.76 3,756,605.12 筹资活动现金流入小计 - 17,892,697.76 8,506,605.12 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 3,366,840.52 3,215,153.86 筹资活动现金流出小计 - 3,366,840.52 3,215,153.86 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,525,857.24 5,291,451.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,164,461.41 -203,637.12 加：期初现金及现金等价物余额 - 36,058.90 239,696.02 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 45 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,200,520.31 36,058.90 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 46 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.0 0 - - - - - - - 123,0 15.73 - 978,857. 55 21,762.52 7,123,63 5.80 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,000,000.0 0 - - - - - - - 123,0 15.73 - 978,857. 55 21,762.52 7,123,63 5.80 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,000,000. 00 - - - 8,542, 418.1 5 - - - -123,0 15.73 - -1,527,0 68.08 -21,762.5 2 16,870,5 71.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 344,192. 91 26,378.91 370,571. 82 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000. 00 - - - 6,500, 000.0 0 - - - - - - - 16,500,0 00.00 1．股东投入的普通股 10,000,000. 00 - - - 6,500, 000.0 0 - - - - - - - 16,500,0 00.00 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 47 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 91,90 0.21 - -91,900. 21 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 91,90 0.21 - -91,900. 21 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,994, 276.7 2 - - - -214,9 15.94 - -1,779,3 60.78 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,994, 276.7 2 - - - -214,9 15.94 - -1,779,3 60.78 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 48,14 1.43 - - - - - - -48,141.4 3 - 四、本年期末余额 16,000,000. - - - 8,542, - - - - - -548,21 - 23,994,2 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 48 00 418.1 5 0.53 07.62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,250,000.0 0 - - - - - - - 17,227 .99 - 169.30 - 1,267,39 7.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,250,000.0 0 - - - - - - - 17,227 .99 - 169.30 - 1,267,39 7.29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,750,000.0 0 - - - - - - - 105,78 7.74 - 978,688. 25 21,762.52 5,856,23 8.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,084,47 5.99 21,762.52 1,106,23 8.51 （二）所有者投入和减少资本 4,750,000.0 0 - - - - - - - - - - - 4,750,00 0.00 1．股东投入的普通股 4,750,000.0 0 - - - - - - - - - - - 4,750,00 0.00 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 49 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 105,78 7.74 - -105,78 7.74 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 105,78 7.74 - -105,78 7.74 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,000,000.0 0 - - - - - - - 123,01 5.73 - 978,857. 55 21,762.52 7,123,63 5.80 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 50 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,00 0.00 - - - - - - - 123,015.7 3 952,258.92 7,075,274 .65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,000,00 0.00 - - - - - - - 123,015.7 3 952,258.92 7,075,274 .65 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,000,0 00.00 - - - 8,494,276.7 2 - - - -123,015. 73 -1,634,415. 03 16,736,84 5.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 236,845.96 236,845.9 6 （二）所有者投入和减少资本 10,000,0 00.00 - - - 6,500,000.0 0 - - - - - 16,500,00 0.00 1．股东投入的普通股 10,000,0 00.00 - - - 6,500,000.0 0 - - - - - 16,500,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 91,900.21 -91,900.21 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 91,900.21 -91,900.21 - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 51 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,994,276.7 2 - - - -214,915. 94 -1,779,360. 78 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,994,276.7 2 - - - -214,915. 94 -1,779,360. 78 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,000,0 00.00 - - - 8,494,276.7 2 - - - - -682,156.11 23,812,12 0.61 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,250,00 0.00 - - - - - - - 17,227.99 169.30 1,267,397 .29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 52 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,250,00 0.00 - - - - - - - 17,227.99 169.30 1,267,397 .29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 475,000. 00 - - - - - - - 105,787.7 4 952,089.62 5,807,877 .36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,057,877.3 6 1,057,877 .36 （二）所有者投入和减少资本 4,750,00 0.00 - - - - - - - - - 4,750,000 .00 1．股东投入的普通股 4,750,00 0.00 - - - - - - - - - 4,750,000 .00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 105,787.7 4 -105,787.74 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 105,787.7 4 -105,787.74 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 53 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,000,00 0.00 - - - - - - - 123,015.7 3 952,258.92 7,075,274 .65 法定代表人： 吴伟 主管会计工作负责人： 李菁 会计机构负责人： 李菁 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 54 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、企业的基本情况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）系于 2002 年 1 月 2 日经南京市工商行政管理局批准，由自然人吴伟、窦承泽、李永泉、张晓如和左都美 共同出资发起设立。 公司成立于 2002 年 1 月 2 日，公司设立时注册资本为：50 万元，实收资本为：50 万 元，法定代表人：吴伟，注册号为：3201032302564，住所为南京市白下区后标营 28 号 02 幢 602 室，经营范围为：数据加工、测绘工程、系统集成、软件开发、数据库建设。 设立时的股权结构为： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 吴伟 10.00 20.00 2 窦承泽 10.00 20.00 3 李永泉 10.00 20.00 4 张晓如 10.00 20.00 5 左都美 10.00 20.00 合计 50.00 100.00 （一）第一次股权变更 2004 年 2 月 20 日，公示召开股东会，全体股东一致同意股权变更。股东李永泉将持有 20%股权 10.00 万元出资额转让给自然人朱桂花，并由江苏省南京市白下区公证处下发《公 证书》（2004）宁白证内经字第 23 号文件，2004 年 2 月 24 日公司就该变更办理了工商变 更手续。 本次变更后的股东出资状况： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 吴伟 10.00 20.00 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 55 2 窦承泽 10.00 20.00 3 朱桂花 10.00 20.00 4 张晓如 10.00 20.00 5 左都美 10.00 20.00 合计 50.00 100.00 （二）第二次股权变更 2005 年 3 月 5 日，公示召开股东会，全体股东一致同意股权变更。股东张晓如将 其所占公司 20%股权 10.00 万元出资额转让给自然人李菁；股东窦承泽、左都美、朱桂 花将其所持有的各占 20%股权共计 60%股权 30.00 万元出资额转让给股东吴伟，并选举 李菁为监事，并由江苏省南京市白下区公证处下发《公证书》（2005）宁白证内经字第 76 号、《公证书》（2005）宁白证内经字第 77 号、《公证书》（2005）宁白证内经字第 78 号、《公证书》（2005）宁白证内经字第 79 号文件，2005 年 3 月 23 日公司就该变更 办理了工商变更手续。 本次股权转让后，股权结构如下所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 吴伟 40.00 80.00 2 李菁 10.00 20.00 合计 50.00 100.00 （三）第一次增资 2007 年 3 月 8 日，公示召开股东会，全体股东一致同意增资及变更法定代表人。公司 新增注册资本 75.00 万元，并引入新股东南京高科工程设计研究院有限公司，其中新增的 75 万元由新股东南京高科工程设计研究院有限公司 100%出资。2007 年 3 月 30 日，江苏天 诚会计师事务所有限公司对此次增资和出资出具苏诚会验字（2007）第 69 号《验资报告》。 变更后法定代表人为徐益民。2007 年 4 月 2 日公司就该增资及变更办理了工商变更手续。 本次股权变更后，股权结构如下所示： 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 56 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 吴伟 40.00 32.00 2 李菁 10.00 8.00 3 南京高科工程设计研究院有限有限公司 75.00 60.00 合计 125.00 100.00 （四）第三次股权变更 2007 年 3 月 30 日，公示召开股东会，全体股东一致同意股权变更及变更名称。其中股 东李菁将持有公司 8%的股权 10.00 万元转让给股东吴伟。2007 年 4 月 10 日公司就该变更 办理了工商变更手续，变更后公司名称为南京高科测绘数据工程有限公司。 本次股权转让，股权结构如下所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 吴伟 50.00 40.00 2 南京高科工程设计研究院有限有限公司 75.00 60.00 合计 125.00 100.00 （五）第四次股权转让 2008 年 11 月 14 日，公示召开股东会，全体股东一致同意股权变更、变更公司名称及 变更法定代表人：1、公司名称变更。变更后的名称为：南京优那特测绘数据工程有限公 司。2、股东变更。股东吴伟将持有公司 10%的股权 12.50 万元转让给新股东卫军，股东吴 伟将持有公司 15%的股权 18.75 万元转让给新股东吴洁，股东南京高科工程设计研究院有 限公司将持有公司 60%的股权 75.00 万元转让给股东吴伟。3、法定代表人变更。法定代表 人变更为吴伟。2008 年 12 月 2 日公司就该变更办理了工商变更手续。 本次股权转让后，股权结构如下所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 57 1 吴伟 93.75 75.00 2 卫军 12.50 10.00 3 吴洁 18.75 15.00 合计 125.00 100.00 （六）第二次增资 2015 年 4 月 18 日，公示召开股东会，全体股东一致同意新增注册资本 475.00 万元， 变更后注册资本为 600.00 万元。股东吴伟新增资本 218.25 万元；卫军新增资本 77.50 万 元；吴洁新增资本 23.25 万元；新股东吴静新增资本 30.00 万元；新股东翟宇天新增资本 18.00 万元；新股东胡双安新增资本 24.00 万元；新股东王光彪新增资本 18.00 万元；新 股东郭玉章新增资本 18.00 万元；新股东化永蕾新增资本 18.00 万元；新股东鲁冰新增资 本 12.00 万元；新股东徐晔新增资本 12.00 万元；新股东魏冉新增资本 6.00 万元。2015 年 5 月 5 日公司就该变更办理了工商变更手续。2016 年 6 月 29 日，上海普道兢实会计师 事务所对此次增资和出资出具沪普兢验审字（2016）2045 号《验资报告》。 本次变更后的股东出资状况： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 吴伟 312.00 52.00 2 卫军 90.00 15.00 3 吴洁 42.00 7.00 4 吴静 30.00 5.00 5 翟宇天 18.00 3.00 6 胡双安 24.00 4.00 7 王光彪 18.00 3.00 8 郭玉章 18.00 3.00 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 58 9 化永蕾 18.00 3.00 10 鲁冰 12.00 2.00 11 徐晔 12.00 2.00 12 魏冉 6.00 1.00 合计 600.00 100.00 （七）第三次增资 2016 年 5 月 5 日，公示召开股东会，全体股东一致同意新增注册资本 1000.00 万元， 变更后注册资本为 1,600.00 万元。股东吴伟新增资本 4,078,400.00 万元；股东吴洁新增 资本 714,400.00 万元；股东卫军新增资本 364,000.00 万元；股东吴静新增资本 484,000.00 万元；股东胡双安新增资本 145,600.00 万元；股东魏冉新增资本 84,000.00 万元；股东 翟宇天新增资本 72,800.00 万元；股东王光彪新增资本 109,600.00 万元；股东郭玉章新 增资本 42,400.00 万元；股东化永蕾新增资本 133,600.00 万元；股东鲁冰新增资本 72,000.00 万元；新股东魏以祥新增资本 606,400.00 万元;新股东高恩康新增资本 363,200.00 万元;新股东金蕊新增资本 241,600.00 万元;新股东刘满来新增资本 1,212,800.00 万元;新股东李金良新增资本 243,200.00 万元;新股东杨焱新增资本 243,200.00 万元;新股东徐文祥新增资本 606,400.00 万元;新股东王安宁新增资本 182,400.00。2016 年 5 月 5 日公司就该变更办理了工商变更手续。2016 年 6 月 29 日，上 海普道兢实会计师事务所对此次增资和出资出具沪普兢验审字（2016）2046 号《验资报告》。 本次变更后的股东出资状况： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 吴伟 719.84 44.99 2 吴洁 113.44 7.09 3 卫军 126.40 7.90 4 吴静 78.40 4.90 5 胡双安 38.56 2.41 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 59 6 魏冉 14.40 0.90 7 翟宇天 25.28 1.58 8 王光彪 28.96 1.81 9 郭玉章 22.24 1.39 10 化永蕾 31.36 1.96 11 鲁冰 19.20 1.20 12 徐晔 12.00 0.75 13 魏以祥 60.64 3.79 14 高恩康 36.32 2.27 15 金蕊 24.16 1.51 16 刘满来 121.28 7.58 17 李金良 24.32 1.52 18 杨焱 24.32 1.52 19 徐文祥 60.64 3.79 20 王安宁 18.24 1.14 合计 1600.00 100.00 （八）股份公司成立 2016 年 6 月 30 日，全体发起人共同签署了《发起人协议》；有限公司召开股东会并决 议：以 2016 年 5 月 31 日为改制审计基准日，以经审计的净资产人民币 24,494,276.72 元 为基准，按照 1:0.653214 比例折合为股份公司的股本总额 1600 万股，余额 8,494,276.72 计入资本公积，整体变更为股份公司。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 60 2016 年 7 月 13 日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中兴财光华审 验字（2016）第 323013 号”《验资报告》，报告显示：截至 2016 年 5 月 31 日止，贵公司 （筹）已将南京优那特测绘数据工程有限公司 2016 年 5 月 31 日的净资产中的 16,000,000.00 元折合为股本 1600 万元，其余未折股部分计入资本公积。 2016 年 8 月 5 日，有限公司整体变更为股份有限公司完成工商登记，南京市工商行政 管理局核发了统一社会信用代码为 91320113745363041R 的《营业执照》。 本次变更后的股东出资状况： 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例（%） 1 吴伟 719.84 44.99 2 卫军 126.40 7.90 3 刘满来 121.28 7.58 4 吴洁 113.44 7.09 5 吴静 78.40 4.90 6 徐文祥 60.64 3.79 7 魏以祥 60.64 3.79 8 9 胡双安 38.56 2.41 9 高恩康 36.32 2.27 10 化永蕾 31.36 1.96 11 王光彪 28.96 1.81 12 翟宇天 25.28 1.58 13 杨焱 24.32 1.52 14 李金良 24.32 1.52 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 61 15 金蕊 24.16 1.51 16 郭玉章 22.24 1.39 17 鲁冰 19.20 1.20 18 王安宁 18.24 1.14 19 魏冉 14.40 0.90 20 徐晔 12.00 0.75 合计 1,600.00 100.00 本公司地址是南京市栖霞区甘家边东 108 号 2 幢 301 室，法定代表人是吴伟。 本公司经营范围为数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件开发、数据库建设。子 公司经营范围为物联网及软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务和软件的销售； 计算机系统集成、计算机网络系统集成；测绘工程、地理信息系统工程设计、施工；地理 信息系统、数据处理系统研发、销售及技术服务；数据处理服务。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注七“在其他主体中的权益” 本公司实际控制人为吴伟。 本财务报告于 2017 年 4 月 12 日经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年 修订）的披露规定编制。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 62 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工 具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相 应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取 得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资 产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股 本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 63 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为 购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控 制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生 的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买 方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整 合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核， 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条 件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情 况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确 认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益； 除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准 则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是 否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买 方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日 所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 64 影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将 进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合 并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经 营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司， 不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经 营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务 报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日 的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整 合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中 属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额， 仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转 为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附 注三、12“长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事 项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立 的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一 项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不 属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处 置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其 他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投 资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 65 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（中国人民银行公布的当 日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及 外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面 余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性 项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当 期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位 币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动） 处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性 项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益； 处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后 的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的 差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将 资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按 处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇 率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 66 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属 于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营 控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转 入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的 外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据 表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除 外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正 式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允 价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率 计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预 期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面 价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间 支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款 等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊 销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末 成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 （3）金融资产减值 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 68 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超 过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险 水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 69 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允 价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以 公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金 额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的 余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 70 10、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收 帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实 际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额大于 100 万元的应收账款、余额大于 50 万元 的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测 试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风 险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资 产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 除应收关联方款项以外的其他应收款项 关联方组合 以应收账款与交易对象的关系划分组合，包括应收关联方款项 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 1.00 1.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 10.00 10.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 71 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计 提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销 其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为项目成本等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司发生的项目成本在“存货-项目成本”归集，并在确认收入时结转相应成本，未 达到收入确认条件时，已发生的项目成本在“存货-项目成本”中列示。 （3）存货可变现净值的确认方法及存货跌价准备计提方法 存货可变现净值是按存货的估计可回收金额减去至完工时估计将要发生的成本、估计的间 接费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于 其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备； 资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金 额内转回。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计 政策详见附注三、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单 位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 72 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对 价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业 合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享 有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合 并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资 产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同 一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按 照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长 期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进 行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额， 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视 长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产 的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被 投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投 资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股 权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 73 利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的 会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上 确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值 损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此 取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初 始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合 营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入 当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承 担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位 以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计 算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司 部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合 并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差 额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 74 将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对 被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综 合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例 结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会 计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司 取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期 损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比 例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益 和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处 理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间 的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计 量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧， 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 75 终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 5 5 19.00 运输设备 5 5 19.00 办公设备 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计 算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确 认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大修理期间，照提折旧。 14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预 期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使 以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地 产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产 负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 76 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从 企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产 组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福 利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育 保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司 在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本 养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损 益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确 认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进 行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 77 A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金 额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 19、收入的确认原则 公司营业收入包括测绘数据服务收入与地理信息系统收入。 <1>测绘数据服务 针对短期合作项目，一般均要求年底前完工，年度间项目没有跨期，故对短期小额的 合作项目于项目实际完成交付验收后确认收入；针对长期战略合作单位，约定每季度进行 一次工程量的验收结算，按照经客户确认的工程量及协议价格确认当期收入。 <2>地理信息系统 公司自行开发研制的软件产品业务是指由公司开发的，拥有自主知识产权的软件产品， 公司销售的自行开发软件均为通用型的 GIS 基础平台软件；客户定制 GIS 应用系统软件， 定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调 查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用 性。 在按照与用户签订的销售合同向用户交付软件产品（产品的载体一般是光盘或密钥） 时，即确认收入。合同中明确规定了软件系统维护条款的，结合实际情况，若后续维护工 作量较大，与维护相关的收入在维护期满后确认；若后续维护工作量较小，在实现销售后 确认全部收入。 20、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明 该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的 金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得 的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入 当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期 损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入 当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补 助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 78 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应 纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司 确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时 性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计 入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根 据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 79 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁， 除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 本公司本会计期间内无会计估计变更。 （2）会计估计变更 本公司本会计期间内无会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 按税法规定计算的提供劳务为基础计算销项税额，在 扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增 值税 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 80 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 2、优惠税负及批文 本公司报告期内未享有税收优惠政策。 五、合并财务报表重要项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2015 年 12 月 31 日 ，期末指 2016 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 (一) 货币资金 (二) 应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 800,000.00 合计 800,000.00 注：（1）公司 2016 年 12 月 31 日无应收票据余额。 （2）公司在期末不存在已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 公司在期末不存在已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 公司在期末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 12,207,375.47 100 187,229.02 1.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 类 别 期末余额 期初余额 现金 48,915.57 1,920.69 银行存款 7,405,025.86 257,563.88 其他货币资金 合 计 7,453,941.43 259,484.57 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 81 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比 例 (%) 合计 12,207,375.47 100 187,229.02 1.53 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,486,017.46 100 84,996.72 1.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 6,486,017.46 100 84,996.72 1.31 （1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 无。 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 10,862,845.83 1.00 108,628.46 5,993,543.86 1.00 59,935.44 1 至 2 年 1,152,056.04 5.00 57,602.80 483,721.60 5.00 24,186.08 2 至 3 年 183,721.60 10.00 18,372.16 8,752.00 10.00 875.2 3 至 4 年 8,752.00 30.00 2,625.60 合计 12,207,375.47 1.53 187,229.02 6,486,017.46 1.31 84,996.72 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 金 额 84,996.72 102,232.30 187,229.02 3、本报告期实际核销的重要应收账款情况 无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 11,364,560.68 元，占应收账款期末余额合计数的比例 93.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 82 158,035.85 元。 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 南京港湾工程建设监理事务所 有限公司 9,084,720.04 74.42 96,774.16 武大吉奥信息技术有限公司 673,000.00 5.51 6,730.00 无锡扬晟科技有限公司 636,840.64 5.22 29,711.69 江苏国衡土地房地产资产评估 咨询有限公司 592,000.00 4.85 5,920.00 杭州昊美电力工程有限公司 378,000.00 3.10 18,900.00 合计 11,364,560.68 93.10 158,035.85 5、因金融资产转移而终止确认的应收款项 无。 6、应收账款转移，如证券化、保理等，继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,000.00 100.00 合计 5,000.00 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中国石油化工股份有限公司江苏南京石油分公司 5,000.00 100.00 合计 5,000.00 100.00 (五) 其他应收款 1、其他应收款按风险分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 83 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 71,431.00 100.00 714.31 1.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 71,431.00 100.00 714.31 1.00 (续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 7,800.00 100.00 78.00 1.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 7,800.00 100.00 78.00 1.00 （1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 无。 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 71,431.00 1.00 714.31 7,800.00 1.00 78.00 1 至 2 年 合计 71,431.00 1.00 714.31 7,800.00 1.00 78.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 金 额 78.00 636.31 714.31 3、本报告期实际核销的重要其他应收款情况 本报告期内无实际核销的其他应收款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 84 债务人 名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 余额 王光彪 备用金 31,836.20 1 年以内 44.57 318.36 三门县住房和城乡 建设规划局 质保金 14,000.00 1 年以内 19.60 140.00 徐云云 备用金 10,500.00 1 年以内 14.70 105.00 盛丽菲 备用金 5,679.00 1 年以内 7.95 56.79 谢生根 备用金 2,500.00 1 年以内 3.50 25.00 合计 64,515.20 90.32 645.15 (六) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 855,576.08 855,576.08 43,393.97 43,393.97 合计 855,576.08 855,576.08 43,393.97 43,393.97 2、存货跌价准备的增减变动情况 无。 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 7,500,037.70 1,180,127.17 616,603.62 2,313,003.32 11,609,771.81 2、本年增加金额 2,699,406.50 217,435.90 373,440.04 120,341.79 3,410,624.23 （1）购置 2,699,406.50 217,435.90 373,440.04 120,341.79 3,410,624.23 3、本年减少金额 4、年末余额 10,199,444.20 1,397,563.07 990,043.66 2,433,345.11 15,020,396.04 二、累计折旧 1、年初余额 377,243.72 776,888.63 513,403.42 882,260.47 2,549,796.24 2、本年增加金额 263,356.62 107,756.32 75,519.62 527,551.09 974,183.65 （1）计提 263,356.62 107,756.32 75,519.62 527,551.09 974,183.65 3、本年减少金额 4、年末余额 640,600.34 884,644.95 588,923.04 1,409,811.56 3,523,979.89 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 85 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 9,558,843.86 512,918.12 401,120.62 1,023,533.55 11,496,416.15 2、年初账面价值 7,122,793.98 403,238.54 103,200.20 1,430,742.85 9,059,975.57 注：截止 2016 年 12 月 31 日，公司办公楼原值 10,199,444.20 元，累计折旧 640,600.34 元， 账面价值 9,558,843.86，该房产尚未办理产权证。 2、截止 2016 年 12 月 31 日，暂时闲置的固定资产情况 无。 (八) 无形资产 项 目 软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2、本年增加金额 64,102.56 64,102.56 （1）购置 64,102.56 64,102.56 3、本年减少金额 4、年末余额 64,102.56 64,102.56 二、累计摊销 1、年初余额 2、本年增加金额 8,903.13 8,903.13 （1）摊销 8,903.13 8,903.13 3、本年减少金额 4、年末余额 8,903.13 8,903.13 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 55,199.43 55,199.43 2、年初账面价值 (九) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 房屋装修费 384,353.72 143,706.80 118,492.17 409,568.35 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 86 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 合计 384,353.72 143,706.80 118,492.17 409,568.35 (十) 递延所得税资产 1、 递延所得税资产不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 可抵扣/应纳税暂 时性差异 资产减值准备 46,985.84 187,943.33 21,268.68 85,074.72 合计 46,985.84 187,943.33 21,268.68 85,074.72 (十一) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,400,103.25 2,596,183.85 1 年以上 3,750,018.85 1,565,170.60 合计 5,150,122.10 4,161,354.45 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 南京金港投资有限公司 3,750,018.85 购房款 合计 3,750,018.85 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,897,364.40 6,552,068.25 6,662,691.01 1,786,741.64 二、离职后福利-设定提存计划 568,450.58 568,450.58 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,897,364.40 7,120,518.83 7,231,141.59 1,786,741.64 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,897,364.40 5,354,824.38 5,465,447.14 1,786,741.64 2.职工福利费 489,287.48 489,287.48 3.社会保险费 386,524.39 386,524.39 其中：医疗保险费 278,145.82 278,145.82 工伤保险费 75,171.03 75,171.03 生育保险费 33,207.54 33,207.54 4.住房公积金 321,432.00 321,432.00 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 87 5.工会经费和职工教育经费 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合计 1,897,364.40 6,552,068.25 6,662,691.01 1,786,741.64 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 541,817.05 541,817.05 2、失业保险费 26,633.53 26,633.53 3、企业年金缴费 合计 568,450.58 568,450.58 (十三) 应交税费 税 项 期末余额 期初余额 增值税 205,693.67 361,417.93 应交企业所得税 172,396.73 588,237.05 城市维护建设税 45,085.20 28,052.72 教育费附加 19,322.24 12,022.58 地方教育附加 12,881.49 8,015.05 个人所得税 137,135.77 158,581.28 合 计 592,515.10 1,156,326.61 (十四) 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 应付代扣代缴公积金 13,584.00 代垫款 589,963.96 2,624,953.99 合计 589,963.96 2,638,537.99 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 (十五) 递延收益 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 与资产相 关/与收 益相关 智慧管网系统项目 - 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 88 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 与资产相 关/与收 益相关 合计 - 400,000.00 100,000.00 300,000.00 (十六）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 6,000,000.00 10,000,000.00 16,000,000.00 （十七）资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 8,542,418.15 8,542,418.15 合计 8,542,418.15 8,542,418.15 注：1、资本公积-资本溢价本期增加 48,141.43 元为公司购买子公司少数股东股权形成。 2、净资产折股：南京优那特测绘数据工程股份有限公司由南京优那特测绘数据 工程有限公司于 2016 年 7 月 13 日整体变更成立，2016 年 6 月 28 日经中兴财光华会 计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了中兴财光华审会字（2016）第 323029 号审计报告；以南京优那特测绘数据工程有限公司 2016 年 5 月 31 的净资产 24,494,276.72 元（实收资本 16,000,000.00 元，资本公积 6,500,000.00 元，盈余 公积 214,915.94 元，未分配利润 1,779,360.78 元）不高于审计值且不高于评估值的 净资产折股，共折合股本 16,000,000.00 股，每股面值为人民币 1 元，整体变更后贵 注册资本为人民币 16,000,000.00 元，股本 16,000,000.00 元。剩余净资产 8,494,276.72 元计入资本公积。 (十八) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 123,015.73 91,900.21 214,915.94 合计 123,015.73 91,900.21 214,915.94 注：盈余公积减少系股改时，净资产折股所致。 (十九) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 978,857.55 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 978,857.55 加：本期归属于母公司所有者的净利润 344,192.91 减：提取法定盈余公积 91,900.21 提取任意盈余公积 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 89 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 978,857.55 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 978,857.55 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 1,779,360.78 期末未分配利润 -548,210.53 注:未分配利润减少系股改时，净资产折股所致 (二十) 营业收入和营业成本 1、按明细列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,499,185.98 9,702,850.26 12,130,201.44 7,714,815.34 其他业务 7,807.25 合计 15,506,993.23 9,702,850.26 12,130,201.44 7,714,815.34 2、主营业务按行业分项列示 行业名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 数据服务 15,499,185.98 9,702,850.26 12,130,201.44 7,714,815.34 合计 15,499,185.98 9,702,850.26 12,130,201.44 7,714,815.34 3、主营业务按产品分项列示 产品或劳务名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 测绘数据服务 12,211,638.86 7,683,530.21 11,493,409.00 7,172,008.13 地理信息系统 3,287,547.12 2,019,320.05 636,792.44 542,807.21 合计 15,499,185.98 9,702,850.26 12,130,201.44 7,714,815.34 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 49,434.48 31,530.62 教育费附加 21,186.21 13,513.12 地方教育费附加 14,124.15 9,008.74 合计 84,744.84 54,052.48 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 90 (二十二) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,273,269.48 1,179,994.99 折旧及摊销 916,800.55 798,582.13 差旅、办公及通信费 211,530.09 253,828.31 租赁费 150,000.00 业务招待费 59,388.83 43,192.40 物业水电费 88,345.30 37,816.31 车辆使用费 349,755.80 345,554.96 中介费 1,352,841.54 研发费 893,569.65 其他 16,306.85 16,510.00 合计 5,161,808.09 2,825,479.10 (二十三) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 16,382.74 2,093.08 承兑汇票贴息 6,101.39 汇兑损失 手续费支出 2,040.00 合 计 -8,241.35 -2,093.08 (二十四) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 102,868.61 54,490.34 合计 102,868.61 54,490.34 (二十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 121,548.60 121,548.60 非流动资产处 置利得 432.86 432.86 合计 121,548.60 121,548.60 432.86 432.86 2、计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益 相关 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 稳岗补贴 21,548.60 与收益相关 省孵育计划项 100,000.00 与资产相关 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 91 补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益 相关 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 目资金 合计 121,548.60 (二十六) 营业外支出 项目 本期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处 置损失 3,146.44 3,146.44 滞纳金 67,259.99 67,259.99 合计 67,259.99 67,259.99 3,146.44 3,146.44 (二十七) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 172,396.73 388,127.75 递延所得税费用 -25,717.16 -13,622.58 合计 146,679.57 374,505.17 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 517,251.39 按法定/适用税率计算的所得税费用 129,312.85 适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -5,387.15 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,753.87 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 所得税费用 146,679.57 (二十八) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 政府补助收入 21,548.60 银行存款利息收入 16,382.73 2,093.08 其他往来款 42,262.96 590,975.09 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 92 项目 本期发生额 上期发生额 合计 80,194.29 593,068.17 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他与经营活动有关的现金 管理费用 2,508,108.15 846,901.98 银行手续费 988.50 滞纳金 67,259.99 其他往来款 21,438.99 合计 2,597,795.63 846,901.98 2、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的与投资活动有关的政府补助现金 400,000.00 合计 400,000.00 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到股东借款 1,325,622.57 3,756,605.12 合计 1,325,622.57 3,756,605.12 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 偿还股东借款 3,449,631.56 3,215,153.86 合计 3,449,631.56 3,215,153.86 (二十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 370,571.82 1,106,238.51 加：资产减值准备 102,868.61 54,490.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 974,183.65 802,934.72 无形资产摊销 8,903.13 长期待摊费用摊销 118,492.17 100,266.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 2,713.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 93 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,717.16 -13,622.58 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -812,182.11 -43,393.97 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,922,913.82 -5,384,492.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -918,002.30 1,601,298.36 其他 -100,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -5,203,796.01 -1,773,567.66 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 7,453,941.43 259,484.57 减：现金的期初余额 259,484.57 239,696.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,194,456.86 19,788.55 2、 本期收到的处置子公司的现金净额 无。 3、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,453,941.43 259,484.57 其中：库存现金 48,915.57 1,920.69 可随时用于支付的银行存款 7,405,025.86 257,563.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,453,941.43 259,484.57 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 六、合并范围的变更 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 94 本期合并范围与上期相比无变化。 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 江苏火禾信 息技术有限 公司 南京市 南京市 物联网及软 件技术开发、 销售等 100% 设立取得 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司于 2015 年 8 月 31 日新设子公司江苏火禾信息技术有限公司（以下简称“火禾 公司”），其注册资本为 1,000.00 万元人民币。其中本公司持有火禾公司 55%的股份，徐 文祥持有火禾公司 45%的股份。 2016 年 5 月 30 日，本公司收购徐文祥持有火禾公司 45%的股份，使火禾公司成为本 公司的全资子公司。 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项目 江苏火禾信息技术有限公司 购买成本/处置对价 0.00 —现金 0.00 —非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 0.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 48,141.43 差额 -48,141.43 其中：调整资本公积 48,141.43 调整盈余公积 调整未分配利润 八、与金融工具相关的风险 无。 九、公允价值 无。 十、关联方关系及其交易 1、本公司的最终控制人的情况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 95 本公司的最终控制方为吴伟，持有本公司注册资本的 44.99%。吴伟担任公司董事长、 总经理，吴洁、吴静为吴伟的妹妹，并担任公司的董事，她们将合计持有 11.99%的股份表 决权委托给董事长吴伟行使，以使吴伟间接拥有 11.99%的股份表决权，吴伟实际支配公司 股份表决权合计达到 56.98%。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 吴伟 控股股东、董事长、总经理 卫军 直接持有公司 7.90%的股份、董事、副总经理 刘满来 直接持有公司 7.58%的股份 吴洁 直接持有公司 7.09%的股份、董事 吴静 董事 徐文祥 董事 李金良 股东监事 胡双安 监事会主席 王光彪 职工监事 李菁 财务负责人 曹晶晶 董事会秘书 王安宁 副总经理 江苏润来建设集团有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京润来劳务有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京平凡力市场管理有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京鼎之冠贸易有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京中南农业科技有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京润来园林绿化工程有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京茂汇投资有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京集豪物流有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京宇杰物流有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京市栖霞区圣久诺摄影工作室 公司实际控制人吴伟为经营者，已于 2016 年 6 月 15 日注销 4、关联方交易情况 （1）采购劳务的关联交易 无。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 96 （2）提供劳务的关联交易 关联方 名称 关联交易内容 关联交易 定价依据 2016 年金额 江苏润来建设集团有限公司 测绘数据服务 协议 31,970.75 （3）关联担保情况 无。 5、关键管理人员报酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,273,269.48 1,179,994.99 6、关联方资金拆借 关联方 2015年12月31日余 额 本期增加 本期减少 2016年12月31日余 额 说 明 拆入： 吴伟 2,594,792.09 1,697,861.77 3,817,596.86 475,057.00 无具体到期日 7、关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 其他应收款 王光彪 31,836.20 2、应付项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 吴伟 475,057.00 2,594,792.09 其他应付款 曹晶晶 75,000.00 其他应付款 胡双安 5,233.46 其他应付款 徐文祥 4,273.90 8、关联方担保情况 无。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 97 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 12 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,658,375.47 100.00 171,739.02 1.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 - 合计 10,658,375.47 100.00 171,739.02 1.61 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,275,517.46 100.00 82,891.72 1.32 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 - 合计 6,275,517.46 100- 82,891.72 1.32 （1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 98 无。 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 9,313,845.83 1.00 93,138.46 5,783,043.86 1.00 57,830.44 1 至 2 年 1,152,056.04 5.00 57,602.80 483,721.60 5.00 24,186.08 2 至 3 年 183,721.60 10.00 18,372.16 8,752.00 10.00 875.20 3 至 4 年 8,752.00 30.00 2,625.60 4 至 5 年 合计 10,658,375.47 5.23 171,739.02 6,275,517.46 1.32 82,891.72 2、本期收回或转回的重要坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 金额 82,891.72 88,847.30 171,739.02 3、本报告期实际核销的重要应收账款情况 无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 10,375,282.28 元，占应收账款期末余额合计数的比例 97.36%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 为 163,958.01 元。 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 南京港湾工程建设监理事务所有限公司 9,084,720.04 85.24 96,774.16 无锡扬晟科技有限公司 636,840.64 5.98 29,711.69 杭州昊美电力工程有限公司 378,000.00 3.55 18,900.00 化学工业岩土工程公司 175,721.60 1.65 17,572.16 南京迈燕建设发展有限公司 100,000.00 0.94 1,000.00 合计 10,375,282.28 97.36 163,958.01 5、因金融资产转移而终止确认的应收款项 无。 6、应收账款转移，如证券化、保理等，继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 99 （二）其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 38,732.00 100 387.32 1.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 38,732.00 100 387.32 1.00 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 98,788.81 100 78 0.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 98,788.81 100 78 0.08 （1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 无。 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 1 年以内 38,732.00 1.00 387.32 7,800.00 1.00 78.00 合计 38,732.00 1.00 387.32 7,800.00 1.00 78.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 金额 78.00 309.32 387.32 3、本报告期实际核销的重要其他应收款情况 无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 100 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 王光彪 备用金 31,836.20 1 年以内 82.20 318.36 任志华 备用金 1,900.00 1 年以内 4.91 19.00 张立君 备用金 1,900.00 1 年以内 4.91 19.00 阮松萍 备用金 1,600.00 1 年以内 4.13 16.00 郭玉章 备用金 1,495.80 1 年以内 3.85 14.96 合计 38,732.00 100.00 387.32 5、涉及政府补助的应收款项 无。 6、由金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 7、其他应收款转移，如证券化、保理等，继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面 余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 江苏火禾信息技术有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 2、对联营、合营企业投资 无。 （四）营业收入和营业成本 1、按明细列示 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 101 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 12,211,638.86 7,581,819.29 11,493,409.00 7,172,008.13 其他业务 7,807.25 合计 12,219,446.11 7,581,819.29 11,493,409.00 7,172,008.13 2、主营业务按行业分项列示 行业名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 测绘数据服务 12,211,638.86 7,581,819.29 11,493,409.00 7,172,008.13 合 计 12,211,638.86 7,581,819.29 11,493,409.00 7,172,008.13 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 121,548.60 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 102 项目 金额 备注 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -67,259.99 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．所得税影响额 25,000.00 23．少数股东影响额 合计 29,288.61 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 2.04 25.92 0.0 3 0.3 0 0.0 3 0.3 0 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.86 25.96 0.0 3 0.3 0 0.0 3 0.3 0 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 二○一七年四月十二日 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2016 年度报告 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室