870646_2019_优那特_2019年年度报告_2020-04-07.txt

1 2019 年度报告 优那特 NEEQ : 870646 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 （Nan Jing Unit Surveying maping data engineering Co.,Ltd） 2 公司年度大事记 南京优那特测绘数据工程股份有限公 司取得了高新技术企业证书。 南京优那特测绘数据工程股份有限公 司取得了检验检测机构资质认定证书。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 42 4 释义 释义项目 释义 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高科建设 指 南京高科建设发展有限公司 江苏火禾、火禾信息、火禾、子公司、 全资子公司 指 江苏火禾信息技术有限公司 公司、本公司、优那特、股份公司 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 监事会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司监事会 董事会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司董事会 股东大会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东大会 股东会 指 南京优那特测绘数据工程股份有限公司股东会 《公司章程》 指 《南京优那特测绘数据工程股份有限公司章程》 南京工商局 指 南京市工商行政管理局 元、万元 指 人民币元、人民币万元 期初 指 2018 年 12 月 31 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 本期 指 2019 年 1-12 月 上期、上年同期 指 2018 年 1-12 月 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴伟、主管会计工作负责人李菁及会计机构负责人（会计主管人员）李菁保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术更新风险 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。为保持核心竞争 力，公司需不断加大地理信息技术的研发工作。但由于地理信 息行业技术更新速度较快，且客户对产品要求不断提高，鉴于 技术研发周期较长，难度较高，技术研发存在研发失败的风险。 因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信息市场未 来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对 手赶超的风险。 市场竞争风险 我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市 场规模逐渐在扩大，但由于国内从事测绘行业的事业单位和大 型的地理信息企业不断抢夺市场份额，导致市场竞争日益加剧。 虽然公司在地理信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统 开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优势在国 内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到 影响，存在一定的市场竞争风险。 应收账款坏账风险 公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快，2018 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日公司应收账款余额分别为 13,078,312.42 元、18,108,327.42 元，占各期营业收入的比重达到 60.15%、 68.81%。报告期内应收账款相对于营业规模占比较大，如果应 收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产经营产生不 6 利影响。虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款坏账风险 较小，但如果欠付单位出现严重影响其偿付能力的事项，将导 致公司应收账款存在坏账风险。 业务区域集中风险 公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中 2019 年、2018 年 来源于江苏地区的销售收入分别为 2833.71 万元、1,762.79 万 元，占公司主营业务收入的比例分别为 94.11%、92.75%。如果 江苏省的社会和经济环境发生不利变化，或市场竞争状况恶化， 导致公司运营成本升高， 将会对公司业绩带来重大影响。 项目工程成果转化风险 对于将要开展的各项工程，总结之前已完成的项目经验，并将 其投入到企业的日常生产过程中，提高流程化项目的生产效率 之前，公司不仅需要完成相应的验收文档，还需准备相应的项 目立项分析、工程可行性分析等，这需要公司投入一定的人力 及财力，对公司的业绩带来一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 英文名称及缩写 Nan Jing Unite Surveying maping data engineering Co.,Ltd 证券简称 优那特 证券代码 870646 法定代表人 吴伟 办公地址 南京市栖霞区甘家边东 108 号综合楼 1011 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴璠 职务 董事会秘书 电话 025-85570979 传真 025-85570979 电子邮箱 1185397657@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 南京市栖霞区甘家边东 108 号综合楼 1011 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 2 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M744 测绘服务 -M7440 测绘服务 主要产品与服务项目 测绘数据服务、地理信息系统软件的开发与运用 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 24,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 吴伟 实际控制人及其一致行动人 吴伟 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91320113745363041R 否 注册地址 南京市栖霞区科创路 1 号路金港 二期 07 幢 1001、1002 是 注册资本 24,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 高松林、段文春 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 30,107,485.11 19,006,723.23 58.40% 毛利率% 50.68% 41.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,325,596.50 2,070,849.06 60.59% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,255,832.73 344,633.23 844.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.58% 8.50% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 12.32% 1.41% - 基本每股收益 0.16 0.13 23.08% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 37,492,011.29 32,756,272.96 14.46% 负债总计 9,398,272.15 7,346,260.32 27.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,093,739.14 25,410,012.64 10.56% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.59 -26.42% 资产负债率%（母公司） 19.95% 19.85% - 资产负债率%（合并） 25.07% 22.43% - 流动比率 2.66 2.71 - 利息保障倍数 39.19 64.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,454,674.58 2,953,059.95 -149.26% 应收账款周转率 1.93 1.37 - 存货周转率 77.20 82.62 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.46% 2.49% - 营业收入增长率% 58.40% 16.92% - 净利润增长率% 60.59% -416.14% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 24,000,000 16,000,000 50.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 29,234.22 除上述各项之外的其他营业外收支金额 62,453.90 非经常性损益合计 91,688.12 所得税影响数 21,924.35 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 69,763.77 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司及子公司是专业从事测绘地理信息服务的高科技企业。主要从事测绘数据服务、地理信息系统 软件开发与运用。主要客户群体为国家政府部门及各类企事业单位，多年来为栖霞区、江宁区、仙林大 学城、江北新区等地区，提供了包括：土地规划测量、施工测量、地下综合管线测量、农村土地确权、 地下电力管线测量等基础测绘服务，并提供了地下管线管理系统、海洋环境信息管理、档案测绘管理系 统等各类数字城市、智慧园区建设有关的地理信息系统软件开发及服务。公司坚持自主创新，在空间大 数据技术与管理平台方面的研发上投入了大量人力物力，并且已经在面向实时信息采集、查询、分析与 挖掘的动态处理技术上取得了丰硕的成果。目前，公司累计完成近 3.7 万公里的地下管道探测检测和数 据建设任务，排水管道检测 CCTV 检测近 10 万米。自优那特股份公司 2017 年新三板挂牌以来，公司坚 持创新发展、科技先行的理念，逐步拓展相关业务，提高服务品质。公司先后取得了软件著作权证书 60 项，2018 年申请并于 2019 年取得实用新型专利 3 项。同时为了将常规测绘、大数据加工和地理信息系 统平台研发、生产融合发展，公司专门成立了数据事业部，拓宽了业务领域，为公司的多元化发展奠定 了基础。 子公司江苏火禾信息技术有限公司以“专注 GIS 信息化建设，促进地理信息社会化应用”为目标， 立足于行业应用，面向国土、规划、水利、地质、生态环境、自然资源等领域提供 GIS 行业产品和解决 方案，深入挖掘测绘地理信息数据价值，激发地理信息产业活力。子公司与中国科学院南京地质古生物 研究所合作了多个项目，其中 3D Paleo Globe 古地理重建可视化及全球经典剖面大像素全景的展示项 目已经落地，子公司研发团队在 2018 年远赴法国与古生物研究所共同完成了当地具有代表性的“金钉 子”全景数据采集。 公司销售采用技术服务的方式，公司收入主要来源于测绘数据服务、软件销售及技术开发服务，并以此 获取利润和现金流。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 30,107,485.11 元，较上年同期增长 58.40%。报告期内，公司在市场 拓展、经济效益、服务政府项目、队伍建设、制度建设等方面都取得了较好的业绩。 1、母公司和子公司 2019 年的财务收入达到了历史最好水平。在参与政府项目方面取得了良好的社 会效益，公司的信誉度得到了提升。 2、创新发展、科技先行。近年来，优那特和火禾公司先后取得了软件著作权证书 80 多项，实用新 型专利 6 项，发明专利 1 项。继子公司火禾取得了高新企业证书后，母公司优那特也于 2019 年取得了 高新技术企业证书。 3、坚持自主创新与对外合作相结合。 公司自主研发或联合研发了 60 余套地理信息相关系统软件。其中，地下管线综合管理信息系统、 测绘成果与档案综合管理系统、火禾三维地下管线管理信息系统、土地房地产评估系统、火禾智能管网 巡检与管控软件已申请软件著作权，技术水准处于行业领先水平。另外，公司根据行业发展趋势及市场 需求特点，结合公司的研发优势，不断运用云计算、大数据、物联网等新技术，开发“智慧城市”、“智 慧社区”等领域的地理信息系统产品，以满足市场需求，提升公司的核心竞争力。 为了使公司持续、稳定、健康的发展，必须提高领导者的管理能力和管理水平，提高员工的整体素 质，继续做好以下几个方面的工作。 一、发挥测绘公司、数据公司、信息技术公司的技木人オ优势，为他们创造有利条件，鼓励技术骨 干开拓创新，钻研业务，打造公司的金字招牌，形成公司的拳头产品。 二、积极拓展测绘行业市场，培育新的经济增长点。对各类人オ以加盟或合作的方式引入，不断开 展和壮大新业务渠道。 三、造就一支能完成其任务的高效精干的队伍，做好公司员工的持绩培训，考核上岗、培训上岗， 全面提升员工的专业水准。 四、加强企业文化建设和团队建设，提升员工的公司荣誉感和责任心。培养员工爱岗敬业的的良好 风尚，有效地促进各级领导的职业化管理水平。 五、加强同各政府相关部门、其他兄弟单位、外协单位、个人等的合作，创建多种利益的、长期的合作 关系。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 4,985,835.47 13.30% 6,521,806.07 19.91% -23.55% 13 应收票据 800,000.00 2.13% 0 0% 100.00% 应收账款 18,108,327.42 48.30% 13,078,312.42 39.93% 38.46% 存货 384,687.45 1.03% 0 0% - 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 10,962,553.43 29.24% 10,868,988.89 33.18% 0.86% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 3,000,000.00 8.00% 1,500,000.00 4.58% 100.00% 长期借款 0 0% 0 0 0% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金： 2019 年全年货币资金为 4,985,835.47 元，上年同期为 6,521,806.07 元，减少了 1,535,970.60 元，增 长比例为-23.55%。主要变动原因为：2018 年度获得的政府补助为 2,212,272.33 元，2019 年获得的政府 补助为 29,234.22 元，减少较多，同时，收到 800,000.00 元的回款资金为银行承兑汇票，因此 2019 年的 货币资金减少了 1,535,970.60 元。 2.应收票据： 2019 年全年应收票据为 800,000.00 元，上年无应收票据。主要变动原因为：随着 2019 年度营业收 入的增加，公司收到了 800,000.00 元的银行承兑汇票。 3.应收账款： 2019 年全年应收账款为 18,108,327.42 元，上年同期为 13,078,312.42 元，增加了 5,030,015.00 元， 增长比例为 38.46%。主要变动原因为：2019 年营业收入较上年增长加 11,100,761.88 元，增长比例为 58.40%，收入增长较高，相应的应收账款也随之增加。 4.存货： 2019 年全年存货为 384,687.45 元，上年同期无存货。主要变动原因为：子公司火禾有部分新增的研 发项目还处于研发阶段，没有完工，暂不能结转入费用。 5.短期借款： 2019 年短期借款为 3,000,000.00 元，上年同期为 1,500,000.00 元，增加了 1,500,000.00 元，增长比 例为 100.00%。主要变动原因为：因公司每年还款信誉好，主营业务收入逐年提高，南京银行增加了放 贷的金额；同时，建设银行针对优那特公司的税务评级，提供了云税贷服务，因此，今年获得的短期借 款较上年增长较多。 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 30,107,485.11 - 19,006,723.23 - 58.40% 营业成本 14,849,452.21 49.32% 11,175,434.79 58.80% 32.88% 毛利率 50.68% - 41.20% - - 销售费用 0 0% 0 0% 0% 管理费用 6,998,590.42 23.25% 4,962,574.36 26.11% 41.03% 研发费用 4,924,608.43 16.36% 2,915,583.22 15.34% 68.91% 财务费用 93,775.15 0.31% -4,004.72 -0.02% 2,441.62% 信用减值损失 500,457.19 1.66% 0 0% 100.00% 资产减值损失 0 0% 22,536.10 0.12% -100.00% 其他收益 53,881.63 0.18% 0 0% 100.00% 投资收益 62,521.29 0.21% 0 0% 100.00% 公 允 价 值 变 动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 3,679,806.97 12.22% -117,394.08 -0.62% -3,234.58% 营业外收入 0 0% 2,223,985.82 11.70% -100.00% 营业外支出 67.39 0.00% 27,028.74 0.14% -99.75% 净利润 3,325,596.50 11.05% 2,070,849.06 10.90% 60.59% 项目重大变动原因： 1.营业收入： 2019 年营业收入为 30,107,485.11 元，2018 年营业收入为 19,006,723.23 元，增加了 11,100,761.88 元，增长比例为 58.40%。主要变动原因为：母公司优那特 2019 年的营业收入为 21,681,366.43 元，2018 年的营业收入为 12,508,486.62 元，增加了 9,172,879.81 元，增长比例为 73.33% 。2019 年，为落实长效 管理,巩固黑臭河道整治成果，加强污水源头管控工作，进一步强化工业、医疗、餐饮、车辆清洗、非居 住商业综合体等排水户治理工作，全面规范排水户排水行为，政府部门要求所有排水用户均需办理排水 许可证，其中一项必要的工作“管道 CCTV 检测”正是公司 2019 年重点关注项目，公司加大了相应的研 发、人力、物力的投入，并取得了相应的回报。 2.营业成本： 2019 年营业成本为 14,849,452.21 元，2018 年营业成本为 11,175,434.79 元，增加了 3,674,017.42 元， 增长比例为 32.88%。主要变动原因为：随着营业收入的增加，相应的人工、设备成本都有所增加。 15 3.管理费用： 2019 年管理费用为 6,998,590.42 元，2018 年管理费用为 4,962,574.36 元，增加了 2,036,016.06 元， 增长比例为 41.03%。主要变动原因为：（1）职工薪酬增加了 1,544,519.42 元，报告期内发放了较多的 管理人员绩效。（2）折旧及摊销增加了 232,117.47 元，报告期内装修了新的员工办公场所。（3）租赁 费增加了 205,725.29 元，报告期内租赁了新的员工办公场所。 4.研发费用： 2019 年研发费用为 4,924,608.43 元，2018 年研发费用为 2,915,583.22 元，增加了 2,009,025.21 元， 增长比例为 68.91%。主要变动原因为：优那特 2019 年新增了无人机项目的研发，并加大了污染源溯源 和管道检测方面研发的投资，并于 2019 年取得高新技术企业资格证书，获得了三项实用新型专利，以 及一项发明专利。 5.财务费用： 2019 年财务费用为 93,775.15 元，2018 年财务费用为-4,004.72 元，增加了 97,779.87 元，增长比例 为 2,441.62%。主要变动原因为：母公司 2019 年新增 100 万元的云税贷款，子公司火禾 2019 年新增 50 万科技贷款，因此 2019 年利息费用增加了 63,055.16 元， 同时 2019 年利息收入减少了 32,387.88 元， 财务费用变动较大。 6.信用减值损失： 2019 年信用减值损失为 500,457.19 元，2018 年无信用减值损失。主要变动原因为：信用减值损失 主要为应收账款和其他应收款计提坏账准备的金额，本期较上年同期增幅较大，主要是因坏账准备计提 金额减少而转回所致。 7.投资收益： 2019 年其他收益为 62,521.29 元，2018 年无投资收益。变动原因为：2019 年增加了 62,521.29 元的 金融理财产品投资收益。 8.营业外收入： 2019 年无营业外收入。主要原因为：2018 年有多项政府补贴，2019 年没有与日常活动无关的政府 补助。 9.营业外支出： 2019 年营业外支出为 67.39 元，2018 年营业外支出为 27,028.74 元，减少了 26,961.35 元，增长比例 为-99.75%。主要变动原因为：2018 年有 4,933.57 元的资产报废损失和 10,495.17 远的滞纳金，2019 年仅 有 67.39 元的滞纳金。 16 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 30,107,485.11 19,006,723.23 58.40% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 14,849,452.21 11,175,434.79 32.88% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 测绘数据服务 21,681,366.43 72.01% 12,508,486.62 65.81% 73.33% 地理信息服务 8,426,118.68 27.99% 6,498,236.61 34.19% 29.67% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 江苏地区 28,337,105.49 94.12% 17,627,949.67 92.75% 60.75% 非江苏地区 1,770,379.62 5.88% 1,378,773.56 7.25% 28.40% 收入构成变动的原因： 1.前述公司因关注了政府重点项目，今年市场表现较好，测绘数据服务较上年营业收入增长了 73.33%。地理信息服务类别软件服务的研发也延续了过去几年积累的优势，营业收入增加了 29.67%。 2.本年度，江苏地区和非江苏地区收入占公司营业收入比重分别为 94.12%、5.88%，与上年相比， 并无太大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 南京港湾工程建设监理事务所有限公 司 5,471,483.56 17.05% 否 2 南京市栖霞区人民政府尧化办事处 3,956,286.00 12.33% 否 3 南京建信测绘技术有限公司管线分公 司 2,461,042.00 7.67% 否 17 4 南京立方测绘科技有限公司 1,824,675.76 5.69% 否 5 南京大学 1,170,000.00 3.65% 否 合计 14,883,487.32 46.39% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 南京业桥劳务协作事务所有限公司 2,393,865.54 54.37% 否 2 哈瓦国际航空技术（深圳）有限公司 483,200.00 10.98% 否 3 南京机敏软件科技有限公司 411,750.00 9.35% 否 4 江苏天泓紫金汽车服务有限公司 406,560.00 9.23% 否 5 王国云 300,000.00 6.81% 否 合计 3,995,375.54 90.74% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,454,674.58 2,953,059.95 -149.26% 投资活动产生的现金流量净额 -1,484,931.30 -2,476,225.70 40.03% 筹资活动产生的现金流量净额 1,403,635.28 966,690.44 45.20% 现金流量分析： 1.经营活动现金流量： 报告期内，经营活动现金流入小计为 25,754,153.83 元，经营活动现金流出小计为 27,208,828.41 元，经营活动产生的现金流量净额-1,454,674.58 元，与上年同期相比，减少了 4,407,734.53 元。变动 原因为：因公司业务拓展，项目人工投入增加，使得今年支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 了 5,051,356.72 元。 2.投资活动现金流： 报告期内，投资活动现金流入小计为 6,862,521.29 元，投资活动现金流出小计为 8,347,452.59 元， 投资活动产生的现金流量净额为-1,484,931.30 元，与上年同期相比增加了 991,294.40 元。变动原因为： 相较于 2019 年，2018 年因公司发展速度较快快，为承接更多的生成项目以及提高完工的质量，公司购 置了先进的生产设备，同时为了壮大公司团队，容纳更多的高技术人才，公司装修了新的办公场所，购 买了办公设备等固定资产，使得 2018 年构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较多。 3、筹资活动现金流 报告期内，为满足公司发展需要，母公司累计向银行申请 200 万元的非授信额度及最高债权额度 18 内借款，使得 2019 年筹资活动现金流入较上年同期增加了 50 万元。本年度无原有股东和新增股东投入 资金。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司将子公司江苏火禾信息技术有限公司纳入合并报表范围。纳入合并财务报表范围的 子公司情况如下： 序号 子公司名称 注册地 经营范围 持股比例% 表决权比例% 取得方式 1 江苏火禾信 息技术有限 公司 南京市 物联网及软件的技术 开发、技术转让、技术 咨询、技术服务和软件 的销售；计算机系统集 成、计算机网络系统集 成；测绘工程、地理信 息系统工程、环境工 程、排水工程、污水处 理工程、防腐保温工程 设计、施工；水利工程、 市政工程设计等 100.00 100.00 同一控制下 的企业合并 本年度，火禾主要财务数据如下： 项目 2019 年 12 月 31 日 总资产 13,172,657.54 净资产 10,389,883.78 营业收入 8,426,118.68 净利润 74,100.66 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更及依据 财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号 19 ——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 （1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在 新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特 征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出 售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损 失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 本公司根据新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行 追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间 的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。 本公司执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如 下： 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收账款 13,078,312.42 -868,894.27 12,209,418.15 其他应收款 291,784.52 2,998.53 294,783.05 递延所得税资产 436,656.35 224,025.74 660,682.09 股东权益： 未分配利润 801,180.18 -641,870.00 159,310.18 （续） 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收账款 9,529,725.74 -942,758.78 8,586,966.96 其他应收款 54,537.05 1,345.00 55,882.05 递延所得税资产 82,492.34 235,353.45 317,845.79 股东权益： 未分配利润 597,728.82 -706,060.33 -108,331.51 （2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据 20 及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付 票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利 润和股东权益无影响。 （3）其他会计变更 本公司本会计期间内无其他会计政策变更。 三、 持续经营评价 公司的主营业务数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件研发和地理信息系统工程等。当前我国 正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产 业格局孕育着新一轮重大变革，物联网与大数据时代的到来为我国测绘与地理信息服务业带来创新突 破、应用深化、融合发展的战略机遇，未来的发展前景广阔。 2015 年中国地理信息产业报告显示，“十二五” 期间，我国地理信息产业总产值稳步增长，2015 年 总产值达 3600 亿元，产值年均增速超过 20%，预计到 2020 年总产值将超过 8000 亿元；至 2015 年 底，全国 658 个城市将建设海绵城市，年投资可达 4000 亿；2015 年确定的 10 个试点城市已开始建 设启动城市地下综合管廊的建设，预计 2020 年将相继带动近 4 万亿的投资规模；2014 年以来，全国 各地相继启动新一轮城市地下管线普查，截至 2015 年底，已有近 300 个城市开展此相关工作基础信 息普查和信息系统建设部分，主要集中在地级城市以上和经济较为发达地区，未来几年将逐渐拓展到县 级城市和经济欠发达和不发达地区，将逐步完成地下管线隐患排查和危险源普查。 随着地理信息产业 发展，该产业将孕育出全产业链的投资机会，上游为卫星定位系统、地图数据及其相关测绘行业，中游 为 GIS 基础软件，下游为各领域行业应用，包括国土资源管理、市政管理等。测绘地理信息行业迎来 黄金十年，将孕育出全产业链的投资机会。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续 经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.技术更新风险： 21 地理信息行业是技术创新和技术密集型产业。为保持核心竞争力，公司需不断加大地理信息技术的 研发工作。但由于地理信息行业技术更新速度较快，且客户对产品要求不断提高，鉴于技术研发周期较 长，难度较高，技术研发存在研发失败的风险。因此，若公司对地理信息技术、新研发产品和地理信息 市场未来发展趋势不能正确判断，将存在研发失败或新技术被竞争对手赶超的风险。 公司应对措施：公司将从两方面采取应对措施，一方面将加大自有知识产权的保护， 另一方面， 公司将通过引进先进人才、改进内部激励机制、优化内部管理人员年龄结构等方式，不断加大研发力度， 提升内部活力，另外，公司将尽量为优秀员工提供参与优秀企业合作交流机会，提升员工视野，及时把 握技术潮流。 2.市场竞争风险： 我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头、市场规模逐渐在扩大，但由于国内从事 测绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断抢夺市场份额，导致市场竞争日益加剧。虽然公司在地 理信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优 势在国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响，存在一定的市场竞争风险。 公司应对措施：公司将加大产品调研、开发的力度，加快新技术在地理信 息产品中的运用，开发 出更加差异化的产品，获取竞争优势， 同时，公司将扩 展业务范围，大力发展江苏以外市场，提高公 司市场影响力。 3.应收账款坏账风险： 公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快，2018 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日公司应收账 款余额分别为 13,078,312.42 元、18,108,327.42 元，占各期营业收入的比重达到 60.15%、68.81%。报告 期内应收账款相对于营业规模占比较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将会对公司生产经营 产生不利影响。虽然公司主要客户资信状况良好，应收账款坏账风险较小，但如果欠付单位出现严重影 响其偿付能力的事项，将导致公司应收账款存在坏账风险。 公司应对措施：针对长期战略合作客户，积极推进项目的验收结算，提高项目验收通过率，促进款 项回收；对于新开发的客户，公司将提高预收工程款比例，同时，公司将客户回款责任落实到执行项目 的项目组，项目回款情况与项目组的绩效相关联，回款情况能够落实到具体个人，加大对项目款项的催 收力度，能够减少应收账款的坏账情况，从而提升公司应收账款的回款水平。 4.业务区域集中风险 公司业务收入大部分来自于江苏省内，其中 2019 年、2018 年来源于江苏地区的销售收入分别为 3,021.76 万元、1,762.79 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 94.15%、92.75%。如果江苏省的社 22 会和经济环境发生不利变化，或市场竞争状况恶化，导致公司运营成本升高， 将会对公司业绩带来重 大影响。 公司应对措施：公司未来将立足江苏省的基础上，适当增加商务部人 员培训力度，招聘优秀业务 拓展人才，充分发挥公司在地下管线管理系统平台产品方面的优势，加大其 他区域的销售力度。 5.项目工程成果转化风险： 对于将要开展的各项工程，总结之前已完成的项目经验，并将其投入到企业的日常生产过程中，提 高流程化项目的生产效率之前，公司不仅需要完成相应的验收文档，还需准备相应的项目立项分析、工 程可行性分析等，这需要公司投入一定的人力及财力，对公司的业绩带来一定的影响。 公司应对措施：前期开展项目前做好项目调查，将人员及技术储备到位，并做好立项计划书，中期 按照计划书的进度，提交申请相应的软著和专利，末期及时结题并转化成产品，结合市场进行推广销售。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 3,000,000 3,000,000 6．其他 24 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 吴伟 南京优那特测绘数 据工程股份有限公 司 1,000,000.00 2019-7-12 2020-7-12 否 吴伟、李菁 南京优那特测绘数 据工程股份有限公 司 670,000.00 2019-9-20 2020-9-19 否 吴伟、李菁 南京优那特测绘数 据工程股份有限公 司 330,000.00 2019-11-13 2020-11-12 否 吴伟、李菁 江苏火禾信息技术 有限公司 500,000.00 2019-7-12 2020-7-12 否 吴伟、李菁 江苏火禾信息技术 有限公司 250,000.00 2019-9-12 2020-9-12 否 吴伟、李菁 江苏火禾信息技术 有限公司 250,000.00 2019-11-11 2020-11-11 否 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 公司 2016 年 9 月 30 日 挂牌 同业竞争 承诺 见下表承诺事项 详细情况 正在履行中 承诺事项详细情况： 2016 年 9 月末，公司向全国中小企业股份转让系统申请挂牌公开转让时，公司控股股东、实际控制 人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，作出如下承诺：“（1）本人承诺 本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞 争或可能构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥 有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实 体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、总经理、副总经 理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。（2）本人在直接或间接实际控制 股份公司、作为股份公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员期间，或转让本人直接或 间接持有的股份公司股份六个月内，本承诺为有效之承诺。（3）本人愿意承担因违反以上承诺而给股 份公司造成的全部损失。” 25 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,934,000 43.34% 3,467,000 10,401,000 43.34% 其中：控股股东、实际控制 人 1,799,600 11.25% 900,100 2,699,700 11.25% 董事、监事、高管 3,022,000 18.89% 1,511,000 4,533,000 18.89% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 9,066,000 56.66% 4,533,000 13,599,000 56.66% 其中：控股股东、实际控制 人 5,398,800 33.74% 2,699,400 8,098,200 33.74% 董事、监事、高管 9,066,000 56.66% 4,533,000 13,599,000 56.66% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 总股本 16,000,000 - 8,000,000 24,000,000 - 普通股股东人数 20 股本结构变动情况： √适用 □不适用 本公司于 2019 年 5 月 16 日实施了年度权益分派：以公司现有总股本 16,000,000 股为基 数，向全体股东每 10 股转增 5 股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 5 股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0 股，需要纳税）。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 吴伟 7,198,400 3,599,200 10,797,600 44.99% 8,098,200 2,699,400 2 卫军 1,264,000 632,000 1,896,000 7.90% 76,800 1,819,200 3 刘满来 1,212,800 606,400 1,819,200 7.58% 909,600 909,600 4 吴洁 1,134,400 567,200 1,701,600 7.09% 1,156,800 544,800 5 吴静 784,000 392,000 1,176,000 4.90% 702,000 474,000 6 徐文祥 606,400 303,200 909,600 3.79% 439,200 470,400 7 魏以祥 606,400 303,200 909,600 3.79% 484,200 425,400 8 胡双安 385,600 192,800 578,400 2.41% 199,200 379,200 27 9 高恩康 363,200 181,600 544,800 2.27% 180,000 364,800 10 化永蕾 313,600 156,800 470,400 1.96% 108,000 362,400 合计 13,868,800 6,934,400 20,803,200 86.68% 12,354,000 8,449,200 普通股前十名股东间相互关系说明： 除吴伟、吴洁、吴静为兄妹关系外，公司前十名股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 吴伟，男，1962 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1983 年 9 月 至 1985 年 5 月任南京市勘察设计院控制队组长；1985 年 6 月至 1987 年 5 月任南京市测绘院生产科计划 员；1987 年 6 月至 2002 年底分别任南京市测绘勘察研究院航测队组长、质监站质检员、数字部生产技 术经理； 2003 年 1 月至 2007 年 3 月，任优那特有限总经理、执行董事；2007 年 4 月至 2008 年 11 月， 担任优那特有限总经理；2008 年 11 月至 2016 年 7 月，任优那特有限总经理、执行董事；2016 年 8 月 起担任股份公司董事长、总经理，任期三年，并于 2019 年 8 月连任。 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银行融 资 南京银行 城南支行 银行科技贷 920,000.00 2019 年 9 月 20 日 2020 年 9 月 19 日 5.22% 2 银行融 资 南京银行 城南支行 银行科技贷 580,000.00 2019年11月13 日 2020 年 11 月 10 日 5.22% 3 银行融 资 南京银行 城南支行 银行科技贷 500,000.00 2019 年 7 月 29 日 2020 年 7 月 19 日 5.22% 4 银行融 资 中国建设 银行股份 有限公司 南京中央 门支行 银行云税贷 1,000,000.00 2019 年 7 月 12 日 2020 年 7 月 12 日 5.0025% 合计 - - - 3,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 29 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 16 日 0 0 5 合计 0 0 5 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 1.10 0 0 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 吴伟 董事长/总经 理 男 1962 年 5 月 大专 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 是 卫军 副总经理/董 事 男 1972 年 10 月 大专 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 是 吴洁 董事 女 1966 年 10 月 高中 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 否 吴静 董事 女 1968 年 8 月 高中 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 否 徐文祥 董事 男 1984 年 10 月 研究生 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 是 胡双安 监事会主席 男 1981 年 11 月 大专 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 是 李金良 监事 男 1984 年 11 月 研究生 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 是 王光彪 职工监事 男 1983 年 11 月 大专 2019 年 8 月 29 日 2022 年 8 月 29 日 是 李菁 财务总监 女 1963 年 5 月 大专 2019 年 12 月 25 日 2022 年 12 月 25 日 是 王安宁 副总经理 男 1953 年 9 月 本科 2019 年 12 月 25 日 2022 年 12 月 25 日 是 吴璠 董事会秘书 女 1991 年 8 月 硕士 2019 年 12 月 25 日 2022 年 12 月 25 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事吴洁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系兄妹关系；董事吴静与董事、控股股东、实际控制 人吴伟系兄妹关系；财务总监李菁与董事、控股股东、实际控制人吴伟系夫妻关系；董事吴洁与董事吴 静系姐妹关系；董事会秘书吴璠与董事、控股股东、实际控制人吴伟系父女关系。 (二) 持股情况 单位：股 31 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 吴伟 董 事 长 / 总 经 理 7,198,400 3,599,200 10,797,600 44.99% 0 卫军 董 事 / 副 总 经 理 1,264,000 632,000 1,896,000 7.90% 0 吴洁 董事 1,134,400 567,200 1,701,600 7.09% 0 吴静 董事 784,000 392,000 1,176,000 4.90% 0 徐文祥 董事 606,400 303,200 909,600 3.79% 0 胡双安 监事会主席 385,600 192,800 578,400 2.41% 0 李金良 监事 243,200 121,600 364,800 1.52% 0 王光彪 职工监事 289,600 144,800 434,400 1.81% 0 王安宁 副总经理 182,400 91,200 273,600 1.14% 0 李菁 财务总监 0 0 0 0% 0 吴璠 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 12,088,000 6,044,000 18,132,000 75.55% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 曹晶晶 董事会秘书 离任 无 辞职 吴璠 无 新任 董事会秘书 原董事会秘书辞职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 吴璠，女，出生于 1991 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权，2016 年毕业于南京师范大学，硕 士学历。毕业后就职于南京优那特测绘数据工程股份有限公司，任会计一职。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 14 32 生产人员 69 85 技术人员 33 30 财务人员 4 4 员工总计 114 133 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 6 本科 56 76 专科 22 21 专科以下 30 30 员工总计 114 133 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 33 《重大投资决策管理制度》、《关联交易管理办法》、 《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制 度》、《董事会秘书工作细则》、《风险评估管理办法》、《内部审计制度》等内部治理制度。 《公 司章程》 及各项内部治理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护， 保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，建立了投资者管理制度，约定了纠纷解决机制。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制 度，公司建立了相对健全的股东保障机制。 公司的治理机制给股东提供了合适的保护，为了保证股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》第二十九条规定公司股东享有下列权 利：（一）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（二）依法请求、 召集、主持、 参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（三）对公司的经营管理有知情权、依 法参与权、监督权、提出建议或者质询的权利；（四） 依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠 与或质押其所持有的股份；（五）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会 会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（六）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加 公司剩余财产的分配；（七）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股 份；（八）法律、 行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及《三会议事规 则》规定的程序履行重大决策事项。公司将继续加强相关学习，并结合公司实际情况适时制定相应的规 范运作制度，保障公司健康持续发展。 4、 公司章程的修改情况 1.根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》等相关规定，公司 拟修订《公司章程》的部分条款，修订对照如下： 原规定 修订后 第五条 公司注册资本为人民币 1600 万元。 第五条 公司注册资本为人民币 2400 万元。 第十六条 公司经批准的股份总额为1600万 股，公司发行的股票全部为人民币普通股， 每股面值 1 元。 第十六条 公司经批准的股份总额为2400万 股，公司发行的股票全部为人民币普通股， 每股面值 1 元。 第十七条 公司以南京优那特测绘数据工程 第十七条 公司以南京优那特测绘数据工程 34 有限公司 2016 年 5 月 31 日经审计的净资产 值 24,494,276.72 元 为 基 准 ， 按 照 1:0.653214 的比例折合为 1600 万股，余额 8,494,276.72 元计入资本公积，整体变更为 股份公司，公司股份均为普通股，每股面值 人民币 1 元，股本总额及注册资本为人民币 1600 万元。各发起人以南京优那特测绘数据 工程有限公司净资产作为出资投入公司，各 发起人认购的股份数、持股比例及出资方式 如下表： 序号 发起 人姓 名 持有股 份（万 股） 持股比 例（%） 出资 形式 出资时间 1 吴伟 719.84 44.99 净资产 折股 2016-5-26 2 卫军 126.4 7.9 净资产 折股 2016-5-26 3 吴洁 113.44 7.09 净资产 折股 2016-5-26 4 吴静 78.4 4.9 净资产 折股 2016-5-26 5 徐文祥 60.64 3.79 净资产 折股 2016-5-26 6 翟宇天 25.28 1.58 净资产 折股 2016-5-26 7 胡双安 38.56 2.41 净资产 折股 2016-5-26 8 王光彪 28.96 1.81 净资产 折股 2016-5-26 9 杨焱 24.32 1.52 净资产 折股 2016-5-26 10 郭玉章 22.24 1.39 净资产 折股 2016-5-26 11 化永蕾 31.36 1.96 净资产 折股 2016-5-26 12 鲁冰 19.2 1.2 净资产 折股 2016-5-26 13 徐晔 12 0.75 净资产 折股 2016-5-26 有限公司 2016 年 5 月 31 日经审计的净资产 值 24,494,276.72 元 为 基 准 ， 按 照 1:0.653214 的比例折合为 1600 万股，余额 8,494,276.72 元计入资本公积，整体变更为 股份公司，公司股份均为普通股，每股面值 人民币 1 元，股本总额及注册资本为人民币 1600 万元。各发起人以南京优那特测绘数据 工程有限公司净资产作为出资投入公司，各 发起人认购的股份数、持股比例及出资方式 如下表： 序号 发起 人姓 名 持有股 份（万 股） 持股比 例（%） 出资形 式 出资时间 1 吴伟 719.84 44.99 净资产 折股 2016-5-26 2 卫军 126.4 7.9 净资产 折股 2016-5-26 3 吴洁 113.44 7.09 净资产 折股 2016-5-26 4 吴静 78.4 4.9 净资产 折股 2016-5-26 5 徐文祥 60.64 3.79 净资产 折股 2016-5-26 6 翟宇天 25.28 1.58 净资产 折股 2016-5-26 7 胡双安 38.56 2.41 净资产 折股 2016-5-26 8 王光彪 28.96 1.81 净资产 折股 2016-5-26 9 杨焱 24.32 1.52 净资产 折股 2016-5-26 10 郭玉章 22.24 1.39 净资产 折股 2016-5-26 11 化永蕾 31.36 1.96 净资产 折股 2016-5-26 12 鲁冰 19.2 1.2 净资产 折股 2016-5-26 13 徐晔 12 0.75 净资产 折股 2016-5-26 35 14 魏冉 14.4 0.9 净资产 折股 2016-5-26 15 李金良 24.32 1.52 净资产 折股 2016-5-26 16 王安宁 18.24 1.14 净资产 折股 2016-5-26 17 刘满来 121.28 7.58 净资产 折股 2016-5-26 18 高恩康 36.32 2.27 净资产 折股 2016-5-26 19 金蕊 24.16 1.51 净资产 折股 2016-5-26 20 魏以祥 60.64 3.79 净资产 折股 2016-5-26 合计 1600 100 14 魏冉 14.4 0.9 净资产 折股 2016-5-26 15 李金良 24.32 1.52 净资产 折股 2016-5-26 16 王安宁 18.24 1.14 净资产 折股 2016-5-26 17 刘满来 121.28 7.58 净资产 折股 2016-5-26 18 高恩康 36.32 2.27 净资产 折股 2016-5-26 19 金蕊 24.16 1.51 净资产 折股 2016-5-26 20 魏以祥 60.64 3.79 净资产 折股 2016-5-26 合计 1600 100 公司 2019 年 5 月 16 日进行了资本公积转增股本， 截止 2019 年 5 月 16 日，公司股权结构如下： 序 号 发起人 姓名 持有股 份（万 股） 持股比 例（%） 出资形式 出资时间 1 吴伟 1079.76 44.99 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 2 卫军 189.6 7.9 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 3 吴洁 170.16 7.09 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 4 吴静 117.6 4.9 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 5 徐文祥 90.96 3.79 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 6 翟宇天 37.92 1.58 净资产折 2016-5-26 36 股、资本公 积转增股 本 2019-5-16 7 胡双安 57.84 2.41 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 8 王光彪 43.44 1.81 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 9 杨焱 36.48 1.52 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 10 郭玉章 33.36 1.39 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 11 化永蕾 47.04 1.96 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 12 鲁冰 28.8 1.2 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 13 徐晔 18 0.75 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 14 魏冉 21.6 0.9 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 15 李金良 36.48 1.52 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 16 王安宁 27.36 1.14 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 17 刘满来 181.92 7.58 净资产折 2016-5-26 37 股、资本公 积转增股 本 2019-5-16 18 高恩康 54.48 2.27 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 19 金蕊 36.24 1.51 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 20 魏以祥 90.96 3.79 净资产折 股、资本公 积转增股 本 2016-5-26 2019-5-16 合计 2400 100 2. 根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》等相关规定，公 司拟修订《公司章程》的部分条款，修订对照如下： 原规定 修订后 第四条 公司注所：南京市栖霞区甘家边东 108 号 2 栋 301 室 邮政编码：210046 第四条 公司注所：南京市栖霞区科创路 1 号路金 港二期 07 幢 1001、1002 邮政编码：210046 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第九次会议： 1.审议通过《关于<2018 年度总经理工作报 告>的议案》议案； 2. 审议通过《关于<2018 年度董事会工作报 告>的议案》议案； 3.审议通过《关于<2018 年年度报告及其摘 要>的议案》议案； 4. 审议通过《关于<2018 年度财务决算报 告>的议案》议案； 5. 审议通过《关于<2019 年度财务预算报 告>的议案》议案； 6. 审议通过《关于续聘中喜会计师事务所 38 （特殊普通合伙） 为公司 2019 年度财务报 告审计机构的议案》议案； 7. 审议通过《关于<公司 2018 年度资本公 积转增股本>的预案》议案； 8. 审议通过《关于召开南京优那特测绘数据 工程股份有限公司 2018 年年度股东大会》议 案； 9. 审议通过《关于追认关联方为公司借款提 供担保的议案》议案； 10. 审议通过《关于因公司资本公积转增股 本修改公司章程的议案》议案； 第一届董事会第十次会议： 1. 审议通过《关于提请召开南京优那特测绘 数据工程股份有限公司 2019 年第一次临时 股东大会的议案》议案； 2. 审议通过《关于<2019 年半年度报告>》 议案； 第一届董事会第十一次会议： 1. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司董事会换届选举》议案； 2. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司高级管理人员换届选举》议案； 3. 审议通过《关于因公司更改住所修改公司 章程的议案》议案； 4. 审议通过《关于提请召开南京优那特测绘 数据工程股份有限公司 2019 年第二次临时 股东大会的议案》议案； 第二届董事会第一次会议： 1. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司董事长及高级管理人员换届选举》 议案； 2. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司关于免除曹晶晶董事会秘书一职的 议案》议案。 监事会 3 第一届监事会第七次会议： 1. 审议通过《关于<2018 年度监事会工作报 告>的议案》议案； 2. 审议通过《关于<公司 2018 年年度报告及 其摘要>的议案》议案； 3. 审议通过《关于<公司 2018 年度财务决算 报告>的议案》议案； 4. 审议通过《关于<公司 2019 年度财务预算 报告>的议案》议案； 5. 审议通过《关于续聘中喜会计师事务所 39 （特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务报告 审计机构的议案》议案； 6. 审议通过《关于<公司 2018 年度资本公 积转增股本>的预案》议案； 第一届监事会第八次会议： 1. 审议通过《关于<2019 年半年度报告>》 议案； 2. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司监事会换届选举》议案； 第二届监事会第一次会议： 1. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司监事会主席选举》议案。 股东大会 3 2018 年年度股东大会： 1. 审议通过《关于<2018 年度董事会工作报 告>的议案》议案； 2. 审议通过《关于<2018 年度监事会工作报 告>的议案》议案； 3. 审议通过《关于<公司 2018 年年度报告及 其摘要>的议案》议案； 4. 审议通过《关于<公司 2018 年度财务决算 报告>的议案》议案； 5. 审议通过《关于<公司 2019 年度财务预算 报告>的议案》议案； 6. 审议通过《关于续聘中喜会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告 审计机构的议案》议案； 7. 审议通过《关于预计公司 2019 年度日常 性关联交易的议案》议案； 8.审议通过《关于<公司 2018 年度资本公积 转增股本>的预案》议案； 8. 审议通过《关于因公司资本公积转增股本 修改公司章程的议案》议案； 2019 年第一次临时股东大会： 1. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司董事会换届选举》议案； 2. 审议通过《南京优那特测绘数据工程股份 有限公司监事会换届选举》议案； 2019 年第二次临时股东大会： 1. 审议通过《关于因公司更改住所修改公司 章程的议案》议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股 40 东大会议事规则》的规定和要求， 规范股东大会的召集、召开、表决程序。 （2）董事会：目前公司 董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司董事会能 够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等的 规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会， 认真审议各项议案 切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：目前公司监事会为 3 人，监事会的人 数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会， 并形成有效决议。公司 监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，切实维护公司及股东的合法权益。截至报告期 末， 公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中 的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立了较 完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时， 不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制 和审核程序符合法律、行政法规、中国证券监督管理委员会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司 的有关规定和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度 内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司设置有行政部、财务部、研发部、生产部等职能部门，拥有独立的研发部门和销售渠道， 具备完整的业务流程、独立的生产经营场所，不存在影响公司独立性的重大关联交易。 2、资产独立性 公司由有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。公司的资产与发起人的资产在产权上已 经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的生产经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥有独立 于发起人的与生产经营有关的设备、专利的所有权；拥有独立的产品研发系统。 3、人员独立性 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系和独立的员工队伍。董事、监事、 41 高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定产生，高级管理人员均在公司专 职工作并领取薪酬，不存在由控股股东、实际控制人及其控制的企业代发的情况，也不存在从公司 关联企业领取报酬及其他情况。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，建立了独立完善的财务会计核算体系、财务管理制度和风险控制 等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够独立作出财 务决策。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户 的情况。公司独立纳税，不存在与股东单位混合纳税情况。不存在控股股东和实际控制人干预公司 资金运用的情况。 5、机构独立性 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求，设股东大会作为权力机构、设董事会为决策机构、 设监事会为监督机构，并设置有相应的办公机构和部门。各职能部门分工协作，形成有机的独立运 营主体，不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员、办公场所等方面完全 分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制 度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健 全内部约束和责任追究机制，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》、 《信息披露事务管理办法》， 并严格执行。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。报告期内，公司没有出现披露的 年度报告存在重大差错的情况。 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字【2020】第 00224 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2020 年 4 月 3 日 注册会计师姓名 高松林、段文春 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 130,000.00 审计报告正文： 审计报告 中喜审字[2020]第 00224 号 南京优那特测绘数据工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“优那特公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优那特公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于优 那特公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 43 三、其他信息 优那特公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告中涵盖的其他 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估优那特公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算优那特公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督优那特公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对优 那特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 44 而，未来的事项或情况可能导致优那特公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就优那特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：高松林 中国北京 中国注册会计师：段文春 二〇二〇年四月三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 4,985,835.47 6,521,806.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 800,000.00 应收账款 五、（三） 18,108,327.42 13,078,312.42 45 应收款项融资 预付款项 五、（四） 70,972.67 31,969.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 619,363.23 291,784.52 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 384,687.45 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 24,969,186.24 19,923,872.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 10,962,553.43 10,868,988.89 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（八） 12,464.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 1,113,002.26 1,514,291.07 递延所得税资产 五、（十） 447,269.36 436,656.35 其他非流动资产 非流动资产合计 12,522,825.05 12,832,400.62 资产总计 37,492,011.29 32,756,272.96 流动负债： 短期借款 五、（十一） 3,000,000.00 1,500,000.00 向中央银行借款 拆入资金 46 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十二） 5,100,122.10 5,100,122.10 预收款项 五、（十三） 185,000.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十四） 55,846.00 55,608.00 应交税费 967,052.89 416,221.61 其他应付款 五、（十六） 275,251.16 89,308.61 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 9,398,272.15 7,346,260.32 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 9,398,272.15 7,346,260.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十七） 24,000,000.00 16,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 47 资本公积 五、（十八） 542,418.15 8,542,418.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十九） 381,747.43 66,414.31 一般风险准备 未分配利润 五、（二十） 3,169,573.56 801,180.18 归属于母公司所有者权益合计 28,093,739.14 25,410,012.64 少数股东权益 所有者权益合计 28,093,739.14 25,410,012.64 负债和所有者权益总计 37,492,011.29 32,756,272.96 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,189,801.39 3,480,250.40 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 800,000.00 应收账款 十二、（一） 12,615,631.33 9,529,725.74 应收款项融资 预付款项 44,937.97 15,178.05 其他应收款 十二、（二） 128,908.23 54,537.05 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 16,779,278.92 13,079,691.24 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 48 长期应收款 长期股权投资 十二、（三） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 7,189,233.61 7,463,898.93 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 538,431.06 763,344.36 递延所得税资产 114,599.96 82,492.34 其他非流动资产 非流动资产合计 17,842,264.63 18,309,735.63 资产总计 34,621,543.55 31,389,426.87 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 1,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,750,418.85 3,750,418.85 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 32,564.00 31,152.00 应交税费 642,956.38 326,260.66 其他应付款 481,582.06 1,123,175.51 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,907,521.29 6,231,007.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 49 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,907,521.29 6,231,007.02 所有者权益： 股本 24,000,000.00 16,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 494,276.72 8,494,276.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 381,747.43 66,414.31 一般风险准备 未分配利润 2,837,998.11 597,728.82 所有者权益合计 27,714,022.26 25,158,419.85 负债和所有者权益合计 34,621,543.55 31,389,426.87 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 30,107,485.11 19,006,723.23 其中：营业收入 五、（二十 一） 30,107,485.11 19,006,723.23 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 27,044,538.25 19,146,653.41 其中：营业成本 五、（二十 一） 14,849,452.21 11,175,434.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 50 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十 二） 178,112.04 97,065.76 销售费用 0 0 管理费用 五、（二十 三） 6,998,590.42 4,962,574.36 研发费用 五、（二十 四） 4,924,608.43 2,915,583.22 财务费用 五、（二十 五） 93,775.15 -4,004.72 其中：利息费用 五、（二十 五） 96,364.72 33,309.56 利息收入 五、（二十 五） 9,840.79 42,228.67 加：其他收益 五、（二十 六） 53,881.63 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十 七） 62,521.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十 八） 500,457.19 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十 九） 22,536.10 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,679,806.97 -117,394.08 加：营业外收入 五、（三十） 0 2,223,985.82 减：营业外支出 五、（三十 一） 67.39 27,028.74 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,679,739.58 2,079,563.00 减：所得税费用 五、（三十 二） 354,143.08 8,713.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,325,596.50 2,070,849.06 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,325,596.50 2,070,849.06 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 51 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 3,325,596.50 2,070,849.06 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 3,325,596.50 2,070,849.06 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 3,325,596.50 2,070,849.06 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.16 0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 0.16 0.13 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二、（四） 21,681,366.43 12,508,486.62 减：营业成本 十二、（四） 11,844,884.89 8,225,037.22 税金及附加 138,676.87 67,116.67 52 销售费用 管理费用 3,710,608.74 2,988,087.27 研发费用 2,915,097.66 1,427,767.22 财务费用 64,571.74 -2,813.94 其中：利息费用 64,579.5 12,647.05 利息收入 4,143.48 18,299.88 加：其他收益 28,251.91 投资收益（损失以“-”号填列） 十二、（五） 62,521.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 507,383.39 资产减值损失（损失以“-”号填列） 38,684.63 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,605,683.12 -158,023.19 加：营业外收入 1,432,841.46 减：营业外支出 44.20 20,864.54 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,605,638.92 1,253,953.73 减：所得税费用 343,976.18 53,086.61 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,261,662.74 1,200,867.12 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 3,261,662.74 1,200,867.12 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 53 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 3,261,662.74 1,200,867.12 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.14 0.08 （二）稀释每股收益（元/股） 0.14 0.08 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 25,537,778.82 22,011,361.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 216,375.01 2,289,030.49 经营活动现金流入小计 25,754,153.83 24,300,392.47 购买商品、接受劳务支付的现金 5,397,064.86 5,248,579.13 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,471,438.02 13,420,081.30 支付的各项税费 1,167,748.59 1,073,004.39 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 2,172,576.94 1,605,667.70 经营活动现金流出小计 27,208,828.41 21,347,332.52 54 经营活动产生的现金流量净额 五、（三十 四） -1,454,674.58 2,953,059.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,800,000.00 取得投资收益收到的现金 62,521.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,862,521.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,547,452.59 2,476,225.70 投资支付的现金 6,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,347,452.59 2,476,225.70 投资活动产生的现金流量净额 -1,484,931.30 -2,476,225.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 1,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 1,500,000.00 偿还债务支付的现金 1,500,000.00 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,364.72 33,309.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,596,364.72 533,309.56 筹资活动产生的现金流量净额 1,403,635.28 966,690.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三十 四） -1,535,970.60 1,443,524.69 加：期初现金及现金等价物余额 6,521,806.07 5,078,281.38 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三十 四） 4,985,835.47 6,521,806.07 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 (六) 母公司现金流量表 单位：元 55 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,661,337.92 15,791,651.36 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 60,677.70 1,518,041.34 经营活动现金流入小计 18,722,015.62 17,309,692.70 购买商品、接受劳务支付的现金 4,298,728.50 3,596,892.46 支付给职工以及为职工支付的现金 12,003,342.14 9,196,219.04 支付的各项税费 1,053,855.85 748,549.05 支付其他与经营活动有关的现金 1,194,948.85 1,086,661.17 经营活动现金流出小计 18,550,875.34 14,628,321.72 经营活动产生的现金流量净额 171,140.28 2,681,370.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,800,000.00 取得投资收益收到的现金 62,521.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,862,521.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 659,531.08 1,279,769.38 投资支付的现金 6,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,459,531.08 1,279,769.38 投资活动产生的现金流量净额 -597,009.79 -1,279,769.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 1,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,579.50 12,647.05 支付其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 317,455.00 筹资活动现金流出小计 1,864,579.50 330,102.05 筹资活动产生的现金流量净额 135,420.50 669,897.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -290,449.01 2,071,499.55 加：期初现金及现金等价物余额 3,480,250.40 1,408,750.85 六、期末现金及现金等价物余额 3,189,801.39 3,480,250.40 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 56 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 8,542,418.15 66,414.31 801,180.18 25,410,012.64 加：会计政策变更 -641,870.00 -641,870.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,000,000.00 8,542,418.15 66,414.31 159,310.18 24,768,142.64 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 8,000,000.00 -8,000,000.00 315,333.12 3,010,263.38 3,325,596.50 （一）综合收益总额 3,325,596.50 3,325,596.50 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 315,333.12 -315,333.12 57 1．提取盈余公积 315,333.12 -315,333.12 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 8,000,000.00 -8,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 8,000,000.00 -8,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000.00 542,418.15 381,747.43 3,169,573.56 28,093,739.14 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 8,542,418.15 -1,203,254.57 23,339,163.58 58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,000,000.00 8,542,418.15 -1,203,254.57 23,339,163.58 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 66,414.31 2,004,434.75 2,070,849.06 （一）综合收益总额 2,070,849.06 2,070,849.06 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 66,414.31 -66,414.31 1．提取盈余公积 66,414.31 -66,414.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 59 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,000,000.00 8,542,418.15 66,414.31 801,180.18 25,410,012.64 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 8,494,276.72 66,414.31 597,728.82 25,158,419.85 加：会计政策变更 -706,060.33 -706,060.33 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 16,000,000.00 8,494,276.72 66,414.31 -108,331.51 24,452,359.52 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 8,000,000.00 -8,000,000.00 315,333.12 2,946,329.62 3,261,662.74 60 （一）综合收益总额 3,261,662.74 3,261,662.74 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 315,333.12 -315,333.12 1．提取盈余公积 315,333.12 -315,333.12 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 8,000,000.00 -8,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 8,000,000.00 -8,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 61 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,000,000.00 494,276.72 381,747.43 2,837,998.11 27,714,022.26 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 8,494,276.72 -536,723.99 23,957,552.73 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 16,000,000.00 8,494,276.72 -536,723.99 23,957,552.73 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 66,414.31 1,134,452.81 1,200,867.12 （一）综合收益总额 1,200,867.12 1,200,867.12 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 62 4．其他 （三）利润分配 66,414.31 -66,414.31 1．提取盈余公积 66,414.31 -66,414.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,000,000.00 8,494,276.72 66,414.31 597,728.82 25,158,419.85 法定代表人：吴伟 主管会计工作负责人：李菁 会计机构负责人：李菁 63 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 2019 年度 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 南京优那特测绘数据工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系原南京优那特 测绘数据工程有限公司（以下简称“有限公司”）整体改制而来。 2016 年 6 月 30 日，公司全体发起人共同签署了《发起人协议》；有限公司召开股东会并 决议：以 2016 年 5 月 31 日为改制审计基准日，以经审计的净资产人民币 24,494,276.72 元为 基准，按照 1:0.653214 比例折合为股份公司的股本总额 1600 万股，余额 8,494,276.72 计入资 本公积，整体变更为股份公司。 2016 年 7 月 13 日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中兴财光华审验字 （2016）第 323013 号”《验资报告》，报告显示：截至 2016 年 5 月 31 日止，贵公司（筹）已 将南京优那特测绘数据工程有限公司 2016 年 5 月 31 日的净资产中的 16,000,000.00 元折合为 股本 16,000,000.00 元，其余未折股部分计入资本公积。 2016 年 8 月 5 日，有限公司整体变更为股份有限公司完成工商登记，南京市工商行政管 理局核发了统一社会信用代码为 91320113745363041R 的《营业执照》。 2019 年 4 月 2 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过《2018 年年度资本公积 转增股本的预案公告》，以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 16,000,000 股为基数，以资本公积 向全体股东以每10股转增5股。本次权益分派后，公司总股本由16,000,000股增加至24,000,000 股。 本次变更后的股东出资状况： 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例（%） 1 吴伟 1,079.76 44.99 2 卫军 189.60 7.90 3 刘满来 181.92 7.58 4 吴洁 170.16 7.09 5 吴静 117.60 4.90 6 徐文祥 90.96 3.79 7 魏以祥 90.96 3.79 8 胡双安 57.84 2.41 64 序号 股东名称 持股数量（万股） 出资比例（%） 9 高恩康 54.48 2.27 10 化永蕾 47.04 1.96 11 王光彪 43.44 1.81 12 翟宇天 37.92 1.58 13 杨焱 36.48 1.52 14 李金良 36.48 1.52 15 金蕊 36.24 1.51 16 郭玉章 33.36 1.39 17 鲁冰 28.80 1.20 18 王安宁 27.36 1.14 19 魏冉 21.60 0.90 20 徐晔 18.00 0.75 合计 2,400.00 100.00 本公司地址是南京市栖霞区科创路 1 号路金港二期 07 幢 1001、1002，法定代表人是吴 伟。 本公司经营范围为数据技术服务、测绘工程、系统集成、软件开发、数据库建设；城镇 排水管道工程质量检测与评估；管道内窥镜技术咨询、技术服务；房产测绘服务；地籍测绘 服务；水利、港口测绘服务；摄影测量与遥感服务；防腐蚀施工、变形监测；深基坑支护工 程监测。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司实际控制人为吴伟。 （二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告于 2020 年 4 月 3 日经公司董事会批准报出。 （三）本年度合并财务报表范围 本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，具体情况： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 江苏火禾信息技术有限公 司 南京市 南京市 物联网及软件技术开发、测绘工程、地理信息 系统研发、数据处理等 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所 述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 65 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六)合并财务报表的编制方法 66 1.投资主体的判断依据 本公司为投资性主体，判断依据如下： 2.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 3.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期 股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目 下以“减：库存股”项目列示。 5.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 6.处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 67 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有 的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出 售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该 共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合 营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九)金融工具（自 2019 年 1 月 1 日执行） 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 68 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两 种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余 成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不 属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法 摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值 进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、 减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认 69 时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 （含属于金融负债的衍生工具） 和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行 后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利 息费用）计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动 引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损 益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的 会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额 分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布 范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营 的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融 资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 70 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十)金融工具（适用于 2018 年度） 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 2、金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 71 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 3、金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为连续下 跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续 下跌期间。 72 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 5、金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 73 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 6、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7、衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 8、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 9、权益工具 74 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 (十一)预期信用损失的确定方法及会计处理方法（自 2019 年 1 月 1 日执行） 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款进 行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计 处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该 金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准 备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增 加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的， 本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面 余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 ①不包含重大融资成分的应收款项 对于由《企业会计准则第 14 号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款 项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否 显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：关联方组合 75 应收账款组合 2：账龄组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 ②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款 对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的租赁应 收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收 款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素： 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：关联方组合 其他应收款组合 2：保证金、押金组合 其他应收款组合 3：账龄组合 2. 预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计 负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资）。 (十二)应收款项（适用于 2018 年度） 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额大于100万元的应收账款、余额大于50万元的其他应收 款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备，若 单独测试不存在减值，则按账龄组合计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 76 确定组合的依据 组合 1 账龄组合 组合 2 关联方组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1 至 2 年 5.00 5.00 2 至 3 年 10.00 10.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 4、对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项，如果 有减值迹象时，计提坏账准备。根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十三)存货 1、存货的分类 本公司存货为项目成本等。 2、发出存货的计价方法 本公司发生的项目成本在“存货-项目成本”归集，并在确认收入时结转相应成本，未达到 收入确认条件时，已发生的项目成本在“存货-项目成本”中列示。 3、存货可变现净值的确认方法及存货跌价准备计提方法 存货可变现净值是按存货的估计可回收金额减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 间接费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其 可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；资产 负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转 回。 (十四)长期股权投资 77 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有 关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十五)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 78 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 5 5 19.00 运输工具 5 5 19.00 办公设备 5 5 19.00 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十六)无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方 式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 79 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十七)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八)长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九)职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 80 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十)收入 公司营业收入包括测绘数据服务收入与地理信息系统收入。 1、测绘数据服务 针对短期合作项目，一般均要求年底前完工，年度间项目无跨期，对短期小额的合作项 目于项目实际完成交付验收后确认收入；针对长期战略合作单位，约定结算单价，按照实际 工程量及客户认可的工程价款确认当期收入。 2、地理信息系统 地理信息系统包括地理信息系统软件的开发与运用和地理信息数据的采集、加工等技术 服务：地理信息系统软件的开发与运用，主要研发地下管网管理系统、海洋环境信息管理系 统、测绘档案管理系统、智能交通管理系统等各类涉及“智慧城市”、“数字城市”建设有关的 GIS 软件；地理信息数据的采集、加工等测绘数据服务，主要是对地理信息数据进行采集、加工。 地理信息系统成果为主要为地形图及图纸，最终以光盘、密钥或其他载体形式交付。 公司按照与用户签订的服务合同，在向用户交付软件产品并验收时确认收入。合同中明 确规定了软件系统维护条款的，结合实际情况，若后续维护工作量较大，与维护相关的收入 在维护期满后确认；若后续维护工作量较小，在完成交付后确认全部收入。 81 (二十一)政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分 配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关 递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期 间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损 益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三)租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 82 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十四)主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、会计政策变更及依据 财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计 准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关 内容进行调整。 （1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以 “预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下， 本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 本公司根据新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含 减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。 本公司执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各 项目的影响汇总如下： 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收账款 13,078,312.42 -868,894.27 12,209,418.15 其他应收款 291,784.52 2,998.53 294,783.05 83 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 递延所得税资产 436,656.35 224,025.74 660,682.09 股东权益： 未分配利润 801,180.18 -641,870.00 159,310.18 （续） 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2018 年 12 月 31 日余额 新金融工具准则 影响金额 会计政策变更后 2019 年 1 月 1 日余额 资产： 应收账款 9,529,725.74 -942,758.78 8,586,966.96 其他应收款 54,537.05 1,345.00 55,882.05 递延所得税资产 82,492.34 235,353.45 317,845.79 股东权益： 未分配利润 597,728.82 -706,060.33 -108,331.51 （2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账 款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该 会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 （3）其他会计变更 本公司本会计期间内无其他会计政策变更。 2、会计估计变更 本公司本会计期间内无会计估计变更。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销项税额扣除可以抵扣的进项税额 6.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 (二) 重要税收优惠及批文 1、增值税进项税加计扣除 按照《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、 84 税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号）规定，公司及子公司适用加计抵减政策，公司自 2019 年 4 月 1 日起施行。 2、所得税优惠税率 公司于 2019 年 11 月 22 日取得全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于 公示江苏省 2019 年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，公司通过高新技术企业认定， 高新技术企业证书编号 GR201932002383，有效期自 2019 年 11 月 22 日至 2022 年 11 月 22 日， 企业所得税税率适用优惠税率 15%。 子公司江苏火禾信息技术有限公司于 2017 年 12 月 7 日取得编号为 GR201732003361 的高 新技术企业认定，企业所得税税率适用优惠税率 15%，优惠期间 2017 年 12 月 7 日至 2020 年 12 月 7 日。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 现金 37,183.83 14,279.75 银行存款 4,948,651.64 6,507,526.32 其他货币资金 合计 4,985,835.47 6,521,806.07 (二) 应收票据 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 800,000.00 商业承兑汇票 减：坏账准备 合计 800,000.00 (三) 应收账款 1.应收账款分类披露（新金融工具准则适用） 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：组合 1：账龄组合 18,871,943.73 100.00 763,616.31 4.05 组合小计 18,871,943.73 100.00 763,616.31 4.05 合计 18,871,943.73 100.00 763,616.31 4.05 85 （续） 类别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：组合 1：账龄组合 13,480,788.33 100.00 1,271,370.18 9.43 组合小计 13,480,788.33 100.00 1,271,370.18 9.43 合计 13,480,788.33 100.00 1,271,370.18 9.43 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 1 年以内 16,667,566.34 2.56 426,996.60 9,331,628.19 4.54 423,616.27 1 至 2 年 1,964,653.79 7.51 147,621.13 3,905,436.54 15.54 606,820.16 2 至 3 年 96,000.00 59.36 56,985.60 10,500.00 73.43 7,710.15 3 至 4 年 10,500.00 77.15 8,100.75 40,750.00 100.00 40,750.00 4 至 5 年 40,750.00 77.15 31,438.63 183,721.60 100.00 183,721.60 5 年以上 92,473.60 100.00 92,473.60 8,752.00 100.00 8,752.00 合计 18,871,943.73 4.05 763,616.31 13,480,788.33 9.43 1,271,370.18 2.应收账款分类披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,480,788.33 100.00 402,475.91 2.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 13,480,788.33 100.00 402,475.91 2.99 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 9,331,628.19 1.00 93,316.28 1 至 2 年 3,905,436.54 5.00 195,271.83 2 至 3 年 10,500.00 10.00 1,050.00 3 至 4 年 40,750.00 30.00 12,225.00 4 至 5 年 183,721.60 50.00 91,860.80 5 年以上 8,752.00 100.00 8,752.00 合计 13,480,788.33 402,475.91 86 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额为 507,753.87 元。 4.按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日前五名的应收账款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 账龄 占总额比例（%） 坏账准备 南京港湾工程建设监理事务所有限公司 3,525,798.24 1 年以内 18.68 125,518.42 南京市栖霞区人民政府尧化办事处 3,568,748.00 1 年以内 18.91 127,047.43 南京立方测绘科技有限公司 2,704,749.76 1 年以内 14.33 96,289.09 南京新港开发总公司 964,000.00 1 年以内 5.11 34,318.40 南京国图信息产业有限公司 866,277.50 1 年以内、1-2 年 4.59 合计 11,629,573.50 61.62 383,173.34 (四) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 70,972.67 100.00 31,969.33 100.00 合计 70,972.67 100.00 31,969.33 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 占预付款项总额的比例（%） 中国石化销售有限公司江苏南京分公司 55,972.67 78.87 楹雨诗嘉（南京）创意文化有限公司 15,000.00 21.13 合计 70,972.67 100.00 (五) 其他应收款 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 应收股利 其他应收款项 628,824.86 296,948.00 减：坏账准备 9,461.63 5,163.48 合计 619,363.23 291,784.52 其他应收款项 1、其他应收款项按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 押金、保证金 442,161.60 267,953.00 借款、备用金 186,663.26 28,995.00 减：坏账准备 9,461.63 5,163.48 合计 619,363.23 291,784.52 2、其他应收款项情况披露（新金融工具准则适用） 87 坏账准备 2019 年 12 月 31 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 628,824.86 9,461.63 其中：保证金、押金组合 442,161.60 账龄组合 186,663.26 9,461.63 合计 628,824.86 9,461.63 （续） 坏账准备 2019 年 1 月 1 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 296,948.00 2,164.95 其中：保证金、押金组合 219,953.00 账龄组合 76,995.00 2,164.95 合计 296,948.00 2,164.95 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 第一阶段-未来 12 个月预期 信用损失 628,824.86 1.50 9,461.63 296,948.00 0.73 2,164.95 第二阶段-整个存续期预期 信用损失（未发生信用减值） 第三阶段-整个存续期预期 信用损失（已发生信用减值） 小计 628,824.86 9,461.63 296,948.00 2,164.95 3、其他应收款项情况披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 296,948.00 100.00 5,163.48 1.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 296,948.00 100.00 5,163.48 1.74 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的其他应收款项 88 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 263,848.00 1.00 2,638.48 1 至 2 年 15,700.00 5.00 785.00 2 至 3 年 17,400.00 10.00 1,740.00 合计 296,948.00 5,163.48 4、本期收回或转回的重要坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 7,296.68 元。 5、按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日 账龄 比例（%） 坏账准备 江苏省基础地理信息中 心 押金、保证金 84,000.00 1 年以内 13.36 南师大科技园栖霞管理 （南京）有限公司 押金、保证金 73,848.40 1 年以内 11.74 南京业恒达智能系统股 份有限公司 借款、备用金 60,000.00 1 年以内 9.54 600.00 江苏国衡土地房地产资 产评估咨询有限公司 押金、保证金 48,000.00 1 年以内 7.63 顾萍萍 借款、备用金 40,000.00 1 年以内 6.36 400.00 合计 305,848.40 48.63 1,000.00 (六) 存货 存货类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 384,687.45 384,687.45 合计 384,687.45 384,687.45 (七) 固定资产 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 固定资产 10,962,553.43 10,868,988.89 固定资产清理 减：减值准备 合计 10,962,553.43 10,868,988.89 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.2018 年 12 月 31 日 10,199,444.20 2,011,625.77 2,585,396.40 1,749,767.96 16,546,234.33 2. 本 期 增 加金额 597,454.47 439,608.51 510,389.61 1,547,452.59 （1）购置 597,454.47 439,608.51 510,389.61 1,547,452.59 3. 本 期 减 少金额 89 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 4.2019 年 12 月 31 日 10,199,444.20 2,609,080.24 3,025,004.91 2,260,157.57 18,093,686.92 二、累计折旧 1.2018 年 12 月 31 日 1,706,059.54 1,241,378.20 1,893,073.51 836,734.19 5,677,245.44 2. 本 期 增 加金额 484,473.52 298,857.22 400,913.44 269,643.87 1,453,888.05 （1）计提 484,473.52 298,857.22 400,913.44 269,643.87 1,453,888.05 3. 本 期 减 少金额 4.2019 年 12 月 31 日 2,190,533.06 1,540,235.42 2,293,986.95 1,106,378.06 7,131,133.49 三、减值准备 1.2018 年 12 月 31 日 2. 本 期 增 加金额 3. 本 期 减 少金额 4.2019 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2019 年 12 月 31 日 8,008,911.14 1,068,844.82 731,017.96 1,153,779.51 10,962,553.43 2.2018 年 12 月 31 日 8,493,384.66 770,247.57 692,322.89 913,033.77 10,868,988.89 注：截止 2019 年 12 月 31 日，公司办公场所账面原值 10,199,444.20 元，累计折旧 2,190,533.06 元，账面价值 8,008,911.14 元，该房产尚未办妥产权（参见本附注五、（三十五））。 (八) 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.2018 年 12 月 31 日 64,102.56 64,102.56 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 64,102.56 64,102.56 二、累计摊销 1.2018 年 12 月 31 日 51,638.25 51,638.25 2.本期增加金额 12,464.31 12,464.31 （1）计提 12,464.31 12,464.31 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 64,102.56 64,102.56 三、减值准备 1.2018 年 12 月 31 日 2.本期增加金额 90 项目 软件 合计 3.本期减少金额 4.2019 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2019 年 12 月 31 日 2.2018 年 12 月 31 日 12,464.31 12,464.31 (九) 长期待摊费用 类 别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2019 年 12 月 31 日 房屋装修费 1,514,291.07 401,288.81 1,113,002.26 合计 1,514,291.07 401,288.81 1,113,002.26 (十) 递延所得税资产 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 114,599.96 763,999.74 318,168.59 1,273,535.13 可抵扣亏损 332,669.40 2,217,795.99 342,513.50 2,283,423.33 小 计 447,269.36 2,981,795.73 660,682.09 3,556,958.46 （续） 项 目 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 318,168.59 1,273,535.13 94,142.85 407,639.39 可抵扣亏损 342,513.50 2,283,423.33 342,513.50 2,283,423.33 小 计 660,682.09 3,556,958.46 436,656.35 2,691,062.72 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 9,078.20 可抵扣亏损 1,404,812.16 合计 1,413,890.36 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 备注 2024 年度 1,404,812.16 合计 1,404,812.16 (十一) 短期借款 1.短期借款分类 91 借款条件 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 保证借款 3,000,000.00 1,500,000.00 合计 3,000,000.00 1,500,000.00 注：2019 年 7 月 12 日，公司与中国建设银行中央门支行签定《小微企业快贷借款合同》， 借款金额为 100.00 万元，期限为 1 年，利率为固定利率 5.0026%，合同编号为 ZY123319026， 吴伟提供连带责任保证。 2019 年 9 月 20 日，公司与南京银行股份有限公司城南支行签订《人名币流动资金借款 合同》，借款金额为 67.00 万元，期限为 1 年，利率为固定利率 5.22%，合同编号为 Ba170091909120283，吴伟、李菁提供连带责任保证。 2019 年 11 月 13 日，公司与南京银行股份有限公司城南支行签订《人名币流动资金借款 合同》，借款金额为 33.00 万元，期限为 1 年，利率为固定利率 5.22%，合同编号为 Ba170091911110361，吴伟、李菁提供连带责任保证。 2019 年 7 月 23 日，公司与南京银行股份有限公司城南支行签订《人名币流动资金借款 合同》，借款金额为 50.00 万元，期限为 1 年，利率为固定利率 5.22%，合同编号为 Ba170091907230230，吴伟、李菁提供连带责任保证。 2019 年 9 月 12 日，公司与南京银行股份有限公司城南支行签订《人名币流动资金借款 合同》，借款金额为 25.00 万元，期限为 1 年，利率为固定利率 5.22%，合同编号为 Ba170091909120284，吴伟、李菁提供连带责任保证。 2019 年 11 月 11 日，公司与南京银行股份有限公司城南支行签订《人名币流动资金借款 合同》，借款金额为 25.00 万元，期限为 1 年，利率为固定利率 5.22%，合同编号为 Ba170091911110360，吴伟、李菁提供连带责任保证。 2.已逾期未偿还的短期借款情况 本公司不存在逾期未偿还的短期借款。 (十二) 应付账款 1.按账龄分类 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 1 年以上 5,100,122.10 5,100,122.10 合计 5,100,122.10 5,100,122.10 2.账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 2019 年 12 月 31 日 未偿还原因 南京金港投资有限公司 5,099,722.10 购房尾款 合计 5,099,722.10 92 (十三) 预收款项 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 185,000.00 1 年以上 合计 185,000.00 (十四) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 短期薪酬 55,608.00 17,266,358.54 17,266,120.54 55,846.00 离职后福利-设定提存计划 1,205,382.83 1,205,382.83 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 55,608.00 18,471,741.37 18,471,503.37 55,846.00 2.短期职工薪酬情况 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 15,196,424.81 15,196,424.81 职工福利费 724,778.11 724,778.11 社会保险费 684,009.62 684,009.62 其中：医疗保险费 620,740.08 620,740.08 工伤保险费 8,093.94 8,093.94 生育保险费 55,175.60 55,175.60 住房公积金 55,608.00 661,146.00 660,908.00 55,846.00 工会经费和职工教育经费 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 55,608.00 17,266,358.54 17,266,120.54 55,846.00 3.设定提存计划情况 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 基本养老保险 1,170,898.07 1,170,898.07 失业保险费 34,484.76 34,484.76 企业年金缴费 合计 1,205,382.83 1,205,382.83 (十五) 应交税费 税种 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增值税 728,269.27 343,118.62 企业所得税 136,774.22 17,376.99 城市维护建设税 51,003.24 24,042.71 93 税种 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 教育费附加 36,430.89 17,173.37 个人所得税 14,575.27 14,509.92 合计 967,052.89 416,221.61 (十六) 其他应付款 类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付利息 应付股利 其他应付款项 275,251.16 89,308.61 合计 275,251.16 89,308.61 按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 保证金 62,200.00 33,700.00 代扣代缴款 77,650.55 55,608.61 其他 135,400.61 合计 275,251.16 89,308.61 (十七) 股本 项目 2018 年 12 月 31 日 本次变动增减（+、-） 2019 年 12 月 31 日 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 16,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 24,000,000.00 注：2019 年 4 月 2 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过《2018 年年度资本 公积转增股本的预案公告》，以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 16,000,000 股为基数，以资本 公积向全体股东以每 10 股转增 5 股。本次权益分派后，公司总股本由 16,000,000 股增加至 24,000,000 股。 (十八) 资本公积 类 别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 一、资本溢价 8,542,418.15 8,000,000.00 542,418.15 二、其他资本公积 三、原制度资本公积转入 合计 8,542,418.15 8,000,000.00 542,418.15 注：2019 年 4 月 2 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过《2018 年年度资本 公积转增股本的预案公告》，以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 16,000,000 股为基数，以资本 公积向全体股东以每 10 股转增 5 股。本次权益分派后，资本公积转增资本为 8,000,000 股。 (十九) 盈余公积 类 别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 94 类 别 2018 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 法定盈余公积 66,414.31 315,333.12 381,747.43 合计 66,414.31 315,333.12 381,747.43 (二十) 未分配利润 项目 2019 年 12 月 31 日 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 801,180.18 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -641,870.00 调整后期初未分配利润 159,310.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,325,596.50 减：提取法定盈余公积 315,333.12 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 3,169,573.56 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-641,870.00 元，详见本财务报表附注三、（二十二）。 (二十一) 营业收入和营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 30,107,485.11 14,849,452.21 19,006,723.23 11,175,434.79 测绘服务 30,107,485.11 14,849,452.21 19,006,723.23 11,175,434.79 二、其他业务小计 合计 30,107,485.11 14,849,452.21 19,006,723.23 11,175,434.79 (二十二) 税金及附加 项目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 97,977.04 52,445.00 教育费附加 69,921.10 37,460.76 印花税及其他 10,213.90 7,160.00 合计 178,112.04 97,065.76 (二十三) 管理费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 3,967,851.19 2,423,331.77 折旧及摊销 1,357,061.92 1,124,944.45 中介费 492,764.90 600,795.99 差旅、办公及通信费 275,100.95 287,968.11 租赁费 404,625.97 198,900.68 车辆使用费 144,186.08 89,194.97 物业水电费 215,179.84 84,598.11 95 项目 2019 年度 2018 年度 业务招待费 118,741.85 84,584.24 其他 23,077.72 68,256.04 合计 6,998,590.42 4,962,574.36 (二十四) 研发费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 4,538,578.29 2,549,069.59 折旧及摊销 160,475.40 103,495.90 差旅、办公及通信费 171,130.58 257,530.13 其他 54,424.16 5,487.60 合计 4,924,608.43 2,915,583.22 (二十五) 财务费用 项目 2019 年度 2018 年度 利息费用 96,364.72 33,309.56 减：利息收入 9,840.79 42,228.67 手续费支出 7,251.22 4,914.39 合计 93,775.15 -4,004.72 (二十六) 其他收益 项 目 2019 年度 2018 年度 与资产相关/与收益相关 增值税可抵扣进项税额加计扣除 24,647.41 与收益相关 稳岗补贴 19,234.22 与收益相关 南京市 2018 年度企业研究开发费用省级财政奖 励 10,000.00 与收益相关 合计 53,881.63 (二十七) 投资收益 类 别 2019 年度 2018 年度 金融理财产品投资收益 62,521.29 合计 62,521.29 (二十八) 信用减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 500,457.19 合计 500,457.19 (二十九) 资产减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 22,536.10 合计 22,536.10 (三十) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 96 项目 2019 年度 2018 年度 与日常活动无关的政府补助 2,212,272.33 其他 11,713.49 合计 2,223,985.82 2.计入营业外收入的政府补助 项目 2019 年度 2018 年度 与资产相关/与收益相 关 新三板挂牌奖励 1,200,000.00 与收益相关 稳岗补贴 21,272.33 与收益相关 高新技术企业补贴 630,000.00 与收益相关 2017 年第一批市场融资奖励资金 150,000.00 与收益相关 百亿级像素课题专项资金 110,000.00 与收益相关 江苏省孵育计划项目资金 100,000.00 与收益相关 党费补贴 1,000.00 与收益相关 合计 2,212,272.33 (三十一) 营业外支出 项目 2019 年度 2018 年度 资产报废损失 4,933.57 滞纳金 67.39 10,495.17 其他 11,600.00 合计 67.39 27,028.74 (三十二) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 2019 年度 2018 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 140,730.35 43,415.45 递延所得税费用 213,412.73 -34,701.51 合计 354,143.08 8,713.94 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 3,679,739.58 按法定/适用税率计算的所得税费用 551,960.94 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 11,205.83 因税率变动而导致递延所得税资产的影响 127,138.31 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,134.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 97 项 目 金额 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 210,721.82 研发费用加计扣除的影响 -554,018.45 所得税费用 354,143.08 (三十三) 现金流量表 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 营业外收入收到的现金 29,234.22 2,123,985.82 存款利息收入 9,840.79 42,228.67 收到的往来款 177,300.00 122,816.00 小计 216,375.01 2,289,030.49 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 管理费用支付现金 1,673,677.31 1,414,298.14 银行手续费支付现金 7,251.22 4,914.39 滞纳金支付现金 67.39 22,095.17 支付的往来款 491,581.02 164,360.00 小计 2,172,576.94 1,605,667.70 (三十四) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 2019 年度 2018 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,325,596.50 2,070,849.06 加：信用减值损失 -500,457.19 资产减值准备 -22,536.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,453,888.05 1,125,167.09 无形资产摊销 12,464.31 21,367.56 长期待摊费用摊销 401,288.81 187,395.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,933.57 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 96,364.72 33,309.56 投资损失（收益以“－”号填列） -62,521.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 213,412.73 -34,701.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -384,687.45 270,517.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,562,035.60 1,571,258.49 98 项目 2019 年度 2018 年度 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 552,011.83 -2,274,500.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,454,674.58 2,953,059.95 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 4,985,835.47 6,521,806.07 减：现金的期初余额 6,521,806.07 5,078,281.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,535,970.60 1,443,524.69 2.现金及现金等价物 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一、现金 4,985,835.47 6,521,806.07 其中：库存现金 37,183.83 14,279.75 可随时用于支付的银行存款 4,948,651.64 6,507,526.32 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,985,835.47 6,521,806.07 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2019 年 12 月 31 日 账面价值 受限原因 固定资产-房屋及建筑物 8,008,911.14 房屋所坐落的土地为工业用地，出让方尚未完成工业用 地向商业用地转换手续，导致公司房屋产权证尚未办理 合计 8,008,911.14 -- 六、 合并范围的变更 (一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况 报告期内，公司未发生非同一控制下企业合并。 (二) 本期发生的同一控制下企业合并 报告期内，公司未发生同一控制下企业合并。 (三) 本期发生的反向购买 报告期内，公司未发生反向购买。 99 (四) 本期出售子公司股权情况 报告期内，公司不存在出售子公司股权情况。 (五) 合并范围发生变化的其他原因 报告期内，公司合并范围未发生变化。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江苏火禾信息技术有限公 司 江苏南京 江苏南京 物联网及软件技术 开发、销售等 100.00 投资设立 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 本公司的最终控制方为吴伟，持有本公司注册资本的 44.99%。吴伟担任公司董事长、总 经理，吴洁、吴静为吴伟的妹妹，并担任公司的董事，将合计持有 11.99%的股份表决权委托 给董事长吴伟行使，以使吴伟间接拥有 11.99%的股份表决权，吴伟实际支配公司股份表决权 合计达到 56.98%。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 卫军 直接持有公司 7.90%的股份、董事、副总经理 刘满来 直接持有公司 7.58%的股份 吴洁 直接持有公司 7.09%的股份、董事 吴静 直接持有公司 4.90%的股份、董事 徐文祥 直接持有公司 3.79%的股份、董事 李金良 直接持有公司 1.52%的股份、监事 胡双安 直接持有公司 2.42%的股份、监事会主席 王光彪 直接持有公司 1.81%的股份、职工监事 李菁 财务负责人 曹晶晶 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 25 日时任董事会秘书 100 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 吴璠 现任董事会秘书 王安宁 副总经理 江苏润来建设集团有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京润来劳务有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京平凡力市场管理有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京鼎之冠贸易有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京中南农业科技有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京润来园林绿化工程有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京茂汇投资有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京集豪物流有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 南京宇杰物流有限公司 持股 5%以上股东刘满来控制的企业 (五) 关联交易情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 吴伟 南京优那特测绘数 据工程股份有限公 司 1,000,000.00 2019/7/12 2020/7/12 否 吴伟、李菁 南京优那特测绘数 据工程股份有限公 司 330,000.00 2019/11/13 2020/11/12 否 吴伟、李菁 南京优那特测绘数 据工程股份有限公 司 670,000.00 2019/9/20 2020/9/19 否 吴伟、李菁 江苏火禾信息技术 有限公司 500,000.00 2019/7/12 2020/7/12 否 吴伟、李菁 江苏火禾信息技术 有限公司 250,000.00 2019/9/12 2020/9/12 否 吴伟、李菁 江苏火禾信息技术 有限公司 250,000.00 2019/11/11 2020/11/11 否 (六) 关联方应收应付款项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司无关联方应收、应付款项。 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 1、对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 101 新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎”）疫情于 2020 年 1 月在全国爆发以来，对新冠 肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。新冠肺炎疫情将对全国范围内的企业经营以 及整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本公司测绘服务的服务进程，影 响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。 本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营 成果等方面的影响。截至 2020 年 4 月 3 日，该评估工作尚在进行当中。 2、利润分配的情况 2020 年 4 月 3 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议《关于公司 2019 年度权益 分派预案的议案》，公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），合计 264.00 万元。实际分派结果以中国证券登记结算 有限公司核算的结果为准。 3、截止 2020 年 4 月 3 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后非调整事项。 十一、 其他重要事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大其他事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1.应收账款分类披露（新金融工具准则适用） 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：组合 1：账龄组合 13,379,247.64 100.00 763,616.31 5.71 组合小计 13,379,247.64 100.00 763,616.31 5.71 合计 13,379,247.64 100.00 763,616.31 5.71 （续） 类别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 102 类别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其中：组合 1：账龄组合 9,858,337.14 100.00 1,271,370.18 12.90 组合小计 9,858,337.14 100.00 1,271,370.18 12.90 合计 9,858,337.14 100.00 1,271,370.18 12.90 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 1 年以内 11,994,286.44 3.56 426,996.60 6,650,177.00 6.37 423,616.27 1 至 2 年 1,145,237.60 12.89 147,621.13 2,964,436.54 20.47 606,820.16 2 至 3 年 96,000.00 59.36 56,985.60 10,500.00 73.43 7,710.15 3 至 4 年 10,500.00 77.15 8,100.75 40,750.00 100.00 40,750.00 4 至 5 年 40,750.00 77.15 31,438.63 183,721.60 100.00 183,721.60 5 年以上 92,473.60 100.00 92,473.60 8,752.00 100.00 8,752.00 合计 13,379,247.64 5.71 763,616.31 9,858,337.14 12.90 1,271,370.18 2.应收账款分类披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 9,858,337.14 100.00 328,611.40 3.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 9,858,337.14 100.00 328,611.40 3.33 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 6,650,177.00 1.00 66,501.77 1 至 2 年 2,964,436.54 5.00 148,221.83 2 至 3 年 10,500.00 10.00 1,050.00 3 至 4 年 40,750.00 30.00 12,225.00 4 至 5 年 183,721.60 50.00 91,860.80 5 年以上 8,752.00 100.00 8,752.00 合计 9,858,337.14 328,611.40 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额为 507,753.87 元。 103 4.按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日前五名的应收账款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 账龄 比例（%） 坏账准备 南京港湾工程建设监理事务所有限公 司 3,525,798.24 1 年以内 26.35 125,518.42 南京市栖霞区人民政府尧化办事处 3,568,748.00 1 年以内 26.67 127,047.43 南京立方测绘科技有限公司 2,704,749.76 1 年以内 20.22 96,289.09 南京新港开发总公司 964,000.00 1 年以内 7.21 34,318.40 无锡扬晟科技有限公司 360,000.00 1 年以内 2.69 12,816.00 合计 11,123,296.00 83.14 395,989.34 (二) 其他应收款 类 别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 应收股利 其他应收款项 129,291.66 55,895.00 减：坏账准备 383.43 1,357.95 合计 128,908.23 54,537.05 其他应收款项 1、其他应收款项按款项性质分类 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 押金、保证金 90,948.40 54,600.00 备用金及其他 38,343.26 1,295.00 减：坏账准备 383.43 1,357.95 合计 128,908.23 54,537.05 2、其他应收款项情况披露（新金融工具准则适用） 坏账准备 2019 年 12 月 31 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 129,291.66 383.43 其中：保证金、押金组合 90,948.40 账龄组合 38,343.26 383.43 合计 129,291.66 383.43 （续） 坏账准备 2019 年 1 月 1 日 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 104 失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值） 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 55,895.00 12.95 其中：保证金、押金组合 54,600.00 账龄组合 1,295.00 12.95 合计 55,895.00 12.95 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准 备 第一阶段-未来 12 个月预期 信用损失 129,291.66 0.30 383.43 55,895.00 0.02 12.95 第二阶段-整个存续期预期 信用损失（未发生信用减值） 第三阶段-整个存续期预期 信用损失（已发生信用减值） 小计 129,291.66 0.30 383.43 55,895.00 0.02 12.95 3、其他应收款项情况披露（原金融工具准则适用） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 55,895.00 100.00 1,357.95 2.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 55,895.00 100.00 1,357.95 2.43 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的其他应收款项 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 38,295.00 1.00 382.95 1 至 2 年 15,700.00 5.00 785.00 2 至 3 年 1,900.00 10.00 190.00 合计 55,895.00 1,357.95 4、本期收回或转回的重要坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 370.48 元。 5、按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日 账龄 比例（%） 坏账准备余 额 南师大科技园栖霞管理（南 京）有限公司 押金、保证金 53,848.40 1 年以内 11.36 105 债务人名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日 账龄 比例（%） 坏账准备余 额 南京金港投资有限公司 押金、保证金 19,600.00 1 年以内 15.16 南京紫东物业管理有限公司 押金、保证金 12,500.00 1 年以内 9.67 魏以祥 备用金及其他 15,116.62 1 年以内 11.69 151.17 高恩康 备用金及其他 9,054.02 1 年以内 7.00 90.54 合计 110,119.04 55.24 241.71 (三) 长期股权投资 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.对子公司投资 被投资单位 2018 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2019 年 12 月 31 日 本期计提 减值准备 减值准备 2019 年 12 月 31 日 江苏火禾信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 21,681,366.43 11,193,971.37 12,508,486.62 8,225,037.22 测绘服务 21,681,366.43 11,193,971.37 12,508,486.62 8,225,037.22 二、其他业务小计 合计 21,681,366.43 11,193,971.37 12,508,486.62 8,225,037.22 (五) 投资收益 项目 2019 年度 2018 年度 理财产品投资收益 62,521.29 合计 62,521.29 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 29,234.22 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 106 项目 金额 备注 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和其他金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,453.90 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．所得税影响额 -21,924.35 23．少数股东影响额 合计 69,763.77 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利 润 12.58 8.50 0.16 0.13 0.16 0.13 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 12.32 1.41 0.16 0.02 0.16 0.02 南京优那特测绘数据工程股份有限公司 二○二〇年四月三日 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室。