839778_2022_申立股份_2022年年度报告_2023-04-17.txt

公告编号：2023-003 1 2022 年度报告 申立股份 NEEQ: 839778 广东申立信息工程股份有限公司 Guangdong shinelylnformation Engineering Co .,Ltd. 公告编号：2023-003 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 9 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 28 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 32 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 95 公告编号：2023-003 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李泽峰、主管会计工作负责人李泽峰及会计机构负责人（会计主管人员）刘娟保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 应收账款占比较大及流动性风险 2022年12月31日，公司应收账款账面净额为40,823,069.85 元，公司应收账款净额占当期流动资产的比重56.92%，占当期 资产的比重49%，占当期营业收入的比重71.68%。公司计算机系 统集成类项目需要安装调试，通信工程类项目需要验收确认， 因而回款周期相对较长。公司主要客户为政府机关、事业单位 和运营商，客户较为优质，应收账款回收风险相对可控。但公 司应收账款余额占资产比重随公司营业收入规模不断扩大逐年 升高，公司存在应收账款未收回而产生的流动性风险。应对措 施：针对应收账款占比较大风险，目前公司主要通过将应收账 款期末余额较大的客户采取专人来加强应收账款的管理。再者， 目前公司财务政策相对稳健，但公司加强财务管理，积极防范 应收账款未收回产生的期限错配风险和流动性风险。同时，公 司加强客户信用政策管理，在协商的基础上针对不同的客户制 定不同的信用政策，并不断更新信用政策以降低公司应收账款 回收风险。 外协采购可能带来的经营风险 随着专业分工的不断细化，公司外协采购信息系统集成及 公告编号：2023-003 4 服务和通信信息网络系统集成项目中非核心功能软件开发、专 项技术服务及外场施工、设备安装等劳务，不仅可以降低公司 人力成本，而且提高了项目推进效率。但是软件开发、专项技 术服务及劳务等外协采购，公司可能面临外协供应方提供外协 服务无法满足公司项目质量控制和验收的经营风险。应对措施： （1）在外协质控的制度执行方面，公司严格按照现有制度筛选 合格的外协供应方，控制外协服务的质量；（2）在外协质控的 流程管理方面，对于软件开发和技术外协项目，公司严格要求 外协厂商按照公司制定的技术要求进行开发，并定期与外协开 发人员召开会议，确认节点进度和质量控制；对于劳务外协， 公司不定期针对外协劳务人员的劳务进度、技术熟练度、客户 满意度等方面进行调查，对于调查不达标的外协人员，立即要 求外协厂商替换，以确保外协服务质量。 报告期内前五大客户销售占比较高的 风险 公司2022年前五名客户的销售额占当期主营业务收入的 69.19%。客户销售占比较高，主要为政府机关、事业单位及运 营商。若因为政策出现变动或者售后维护出现问题，或发生不 可预见情况导致客户对公司服务的需求量大幅降低，则可能给 公司经营状况带来不利影响。应对措施：（1）公司将依托电子 政务市场的成功经验和技术积累，力求服务产品化和服务流程 标准化，实现电子政务业务模式的快速推广，降低客户集中的 风险；（2）在细分行业方面，公司将积极开拓信息化行业、安 防行业、教育行业等细分行业；在业务地域布局方面，公司依 托在华南地区特别是珠海市行政区的品牌影响力，拓展其他区 域的市场份额，降低客户的集中度。 市场竞争激烈风险 软件和信息技术服务业受国家政策和信息化建设需求驱 动，潜在的市场规模巨大，电子政务行业、医疗信息化行业、 安防行业、教育行业等细分行业对信息集成系统的稳定性、可 靠性和安全性要求严格，重视供应商的行业实践经验和综合技 术实力，市场竞争激烈。行业内企业如不能在行业实践经验、 系统综合性能、售后维护、客户资源等方面增强综合竞争实力， 将会面临被淘汰风险。应对措施：公司将通过以下措施提高综 合竞争实力：（1）在业务发展方面，公司将依托电子政务系统 及相关的应用软件的技术开发和技术服务，总结行业实践经验， 提高服务产品化和流程标准化水平，协助下游客户更加快速地 选择和部署个性化的服务和解决方案；（2）在项目管理方面， 从前期的方案设计、产品规划，中期的施工设计、项目实施与 跟踪、货物及服务的采买与交付，到后期的隐蔽工程验收，功 能验收、竣工资料制作、上线试运行、成果交付，及售后的使 用培训、代理维护、系统升级、功能丰富等，提高信息集成系 统的稳定性、可靠性和安全性，统筹售前、售中、售后的服务 协调，强化公司一站式服务的综合能力。 公司业务拓展风险 从下游客户的行业属性分析，公司下游客户主要为政府机关、 事业单位及运营商，主要集中在电子政务行业和通信工程行业； 从下游客户的地域属性分析，2022 年公司下游客户主要集中在 公告编号：2023-003 5 华南地区，特别是珠海市行政区，客户所处区域较为集中；从 项目的获取方式分析，公司项目获取方式为招投标和商务谈判， 2022 年公司通过招投标方式获取的项目产生的营业收入占公司 当年营业收入的比重为 47.64%。公司如果无法持续提高综合实 力满足下游客户的信息化建设需求，开拓其他细分行业或区域 的市场份额，丰富项目获取方式，将面临业务拓展的风险。应 对措施：（1）加强细分行业拓展。在细分行业拓展方面，公司 将依托电子政务市场的成功经验和技术积累，推广行业解决方 案应用，积极开拓医疗信息化行业、安防行业、教育行业等细 分行业；（2）在业务地域布局方面，公司依托在华南地区特别 是珠海市行政区的品牌影响力，依托电子政务行业的实践经验 和技术积累，拓展其他区域的市场份额；（3）积极拓宽项目获 取方式。在信息系统集成及服务方面，公司将关注中央、省级、 地级市及县级市的招标网信息，依托电子政务系统及相关的应 用软件的技术开发和技术服务，强化在电子政府行业的品牌影 响力；在通信信息网络系统集成方面，公司将紧密关注运营商 省级公司的招投标信息、运营商地级市及县级市的自建项目信 息、运营商对集团客户的 ICT 项目，拓展项目渠道。 核心技术人员流失风险 核心技术人员在系统集成项目的开发设计、应用实施、维 护等环节起着至关重要的作用。虽然公司目前培养了较为成熟 的技术人才队伍，并通过完善的绩效考核机制稳定核心技术人 员，但在激烈的人才竞争的环境下，公司亦存在核心技术人员 流失的风险。应对措施：（1）公司不断完善绩效考核机制，同 时为核心技术人员提供了开发的业务发展平台，通过专业技能 培训，提升核心技术人员的竞争力；（2）公司加强人才梯队建 设，鼓励核心技术人员参与公司研讨重大经营决策，为核心技 术人员提供顺畅晋升通道。 控股股东、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为李泽峰，持有公司81.00%的股权且担 任公司的董事长、总经理，对公司经营决策可施予重大影响。 虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在《公 司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会” 议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实 际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行 不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。应 对措施：公司将严格按照“三会”议程和公司章程的规定来加 强公司内部的管理，完善内控制度，规范股东及实际控制人的 决策行为，确保公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到 规范、科学决策，并得到有效执行。 公司治理风险 公司于2016年1月5日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定 了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、 《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立 了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范 化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对 相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理 公告编号：2023-003 6 存在一定的不规范风险。应对措施：为防范公司治理风险，加 强公司内部控制管理，避免侵害中小股东的利益，公司将根据 结合公司实际情况，完善内部控制制度或对现有的内部控制制 度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的基础。 此外，公司将进一步落实公司董事、监事、高级管理人员等相 关人员对相关法律、法规及政策的学习和培训工作，全面提高 管理层规范意识。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、申立股份、股份公司 指 广东申立信息工程股份有限公司 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《广东申立信息工程股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》 指 《广东申立信息工程股份有限公司章程（草案）》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 广东申立信息工程股份有限公司《股东大会议事规则》 《董事会议事规则》《监事会议事规则》 董事会 指 广东申立信息工程股份有限公司董事会 监事会 指 广东申立信息工程股份有限公司监事会 股东大会 指 广东申立信息工程股份有限公司股东大会 本期、本报告期、报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 年末、本年末、期末 指 2022 年 12 月 31 日 上年末、上期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告、年度报告 指 申立股份 2022 年年度报告 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开 转让的行为 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-003 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东申立信息工程股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong shinely Information Engineering Co.,Ltd. - 证券简称 申立股份 证券代码 839778 法定代表人 李泽峰 二、 联系方式 董事会秘书 阎建春 联系地址 广东省珠海市香洲凤凰北路 2042 号农行商业大楼 3 楼 302 室 电话 0756-3222451 传真 0756-3222453 电子邮箱 993591562@ 公司网址 办公地址 广东省珠海市香洲凤凰北路 2042 号农行商业大楼 3 楼 302 室 邮政编码 519000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 7 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业 （I65）-（I652）-（信息系统集成服务 I6520） 主要业务 提供信息系统集成及服务和通信信息网络系统集成服务。 主要产品与服务项目 信息系统集成及服务和通信信息网络系统集成服务 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 20,000,100 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李泽峰） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李泽峰），无一致行动人 公告编号：2023-003 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91440400760629661T 否 注册地址 广东省珠海市香洲区凤凰北路 2042 号农行商业 大楼 3 楼 302 室 否 注册资本 20,000,100 元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 30 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东莞证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 游长庆 马少祥 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知青路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 56,953,184.60 51,746,616.85 10.06% 毛利率% 17.52% 21.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,447,956.17 2,957,528.45 -51.04% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,423,121.98 2,731,999.09 -47.91% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.69% 7.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 3.62% 7.36% - 基本每股收益 0.07 0.15 -53.33% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 83,312,414.66 74,537,296.46 11.77% 负债总计 43,242,904.20 35,821,899.34 20.72% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,010,950.23 38,562,994.06 3.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.93 3.75% 资产负债率%（母公司） 51.81% 48.07% - 资产负债率%（合并） 51.90% 48.06% - 流动比率 1.70 1.95 - 利息保障倍数 2.88 10.02 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -4,279,387.22 4,983,238.16 -185.88% 应收账款周转率 1.36 1.47 - 存货周转率 12.28 9.22 - 公告编号：2023-003 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 11.77% 15.14% - 营业收入增长率% 10.06% -0.01% - 净利润增长率% -52.69% -12.68% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,100.00 20,000,100.00 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业经营密切相关除外， 如增值税即征即退） 43,266.04 2.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有或处置金融工具产生的公允价值变动损益或投资收 益 159,859.76 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -168,738.55 非经常性损益合计 34,387.25 所得税影响数 8,596.82 少数股东权益影响额（税后） 956.24 非经常性损益净额 24,834.19 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 11 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 1.会计政策变更 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》(财会〔2021)35 号，以下简称“解 释 15 号”)，解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副 产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号 对公司本报告期内财务报表无影响。 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会〔2022)31 号，以下简称“解 释 16 号”)，解释 16 号“对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或 可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交 易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存 在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用 《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和 递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂 时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的 递延所得税负债和递延所得税资产。”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 16 号对公司本报告期 内财务报表无影响。 2. 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司主营业务为提供信息系统集成及服务和通信信息网络系统集成服务。经过十余年的发展，公司 成为集方案设计、产品供应、安装实施、成果交付和运营支撑的一站式解决方案供应商，客户包括政府 机关、事业单位及运营商，属于软件和信息技术服务业。 （一）采购模式 公司采取项目经理负责制，公司系统集成事业部/运营商事业部项目经理根据项目方案设计和成本预 算提出具体的采购需求，同时指定供应商和采购标的具体信息，经部门经理审批通过，下达公司商务人 员具体执行采购过程。 根据采购内容性质不同，公司采购内容主要包括设备材料和外协采购。其中设备材料采购内容主要 包括智能终端、服务器、存储、网络设备、网络安全设备、操作系统、数据库等；公司外协采购主要内 容主要包括技术服务、软件开发服务及劳务外协。 （二）业务模式 公司的系统集成事业部主要负责信息系统集成及服务项目，公司的运营商事业部负责通信信息网络 系统集成项目。公司采取项目经理负责制，项目经理带领项目团队协作负责承接项目的方案设计、产品 规划与设计、施工组织设计、项目实施与跟踪、货物及服务的采买与交付、隐蔽工程验收、功能验收、 项目结算、竣工资料制作以及上线试运行、成果交付及使用培训等全过程的项目管理。 （三）销售模式 公司销售模式为对终端客户的直销模式。直销模式能够使公司直接快速的掌握下游用户需求，同时 有利于提升公司在下游行业的影响力和品牌效应。 公司获取项目的模式为招投标和商务性谈判。公司的招投标模式为：确定招标公告、通过资格审核、 制作招标文件、投标、开标、评标、中标等，中标后公司与客户签署相关销售合同。商务性谈判模式为： 公司直接与客户洽谈，签订销售合同。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 √省（市）级 “单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级 “高新技术企业”认定 □是 “科技型中小企业”认定 □是 “技术先进型服务企业”认定 □是 其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况 广东省工业和信息化厅关于 2022 年专精特新中小企业和 2019 年到 期复核通过企业名单的公示网址链接： 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 公告编号：2023-003 13 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 15,753,875.3 6 18.91% 10,468,173.8 2 14.04% 50.49% 应收票据 应收账款 40,823,069.8 5 49.00% 36,458,621.3 6 48.91% 11.97% 存货 4,887,958.64 5.87% 2,763,463.26 3.71% 76.88% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 208,194.76 0.25% 274,610.62 0.37% -24.19% 在建工程 无形资产 118,767.28 0.14% 169,667.20 0.23% -30.00% 商誉 短期借款 7,977,578.96 9.58% 3,000,000.00 4.02% 165.92% 长期借款 1,000,000.00 1.20% 3,000,000.00 4.02% -66.67% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变动原因：本期货币资金比上期增加 5,285,701.84 元，同比增长 50.49%。主要为投资活动 收到的款项增加货币资金 6,962,521.27 元，筹资活动增加货币资金 2,602,567.49 元，经营活动减少货 币资金 4,279,387.22 元。 2、存货变动原因：存货同比增加 2,124,495.38 元，同比增长 76.88%。主要为 2022 年底有计算机集成系 公告编号：2023-003 14 统项目未完工，此批项目将在 2023 年陆续验收。 3、固定资产变动原因：固定资产同比下降 66,415.86 元，同比下降 24.19%，本期新增固定资产 34,052.71 元，计提折旧 100,468.57 元。 4、无形资产变动原因：无形资产同比下降 50,899.92 元，同比下降 30%，为当期正常摊销。 5、短期借款变动原因：短期借款同比增加 4,977,578.96 元，同比增加 165.92%。主要为本期银行流动资 金短期借款增加。 6、长期借款变动原因：本期长期借款同比减少 2,000,000 元，减少比例 66.67%。主要为中国银行贷款还 款。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 56,953,184. 60 - 51,746,616.8 5 - 10.06% 营业成本 46,975,157. 73 82.48% 40,509,003.0 4 78.28% 15.96% 毛利率 17.52% - 21.72% - - 销售费用 774,765.68 1.36% 733,394.91 1.42% 5.64% 管理费用 2,725,062.5 7 4.78% 3,274,273.74 6.33% -16.77% 研发费用 4,283,431.9 7 7.52% 3,529,134.43 6.82% 21.37% 财务费用 246,725.22 0.43% 305,722.63 0.59% -19.30% 信用减值损失 -1,503,128. 17 -2.64% -835,006.32 -1.61% 80.01% 资产减值损失 -261,773.02 -0.46% -178,213.90 -0.34% 46.89% 其他收益 431,303.23 0.76% 396,279.25 0.77% 8.84% 投资收益 223,972.19 0.39% -32,250.94 -0.06% -794.47% 公允价值变动 收益 -64,112.43 -0.11% 239,413.11 0.46% -126.78% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 735,077.56 1.29% 2,908,434.52 5.62% -74.73% 营业外收入 45,135.95 0.08% 59,930.00 0.12% -24.69% 营业外支出 170,608.46 0.30% 814.83 0.00% 20,837.92% 净利润 1,354,113.3 4 2.38% 2,861,958.06 5.53% -52.69% 项目重大变动原因： 公告编号：2023-003 15 1、 管理费用变动原因：管理费用相比同期下降 549,211.17 元，下降比例为 16.77%。主要为本期管理人 员人数相比上期平均减少 2 人，同时加强其他各方面的管理。管理费用中的职工薪酬整体下降 453,257 元，管理费用中业务招待费整体减少 104,628.03 元。 2、 研发费用变动原因：研发费用相比同期增加 754,297.54 元，增长比例为 21.37%。主要为本期加大了 研发投入，其中人员人工费增加 444,801.19 元，委托外部研发费增加 259,033.74 元。 3、 财务费用变动原因：财务费用本期减少 58,997.41 元，减少比例为 19.30%。主要为本期利息收入增 加 50,873.97 元。 4、 信用减值损失变动原因：信用减值损失本期增加 668,121.85 元，增加比例为 80.01%。受疫情影响， 工程采购成本上升，包括原材料上涨及供货期延长、人工成本增加；且因疫情原因，最终客户延长 了款项支付周期，我司按规定增加计提信用减值损失。 5、 资产减值损失变动原因：资产减值损失本期增加 83,559.12 元，增加比例为 46.89%。受疫情影响， 封控时间不确定，导致工程交付期延长。为保障工程能够按期交付，我司提前采购备货，导致库存 增加，我司按规定增加计提资产减值损失。 6、 投资收益变动原因：投资收益本期增加 256,223.13 元，变动比例为 794.47%。主要为本期交易性金 金融资产持有期间的投资收益 223,972.19 元。 7、 公允价值变动收益变动原因：公允价值变动收益相比同期减少 303525.54 元，减少比例为 126.78%。 主要为交易性金融资产的公允价值本期末比本期初下降 64,112.43 元，上期末比上期初上升 239,413.11 元。 8、 营业外支出变动原因：营业外支出相比同期增加 169,793.63 元，增加比例为 20837.92%。主要为本 期增加捐赠款 170,000 元。 9、 营业利润和净利润变动原因：受连续三年的疫情影响，工程采购成本逐年上升，原材料上涨幅度较 大、供货期延长、人工成本增加明显；且因以美国为首的其它国家和地区对我国芯片产业的封锁和 打压，导致身处计算机行业的我司成本增加明显。同时，我司按规定计提了信用减值损失和资产减 值损失，并加大了产品研发的投入（增长 21.37%）。上述因素叠加，导致本期营业利润和净利润同 比下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 56,953,184.60 51,741,305.53 10.07% 其他业务收入 0 5,311.32 -100.00% 主营业务成本 46,975,157.73 40,509,003.04 15.96% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减 百分点 信息系统集 成及服务 56,395,092.26 46,485,623.76 17.57% 15.32% 22.13% -20.74% 通信信息网 558,092.34 489,533.97 12.28% -80.34% -80.00% -10.93% 公告编号：2023-003 16 络系统集成 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司业务收入类型划分为信息系统集成及服务和通信网络集成。报告期内信息系统集成及服务收入 56,274,492.26 元（占营业收入的 99.01%）同比上期增长 15.54%，属于正常增长范围。通信信息网络系 统集成收入 558,092.34 元，同比上期下降 80%；通信信息网络系统占营业收入的比重较小（占 0.99%） 其变化对公司业务无影响。 公司业务区域主要集中在华南区域，报告期内没有变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关 系 1 珠海市中联硕发展有限公司 8,520,288.50 17.40% 否 2 广东深合建设有限公司 4,293,145.85 8.77% 否 3 广东飞企互联科技股份有限公司 4,276,665.56 8.73% 否 4 广东知业科技有限公司 4,138,957.40 8.45% 否 5 中山市炬云科技有限公司 2,460,058.28 5.02% 否 合计 23,689,115.59 48.37% - 1、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -4,279,387.22 4,983,238.16 -185.88% 投资活动产生的现金流量净额 6,962,521.27 -9,500,859.18 -173.28% 筹资活动产生的现金流量净额 2,602,567.49 915,838.59 184.17% 现金流量分析： 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关 系 1 广东飞企互联科技股份有限公司 17,876,548.67 31.39% 否 2 中国移动通信集团广东有限公司中山 分公司 7,971,264.77 14.00% 否 3 珠海市建安集团有限公司 5,931,242.44 10.41% 否 4 中国移动通信集团广东有限公司珠海 分公司 4,357,469.56 7.65% 否 5 珠海市春旭科技有限公司 3,266,813.27 5.74% 否 合计 39,403,338.71 69.19% - 公告编号：2023-003 17 1. 经营活动产生的现金流量净额下降 9,262,625.38 元，变动比例-185.88%。本期购买商品、接受劳务 支付的现金比上年增加，影响经营活动产生的现金流量净额下降 15,048,291.96 元（占下降额的 162.46%）; 本期销售商品、提供劳务收到的现金增加 6,980,069.51 元，影响经营活动产生的现金流量净额上升 6,980,069.51 元（占下降额的-75.36%）；其他经营活动产生的现金流量共计影响经营活动产生的现金流 量净额下降 1,194,402.93 元（占下降额的 12.90%）。 2. 投资活动产生的现金流量净额比上年增加 16,463,380.45 元，变动比例为-173.28%。投资支付的现金 上期金额 18,694,000 元，本期无投资，相对比使投资活动产生的现金流量净额比上年增加 18,694,000 元 （占增加额的 113.55%）；其它投资活动产生的现金流量收支净额共计-2,230,619.55 元（占增加额的 -13.55%）。 3. 筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 1,686,728.90 元，变动比例为 184.17%。取得借款收到的 现金比上年增加，影响净额加 5,000,000 元（占增加额 296.43%）；偿还债务支付的现金增加，影响净额 减少 3,022,421.04 元（占增加额的-179.19%）；其它筹资活动产生的现金流量影响净额 290,850.06 元（占 增加额的-17.24%） (三) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收 入 净利润 中山 市紫 云智 业科 技有 限公 司 控股 子公 司 计算 机信 息系 统集 成；通 信信 息网 络系 统集 成 500,000 136,765.75 119,510.67 120,600 -193,472.54 珠海 文化 产业 投资 基金 （有 限合 伙） 参股 公司 创业 投资； 代理 其他 创业 投资 企业 等机 构或 个人 的创 201,000,000 194,246,879.10 194,246,879.10 0 -1,952,393.77 公告编号：2023-003 18 业投 资业 务；创 业投 资咨 询业 务。 主要参股公司业务分析 √适用 □不适用 公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的 中山市紫云智业科技有限公司 与公司从事业务一致 公司业务发展需要 珠海文化产业投资基金（有限合 伙） 无关联 支持珠海文化产业 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 √适用 □不适用 单位：元 理财产品类型 资金来源 未到期余额 逾期未收回金额 预期无法收回本 金或存在其他可 能导致减值的情 形对公司的影响 说明 银行理财产品 自有资金 2,899,272.87 0 不存在 合计 - 2,899,272.87 - 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 公司处于软件和信息技术服务行业，主营业务为提供信息系统集成及服务和通信信息网络系统集成 服务，公司的市场定位是以公司的技术能力，整合厂商的产品功能，给最终用户提供方案设计、产品安 装调试、功能交付和运维服务等全过程的一站式服务。经过多年行业经验积累，公司拥有稳定的客户源， 在华南地区尤其是珠海经济特区有一定影响力。公司目前客户主要包括运营商、运营商合作企业、政府 机构和事业单位。 ①公司所处行业潜在的市场规模较大 随着移动互联网的不断发展，软件和信息技术服务业在电子政务行业、信息安全行业、安防行业、 公告编号：2023-003 19 医疗行业、智慧社区等众多等领域的应用不断渗透和深化，潜在的市场规模巨大，公司面临较好的发展 机遇。从公司报告期内的营业状况看来，运营商和政府客户稳定，客户关系维系较好。 ②报告期公司营业收入同比增长 10.06% 2022 年度公司营业收入 56,953,184.60 元，2021 年度公司营业收入 51,746,616.85 元，2022 年营业收 入同比增长 10.06%。报告期内，公司业务正在持续拓展，公司具备较强的持续经营能力。 ③公司偿债能力较强 报告期末，公司的资产负债率 51.90%，2021 年期末资产负债率 48.06%，均处于同行业较低水平。 货币资金充足，货币资金占资产比重达到 18.91%以上，公司具有足够的偿债能力，偿债风险在可控范围 内。 综上，随着移动互联网的不断发展以及政府办公电子化，运营商和政府机构将在信息化建设方面投 入巨大，公司面临较好的发展机遇，发展前景良好。报告期内，公司营业收入同比基本持平。报告期末， 公司的货币资金充裕，并持续与客户保持沟通，加强应收账款的管理，公司具有较强的持续经营能力。 公告编号：2023-003 20 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 195,000.00 0 提供财务资助 0 0 提供担保 20,000,000 15,000,000 公告编号：2023-003 21 委托理财 0 0 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 李泽峰 广东申立信息工程股份有限公司 10,000,000.00 2019.9.1 2026.12.31 否 李泽峰 广东申立信息工程股份有限公司 3,000,000.00 2022.3.29 2026.4.27 否 李泽峰 广东申立信息工程股份有限公司 2,000,000.00 2022.6.28 2025.6.27 否 上述关联交易是公司为满足生产经营需要，通过银行贷款的融资方式为自身发展提供资金支持，通 过关联方为贷款提供担保是必要的。上述关联交易不存在损害公司利益的情况，对公司业务发展起到积 极作用。 投资设立参股迈睿（珠海）环境产业有限公司,注册资本为人民币 50 万元，其中公司认缴出资人民 币 19.5 万元，占注册资本的 39%；深圳市迈睿迈特环境科技有限公司认缴出资人民币 25.5 万元，占注 册资本的 51%；珠海市数字时代投资合伙企业（有限合伙）认缴出资人民币 5 万元，占注册资本的 10%。 珠海市数字时代投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人李泽峰是公司法定代表人、控股股东、 实际控制人，本次交易构成了关联交易。本次对外投资符合公司的整体发展战略，有利于增强公司综合 实力，预计对公司未来的财务和经营成果产生积极的影响。 报告期内挂牌公司无违规关联交易 √是 □否 发生原因、整改情况及对公司的影响： 无。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2018 年 8 月 14 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 董监高 2018 年 8 月 14 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导 致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法 不涉及 不涉及 公告编号：2023-003 22 履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 公司《公开转让说明书》中，公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争承诺函》、 《关于规范和减少关联交易的承诺书》、《关于没有在主要供应商和客户以及主要外协供应商中占有权 益的声明》；公司控股股东、实际控制人出具《关于资金占用等事项的承诺书》，承诺不发生资金占用。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人均严格遵守上述承诺，未发生 违返承诺事项的情况。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 7,715,100 38.58% 0 7,715,100 38.58% 其中：控股股东、实际控制 人 4,050,000 20.25% 0 4,050,000 20.25% 董事、监事、高管 45,000 0.22% 0 45,000 0.22% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,285,000 61.42% 0 12,285,000 61.42% 其中：控股股东、实际控制 人 12,150,000 60.75% 0 12,150,000 60.75% 董事、监事、高管 135,000 0.67% 0 135,000 0.67% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 20,000,100 - 0 20,000,100 - 普通股股东人数 7 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 公告编号：2023-003 23 1 李泽峰 16,200,000 0 16,200,000 81.00% 12,150,000 4,050,000 0 0 2 余昌斌 1,200,000 0 1,200,000 6.00% 0 1,200,000 0 0 3 李凤云 810,000 0 810,000 4.05% 0 810,000 0 0 4 庞作国 810,000 0 810,000 4.05% 0 810,000 0 0 5 刘天乐 400,050 0 400,050 2.00% 0 400,050 0 0 6 董志明 400,050 0 400,050 2.00% 0 400,050 0 0 7 阎建春 180,000 0 180,000 0.90% 135,000 45,000 0 0 合计 20,000,100 0 20,000,100 100.00% 12,285,000 7,715,100 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：股东李泽峰和李凤云为兄妹关系，除此之外，公司前十名股东 之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一）控股股东情况 报告期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 报告期内实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 24 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证贷 款 中国银行 短期贷款 3,000,000 2022 年 5 月 9 日 2023 年 5 月 8 日 3.75% 2 保证贷 款 中国银行 短期贷款 5,000,000 2020 年 12 月 4 日 2023 年 12 月 3 日 3.8% 3 保证贷 款 光大银行 短期贷款 2,000,000 2022 年 6 月 28 日 2023 年 6 月 27 日 4.1% 4 保证贷 款 广发银行 短期贷款 3,000,000 2022 年 3 月 29 日 2023 年 3 月 29 日 4% 5 保证贷 款 广发银行 短期贷款 3,000,000 2021 年 3 月 16 日 2022 年 3 月 15 日 4% 合计 - - - 16,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 利润分配与公积金转增股本的执行情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为失信 联合惩戒对 象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 李泽峰 董事长、总经理 男 否 1976 年 7 月 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 20 日 李达雄 董事 男 否 1974 年 9 月 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 20 日 阎建春 董事、董事会秘 书 男 否 1976 年 5 月 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 20 日 谢凤珊 董事 女 否 1977 年 2 月 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 20 日 刘娟 董事、财务负责 人 女 否 1986 年 9 月 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 20 日 陈金梅 监事会主席 女 否 1991 年 3 月 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 20 日 许晨 职工代表监事 男 否 1975 年 3 月 2021 年 11 月 4 日 2024 年 11 月 4 日 李明怀 职工代表监事 男 否 1981 年 10 月 2021 年 11 月 4 日 2024 年 11 月 4 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事长、总经理李泽峰先生为公司的控股股东、实际控制人，公司其他董事、监事以及高级管 理人员之间及与控股股东、实际控制人李泽峰先生之间不存在关联关系。 (二) 变动情况 □适用 √不适用 关键岗位变动情况 □适用 √不适用 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 26 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六 条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁 入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易 所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪 律处分，期限尚未届满 否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间 担任公司监事的情形 否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 会计中级职称 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近 亲属） 否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他 企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/ 聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超 过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露事 务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 否 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 8 0 0 8 销售人员 6 2 0 8 技术人员 40 4 5 39 财务人员 4 0 0 4 公告编号：2023-003 27 员工总计 58 6 5 59 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 35 36 专科 20 20 专科以下 3 3 员工总计 58 59 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 无。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 28 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、 法规及规范性文件的要求以及《公司章程》的规定，继续执行原有的内控管理制度，确保公司规范运作。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法 律、法规及规范性文件的要求，能够平等的有效保障所有股东的合法权利，保证了所有股东充分行使自 己的权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关规定组 织召开股东大会。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、关联交易、担保等事项都按照《公司章程》及相关法律法规规定 程序和规则进行。截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 报告期内，公司发生一次章程修订，具体情况如下： 1、根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业转让系统挂牌公司股票 终止挂牌实施细则》等相关规定，公司于 2022 年 4 月完成了对《公司章程》的修订，具体详见 2022 年 4 月 20 日于全国中小企业转让系统平台（）上披露的《关于拟修订<公司章程>公告�》。� 公告编号：2023-003 29 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 2 4 2 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 2021 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 2021 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2022 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提 议过召开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第 二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的 表决情况是否未单独计票并披露 否 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按《公司章程》的规定提前发布公告， 股东大会参与人数、表决方式等符合《公司法》等相关法律法规的规定，确保平等对待所有股东享有平 等权利地位，会议召开后及时予以公告。各次董事会均能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体 董事依法行使职权，勤勉尽责。各次监事会能够依法召集、召开会议，形成决议，监事会成 员能够认 真、依法履行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实 维护公司及股东的合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法 人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 具体情况如下： 公告编号：2023-003 30 （一）公司的业务独立公司的主营业务是信息系统集成及服务和通信信息网络系统集成服务，在业 务上独立于控股股东。公司拥有独立完善的采购、销售系统和面向市场自主经营的能力，具有完善的业 务流程、独立的经营场所以及销售和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力， 不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。 （二）公司的资产独立公司具有开展业务所需的设备、设施、场所，同时具有与经营有关的软件著 作权。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形，不存在资产产权 共有的情形以及对他方重大依赖的情形。 （三）公司的人员独立公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定 的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理 人员的均专职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同。公司已根据劳动保护 和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴 纳了上述社会保险。公司为全体在职员工缴纳了住房公积金。公司员工的教育背景、学历、职业经历与 公司的业务发相匹配。 （四）公司的财务独立公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会 计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进度会计核算和财务决策。公司拥 有独立银行账户，依法独立纳税。公司内部控制完整、有效。公司不存在股东占用公司资产或资金的情 况，未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有将以本公司名义的借款、授信额 度转给前述法人或个人的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工 作 否 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。 1、关于会计核算体系：本年度内公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：本年度内公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：本年度内公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司没有出现年度报告差错情况。 公司于2018年4月16日召开第一届董事会第第十一次会议，审议通过《关于审议<年度报告重大差错 公告编号：2023-003 31 责任追究制度>的议案》，详见2018年4月18日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布的《广 东申立信息工程股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2018-009）；公司于 2018年5月8日召开2017年年度股东大会，审议通过《关于审议<年度报告重大差错责任追究制度>的议 案》，详见2018年5月10日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布的《广东申立信息工程 股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-013）。 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 □适用 √不适用 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 公告编号：2023-003 32 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2023]第 34-00063 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知青路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2023 年 4 月 14 日 签字注册会计师姓名及连续签字年 限 游长庆 马少祥 3 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 7 年 会计师事务所审计报酬 11 万元 审计报告 大信审字[2023]第 34-00063 号 广东申立信息工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东申立信息工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2023-003 33 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2022 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 公告编号：2023-003 34 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：游长庆 中 国 · 北 京 中国注册会计师：马少祥 二○二三年四月十四日 公告编号：2023-003 35 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、注释 1 15,753,875.36 10,468,173.82 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、注释 2 2,899,272.87 9,739,413.11 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、注释 3 40,823,069.85 36,458,621.36 应收款项融资 预付款项 五、注释 4 2,315,921.95 170,501.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、注释 5 1,512,514.23 1,185,085.44 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、注释 6 4,887,958.64 2,763,463.26 合同资产 五、注释 7 3,062,131.57 2,714,040.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、注释 8 462,015.39 88,224.38 流动资产合计 71,716,759.86 63,587,523.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 五、注释 9 10,000,000 10,000,000 投资性房地产 固定资产 五、注释 10 208,194.76 274,610.62 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 公告编号：2023-003 36 无形资产 五、注释 11 118,767.28 169,667.2 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、注释 12 1,268,692.76 505,495.22 其他非流动资产 非流动资产合计 11,595,654.8 10,949,773.04 资产总计 83,312,414.66 74,537,296.46 流动负债： 短期借款 五、注释 13 7,977,578.96 3,000,000 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、注释 14 25,841,277.4 25,150,782.98 预收款项 合同负债 五、注释 15 4,837,551.43 520,819.35 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、注释 16 873,015.91 1,075,972.67 应交税费 五、注释 17 479,630.92 845,409.61 其他应付款 五、注释 18 57,120 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、注释 19 2,000,000 2,000,000 其他流动负债 流动负债合计 42,066,174.62 32,592,984.61 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、注释 20 1,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 五、注释 21 132,904.41 193,002.76 公告编号：2023-003 37 递延收益 递延所得税负债 五、注释 12 43,825.17 35,911.97 其他非流动负债 非流动负债合计 1,176,729.58 3,228,914.73 负债合计 43,242,904.20 35,821,899.34 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、注释 22 20,000,100.00 20,000,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、注释 23 354,153.03 354,153.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、注释 24 2,385,076.68 2,230,318.09 一般风险准备 未分配利润 五、注释 25 17,271,620.52 15,978,422.94 归属于母公司所有者权益（或股东 权益）合计 40,010,950.23 38,562,994.06 少数股东权益 58,560.23 152,403.06 所有者权益（或股东权益）合计 40,069,510.46 38,715,397.12 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 83,312,414.66 74,537,296.46 法定代表人：李泽峰 主管会计工作负责人：李泽峰 会计机构负责人：刘娟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 15,752,259.81 10,356,151.50 交易性金融资产 2,899,272.87 9,739,413.11 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十、注释 1 40,823,069.85 36,458,621.36 应收款项融资 预付款项 2,315,921.95 170,501.72 其他应收款 十、注释 2 1,377,364.03 944,044.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,887,958.64 2,763,463.26 公告编号：2023-003 38 合同资产 3,062,131.57 2,714,040.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 462,015.39 88,224.38 流动资产合计 71,579,994.11 63,234,460.04 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十、注释 3 255,000.00 255,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 固定资产 208,194.76 274,610.62 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 118,767.28 169,667.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,268,692.76 505,495.22 其他非流动资产 非流动资产合计 11,850,654.80 11,204,773.04 资产总计 83,430,648.91 74,439,233.08 流动负债： 短期借款 7,977,578.96 3,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 25,841,277.40 25,150,782.98 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 855,804.13 1,037,392.50 应交税费 479,587.62 843,909.61 其他应付款 57,120.00 其中：应付利息 应付股利 合同负债 4,837,551.43 520,819.35 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 公告编号：2023-003 39 流动负债合计 42,048,919.54 32,552,904.44 非流动负债： 长期借款 1,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 132,904.41 193,002.76 递延收益 递延所得税负债 43,825.17 35,911.97 其他非流动负债 非流动负债合计 1,176,729.58 3,228,914.73 负债合计 43,225,649.12 35,781,819.17 所有者权益（或股东权益）： 股本 20,000,100.00 20,000,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 354,153.03 354,153.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,385,076.68 2,230,318.09 一般风险准备 未分配利润 17,465,670.08 16,072,842.79 所有者权益（或股东权益）合计 40,204,999.79 38,657,413.91 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 83,430,648.91 74,439,233.08 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 五、注释 26 56,953,184.60 51,746,616.85 其中：营业收入 56,953,184.6 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 公告编号：2023-003 40 二、营业总成本 55,044,368.84 其中：营业成本 五、注释 26 46,975,157.73 40,509,003.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、注释 27 39,225.67 76,874.78 销售费用 五、注释 28 774,765.68 733,394.91 管理费用 五、注释 29 2,725,062.57 3,274,273.74 研发费用 五、注释 30 4,283,431.97 3,529,134.43 财务费用 五、注释 31 246,725.22 305,722.63 其中：利息费用 323,665.73 329,161.41 利息收入 84,989.35 34,115.38 加：其他收益 五、注释 32 431,303.23 396,279.25 投资收益（损失以“-”号填列） 五、注释 33 223,972.19 -32,250.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、注释 34 -64,112.43 239,413.11 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、注释 35 -1,503,128.17 -835,006.32 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、注释 36 -261,773.02 -178,213.90 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 735,077.56 2,908,434.52 加：营业外收入 五、注释 37 45,135.95 59,930.00 减：营业外支出 五、注释 170,608.46 814.83 公告编号：2023-003 41 38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 609,605.05 2,967,549.69 减：所得税费用 五、注释 39 -744,508.29 105,591.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,354,113.34 2,861,958.06 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,354,113.34 2,861,958.06 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -93,842.83 -95,570.39 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 1,447,956.17 2,957,528.45 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 1,354,113.34 2,861,958.06 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,447,956.17 2,957,528.45 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -93,842.83 -95,570.39 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.07 0.15 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：李泽峰 主管会计工作负责人：李泽峰 会计机构负责人：刘娟 公告编号：2023-003 42 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业收入 十、注释 4 56,832,584.60 51,550,953.41 减：营业成本 十、注释 4 46,955,697.73 40,503,613.04 税金及附加 39,225.67 76,874.78 销售费用 639,593.28 660,665.50 管理费用 2,564,510.51 2,963,698.34 研发费用 4,283,431.97 3,529,134.43 财务费用 245,235.12 303,359.24 其中：利息费用 323,665.73 329,161.41 利息收入 84,890.85 33,307.67 加：其他收益 431,303.23 396,279.25 投资收益（损失以“-”号填列） 十、注释 5 223,972.19 -115,388.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -64,112.43 239,413.11 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,503,128.17 -835,006.32 资产减值损失（损失以“-”号填列） -261,773.02 -178,213.90 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 931,152.12 3,020,691.54 加：营业外收入 42,533.93 57,973.44 减：营业外支出 170,608.46 794.35 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 803,077.59 3,077,870.63 减：所得税费用 -744,508.29 105,591.63 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,547,585.88 2,972,279.00 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,547,585.88 2,972,279.00 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2023-003 43 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 1,547,585.88 2,972,279.00 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,456,407.19 53,476,337.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、注释 40 1,200,447.72 3,573,257.05 经营活动现金流入小计 61,656,854.91 57,049,594.73 购买商品、接受劳务支付的现金 55,849,284.09 40,800,992.13 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,095,615.27 4,782,450.38 公告编号：2023-003 44 支付的各项税费 441,916.85 712,259.76 支付其他与经营活动有关的现金 五、注释 40 4,549,425.92 5,770,654.30 经营活动现金流出小计 65,936,242.13 52,066,356.57 经营活动产生的现金流量净额 -4,279,387.22 4,983,238.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,000,000.00 9,241,267.53 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,000,000.00 9,241,267.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 37,478.73 48,126.71 投资支付的现金 18,694,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 37,478.73 18,742,126.71 投资活动产生的现金流量净额 6,962,521.27 -9,500,859.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 245,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 3,245,000.00 偿还债务支付的现金 5,022,421.04 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 375,011.47 329,161.41 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,397,432.51 2,329,161.41 筹资活动产生的现金流量净额 2,602,567.49 915,838.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,285,701.54 -3,601,782.43 加：期初现金及现金等价物余额 10,407,423.82 14,009,206.25 六、期末现金及现金等价物余额 15,693,125.36 10,407,423.82 法定代表人：李泽峰 主管会计工作负责人：李泽峰 会计机构负责人：刘娟 公告编号：2023-003 45 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,335,207.19 53,278,717.68 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,092,797.20 3,332,449.34 经营活动现金流入小计 61,428,004.39 56,611,167.02 购买商品、接受劳务支付的现金 55,829,824.09 40,795,602.13 支付给职工以及为职工支付的现金 4,777,686.58 4,439,664.68 支付的各项税费 441,916.85 711,652.54 支付其他与经营活动有关的现金 4,547,557.32 5,285,982.72 经营活动现金流出小计 65,596,984.84 51,232,902.07 经营活动产生的现金流量净额 -4,168,980.45 5,378,264.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,000,000.00 9,241,267.53 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 92,343.79 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,000,000.00 9,333,611.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 37,478.73 48,126.71 投资支付的现金 18,694,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 200,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 37,478.73 18,942,126.71 投资活动产生的现金流量净额 6,962,521.27 -9,608,515.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,022,421.04 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 375,011.47 329,161.41 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,397,432.51 2,329,161.41 筹资活动产生的现金流量净额 2,602,567.49 670,838.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,396,108.31 -3,559,411.85 公告编号：2023-003 46 加：期初现金及现金等价物余额 10,295,401.50 13,854,813.35 六、期末现金及现金等价物余额 15,691,509.81 10,295,401.50 公告编号：2023-003 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,1 00.00 354,153. 03 2,230,3 18.09 15,978,4 22.94 152,403 .06 38,715,3 97.12 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,1 00.00 354,153. 03 2,230,3 18.09 15, 978,422. 94 152,403 .06 38,715,3 97.12 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 154,758 .59 1,293,19 7.58 -93,842. 83 1,354,11 3.34 （一）综合收益总额 1,447,95 6.17 -93,842. 83 1,354,11 3.34 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 公告编号：2023-003 48 4．其他 （三）利润分配 154,758 .59 -154,75 8.59 1．提取盈余公积 154,758 .59 -154,75 8.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,1 00 354,153. 03 2,385,0 76.68 17,271,6 20.52 58,560. 23 40,069,5 10.46 公告编号：2023-003 49 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,1 00 354,153. 03 1,933,0 90.19 13,318, 122.39 -76,545. 02 35,528, 920.59 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,1 00 354,153. 03 1,933,0 90.19 13,318, 122.39 -76,545. 02 35,528, 920.59 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 297,227 .90 2,660,3 00.55 228,948 .08 3,186,4 76.53 （一）综合收益总额 2,957,5 28.45 -95,570. 39 2,861,9 58.06 （二）所有者投入和减少资本 245,000 245,000 1．股东投入的普通股 245,000 245,000 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 297,227 .90 -297,22 7.90 1．提取盈余公积 297,227 -297,22 公告编号：2023-003 50 .90 7.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 79,518. 47 79,518. 47 四、本年期末余额 20,000,1 00 354,153. 03 2,230,3 18.09 15,978, 422.94 152,403 .06 38,715, 397.12 法定代表人：李泽峰 主管会计工作负责人：李泽峰 会计机构负责人：刘娟 公告编号：2023-003 51 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,10 0 354,153.0 3 2,230,318. 09 16,072,842 .79 38,657,413 .91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,10 0 354,153.0 3 2,230,318. 09 16,072,842 .79 38,657,413 .91 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 154,758.5 9 1,392,827. 29 1,547,585. 88 （一）综合收益总额 1,547,585. 88 1,547,585. 88 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 154,758.5 9 -154,758.5 9 公告编号：2023-003 52 1．提取盈余公积 154,758.5 9 -154,758.5 9 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,10 0 354,153.0 3 2,385,076. 68 17,465,670 .08 40,204,999 .79 公告编号：2023-003 53 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,10 0 354,153.0 3 1,933,090. 19 13,397,791. 69 35,685,13 4.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,10 0 354,153.0 3 1,933,090. 19 13,397,791. 69 35,685,13 4.91 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 297,227.9 2,675,051.1 0 2,972,279 （一）综合收益总额 2,972,279 2,972,279 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 297,227.9 0 -297,227.9 0 1．提取盈余公积 297,227.9 0 -297,227.9 0 2．提取一般风险准备 公告编号：2023-003 54 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,10 0 354,153.0 3 2,230,318. 09 16,072,842. 79 38,657,41 3.91 公告编号：2023-003 55 三、 财务报表附注 广东申立信息工程股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址 广东申立信息工程股份有限公司（以下简称“本公司”）系由广东申立信息工程有限公 司于 2016 年 1 月 5 日整体变更设立的股份有限公司，取得广东省珠海市工商行政管理局核 发的统一社会信用代码为 91440400760629661T 的《营业执照》。 商事主体类型：股份有限公司（未上市） 企业注册地址：珠海市香洲凤凰北路 2042 号农行商业大楼 3 楼 302 室 企业法定代表人：李泽峰 公司注册资本：人民币 2,000.01 万元 公司股本：人民币 2,000.01 万元 本公司于 2018 年 3 月 9 日设立广东申立信息工程股份有限公司通信服务分公司，负责 人为李明怀；于 2018 年 3 月 12 日设立广东申立信息工程股份有限公司网安技服分公司，负 责人为许晨；于 2019 年 9 月 27 日设立广东申立信息工程股份有限公司东莞分公司，负责人 为袁伟坚；于 2018 年 7 月 17 日设立广东申立信息工程股份有限公司深圳分公司，负责人为 冀风云，已于 2022 年 11 月 23 日注销。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：计算机信息系统集成；通信信息网络系统集成；计算机网络及终端的 维修与维护；安全技术防范系统设计、施工、维修（凭资质证经营）；网络工程（不含上网 服务）；数据处理和存储服务；计算机软件开发、销售与维护；电子数据加工与整理；物业 代理；网络设备、电子终端、办公用品的批发、零售。 （三）本财务报告由本公司董事会于 2023 年 4 月 14 日批准报出。 （四）合并财务报表范围 公告编号：2023-003 56 1、本期纳入合并范围的子公司情况如下： 子公司名称 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 是否合并报表 中山市紫云智业 科技有限公司 广东省中山市 信息系统集成服务、 通信信息网络系统 集成等 51.00 投资设立 是 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以 下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自财务报告期末起 12 个月内，不存在影响本公司持续经营能力的重大疑虑事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况、2022 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 公告编号：2023-003 57 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 5.处置子公司的会计处理 公告编号：2023-003 58 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公告编号：2023-003 59 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两 种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余 成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交 易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公 公告编号：2023-003 60 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负 债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金 融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本 公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 公告编号：2023-003 61 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (九) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、 进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按 照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减 值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已 显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用 减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成 本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 ①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的 交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期 信用损失计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据款项性质将应收款项划分为若干组 公告编号：2023-003 62 合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合 确定组合的依据 组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 组合 2 本组合为与关联方的往来款项及收取政府款项、保证金、押金、员工备用金等 具有类似的信用风险特征 对于划分为组合 1 的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用 损失。 账 龄 应收款项计提比例（%） 1 年以内 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 20.00 3 至 4 年 30.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 100.00 对于划分为组合 2 的应收款项，具有较低信用风险，不计提坏账准备。 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收 款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 类别 计提比例（%） 第一阶段 第二阶段 第三阶段 其他金融资产 10.00 50.00 100.00 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计 负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资）。 (十) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有的处在工程施工过程中的设备、耗用的材料和物料 等、以备出售的商品、在提供劳务过程中耗用的材料和物料以及外协劳务等。主要包括工程 公告编号：2023-003 63 施工。 2.发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本和其他成本。存货发出时，采取个 别计价法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (十一) 合同资产和合同负债 1.合同资产 本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之 外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。 本公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。 合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准 备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。 2.合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (十二) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的 有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 公告编号：2023-003 64 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：办公设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各 类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 3-5 5 19-31.67 运输设备 8-10 5 9.5-11.88 (十四) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 公告编号：2023-003 65 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 公告编号：2023-003 66 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 系统软件 10 直线法 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方 式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的， 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 公告编号：2023-003 67 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十九) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 公告编号：2023-003 68 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十) 收入 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊 至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并 从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承 诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收 取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。 履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。 如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客 户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。 具体收入确认方法 1.本公司的业务开展主要基于客户的定制化需求，以承接系统工程的方式为客户提供单 个或综合系统方案设计、应用软件开发、系统集成、施工安装、调试等服务。①无需产品安 装调试服务的业务，在产品已经发货，经客户验收货物后，确认收入；②需要施工安装调试 服务的业务，在设备安装调试合格，并经使用单位或客户确认后，确认收入；③需要施工调 试并经客户验收的，在客户开具初步验收报告或进度证明后确认收入；④公司提供维护服务 的，在完成并与客户确认后，按合同在服务期内分期确认收入。 2.本公司项目完成周期一般较短，但部分项目客户从交付到验收期较长，验收时间较为 固定，验收完成风险报酬才予以转移，本公司需要验收的项目在验收完成后 100%确认收入。 可变对价 本公司部分与客户之间的合同存在现金折扣和价保等，形成可变对价。本公司按照期望 值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相 关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 质保义务 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。 对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照三、（十九） 进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服 务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独 售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认 收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务 公告编号：2023-003 69 时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质 等因素。 (二十一) 合同成本 本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的 增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的， 本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。 本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下 列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 3.该成本预期能够收回。 本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业 周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期 以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。 本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业 周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常 营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。 本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”） 采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成 本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值 准备并确认为资产减值损失： 1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价； 2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转 回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提 减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。 (二十二) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 公告编号：2023-003 70 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收入。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 公告编号：2023-003 71 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十四) 租赁 1.租入资产的会计处理 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和 租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。 本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计 入当期费用。 （1）使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权 资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日 或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发 生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产 恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取 得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期 届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计 提折旧。 本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已 发生减值并进行会计处理。 （2）租赁负债 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包 括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；② 取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④ 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需 支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公 公告编号：2023-003 72 司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期 间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按 变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资 产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变 租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负 债，并相应调整使用权资产的账面价值。 2.出租资产的会计处理 （1）经营租赁会计处理 本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本 公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同 的确认基础分期计入当期收益。 （2）融资租赁会计处理 本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实 现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的 初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。 (二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》(财会〔2021)35 号， 以下简称“解释 15 号”)，解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研 发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号对公司本报告期内财务报表无影响。 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会〔2022)31 号， 以下简称“解释 16 号”)，解释 16 号“对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并 计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资 产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第 18 号—— 所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的 公告编号：2023-003 73 规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差 异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相 应的递延所得税负债和递延所得税资产。”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 16 号对公司本报告期内财务报表无影响。 2. 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 13%、10%、9%、 6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 地方教育附加 按实际缴纳的增值税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% (二) 重要税收优惠及批文 无。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 期初余额 银行存款 15,693,125.36 10,407,423.82 其他货币资金 60,750.00 60,750.00 合计 15,753,875.36 10,468,173.82 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 保证金 60,750.00 60,750.00 合计 60,750.00 60,750.00 (二) 交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 其中：其他-银行理财产品 2,899,272.87 9,739,413.11 公告编号：2023-003 74 合计 2,899,272.87 9,739,413.11 (三) 应收账款 1.按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 25,235,779.43 28,401,112.78 1 至 2 年 12,805,338.66 9,781,016.47 2 至 3 年 5,983,525.14 432,149.26 3 至 4 年 432,149.26 469,900.00 4 至 5 年 469,900.00 减：坏账准备 4,103,622.64 2,625,557.15 合计 40,823,069.85 36,458,621.36 2.按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 44,926,692.49 100.00 4,103,622.64 9.13 其中：组合 1：账龄组合 44,926,692.49 100.00 4,103,622.64 9.13 合计 44,926,692.49 100.00 4,103,622.64 9.13 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 39,084,178.51 100.00 2,625,557.15 6.72 其中：组合 1：账龄组合 39,084,178.51 100.00 2,625,557.15 6.72 合计 39,084,178.51 100.00 2,625,557.15 6.72 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①组合 1：账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 25,235,779.43 5.00 1,261,788.96 28,401,112.78 5.00 1,420,055.64 1 至 2 年 12,805,338.66 10.00 1,280,533.87 9,781,016.47 10.00 978,101.65 2 至 3 年 5,983,525.14 20.00 1,196,705.03 432,149.26 20.00 86,429.86 3 至 4 年 432,149.26 30.00 129,644.78 469,900.00 30.00 140,970.00 公告编号：2023-003 75 4 至 5 年 469,900.00 50.00 234,950.00 合计 44,926,692.49 4,103,622.64 39,084,178.51 2,625,557.15 3.坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 应收账款坏账准 备 2,625,557.15 1,478,065.49 4,103,622.64 合计 2,625,557.15 1,478,065.49 4,103,622.64 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 广东飞企互联科技股份有限公司 13,202,293.96 29.39 660,114.70 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 7,612,962.73 16.95 536,359.62 东莞市斯壮电子科技有限公司 4,103,915.82 9.13 589,461.56 中国移动通信集团广东有限公司珠海分公司 3,433,057.97 7.64 371,657.21 卓望数码技术（深圳）有限公司 3,008,230.00 6.70 601,646.00 合计 31,360,460.48 69.81 2,759,239.09 (四) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,315,921.95 100.00 170,501.72 100.00 合计 2,315,921.95 100.00 170,501.72 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) 珠海宇能云企科技有限公司 2,206,121.95 95.26 深圳齐心好视通云计算有限公司 69,800.00 3.01 广州瑞琛信息科技有限公司 40,000.00 1.73 合计 2,315,921.95 100.00 (五) 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 公告编号：2023-003 76 其他应收款项 1,529,540.57 1,285,049.10 减：坏账准备 17,026.34 99,963.66 合计 1,512,514.23 1,185,085.44 1.其他应收款项 （1）按款项性质披露 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 1,165,981.81 644,270.59 往来款 300,000.00 600,000.00 其它 63,558.76 40,778.51 减：坏账准备 17,026.34 99,963.66 合计 1,512,514.23 1,185,085.44 （2）按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,054,106.57 335,778.51 1 至 2 年 134,450.00 207,884.00 2 至 3 年 131,014.00 193,926.59 3 至 4 年 456,260.00 4 至 5 年 118,770.00 68,400.00 5 年以上 91,200.00 22,800.00 减：坏账准备 17,026.34 99,963.66 合计 1,512,514.23 1,185,085.44 （3）坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 其他应收款 坏账准备 99,963.66 25,062.68 -108,000.00 17,026.34 合计 99,963.66 25,062.68 -108,000.00 17,026.34 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 珠海正诺工程咨询有限公司 保证金 500,000.00 1 年以内 32.69 珠海市香洲区拱北杜家香服装 二店 往来款 300,000.00 1 年以内 19.61 15,000.00 公告编号：2023-003 77 王琳 往来款 134,450.00 1-2 年 8.79 深圳市众安在线技术有限公司 押金 131,014.00 2-3 年 8.57 深信服科技股份有限公司 押金 117,862.00 1 年以内 30,332.00 元、 4-5 年 87,530.00 元 7.71 合计 1,183,326.00 77.37 15,000.00 (六) 存货 1.存货的分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备/合 同履约成本 减值准备 账面价值 账面余额 跌价准备/ 合同履约成 本减值准备 账面价值 工程施工 4,887,958.64 4,887,958.64 2,763,463.26 2,763,463.26 合计 4,887,958.64 4,887,958.64 2,763,463.26 2,763,463.26 (七) 合同资产 1.合同资产分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 质保金 3,710,925.24 648,793.67 3,062,131.57 3,101,060.98 387,020.65 2,714,040.33 合计 3,710,925.24 648,793.67 3,062,131.57 3,101,060.98 387,020.65 2,714,040.33 2.合同资产减值准备 （1）按组合计提减值准备的合同资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 减值准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 减值准备 1 年以内 1,093,390.55 5.00 54,669.53 1,391,892.95 5.00 69,594.65 1 至 2 年 1,132,496.06 10.00 113,249.61 794,412.49 10.00 79,441.25 2 至 3 年 634,043.76 20.00 126,808.75 364,419.07 20.00 72,883.81 3 至 4 年 357,158.28 30.00 107,147.48 550,336.47 30.00 165,100.94 4 至 5 年 493,836.59 50.00 246,918.30 合计 3,710,925.24 648,793.67 3,101,060.98 387,020.65 （3）合同资产减值准备情况 项目 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 转回 核销 其他变动 合同资产减值准 备 387,020.65 261,773.02 648,793.67 合计 387,020.65 261,773.02 648,793.67 公告编号：2023-003 78 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵税额及待认证抵扣进项税额 88,224.38 88,224.38 预缴所得税 61,791.01 未提设备 312,000.00 合计 462,015.39 88,224.38 (九) 其他非流动金融资产 项目 期末余额 期初余额 珠海文化产业投资基金（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 (十) 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 208,194.76 274,610.62 固定资产清理 减：减值准备 合计 208,194.76 274,610.62 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 332,598.29 595,390.22 927,988.51 2.本期增加金额 34,052.71 34,052.71 （1）购置 34,052.71 34,052.71 3.本期减少金额 4.期末余额 332,598.29 629,442.93 962,041.22 二、累计折旧 1.期初余额 221,952.03 431,425.86 653,377.89 2.本期增加金额 36,061.80 64,406.77 100,468.57 （1）计提 36,061.80 64,406.77 100,468.57 3.本期减少金额 4.期末余额 258,013.83 495,832.63 753,846.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 公告编号：2023-003 79 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 74,584.46 133,610.30 208,194.76 2.期初账面价值 110,646.26 163,964.36 274,610.62 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 402,808.52 元。 (十一) 无形资产 1. 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 509,000.00 509,000.00 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 509,000.00 509,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 339,332.80 339,332.80 2.本期增加金额 50,899.92 50,899.92 （1）计提 50,899.92 50,899.92 3.本期减少金额 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 118,767.28 118,767.28 2.期初账面价值 169,667.20 169,667.20 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 1,219,360.67 4,877,442.65 466,881.22 3,112,541.46 预计负债 33,226.10 132,904.41 28,950.41 193,002.76 按合同确认的城建、教育费附 加等 16,105.99 64,423.96 9,663.59 64,423.96 小计 1,268,692.76 5,074,771.02 505,495.22 3,369,968.18 公告编号：2023-003 80 递延所得税负债： 交易性金融资产公允价值变动 43,825.17 175,300.68 35,911.97 239,413.11 小计 43,825.17 175,300.68 35,911.97 239,413.11 (十三) 短期借款 1.短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 7,977,578.96 3,000,000.00 合计 7,977,578.96 3,000,000.00 (十四) 应付账款 1.按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 19,625,916.01 21,048,542.29 1 年以上 6,215,361.39 4,102,240.69 合计 25,841,277.40 25,150,782.98 (十五) 合同负债 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,837,551.43 520,819.35 合计 4,837,551.43 520,819.35 (十六) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 1,075,972.67 4,559,193.71 4,762,150.47 873,015.91 离职后福利-设定提存计划 331,505.23 331,505.23 合计 1,075,972.67 4,890,698.94 5,093,655.70 873,015.91 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,072,015.43 4,266,935.71 4,471,406.37 867,544.77 职工福利费 26,104.75 26,104.75 社会保险费 130,864.78 130,864.78 其中：医疗及生育保险费 129,174.99 129,174.99 工伤保险费 1,689.79 1,689.79 住房公积金 69,750.00 69,750.00 工会经费和职工教育经费 3,957.24 65,538.47 64,024.57 5,471.14 合计 1,075,972.67 4,559,193.71 4,762,150.47 873,015.91 公告编号：2023-003 81 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 326,099.62 326,099.62 失业保险费 5,405.61 5,405.61 合计 331,505.23 331,505.23 (十七) 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 388,441.11 594,509.92 企业所得税 176,787.29 城市维护建设税 43,606.47 41,615.69 教育费附加 18,664.54 17,825.81 地方教育附加 12,443.03 11,883.87 个人所得税 2,354.15 2,787.03 印花税 14,121.62 合计 479,630.92 845,409.61 (十八) 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 57,120.00 合计 57,120.00 3.其他应付款项 （1）按款项性质分类 项目 期末余额 期初余额 其他 57,120.00 合计 (十九) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 (二十) 长期借款 公告编号：2023-003 82 项目 期末余额 期初余额 利率区间 保证及质押借款 1,000,000.00 3,000,000.00 3.60% 合计 1,000,000.00 3,000,000.00 (二十一) 预计负债 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 105,146.65 预留未决诉讼损失 产品质量保证 27,757.76 193,002.76 预留产品质量保证费用 合计 132,904.41 193,002.76 (二十二) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,100.00 20,000,100.00 (二十三) 资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 354,153.03 354,153.03 合计 354,153.03 354,153.03 (二十四) 盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 2,230,318.09 154,758.59 2,385,076.68 合计 2,230,318.09 154,758.59 2,385,076.68 (二十五) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 15,978,422.94 13,318,122.39 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 15,978,422.94 13,318,122.39 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,447,956.17 2,957,528.45 减：提取法定盈余公积 154,758.59 297,227.90 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 17,271,620.52 15,978,422.94 公告编号：2023-003 83 (二十六) 营业收入和营业成本 1. 营业收入和营业成本按项目分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 56,953,184.60 46,975,157.73 51,741,305.53 40,509,003.04 信息系统集成及服务 56,395,092.26 46,485,623.76 48,902,357.85 38,061,613.36 通信信息网络系统集成 558,092.34 489,533.97 2,838,947.68 2,447,389.68 二、其他业务小计 5,311.32 其他 5,311.32 合计 56,953,184.60 46,975,157.73 51,746,616.85 40,509,003.04 2. 本期营业收入按收入确认时间分类 收入确认时间 信息系统集成及服务 通信信息网络系统集成 在某一时点确认 56,395,092.26 558,092.34 合计 56,395,092.26 558,092.34 (二十七) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 13,242.07 29,694.98 教育费附加 5,983.09 13,273.58 地方教育附加 3,988.73 8,849.06 印花税 14,121.62 10,808.00 车船使用税 1,890.16 690.16 其他 13,559.00 合计 39,225.67 76,874.78 (二十八) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 552,871.47 427,215.72 汽车费用 94,217.06 94,055.57 招标服务费 121,386.12 153,378.48 业务招待费 2,653.00 44,000.46 广告及业务宣传费 2,815.53 12,955.76 差旅费 702.50 2,264.03 其他 120.00 -475.11 合计 774,765.68 733,394.91 公告编号：2023-003 84 (二十九) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,207,781.54 1,661,038.54 折旧费 93,536.17 72,126.91 办公费 53,494.94 61,410.32 差旅费 18,135.24 22,910.42 租金及物管费 415,285.74 422,110.42 无形资产摊销 50,899.92 50,899.92 业务招待费 250,278.80 354,906.83 中介机构费用 545,832.26 485,901.74 残疾人就业保障金 19,743.79 18,921.12 资质费 28,301.88 95,411.24 其他 41,772.29 28,636.28 合计 2,725,062.57 3,274,273.74 (三十) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员人工费 3,130,045.93 2,685,244.74 直接投入费用 399,243.16 330,035.94 折旧费用 6,932.40 10,102.29 其他相关费用 9,241.12 24,815.84 委托外部研发费用 737,969.36 478,935.62 合计 4,283,431.97 3,529,134.43 (三十一) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 323,665.73 329,161.41 减：利息收入 84,989.35 34,115.38 手续费支出 8,048.84 10,676.60 合计 246,725.22 305,722.63 (三十二) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 进项税额加计抵减 431,303.23 395,589.89 与收益相关 代扣个税手续费 689.36 与收益相关 公告编号：2023-003 85 合计 431,303.23 396,279.25 (三十三) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产持有期间的投资收益 223,972.19 47,267.53 处置长期股权投资产生的投资收益 -79,518.47 合计 223,972.19 -32,250.94 (三十四) 公允价值变动收益 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -64,112.43 239,413.11 合计 -64,112.43 239,413.11 (三十五) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -1,478,065.49 -798,959.23 其他应收款信用减值损失 -25,062.68 -36,047.09 合计 -1,503,128.17 -835,006.32 (三十六) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 合同资产减值损失 -261,773.02 -178,213.90 合计 -261,773.02 -178,213.90 (三十七) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 与日常活动无关的政府补助 43,266.04 4,562.37 43,266.04 其他 1,869.91 55,367.63 1,869.91 合计 45,135.95 59,930.00 45,135.95 2.计入营业外收入的政府补助 公告编号：2023-003 86 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 留工补助、稳岗补贴等 29,135.98 与收益相关 社保退费 14,130.06 62.37 与收益相关 以工代训补贴 4,500.00 与收益相关 合计 43,266.04 4,562.37 (三十八) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 捐赠支出 170,000.00 170,000.00 其他 608.46 814.83 608.46 合计 170,608.46 814.83 170,608.46 (三十九) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 10,776.05 156,744.04 递延所得税费用 -755,284.34 -51,152.41 合计 -744,508.29 105,591.63 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 609,605.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 152,401.26 调整以前期间所得税的影响 10,776.05 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,670.73 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 241,793.51 研发费用加计扣除的影响 -872,094.31 其他影响 -313,055.53 所得税费用 -744,508.29 (四十) 现金流量表 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入等 136,335.09 34,115.38 政府补助收入 43,266.04 5,293.09 公告编号：2023-003 87 保证金及押金 581,696.59 3,293,848.58 往来款 439,150.00 240,000.00 合计 1,200,447.72 3,573,257.05 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 日常经营费用 2,776,259.65 2,642,268.47 保证金及押金 968,957.81 2,647,571.00 往来款 633,600.00 480,000.00 其他 170,608.46 814.83 合计 4,549,425.92 5,770,654.30 (四十一) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,354,113.34 2,861,958.06 加：资产减值准备 261,773.02 178,213.90 信用减值损失 1,503,128.17 835,006.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产折旧 100,468.57 82,229.20 使用权资产折旧 无形资产摊销 50,899.92 50,899.92 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 64,112.43 -239,413.11 财务费用（收益以“－”号填列） 375,011.47 329,161.41 投资损失（收益以“－”号填列） -223,972.19 32,250.94 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -763,197.54 -87,064.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,913.20 35,911.97 公告编号：2023-003 88 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,124,495.38 3,263,531.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,206,609.75 -7,942,866.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,321,467.52 5,583,419.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,279,387.22 4,983,238.16 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 15,693,125.36 10,407,423.82 减：现金的期初余额 10,407,423.82 14,009,206.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,285,701.54 -3,601,782.43 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,693,125.36 10,407,423.82 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 15,693,125.36 10,407,423.82 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 15,693,125.36 10,407,423.82 (四十二) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 60,750.00 保证金 应收账款 10,000,000.00 质押 合计 10,060,750.00 -- 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 公告编号：2023-003 89 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 中山市紫云 智业科技有 限公司 广东省中山 市 广东省中山 市 信息系统集成服 务、通信信息网络 系统集成等 51.00 投资设立 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的最终控制 最终控制人 国籍 性质 最终控制人对本公 司的持股比例(%) 最终控制人对本 公司的表决权比 例(%) 最终控制人 李泽峰 中国 自然人股东 81.00 81.00 李泽峰 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 阎建春 本公司股东、董事兼董事会秘书 刘娟 本公司董事、财务总监 李达雄 本公司董事 谢凤珊 本公司董事 陈金梅 本公司监事会主席 王琳 子公司中山市紫云智业科技有限公司的自然人股东，持股比例 49% (四) 关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 借款期间 担保是否已经 履行完毕 李泽峰 本公司 10,000,000.00 2019.9.1 2026.12.31 2019.9.1 至 2024.12.31 否 李泽峰 本公司 3,000,000.00 2022.3.29 2026.4.27 2022.3.29 至 2023.4.27 否 李泽峰 本公司 2,000,000.00 2022.6.28 2025.6.27 2022.6.28 至 2023.6.27 否 2.关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 804,172.69 894,196.49 (五) 关联方应收应付款项 公告编号：2023-003 90 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 王琳 134,450.00 240,000.00 合计 134,450.00 240,000.00 八、 承诺及或有事项 (一) 承诺事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 1.因本公司与超讯通信股份有限公司就 2015-2016 广东移动传输管道施工项 目发生合同纠纷诉讼，本公司预计将发生损失 105,146.65 元，已计提预计负债 105,146.65 元。 九、 资产负债表日后事项 截至本报告报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1.按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 25,235,779.43 28,401,112.78 1 至 2 年 12,805,338.66 9,781,016.47 2 至 3 年 5,983,525.14 432,149.26 3 至 4 年 432,149.26 469,900.00 4 至 5 年 469,900.00 减：坏账准备 4,103,622.64 2,625,557.15 合计 40,823,069.85 36,458,621.36 2.按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 公告编号：2023-003 91 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 44,926,692.49 100.00 4,103,622.64 9.13 其中：组合 1：账龄组合 44,926,692.49 100.00 4,103,622.64 9.13 合计 44,926,692.49 100.00 4,103,622.64 9.13 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 39,084,178.51 100.00 2,625,557.15 6.72 其中：组合 1：账龄组合 39,084,178.51 100.00 2,625,557.15 6.72 合计 39,084,178.51 100.00 2,625,557.15 6.72 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①组合 1：账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 1 年以内 25,235,779.43 5.00 1,261,788.96 28,401,112.78 5.00 1,420,055.64 1 至 2 年 12,805,338.66 10.00 1,280,533.87 9,781,016.47 10.00 978,101.65 2 至 3 年 5,983,525.14 20.00 1,196,705.03 432,149.26 20.00 86,429.86 3 至 4 年 432,149.26 30.00 129,644.78 469,900.00 30.00 140,970.00 4 至 5 年 469,900.00 50.00 234,950.00 合计 44,926,692.49 4,103,622.64 39,084,178.51 2,625,557.15 3. 坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 应收账款坏账准 备 2,625,557.15 1,478,065.49 4,103,622.64 合计 2,625,557.15 1,478,065.49 4,103,622.64 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备期末 余额 广东飞企互联科技股份有限公司 13,202,293.96 29.39 660,114.70 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 7,612,962.73 16.95 536,359.62 东莞市斯壮电子科技有限公司 4,103,915.82 9.13 589,461.56 中国移动通信集团广东有限公司珠海分公司 3,433,057.97 7.64 371,657.21 公告编号：2023-003 92 卓望数码技术（深圳）有限公司 3,008,230.00 6.70 601,646.00 合计 31,360,460.48 69.81 2,759,239.09 (二) 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,394,390.37 1,044,008.04 减：坏账准备 17,026.34 99,963.66 合计 1,377,364.03 944,044.38 1.其他应收款项 （1）按款项性质分类 项目 期末余额 期初余额 保证金、押金 1,031,531.81 644,270.59 往来款 300,000.00 360,000.00 其它 62,858.56 39,737.45 减：坏账准备 17,026.34 99,963.66 合计 1,377,364.03 944,044.38 （2）按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,053,406.37 94,737.45 1 至 2 年 207,884.00 2 至 3 年 131,014.00 193,926.59 3 至 4 年 456,260.00 4 至 5 年 118,770.00 68,400.00 5 年以上 91,200.00 22,800.00 减：坏账准备 17,026.34 99,963.66 合计 1,377,364.03 944,044.38 （3）坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 其他应收款 坏账准备 99,963.66 25,062.68 -108,000.00 17,026.34 合计 99,963.66 25,062.68 -108,000.00 17,026.34 公告编号：2023-003 93 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 珠海正诺工程咨询有限 公司 保证金 500,000.00 1 年以内 35.86 珠海市香洲区拱北杜家 香服装二店 往来款 300,000.00 1 年以内 21.51 15,000.00 深圳市众安在线技术有 限公司 押金 131,014.00 2-3 年 9.40 深信服科技股份有限公 司 押金 117,862.00 1 年以内 30,332.00元、4-5 年 87,530.00 元 8.45 郭伟 押金 98,040.00 4-5 年 6,840.00 元、5 年以上 91,200.00 元 7.03 合计 1,146,916.00 82.25 15,000.00 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 255,000.00 255,000.00 255,000.00 255,000.00 合计 255,000.00 255,000.00 255,000.00 255,000.00 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 中山市紫云智业科技 有限公司 255,000.00 255,000.00 合计 255,000.00 255,000.00 (四) 营业收入和营业成本 1.营业收入和营业成本按主要类别分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 56,832,584.60 46,955,697.73 51,545,642.09 40,503,613.04 信息系统集成及服务 56,274,492.26 46,466,163.76 48,706,694.41 38,056,223.36 通信信息网络系统集成 558,092.34 489,533.97 2,838,947.68 2,447,389.68 二、其他业务小计 5,311.32 其他 5,311.32 合计 56,832,584.60 46,955,697.73 51,550,953.41 40,503,613.04 2.本期营业收入按收入确认时间分类 公告编号：2023-003 94 收入确认时间 信息系统集成及服务 通信信息网络系统集成 在某一时点确认 56,274,492.26 558,092.34 合计 56,274,492.26 558,092.34 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产持有期间的投资收益 223,972.19 47,267.53 处置长期股权投资产生的投资收益 -162,656.21 合计 223,972.19 -115,388.68 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 43,266.04 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、 交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 159,859.76 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -168,738.55 4．所得税影响额 -8,596.82 5．少数股东影响额 -956.24 49% 合计 24,834.19 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本期 上期 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 3.69 7.98 0.07 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.62 7.37 0.07 0.14 广东申立信息工程股份有限公司 二○二三年四月十四日 公告编号：2023-003 95 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室