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2017 年年度报告 公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 融海数据 NEEQ : 870628 北京融海数据科技股份有限公司 Beijing Ronghai Data Technology Co. , Ltd. LTLtd. 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记 公司于 2017 年 8 月 10 日，通过国家 高新技术企业复审并拿到最新证书。 2017 年 12 月 6 日，公司荣获“2017 中关村信用双百——百家最具发展潜 力信用企业”称号。 公司于 2017 年 8 月 2 日荣获 Dynatrace 2017 年度伙伴新秀奖。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、融海数据、股份 公司 指 北京融海数据科技股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开 转让行为 公司章程 指 北京融海数据科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人 赵平杰 、主管会计工作负责人 刘翠敏 及会计机构负责人（会计主管人员） 刘翠敏 保 证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了 标准无保留意见 审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争的风险 随着企业 IT 架构的不断扩展，所需服务器、存储 设备的数量越来越多，网络也变得更加复杂，新技术不 断涌现，专业工具技术更替频繁。国外大型软件厂商， 依托多年开发经验和高技术产品进入市场；国内也已经 出现一批具有本土经验的产品提供商， IT 自动化运维 的产品；此外，还有一些小型人员外包企业，各方在各 个细分行业、不同规模用户的众多不同的市场进行竞 争，使得本行业的竞争激烈，对公司业务有一定影响。 2、人才流失的风险 IT 软件与服务行业人员流动性比较大，是典型的以 创新为主导的知识密集型、技术密集型、人才密集型的 行业。充足的高端人才储备是 IT 软件与服务厂商竞争 力的重要体现，高端人才的储备不足将制约着企业的进 一步发展。公司在技术研发、市场营销、项目管理、运 营管理等方面的中高级人才需求迫切，公司一直非常注 重对核心技术人才的培养和引进，但随着行业竞争的日 趋激烈，行业内竞争对手对人才的争夺也将加剧，这有 可能导致人才存在一定流失风险，从而对公司业务经营 产生不利影响。 3、技术革新风险 信息系统运维服务要求相关企业对系统硬件、操作 系统、系统软件等一系列运维环境相关的软硬件产品均 有良好的技术储备。该行业技术发展迅速，如公司未能 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 6 及时跟进市场变化，及时提供与新技术、新版本软件相 关的服务能力，则将面临技术革新风险。 4、前五名客户集中和单一客户依 赖的风险 公司主要服务于电信、银行、保险等对数据运维有 较高要求的大型企事业单位。存在单一客户依赖的风 险。如果公司后续服务水平或产品质量下降，持续创新 能力不足，可能影响与主要客户的合作，或主要客户的 发展战略、经营决策等作出较大调整，都将对公司经营 产生不利影响。报告期内，公司第一大客户销售金额 11,962,187.08 元，占全年销售收入的 37.73%，前五大 客户销售总额为 24,616,500.09 元，占全年销售收入的 77.64%。 5、2002 年未分配利润转增注册资 本相关所得税代扣代缴风险 2002 年 4 月，融海数据以未分配利润 700 万元按照 各股东增资前出资比例同比例转增注册资本。转增后， 赵平杰出资由人民币 97.47 万元增加到人民币 324.9 万 元；王辰出资由人民币 62.88 万元增加到 209.6 万元； 张立出资由人民币 47.76 万元增加到人民币 159.2 万 元；范延军出资由人民币 40.95 万元增加到人民币 136.5 万元；赵文原出资由人民币 36.81 万元增加到人民币 122.7 万元；刘思芬出资由人民币 8.13 万元增加到人民 币 27.1 万元；杨立群出资由人民币 6 万元增加到人民 币 20 万元。由于当时对相关政策理解不准确，相关自 然人股东赵平杰、王辰、张立、范延军、赵文原、刘思 芬、杨立群未及时向税务部门缴纳个人所得税；公司当 时亦未及时进行个人所得税代扣代缴。 6、客户采购政策调整的风险 公司的主要客户集中在电信、银行和保险等对数据 运维有较高要求的大型企事业单位，其采购政策会根据 公司总体运营目标和方针政策的变化而不断调整。将会 给公司业务拓展和运营管理带来一定的风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 是 注：报告期内，公司已于 2017 年 8 月 10 日已通过国家高新技术企业复审认定,此项风险已 解除。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京融海数据科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ronghai Data Technology Co., Ltd./Ronghai Data 证券简称 融海数据 证券代码 870628 法定代表人 赵平杰 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 6 号中电信息大厦 1502-1503 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨立群 职务 董事会秘书 电话 010-82193399 传真 010-82193398 电子邮箱 yanglq@ 公司网址 联系地址及邮政编码 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-08-10 挂牌时间 2017-01-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 系统软件产品及运营维护服务、信息系统自动化运营维护 业务、信息系统运营维护分析业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 赵平杰 实际控制人 赵平杰 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变 更 统一社会信用代 码 91110108700046202J 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 6 号中电信息大厦 1502-1503 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 谭寿成、吴建华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司股票转让方式已于《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》实施日（2018 年 1 月 15 日）由协议转让变更为集合竞价转让方式。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 31,706,514.30 25,509,684.15 24.29% 毛利率% 39.98% 23.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 589,458.70 -9,432,502.79 106.25% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 421,025.75 -9,475,106.83 104.44% 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） 7.29% -75.43% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 5.21% -75.77% - 基本每股收益 0.06 -0.94 106.25% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,714,343.42 24,256,344.13 -6.36% 负债总计 14,336,046.17 16,467,505.58 -12.94% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,378,297.25 7,788,838.55 7.57% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 0.8378 0.7789 7.56% 资产负债率%（母公司） 63.11% 67.89% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.27 1.21 - 利息保障倍数 1.29 -11.63 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,206,004.64 -5,570,101.33 42.44% 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 10 应收账款周转率 2.57 2.11 - 存货周转率 149.43 118.15 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -6.36% -29.40% - 营业收入增长率% 24.29% -18.40% - 净利润增长率% 106.25% -1,336.20% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 363,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -165,543.59 非经常性损益合计 198,156.41 所得税影响数 29,723.46 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 168,432.95 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于信息科技咨询和系统集成服务行业的服务提供商，公司专注与两大核心业 务领域，即 IT 运维和大数据分析。公司的 IT 运维产品与服务包括： （一）系统软件运维支持服务，主要向客户提供主流数据库、中间件、电信域名系统 （DNS）的专家级技术支持服务； （二）IT 运维自动化解决方案，以公司研发的 GreenLight 软件为核心，将日常 IT 运 维中的工作自动化，提升客户的运维效率、运维质量和服务水平； （三）应用性能管理产品：向客户提供第三方产品（如 Dynatrace）和部署服务； （四）IT 运维外包服务：派遣驻场人员为客户提供持续高质量运维服务。 大数据分析业务包括： （一）互联网数据分析业务：对企业运行过程中产生的大量来自互联网（包括 PC 端和 移动端）的数据进行分析，帮助企业了解客户行为、业务运行方面的问题、特点、趋势， 以便改进业务流程和营销策略、减少潜在问题与隐患； （二）运维大数据分析：通过 IT 系统运行时关键指标的持续监控，积累相关数据并进 行数据挖掘分析，构建保证 IT 系统成功运行的数据模型，帮助企业了解 IT 运维的问题、 特点和趋势，对可能发生的故障预警。 公司拥有 41 项软件著作权，自主研发的软件产品主要包括 GreenLight 自动化运维软 件，AutoSwitch 灾备自动化切换软件，AutoCheck 自动化配置比对软件,DataQ 运维数据分 析软件，Websights/Appsights 互联网访客行为分析软件。 公司主要为对信息系统高度依赖的银行、保险、电信、交通等行业客户提供系统维护 服务、第三方软件及自主软件产品及部署、定制开发、运行维护等服务。 公司采用直接销售的模式开拓业务，主要以投标和议标两种模式取得销售合同。收入 来源包括与为客户提供信息系统维护服务收取服务费，向客户销售自主软件以及第三方软 件产品收取产品费用，以及为客户开发应用系统收取软件开发费。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、经营情况回顾 报告期内，公司借助新三板挂牌的机遇，通过规范管理、建章立制、内控治理、学习 培训等措施，完善了治理结构，改善了经营状况。 公司持续加大销售力度，主动放弃一些粘性较差、面临低价竞争方可获得的项目，在 核心业务方面深耕客户资源，在新产品销售领域积极探索和创新， 2017 年取得了丰硕的成 果，销售额大幅增加；同时，公司进行人事改革，通过取消、合并部门等方式精简人员编 制，减少人工成本支出，通过费用预算、KPI 考核等措施严格控制费用支出，销售成本和各 项费用支出均有所降低； 报告期内，公司实现营业收入 31,706,514.30 元，较上年同期的 25,509,684.15 元增 加了 6,196,830.15 元，同比增长了 24.29%；扣非前净利润为 589,458.70 元，较上年同期 的-9,432,502.79 元增长了 106.25%，实现了扭亏为盈。但是也存在因个别项目导致资金周 转困难，财务成本上升的情况。 2、经营计划 2018 年度，公司将继续采取扎实的措施降低成本，拓展销售，改善现金流，进一步改 善经营状况，具体有： (1)全力确保对公司业绩产生重大影响的大客户不致流失，确保销售业绩，并通过深 挖销售潜力，寻找新机会，推广新产品、新服务，实现业绩增长； （2）销售重点放在日渐成熟、毛利率较高的自主产品上，特别是 GreenLight、 AutoSwitch、Websights/Appsights； （3）银行业网点撤销、柜台减少的趋势明显，要保持业务增长，必然会加大对 IT 系 统的投入，而公司针对中小银行已经有一系列成熟的产品与解决方案，新客户的拓展将重 点放在中小银行上； （4）坚决守住现金流底线，注重经营质量和效率。把销售回款速度作为重要考核指标， 主动放弃一些资金占用量、时间长的低效项目。 （5）优化人才配置和结构，通过导师制传递技术经验培养年轻技术人才，建设一支朝 气蓬勃、技术精湛的人才队伍。 报告期后至披露日，公司采取的各项措施已取得显著成效，若干新项目已经陆续落实， 新的销售机会也逐渐显现。 (二) 行业情况 在公司当前所处的软件和信息技术服务行业中,公司专注于 IT 运维和大数据分析两个 细分行业。在这两个细分行业，2017 年度发生了若干对公司经营有利的变化。 在 IT 运维细分行业，最近几年金融、电信、交通等行业其业务高度依赖的 IT 系统重 大故障时有发生，因此在这些行业，灾备系统的建设越来越得到重视，投入也逐年加大。 公司研发的 AutoSwitch 灾备自动化软件对灾备系统的高效运行能够起到关键的作用，具有 较大的竞争优势。经过公司多年的实践，IT 运维产品的成功实施离不开切实针对用户痛点 的定制服务，以及持续不断的优化迭代工作等现场技术支持服务。使用公司研发的 GreenLight 自动化运维平台再加上定制、优化、驻场服务能够切实提高客户 IT 系统的运行 效率，确保可用性，同时降低运维成本。再加上公司研发的 DataQ 运维数据分析系统、 AutoCheck 自动化配置比对软件，公司已经形成了一套完整的 IT 运维解决方案，并且已经 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 13 获得多个客户的认可与采用。 在大数据分析细分行业的一个显著变化就是随着移动客户端逐渐超越传统 PC 客户端， 移动互联网数据的大幅增加，由此产生移动互联网数据分析的大量客户需求。银行、保险 公司、交通运输企业、互联网企业都推出了各种对应于原 PC 端网上业务的 APP，因此 APP 的用户行为分析成为了热点。公司多年专注于互联网大数据分析，适时开发了专门用于手 机 APP 访客行为分析软件 Appsights，结合之前研发的 Websights，提供了一套完整的互联 网数据分析解决方案。 2017 年度公司继续投入研发力量针对以上产品进行技术优化和客户化定制改造，加大 了银行、保险等行业客户特别是中小银行客户的开拓力度，取得了丰硕的成果，销售额大 幅增长，尤其是自主研发的产品和解决方案逐渐得到客户的认可。但是由于软件产品的推 广、实施、验收等需要经历较长的时间跨度，若干项目未能计入 2017 年度的业绩。这些成 果将在 2018 年度的业绩中得到体现。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 3,897,968.50 17.16% 8,664,947.58 35.72% -55.01% 应收账款 13,999,591.37 61.63% 10,719,550.43 44.19% 30.60% 存货 - 254,716.98 1.05% -100.00% 长期股权投 资 - - 固定资产 3,472,207.60 15.29% 3,741,287 15.42% -7.19% 在建工程 - - 短期借款 11,000,000.00 48.43% 13,000,000.00 53.59% -15.38% 长期借款 - 资产总计 22,714,343.42 - 24,256,344.13 - -6.36% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金减少原因：1、报告期内，公司与北京银行重新签订贷款协议，由于签订时间 在第四季度，银行放款额度缩减，使得授信的额度中有 200 万元不能正常提款，导致本期 期末短期借款、货币资金余额均减少；2、报告期内销售额大幅增长，公司缴纳的增值税等 各项税费较上期增加了 100 万，也使得货币资金余额减少。 应收账款增加原因：报告期内，公司对外销售大幅增长，营业收入较上期增长了 24.29%， 按照合同约定客户付款有一定的账期，因此项目完成与收款有一定的时间差异，导致应收 账款增加。 存货减少原因：报告期内，公司采购的存货已经全部结转成本，没有未结转的技术服 务成本，上期存货为采购的 IBM 原厂服务，根据技术服务项合同收入的确认原则，按照合 同约定的服务期间或按照工作量确认收入，同时结转相应的成本，因此上期只确认了部分 技术服务成本，剩余部分已在本期确认完毕。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 14 固定资产减少原因：报告期内，公司仅添置了少量办公设备，固定资产原值变化较小， 减少部分为计提的房屋与土地使用权的折旧。 短期借款减少原因：报告期内，公司短期借款 1100 万元，较上年同期 1300 万减少 200 万，是因为已授信但未提款的差额。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 31,706,514.30 - 25,509,684.15 - 24.29% 营业成本 19,031,086.17 60.02% 19,446,909.24 76.23% -2.14% 毛利率% 39.98% - 23.77% - - 管理费用 6,761,269.34 21.32% 9,351,109.54 36.66% -27.70% 销售费用 4,949,095.45 15.61% 5,526,785.17 21.67% -10.45% 财务费用 525,635.09 1.66% 705,286.63 2.76% -25.47% 营业利润 345,563.96 1.09% -9,510,177.58 -37.28% 103.63% 营业外收入 847.05 0.0027% 50,313.15 0.20% -98.32% 营业外支出 166,390.64 0.52% 190.75 0.00% 87,129.69% 净利润 589,458.70 1.86% -9,432,502.79 -36.98% 106.25% 项目重大变动原因： 1、报告期内,公司实现营业收入 31,706,514.30 元，较上年同期的 25,509,684.15 元 增加了 6,196,830.15 元，同比增长了 24.29%。主要原因为： （1）公司在核心业务方面加大销售力度，2017 年销售额大幅增加； （2）在新产品销售领域积极探索和创新，经过两年的市场培育和客户沟通，销售成果 逐步显现，2017 年度运维自动化业务的销售额大幅增加。 2、报告期内，营业成本 19,031,086.17 元，较上年同期的 19,446,909.24 元减少 415,823.07 元，同比下降 2.14%。主要原因为： （1）公司主动放弃了一些低价竞争项目，导致相应的对外服务成本、人员成本降低； （2）本期公司在成本核算、工程师考核等方面采取了一系列的措施，严格控制人工成 本和采购成本。 3、报告期内，管理费用为 6,761,269.34 元，较上年同期的 9,351,109.54 元减少了 2,589,840.2 元，同比降低 27.70%。 主要原因为： （1）公司通过费用预算、KPI 考核等措施严格控制费用支出； （2）公司进行人事改革，通过取消、合并部门职责等方式精简人员编制，减少人工成 本支出。 4、报告期内，销售费用为 4,949,095.45 元，较上年同期的 5,526,785.17 元，减少了 577,689.72 元，同比降低 10.45%。主要原因为： （1）公司通过费用预算、KPI 考核等措施严格控制费用支出； （2）公司进行人事改革，通过取消、合并部门职责等方式精简人员编制，减少人工成 本支出； 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 15 （3）经过前期的市场培育和客户沟通，销售人员减少了市场运营投入和差旅办公等费 用支出。 5、报告期内，财务费用为 525,635.09 元，较上年同期的 705,286.63 元减少了 179,651.54 元，降低了 25.47%。主要原因为：本期短期贷款金额较上年减少，且贷款利率 略有降低。 6、报告期内，营业外支出为 166,390.64 元，较上年同期的 190.75 元增加了 166,199.89 元，主要原因为：本期由于客户自身原因延迟付款，导致公司现金流紧张，向供应商支付 的采购款不能按照合同如期支付，导致合同违约而支付违约金 166,390.64 元，使得营业外 支出大幅增加。 7、报告期内，营业利润为 345,563.96 元，较上年同期的-9,510,177.58 元增加了 9,855,741.54 元，同比增长 106.25%。主要原因为： （1）公司持续加大销售力度，在核心业务方面积极拓展客户，销售额大幅增加；在新 产品销售领域积极探索和创新，毛利率较高运维自动化领域的销售成果逐步显现，贡献了 较多的利润。 （2）公司采取一系列的措施降低成本，公司主动放弃了一些低价竞争项目，努力推广 自有产品和毛利率较高的产品，加强成本考核，严格控制人工成本和采购成本；同时，通 过费用预算、KPI 考核、部门整合等措施降低管理费用和销售费用支出； 销售收入增加，采购成本降低、期间费用减少，三项因素共同作用使得营业利润大幅 增加。 8、报告期内，净利润为 589,458.70 元，较上年同期的-9,432,502.79 元增长了 10,021,961.49 元，实现了扭亏为盈。主要原因为： （1）公司持续加大销售力度，在核心产品领域和新产品领域的销售都取得了丰硕的成 果，实现了销售收入的大幅增长； （2）公司通过费用预算、成本核算以及 KPI 考核等手段严格控制成本费用支出，主营 业务成本、销售费用、管理费用较上年同期均有所下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 31,706,514.30 25,509,684.15 24.29% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 19,031,086.17 19,446,909.24 -2.14% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 系统软件产品及运 营维护服务 25,365,698.94 80.00% 22,042,639.70 86.41% 信息系统运营维护 分析业务 2,802,136.12 8.84% 3,167,044.45 12.42% 信息系统自动化运 3,538,679.24 11.16% 300,000.00 1.18% 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 16 营维护业务 合计 31,706,514.30 100.00% 25,509,684.15 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、报告期内，系统软件产品及运营维护服务收入为 25,365,698.94 元，较上年同期的 22,042,639.70 元增加 3,323,059.24 元，同比增长 15.08%，主要原因为： 系统软件产品及运营维护业务是公司的核心业务，2017 年公司持续加大销售力度，首 先转变营销策略，主动放弃一些粘性较差、利润率偏低、可持续性较差的项目，同时基于 公司在该领域多年的技术和经验积累，加大力度深耕客户资源，挖掘客户需求，扩大核心 业务的销售规模。 报告期内，公司与老客户中国电信股份有限公司陕西分公司、中国电信股份有限公司 新疆分公司在原有业务合作的基础上，额外签订了 DNS 系统扩容工程的销售合同，合同金 额分别为 249 万 和 264 万。公司的营销策略转变效果显著。 2、报告期内，信息系统运营维护分析业务收入为 2,802,136.12 元，较上年同期的 3,167,044.45 元，减少 364,908.33 元，同比下降 11.52%，主要原因为： 信息系统运营维护分析业务本期营业收入大幅下降但毛利率却略有增长，目前该业务 块主要为 Webtrends 产品的销售和服务，公司自有产品 Websights 所占的比例较小，变动 主要是由以下几个原因造成的：首先 Webtrends 厂商对新老客户的定价政策不同，给予老 客户的折扣较高而新客户的折扣较低，因此本期的客户主要为老客户续约，新客户的开拓 受价格的影响而进展缓慢；其次,部分客户因为自身技术服务能力的提高和购买需求的不均 衡性, 导致客户数量减少和本期销售收入的减少。未来公司将把主要精力用在与客户业务 深度融合的应用解决方案上来实现业务增长和提高业务的可持续性。 3、报告期内，信息系统自动化运营维护业务收入为 3,538,679.24 元，较上年同期的 300,000.00 元增加 3,238,679.24 元，同比增长 1079.56%，主要原因为： 信息系统自动化运营维护业务主要是由公司自有产品 AutoSwitch、AutoCheck 销售、 技术开发、运维服务外包等几类组成的，公司在运维自动化和运维管理领域积累了丰富的 技术和经验，公司自有产品 AutoSwitch、AutoCheck 技术非常成熟，销售额逐年增加。自 2016 年开始，公司不断开拓新的业务和客户资源，依托公司在运维自动化和运维管理领域 丰富的技术和经验积累，第四季度开始进军敏捷交付（DevOps）领域，并与多家客户达成 了初步合作意向，2017 年与青岛银行股份有限公司、安邦保险集团股份有限公司顺利签订 自动化服务项目，合同金额 372 万，使得该项业务销售额大幅增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 中国人民财产保险股份有限公司 11,962,187.08 37.73% 否 2 中国电信股份有限公司 6,392,167.40 20.16% 否 3 北京中烟信息技术有限公司 2,440,957.11 7.70% 否 4 青岛银行股份有限公司 2,330,188.68 7.35% 否 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 17 5 中国移动通信集团 1,490,999.83 4.70% 否 合计 24,616,500.1 77.64% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 神州数码（中国）有限公司 8,543,825.64 59.10% 否 2 北京众望和平国际商务有限公 司 1,797,397.38 12.43% 否 3 灵迹软件服务（上海）有限公司 863,131.63 5.97% 否 4 锐和弈成创新（北京）技术有限 公司 674,528.30 4.67% 否 5 东电创新（北京）科技发展股份 有限公司 523,584.91 3.62% 否 合计 12,402,467.86 85.79% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 -3,206,004.64 -5,570,101.33 42.44% 投资活动产生的现金流量 净额 -7,349.57 782,750.68 -100.94% 筹资活动产生的现金流量 净额 -1,553,624.87 -1,749,171.39 11.18% 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-3,206,004.64 元，比上年同期 -5,570,101.33 元增加 2,364,096.69 元，增加的主要原因为： 报告期内，经营活动现金流量净额依然为负数，经营活动现金流入与上年同期基本持 平，经营活动现金流出比上年同期减少了 3,928,208.81 元。主要是受两方面影响： （1）公司进行人事改革，通过取消、合并部门职责等方式精简人员编制，减少人工成 本支出； （2）公司通过费用预算、KPI 考核等措施严格控制费用支出，研发支出、销售费用、 管理费用均比上期有所下降。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-7,349.57 元，比上年同期 782,750.68 元减少了 790,100.25 元，减少的主要原因为： 北京希望谷教育科技有限公司曾经是公司的子公司，2015 年 8 月与公司完全剥离。未 剥离前公司曾经为其垫付了一个月的办公费用，2016 年北京希望谷教育科技有限公司偿还 了垫付的资金 867,446.85 元。本年度公司与子公司无任何资金往来，现金流出为添置办公 设备等固定资产支出，金额较小。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 18 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-1,553,624.87 元，比上年同期的 -1,749,171.39 元减少 195,546.52 元，减少的主要原因为： 报告期内，公司贷款减少，故导致筹资活动产生的现金流量净额减少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有一家参股公司，即北京诚利通数码技术有限公司，无控股子公司 或全资子公司。报告期内，公司持有北京诚利通数码技术有限公司 10%的股权，公司实际控 制人赵平杰担任其董事。北京诚利通数码技术有限公司于 2016 年 1 月 10 日召开的股东会， 为了其业务发展需要拟将注册资本增加至 200 万元，其中公司承诺以货币出资 14.44 万元， 并在 2020 年 12 月 30 日前认缴。截至本报告期末，公司尚未完成出资。 北京诚利通数码技术有限公司，成立于 2002 年 9 月 25 日，经营范围为技术开发、技 术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；公共关系服务；基础软件服务；应用软件服务； 计算机系统服务；数据处理；计算机维修。北京诚利通数码技术有限公司的主要研究开发 领域为：数字签名与数字印章技术的研究与开发。北京诚利通数码技术有限公司与公司的 主营业务没有任何关联，不存在同业竞争，公司参股目的是为了获得投资收益。 因以前年度北京诚利通数码技术有限公司净资产已为负数，出于谨慎性考虑，公司全额 计提减值准备。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，我公司承担并履行相应的社会责任，招聘一名残疾人加入公司。报告期内， 公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业 对社会的责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立 自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 19 营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内，公司核心技术产品研发能力加强，公司管理层和核心技术研发团队稳定， 随着新产品、新客户的不断开拓和深耕，公司自有产品和服务的市场优势越来越明显，公 司营销策略的实施效果会逐渐显现出来。 报告期内，公司营业收入 31,706,514.30 元，较上年同期的 25,509,684.15 元增加了 6,196,830.15 元，同比增长了 24.29%；净利润为 589,458.70 元，较上年同期的 -9,432,502.79 元增长了 10,021,961.49 元，公司实现了扭亏为盈。 综上，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争的风险 随着企业 IT 架构的不断扩展，所需服务器、存储设备的数量越来越多，网络也变得更 加复杂，新技术不断涌现，专业工具技术更替频繁。国外大型软件厂商，依托多年开发经 验和高技术产品进入市场；国内也已经出现一批具有本土经验的产品提供商， IT 自动化运 维的产品；此外，还有一些小型人员外包企业，各方在各个细分行业、不同规模用户的众 多不同的市场进行竞争，使得本行业的竞争激烈，对公司业务有一定影响。 应对措施：公司将从现有客户中挖掘更大、更多的销售机会，在重点行业利用既有的 经验、产品和方案优势，进行推广、复制，开拓传统企业的市场和客户；并积极参与国家 大型企业的相关项目的招标，利用国家“自主可控”的政策，与国外同类厂商分享市场。 （二）人才流失的风险 IT 软件与服务行业人员流动性比较大，是典型的以创新为主导的知识密集型、技术密集型、 人才密集型的行业。充足的高端人才储备是 IT 软件与服务厂商竞争力的重要体现，高端人 才的储备不足将制约着企业的进一步发展。公司在技术研发、市场营销、项目管理、运营 管理等方面的中高级人才需求迫切，公司一直非常注重对核心技术人才的培养和引进，但 随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对人才的争夺也将加剧，这有可能导致人才存 在一定流失风险，从而对公司业务经营产生不利影响。 应对措施：公司将持续加大研发投入，注重技术积累，不断拓展专业人才队伍，及时 跟进市场技术变化，提升自有服务技术竞争力，进而有效控制市场技术革新带来的业务风 险。 （三）技术革新风险 信息系统运维服务要求相关企业对系统硬件、操作系统、系统软件等一系列运维环境 相关的软硬件产品均有良好的技术储备。该行业技术发展迅速，如公司未能及时跟进市场 变化，及时提供与新技术、新版本软件相关的服务能力，则将面临技术革新风险。 应对措施：公司将持续加大研发投入，注重技术积累，不断拓展专业人才队伍，及时跟进 市场技术变化，提升自有服务技术竞争力，进而有效控制市场技术革新带来的业务风险。 （四）前五名客户集中和单一客户依赖的风险 公司主要服务于电信、银行、保险等对数据运维有较高要求的大型企事业单位。存在 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 20 单一客户依赖的风险。如果公司后续服务水平或产品质量下降，持续创新能力不足，可能 影响与主要客户的合作，或主要客户的发展战略、经营决策等作出较大调整，都将对公司 经营产生不利影响。 应对措施：公司将持续提升和改进服务技术水品，进一步提升客户满意度，增加客户粘性， 同时公司也将积极拓展新的客户资源，进而降低客户集中给公司带来的业务风险。 （五）客户采购政策调整的风险 公司的主要客户集中在电信、银行和保险等对数据运维有较高要求的大型企事业单位， 其采购政策会根据公司总体运营目标和方针政策的变化而不断调整。若公司未来不能及时 根据客户采购政策的变化而采取有效的应对措施，将会给公司业务拓展和运营管理带来一 定的风险。 应对措施：公司会及时了解客户采购政策的变化，随时调整销售策略，以确保公司能 够持续满足客户的采购条件。 （六）所得税优惠政策的风险 根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕 172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号）的规定，公司 于 2014 年 10 月 30 日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京 市地方税务局批准为高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。高新技术企业证书编号 为 GF201411001364，有效期三年。公司在报告期内按照 15%税率计算企业所得税。如果公 司高新技术企业证书期满未通过复审或国家调整相关税收优惠政策，可能无法继续获得所 得税的优惠政策，可能对公司的税负、盈利造成一定程度的影响。 应对措施：公司于 2017 年 8 月 10 日已通过国家高新技术企业复审认定，此项风险已 解除。 （七）成本增加的风险 公司的主要客户集中在电信、银行和保险等大型企业单位，这些企业在服务验收、付 款流程方面一般都需要相对较长的时间，加上信息系统的开发、定制存在客户需求经常变 化的问题，会引起开发工期的拖延及收款时间的延后，最终导致开发成本的增加。 应对措施：公司将加强开发管理，特别是加强关注在设计阶段与客户的充分沟通，尽 可能减少不必要的需求反复；同时公司将加强销售管理，缩短回款时间。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 9,200,000 7,138,528.00 6．其他 总计 9,200,000 7,138,528.00 注：公司预计日常性关联交易的情况参见公司已披露的《关于预计 2017 年度日常性关联交 易的公告》（公告编号：2017-013），报告期内，实际发生的关联交易系公司因西安办事 处办公场地需要，赵平杰将自有房屋出租给公司西安办事处使用发生的租金费用及为补充 公司流动资金，赵平杰为公司在北京银行贷款的 700 万提供连带责任保证担保。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 22 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 赵平杰 为公司的银行贷 款提供连带责任 保证担保 4,000,000.00 是 已在公开转 让说明书中 披露 无 赵平杰 为公司借款提供 连带责任保证担 保 1,000,000.00 是 2018-4-20 2018-001 2018-006 赵平杰 将个人资金借给 公司作为日常经 营使用 7,080,000.00 是 2018-4-20 2018-001 2018-006 总计 - 12,080,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、赵平杰为公司 4,000,000.00 元银行贷款无偿提供连带责任保证担保有助于公司从 银行等金融机构申请贷款；本项关联交易已经公司第一届董事会第二次会议、2016 年第二 次临时股东大会审议通过，本年度持续发生。 2、为补充公司流动资金，公司于 2017 年 10 月 19 日通过首融在线平台借款共计 100 万元整，公司控股股东赵平杰为该笔几款提供连带责任保证担保，该笔借款不存在损害公 司利益的情形。本项关联交易已经过公司第一届董事会第八次会议追认，有关本议案内容 详见公司于 2018 年 4 月 20 日在全国中小企业股份转让系统网站 （）上披露的《关于追认公司 2017 年偶发性关联交易的公告》（公 告编号：2018-006），本次关联交易需经 2017 年年度股东大会审议，本年度持续发生。 3、为补充公司流动资金，公司于 2017 年 7 月 24 日接受公司控股股东赵平杰提供的 无息借款共计 708 万元整，该借款免收利息，不存在损害公司利益的情形，截止披露日公 司已还清赵平杰 708 万元整。本项关联交易已经过公司第一届董事会第八次会议追认，有 关本议案内容详见公司于 2018 年 4 月 20 日在全国中小企业股份转让系统网站 （）上披露的《关于追认公司 2017 年偶发性关联交易的公告》（公 告编号：2018-006），本次关联交易需经 2017 年年度股东大会审议，不具有持续性。 (三) 承诺事项的履行情况 报告期内披露的承诺事项如下： 一、关于未分配利润转增股本未缴纳个人所得税事项的承诺 2002 年 4 月 25 日，北京 融海恒信咨询有限公司召开股东会，全体股东一致同意以公司未分配利润人民币 700 万元 转增注册资本，转增后注册资本达到 1,000 万元，新增注册资本按股东所持注册资本的比 例进行分配。该项公司以未分配利润转增股本的股东未缴纳个人所得税。针对这一情况， 公司现全体股东作出承诺：如公司因未履行代扣代缴义务，或因任何原因导致公司被要求 为股东补缴税款或发生其他损失，公司现有股东（即股份公司发起人）将按公司股改时各 自持股比例无条件承担公司的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款，确保公司不因此发生任 何经济损失。保证不因前述纳税义务的履行致使公司及新三板挂牌后的公众股东遭受任何 损失。 报告期内及报告期后，公司发起人股东继续履行此承诺。 二、关于避免同业竞争的承诺 公司股东、实际控制人和管理层人员出具了《避免同业 竞争承诺函》，表示目前未从事或参与与公司存在同业竞争的行为，并承诺：将不在中国 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 23 境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司 存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心 技术人员；其愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 报告期内，公司股东、实际控制人和管理层人员严格履行承诺，未发生同业竞争。 三、规范关联交易的承诺 公司股东、董事、监事、高级管理人员签署了《规范关联 交易承诺函》，承诺其本人及与其本人关系密切的家庭成员、其本人直接或间接控制的其 他企业、其本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业、与其本人关系密切的家庭成 员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业与本公司及子公司不再进行 不规范的资金拆借，尽力减少或避免关联交易的发生；对于无法避免的关联交易，本公司 将严格按照《公司章程》及《关联交易管理办法》的规定履行相关决策批准程序，保证交 易价格的公允性。 报告期内，公司股东、实际控制人和管理层人员严格履行承诺，未发生同业竞争。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 24 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 固定资产 抵押 2,847,070.85 12.53% 为向北京银行股份有限 公司魏公村支行的贷款 提供抵押担保。 应收账款 质押 1,490,000.00 6.56% 为向北京银行股份有限 公司魏公村支行的贷款 提供质押担保。 总计 - 4,337,070.85 19.09% - 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 2,513,000 2,513,000 25.13% 其中：控股股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、高 管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% -2,513,000 7,487,000 74.87% 其中：控股股东、实际 控制人 3,549,000 35.49% - 3,549,000 35.49% 董事、监事、高 管 5,645,000 56.45% - 5,645,000 56.45% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 赵平杰 3,549,000 0 3,549,000 35.49% 3,549,000 0 2 北京海恒明 天投资管理 合伙企业（有 限合伙） 2,763,000 0 2,763,000 27.63% 1,842,000 921,000 3 王辰 2,096,000 0 2,096,000 20.96% 2,096,000 0 4 张立 1,592,000 0 1,592,000 15.92% 0 1,592,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 7,487,000 2,513,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 赵平杰对北京海恒明天投资管理合伙企业（有限合伙）的出资额为 20 万元，占其注册 资本的 7.24%，为北京海恒明天投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。 除上述 关联关系外，公司股东间无其他关联关系。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 26 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期末，赵平杰为公司董事长兼总经理，直接持有公司 35.49%的股权，为公司第一 大股东，同时赵平杰为北京海恒明天投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，北 京海恒明天投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司 27.63%的股权，赵平杰合计控制公司 63.12%的股权，为公司控股股东、实际控制人。 赵平杰，1965 年 4 月 15 日出生，男，中国国籍，无永久境外居留权，1989 年毕业于 北京大学计算机系软件专业，获计算机科学硕士学位；1989 年 07 月至 1991 年 07 月北京大 学计算机系任助教；1992 年 02 月至 1992 年 10 月任四通集团公司特机事业部技术经理；1992 年 11 月至 1994 年 11 月任 Informix 中国办事处中国区技术负责人；1994 年 11 月至 1996 年 08 月任北京融海高科技发展公司顾问咨询事业部总经理；1996 年 08 月至 1998 年 08 月 任北京融海诚信咨询有限公司董事长；1998 年 08 月至今任公司董事长兼总经理。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人均为赵平杰，实际控制人情况详见本报告“第六节 三、控 股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况”。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司实际控制人未发生变化。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 银行借款 北京银行股份有限 公司魏公村支行 3,000,000.00 5.66% 2017.11.27-2018.10.26 否 银行借款 北京银行股份有限 公司魏公村支行 4,000,000.00 5.22% 2017.10.27-2018.10.26 否 银行借款 北京银行股份有限 公司魏公村支行 4,000,000.00 5.66% 2017.09.18-2018.09.17 否 合计 - 11,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 28 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 赵平杰 董事长、总经理 男 52 硕士 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 王辰 董事、副总经理 男 53 硕士 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 杨立群 董事会秘书 男 52 硕士 2017年8月22日至2019 年 3 月 6 日 是 杨立群 董事、副总经理 男 52 硕士 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 段义 董事、副总经理 男 42 本科 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 胡大祥 董事 男 53 硕士 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 程实 监事会主席 男 45 本科 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 郝强 监事 男 53 硕士 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 高碧华 职工代表监事 女 38 本科 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日 是 刘翠敏 财务总监 女 41 本科 2017年3月17日至2019 年 3 月 6 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，同时与控股股东、实际控制人无关联 关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 赵平杰 董事长、总经理 3,549,000 0 3,549,000 35.49% 0 王辰 董事、副总经理 2,096,000 0 2,096,000 20.96% 0 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 30 合计 - 5,645,000 0 5,645,000 56.45% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 孔凡玲 副总经理、董事会秘 书、财务总监 离任 无 个人原因 刘翠敏 财务经理 新任 财务总监 因原财务总监离 任、新选为公司财 务总监 杨立群 董事、副总经理 新任 董事、副总经理、 董事会秘书 因原董事会秘书离 任、新选为公司董 事会秘书 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （1）刘翠敏女士简历 刘翠敏，1976 年 7 月 6 日出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，1999 年 7 月毕业 于山东财经大学获学士学位，高级会计师。1999 年 7 月至 2000 年 6 月任天津市河西区房地 产管理局会计；2000 年 7 月至 2004 年 2 月就任于中国驻亚美尼亚大使馆；2004 年 3 月至 2006 年 8 月任英国使馆文化教育处会计；2006 年 8 月至 2010 年 3 月任神州数码（中国） 有限公司上市资讯部专业经理；2010 年 4 月至 2011 年 3 月任华锐风电科技集团（股份）有 限公司财务分析师；2011 年 4 月至 2015 年 8 月任北京乐润投资管理有限公司资金财务部经 理，2015 年 9 月至今任北京融海数据科技股份有限公司财务部经理。 （2）杨立群先生的简历 杨立群，1965 年 10 月 28 日出生，男，中国国籍，无永久境外居留权。1989 年 7 月毕 业于上海复旦大学计算机科学与工程系获得人工智能与图像处理专业，获得硕士学位。1989 年 9 月至 1997 年 6 月任上海欧姆龙计算机有限公司总经理助理；1997 年 7 至 1998 年 9 月 任日本 Transys Consulting 株式会社任网络管理部经理；1998 年 10 月至今任公司副经理 兼上海分公司总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 15 14 技术服务人员 16 13 管理人员 5 4 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 31 销售人员 9 5 财务人员 3 3 行政、商务人员 10 7 员工总计 58 46 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 11 8 本科 32 26 专科 14 11 专科以下 1 1 员工总计 58 46 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 公司根据业务扩展的需要，引进相关人才； 2、 公司坚持公开招聘,平等竞争,择优录用的原则,有针对性地在当地人才交流网上发 布招聘通知,招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位； 3、 公司对新老员工采用定期培训与非定期培训相结合的方式，不断提高员工整体素 质； 4、 公司根据不同的岗位，依据员工手册，制定了不同的薪酬结构。高管有季度考核 和年度 考核以及对应的考核工资。中层管理人员由年度基薪和年度奖金组成； 5、报告期内，公司无离退休职工，无需承担离退休职工的费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司未认定核心人员。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以 及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其 他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保 公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策 及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前， 均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席， 对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东 权利，严格履行了其股东职责。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 33 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理 办法》等法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未修改公司章程。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会第四次会议审议通过《关于变更会计师事务 所》。 2、第一届董事会第五次会议审议通过《关于聘任财务总监的议 案》。 3、第一届董事会第六次会议审议通过《关于 2016 年年度报告 及摘要的议案》；《关于〈2016 年度董事会工作报告〉的议案》； 《关于〈2016 年度总经理工作报告〉的议案》《关于 2016 年 度财务决算报告的议案》；《关于〈2016 年度利润分配方案〉 的议案》；《关于〈2017 年度财务预算报告〉的议案》；《关 于制定〈年报信息披露重大差错责任追究制度〉的议案》；《关 于续聘会计师事务所的议案》；《关于预计公司 2017 年度日常 性关联交易的议案》。 4、第一届董事会第七次会议审议通过《关于公司 2017 年半年 度报告的议案》；《关于聘任杨立群先生为公司董事会秘书的 议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第二次会议审议通过《关于 2016 年年度报告 及摘要的议案》；《关于〈2016 年监事会工作报告〉的议案》； 《关于〈2016 年度财务决算报告〉的议案》；《关于〈2016 年 度利润分配方案〉的议案》；《关于〈2017 年度财务预算报告〉 的议案》。 2、第一届董事会第三次会议审议通过《关于公司 2017 年半年 度报告的议案》。 股东大会 2 1、2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更会计师事 务所的议案》。 2、2016 年年度股东大会审议通过《关于 2016 年年度报告及摘 要的议案》；《关于〈2016 年度董事会工作报告〉的议案》； 《关于〈2016 年监事会工作报告〉的议案》；《关于 2016 年 度财务决算报告的议案》；《关于〈2016 年度利润分配方案〉 的议案》；《关于〈2017 年度财务预算报告〉的议案》；《关 于续聘会计师事务所的议案》；《关于预计公司 2017 年度日常 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 34 性关联交易的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、监事会、董事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 授权委托、 表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规 和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、 董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会 负责审议公司的经营战略和重大决策；公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日 常生产经营活动；管理层和董事会之间责权关系明确。 公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完 善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司投资者关系管理工作严格按照《公司法》、《证券法》及公司《投资者关系管理 制度》等有关规定执行。 公司董事会秘书为投资者关系管理的负责人；董事会办公室为投资者关系管理的职能 部门，由董事会秘书领导，具体负责投资者关系管理事务。 公司根据自身实际经营情况，及时在指定的信息披露平台（）披露公 司相关公告。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度 内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司主要从事软件开发、销售及运维服务业务。公司已经取得所从事业务所必需的相 应资质、许可或授权，拥有完整且独立的采购和销售业务体系，具有直接面对市场独立经 营的能力，独立开展业务不存在障碍。公司业务中各个环节均不依赖于主要股东及其控制 的企业，且与主要股东及其控制的企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、资产独立性 公司拥有独立完整的经营性资产，对所属资产拥有完全的控制支配权并独立于股东、 实际控制人及其所控制企业。报告期内，公司不存在以所属资产、权益为股东及其下属单 位提供担保以及资产、资金被股东严重占用而损害公司利益的情形。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 35 3、人员独立性 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍。公司董事、监事及 高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序推选和任免，不存在股东 超越公司股东大会和董事会做出人事任免决定的情况；公司总经理、副总经理、财务负责 人、技术负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在主要股东控制的其他企业中担任除董 事、监事以外的其他职务，未在主要股东及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在主 要股东及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，配备了合格的财务人员,独立开展财务工作和进行财务 决策。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公 司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与公司控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 5、机构独立性 公司已按照《公司法》等法律、法规及《公司章程》的规定，建立了健全的法人治理 结构,设立了股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，聘任了总经理等高级管理人员， 并设立相关业务职能部门。公司各机构和各内部职能部门均按《公司章程》以及其他管理 制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人控制的其 他企业间有机构混同、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有 关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整 性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发 展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定， 从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正 常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国 家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场 风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从 企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 3 日第一届董事会第六次会议，审议通过了《年报信息披露重大差 错责任追究制度》，具体议案内容参见公司于 2017 年 4 月 5 日在全国股转系统指定信息披 露平台（）上披露的《年报信息披露重大差错责任追究制度》（公告编号 2017-014）。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任 人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字（2018）第 213012 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2018-4-20 注册会计师姓名 谭寿成、吴建华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 3,897,968.50 8,664,947.58 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 13,999,591.37 10,719,550.43 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、3 354,985.49 295,690.01 买入返售金融资产 存货 五、4 - 254,716.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 13,745.89 13,745.89 流动资产合计 18,266,291.25 19,948,650.89 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 37 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、6 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、7 3,472,207.60 3,741,287 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 975,844.57 566,406.24 其他非流动资产 非流动资产合计 - 4,448,052.17 4,307,693.24 资产总计 22,714,343.42 24,256,344.13 流动负债： 短期借款 五、9 11,000,000.00 13,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、10 1,156,786.86 1,129,392.99 预收款项 五、11 296,537.87 872,817.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、12 366,962.00 460,626.10 应交税费 五、13 515,759.44 1,004,668.72 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 38 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、14 1,000,000.00 流动负债合计 14,336,046.17 16,467,505.58 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,336,046.17 16,467,505.58 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、15 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、16 7,221,341.34 7,221,341.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、17 -8,843,044.09 -9,432,502.79 归属于母公司所有者权益 合计 8,378,297.25 7,788,838.55 少数股东权益 所有者权益合计 8,378,297.25 7,788,838.55 负债和所有者权益总计 22,714,343.42 24,256,344.13 法定代表人：赵平杰 主管会计工作负责人： 刘翠敏 会计机构负责人： 刘翠敏 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、18 31,706,514.30 25,509,684.15 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 39 其中：营业收入 31,706,514.30 25,509,684.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 31,663,950.34 35,019,861.73 其中：营业成本 五、18 19,031,086.17 19,446,909.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、19 237,534.30 63,230.99 销售费用 五、20 4,949,095.45 5,526,785.17 管理费用 五、21 6,761,269.34 9,351,109.54 财务费用 五、22 525,635.09 705,286.63 资产减值损失 五、23 159,329.99 -73,459.84 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五、24 303,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 345,563.96 -9,510,177.58 加：营业外收入 五、25 847.05 50,313.15 减：营业外支出 五、26 166,390.64 190.75 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 180,020.37 -9,460,055.18 减：所得税费用 五、27 -409,438.33 -27,552.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 589,458.70 -9,432,502.79 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 589,458.70 -9,432,502.79 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 589,458.70 -9,432,502.79 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 40 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 589,458.70 -9,432,502.79 归属于母公司所有者的综合收益总额 589,458.70 -9,432,502.79 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 -0.94 （二）稀释每股收益 0.04 -0.94 法定代表人：赵平杰 主管会计工作负责人： 刘翠敏 会计机构负责人： 刘翠敏 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,736,299.56 31,864,960.56 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 41 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、28（1） 671,124.50 1,106,575.62 经营活动现金流入小计 - 31,407,424.06 32,971,536.18 购买商品、接受劳务支付的现金 16,177,125.98 17,900,704.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,348,372.27 12,532,402.87 支付的各项税费 - 1,722,895.66 710,715.53 支付其他与经营活动有关的现金 五、28（2） 4,365,034.79 7,397,814.23 经营活动现金流出小计 - 34,613,428.70 38,541,637.51 经营活动产生的现金流量净额 -3,206,004.64 -5,570,101.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、28（3） 867,446.85 投资活动现金流入小计 - 867,446.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 7,349.57 17,149.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、28（4） - 67,547.17 投资活动现金流出小计 7,349.57 84,696.17 投资活动产生的现金流量净额 -7,349.57 782,750.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 12,000,000.00 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、28（5） 7,140,700.00 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 19,140,700.00 16,000,000.00 偿还债务支付的现金 13,000,000.00 14,000,000.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 42 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 611,824.87 749,171.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、28（6） 7,082,500.00 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 - 20,694,324.87 17,749,171.39 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,553,624.87 -1,749,171.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,766,979.08 -6,536,522.04 加：期初现金及现金等价物余额 8,664,947.58 15,201,469.62 六、期末现金及现金等价物余额 3,897,968.50 8,664,947.58 法定代表人：赵平杰 主管会计工作负责人： 刘翠敏 会计机构负责人： 刘翠敏 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 43 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 7,221,341.34 -9,432,502.79 7,788,838.55 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 7,221,341.34 - -9,432,502.79 7,788,838.55 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 589,458.70 - 589,458.70 （一）综合收益总额 589,458.70 589,458.70 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 44 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000 7,221,341.34 -8,843,044.09 8,378,297.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 45 收 益 准 备 益 一、上年期末余额 10,000,000.00 700,800.00 3,512,659.34 3,007,882.00 17,221,341.34 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 700,800.00 3,512,659.34 3,007,882.00 17,221,341.34 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 6,520,541.34 -3,512,659.34 -12,440,384.79 -9,432,502.79 （一）综合收益总额 -9,432,502.79 -9,432,502.79 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 46 （四）所有者权益内部结转 6,520,541.34 -3,512,659.34 -3,007,882.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 6,520,541.34 -3,512,659.34 -3,007,882.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 7,221,341.34 - -9,432,502.79 7,788,838.55 法定代表人：赵平杰 主管会计工作负责人： 刘翠敏 会计机构负责人： 刘翠敏 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 47 财务报表附注 一、 公司基本情况 北京融海数据科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名北 京融海恒信咨询有限公司，成立于 1998 年 8 月 10 日。公司统一社会信用代码 91110108700046202J，注册资本：1000 万元，法定代表人：赵平杰，公司的住所 为北京市海淀区中关村南大街 6 号中电信息大厦 1502-1503 室。本公司的实际控 制人为赵平杰。 公司主要经营业务：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电 话信息服务和互联网信息服务）（增值电信业务经营许可证有效期至 2020 年 01 月 20 日）；信息咨询（除中介服务）；技术开发、技术服务、技术咨询、技术 转让；销售开发后的产品、计算机及外围设备、通信设备、文化办公设备。 本财务报告业经公司董事会于 2018 年 4 月 20 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 48 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物 的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 49 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注 三、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理； 不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 50 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注三、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原 因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置 对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 51 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前 每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根 据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）② “权 益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的 负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公 司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产 出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经 营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、 或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该 交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同 经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购 买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 52 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 53 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 54 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③ 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 55 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 56 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》 的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 57 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 300.00 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收 款项的原有条款收回所有款项时，根据其 预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，将其归 入相应组合计提坏账准备。 （1）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1 合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收款项 组合 2 属于保证金、押金等性质的应收款项、企业内部部门或在职职工 为从事经营业务而发生的暂借款、备用金、代垫款项等性质的应 收款项 组合 3 除组合 1、2 以外的按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 组合 1 不计提坏账准备； 组合 2 不计提坏账准备； 组合 3 采用账龄分析法计提坏账准备。 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 40 40 4-5 年 80 80 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 58 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 5 年以上 100 100 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明 显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可 收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销 其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (6)对应收票据、预付款项、应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在经营活动中持有以备出售软件产品、提供技术服务劳务过 程中耗用材料、技术外包服务成本支出等。主要包括库存商品、项目成本、低值 易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货均采用个别计价法确定发出存货的实际成本。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经 消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 12、持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持 续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的， 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 59 划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产 或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本公司已经就出售计划作出 决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权 力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售 将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售 类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产 和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减 记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减 值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计 准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项 非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额 增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值 损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额 计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产 在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待 售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将 其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以 下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为 持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损 失计入当期损益。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 60 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债 务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 61 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊 销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 62 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 14、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年 限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 35 5 2.71 办公设备 5 5 19.00 交通工具 8 5 11.88 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 63 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 15、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 64 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、收入的确认原则 （1）销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保 留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 65 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分 比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 （4）收入确认的具体方法 本公司业务收入包括软件产品的销售、技术服务、技术开发。 本公司各项业务收入确认的具体方法如下： A、软件产品的销售 本公司在将软件产品交付客户且所有权上的主要风险或报酬转移给客户，取 得客户确认的收货证明或原厂标准服务商已开通对客户的标准服务时确认收入。 B、技术服务 相关技术服务根据合同规定向用户提供的有偿服务，包括技术应用与支持、 产品升级扩容、培训等。按所提供服务合同约定的服务期间或按照客户对所提供 服务的工作成果或工作量确认收入。 C、技术开发收入 本公司按照技术开发合同约定的完成开发项目并取得验收报告，一次性确认 收入。 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 66 的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的 政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与 收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成 本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本 公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关 借款费用。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关 的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 67 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得 税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 68 B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 23、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日 起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采 用未来适用法处理。 b. 2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之 间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》（财会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编 制。 本公司本期执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。 ②其他会计政策变更 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 69 无。 （2）会计估计变更 无。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 2、优惠税负及批文 （1）根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务 业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕37 号）附件 3《交通 运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》试点纳税人提 供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，收入经审批备案后， 免征增值税。本公司在报告期提供的与之相关的技术服务等收入享受免征增值税 优惠。 （2）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国 科发火〔2008〕172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕 362 号）的规定，本公司于 2017 年 08 月 10 日经北京市科学技术委员会、北京市 财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准为高新技术企业，减按 15% 税率征收企业所得税。高新技术企业证书编号为 GR201711000863，有效期三年。 本公司在报告期内按照 15%税率计算企业所得税。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 6,840.96 53,383.67 银行存款 3,889,034.60 8,611,563.91 其他货币资金 2,092.94 合 计 3,897,968.50 8,664,947.58 说明：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无受限的货币资金。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 70 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 16,361,045.01 100.00 2,361,453.64 14.43 13,999,591.3 7 其中：组合 3 16,361,045.01 100.00 2,361,453.64 14.43 13,999,591.3 7 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合 计 16,361,045.01 — 2,361,453.64 — 13,999,591.3 7 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 12,921,674.08 100.00 2,202,123.65 17.04 10,719,550.4 3 其中：组合 3 12,921,674.08 100.00 2,202,123.65 17.04 10,719,550.4 3 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合 计 12,921,674.08 — 2,202,123.65 — 10,719,550.4 3 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 13,289,715.21 81.22 664,485.76 5.00 9,699,003.05 75.06 484,950.15 5.00 1 至 2 年 1,294,256.24 7.91 129,425.62 10.00 904,301.06 7.00 90,430.11 10.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 71 2 至 3 年 11,521.46 0.07 2,304.29 20.00 456,725.97 3.53 91,345.19 20.00 3 至 4 年 264,295.00 1.62 105,718.00 40.00 311,345.10 2.41 124,538.04 40.00 4 至 5 年 208,685.70 1.28 166,948.56 80.00 697,193.70 5.40 557,754.96 80.00 5 年以上 1,292,571.40 7.90 1,292,571.40 100.00 853,105.20 6.60 853,105.20 100.00 合 计 16,361,045.01 100.00 2,345,403.64 — 12,921,674.08 100.00 2,202,123.65 — （2）坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收 账款 坏账 准备 2,202,123.65 159,329.99 2,361,453.64 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 中国电信股份有限公 司 新疆分公司 3,088,880.00 1 年以 内 18.88 154,444.00 北京中烟信息技术有 限公司 2,582,500.00 1 年以 内 15.78 129,125.00 中国人民财产保险股 份有限公司 1,595,319.99 1 年以 内 9.75 79,766.00 青岛银行股份有限公 司 1,525,000.01 1 年以 内 9.32 76,250.00 安邦保险集团股份有 限公司 998,400.00 1 年以 内 6.10 49,920.00 合 计 9,790,100.00 — 59.83 489,505.00 （4）其他说明： 本公司期末应收账款质押情况详见本附注五、30、所有权或使用权受到限制的资 产。 3、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 72 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 354,985.49 100.00 354,985.49 其中：组合 2 354,985.49 100.00 354,985.49 组合 3 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 354,985.49 354,985.49 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 295,690.01 100.00 295,690.01 其中：组合 2 295,690.01 100.00 295,690.01 组合 3 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 295,690.01 295,690.01 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 保证金 54,500.00 76,200.00 备用金及员工借款 157,764.14 52,558.39 代垫款项 58,494.25 84,227.10 押金 84,227.10 82,704.52 合计 354,985.49 295,690.01 （3）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准 备 期末余 额 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 73 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准 备 期末余 额 邢禄 否 员工备用金 115,530.00 1 年以下 32.54 青岛银行股份有 限公司 否 投标保证金 50,500.00 1 年以下 14.23 北京天佑万荣物 业管理有限公司 四通 桥分公 司 否 押金 43,676.10 5 年以上 12.30 广州嘉临企业管 理有限公司 否 押金 26,051.00 5 年以上 7.34 公积金 否 公积金 39,966.00 1 年以下 11.26% 合计 — — 275,723.10 — 77.67% 4、存货 项 目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 合 计 （续） 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 254,716.98 254,716.98 合 计 254,716.98 254,716.98 5、其他流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 待摊房租 8,500.00 8,500.00 预交企业所得税 5,245.89 5,245.89 合 计 13,745.89 13,745.89 6、可供出售金融资产 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 74 （1）可供出售金融资产情况 项 目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：按成本计量的 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初 本期增加 本期减 少 期末 北京诚利通数码技术有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 （续表） 被投资单位 减值准备 在被投资 单位持股 比例（%） 本 期 现 金 红 利 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 北京诚利通数码技术有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 （3）本期可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 合计 期初已计提减值余额 1,000,000.0 0 1,000,000.0 0 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 —— 期末已计提减值余额 1,000,000.0 1,000,000.0 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 75 0 0 7、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 办公设备 交通工具 合 计 一、账面原值 1、年初余额 5,566,899.41 969,858.08 1,155,811.85 7,692,569.34 2、本年增加金额 7,349.57 7,349.57 （1）购置 7,349.57 7,349.57 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 5,566,899.41 977,207.65 1,155,811.85 7,699,918.91 二、累计折旧 1、年初余额 2,568,727.08 851,385.10 531,170.16 3,951,282.34 2、本年增加金额 151,101.48 26,744.73 98,582.76 276,428.97 （1）计提 151,101.48 26,744.73 98,582.76 276,428.97 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 2,719,828.56 878,129.83 629,752.92 4,227,711.31 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,847,070.85 99,077.82 526,058.93 3,472,207.60 2、年初账面价值 2,998,172.33 118,472.98 624,641.69 3,741,287.00 （2）暂时闲置的固定资产情况 无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无。 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 76 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 无。 （6）其他说明 本公司固定资产抵押情况详见本附注五、31 所有权或使用权收到限制的资产。 8、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 资产减值准备 其中：应收账款 354,218.05 2,361,453.64 330,318.55 2,202,123.65 可供出售金融资 产 150,000.00 1,000,000.00 150,000.00 1,000,000.00 可抵扣亏损 471,626.52 3,144,176.84 86,087.69 573,917.96 合计 975,844.57 6,505,630.48 566,406.24 3,776,041.61 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣亏损 5,217,860.16 8,645,165.71 合 计 5,217,860.16 8,645,165.71 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2017.12.31 2016.12.31 备注 2021 5,217,860.16 8,645,165.71 合 计 5,217,860.16 8,645,165.71 9、短期借款 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 保证借款 4,000,000.00 4,000,000.00 抵押借款 7,000,000.00 9,000,000.00 合 计 11,000,000.00 13,000,000.00 贷款银行 贷款金额 利率% 合同借款开始 日 合同借款到期日 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 77 北京银行股份有限公司魏公村支 行 4,000,000.00 5.660% 2017/9/18 2018/9/18 北京银行股份有限公司魏公村支 行 4,000,000.00 5.220% 2017/11/27 2018/10/27 北京银行股份有限公司魏公村支 行 3,000,000.00 5.655% 2017/11/27 2018/10/27 合 计 11,000,000.00 — — — 说明： （1）本公司与北京银行股份有限公司魏公村支行签订了最高授信额度 不超过 900 万元的综合授信合同，本公司实际控制人赵平杰为该笔授信提 供全程保证，同时将本公司名下房屋所有权以及相应的土地使用权予以抵 押。截至 2017 年末，该笔授信额度累计使用额度 700 万元； （2）本公司与北京银行股份有限公司魏公村支行最高授信额度不超过 400 万元的综合授信合同，本公司实际控制人赵平杰为该笔授信提供全程保 证；截至 2017 年末，该笔授信额度累计使用额度 400 万元。 10、应付账款 项目 2017.12.31 2016.12.31 采购款 1,156,786.86 1,129,392.99 合 计 1,156,786.86 1,129,392.99 说明：本公司应付账款账龄均为 1 年以内。 11、预收款项 项目 2017.12.31 2016.12.31 项目预收款 296,537.87 872,817.77 合 计 296,537.87 872,817.77 说明：本公司预收款项账龄均为 1 年以内。 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 460,626.10 11,430,211.94 11,523,876.04 366,962.00 二、离职后福利-设定提存计 划 - 791,515.75 791,515.75 - 合 计 460,626.10 12,221,727.69 12,315,391.7 9 366,962.00 （2）短期薪酬列示 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 78 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 460,626.10 10,477,216.93 10,570,881.03 366,962.00 2、职工福利费 26,737.05 26,737.05 3、社会保险费 449,867.96 449,867.96 其中：医疗保险费 403,884.94 403,884.94 工伤保险费 12,208.97 12,208.97 生育保险费 33,774.05 33,774.05 4、住房公积金 476,390.00 476,390.00 5、工会经费和职工教育经 费 合 计 460,626.10 11,430,211.94 11,523,876.04 366,962.00 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 760,848.48 760,848.48 2、失业保险费 30,667.27 30,667.27 合 计 791,515.75 791,515.75 13、应交税费 税 项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 247,796.82 679,515.35 城市维护建设税 109,058.91 109,058.91 个人所得税 81,004.48 138,195.23 教育费附加 46,739.53 46,739.53 地方教育费附加 31,159.70 31,159.70 合 计 515,759.44 1,004,668.72 14、其他流动负债 项目 2017.12.31 2016.12.31 流动资金借款 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 说明：2017 年 10 月 19 日，本公司通过北京首融在线金融信息服务有 限公司在线平台与非关联方艾维权（代表人）签订了流动资金借款合同， 借款本金 100 万元，借款期限 6 个月。本公司实际控制人赵平杰与北京中 小企业信用担保有限公司为该笔借款提供连带责任保证。同时本公司将部 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 79 分应收账款质押给北京中小企业信用担保有限公司。应收账款质押情况详 见本附注五、30、所有权或使用权受到限制的资产。 15、股本 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 16、资本公积 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 7,221,341.34 7,221,341.34 合 计 7,221,341.34 7,221,341.34 17、未分配利润 项 目 2017 年度 2016 年度 调整前上期末未分配利润 -9,432,502.79 3,007,882.00 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -9,432,502.79 3,007,882.00 加：本期归属于母公司所有者的净利润 589,458.70 -9,432,502.79 减：提取法定盈余公积 其他 3,007,882.00 期末未分配利润 -8,843,044.09 -9,432,502.79 18、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 31,706,514.30 19,031,086.17 25,509,684.15 19,446,909.24 其他业务 合 计 31,706,514.30 19,031,086.17 25,509,684.15 19,446,909.24 （2）主营业务收入及成本（分业务）列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 80 系统软件产品及运营维护服 务 25,365,698.94 17,065,742.3 1 22,042,639.7 0 17,920,233.72 信息系统运营维护分析业务 2,802,136.12 1,114,459.44 3,167,044.45 1,356,268.05 信息系统自动化运营维护业 务 3,538,679.24 850,884.42 300,000.00 170,407.47 合 计 31,706,514.30 19,031,086.1 7 25,509,684.1 5 19,446,909.24 19、税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 103,975.29 22,708.45 教育费附加 44,560.84 9,732.19 地方教育费附加 29,707.23 6,488.13 房产税 46,761.96 23,380.98 土地使用税 1,842.48 921.24 印花税 10,686.50 合 计 237,534.30 63,230.99 20、销售费用 项 目 2017 年度 2016 年度 办公费 250,799.69 616,322.10 差旅费 355,067.20 617,620.85 交通费 75,961.34 71,334.20 通讯电话费 27,283.40 33,615.15 工资薪酬及社保福利费 3,042,372.93 3,175,142.22 业务招待费 601,429.28 551,056.20 邮政费 4,221.91 8,549.19 会务费 444,276.60 324,081.00 其他 147,683.10 129,064.26 合 计 4,949,095.45 5,526,785.17 21、管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 工资福利及社保 1,843,607.22 1,893,703.84 房租及物业费 489,265.25 519,694.62 折旧费 257,482.59 297,613.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 81 法律及专业咨询费 365,154.45 1,295,635.36 办公费通讯费 89,300.83 183,687.75 差旅交通费 50,030.80 73,023.08 会议费 37,856.00 5,416.00 税金 100,671.88 24,557.77 招待费 48,881.20 33,321.80 研发费用 3,444,036.89 4,969,834.44 其他 34,982.23 54,621.88 合 计 6,761,269.34 9,351,109.54 22、财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 551,124.87 749,171.39 减：利息收入 31,327.18 47,884.16 手续费 3,337.40 3,999.40 其他 2,500.00 合 计 525,635.09 705,286.63 说明： （1）本期收到海淀区中小微企业贷款贴息款 60,700.00 元，冲减本期利 息支出。 （2）其他为支付给北京中小企业信用担保有限公司的担保费，详见本 附注五、15、其他流动负债。 23、资产减值损失 项 目 2017年度 2016年度 坏账损失 159,329.99 -73,459.84 合 计 159,329.99 -73,459.84 24、其他收益 项目 2017 年度 2016 年度 企业改制资助资金 300,000.00 中关村中介服务支持资金 3,000.00 合 计 303,000.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 82 25、营业外收入 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 49,500.00 其他 847.05 813.15 847.05 合 计 847.05 50,313.15 847.05 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2017年度 2016年度 与收益相关 小微企业贷款贴息 49,500.00 合 计 49,500.00 26、营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期 非经常性损益 违约金 166,285.74 166,390.64 其他 104.90 190.75 合 计 166,390.64 190.75 166,390.64 27、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2017年度 2016年度 当期所得税费用 47,516.31 递延所得税费用 -409,438.33 -75,068.72 合 计 -409,438.33 -27,552.39 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 180,020.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,003.06 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 73,825.62 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 83 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -510,267.01 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 -409,438.33 28、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 备用金 780,858.31 保证金及押金 311,700.00 227,520.00 利息收入 31,327.18 47,884.16 政府补贴 303,000.00 49,500.00 其他 25,097.32 813.15 合 计 671,124.50 1,106,575.62 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 销售费用 1,906,722.52 2,349,763.39 管理费用 968,598.06 3282464.98 备用金 1,005,775.90 724,501.40 代收代垫款 82,744.31 手续费 3,337.40 3,999.40 往来款 700,000.00 支付保证金 290,000.00 234,150.00 其他 190,600.91 20,190.75 合 计 4,365,034.79 7397814.23 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 收到北京希望谷教育科技有限公司偿还往来 款 867,446.85 合 计 867,446.85 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 84 支付北京希望谷教育科技有限公司往来款 67,547.17 合 计 67,547.17 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 收到王辰个人借款 200,000.00 收到赵平杰个人借款 7,080,000.00 2,800,000.00 收到政府贴息 60,700.00 合 计 7,140,700.00 3,000,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 偿还王辰个人借款 200,000.00 偿还平杰个人借款 7,080,000.00 2,800,000.00 支付担保费 2,500.00 合 计 7,082,500.00 3,000,000.00 29、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017年度 2016年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 589,458.70 -9,432,502.79 加：资产减值准备 159,329.99 -73,459.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 276,428.97 313,696.75 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 614,324.87 749,171.39 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -409,438.33 -75,068.71 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 254,716.98 -180,254.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,498,666.41 2,881,522.56 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,131,459.41 246,794.01 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -3,145,304.64 -5,570,101.33 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,897,968.50 8,664,947.58 减：现金的期初余额 8,664,947.58 15,201,469.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,766,979.08 -6,536,522.04 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2017年度 2016年度 一、现金 3,897,968.50 8,664,947.58 其中：库存现金 6,840.96 53,383.67 可随时用于支付的银行存款 3,889,034.60 8,611,563.91 可随时用于支付的其他货币资金 2,092.94 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,897,968.50 8,664,947.58 30、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 应收账款 1,490,000.00 质押担保 固定资产 2,847,070.85 抵押担保 合计 4,337,070.85 31、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与收益相关 是否实 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 86 递延收 益 其他收益 营业外收 入 冲减成本费 用 际收到 企业改制资助资金 300,000.00 300,000.00 是 中关村中介服务支 持资金 3,000.00 3,000.00 是 贷款贴息 60,700.00 60,700.00 是 合计 363,700.00 303,000.00 60,700.00 —— （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相 关 计入其他收 益 计入营业外收 入 冲减成本费用 企业改制资助资金 与收益相关 300,000.00 中关村中介服务支 持资金 与收益相关 3,000.00 贷款贴息 与收益相关 60,700.00 合计 —— 303,000.00 60,700.00 六、在其他主体中的权益 无。 七、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。 公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担 最终责任，公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程 序。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定 尽可能降低风险的风险管理政策。 1、 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行契约中约定的义务而造成经济损失的风险。 本公司对新客户的信用风险进行适当的评估，对已有客户进行信用管理及应收账 款账龄管理，确保公司的整体信用风险在可控的范围内。根据所处行业特点、应 收账款账龄结构及坏帐损失实际发生情况，公司制订了适当的坏账计提政策并提 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 87 取了相应的坏帐准备以降低坏账风险。同时，公司重视并加强应收账款的管理， 建立了客户信用管理体系，针对不同客户采取了相应的销售政策，并定期对欠款 客户进行催收和清理。 另外。公司加强对销售部门的考核，将销售回款情况作为该部门和人员的主要考 核指标之一，以此提高应收账款回收效率。 2、 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 波动的风险。 目前公司签订的银行借款合同中约定的利率均为在提款日基准利率的基础上上 浮特定比例，在借款合同执行期内，该利率不再进行调整。 3、 技术研发风险 目前 IT 自动化运维系统软件行业正处于快速发展阶段，软件产品更新换代 快，用户对产品的技术要求不断提高。若公司对技术、产品和市场的发展趋势不 能正确判断，对现有技术、产品不能及时更新和优化，在新产品的研发方向、重 要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的市场竞争能力下降，对公 司持续经营带来不利影响。 针对上述风险，公司不断加大研发投入，不断提高软件系统的创新能力。同时， 公司将严格研发立项管理，既要求研发立项前充分进行市场调研，确保新研发方 向的准确性，也要缩短研发流程，加快科技转化速度，将加强公司市场竞争能力。 八、公允价值的披露 无。 九、 关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司无母公司，实际控制人为赵平杰。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘翠敏 关键管理人员 王辰 5%以上股份的股东、关键管理人员 杨立群 公司董事、关键管理人员 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 88 段义 关键管理人员 3、关联方交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 赵平杰 房屋 138,528.00 159,840.00 合计 138,528.00 159,840.00 说明：本公司与赵平杰签订房屋租赁协议，赵平杰将自有房产出租给本公司 西安办事处使用，租赁期限自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，每 月房租 11,544.00 元。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起 始日 担保终止 日 担保是否已经履行完毕 赵平杰 900 万元 2017-11-13 2018-11-12 否 赵平杰 400 万元 2017-9-22 2018-9-22 否 赵平杰 100 万元 2017-10-19 2018-4-19 否 说明：本公司实际控制人为本公司的借款进行担保，详见附注五、10、短期 借款与附注五、15、其他流动负债。 （3）关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 拆入： 赵平杰 7,080,000.00 7,080,000.00 说明：以上拆借款不涉及资金占用费。 （4）关键管理人员报酬 项 目 2017年度 2016年度 关键管理人员报酬 1,877,922.37 1,668,503.18 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 89 十、股份支付 无。 十一、承诺及或有事项 无。 十二、资产负债表日后事项 无。 十三、其他重要事项 无。 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 363,700.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 90 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -165,543.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 减：非经常性损益的所得税影响数 29,723.46 非经常性损益净额 168,432.95 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 168,432.95 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 7.29 0.06 0.05 扣除非经常损益后归 属于普通股股东的净 利润 5.21 0.04 0.04 北京融海数据科技股份有限公司 2018 年 04 月 20 日 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。