839757_2017_成设航空_2017年年度报告_2018-04-23.txt

公告编号：2018-003 1 成设航空 NEEQ : 839757 年度报告 2017 成都成设航空科技股份公司 Chengdu Chengshe Aviation Tenchnology Co.,LTD. 公告编号：2018-003 2 公 司 年 度 大 事 记 （一）2017 年 2 月取得 ISO9001-2008 质量体系 认证证书。 （二）2017 年 3 月取得成都市经济和信息化委 员会颁发的军民融合企业认定证书。 （三）2017 年 12 月取得重新认定的四川省高新 技术企业认定证书。 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................. 5 第二节 公司概况 ....................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................... 12 第五节 重要事项 ..................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................ 23 第七节 融资及利润分配情况 ................................................................................ 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................ 27 第九节 行业信息 ..................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ................................................................................ 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................ 35 公告编号：2018-003 4 释义 释义项目 释义 公司、成设航空、股份公司 指 成都成设航空科技股份公司 有限公司、成设开发 指 成都成设航空科技有限公司及成都成飞航空设备开发 有限责任公司(股份公司前身) 集体企业 指 成都成飞航空设备厂(有限公司前身) 成西票务 指 成都成西票务有限公司 成都意佰、合伙企业 指 成都意佰企业管理咨询中心(有限合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转 让行为 公司章程 指 成都成设航空科技股份公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 成都成设航空科技股份公司股东大会 董事会 指 成都成设航空科技股份公司董事会 监事会 指 成都成设航空科技股份公司 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人,总经理助理 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年度 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 上海锦天城(成都)律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王宏吉、主管会计工作负责人刘桂靖及会计机构负责人(会计主管人员) 熊娟保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 公司持有《武器装备科研生产许可证》、《三级保密资格单位证书》和《装备承制单位注册证书》, 公司生产研发的部分产品向相关军工单位交付。根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行 办法》的规定,已向四川省国防科学技术工业办公室申请信息披露豁免,并得到国防科技工业局的意见 批复。公司按照军工企业信息披露的相关要求对公开转让说明书及其他申请文件中应披露的信息作了 相应脱密处理,公司保密委员会确认经过上述处理后的信息无泄密风险。 本次年度报告披露公司采用和挂牌时相同的脱密处理方法,即对于军工产品的型号、数量、价格、 客户名称等涉密信息,通过代称、汇总表述、定性说明等方式进行披露,此种信息披露方式符合国家保 守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定。公司对于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详 细的披露,上述处理后的信息既不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断,亦不会存在泄 密风险。 本次报告已向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交豁免说明。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 军工企业信息披露限制 公司报告期内主要营业收入来源于军品销售,公司持有国 防武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会颁发的《三 级保密资格单位证书》。根据《中华人民共和国保守国家秘密 法》、《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》 公告编号：2018-003 6 等相关规定,公司对外信息披露受保密义务限制,对于部分军工 产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密内容可能无法充分 披露。 公司在本报告中,对军工国企、军工研究院的名称、合同内 容等涉密信息采用通称、定性说明、合并披露等方式进行了模 糊披露,此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息 公开披露的相关规定,且符合军工企业信息披露的相关要求。 涉密信息泄密风险 根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办 法》,拟承担武器装备科研生产任务的具有法人资格的企事业 单位,均须经过保密资格审查认证。本公司取得了有关保密证 书,在生产经营中一直将安全保密工作放在首位,采取各项有效 措施保守国家秘密,但不排除一些意外情况发生导致有关国家 秘密泄漏。如发生严重泄密事件,可能会导致公司丧失保密资 质,不能继续开展涉密业务,对公司的生产经营产生严重不利影 响。 产品质量风险 公司产品现阶段主要应用于军用飞机的检测、维护和保 障,产品质量受到国家军用标准 GJB9001B-2009 以及武器装备 质量管理体系的规范。国防军工行业,尤其是军用飞机相关设 备行业,对产品质量有着较高的要求,质量工作相对于生产成本 和效率有着更高的权重,质量风险管理贯穿公司军品业务经营 管理全过程。客户对产品精确性和可靠性方面要求严格,产品 在交付后,均需经过严格检验测试方可装备使用。若公司产品 出现重大质量问题,将直接对公司声誉及业务经营造成严重影 响。随着航空及武器装备产业的发展,客户对产品性能要求进 一步提高,对公司产品的质量和公司质量管理体系提出了更高 的要求。如果未来不能满足客户对产品的质量要求,可能导致 公司订单减少,客户流失,进而影响公司经营业绩。 国防战略与军工政策影响风险 报告期内,公司主要业务收入来自飞机检测、维护与保障 的机电液一体化产品和电子电气产品销售,产品主要面向中航 工业下属各飞机制造企业、飞机试验与研发机构、飞机维修厂, 以及空军、海军航空兵各场站。2016 年和 2017 年,公司主营业 务收入分别为 2,500.10 万元和 2,260.21 万元,军工行业产品销 售收入占比分别为96.74%和92.56%,公司主要业务收入与国家 战略、军队装备更新换代(尤其是军用飞机的更新换代)密切相 关。若国防战略与军工政策改变,装备更新换代进度改变,则会 影响公司的销售收入。 研发风险 公司所处行业是技术密集型行业,公司的核心竞争力取决 于技术研发能力和持续创新能力。公司的研发立项主要是基于 对客户需求的充分调研和客户需求预测的判断,从研发到产品 推出一般需要一定的时间。虽然在进行产品开发实施前公司会 进行详尽的市场调研,但研发最终能否成功,还受到产品开发周 期、推出时机、竞争对手的产品策略、应用市场的发展阶段等 诸多因素的影响。若产品研发失败,公司的研发项目可能无法 实现预期的经济效益,进而可能导致公司盈利能力下降。 公告编号：2018-003 7 核心技术人员流失的风险 公司拥有的飞机检测、维护和保障相关机电液产品和电子 电气产品设计与研发能力是公司长期保持技术优势并引导客 户需求的重要保障。能否保持技术人员队伍的稳定并不断吸收 优秀技术人员加盟,关系到公司能否继续保持行业技术优势和 未来发展的潜力。经过多年的发展和技术积累,公司已具备较 强的自主创新能力并拥有一系列自主知识产权的核心技术,而 技术研发工作不可避免地依赖专业人才,特别是核心技术人 员。虽然报告期内公司核心技术人员稳定,但如果发生核心技 术人员的离职,而公司又不能及时安排适当人选接替或补充,将 会对公司的生产经营造成重大不利影响。 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为王宏吉。王宏吉直接持有公 司67.66%的股份,为公司控股股东,其所持股份代表的表决权足 以对公司股东大会决议产生重大影响。同时王宏吉担任公司董 事长、法定代表人,对公司重大经营决策能产生重大影响。若王 宏吉利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财 务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东的利益。 公司治理风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会 议事规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控 制制度得到完善。但是,由于股份公司成立至今运营时间较短, 公司管理层的规范意识还需进一步提高,对股份公司治理机制 尚需逐步理解、熟悉,此外内部控制制度尚未在实际经营活动 中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要在经营过 程中逐渐完善。因此股份公司设立初期,公司仍存在一定公司 治理和内部控制风险。 公司自建房屋未取得房产证 公司现有的房屋有综合楼、成品实验楼、厂房与电子生产 楼等,建筑面积为 16,592.28 平方米,系公司在其依法取得国有 土地使用权的土地上(土地权证编号为成国用(2013)第 510 号)建设的,上述房产均已建成。公司系在拥有合法土地使用权 的土地上自建房屋。该自建房屋由于历史遗留原因正在履行建 设报批手续,现阶段未能取得相关房屋所有权证书。公司已向 规划、建设等相关部门提交了办理《建设用地规划许可证》、 《建设工程施工许可证》等相关续的申请及全套资料,相关部 门已受理了公司的申请,正逐步依法依规办理。 公司一直正常使用该等房产,未因未取得房产权证原因发 生过被相关主管部门要求限期拆除该等房屋等建筑物或对公 司进行处罚的情形,并且合法拥有该等房产的土地使用权,其权 属清晰,不存在就该等房屋等建筑权属问题与其他方发生争 议、纠纷的情形。但若上述未取得产权证书的厂房被强制拆除, 仍将对公司的生产经营造成一定的影响。 截至本报告日, 已办理完相关规划许可,房屋产权证的办理 正在稳步推进中。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都成设航空科技股份公司 英文名称及缩写 ChengduChengshe Aviation Technology Co., Ltd. 证券简称 成设航空 证券代码 839757 法定代表人 王宏吉 办公地址 成都市青羊区青羊工业集中发展区同诚路 333 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘桂靖 职务 董事会秘书 电话 028-87074176 传真 028-87070631 电子邮箱 2174614519@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市青羊区青羊工业集中发展区同诚路 333 号 610091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 6 月 16 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 主要产品与服务项目 飞机检测、维护、保障相关机电液设备和电子电气设备的研发、 制造、销售与配套技术服务和维护维修 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王宏吉 实际控制人 王宏吉 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510100902051982G 否 注册地址 成都市青羊区青羊工业集中发 展区同诚路 333 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 公告编号：2018-003 9 报告期内注册资本与股本一致。 五、中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 申军、唐洪春 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-003 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,640,497.00 25,843,006.62 -8.52% 毛利率% 40.99% 44.09% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,663,669.31 1,997,830.62 33.33% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 467,639.77 1,096,330.08 -57.34% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 7.96% 5.61% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.40% 3.08% - 基本每股收益 0.13 0.10 30.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,919,162.22 46,131,736.86 6.04% 负债总计 14,345,758.69 13,805,867.16 3.91% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,573,403.53 32,325,869.70 6.95% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.62 6.73% 资产负债率（母公司） 29.31% 29.93% - 资产负债率（合并） 29.31% 29.93% - 流动比率 2.04 1.84 - 利息保障倍数 51.29 134.78 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,833,126.64 5,990,514.03 -19.32% 应收账款周转率 2.49 1.89 - 存货周转率 1.92 2.05 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 6.04% -32.77% - 营业收入增长率% -8.52% -26.00% - 净利润增长率% 33.33% -69.59% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 公告编号：2018-003 11 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密 切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 2,583,564.17 非经常性损益合计 2,583,564.17 所得税影响数 387,534.63 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,196,029.54 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司自成立以来始终致力于飞机检测、维护与保障设备的研发和销售，拥有一支经验丰富的技术 研发团队和营销服务团队，开发了一批适用于军事和民用领域的航空相关地面维修、检测与保障设备， 取得了一系列专利。公司依据 GJB9001B-2009、KJB9001-2006、ISO9001-2008 管控体系建立了适合于 定制化研发、生产、采购及销售的科学流程，依托强大的研发能力和完备的营销服务体系，采取以市 场和客户为中心、以研发为龙头的哑铃式运营模式，以为客户提供产品及技术研发服务为主要收入。 报告期内公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、公司顺利的完成了多项某型飞机配套产品的技术鉴定，部分鉴定完成的产品已完成了小批量的 交付，使得公司飞机配套产品达到了 20 多项，此类产品的增加很大程度上给后期一定时间内销售收 入的稳定及提升提供了保障； 2、公司继续拓展在高档试验台领域的发展，提升自身的技术能力。新技术通过验证已经成功的应 用于综合性试验台，并交付客户使用； 3、持续加大先进的飞机牵引车的技术研发升级，无拖把飞机牵引车的产品形式和牵引飞机的种类 又有新的增加，现可适用于多种类型的飞机，实现产品系列化及涵盖大部分军民用飞机； 4、推进从设备制造企业向设备服务业双向发展的新战略，并取得了较好的进展 5、取得四川省高新技术企业证书、军民融合企业证书、通过 ISO9001-2008 质量体系认证； （二）行业情况 一、航空制造业发展情况 （1）国产各种新机型的研发投产推动了机载设备的研发生产，近年来我国航空工业取得了长足进 步，民用飞机发展取得重要进展，新舟 60 等涡桨支线飞机开始批量进入国内外市场；ARJ21 涡扇支 线飞机已进入规模化生产并正式投入商业运营；C919 大型客机已完成研制、生产和交付；大型灭火 和水上救援飞机、直 15 中型直升机、高端公务机、中等功率级涡轴发动机等重点产品完成研制并投 放市场；此外，领士 300、新舟 700 机型也进入研制阶段中，国内飞机制造业的蓬勃发展为我国机 载设备研制、配套带来了广阔的市场需求。 （2）国外飞机制造商纷纷布局中国促进了航空制造业的发展 由于中国作为未来最大的飞机购买需求市场，当前国外飞机制造商纷纷布局中国，如空客公司 在天津滨海新区建立空客 320 总装线，瑞士皮拉图斯飞机公司将其主要机型的生产线和产能全部由 公告编号：2018-003 13 瑞士转移至重庆两江新区。国外机载设备制造厂家与国内科研生产单位设立合资公司也为中国机载 设备制造配套以及国产化设备提供了自我提升的机遇。 （3）高机龄机队的性能改造 由于更好性能新机型的不断投入使用以及对飞机安全性及可靠性的更高追求，当前我国无论是 民用飞机还是军用飞机，都存在着一批高机龄机队的升级改造及更新换代的问题，为国内航空机载 设备制造、测控设备研制、飞机加改装行业提供了巨大市场空间。 （4）政府支持政策带动了 PMA(航空器零部件制造人批准书)市场 为响应国家对航空制造业的战略规划、支持国家航空产业的发展，行业主管部门对 PMA 件 （安装在型号合格产品上的更换件改装件）研制生产持扶持态度，鼓励提升产品研发技术。在保证 产品安全可靠及满足适航要求的基础上，促使航空公司减少对国外进口航空备件采购的依赖，降低 自身运营成本。未来 PMA 市场将迎来巨大的市场机遇。 二、所属细分市场情况 航空机载设备、地面维护设备研制、检测、维修行业，其具体情况如下： （1）航空机载设备、地面维护设备研制行业发展情况 航空机载设备、地面维护设备是航空产业链的重要组成部分，涉及机械、电子器件、光学仪器等 多个专业，技术复杂且更新快，产品种类繁多，生产厂家多以某一类或几类为主，以实现专业化生 产。 （2）航空机载设备、地面维护设备维修行业发展情况 随着民航机队规模的不断增长，军用航空飞机数量的不断增加以及通用航空的快速发展，为机载 设备、地面维护设备维修行业提供了充足的市场空间，使维修市场容量不断增大。 2017 年全球民航维修业市场总额预计为 756 亿美元，其中中国市场总额为 75 亿美元，约占全球 份额的 10%。2017 年全球机载设备维修的市场规模为 155 亿美元，其中中国市场规模为 12 亿美元， 约占全球的 7.7%。 （3）测控设备研制行业发展情况 测控设备是为保证机载产品符合技术指标和性能要求，在科研、生产、服务过程中，用于质量 控制、性能评定、产品验证、维修排故而专门研制或配置的专业设备。在航空产品的研制、生产和 使用维护的全寿命过程中都需要测试装备的支持与保障，测控设备既是产品研制过程中的重要手段 与质量保证工具，同时也是航空产品维修保障体系的关键要素 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 11,643,051.40 23.80% 4,839,149.74 10.49% 140.60% 应收账款 8,567,762.97 17.51% 10,415,786.16 22.58% -17.74% 存货 7,022,244.61 14.35% 7,494,015.25 16.24% -6.30% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 6,805,103.05 13.91% 7,662,466.82 16.61% -11.19% 在建工程 - - - - - 短期借款 3,000,000.00 6.13% - - - 长期借款 - - - - - 其他应收款 199,657.26 0.41% 151,140.00 0.33% 32.10% 公告编号：2018-003 14 应付账款 2,616,955.34 5.35% 4,247,410.31 9.21% -38.39% 预收款项 4,060,562.64 8.30% 3,033,777.73 6.58% 33.85% 应付职工薪酬 124,074.79 0.25% 885,716.57 1.92% -85.99% 应交税费 957,990.82 1.96% 1,543,757.11 3.35% -37.94% 资产总计 48,919,162.22 - 46,131,736.86 - 6.04% 资产负债项目重大变动原因 1、本年度期末货币资金为 11,643,051.40 元，上年度期末货币资金为 4,839,149.74 元，同比增长 140.60%，主要原因为（1）银行流动资金贷款 3,000,000.00 元存入公司账户供流动资金周转；（2）本 年度收到政府关于新三板挂牌补助款 2,050,000.00 元；（3）年末收到部分合同的产品预付款。 2、本报告期内因加大对应收款项的催付，加强对应收款项的管理，年末应收账款余额较上年同 期降低了 17.74%。 3、本报告期内固定资产未发生较大变化，固定资产净额较上年同期减少 11.19%为资产折旧的影 响。 4、本报告期内公司新增有短期借款，此项借款为向银行申请的流动资金贷款（科创贷），该借款 期限为 2017 年 5 月 2 日至 2018 年 5 月 3 日，金额 300.00 万元，执行利率为 5.22%，还款方式为按月 付息，到期还本。 5、本报告期末公司其他应收款期末余额 199,657.26 元，上年度期末余额 151,140.00 元，同比增 长 32.1%，主要原因为公司在 12 月参加了几个项目的投标，受该时点账面留存应收投标保证金的影 响。 6、本报告期末公司应付账款期末余额 2,616,955.34 元，上年度期末余额 4,247,410.31 元，同比减 少 38.39%，主要原因为公司为定制化产品生产，受订单不均衡性影响，期末该时段采购任务大部分完 成或未进入采购阶段。 7、本报告期末公司预收账款期末余额 4,060,562.64 元，上年度期末余额 3,033,777.73 元，同比增 长 33.85%，主要原因为公司销售合同签订后会收取部分预收款，2017 年末在实施合同项目高于上年 同期。 8、本报告期末公司应付职工薪酬期末余额 124,074.79 元，上年度期末余额 885,716.57 元，同比 减少 85.99%，主要原因为 2016 年度计提了部分奖金在 2017 年实施发放的。 9、本报告期末公司应交税费期末余额 957,990.82 元，上年度期末余额 1,543,757.11 元，同比减少 37.94%，主要原因为 2017 年 12 月销售收入少于 2016 年 12 月同期。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 23,640,497.00 - 25,843,006.62 - -8.52% 营业成本 13,899,129.83 59.01% 14,450,087.21 55.91% -3.45% 毛利率 40.99% - 44.09% - - 管理费用 7,806,238.16 33.02% 9,043,783.08 35.00% -13.68% 销售费用 856,188.94 3.62% 745,555.86 2.88% 14.84% 财务费用 60,187.57 0.25% -17,633.09 -0.07% 441.33% 营业利润 841,634.80 3.56% 1,059,520.83 4.10% -20.56% 公告编号：2018-003 15 营业外收入 2,184,900.00 9.24% 1,074,092.68 4.16% 103.42% 营业外支出 - 0.00% 13,503.81 0.05% -100.00% 净利润 2,663,669.31 11.30% 1,997,830.62 7.73% 33.72% 项目重大变动原因： 1、本年度营业收入减少 8.52%，主要原因为受客户方订单签订时间推迟的影响，当年部分合同需 在次年才能完成，该部分合同金额合计约 1,300 万元； 2、本年度毛利率为 40.99%，比去年同期降低 3.1%，一方面是由于人工成本增加，另一方面是 由于本年度非标产品的产品成本个性差异造成； 3、本年度管理费用 7,806,238.16 元，较去年同期降低了 13.68%，主要原因是上年度新三板挂牌 支出券商、会计师、律师等相关费用影响，影响金额 110 余万元。 4、本年度销售费用为 856,188.94 元，比去年同期增长 14.84%，主要原因系本年度对所交付产品 进行定期服务导致费用增加。 5、本年度财务费用为 60,187.57 元，比去年同期增长了 441.33%，主要原因系公司本年度向银行 申请了贷款的利息支出的影响，借款利息全年累计支出 97,005.00 元。 6、本年度营业利润为 841,634.80 元，比去年同期降低 20.56%，主要原因系本年收入降低导致， 原因同上 1。 7、本年度营业外收入为 2,184,900.00 元，比去年同期增加了 103.42%，主要原因系收到政府关于 新三板挂牌补助款 2,050,000.00，科技项目补贴 134,900.00。 8、本年度净利润为 2,663,669.31 元，比去年同期增加了 33.72%，主要原因系收到政府关于新三 板挂牌补助款等影响，同上 7。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 22,602,059.03 25,001,010.54 -9.60% 其他业务收入 1,038,437.97 841,996.08 23.33% 主营业务成本 13,899,129.83 14,450,087.21 -3.45% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 销售商品 20,699,390.12 87.56% 23,420,330.39 90.63% 技术服务 1,243,912.49 5.26% 1,009,433.97 3.91% 维修服务 658,756.42 2.79% 571,246.18 2.21% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 本期主营业务收入为 22,602,059.03 元，比去年同期降低 9.60%，主要原因在于受客户方订单签 订时间推迟，当年部分合同需在次年才能完成，该部分合同金额合计约 1300 万元； 其他业务收入 1,038,437.97 元，比去年同期增长 23.33%，主要原因是公司将部分闲置办公楼进行 出租所得收入。 公告编号：2018-003 16 本期收入构成较上年没有重大变化。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 5,822,954.22 25.76% 否 2 客户 F 2,491,679.49 11.02% 否 3 客户 R 2,418,803.42 10.70% 否 4 客户 O 1,748,205.13 7.73% 否 5 客户 I 1,487,488.89 6.58% 否 合计 13,969,131.15 61.79% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 成都中锦华恒电子科技有限公司 867,924.53 3.84% 否 2 成都奥泰吉科技有限公司 639,334.62 2.83% 否 3 成都佳合机械有限责任公司 581,923.08 2.57% 否 4 四川鹏迪自动化设备有限公司 389,630.77 1.72% 否 5 北京航宇测通电子有限公司 377,777.78 1.67% 否 合计 2,856,590.78 12.63% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,833,126.64 5,990,514.03 -19.32% 投资活动产生的现金流量净额 -212,219.98 -452,812.62 -53.13% 筹资活动产生的现金流量净额 2,182,995.00 -4,715,847.22 -146.29% 现金流量分析： 本年度经营活动产生的现金流量净额较上年降低 19.32%，主要原因是本年度支付给职工及为职 工支付的现金增加，增长比例 23.18%，同时年末在制产品较多，原材料等成本投入的支出增加； 投资活动产生的现金流量净额较上年降低 53.13%，主要原因是本年度购建固定资产、无形资产 等投入较少，未进行其他投资活动。 筹资活动产生的现金流量净额较上年降低 146.29%，主要原因是本年度取得银行贷款 300 万 元，至年末还未到还款期，分配利润及支付利息等 817,005.00 元，合计流量净额 2,182,995.00。但 2016 年同期利润分配及支付与筹资活动有关的现金合计 4,715,847.22 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 本报告期内公司无控股子公司 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。 公告编号：2018-003 17 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1.会计政策的变更 （1）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益 398,664.17 元，增加营业利润 398,664.17 元。 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》，修订后的准则自2017年5月28日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会 计准则和（财会（2017)30号）要求编制2017年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置 收益”、“持续经营净利润”、“终止经营净利润”行项目，公司按照《企业会计准则第30号——财务报 表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会（2017)30号）进行调整。 （3）上述会计政策变更对公司2017年1-12月财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 2.会计估计的变更 本公司2017年度无会计估计变更。 3.前期会计差错更正 本公司2017年度无会计差错更正。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司在发展壮大的同时，积极参与到政府的大学生就业及残疾人安置工作中，给残疾人员就业提 供机会，主动安置残疾人员。同时公司与各高校联合，建立企校联合人才培育机制，安置大学生实习 及就业，为成都市创业就业工程作出贡献，尽到企业应尽的社会责任。 三、持续经营评价 公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的资源，所属行业并未发生重大变化。 本年度公司顺利的完成了多项某两型飞机配套产品的技术鉴定，部分鉴定完成的产品已完成了小 批量的交付，使得公司飞机配套产品达到了 20 多项。此类产品随机配套，产品的增加很大程度上给后 期一定时间内销售收入的稳定及提升提供了保障；多项新产品及关键技术的研制成功为后续公司持续 开发市场提供了基础。 公司持续推进企业产品标准建设，制度体系建设等，为大规模定制和精益化管理奠定了很好的根 基。 公司产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在 影响持续经营能力的重大不利风险。 公告编号：2018-003 18 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 一、航空制造业发展情况 （1）国产各种新机型的研发投产推动了机载设备的研发生产近年来 我国航空工业取得了长足进 步，民用飞机发展取得重要进展，新舟 60 等涡桨支线飞机开始批量进入国内外市场；ARJ21 涡扇 支线飞机已进入规模化生产并正式投入商业运营；C919 大型客机已完成研制、生产和交付；大型灭 火和水上救援飞机、直 15 中型直升机、高端公务机、中等功率级涡轴发动机等重点产品完成研制并 投放市场；此外，领士 300、新舟 700 机型也进入研制阶段中，国内飞机制造业的蓬勃发展为我国 机载设备研制、配套带来了广阔的市场需求。 （2）国外飞机制造商纷纷布局中国促进了航空制造业的发展 由于中国作为未来最大的飞机购买需求市场，当前国外飞机制造商纷纷布局中国，如空客公司在 天津滨海新区建立空客 320 总装线，瑞士皮拉图斯飞机公司将其主要机型的生产线和产能全部由瑞 士转移至重庆两江新区。国外机载设备制造厂家与国内科研生产单位设立合资公司也为中国机载设 备制造配套以及国产化设备提供了自我提升的机遇。 （3）高机龄机队的性能改造 由于更好性能新机型的不断投入使用以及对飞机安全性及可靠性的更高追求，当前我国无论是 民用飞机还是军用飞机，都存在着一批高机龄机队的升级改造及更新换代的问题，为国内航空机载 设备制造、测控设备研制、飞机加改装行业提供了巨大市场空间。 （4）政府支持政策带动了 PMA (航空器零部件制造人批准书) 市场 为响应国家对航空制造业的战略规划、支持国家航空产业的发展，行业主管部门对 PMA 件（安 装在型号合格产品上的更换件改装件）研制生产持扶持态度，鼓励提升产品研发技术。在保证产品 安全可靠及满足适航要求的基础上，促使航空公司减少对国外进口航空备件采购的依赖，降低自身 运营成本。未来 PMA 市场将迎来巨大的市场机遇。 二、所属细分市场情况 航空机载设备、地面维护设备研制、检测、维修行业，其具体情况如下： （1）航空机载设备、地面维护设备研制行业发展情况 航空机载设备、地面维护设备是航空产业链的重要组成部分，涉及机械、电子器件、光学仪器 等多个专业，技术复杂且更新快，产品种类繁多，生产厂家多以某一类或几类为主，以实现专业化 生产。 （2）航空机载设备、地面维护设备维修行业发展情况 随着民航机队规模的不断增长，军用航空飞机数量的不断增加以及通用航空的快速发展，为机 载设备、地面维护设备维修行业提供了充足的市场空间，使维修市场容量不断增大。 2017 年全球民航维修业市场总额预计为 756 亿美元，其中中国市场总额为 75 亿美元，约占全 球份额的 10%。2017 年全球机载设备维修的市场规模为 155 亿美元，其中中国市场规模为 12 亿美 元，约占全球的 7.7%。 （3）测控设备研制行业发展情况 测控设备是为保证机载产品符合技术指标和性能要求，在科研、生产、服务过程中，用于质量 控制、性能评定、产品验证、维修排故而专门研制或配置的专业设备。在航空产品的研制、生产和 使用维护的全寿命过程中都需要测试装备的支持与保障，测控设备既是产品研制过程中的重要手段 与质量保证工具，同时也是航空产品维修保障体系的关键要素。 未来 3-5 年航空机载设备、地面维护设备研制、检测、维修行业将迎来一个比较活跃的发展期。 公告编号：2018-003 19 （二）公司发展战略 1、加大新产品技术研发的投入，紧跟各军、民机市场的发展需求； 2、推进从航空设备制造企业向航空设备服务业双向发展的新战略； 3、寻求资源方的合作，加强合作力度； 4、启动民用航空设备产品资质的申请，相关质量体系的认定。 （三）经营计划或目标 2018 年度在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项的基础上，公司发展战略中心对当前行 业的竞争形势和趋势作出基本研判，针对行业的特点及国家政策热点制定出：积极研发与创新， 扩大 规模增实力，加强管理保利润的经营方针。公司阶段性经营的指导思想在各部门和各级管理人员的各 项经营、管理活动，包括政策制订、制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯 彻和执行。主要有以下几个方面： 1、产品提升及输出方面：产品的持续性研发与创新作为公司的首要计划目标，紧跟行业的发展 速度，将研发做在前面，让产品引领市场。 2、新业务拓展：在夯实基础业务的同时，2018 年积极推进向航空设备服务业发展的策略，实现 平台化经营落地。 3、在运营管理方面：将公司各层级计划管理提升到新的高度，一切围绕实现经营目标而计划、 实施；将公司人财物管理进入战略管控水平阶段，2018 年会逐步完善公司的监督管理制度，健全监管 机制。 （四）不确定性因素 1、受政策性影响可能影响向航空设备服务业发展的推进速度； 2、市场推广深度可能导致研发成功的产品达不到预期的目标； 3、随着公司业务规模的不断扩大，多个研发项目并行启动及运行，公司对软硬件开发人才需求 非常急迫，需要公司通过制定多维度的薪酬考核体系，期权计划等多种手段来吸引人员，留住人才。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）军工企业信息披露限制 公司报告期内主要营业收入来源于军品销售,公司持有国防武器装备科研生产单位保密资格审查 认证委员会颁发的《三级保密资格单位证书》。根据《中华人民共和国保守国家秘密法》、《军工企业对 外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》等相关规定,公司对外信息披露受保密义务限制,对于部分军 工产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密内容可能无法充分披露。 风险应对：公司在本报告中,对军工国企、军工研究院的名称、合同内容等涉密信息采用通称、定 性说明、合并披露等方式进行了模糊披露,此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披 露的相关规定,且符合军工企业信息披露的相关要求。 （二）涉密信息泄密风险 根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》，拟承担武器装备科研生产任务的具有 法人资格的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。本公司取得了有关保密证书，在生产经营中一 直将安全保密工作放在首位，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况发生导致有关 国家秘密泄漏。如发生严重泄密事件，可能会导致公司丧失保密资质，不能继续开展涉密业务，对公 司的生产经营产生严重不利影响。 风险应对：公司加强保密制度的执行与监督，通过物理保护措施、网络保护措施和加密保护措施 等方式，对涉密信息进行多重保护。公司保密委员会亦将定期评估泄密风险，确保风险可控。 （三）产品质量风险 公告编号：2018-003 20 公司产品现阶段主要应用于军用飞机的检测、维护和保障，产品质量受到国家军用标准GJB9001B- 2009 以及武器装备质量管理体系的规范。国防军工行业，尤其是军用飞机相关设备行业，对产品质量 有着较高的要求，质量工作相对于生产成本和效率有着更高的权重，质量风险管理贯穿公司军品业务 经营管理全过程。客户对产品精确性和可靠性方面要求严格，产品在交付后，均需经过严格检验测试 方可装备使用。若公司产品出现重大质量问题，将直接对公司声誉及业务经营造成严重影响。 随着航空及武器装备产业的发展，客户对产品性能要求进一步提高，对公司产品的质量和公司质 量管理体系提出了更高的要求。如果未来不能满足客户对产品的质量要求，可能导致公司订单减少， 客户流失，进而影响公司经营业绩。 风险应对：公司严格按照国家军用标准 GJB9001B-2009 以及武器装备质量管理体系的要求建立并 不断健全内部质量管理体系，编发了《质量手册》、《程序文件》等质量管理及保证文件。公司定期或 不定期对质量管理体系的运作情况进行自查，同时请第二方和第三方对公司质量管理体系进行检查和 评定。 （四）国防战略与军工政策影响风险 报告期内,公司主要业务收入来自飞机检测、维护与保障的机电液一体化产品和电子电气产品销 售,产品主要面向中航工业下属各飞机制造企业、飞机试验与研发机构、飞机维修厂,以及空军、海军航 空兵各场站。2016 年和 2017 年,公司主营业务收入分别为 2,500.10 万元和 2,260.21 万元,军工行业产品 销售收入占比分别为 96.74%和 92.56%,公司主要业务收入与国家战略、军队装备更新换代(尤其是军用 飞机的更新换代)密切相关。若国防战略与军工政策改变,装备更新换代进度改变,则会影响公司的销售 收入。同时,由于目前日益严峻的周边形势,军方有可能向公司提出紧急采购或提前采购的需求,对公司 产能造成压力。 风险应对：公司与军方客户保持良好沟通，主动从军方客户及公开渠道收集国防战略与军工政策 动向，把握军队装备更新换代进度。公司不断提升研发能力，提高生产效率，缩短交货时间以尽可能 挖掘现有产能的潜力。同时，随着公司产品需求规模的扩大，公司有计划地扩充现有产能，力争满足 军方用户日益增长的对公司产品的需求。 （五）研发风险 公司所处行业是技术密集型行业，公司的核心竞争力取决于技术研发能力和持续创新能力。公司 的研发立项主要是基于对客户需求的充分调研和客户需求预测的判断，从研发到产品推出一般需要一 定的时间。虽然在进行产品开发实施前公司会进行详尽的市场调研，但研发终能否成功，还受到产品 开发周期、推出时机、竞争对手的产品策略、应用市场的发展阶段等诸多因素的影响。若产品研发失 败，公司的研发项目可能无法实现预期的经济效益，进而可能引致公司盈利能力下降。 风险应对：公司密切关注客户需求的变化、同行业竞争对手的产品策略、市场发展情况，并与客 户保持密切沟通，使公司能及早发现潜在的市场变化，提前做好相应准备。同时，公司对市场发展情 况进行预先研判，有针对性地展开预研和技术储备。 （六）核心技术人员流失的风险 公司拥有的飞机检测、维护和保障相关机电液产品和电子电气产品设计与研发能力是公司长期保 持技术优势并引导客户需求的重要保障。能否保持技术人员队伍的稳定并不断吸收优秀技术人员加 盟，关系到公司能否继续保持行业技术优势和未来发展的潜力。经过多年的发展和技术积累，公司已 具备较强的自主创新能力并拥有一系列自主知识产权的核心技术，而技术研发工作不可避免地依赖专 业人才，特别是核心技术人员。虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果发生核心技术人员的离 职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。 风险应对：为保证公司技术开发的持续性与稳定性，公司除在内部积极培养核心技术人员外，还 通过对外引进优秀人才等方式扩充公司的技术力量。同时，公司将逐步提高核心技术人员的各项福利 待遇，稳定核心技术团队。 （七）实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为王宏吉。王宏吉直接持有公司 67.66%的股份，为公司控股股东，其 所持股份的代表的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响，同时王宏吉担任公司董事长、法定 代表人，对公司重大经营决策能产生重大影响。若王宏吉利用其对公司的实际控制权对公司的经营决 策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。 风险应对：公司目前已建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制， 制定完善了包括对外投资、对外担保、关联交易等管理制度和内控体系，能够有效保护中小股东的知 情权、参与权、质询权和表决权，避免实际控制人不当控制的风险。 公告编号：2018-003 21 （八）公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控 制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司管理层 的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外内部控制制度尚未在实 际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。因此股份公 司设立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。 风险应对：公司组织相关人员不断深化公司治理理念、加强学习、提高规范运作意识，以保证公 司运作规范、治理有序，促进公司持续、稳定、健康发展。 （九）公司自建房屋未取得房产证 公司现有的房屋有综合楼、成品实验楼、厂房与电子生产楼等，建筑面积为 16,592.28 平方米，系 公司在其依法取得国有土地使用权的土地上（土地权证编号为成国用（2013）第 510 号）建设的，上 述房产均已建成。公司系在拥有合法土地使用权的土地上自建房屋。该自建房屋由于历史遗留原因正 在履行建设报批手续，现阶段未能取得相关房屋所有权证书。公司已向规划、建设等相关部门提交了 办理《建设用地规划许可证》、《建设工程施工许可证》等相关续的申请及全套资料，相关部门已受理 了公司的申请，正逐步依法依规办理。 公司一直正常使用该等房产，未因未取得房屋产权证原因发生过被相关主管部门要求限期拆除该 等房屋等建筑物或对公司进行处罚的情形，并且合法拥有该等房产的土地使用权，其权属清晰，不存 在就该等房屋等建筑权属问题与其他方发生争议、纠纷的情形。但若上述未取得产权证书的厂房被强 制拆除，仍将对公司的生产经营造成一定的影响。 风险应对：公司已向规划、建设等相关部门提交了办理《建设用地规划许可证》、《建设工程施工 许可证》等相关续的申请及全套资料，相关部门已受理了公司的申请，正逐步依法依规办理。公司积 极与政府部门沟通推进相关手续，青羊工业园管委会亦协助公司推进办理相关手续。同时，为了保护 公司及其他股东利益，公司控股股东及实际控制人王宏吉出具《承诺函》，承诺其本人愿意承担公司因 上述建筑物未及时办理房屋产权证书情况可能遭受的任何损失。截至本报告日, 已办理完相关规划许 可，房屋产权证的办理正在稳步推进中。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 公告编号：2018-003 22 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 报告期内，公司于申报挂牌时在公开转让说明书“第三节 公司治理”部分之“六、同业竞争情况” 之“（二）关于避免同业竞争的承诺”披露了公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上股东出具《关 于避免与成都成设航空科技股份公司同业竞争及利益冲突的承诺函》，承诺事项如下： “1、本人未从事其他与成设航空之业务相竞争的经营性业务，亦未直接或间接控制其他与成设 航空业务相竞争的企业；” “2、在成设航空依法存续期间且本人仍为成设航空持股 5%以上股东的情况下，本人及本人控制 的其他企业将不以任何方式直接或间接经营任何与成设航空的主营业务有竞争或可能构成竞争的业 务，以避免与成设航空构成同业竞争；” “3、在成设航空合法存续期间且本人仍为成设航空持股 5%以上股东的情况下，若因本人及本人 控制的其他企业所从事的业务与成设航空的业务发生重合而可能构成同业竞争，则成设航空有权在 同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，以避免与成设航空的业务构成同业竞争；” “4、如因违反本承诺函而给成设航空造成损失的，本人同意对由此给成设航空造成的损失予以 赔偿。” 截至本报告期末，公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上股东未从事其他与成设航空之业务 相竞争的经营性业务，亦未直接或间接控制其他与成设航空业务相竞争的企业，亦未直接或间接经 营任何与成设航空主营业务有竞争或可能构成竞争的业务。 2、关于规范关联交易的承诺 报告期内，公司于申报挂牌时在公开转让说明书“第四节 公司财务”部分之“七、关联方、关联 方关系及关联交易”之“（二）关联交易”之“5、公司减少和规范关联交易的具体安排”披露了公司持股 5%以上股东，董事、监事及高级管理人员出具如下《关于规范关联交易的承诺书》，承诺事项如下： “1、本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织机构（以下简称 “本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。 2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法 律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则， 与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格 或收费的标准，以维护股份公司及其他股东的利益。 3、本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法 权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移股 份公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。 4、本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在股份公司存续且依照股份公司股份挂牌之证 券交易所相关规定本本人被认定为股份公司关联方期间内有效。” 报告期内，公司未发生日常性关联交易，亦未发生偶发性关联交易。 公告编号：2018-003 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实 际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条件 股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实 际控制人 13,531,099 67.66% 0 13,531,099 67.66% 董事、监事、高管 18,684,536 93.42% 0 18,684,536 93.42% 核心员工 - - 0 - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 19 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 王宏吉 13,531,099 0 13,531,099 67.66% 13,531,099 0 2 王智 1,812,308 0 1,812,308 9.06% 1,812,308 0 3 龙怀忠 1,420,000 0 1,420,000 7.10% 1,420,000 0 4 郭兴权 1,400,660 0 1,400,660 7.00% 1,400,660 0 5 袁富荣 437,500 0 437,500 2.19% 437,500 0 合计 18,601,567 0 18,601,567 93.01% 18,601,567 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前五名股东均为自然人，相互之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 王宏吉先生，出生于 1947 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员级高级工程 师。1996 年 12 月毕业于中共中央党校经济管理专业，1968 年 1 月至 2003 年 12 月就职于成都飞机工 业（集团）有限责任公司试飞站，历任分队长、大队长、站长职务； 2004 年 1 月至 2007 年 3 月，任 成都飞机工业（集团）有限责任公司科技委员会副主任。 公告编号：2018-003 24 王宏吉先生自 1996 年 12 月至 2002 年 3 月，兼任集体企业总经理、法定代表人；2003 年 12 月至 2013 年 7 月任有限公司董事长、总经理、法定代表人；2013 年 7 月至 2016 年 5 月，任有限公司董事 长、法定代表人；2016 年 5 月至今任股份公司董事长、法定代表人。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 控股股东与实际控制人均为王宏吉。基本情况见（一）控股股东情况。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-003 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行流动资金 贷款 成都银行股份 有限公司青羊 支行 3,000,000.00 5.22% 2017 年 5 月 3 日至 2018 年 5 月 3 日 否 合计 - 3,000,000.00 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 15 日 0.36 0.00 0.00 合计 0.36 0.00 0.00 根据 2017-011《2016 权益分派实施公告》，以未分配利润向股权登记日登记在册股东每 10 股派发 现金红利 0.36 元人民币（含税），送红股 0 股。 （二） 利润分配预案 公告编号：2018-003 26 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.60 0.00 0.00 公司董事会于 2018 年 4 月 20 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过了《2017 年度利润分配 方案》，公司拟以截至 2017 年 12 月 31 日的总股本 2,000 万股为基数，以未分配利润向股权登记日登记 在册股东每 10 股派发现金红利 0.60 元人民币（含税），送红股 0 股。 本次利润分配预案尚需经股东大会审议通过。具体内容详见公告编号：2018-005 《2017 年度权益分 派预案》。 公告编号：2018-003 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王宏吉 董事长 男 70 本科 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 龙怀忠 副董事长 男 66 大专 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 王智 董事 男 42 本科 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 郭兴权 董事 男 77 中专 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 否 赵先勇 董事 男 74 中专 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 否 卫家茹 监事会主席 女 41 本科 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 否 胡爱民 监事 女 63 中专 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 否 胡祚王 职工代表监 事 女 36 本科 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 阳巍 总经理 男 36 硕士 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 黎隆梅 副总经理 女 38 本科 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 孔文凡 副总经理 女 38 本科 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 刘桂靖 董事会秘书 兼财务总监 女 36 本科 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 林铃 总经理助理 男 44 大专 2016 年 5 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系；公司控股股东、实际控制人王宏吉为公司董事长， 与其他董事、监事、高级管理人员间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王宏吉 董事长 13,531,099 0 13,531,099 67.66% 0 公告编号：2018-003 28 龙怀忠 副董事长 1,420,000 0 1,420,000 7.10% 0 王智 董事 1,812,308 0 1,812,308 9.06% 0 郭兴权 董事 1,400,660 0 1,400,660 7.00% 0 赵先勇 董事 204,120 0 204,120 1.02% 0 卫家茹 监事会主席 102,060 0 102,060 0.51% 0 胡爱民 监事 214,289 0 214,289 1.07% 0 合计 - 18,684,536 0 18,684,536 93.42% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 15 研发、生产人员 42 43 销售人员 5 4 财务人员 5 5 采购人员 5 5 后勤及其他人员 12 12 员工总计 84 84 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 40 40 专科 26 27 专科以下 16 15 员工总计 84 84 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变化 报告期内公司核心技术人员无变动。 2、人才引进 公告编号：2018-003 29 公司坚持公开招聘，平等竞争，择优录用的原则,有针对性地在当地人才交流网上发布招聘通知， 招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位。 3、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所 有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规 及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为 员工代缴代扣个人所得税。 4、培养计划 公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划，加强对全体员工的培 训。新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训、企业文化培训，在 职员工进行业务及管理技能 培训、工程员工进行现场操作业务技术及安全培训，公司定 期对不同岗位进行培训需求调研，制定有 针对性的培训计划，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 5、报告期内公司无承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 报告期内无变化。 公告编号：2018-003 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-003 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 6 月 16 日股份公司成立，公司依法设立股东大会、董事会、监事会，聘任总经理、副总 经理、财务负责人等，建立了以股东大会、董事会、监事会、经理层分权与制衡为特征的公司治理结 构；按照证监会公布的《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》的要求制定了《公司章 程》；根据《公司法》和《公司章程》的规定，制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》，对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等作了进一步细化规定；制 定了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信 息披露管理制度》等内部规章制度。 公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理 层为执行机构的治理结构，并严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合 有关法律、法规的要求，且均严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、 董事会、监事会和经理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、 健康发展奠定了坚实的基础。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护 和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会充分讨论了现有公司治理机制，并对公司治理机制执行情况进行了评估，董事会认为：公 司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》等规定制定了《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《重大投资决策管理办法》、《总经理工作细则》、《公司基本管理制度》等一系列的规章制度，明 确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，实现了制度建设上的完善。 公司设立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效， 保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 在《公司章程》中明确了纠纷解决机制，关联股东和董事回避制度等。公司还制定了《财务管理 制度》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《内部审计管理办法》、《重大投资决策管理办法》、 公告编号：2018-003 32 《重大资金往来管理办法》、《资金管理办法》等与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司的 规章制度完善、治理机构健全、治理机构运作规范。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《重大投资决策管理办法》等 有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规 现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司重大决策治理机制完善， 符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件 的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 4、公司章程的修改情况 报告期内,公司根据 2017-007 号《关于修改章程的公告》对军工事项特别条款进行了修改，并办理了 工商备案。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 审议 2016 年度报告、2017 半年度报告、 2016 年权益分配方案等 监事会 2 审议 2016 年度报告、2017 半年度报告、 2016 年权益分配方案等 股东大会 1 审议 2016 年度报告、2016 年权益分配方 案等 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》 所规定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。报告期内， 公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利 义务，没有发现重大违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规和中 国证监会、全国股转系统有关规章、指引等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的 培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规 定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2018-003 33 为进一步完善公司治理结构，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通， 加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核 心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司专门制定了《投资者关系管理 制度》和《信息披露管理制度》，对投资者关系管理和信息披露进行了具体明确的规定。 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，公司董事会办公室负责投资者关系 管理工作，董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。公司本着公平、公 正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益，组织和安排了各 类投资者关系管理活动。公司为加强与投资者和潜在投资者管理，组织对投资者进行了《公司法》、《证 券法》及相关法律法规的培训。同时，本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、 战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会依照有关法律、法规和《公司章程》对股东大会、董事会的决策程序以及董事 和高管人员进行了监督。监事会认为：报告期内，公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定， 建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履 行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》 等规定或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真的检查，认为公司财务 会计内控制度执行良好，能够真实、准确、完整的反应公司财务状况、经营成果及现金流量情况。 3、关联交易情况 报告期内未发生关联交易。 4、公司对外担保及股权、资产置换情况 报告期内，公司无对外担保、债务重组、非货币性交易、资产置换事项，也无其他损害公司股东 利益或造成公司资产流失的情况。 5、监事会对本年度内的监督事项无异议 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 6、监事会对定期报告的审核意见 公司监事会对《2017 年年度报告》进行了审核，认为董事会对该报告的编制和审核程序符合法 律、行政法规、全国股份转让系统公司和公司章程的规定，该报告符合《全国中小企业股份转让系统 挂挂牌公司年度报告内容与格式指引》，内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构 等方面均已完全分开，不存在合署经营的情况，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、 业务独立性 营业务为飞机检测、维护、保障相关机电液产品和电子电气产品的研发、生产、销售及配套技术 服务和维护维修，主要产品为机电液产品和电子电气产品。公司拥有与生产经营相关的生产系统和配 套设施，拥有完整的采购、生产和销售系统，具有独立面对市场进行持续自主经营的能力；公司能够 独立支配和使用人、财、物等生产要素，能顺利组织生产经营活动；公司业务独立于控股股东、实际 公告编号：2018-003 34 控制人及其控制的其他企业；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在实质上的 同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、 资产独立性 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的固定资产、无形资产均为公司合法拥有，公司取得 相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业，资产产权界定清晰。 截至报告日，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在 为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 3、 人员独立性 公司设有独立的劳动、人事及薪酬管理体系，公司与员工均签订了劳动合同，并为员工依法缴纳 社会保险；公司董事、监事以及高级管理人员的任免均通过合法程序产生，不存在越级审批的情形； 公司经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均不存在在控股股东、实际控制人及其所控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的职务的情况，也不存在在控股股东、实际控制人及其所控制的其 他企业领取薪酬的情况；财务人员并未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业兼职。 4、 财务独立性 公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，建立了独立的财务管理制度和会计制度；公司的 银行账户独立，不存在与其他单位共用银行账户的情形；公司纳税独立，不存在与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业混合纳税的现象。 5、 机构独立性 公司已按照《公司法》、《公司章程》等的要求设立了股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任 总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，建立了独立完整的组织结构和法人治 理结构；公司形成了适合自身的内部管理制度，各机构及业务部门均按《公司章程》及内部管理制度 规定的职责独立运作；与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公 等机构混同的情形。 综上所述，本公司资产、业务、人员、机构、财务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独 立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了《财务管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等一系列规章制度，确保 了各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷。内部控制制度有效 的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公 司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的 要求。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述 制度，执行情况良好。截止报告期期末，公司尚未发生年度报告的差错，尚未建立年度报告差错责任追究 制度。 公告编号：2018-003 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天职业字[2018]9899 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 申军、唐洪春 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2018]9899 号 成都成设航空科技股份公司： 一、审计意见 我们接受委托，审计了后附的成都成设航空科技股份公司（以下简称“成设航空”）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，成设航空财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成设航 空 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于成设航空，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 成设航空管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括成设航空 2017 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 公告编号：2018-003 36 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估成设航空的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算成设航空、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督成设航空的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 成设航空持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致成设航空不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：申军 中国.北京 二O一八年四月二十日 中国注册会计师：唐洪春 二、 财务报表 公告编号：2018-003 37 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、(一) 11,643,051.40 4,839,149.74 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、(二) 1,200,000.00 1,584,300.00 应收账款 六、(三) 8,567,762.97 10,415,786.16 预付款项 六、(四) 630,724.98 830,474.22 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、(五) 199,657.26 151,140.00 买入返售金融资产 - - - 存货 六、(六) 7,022,244.61 7,494,015.25 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 29,263,441.22 25,314,865.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、(七) 6,805,103.05 7,662,466.82 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、(八) 12,683,054.89 12,962,324.77 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 公告编号：2018-003 38 递延所得税资产 六、(九) 167,563.06 192,079.90 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,655,721.00 20,816,871.49 资产总计 - 48,919,162.22 46,131,736.86 流动负债： 短期借款 六、(十) 3,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、(十一) 2,616,955.34 4,247,410.31 预收款项 六、(十二) 4,060,562.64 3,033,777.73 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、(十三) 124,074.79 885,716.57 应交税费 六、(十四) 957,990.82 1,543,757.11 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、(十五) 3,586,175.10 4,070,205.44 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,345,758.69 13,780,867.16 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 六、(十六) - 25,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 25,000.00 公告编号：2018-003 39 负债合计 - 14,345,758.69 13,805,867.16 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、(十七) - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、(十八) 8,991,064.01 8,991,064.01 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 六、(十九) 2,037,132.62 1,733,268.10 盈余公积 六、(二十) 426,520.69 160,153.76 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、(二十一) 3,118,686.21 1,441,383.83 归属于母公司所有者权益合计 - 34,573,403.53 32,325,869.70 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 34,573,403.53 32,325,869.70 负债和所有者权益总计 - 48,919,162.22 46,131,736.86 法定代表人：王宏吉 主管会计工作负责人：刘桂靖 会计机构负责人：熊娟 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 23,640,497.00 25,843,006.62 其中：营业收入 六、(二十二) 23,640,497.00 25,843,006.62 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 23,197,526.37 24,783,485.79 其中：营业成本 六、(二十二) 13,899,129.83 14,450,087.21 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、(二十三) 512,550.09 466,589.28 销售费用 六、(二十四) 856,188.94 745,555.86 管理费用 六、(二十五) 7,806,238.16 9,043,783.08 财务费用 六、(二十六) 60,187.57 -17,633.09 资产减值损失 六、(二十七) 63,231.78 95,103.45 加：公允价值变动收益（损失以 - - - 公告编号：2018-003 40 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填 列） - - - 其他收益 六、(二十八) 398,664.17 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 841,634.80 1,059,520.83 加：营业外收入 六、(二十九) 2,184,900.00 1,074,092.68 减：营业外支出 六、(三十) - 13,503.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 3,026,534.80 2,120,109.70 减：所得税费用 - 362,865.49 122,279.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,663,669.31 1,997,830.62 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 2,663,669.31 1,997,830.62 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,663,669.31 1,997,830.62 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 公告编号：2018-003 41 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,663,669.31 1,997,830.62 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 2,663,669.31 1,997,830.62 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.13 0.10 （二）稀释每股收益 - 0.13 0.10 法定代表人：王宏吉 主管会计工作负责人：刘桂靖 会计机构负责人：熊娟 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 30,706,141.59 33,318,694.90 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、(二十九) 4,502,434.05 1,852,440.99 经营活动现金流入小计 - 35,208,575.64 35,171,135.89 购买商品、接受劳务支付的现金 - 12,811,323.91 13,838,496.27 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,627,383.33 6,192,054.69 支付的各项税费 - 3,267,505.73 4,402,455.55 支付其他与经营活动有关的现金 六、(三十二) 6,669,236.03 4,747,615.35 经营活动现金流出小计 - 30,375,449.00 29,180,621.86 公告编号：2018-003 42 经营活动产生的现金流量净额 六、(三十三) 4,833,126.64 5,990,514.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 212,219.98 452,812.62 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 212,219.98 452,812.62 投资活动产生的现金流量净额 - -212,219.98 -452,812.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 3,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 817,005.00 2,015,847.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、(三十二) - 2,700,000.00 筹资活动现金流出小计 - 817,005.00 4,715,847.22 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,182,995.00 -4,715,847.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、(三十三) 6,803,901.66 821,854.19 加：期初现金及现金等价物余额 六、(三十三) 4,839,149.74 4,017,295.55 六、期末现金及现金等价物余额 六、(三十三) 11,643,051.40 4,839,149.74 法定代表人：王宏吉 主管会计工作负责人：刘桂靖 会计机构负责人：熊娟 公告编号：2018-003 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 8,991,064.01 - - 1,733,268.10 160,153.76 - 1,441,383.83 - 32,325,869.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 8,991,064.01 - - 1,733,268.10 160,153.76 - 1,441,383.83 - 32,325,869.70 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - 303,864.52 266,366.93 - 1,677,302.38 - 2,247,533.83 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,663,669.31 - 2,663,669.31 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 266,366.93 - -986,366.93 - -720,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 266,366.93 - -266,366.93 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 44 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -720,000.00 - -720,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 303,864.52 - - - - 303,864.52 1．本期提取 - - - - - - - 350,010.10 - - - - 350,010.10 2．本期使用 - - - - - - - 46,145.58 - - - - 46,145.58 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 8,991,064.01 - - 2,037,132.62 426,520.69 - 3,118,686.21 - 34,573,403.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - - - - 1,292,845.30 12,890,194.57 - 12,704,576.41 - 47,887,616.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - - - - 1,292,845.30 12,890,194.57 - 12,704,576.41 - 47,887,616.28 公告编号：2018-003 45 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -1,000,000.00 - - - 8,991,064.01 - - 440,422.80 -12,730,040.81 - -11,263,192.58 - -15,561,746.58 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,997,830.62 - 1,997,830.62 （二）所有者投入和减 少资本 -16,000,000.00 - - - - - - - - - - - -16,000,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 -16,000,000.00 - - - - - - - - - - - -16,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 199,783.06 - -2,199,783.06 - -2,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 199,783.06 - -199,783.06 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -2,000,000.00 - -2,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 15,000,000.00 - - - 8,991,064.01 - - - -12,929,823.87 - -11,061,240.14 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 15,000,000.00 - - - 8,991,064.01 - - - -12,929,823.87 - -11,061,240.14 - - （五）专项储备 - - - - - - - 440,422.80 - - - - 440,422.80 1．本期提取 - - - - - - - 444,356.80 - - - - 444,356.80 2．本期使用 - - - - - - - 3,934.00 - - - - 3,934.00 公告编号：2018-003 46 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 8,991,064.01 - - 1,733,268.10 160,153.76 - 1,441,383.83 - 32,325,869.70 法定代表人：王宏吉 主管会计工作负责人：刘桂靖 会计机构负责人：熊娟 公告编号：2018-003 47 财务报表附注 成都成设航空科技股份公司 2017 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司概况 成都成设航空科技股份公司（以下简称“本公司”或“公司”）,前身为成都飞机工业公司开办的集体企 业成都成飞航空设备厂，最初成立于 1996 年 12 月 10 日。经成都市工商行政管理局注册登记，统一社会 信用代码：91510100902051982G。 住所:成都市青羊区青羊工业集中发展区同诚路 333 号 法定代表人:王宏吉 注册资本:人民币 2,000.00 万元 公司类型:股份有限公司 公司经营范围:航空设备及地面配套设备（不含国家限制产品）、电子、液压、机电产品（不含汽车） 开发、设计、制造、销售、维修；软件开发、技术咨询及技术服务；飞行试验；技术进出口、货物进出 口，房屋租赁、物业管理。 （二）历史沿革 1.成都成飞航空设备厂设立 经成都市经济委员会文件“关于成都飞机工业公司申请开办工商企业的批复”（成经军[1996]26 号） 批准，于 1996 年 12 月 10 日成立集体所有制企业成都成飞航空设备厂，注册资金：人民币 30.00 万元， 法定代表人：王宏吉。 成都成飞航空设备厂申报的注册资本金经成都鸿达会计师事务所审验，并于 1996 年 12 月 9 日出具 “成鸿验（1996）第 1151 号”验资报告。 2．2002 年 3 月改制为有限责任公司 公告编号：2018-003 48 经成都市经济委员会文件“关于同意成都成飞航空设备厂改制为有限责任公司的批复”（成经 [2001]197 号）批准，2002 年 3 月 20 日成都成飞航空设备厂改制为成都成飞航空设备开发有限责任公 司，由现有职工以净资产与现金出资，注册资本为人民币 50.00 万元。改制后，公司股权结构如下： 股东 出资额（万元） 持股比例（%） 王宏吉 12.50 25.00 曾俊霞 9.00 18.00 袁富荣 2.50 5.00 郭兴权 2.50 5.00 其余 45 名自然人股东 23.50 47.00 合计 50.00 100.00 本次改制实收资本已经四川朝辉会计师事务所审验，并于 2002 年 2 月 21 日出具“川朝会所验 [2002]008 号”验资报告。 3.2009 年 9 月变更公司名称 2009 年 4 月 16 日，公司股东会决议通过，将公司名称由“成都成飞航空设备开发有限责任公司”变 更为“成都成设航空科技有限公司”，并于 2009 年 9 月完成工商注册登记。 4.2016 年 5 月 13 日整体变更为股份有限公司 2016 年 5 月 13 日，有限公司召开股东大会，全体股东一致同意有限公司以 2016 年 3 月 31 日为基 准日，以不高于经审计账面净资产折股，整体变更为股份有限公司，同意根据天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）出具的天职业字（2016）11815 号审计报告，以公司截至 2016 年 3 月 31 日经审计并扣除 安全生产专项储备金后的净资产 28,911,064.51 元，折合为股份公司股本 2,000 万元，其余 8,991,064.51 元计入股份公司资本公积；同意公司整体变更为股份公司后的名称为“成都成设航空科技股份公司”。2016 年 5 月 13 日，中联资产评估集团有限公司出具中联评报字（2016）第 723 号《成都成设航空科技有限公 司变更设立股份公司项目评估报告》。 2016 年 5 月 29 日，股份公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，同意以整体变更方式设立成都 成设航空科技股份公司，审计通过了公司章程、三会议议事规则等公司治理制度，授权董事会办理股份 公司设立全部事宜，审议通过了与设立股份公司和挂牌相关的议案。同日，天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）出具天职业字（2016）12809 号验资报告，验证截止 2016 年 5 月 29 日，股份公司已收到 全体股东以其拥有的成都成设航空科技有限公司的净资产折合的股本 2,000 万元整。随后，公司变更了 工商登记。 5.2016 年 10 月 27 日在全国中小企业股份转让系统挂牌 2016 年 10 月 27 日，全国股转公司综合事务部发布了《关于同意成都成设航空科技股份公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统（2016）7894 号），经审查同意公司在全国中小企业股 份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。证券简称：成设航空，证券代码：839757。 公告编号：2018-003 49 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解 释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司一般采用历 史成本对会计要素进行计量，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要 素金额能够取得并可靠计量为前提。 本公司无计量属性在本年度发生变化的报表项目。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般 是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产 有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍 公告编号：2018-003 50 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 （七）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款 和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负 债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准 则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的 原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售 金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可 供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债 公告编号：2018-003 51 或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确 认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控 制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资 产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金 融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止 确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公 允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再 进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出 计入减值损失。 （八）应收款项 公告编号：2018-003 52 1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风险 特征的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2.00 2.00 1-2 年(含 2 年) 10.00 10.00 2-3 年(含 3 年) 20.00 20.00 3-4 年(含 4 年) 50.00 50.00 4-5 年(含 5 年) 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风险特征的 应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1.存货分类 存货分为原材料（含包装物）、周转材料、在产品、库存商品、发出商品等。 公告编号：2018-003 53 2.存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 3.存货计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货发出时原材料按移动加权平均计价，产成品个别计价，包装物和 低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 4.存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低调整存货跌价准备。产成品和用于出 售的其他存货，以其估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；在产品以 其所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并 在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折 旧。 2.各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 预计使用净残值率（%） 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5.00 20 4.75 机器设备 5.00 3-5 19.00-31.67 运输工具 5.00 4-6 15.83-23.75 办公设备 3-5 20.00-33.33 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承 租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转 公告编号：2018-003 54 移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十一）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但 不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 （十二）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资 本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资 本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十三）无形资产 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 公告编号：2018-003 55 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 类别 预计使用年限（年） 摊销依据 土地使用权 50 权证登记年限 专利技术 10 预计受益时限 使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核 并作出适当的调整。 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有 用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十四）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工 配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的 社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休 后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计 期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2018-003 56 （十五）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司 将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 （十六）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收 入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务 交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.建造合同 （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费 用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合 同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和 为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估 计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的 公告编号：2018-003 57 建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 （十七）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分 期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认 相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用； 将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接 拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公 司选择按照下列方法进行会计处理： 1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款 费用。 2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借 款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借 款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 公告编号：2018-003 58 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （十九）专项储备 公司参照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》进行财务管理和会计核算。 公司以上年度主营业务收入为计提依据，主营业务收入不超过 1,000 万元的，按照 2%提取；主营业 务收入超过 1,000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取，专门用于完善、改造和维护安全防护设施设备等 与武器装备安全生产事项直接相关的支出。 提取的安全生产费计入当期损益，同时记入专项储备，在所有者权益项下单独列示。实际使用提取 的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通 过“在建工程”会计科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同 时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。提取的专项储备余额不足冲 减的，直接计入当期损益。 （二十）经营租赁、融资租赁 1.经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费 用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入 当期损益。 2.融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法 计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认 当期的融资收入。 四、税项 公告编号：2018-003 59 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在 扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 5.00、6.00、17.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 注：公司销售产品按照 17%税率缴纳增值税、研发设计与房屋管理费按照 6%税率缴纳增值税、房 屋租赁按照 5%的简易征收税率缴纳增值税。 （二）重要税收优惠政策及其依据 根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》 （国家税务总局 2012 年第 12 号）规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目 录》中规定的产业项目为主营业务,且当年主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业,经企业申请,主 管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。根据上述文件，本公司报告期适用企业所得 税税率为 15%。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益 398,664.17 元，增加营业利润 398,664.17 元。 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，修订后的准则自2017年5月28日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准 则和（财会（2017)30号）要求编制2017年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收 益”、“持续经营净利润”、“终止经营净利润”行项目，公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列 报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会（2017)30号）进行调整。 （3）上述会计政策变更对公司2017年1-12月财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经 营成果和现金流量产生重大影响。 公告编号：2018-003 60 2.会计估计的变更 本公司2017年度无会计估计变更。 3.前期会计差错更正 本公司2017年度无会计差错更正。 六、财务报表主要项目注释 说明：“期初”指2017年1月1日，“期末”指2017年12月31日，“本期”指2017年度，“上期”指2016年度。 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 155,827.87 54,502.60 银行存款 11,487,223.53 4,784,647.14 合计 11,643,051.40 4,839,149.74 （二）应收票据 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,200,000.00 1,584,300.00 合计 1,200,000.00 1,584,300.00 2.期末无用于质押的应收票据。 3.期末无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。 （三）应收账款 1.分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 公告编号：2018-003 61 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中:按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 9,482,429.00 100.00 914,666.03 9.65 8,567,762.97 组合小计 9,482,429.00 100.00 914,666.03 8,567,762.97 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 9,482,429.00 100 914,666.03 8,567,762.97 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中:按账龄分析法计提坏账 准备的应收账款 11,335,540.42 100.00 919,754.26 8.11 10,415,786.16 组合小计 11,335,540.42 100.00 919,754.26 10,415,786.16 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 11,335,540.42 100 919,754.26 10,415,786.16 2．组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 6,778,921.40 135,578.43 2.00 1-2 年（含 2 年） 686,400.00 68,640.00 10.00 公告编号：2018-003 62 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 2-3 年（含 3 年） 1,603,200.00 320,640.00 20.00 4-5 年（含 5 年） 120,500.00 96,400.00 80.00 5 年以上 293,407.60 293,407.60 100.00 合计 9,482,429.00 914,666.03 3.本期无实际核销的应收账款情况。 4.期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例（%） 客户 Z 非关联方 2,045,400.00 1 年以内 21.57 客户 B 非关联方 1,909,660.00 3 年以内 20.14 客户 A 非关联方 1,018,550.00 1 年以内 10.74 客户 D 非关联方 847,000.00 1 年以内 8.93 客户 I 非关联方 751,742.00 1 年以内 7.93 合计 6,572,352.00 69.31 （四）预付款项 1.按账龄列示 账龄 期末账面余额 比例（%） 期末坏账准备 1 年以内（含 1 年） 486,352.11 66.18 1-2 年（含 2 年） 122,561.93 16.67 2-3 年（含 3 年） 88,371.44 12.02 66,560.50 3 年以上 37,720.01 5.13 37,720.01 合计 735,005.49 100 104,280.51 （续上表） 账龄 期初账面余额 比例（%） 期初坏账准备 1 年以内（含 1 年） 701,291.67 80.94 1-2 年（含 2 年） 127,120.82 14.67 35,960.50 2-3 年（含 3 年） 2,221.78 0.26 3 年以上 35,800.45 4.13 公告编号：2018-003 63 账龄 期初账面余额 比例（%） 期初坏账准备 合计 866,434.72 100 35,960.50 注：本期期末三年以上预付账款金额 37,720.01 元，上海森议机电设备有限公司 20,000.00 元，账龄 2-3年；北京立元电子科技有限公司15,960.50元，账龄2-3年，成都璟熙航空机电设备有限公司30,600.00， 账龄 2-3 年。以上项目款项存在收回风险，故本期全额计提坏账准备。 2.本期无账龄超过一年的大额预付款项。 3.期末预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 坏账准备 款项性质 占预付款 项总额的 比例 （%） 上海华隽文化传播有限公司南京分公司 非关联方 198,000.00 货款 31.39 青羊区文家乡永鹏建筑维修工程部 非关联方 46,200.30 货款 7.32 广东东洋智能设备有限公司 非关联方 38,000.00 货款 6.02 成都璟熙航空机电设备 非关联方 30,600.00 30,600.00 货款 4.85 上海森议机电设备有限公司 非关联方 20,000.00 20,000.00 货款 3.17 合计 332,800.30 50,600.00 52.76 （五）其他应收款 1.分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 232,605.76 100.00 32,948.50 14.16 199,657.26 合计 232,605.76 100 32,948.50 199,657.26 公告编号：2018-003 64 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 184,088.50 100.00 32,948.50 17.90 151,140.00 合计 184,088.50 100 32,948.50 151,140.00 2.单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例 （%） 理由 投标保证金 112,140.00 预计可全额收回 代垫款项 90,280.26 26,063.00 28.87 其中：26,603.00 元，预计无法收回 备用金 26,885.50 6,885.50 25.61 其中：6,885.50 元，预计无法收回 押金 3,300.00 预计可全额收回 合计 232,605.76 32,948.50 3.本期无实际核销的其他应收款情况。 4.期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款总额 的比例（%） 坏账准备期 末余额 中航技国际经贸发展有限公司 投标保证金 90,140.00 2 年以内 38.75 交通事故代垫款 代垫费用 64,217.26 1 年以内 27.61 成都华夏国际旅行社有限公司 机票备用金 20,000.00 1 年以内 11.34 成都博旭木业有限公司 代垫费用 18,000.00 3-4 年 7.74 18,000.00 成都东科信航空自控设备有限公司 投标保证金 15,600.00 2-3 年 6.71 合计 214,342.76 92.15 18,000.00 （六）存货 1.分类列示 公告编号：2018-003 65 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 2,944,584.91 65,192.03 2,879,392.88 2,797,712.32 117,351.64 2,680,360.68 在产品 3,916,495.25 3,916,495.25 4,132,610.58 4,132,610.58 库存商品 590,076.24 590,076.24 周转材料 22,390.53 22,390.53 90,967.75 90,967.75 发出商品 203,965.95 203,965.95 合计 7,087,436.64 65,192.03 7,022,244.61 7,611,366.89 117,351.64 7,494,015.25 2.存货跌价准备 项目 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 117,351.64 52,159.61 65,192.03 合计 117,351.64 52,159.61 65,192.03 （七）固定资产 1.分类列示 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,617,705.39 383,886.03 2,319,768.22 401,252.54 14,722,612.18 2.本期增加金额 16,153.85 8,461.54 24,615.39 （1）购置 16,153.85 8,461.54 24,615.39 3.本期减少金额 89,991.39 89,991.39 （1）其他 89,991.39 89,991.39 4.期末余额 11,527,714.00 400,039.88 2,319,768.22 409,714.08 14,657,236.18 二、累计折旧 1.期初余额 4,706,388.84 373,597.61 1,635,441.73 344,717.18 7,060,145.36 2.本期增加金额 506,754.16 20,973.94 235,646.06 28,613.61 791,987.77 （1）计提 506,754.16 20,973.94 235,646.06 28,613.61 791,987.77 3.本期减少金额 4.期末余额 5,213,143.00 394,571.55 1,871,087.79 373,330.79 7,852,133.13 三、减值准备 1.期初余额 公告编号：2018-003 66 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 6,314,571.00 5,468.33 448,680.43 36,383.29 6,805,103.05 2.期初账面价值 6,911,316.55 10,288.42 684,326.49 56,535.36 7,662,466.82 2.期末无暂时闲置固定资产情况。 3.期末无融资租入的固定资产情况。 4.本期经营租赁租出的固定资产情况 固定资产类别 固定资产净值 房屋、建筑物 1,428,012.04 合计 1,428,012.04 5.未办妥产权证书的固定资产情况 项目 固定资产净值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 6,314,571.00 正在办理中 合计 6,314,571.00 （八）无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,800,589.45 13,800,589.45 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 13,800,589.45 13,800,589.45 二、累计摊销 1.期初余额 838,264.68 838,264.68 2.本期增加金额 279,269.88 279,269.88 （1）计提 279,269.88 279,269.88 3.本期减少金额 公告编号：2018-003 67 项目 土地使用权 合计 4.期末余额 1,117,534.56 1,117,534.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,683,054.89 12,683,054.89 2.期初账面价值 12,962,324.77 12,962,324.77 （九）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,117,087.07 167,563.06 1,280,532.65 192,079.90 合计 1,117,087.07 167,563.06 1,280,532.65 192,079.90 （十）短期借款 1.按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 信用借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 注：2017年4月14日，公司公布了关于向成都银行股份有限公司青羊支行申请流动资金贷款（科创贷） 的公告。根据借款合同（合同号：H510701170504880），该借款期限为2017年5月2日至2018年5月3日， 金额300.00万元，执行利率为5.22%，还款方式为按月付息，到期还本。 2.本期无重要的已到期未偿还的短期借款情况。 （十一）应付账款 1.分类列示 公告编号：2018-003 68 项目 期末余额 期初余额 货款 2,609,589.34 3,980,922.84 工程款 7,366.00 266,487.47 合计 2,616,955.34 4,247,410.31 2.期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京航宇测通电子有限公司 120,000.01 未结算 供应商 A 71,632.99 未结算 北京航天风云电子技术中心 67,640.00 未结算 金牛区鑫海线缆经营部 57,342.64 未结算 北京康特曼电子系统有限公司 51,111.11 未结算 合计 402,215.78 （十二）预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 3,498,504.27 2,563,900.00 房租 562,058.37 469,877.73 合计 4,060,562.64 3,033,777.73 （十三）应付职工薪酬 1.分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 885,316.10 6,601,120.97 7,362,362.28 124,074.79 离职后福利中-设定提存计划负债 400.47 363,720.74 364,121.21 合计 885,716.57 6,964,841.71 7,726,483.49 124,074.79 2.短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 859,931.49 5,873,050.40 6,732,981.89 二、职工福利费 197,500.21 197,500.21 三、社会保险费 236.96 199,939.00 200,175.96 其中：1.医疗保险费 215.55 180,440.93 180,656.48 公告编号：2018-003 69 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 2.工伤保险费 7.04 5,937.53 5,944.57 3.生育保险费 14.37 13,560.54 13,574.91 四、住房公积金 95,334.00 95,334.00 五、工会经费和职工教育经费 25,147.65 235,297.36 136,370.22 124,074.79 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 885,316.10 6,601,120.97 7,362,362.28 124,074.79 3.离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 349,610.37 失业保险 14,510.84 合计 364,121.21 （十四）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 607,739.54 1,159,625.54 企业所得税 225,584.92 180,083.74 代扣代缴个人所得税 54,292.66 67,893.91 城市维护建设税 39,584.42 77,802.27 教育费附加 28,274.58 55,573.05 其他 2,514.70 2,778.60 合计 957,990.82 1,543,757.11 （十五）其他应付款 1.按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 购房预付款 3,374,000.00 3,374,000.00 房租押金 81,206.00 51,206.00 项目质保金 65,100.00 65,100.00 公告编号：2018-003 70 款项性质 期末余额 期初余额 保密经费 59,669.10 59,669.10 代垫款项 520,000.00 其他 6,200.00 230.34 合计 3,586,175.10 4,070,205.44 2.期末账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 成都川地电子科技有限公司 3,374,000.00 尚未办理资产转让手续 合计 3,374,000.00 （十六）递延收益 1.分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 YLC 型飞机液压动力源系统研发项目 25,000.00 25,000.00 政府补助 合计 25,000.00 25,000.00 2.政府补助情况 项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业外收 入金额 其他变 动 期末 余额 与资产相关/与 收益相关 YLC 型飞机液压动力源 系统研发项目 25,000.00 - 25,000.00 与收益相关 合计 25,000.00 - 25,000.00 （十七）股本 投资者名称 期末余额 期初余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 王宏吉 13,531,099.00 67.6555 13,531,099.00 67.6555 王智 1,812,308.00 9.0615 1,812,308.00 9.0615 龙怀忠 1,420,000.00 7.1000 1,420,000.00 7.1000 郭兴权 1,400,660.00 7.0033 1,400,660.00 7.0033 公告编号：2018-003 71 袁富荣 437,500.00 2.1875 437,500.00 2.1875 吴学龙 244,300.00 1.2215 244,300.00 1.2215 胡爱民 214,289.00 1.0714 214,289.00 1.0714 赵先勇 204,120.00 1.0206 204,120.00 1.0206 卫家茹 102,060.00 0.5103 102,060.00 0.5103 夏德飞 102,060.00 0.5103 102,060.00 0.5103 朱永锡 85,051.00 0.4253 85,051.00 0.4253 何达成 85,051.00 0.4253 85,051.00 0.4253 程娜 85,051.00 0.4253 85,051.00 0.4253 孙复兴 68,040.00 0.3402 68,040.00 0.3402 陈浩 63,790.00 0.3190 63,790.00 0.3190 许鸿碧 51,030.00 0.2552 51,030.00 0.2552 李玉洪 42,530.00 0.2127 42,530.00 0.2127 雷维 28,351.00 0.1418 28,351.00 0.1418 李静 22,710.00 0.1136 22,710.00 0.1136 合计 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100 （十八）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢价） 8,991,064.01 8,991,064.01 合计 8,991,064.01 8,991,064.01 （十九）专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,733,268.10 350,010.10 46,145.58 2,037,132.62 合计 1,733,268.10 350,010.10 46,145.58 2,037,132.62 （二十）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 160,153.76 266,366.93 426,520.69 合计 160,153.76 266,366.93 426,520.69 （二十一）未分配利润 公告编号：2018-003 72 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 1,441,383.83 12,704,576.41 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,441,383.83 12,704,576.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,663,669.31 1,997,830.62 减：提取法定盈余公积 266,366.93 199,783.06 应付普通股股利 720,000.00 2,000,000.00 其他减少 11,061,240.14 期末未分配利润 3,118,686.21 1,441,383.83 （二十二）营业收入、营业成本 1.营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 22,602,059.03 25,001,010.54 其他业务收入 1,038,437.97 841,996.08 合计 23,640,497.00 25,843,006.62 主营业务成本 13,899,129.83 14,450,087.21 合计 13,899,129.83 14,450,087.21 2.主营业务（分类别） 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 销售商品 20,699,390.12 12,953,234.80 23,420,330.39 13,480,079.19 技术服务 1,243,912.49 854,692.51 1,009,433.97 898,674.62 维修服务 658,756.42 91,202.52 571,246.18 71,333.40 合计 22,602,059.03 13,899,129.83 25,001,010.54 14,450,087.21 3.公司前五名客户的营业收入情况 项目 本期发生额 上期发生额 前五名客户营业收入总额 16,993,307.15 18,003,895.41 占公司全部营业收入的比例（%） 71.88 69.67 （二十三）税金及附加 公告编号：2018-003 73 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准（%） 房产税 184,495.72 77,183.62 1.20、12.00 城市维护建设税 146,947.82 185,375.24 7.00 教育费附加及地方教育费附加 104,962.73 132,410.89 5.00 土地使用税 64,400.34 32,200.17 6 元/平方米 其他 11,743.48 9,571.54 营业税 29,847.82 合计 512,550.09 466,589.28 （二十四）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 322,048.75 329,170.53 差旅费 244,475.99 340,236.40 标书及中标服务费 209,374.92 33,827.33 广告宣传费 41,947.62 3,010.00 运输费 32,115.33 28,562.85 维修费 6,226.33 9,397.75 办公费 1,351.00 合计 856,188.94 745,555.86 （二十五）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,876,112.28 2,645,130.87 技术开发费 2,211,079.58 1,771,429.92 业务招待费 507,202.81 654,105.63 办公费 356,154.22 236,323.93 安全生产费用 350,010.10 444,356.80 咨询服务费 309,430.30 2,162,273.77 无形资产摊销 279,269.88 279,724.88 差旅费 273,084.25 311,263.49 修理费 208,945.50 42,107.45 折旧费 167,420.51 182,602.94 会务费 75,424.82 19,654.00 公告编号：2018-003 74 税金 113,665.36 意外保险 8,305.66 其他 192,103.91 172,838.38 合计 7,806,238.16 9,043,783.08 （二十六）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 97,005.00 15,847.22 减：利息收入 42,572.91 39,729.31 其他 5,755.48 6,249.00 合计 60,187.57 -17,633.09 （二十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 63,231.78 -196,765.94 存货跌价损失 291,869.39 合计 63,231.78 95,103.45 （二十八）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 YLC 型飞机液压动力源系统研发项目 235,000.00 JZZ 飞机智能电动千斤顶 150,000.00 代征代扣税款手续费 13,664.17 合计 398,664.17 （二十九）营业外收入 1.按类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,184,900.00 1,058,124.00 其他 15,968.68 合计 2,184,900.00 1,074,092.68 公告编号：2018-003 75 2.政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 新三板挂牌补助款 2,050,000.00 青羊工业区扶持资金 134,900.00 448,300.00 YLC 型飞机地面移动高压油泵车 200,000.00 新一代飞机智能电动千斤顶 200,000.00 YLC 型飞机液压动力源系统 100,000.00 商标奖励补助 100,000.00 专利资助金 9,824.00 合计 2,184,900.00 1,058,124.00 （三十）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 13,503.81 合计 13,503.81 （三十一）所得税费用 1.分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 362,865.49 122,279.08 其中：当期所得税 318,648.26 136,544.60 递延所得税 24,516.84 -14,265.52 其他 19,700.39 2.所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,026,534.80 2,120,109.70 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 453,980.22 318,016.46 对以前期间当期所得税的调整 19,700.39 -208,972.83 不可抵扣的费用 103,929.73 146,092.69 税法规定的额外可扣除费用 -214,744.85 -132,857.24 公告编号：2018-003 76 所得税费用合计 362,865.49 122,279.08 （三十二）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 补贴款 2,558,564.17 958,124.00 收回往来款、代垫款 1,223,494.36 407,932.68 收回投标保证金\押金 677,802.61 446,655.00 利息收入 42,572.91 39,729.31 合计 4,502,434.05 1,852,440.99 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 5,853,962.03 4,143,172.00 支付投标保证金 544,612.00 471,400.00 往来款 270,662.00 133,043.35 合计 6,669,236.03 4,747,615.35 3. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 归还关联方借款 2,700,000.00 合计 2,700,000.00 （三十三）现金流量表补充资料 1.净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,663,669.31 1,997,830.62 加：资产减值准备 63,231.78 95,103.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 791,987.77 803,031.65 无形资产摊销 279,269.88 279,724.88 长期待摊费用摊销 公告编号：2018-003 77 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 97,005.00 15,847.22 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 24,516.84 -14,265.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 523,930.25 -1,181,859.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,388,643.40 7,343,732.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,999,127.59 -3,689,054.31 其他 340,422.80 经营活动产生的现金流量净额 4,833,126.64 5,990,514.03 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 11,643,051.40 4,839,149.74 减：现金的期初余额 4,839,149.74 4,017,295.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,803,901.66 821,854.19 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 11,643,051.40 4,839,149.74 其中：1.库存现金 155,827.87 54,502.60 2.可随时用于支付的银行存款 11,487,223.53 4,784,647.14 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 11,643,051.40 4,839,149.74 七、关联方关系及其交易 公告编号：2018-003 78 （一）关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方 以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 王宏吉 董事长、实际控制人 龙怀忠 副董事长 郭兴权 董事 赵先勇 董事 王智 董事 阳巍 总经理 孔文凡 副总经理 黎隆梅 副总经理 林铃 总经理助理 刘桂靖 财务总监、董事会秘书 卫家茹 监事 胡爱民 监事 胡祚王 监事 成都意佰企业管理咨询中心（有限合伙） 受本公司实际控制人控制 成都成西票务有限公司 受本公司实际控制人控制 （三）关联方交易 本期无关联方交易情况，关联方往来之间无余额。 八、或有事项 截至资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。 九、承诺事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十一、按照有关财务会计制度应披露的其他内容 公告编号：2018-003 79 截至资产负债表日，本公司无需按照有关财务会计制度应披露的其他内容。 十二、补充资料 1.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.96 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 1.40 0.02 0.02 2.报告期非经常性损益明细表 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,583,564.17 （3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非经常性损益合计 2,583,564.17 减：所得税影响金额 387,534.63 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,196,029.54 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 2,196,029.54 归属于少数股东的非经常性损益 成都成设航空科技股份公司 二〇一八年四月二十日 公告编号：2018-003 80 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室