839746_2019_靖互股份_2019年年度报告_2020-04-14.txt

公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 靖互股份 NEEQ : 839746 江苏靖江互感器股份有限公司 Jiangsu jingjiang Instrument Transformer Co.,Ltd 公告编号：2020-001 2 公司年度大事记 公司于 2019 年 10 月 9 日获江苏 省标准化协会颁发“标准化良好行为 AAAA 级证书”。 本年度公司产品 LZZB8-35，经 审查符合使用采用国际标准产品标 志条件。 公司于 2019 年 11 月 7 取得江苏省科学技术厅、江苏 省财政厅、国家税务总局江苏省税务局批准的《高新技术 企业证书》（证书编号：GR201932001093），有效期三年。 公告编号：2020-001 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................8 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 18 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 20 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 23 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 25 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 25 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 29 公告编号：2020-001 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、靖互股份 指 江苏靖江互感器股份有限公司 一互电气 指 江苏一互电气有限公司，公司股东之一 西来经营站 指 靖江市西来集体资产经营站，公司股东之一 永昌电器 指 江苏永昌高压电器有限公司，公司全资子公司 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 《章程》、《公司章程》 指 最近一次由股东大会审议通过的《江苏靖江互感器股 份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2018 年修订） 《证券法》 指 《中国人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 管理层、高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-001 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人熊江咏、主管会计工作负责人封亚娟及会计机构负责人（会计主管人员）封亚娟保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场风险 公司所处行业较容易受到国家总体经济政策和宏观经济环境的影响，如公司所 处市场行业环境发生大幅波动，可能造成公司生产经营的大幅波动。此外，在经济 不景气时，存在因客户相关建设项目减缓或取消而使公司已获得订单执行周期加长 甚至订单被取消的风险。 产品质量风险 公司产品主要是在特殊环境下使用的设备，由于电力运行特殊的安全要求，国 家对其生产、销售、安装和使用都有严格的强制性规定，对产品质量及安全性要求 很高。公司目前有较完善的质量管理体系，且到目前为止未发生任何产品质量事故， 也未发生过重大产品质量纠纷事件。尽管如此，未来仍不排除公司可能因其他某种 不确定或不可控因素导致出现产品质量问题，从而给公司带来经营风险。 应收账款收回风险 公司产品主要销售对象是大中型电力企业，实力雄厚、信用记录良好，公司给 予的收款期较长。2019 年末，公司应收账款余额为 21,682.07 万元，应收账款周转 率为 1.32 次，目前公司应收账款回款情况正常，未出现不利变化，若未来公司主 要客户的款项由于行业系统性风险等原因而无法收回，从而导致资信和经营状况恶 化，则公司应收账款发生坏账的风险将会增加，对公司的运营资金安排和经营业绩 产生一定的影响。 公司税收优惠政策 变动的风险 公司本年度取得江苏省高新企业证书，在三年有效期内公司享受 15%税率的所 得税优惠政策。若国家有关政策发生变动，或者公司未来在高新证书到期后无法重 新获得高新技术企业资格，原有的税收优惠将会取消，从而会影响公司利润。 本期重大风险是否 发生重大变化： 否 公告编号：2020-001 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏靖江互感器股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Jingjiang Instrument Transformer Co.,Ltd 证券简称 靖互股份 证券代码 839746 法定代表人 熊江咏 办公地址 江苏省靖江市新港大道 206 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘锦霞 职务 董事会秘书 电话 18861028826 传真 0523-84230523 电子邮箱 32050146@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省靖江市新港大道 206 号 邮编：214500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1980 年 12 月 21 日 挂牌时间 2016 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制造 -3829 其他输配电及控制设备制造 主要产品与服务项目 互感器、隔离开关、放电线圈、变压器等产品的研发、制造和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 100,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 熊江咏 实际控制人及其一致行动人 熊江咏、熊刘 公告编号：2020-001 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91321282141107549T 否 注册地址 靖江市西来镇江平路 23 号（经营场所：靖江市新港大道 206 号） 否 注册资本 100,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦 30、31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 伍敏、陈菁 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-001 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 269,594,103.50 231,514,976.12 16.45% 毛利率% 30.25% 30.26% - 归属于挂牌公司股东的净利润 23,572,540.28 21,760,925.72 8.33% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 23,202,173.31 18,478,742.05 25.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 8.62% 8.48% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 8.48% 7.20% - 基本每股收益 0.24 0.22 9.09% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 372,885,646.71 343,968,242.20 8.41% 负债总计 89,847,866.01 78,983,001.78 13.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 283,037,780.70 264,985,240.42 6.81% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.83 2.65 6.81% 资产负债率%（母公司） 27.06% 25.66% - 资产负债率%（合并） 24.10% 22.96% - 流动比率 3.13 3.14 - 利息保障倍数 86.41 29.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,265,515.13 4,541,439.85 236.14% 应收账款周转率 1.32 1.25 - 存货周转率 8.22 6.89 - 公告编号：2020-001 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 8.41% 2.54% - 营业收入增长率% 16.45% 7.02% - 净利润增长率% 8.33% -8.55% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 营业外收入-其他 99,439.50 计入当期损益的政府补助 420,388.99 其他营业外支出 -79,072.31 非经常性损益合计 440,756.18 所得税影响数 70,389.21 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 370,366.97 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 0 37,397,280.62 0 35,047,183.09 应收账款 0 172,565,824.15 0 155,920,795.37 应付票据 0 0 0 10,665,262.00 公告编号：2020-001 10 应付账款 0 52,024,535.72 0 45,918,453.44 本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重 大影响。 公告编号：2020-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司的主营业务是电流互感器、电压互感器、零序互感器、变压器、放电线圈、开关绝缘件、隔 离开关等系列产品的研发、生产、销售及服务，客户主要是输配电设备设施生产企业以及国家电网、南 方电网的下属电力公司等终端客户，公司产品长期配套于施耐德、西门子、ABB 等知名中外合资企业。 公司的收入来源主要是产品销售。 1、研发模式 公司建立并培养了一支专业化的研发和服务队伍，全系列产品均拥有自主知识产权，确立了公司行 业内技术和规模领先的地位。公司坚持自主创新的研发模式，通过设立的国家级博士后科研工作站、 省级院士工作站、省级企业技术中心等研发平台，紧跟市场需求，不断研发出满足市场和客户需求 的新品。在自主研发的同时，公司也坚持产学研相结合，注重和高校及科研院所的合作，利用高校 和科研院所的学术资源，促进产品成果转化。 2、采购模式 公司为了确保供应商的选择质量，通过对供应商调查和现场评审，并按采购控制程序中供方评价准 则来评定和选择供应商。公司针对铁芯、漆包线、环氧树脂等关键材料，保证有三家及以上供应商， 并通过与综合实力较强的供应商建立战略合作伙伴关系，以保证供应的稳定性和可靠性，使采购成 本得到有效控制，同时降低采购风险。 3、生产模式 公司是“订单式生产”，整个生产过程实现了 ERP 流程化，物流、信息流畅通。生产部门按照生产 工艺流程操作，将质量控制贯穿于每一道生产流水线，质量管理部门通过采购进货检验、生产装配 过程检验及成品最终检验三重检验严把产品质量关。 4、销售模式 公司的销售模式以直销为主，直接面向下游开关柜、电力公司、电厂等行业。公司获取订单的方式 有两种，一种方式为直接获取订单，通过长期的框架合同，在一定期限内，客户如有需求，公司随 时为客户供货。另一种方式为招投标，客户下达招标通知，公司参与投标，中标后签订合同。销售 业务按市场区域划分为主，分别由每个销售员负责各自区域的市场开发、产品销售、客户服务和货 款的回收工作。公司的售后服务队伍精通公司生产设备的工作原理和安装、调试、维修技巧，同时 能协调公司的销售部门、生产部门和质检部门，共同满足客户需求。公司对销售人员的行为规范、 培训学习、资质技能、激励约束和考核制定了具体有效的管理办法。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-001 12 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司坚持以“保障电力设施稳定运行，喜迎幸福美满春天”为使命，以“争创行业一流， 打造百年基业”为愿景，以“明德、笃行、卓越、幸福”为司训，坚持精工制作、精益求精，促进智能 化、信息化整合，推行技术创新和管理创新，运用“理念+算盘+管理”模式，完善企业文化；运用标杆 管理和 PK 机制，激发员工主观能动性；不断完善内控制度，提升企业管理效益，从而保证企业持续、 稳定、健康发展。 一、经营业绩持续稳定发展 报告期内，公司完善标杆文化，运用立标、对标、赶标、超标和 PK 机制，提高员工劳动和创新积 极性，提升互感器车间的智能化水平，推进互感器生产线自动化管理，完善信息化管理，提高了产量和 生产效率；进一步开展科技创新，提高产品质量和性能，优化产品结构；积极巩固老市场、开拓新市场， 增加了市场占有率。 2019 年公司实现营业收入 26,959.41 万元，比 2018 年增加 3,807.91 万元，同比增长 16.45%；实 现营业利润 2,928.67 万元，同比增加 557.32 万元，同比增长 23.50%，实现净利润 2,357.25 万元，同 比增加 181.16 万元，同比增长 8.33%。营业利润和净利润上升的主要原因是：一是加大了新市场开拓力 度，增加了订单，扩大了销售；二是公司在销售产品的同时，更重视提升服务，增加了客户满意度；三 是公司更注重企业文化、质量品牌的管理，提升了企业知名度；四是完善了销售 PK 激励机制，导致销 售订单的增加。 经营期内，经营活动产生的现金净流量 1,526.55 万元，比去年同期增加 1,072.41 万元，同比上升 236.14%，上升的主要原因是完善了货款收回管理制度，加快了货款回笼。 为了应对材料价格的上涨和激烈的竞争形势，公司继续提升技术创新，向科技要效益，一是在新设 备、新工艺、新技术等技术创新上，有了较大提高，能及时根据市场需求，开发质量高、性能优、价格 合理的产品；二是节约，向节约要效益，通过完善采购制度和内控制度，加强监督和考核，使产品的成 本、费用有了降低。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 37,288.56 万元，比 2018 年期末增加 2,891.74 万元，同比 上升 8.41%，企业销售、利润增长呈良好态势。 二、继续完善管理，提高企业效益和效能 报告期内，公司通过持续开展 CTPM 精益生产活动，导入自主管理等系统管理理念，公司的管理水 平、员工的精神面貌、经济效益都有了很大的提升；通过 ERP、MES 等过程控制管理系统的导入，实现 管理的精细化；在薪酬管理上坚持开展比学赶帮超，导入 PK 机制，做到薪酬紧密挂钩，提高了劳动生 产率，这些举措为企业持续、稳定、健康发展，提供良好环境和基础。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 9,432,613.80 2.53% 6,135,377.34 1.78% 53.74% 公告编号：2020-001 13 应收票据 24,254,252.65 6.50% 37,397,280.62 10.87% -35.15% 应收账款 195,655,843.69 52.47% 172,565,824.15 50.17% 13.38% 存货 29,556,575.30 7.93% 30,060,170.63 8.74% -1.68% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 68,412,371.21 18.35% 72,581,783.19 21.10% -5.74% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 3,500,000.00 0.94% 5,000,000.00 1.45% -30.00% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2019 年期末货币资金 943.26 万元，比 2018 年增加 329.72 万元，同比上升 53.74%。增加的主要原 因是公司完善了应收账款管理制度、货款回收 PK 机制以及销售人员绩效考核制度，促进了货款的回收。 2、应收票据 2019 年期末应收票据 2,425.42 万元，比 2018 年减少 1,314.30 万元，同比下降 35.15%。下降的主要 原因是会计政策变更，将原计入“应收票据”的银行承兑汇票计入“应收款项融资”2,145.74 万元，按 原会计准则应收票据 4,571.16 万元，与去年同期相比增加 831.43 万元，同比上升 22.23%。 3、应收账款 2019 年期末应收账款 19,565.58 万元，比 2018 年增加 2,309 万元，同比上升 13.38%，增加的主要原 因一是加大了新市场开拓力度，增加了新客户；二是从销售产品逐渐向销售服务转变，增加了客户满意 度；三是公司更注重质量品牌建设，提升了企业知名度；四是完善了销售 PK 激励机制，销售订单增加， 从而导致开票销售和应收账款的增加。 4、短期借款 2019 年期末短期借款 350 万元，比 2018 年减少 150 万元，同比下降 30%，减少的主要原因是货款 回收增加，增加了现金流，提升了偿债能力。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 269,594,103.50 - 231,514,976.12 - 16.45% 营业成本 188,053,330.28 69.75% 161,460,040.61 69.74% 16.47% 毛利率 30.25% - 30.26% - - 销售费用 21,055,218.97 7.81% 18,152,310.38 7.84% 15.99% 管理费用 24,835,675.34 9.21% 20,028,478.45 8.65% 24.00% 研发费用 9,880,345.55 3.66% 9,232,187.11 3.99% 7.02% 财务费用 259,100.84 0.10% 806,738.27 0.35% -67.88% 信用减值损失 -557,820.96 0.21% 0 0% 资产减值损失 -2,092,279.81 0.78% -4,708,074.94 2.03% -55.56% 其他收益 8,604,148.99 3.19% 8,890,159.60 3.84% -3.22% 公告编号：2020-001 14 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 29,286,654.25 10.86% 23,713,494.25 10.24% 23.50% 营业外收入 99,439.50 0.04% 7,665.00 0% 1,197.32% 营业外支出 79,072.31 0.03% 47,484.20 0.02% 66.52% 净利润 23,572,540.28 8.74% 21,760,925.72 9.40% 8.33% 项目重大变动原因： 1、 营业收入和营业成本 2019 年营业收入 26,959.41 万元，同比增加 3,807.91 万元，上升 16.45%，增加的主要原因一是加强 了新市场的开拓，二是完善了销售 PK 激励机制，导致销售订单的增加。 2019 年营业成本 18,805.33 万元，同比增加 2,659.33 万元，上升 16.47%，增加的主要原因是营业收 入的增加。 2、 销售费用 2019 年销售费用 2,105.52 万元，同比增加 290.29 万元，上升 15.99%，增加的主要原因是营业收入 增加，导致运输、差旅、服务费用等相关费用同比例增加。 3、 3、管理费用 2019 年管理费用 2,483.57 万元，同比增加 480.72 万元，上升 24.00%，增加的主要原因：一是管理 工资的增加，公司利润与员工绩效考核挂勾，公司营业利润增加 557.32 万元，增加 23.5%，工资相应的 增加，二是绩效和奖励增加，2019 年完善了创新改善机制、PK 机制，增加了激励力度和奖励额度，鼓 励全员参与降本增效，从而激活人的主观能动性、积极性和创造性；三是公司加大投入培训费用和咨询 费用，提升了员工的工作技能和管理能力。 4、 4、营业利润 2019 年营业利润 2,928.67 万元，同比增加 557.32 万元，上升 23.5%，增加的原因一是销售规模的增 长，增加了利润；二是管理的改善，降低了费用，减少了库存，减少了减值准备的计提。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 268,909,208.95 230,098,228.63 16.87% 其他业务收入 684,894.55 1,416,747.49 -51.66% 主营业务成本 187,616,407.29 161,181,558.16 16.40% 其他业务成本 436,922.99 278,482.45 56.89% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 电流互感器 129,149,628.13 47.91% 111,542,605.91 48.18% 15.79% 公告编号：2020-001 15 电压互感器 97,671,563.25 36.23% 78,703,961.38 34.00% 24.10% 零序互感器 22,970,433.17 8.52% 24,571,541.66 10.61% -6.52% 隔离开关 18,824,103.24 6.98% 15,083,704.57 6.52% 24.80% 开关绝缘件 293,481.16 0.11% 196,415.11 0.08% 49.42% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司是订单式生产，报告期内，公司的收入构成发生的变化，是受客户订单及整个互感器市场需求 的影响导致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 上海思源电力电容器有限公司 14,686,347.07 4.81% 否 2 山东泰开成套电器有限公司 10,692,823.42 3.50% 否 3 江苏南瑞泰事达电气有限公司 9,955,524.16 3.26% 否 4 广东必达电器有限公司 9,438,802.42 3.09% 否 5 江苏大全长江电器股份有限公司 9,112,295.89 2.98% 否 合计 53,885,792.96 17.64% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 无锡市腾飞铁心制造有限公司 17,351,418.29 6.71% 否 2 浙江洪波科技股份有限公司 15,095,265.92 5.84% 否 3 无锡市飞达有色材料厂 13,258,407.80 5.13% 否 4 靖江市西来旭日机电配件厂 9,911,991.79 3.83% 否 5 湖北江特绝缘材料有限公司 9,701,387.50 3.75% 否 合计 65,318,471.30 25.26% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,265,515.13 4,541,439.85 236.14% 投资活动产生的现金流量净额 -6,719,497.93 -555,301.62 -1,110.06% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,238,575.44 -9,976,937.55 27.45% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 1,072.41 万元，上升 236.14%。增加的主要原因 是公司完善了应收账款管理制度、货款回收的 PK 机制和绩效考核制度，促进了货款的回收。 2、投资活动产生的现金流量净额 公告编号：2020-001 16 报告期内，投资活动产生的现金流量净额由 2018 年的-55.53 万元下降到 2019 年-671.95 万元，下 降的原因是技术改造投入增加，主要增加了智能设备，新增了智能生产流水线。 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由 2018 年的-997.69 万元上升到 2019 年-723.86 万元， 原因是经营活动的现金流增加，从而了减少借款。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 江苏永昌高压电器有限公司为江苏靖江互感器股份有限公司的全资子公司，注册资本 1,000 万元， 报告期内实现销售收入 7,789.95 万元，实现净利润 237.43 万元，其相互间交易已做抵销。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表样式（2019 版）的通知》（财 会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应 付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 受影响的报表项目名称和金额：“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应 收票据”上年年末余额 37,397,280.62 元，“应收账款”上年年末余额 172,565,824.15 元；“应付票据 及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0 元，“应付账款”上年 年末余额 52,024,535.72 元。 2、本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。根 据规定，涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。 3、财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） （财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日 之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产 交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 4、财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》 （2019 修订） （财会〔2019〕 9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务 重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进 行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 三、 持续经营评价 报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化，所处行业不存在政策风险。 公告编号：2020-001 17 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持持续独立自主经营的能力。公司 建立现代企业管理制度框架，企业治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项内控完善，内 控体系运行良好，管理层及核心技术人员队伍稳定，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的 情况。 报告期内，公司整体经营情况稳定，财务状况健康，资产结构良好，资金储备较为充分，不存在债 务无法按期偿还的情况，也不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。 报告期内，公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的情况，也不存在无法获得主要生产、 经营要素如人员、土地、设备、原材料等情况。 报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大 事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场风险 公司所处行业较容易受到国家总体经济政策和宏观经济的影响，在经济不景气时存在客户相关建设 项目减缓或取消而使公司已获订单执行周期加长甚至订单被取消的风险。 公司将密切关注经济技术环境政策的变化，对不利变化做好应对措施，不断优化产品结构，满足国 内外的市场需求，进一步提高公司的核心竞争力和盈利能力。 2、产品质量风险 公司产品是在特殊环境下使用的设备，未来不能完全排除公司可能因其他某种不确定或不可控因素 导致出现的产品质量问题，从而给公司带来风险。 公司一方面从严控制外购物资的检验，从源头上把好质量关；另一方面严格按照工艺组织生产，完 善产品质量体系，加强监督检查；另外，对基层操作者和检查员加强培训，提高管理者和关键岗位员工 的质量风险意识和风险控制水平。 3、应收账款收回的风险 报告期末，公司应收账款余额为 21,682.07 万元，占期末总资产的 58.15%。随着公司业务的拓展， 应收账款可能会进一步增加，应收账款如果到期不能收回发生坏账，会对公司的生产经营造成一定的影 响。 对此，公司加大催款力度，将销售回款率作为销售部门的主要考核指标，推行 PK 机制，尽量避免 出现坏账的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-001 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披 露时间 江苏一互电气有限 公司 公司向一互电气 租赁房屋作为正 常生产经营使用 420,000.00 420,000.00 已事前及时履行 江苏一互电气有限 公司 拆入借款 9,990,000.00 9,990,000.00 已事前及时履行 熊江咏、熊刘、毛正 为公司贷款提供 8,000,000.00 8,000,000.00 已事前及时履行 公告编号：2020-001 19 明、展玉林、顾鹏飞 连带责任担保 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 因生产经营需要，一互电气将自有房产出租给公司使用，年租金 420,000 元，根据公司章程的规定， 本次房屋租赁行为无需经过公司董事会和股东大会审议，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公 司经营成果及独立性构成重大影响。 截止报告期末，公司向一互电气实际借款金额 9,990,000.00 元，该借款合同于 2020 年 5 月 31 日到 期，根据公司章程的规定，本次发生的借款行为无需经过公司董事会和股东大会审议。公司向一互电气 借款，满足公司资金短缺及融资的需求，改善公司现金流情况，支持公司发展，不存在损害公司及股东 利益的情形，不会对公司经营成果及独立性构成重大影响。 熊江咏、熊刘、毛正明、展玉林、顾鹏飞为公司借款进行担保，联合担保合同期限至 2020 年 9 月 20 日，实际借款 8,000,000.00 元。根据公司章程的规定，本次发生的股东为公司借款担保行为属于支持 公司发展，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司经营成果及独立性构成重大影响。截止报告 期末，该笔借款已归还 7,500,000.00 元。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 和控股股东 2016 年 11 月 30 日 - 挂牌 资金占用 承诺 承诺不存在公司 资金被任何形式 的占用 正在履行中 公司及控股 股东、实际 控制人、全 体董监高 2016 年 11 月 30 日 - 挂牌 不存在违 规对外担 保承诺 承诺不存在违规 对外担保事项， 不存在应当披露 而未披露的重大 事项 正在履行中 承诺事项详细情况： 为了减少和规范与公司的关联交易，公司实际控制人与控股股东均签署《关于规范与减少关联交易 及避免资金占用的承诺函》，报告期内，实际控制人、控股股东均未发生违反承诺的事宜，不存在大股 东以任何形式占用公司资金的行为。 公司及控股股东、实际控制人、全体董监高均签署《不存在违规对外担保事项的承诺书》，报告期 内均未发生违反承诺事项，不存在违规对外担保事项，不存在应当披露而未披露的重大事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 一互电气位于江苏 省靖江市西来镇江 平路 21 号的工业 厂房 房屋、建筑 物 抵押 2,334,103.37 8.40% 为公司借款作抵押担 保 总计 - - 2,334,103.37 8.40% - 公告编号：2020-001 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 100,000,000 100% 0 100,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 51,278,134 51.28% 0 51,278,134 51.28% 董事、监事、高管 29,163,866 29.16% 0 29,163,866 29.16% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 100,000,000 - 0 100,000,000 - 普通股股东人数 7 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 熊江咏 41,543,504 0 41,543,504 41.54% 41,543,504 0 2 江苏一互电气 有限公司 14,588,000 0 14,588,000 14.59% 14,588,000 0 3 熊刘 9,734,630 0 9,734,630 9.74% 9,734,630 0 4 毛正明 9,734,630 0 9,734,630 9.74% 9,734,630 0 5 展玉林 9,714,618 0 9,714,618 9.71% 9,714,618 0 6 顾鹏飞 9,714,618 0 9,714,618 9.71% 9,714,618 0 7 靖江市西来镇 集体资产经营 站 4,970,000 0 4,970,000 4.97% 4,970,000 0 合计 100,000,000 0 100,000,000 100% 100,000,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司共 7 名股东，包括 5 名自然人股东和 2 个法人股东。其中，5 名自然人股东均为法人股东 “一互电气”的股东，熊江咏与熊刘为姐弟关系，除此之外，其余股东之间无关联关系。 公告编号：2020-001 21 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 控股股东熊江咏，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师、高级经济师。1970 年至 1972 年，如皋通用机械厂任技术副科长；1972 年至 1987 年，三江电器厂任生产技术副厂长；1987 年至今，任江苏靖江互感器股份有限公司董事长、总经理。 报告期内，控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 截止报告期末，公司实际控制人为熊江咏、熊刘。 熊江咏，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师、高级经济师。1970 年至 1972 年，如皋通用机械厂任技术副科长；1972 年至 1987 年，三江电器厂任生产技术副厂长；1987 年至今， 任江苏靖江互感器股份有限公司董事长、总经理。 熊刘，女，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1970 年 8 月至 1972 年 6 月， 三江电器厂职员；1972 年 7 月至 1992 年 6 月，历任江苏靖江互感器厂总检、车间主任、技术科长；1992 年 7 月至今，任江苏靖江互感器股份有限公司董事、副总经理。 报告期内，实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-001 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款方式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 抵押贷款 招商银行 靖江支行 银行 3,000,000.00 2019年12月31 日 2020 年 12 月 29 日 4.25 2 信用贷款 江苏农村 商业银行 靖江西来 支行 银行 500,000.00 2018 年 9 月 27 日 2020 年 9 月 20 日 4.35 合 计 - - - 3,500,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 15 日 0.5520 0 0 合计 0.5520 0 0 公告编号：2020-001 23 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是 否 在 公 司 领 取 薪 酬 起始日期 终止日期 熊江咏 董事长、总 经理 男 1953 年 2 月 本科 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 是 熊刘 董事、副总 经理 女 1951 年 6 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 是 毛正明 董事、副总 经理 男 1948 年 3 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 是 顾鹏飞 董事 男 1960 年 2 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 是 吴红新 董事 男 1970 年 7 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 否 展玉林 监事会主席 男 1944 年 12 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 是 陈耿红 监事 男 1959 年 12 月 高中 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 是 孙金兰 监事 女 1976 年 9 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 3 日 是 封亚娟 财务总监 女 1976 年 12 月 本科 2019 年 9 月 23 日 2022 年 9 月 3 日 是 刘锦霞 董事会秘书 女 1984 年 4 月 本科 2019 年 9 月 23 日 2022 年 9 月 3 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理熊江咏与董事、副总经理熊刘是姐弟关系。除此之外，公司其他董事、监事、高级 管理人员之间不存在亲属关系，董事、监事、高级管理人员的直系亲属未以其他任何方式直接或间接持 有公司股份。 公告编号：2020-001 24 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 熊江咏 董事长、总经理 41,543,504 0 41,543,504 41.54% 0 熊刘 董事、副总经理 9,734,630 0 9,734,630 9.74% 0 毛正明 董事、副总经理 9,734,630 0 9,734,630 9.74% 0 顾鹏飞 董事 9,714,618 0 9,714,618 9.71% 0 展玉林 监事会主席 9,714,618 0 9,714,618 9.71% 0 合计 - 80,442,000 0 80,442,000 80.44% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 变动原因 弓淮峰 董事 离任 无 公司董事会于 2019 年 4 月 8 日收到弓 淮峰先生的书面辞职报告，请求辞去 公司董事职务。 吴红新 无 新任 董事 公司法人股东“靖江市西来镇集体资 产经营站”出具了新的《委派函》，委 派吴红新先生为公司董事（兼职）。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 吴红新，男，1970 年 7 月出生，中共党员，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。2013 年至 2017 年任西来镇东升村党总支书记，镇“四位一体”办公室主任；2018 年至今任西来镇企服站站长。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 24 26 生产人员 367 371 销售人员 38 40 技术人员 110 115 公告编号：2020-001 25 财务人员 9 9 员工总计 548 561 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 3 3 本科 52 55 专科 117 126 专科以下 374 375 员工总计 548 561 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司建立较完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会均参照上市公司的标准进 行建立，公司的组织结构符合《公司法》及其他现行有关法律、法规的规定，能够满足公司日常管理和 生产经营活动的需要。 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等一系列 公告编号：2020-001 26 公司治理规章制度。公司现行章程合法有效，三会议事规则合法合规，明确了股东大会、董事会、监事 会的构成与职责。 报告期内，公司股东积极参与公司治理，按时出席股东大会。同时，公司监事会（包括职工监事） 能够按照公司章程的要求正常召开会议，调查和审查公司的业务状况，检查各种财务情况，对公司各级 管理人员的行为实行监督，对公司的计划、决策及其实施进行监督等，切实履行了监事会职责。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司参照上市公司的标准建立了包括股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的法人治理结 构，建立了一系列内部规章制度。为推动公司完善治理结构，规范公司投资者关系管理工作，进一步保 护投资者的合法权益，根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法 规及《公司章程》的相关规定，公司制定了《投资者关系管理制度》，注重保护股东的知情权、表决权、 参与权等权益，并通过及时、准确、完整的信息披露与交流加强公司与股东之间的沟通。报告期内，公 司董事会、监事会决议及股东大会通知、决议均按照相关规定履行了披露义务。 因此，公司目前的治理机制能够给所有股东提供适当的保护和平等权利，能够确保所有股东尤其是 中小股东充分行使其股东权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人 事变动等事项，均通过三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合《公司法》及《公司 章程》等相关法律法规要求，合法合规。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程内容保持不变，未有修订。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2019 年 4 月 9 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议事项如下： 1、《关于总经理 2018 年年度工作报告的议案》 2、《关于董事会 2018 年年度工作报告的议案》 3、《关于公司 2018 年年度财务决算报告的议案》 4、《关于公司 2019 年年度财务预算报告的议案》 5、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案》 6、《关于继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2019 年审 计机构的议案》 7、《关于公司利润分配方案的议案》 8、《关于会计政策变更的议案》 9、《关于公司向靖江农商行西来支行借款暨关联担保的议案》直接提交股东 大会审议 10、《关于董事变更的议案》 11、《关于召开公司 2018 年年度股东大会的议案》 公告编号：2020-001 27 二、2019 年 8 月 15 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议事项如下： 1、《关于公司 2019 年半年度报告的议案》 2、《关于公司资本公积转增股本预案的议案》 3、《关于修订公司章程的议案》 4、《关于公司董事会换届选举的议案》 5、《关于召开公司 2019 年第一次临时股东大会通知的议案》 三、2019 年 9 月 23 日，公司召开第二届董事会第一次会议，审议事项如下： 1、《关于选举公司董事长的议案》 2、《关于聘任公司高级管理人员的议案》 3、《关于终止实施公司 2019 年半年度权益分派的议案》 4、《关于召开公司 2019 年第二次临时股东大会通知的议案》 监事会 3 一、2019 年 4 月 9 日，公司召开第一届监事会第六次会议，审议事项如下： 1、《关于监事会 2018 年年度工作报告的议案》 2、《关于公司 2018 年年度财务决算报告的议案》 3、《关于公司 2019 年年度财务预算报告的议案》 4、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案》 5、《关于继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2019 年审 计机构的议案》 6、《关于公司利润分配方案的议案》 7、《关于公司向靖江农商行西来支行借款暨关联担保的议案》 二、2019 年 8 月 15 日，公司召开第一届监事会第七次会议，审议事项如下： 1、《关于公司 2019 年半年度报告的议案》 2、《关于公司资本公积转增股本预案的议案》 3、《关于修订公司章程的议案》 4、《关于公司监事会换届选举股东代表监事的议案》 三、2019 年 9 月 23 日，公司召开第二届监事会第一次会议，审议事项如下： 1、《关于选举公司监事会主席的议案》 2、《关于终止实施公司 2019 年半年度权益分派的议案》 股东大会 3 一、2019 年 5 月 6 日，公司召开 2018 年年度股东大会，审议事项如下： 1、《关于董事会 2018 年年度工作报告的议案》 2、《关于监事会 2018 年年度工作报告的议案》 3、《关于公司 2018 年年度财务决算报告的议案》 4、《关于公司 2019 年年度财务预算报告的议案》 5、《关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案》 6、《关于继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2019 年审 计机构的议案》 7、《关于公司利润分配方案的议案》 8、《关于公司向靖江农商行西来支行借款暨关联担保的议案》 9、《关于公司董事变更的议案》 二、2019 年 9 月 3 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议事项如 下： 1、《关于公司资本公积转增股本预案的议案》 2、《关于修订公司章程的议案》 3、《关于公司董事会换届选举的议案》 公告编号：2020-001 28 4、《关于公司监事会换届选举的议案》 三、2019 年 10 月 22 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，审议事项 如下： 1、《关于终止实施公司 2019 年半年度权益分派的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司重大事项的决策均严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和其他法律法规的要求履行相应程序，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审 议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司 具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的 内部管理制度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营 过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并按照要 求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况及行业特点，不断完 善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人、高级管理 人员及其他信息披露相关人员，严格遵守了公司《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公司已建立并严格贯彻执行《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内公司未发生违反上 述制度的情况。 公告编号：2020-001 29 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2020]第 ZH10035 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2020 年 4 月 14 日 注册会计师姓名 伍敏、陈菁 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 会计师事务所审计报酬 190,000 江苏靖江互感器股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏靖江互感器股份有限公司（以下简称靖互股份）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了靖互股份 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于靖互股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 靖互股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括 靖互股份 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估靖互股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督靖互股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 公告编号：2020-001 30 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 靖互股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致靖互股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就靖互股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：伍敏 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈菁 中国•上海 2020 年 4 月 14 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五（一） 9,432,613.80 6,135,377.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五（二） 24,254,252.65 37,397,280.62 应收账款 五（三） 195,655,843.69 172,565,824.15 应收款项融资 五（四） 21,457,377.27 预付款项 五（五） 373,132.39 683,591.30 公告编号：2020-001 31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（六） 636,033.39 1,108,621.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（七） 29,556,575.30 30,060,170.63 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 37,834.51 流动资产合计 281,365,828.49 247,988,699.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五（八） 68,412,371.21 72,581,783.19 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五（九） 15,623,584.53 16,014,307.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十） 1,103,853.49 1,092,504.20 递延所得税资产 五（十一） 3,860,008.99 6,290,947.30 其他非流动资产 五（十二） 2,520,000.00 非流动资产合计 91,519,818.22 95,979,542.41 资产总计 372,885,646.71 343,968,242.20 流动负债： 短期借款 五（十三） 3,500,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 - 公告编号：2020-001 32 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五（十四） 6,006,513.00 应付账款 五（十五） 55,124,332.17 52,024,535.72 预收款项 五（十六） 633,825.56 382,186.98 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十七） 8,996,557.39 6,509,829.16 应交税费 五（十八） 4,085,840.83 4,136,593.27 其他应付款 五（十九） 11,153,546.28 10,929,856.65 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89,500,615.23 78,983,001.78 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五（十一） 347,250.78 其他非流动负债 非流动负债合计 347,250.78 负债合计 89,847,866.01 78,983,001.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十） 100,000,000.0 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十一） 110,043,945.51 110,043,945.51 减：库存股 公告编号：2020-001 33 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十二） 7,471,785.35 5,349,670.31 一般风险准备 未分配利润 五（二十三） 65,522,049.84 49,591,624.60 归属于母公司所有者权益合计 283,037,780.70 264,985,240.42 少数股东权益 所有者权益合计 283,037,780.70 264,985,240.42 负债和所有者权益总计 372,885,646.71 343,968,242.20 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 8,656,735.58 5,865,746.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 24,254,252.65 36,747,280.62 应收账款 十（一） 195,655,843.69 172,565,824.15 应收款项融资 十（二） 21,246,389.27 预付款项 371,372.65 548,142.89 其他应收款 十（三） 622,625.72 1,075,029.99 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 22,292,823.14 23,669,141.33 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 273,100,042.70 240,471,165.89 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十（四） 9,962,769.03 9,962,769.03 其他权益工具投资 公告编号：2020-001 34 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 68,358,074.96 72,520,481.70 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 15,623,584.53 16,014,307.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,103,853.49 1,092,504.20 递延所得税资产 3,857,885.65 6,289,781.80 其他非流动资产 2,520,000.00 非流动资产合计 101,426,167.66 105,879,844.45 资产总计 374,526,210.36 346,351,010.34 流动负债： 短期借款 3,500,000.00 5,000,000.0 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 6,006,513.00 应付账款 69,722,484.28 63,640,207.53 预收款项 633,825.56 382,186.98 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 6,252,728.25 4,862,913.11 应交税费 3,819,743.25 4,117,612.14 其他应付款 11,074,097.32 10,879,673.02 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 101,009,391.66 88,882,592.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 公告编号：2020-001 35 预计负债 递延收益 递延所得税负债 347,250.78 其他非流动负债 非流动负债合计 347,250.78 负债合计 101,356,642.44 88,882,592.78 所有者权益： 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 110,006,714.54 110,006,714.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 7,471,785.35 5,349,670.31 一般风险准备 未分配利润 55,691,068.03 42,112,032.71 所有者权益合计 273,169,567.92 257,468,417.56 负债和所有者权益合计 374,526,210.36 346,351,010.34 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 269,594,103.50 231,514,976.12 其中：营业收入 五（二十四） 269,594,103.50 231,514,976.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 246,261,497.47 211,983,566.53 其中：营业成本 五（二十四） 188,053,330.28 161,460,040.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十五） 2,177,826.49 2,303,811.71 销售费用 五（二十六） 21,055,218.97 18,152,310.38 管理费用 五（二十七） 24,835,675.34 20,028,478.45 研发费用 五（二十八） 9,880,345.55 9,232,187.11 公告编号：2020-001 36 财务费用 五（二十九） 259,100.84 806,738.27 其中：利息费用 343,134.12 823,708.73 利息收入 -113,704.98 -75,225.50 加：其他收益 五（三十） 8,604,148.99 8,890,159.60 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十一） -557,820.96 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十二） -2,092,279.81 -4,708,074.94 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 29,286,654.25 23,713,494.25 加：营业外收入 五（三十三） 99,439.50 7,665.00 减：营业外支出 五（三十四） 79,072.31 47,484.20 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 29,307,021.44 23,673,675.05 减：所得税费用 5,734,481.16 1,912,749.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,572,540.28 21,760,925.72 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 23,572,540.28 21,760,925.72 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） 23,572,540.28 21,760,925.72 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合 收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 公告编号：2020-001 37 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收 益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动 损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 23,572,540.28 21,760,925.72 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 23,572,540.28 21,760,925.72 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.24 0.22 （二）稀释每股收益（元/股） 0.24 0.22 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十（五） 270,156,096.78 232,247,052.48 减：营业成本 十（五） 198,579,635.26 170,731,521.27 税金及附加 1,867,080.60 1,956,725.58 销售费用 20,414,774.96 17,719,180.41 管理费用 18,480,290.05 15,065,922.75 研发费用 9,880,345.55 9,228,177.11 财务费用 257,287.72 806,469.30 其中：利息费用 343,134.12 823,708.73 利息收入 -112,249.15 -73,201.47 加：其他收益 8,561,947.41 8,828,640.80 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 公告编号：2020-001 38 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 26,016.73 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,672,286.15 -4,713,563.68 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,592,360.63 20,854,133.18 加：营业外收入 98,877.00 5,184.00 减：营业外支出 79,066.17 47,484.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,612,171.46 20,811,832.98 减：所得税费用 5,391,021.10 1,025,635.33 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,221,150.36 19,786,197.65 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 21,221,150.36 19,786,197.65 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 21,221,150.36 19,786,197.65 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.21 0.20 （二）稀释每股收益（元/股） 0.21 0.20 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 (五) 合并现金流量表 单位：元 公告编号：2020-001 39 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 160,694,177.68 138,250,822.11 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 8,183,760.00 7,693,760.00 收到其他与经营活动有关的现金 1,637,344.98 6,277,061.79 经营活动现金流入小计 170,515,282.66 152,221,643.90 购买商品、接受劳务支付的现金 64,976,643.07 54,869,352.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 43,556,226.13 42,729,082.58 支付的各项税费 19,108,807.20 18,840,091.12 支付其他与经营活动有关的现金 27,608,091.13 31,241,678.24 经营活动现金流出小计 155,249,767.53 147,680,204.05 经营活动产生的现金流量净额 15,265,515.13 4,541,439.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 6,719,497.93 555,301.62 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 公告编号：2020-001 40 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,719,497.93 555,301.62 投资活动产生的现金流量净额 -6,719,497.93 -555,301.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 15,500,000.00 13,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,738,575.44 6,476,937.55 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 21,238,575.44 19,976,937.55 筹资活动产生的现金流量净额 -7,238,575.44 -9,976,937.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,307,441.76 -5,990,799.32 加：期初现金及现金等价物余额 5,687,430.55 11,678,229.87 六、期末现金及现金等价物余额 6,994,872.31 5,687,430.55 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 160,694,177.68 138,250,822.11 收到的税费返还 8,183,760.00 7,693,760.00 收到其他与经营活动有关的现金 1,532,432.30 6,167,294.55 经营活动现金流入小计 170,410,369.98 152,111,876.66 购买商品、接受劳务支付的现金 78,187,350.73 73,362,714.73 支付给职工以及为职工支付的现金 34,733,981.32 29,519,750.32 支付的各项税费 15,794,614.15 14,011,173.09 支付其他与经营活动有关的现金 26,935,156.44 29,993,428.70 经营活动现金流出小计 155,651,102.64 146,887,066.84 经营活动产生的现金流量净额 14,759,267.34 5,224,809.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 公告编号：2020-001 41 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 6,719,497.93 535,330.24 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,719,497.93 535,330.24 投资活动产生的现金流量净额 -6,719,497.93 -535,330.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 15,500,000.00 13,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,738,575.44 6,476,937.55 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 21,238,575.44 19,976,937.55 筹资活动产生的现金流量净额 -7,238,575.44 -9,976,937.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 801,193.97 -5,287,457.97 加：期初现金及现金等价物余额 5,417,800.12 10,705,258.09 六、期末现金及现金等价物余额 6,218,994.09 5,417,800.12 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 公告编号：2020-001 42 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,000,000.00 110,043,945.51 5,349,670.31 49,591,624.60 264,985,240.42 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,000,000.00 110,043,945.51 5,349,670.31 49,591,624.60 264,985,240.42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,122,115.04 15,930,425.24 18,052,540.28 （一）综合收益总额 23,572,540.28 23,572,540.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,122,115.04 -7,642,115.04 -5,520,000.00 公告编号：2020-001 43 1．提取盈余公积 2,122,115.04 -2,122,115.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -5,520,000.00 -5,520,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 110,043,945.51 7,471,785.35 65,522,049.84 283,037,780.70 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2020-001 44 一、上年期末余额 50,000,000.00 160,043,945.51 3,371,050.54 35,844,318.65 249,259,314.70 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 160,043,945.51 3,371,050.54 35,844,318.65 249,259,314.70 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 50,000,000.00 -50,000,000.00 1,978,619.77 13,747,305.95 15,725,925.72 （一）综合收益总额 21,760,925.72 21,760,925.72 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,978,619.77 -8,013,619.77 -6,035,000.00 1．提取盈余公积 1,978,619.77 -1,978,619.77 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -6,035,000.00 -6,035,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 50,000,000.00 -50,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 50,000,000.00 -50,000,000.00 公告编号：2020-001 45 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 110,043,945.51 5,349,670.31 49,591,624.60 264,985,240.42 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,000,000.00 110,006,714.54 5,349,670.31 42,112,032.71 257,468,417.56 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 公告编号：2020-001 46 其他 二、本年期初余额 100,000,000.00 110,006,714.54 5,349,670.31 42,112,032.71 257,468,417.56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,122,115.04 13,579,035.32 15,701,150.36 （一）综合收益总额 21,221,150.36 21,221,150.36 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,122,115.04 -7,642,115.04 -5,520,000.00 1．提取盈余公积 2,122,115.04 -2,122,115.04 2．提取一般风险准备 -5,520,000.00 -5,520,000.00 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 公告编号：2020-001 47 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 110,006,714.54 7,471,785.35 55,691,068.03 273,169,567.92 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 160,006,714.54 3,371,050.54 30,339,454.83 243,717,219.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 160,006,714.54 3,371,050.54 30,339,454.83 243,717,219.91 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 50,000,000.00 -50,000,000.00 1,978,619.77 11,772,577.88 13,751,197.65 （一）综合收益总额 19,786,197.65 19,786,197.65 （二）所有者投入和减少资 本 公告编号：2020-001 48 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,978,619.77 -8,013,619.77 -6,035,000.00 1．提取盈余公积 1,978,619.77 -1,978,619.77 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -6,035,000.00 -6,035,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 50,000,000.00 -50,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 50,000,000.00 -50,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 公告编号：2020-001 49 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,000,000.00 110,006,714.54 5,349,670.31 42,112,032.71 257,468,417.56 法定代表人：熊江咏 主管会计工作负责人：封亚娟 会计机构负责人：封亚娟 公告编号：2020-001 50 江苏靖江互感器股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 江苏靖江互感器股份有限公司（以下简称本公司）前身为靖江县西来公社互感器厂， 成立于 1980 年 12 月 7 日，企业性质为公社集体。根据 2007 年 10 月 26 日第四届第 二次股东会议，本公司改制为有限公司，注册资本 2070.60 万元，公司名称变更为 江苏靖江互感器厂有限公司，并取得泰州市靖江工商行政管理局颁发的注册号为 321282000003123 号的《企业法人营业执照》。 2008 年 10 月 28 日本公司股东会同意江苏一互电气有限公司对本公司增资 729.40 万 元，增资后本公司注册资本为 2800.00 万元。上述增资已经靖江新天地联合会计师 事务所验资并出具靖新联会验字[2008]461 号验资报告。 2009 年 4 月 8 日，本公司股东会同意增加注册资本 2200 万元，其中，熊江咏出资 人民币 907.5752 万元，占新增注册资本的 41.25%；毛正明出资人民币 213.7315 万 元，占新增注册资本的 9.72%；熊刘出资人民币 213.7315 万元，占新增注册资本的 9.72%；展玉林出资人民币 213.2309 万元，占新增注册资本的 9.69%；顾鹏飞出资人 民币 213.2309 万元，占新增注册资本的 9.69%；靖江市西来镇集体资产经营站出资 人民币 438.5 万元，占新增注册资本的 19.93%。变更后本公司注册资本为人民币 5,000.00 万元。上述增资已经靖江新天地联合会计师事务所验资并出具靖新联会验 字[2009]180 号验资报告。 2009 年 10 月 16 日，本公司股东会同意股东靖江市西来镇集体资产经营站将其持有 的 300.00 万股出让给熊江咏；将其持有的 50.00 万股出让给毛正明；将其持有的 50.00 万股出让给熊刘；将其持有的 50.00 万股出让给展玉林；将其持有的 50.00 万股出让 给顾鹏飞。上述股权转让已办理工商变更手续。 2011 年 8 月 20 日，本公司召开第十九次股东大会并通过决议：同意持股会将所持 本公司 8.4%股权转让给熊江咏、毛正明、熊刘、展玉林、顾鹏飞。转让后股东熊江 咏认缴出资额 2,077.1752 万元，占注册资本的 41.544%；毛正明认缴出资额 486.7315 万元，占注册资本的 9.735%；熊刘认缴 486.7315 万元，占注册资本的 9.735%；展 玉林认缴出资额 485.7309 万元，占注册资本的 9.715%；顾鹏飞认缴出资额 485.7309 公告编号：2020-001 51 万元，占注册资本的 9.715%；靖江市西来镇集体资产经营站认缴出资额 248.5 万元， 占注册资本的 4.970%；江苏一互电气有限公司认缴出资额 729.40 万元，占注册资本 的 14.588%。上述股权转让已办理工商变更手续。 根据本公司 2016 年 6 月 16 日第一次股东大会决议以及发起人协议和章程的规定， 本公司整体变更为股份公司，变更后注册资本为人民币 5,000.00 万元，由经审计的 截止 2016 年 3 月 31 日的净资产人民币 21,000.67 万元按 1:0.2381 的比例折合股份总 额 5,000.00 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 5,000.00 万元，本公司各股东按 照各自出资比例持有相应数额的股份公司的股份。所有者权益金额大于股本部分 16,000.67 万元计入资本公积。本公司已办理工商变更手续。 2016 年 10 月 27 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司股转系统函【2016】7691 号《关于同意江苏靖江互感器股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 的函》文件批准，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议 转让。 根据本公司 2018 年 9 月 6 日第一次临时股东大会决议以及《关于江苏靖江互感器股 份有限公司资本公积转增股本预案的决议》，本公司以资本公积转增股本，向股权登 记日登记在册的股东每 10 股转增 10 股，共计转增 50,000 ,000 股，各股东按照各自 出资比例持有相应数额的股份公司的股份。本次资本公积转增股本后，公司总股本 由 50,000 ,000 股增加至 100,000 ,000 股。 公司经营范围包括：输配电及控制设备制造、销售；经营本企业自产产品及技术的 出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件 及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (二) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 江苏永昌高压电器有限公司 本期合并财务报表范围详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 公告编号：2020-001 52 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 公告编号：2020-001 53 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报 表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业 会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对 于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子 公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并 资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目 下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 公告编号：2020-001 54 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产 负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股 权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益 及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上 述原则进行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 公告编号：2020-001 55 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于 初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收 取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和以摊余成本计量的金融负债。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、 公告编号：2020-001 56 债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含 重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款， 以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项 融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金 额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的 利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益 工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融 资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入 当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融 资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期 损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融 负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公 公告编号：2020-001 57 允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长 期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公告编号：2020-001 58 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足 终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益 （1）所转移金融资产的账面价值； 公告编号：2020-001 59 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工 具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为 一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对 公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 公告编号：2020-001 60 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可 观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使 用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以 摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初 始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工 具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用 损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损 失或利得计入当期损益。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风 险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该 金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 公告编号：2020-001 61 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额 100 万元以上的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单项测试法。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收账款——信用风 险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制 其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过 违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 其他应收款——信用 风险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制 应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收款项——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 应收款项 预期信用损失率(%) 1 年以内（含 1 年） 5 公告编号：2020-001 62 1 至 2 年 30 2 至 3 年 50 3 年以上 100 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 本公司对单项金额不重大但具备以下特征的应收款项单独进行减值测试，有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备，包括：未提示付款的支票、与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、自制半成品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资 等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 公告编号：2020-001 63 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负 债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 （2）包装物采用一次转销法 (十) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投 资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影 响的，被投资单位为本公司联营企业。 公告编号：2020-001 64 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1） 成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2） 权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 公告编号：2020-001 65 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为 基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企 业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 通用设备 年限平均法 3-10 5.00 9.50-31.67 专用设备 年限平均法 3-10 5.00 9.50-31.67 公告编号：2020-001 66 (十三) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十四) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 公告编号：2020-001 67 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实 际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 公告编号：2020-001 68 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 依据 土地 50 年 土地使用年限 土地 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研 究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年 度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能 够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减 值测试。 公告编号：2020-001 69 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括厂房装修费用和软件 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项 目 预计使用寿命 依据 厂房装修 3-5 年 装修摊销年限 软件 3 年 预计使用年限 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 公告编号：2020-001 70 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴 费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地 社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益 计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个 月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债 或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其 他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者 的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 公告编号：2020-001 71 (十九) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件 时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现 后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确 定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是 否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础， 按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资 本公积。 公告编号：2020-001 72 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非 可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条 件中的非市场条件，即视为可行权。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未 确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作 为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工 具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原 权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定 的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的 条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费 用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待 期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的 服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日 以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十一) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律 形式，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融 工具整体或其组成部分分类为金融负债： （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务； （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务； （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固 定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算； （4）存在间接地形成合同义务的合同条款； （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 公告编号：2020-001 73 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具 整体或其组成部分分类为权益工具。 (二十二) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： 公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或者应收的合同或者协议 价款的金额确认销售商品收入：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利 益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司商品销售确认的具体原则为：公司商品运至购货方指定地点，购货方在《送 货签字单》上签字验收，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方时作为收入 确认依据。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十三) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 公告编号：2020-001 74 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供 贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政 策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 公告编号：2020-001 75 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十五) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入 当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产 价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其 现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十六) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1） 执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关 公告编号：2020-001 76 于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并 财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格 式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 资产负债表中“应收票据及应收账款” 拆分为“应收票据”和“应收账款”列 示；“应付票据及应付账款”拆分为“应 付票据”和“应付账款”列示；比较数 据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”和“应收账款”， “应收票据”上年年末余额 37,397,280.62 元， “应收账 款 ” 上 年 年 末 余 额 172,565,824.15 元； “应付票据及应付账款”拆分 为“应付票据”和“应付账款”， “应付票据”上年年末余额 0 元， “应付账款”上年年末 余额 52,024,535.72 元。 “应收票据及应收账款” 拆分为“应收票据”和“应 收账款”，“应收票据” 上 年 年 末 余 额 36,747,280.62 元， “应收 账 款 ” 上 年 年 末 余 额 172,565,824.15 元； “应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据”和“应 付账款”，“应付票据” 上年年末余额 0 元， “应 付 账 款 ”上 年 年末 余 额 63,640,207.53 元。 （2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准 则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据规定，涉及前期比 较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。 公告编号：2020-001 77 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》 （2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。 对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追 溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修 订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行 上述准则在本报告期内无重大影响。 2、 重要会计估计变更 无。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 应收票据 37,397,280.62 25,426,964.68 -11,970,315.94 -11,970,315.94 应收款项融资 不适用 11,970,315.94 11,970,315.94 11,970,315.94 公告编号：2020-001 78 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 应收票据 36,747,280.62 25,426,964.68 -11,320,315.94 -11,320,315.94 应收款项融资 不适用 11,320,315.94 11,320,315.94 11,320,315.94 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 16%、13%等 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5.00% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 江苏靖江互感器股份有限公司 15% 江苏永昌高压电器有限公司 25% (二) 税收优惠 1、 增值税优惠 增值税优惠：据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》 （财税〔2016〕52 号），对安置残疾人单位的增值税政策： 对安置残疾人的单位和个体工商户（以下称纳税人），实行由税务机关按纳税人安置 残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值 公告编号：2020-001 79 税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗，下同）适 用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市，下同）人民政府批准的月最低工资标 准的 4 倍确定。 2、 企业所得税优惠 自 2019 年起本公司获取江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江 苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，本企业所得税按 15.00%的税率 征收，2019 年获取的高新技术企业证书（证书编号：GR201932001093），发证时间 为 2019 年 11 月 7 日，有效期为三年。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 18,308.41 1,940.78 银行存款 6,976,563.90 5,685,489.77 其他货币资金 2,437,741.49 447,946.79 合计 9,432,613.80 6,135,377.34 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 1,801,953.92 0.02 履约保证金 635,787.57 447,946.77 合计 2,437,741.49 447,946.79 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 11,970,315.94 商业承兑汇票 25,521,841.21 26,438,608.14 坏账准备 -1,267,588.56 -1,011,643.46 合计 24,254,252.65 37,397,280.62 公告编号：2020-001 80 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 191,250,228.74 163,642,455.45 1 至 2 年 17,596,187.08 20,826,006.59 2 至 3 年 3,296,590.85 5,050,573.73 3 年以上 4,677,643.87 3,270,143.52 小计 216,820,650.54 192,789,179.29 减：坏账准备 21,164,806.85 20,223,355.14 合计 195,655,843.69 172,565,824.15 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账 准备 按组合计提坏账 准备 216,820,650.54 100.00 21,164,806.85 9.76 195,655,843.69 合计 216,820,650.54 100.00 21,164,806.85 9.76 195,655,843.69 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 192,749,179.29 99.98 20,223,355.14 10.49 172,525,824.15 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 40,000.00 0.02 40,000.00 合计 192,789,179.29 100.00 20,223,355.14 172,565,824.15 按组合计提坏账准备（账龄分析法）： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 191,250,228.74 9,560,011.43 5% 1 至 2 年 17,596,187.08 5,278,856.12 30% 2 至 3 年 3,296,590.85 1,648,295.43 50% 3 年以上 4,677,643.87 4,677,643.87 100% 公告编号：2020-001 81 合计 216,820,650.54 21,164,806.85 (四) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 21,457,377.27 合计 21,457,377.27 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 373,132.39 100.00 683,591.30 100.00 合计 373,132.39 100.00 683,591.30 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 中国石油化工股份有限公司江苏泰州靖江石油经营部 198,558.83 53.21 江山市华奥电力科技有限公司 90,680.00 24.3 北京智芯微电子科技有限公司 29,826.38 7.99 大连北方互感器集团有限公司 19,800.00 5.31 摩河电器（上海）有限公司 14540.20 3.90 合计 353,405.41 94.71 (六) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 636,033.39 1,108,621.24 合计 636,033.39 1,108,621.24 公告编号：2020-001 82 1、 应收利息 （1）应收利息分类 无。 2、 应收股利 无。 3、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 491,103.49 980,598.27 1 至 2 年 233,239.63 165,775.51 2 至 3 年 12,434.69 122,020.05 3 年以上 245,846.08 240,266.43 小计 982,623.89 1,508,660.26 减：坏账准备 346,590.50 400,039.02 合计 636,033.39 1,108,621.24 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提 坏账准备 按组合计提 坏账准备 982,623.89 100.00 346,590.50 35.27 636,033.39 合计 982,623.89 100.00 346,590.50 636,033.39 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款项 1,508,660.26 100.00 400,039.02 26.52 1,108,621.24 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款项 合计 1,508,660.26 100.00 400,039.02 1,108,621.24 公告编号：2020-001 83 按组合计提坏账准备： 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 491,103.49 24,555.18 5.00% 1 至 2 年 233,239.63 69,971.89 30.00% 2 至 3 年 12,434.69 6,217.35 50.00% 3 年以上 245,846.08 245,846.08 100.00% 合计 982,623.89 346,590.50 (七) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 原材料 19,420,905.34 19,420,905.34 18,312,098.91 18,312,098.91 自制半成品 652,727.63 652,727.63 842,287.92 842,287.92 周转材料 349,095.30 349,095.30 469,400.94 469,400.94 委托加工物资 104,147.24 104,147.24 146,053.01 146,053.01 在产品 3,985,798.96 3,985,798.96 4,190,518.03 4,190,518.03 库存商品 7,526,937.49 2,483,036.66 5,043,900.83 9,628,563.32 3,528,751.50 6,099,811.82 合计 32,039,611.96 2,483,036.66 29,556,575.30 33,588,922.13 3,528,751.50 30,060,170.63 2、 存货跌价准备 项目 上年年末余 额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 3,528,751.50 2,092,279.81 3,137,994.65 2,483,036.66 合计 3,528,751.50 2,092,279.81 3,137,994.65 2,483,036.66 公告编号：2020-001 84 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 68,412,371.21 72,581,783.19 固定资产清理 合计 68,412,371.21 72,581,783.19 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 76,827,199.50 40,253,263.39 2,637,661.51 5,211,246.71 124,929,371.11 （2）本期增加金额 194,174.76 3,205,200.51 46,942.66 3,446,317.93 —购置 194,174.76 3,205,200.51 46,942.66 3,446,317.93 （3）本期减少金额 （4）期末余额 77,021,374.26 43,458,463.90 2,684,604.17 5,211,246.71 128,375,689.04 2．累计折旧 （1）上年年末余额 24,479,675.52 21,100,569.76 2,226,399.61 4,540,943.03 52,347,587.92 （2）本期增加金额 3,495,646.32 159,692.71 3,708,784.72 251,606.16 7,615,729.91 —计提 3,495,646.32 159,692.71 3,708,784.72 251,606.16 7,615,729.91 （3）本期减少金额 （4）期末余额 27,975,321.84 21,260,262.47 5,935,184.33 4,792,549.19 59,963,317.83 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 49,046,052.42 22,198,201.43 -3,250,580.16 418,697.52 68,412,371.21 （2）上年年末账面价值 52,347,523.98 19,152,693.63 411,261.90 670,303.68 72,581,783.19 公告编号：2020-001 85 3、 通过经营租赁租出的固定资产情况 项目 期末账面价值 江苏省南京市住宅一套 440,780.70 浙江省嘉兴市商铺一间 370,431.12 合计 811,211.82 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 19,536,159.87 19,536,159.87 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 19,536,159.87 19,536,159.87 2．累计摊销 （1）上年年末余额 3,521,852.15 3,521,852.15 （2）本期增加金额 390,723.20 390,723.20 —计提 390,723.20 390,723.20 （3）本期减少金额 （4）期末余额 3,912,575.34 3,912,575.34 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 15,623,584.53 15,623,584.53 （2）上年年末账面价值 16,014,307.72 16,014,307.72 (十) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 843,216.47 660,200.00 506,400.58 997,015.89 软件 249,287.73 142,450.13 106,837.60 合计 1,092,504.20 660,200.00 648,850.71 1,103,853.49 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 22,778,985.91 3,417,697.22 21,635,037.62 5,408,759.42 公告编号：2020-001 86 存货跌价 2,948,745.16 442,311.77 3,528,751.50 882,187.88 合计 25,727,731.07 3,860,008.99 25,163,789.12 6,290,947.30 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 上年年末余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 固定资产加速折旧 2,315,005.20 347,250.78 合计 2,315,005.20 347,250.78 (十二) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 工程及设备预付款 2,520,000.00 合计 2,520,000.00 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 抵押借款 3,000,000.00 信用借款 500,000.00 5,000,000.00 合计 3,500,000.00 5,000,000.00 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司贷款余额如下： 江苏靖江农村商业银行的流动资金循环保证借款。放款日为 2019 年 5 月 7 日，到期日为 2020 年 5 月 6 日，期限 1 年，贷款年利率 4.35%。该笔贷款由熊江咏、展玉林、毛正明、熊刘、 顾鹏飞担保，担保金额 8,000,000.00 元，担保期限为本公司履行债务期限届满之日起二年。 2019 年 8 月 5 日，本公司提前还款 3,000,000.00 元，2019 年 12 月 26 日，提前还款 2,000,000.00 元，2019 年 12 月 27 日，提前还款 2,500,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日，该笔贷款剩 余 500,000.00 元。 公告编号：2020-001 87 招商银行股份有限公司泰州分行的最高额抵押贷款。放款日为 2019 年 12 月 31 日，到期日 为 2020 年 12 月 29 日，期限 1 年，贷款年利率 4.25%。该笔贷款以抵押江苏一互电器有限 公司位于江苏省泰州市靖江市西来镇江平路 21 号的工业厂房（靖房权证城字第 00037551 号、靖国用 2008 第 623 号）担保，担保金额 10,000,000.00 元， 担保期限为一年。截止 2019 年 12 月 31 日，该笔贷款剩余 3,000,000.00 元。 (十四) 应付票据 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 6,006,513.00 商业承兑汇票 合计 6,006,513.00 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 54,810,222.17 51,471,476.62 工程设备款 314,110.00 553,059.10 合计 55,124,332.17 52,024,535.72 2、 账龄超过一年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 沈阳汇思真空技术发展有限公司 313,310.00 正常业务，对方未来要款 常州金坛万杰电器有限公司 426,432.68 正常业务，对方未来要款 合计 739,742.68 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 公告编号：2020-001 88 项目 期末余额 上年年末余额 预收货款 633,825.56 382,186.98 合计 633,825.56 382,186.98 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 6,509,829.16 47,934,049.25 45,447,321.02 8,996,557.39 离职后福利-设定提存计划 3,701,192.74 3,701,192.74 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 6,509,829.16 51,635,241.99 49,148,513.76 8,996,557.39 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 6,473,126.17 41,859,270.75 39,371,714.95 8,960,681.97 （2）职工福利费 2,400,321.61 2,400,321.61 （3）社会保险费 2,056,597.09 2,056,597.09 其中：医疗保险费 1,653,283.10 1,653,283.10 工伤保险费 297,224.85 297,224.85 生育保险费 大病救助 106,089.14 106,089.14 （4）住房公积金 966,920.00 966,920.00 （5）工会经费和职工教育 经费 36,702.99 650,939.80 651,767.37 35,875.42 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 6,509,829.16 47,934,049.25 45,447,321.02 8,996,557.39 公告编号：2020-001 89 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 3,595,494.02 3,595,494.02 失业保险费 105,698.72 105,698.72 企业年金缴费 合计 3,701,192.74 3,701,192.74 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 2,345,610.47 1,873,968.27 企业所得税 1,342,291.18 1,935,225.02 个人所得税 50,061.39 8,505.77 城市维护建设税 77,488.92 63,136.60 房产税 183,913.86 184,550.01 教育费附加 77,488.91 63,136.60 印花税 8,986.10 8,071.00 合计 4,085,840.83 4,136,593.27 (十九) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 11,153,546.28 10,929,856.65 合计 11,153,546.28 10,929,856.65 公告编号：2020-001 90 1、 应付利息 无。 2、 应付股利 无。 3、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 备用金 134,147.87 100,290.44 社保 70,893.49 51,749.42 投标保证金 3,000.00 1,900.00 往来款 9,990,000.00 9,990,000.00 运费 716,482.92 740,342.11 质保金 31,454.00 31,454.00 其他 207,568.00 14,120.68 合计 11,153,546.28 10,929,856.65 （2）账龄超过一年的重要其他应付款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏一互电气有限公司 9,990,000.00 往来款 (二十) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 100,000,000.00 100,000,000.00 公告编号：2020-001 91 (二十一) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 110,043,945.51 110,043,945.51 其他资本公积 合计 110,043,945.51 110,043,945.51 (二十二) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,349,670.31 2,122,115.04 7,471,785.35 任意盈余公积 合计 5,349,670.31 2,122,115.04 7,471,785.35 (二十三) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 49,591,624.60 35,844,318.65 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 49,591,624.60 35,844,318.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,572,540.28 21,760,925.72 减：提取法定盈余公积 2,122,115.04 1,978,619.77 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 5,520,000.00 6,035,000.00 转作股本的普通股股利 …… 期末未分配利润 65,522,049.84 49,591,624.60 公告编号：2020-001 92 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 268,909,208.95 187,616,407.29 230,098,228.63 161,181,558.16 其他业务 684,894.55 436,922.99 1,416,747.49 278,482.45 合计 269,594,103.50 188,053,330.28 231,514,976.12 161,460,040.61 (二十五) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 679,941.72 728,641.50 教育费附加 679,941.69 728,641.51 房产税 738,610.18 739,139.24 印花税 79,332.90 107,389.46 合计 2,177,826.49 2,303,811.71 (二十六) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 折旧费 1,551.72 5,854.10 差旅费 2,570,506.14 2,441,003.74 业务招待费 2,122,916.90 2,853,858.80 工资 3,961,800.18 3,400,492.46 业务推广费 793,727.80 379,378.77 包装费 2,243.59 办公费 1,210,224.14 440,093.80 物料消耗、低耗品摡摊销 362,480.06 运输费 6,341,401.00 6,043,286.14 车辆使用费 2,509,150.14 2,100,425.12 售后服务 228,004.69 安装费 619,425.32 公告编号：2020-001 93 其他 696,510.94 123,193.80 合计 21,055,218.97 18,152,310.38 (二十七) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 12,646,898.85 8,654,338.28 办公费 1,118,297.48 1,686,915.12 水电费 456,674.76 112,328.10 差旅费 870,419.86 824,554.66 运输费 210,747.46 137,007.96 折旧费 2,099,357.15 2,236,404.21 物料消耗 98,403.06 210,896.58 劳动保险费 1,366,426.33 1,189,379.04 住房公积金 233,864.00 236,035.20 业务招待费 956,819.53 914,145.58 工会经费 85,828.40 278,611.50 房屋租赁费 415,000.00 495,238.12 保卫费 334,814.26 445,485.68 修理费 790,757.69 444,533.72 无形资产摊销 390,723.19 390,723.20 车辆保险费 47,424.14 66,835.28 车辆使用费 687,894.31 405,135.59 咨询费 760,741.95 297,677.55 劳务费 278,694.00 181,515.94 长期待摊费用 648,850.71 556,676.46 其他 207,549.79 214,741.05 残疾人就业保障金 129,488.42 49,299.63 合计 24,835,675.34 20,028,478.45 公告编号：2020-001 94 (二十八) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 直接工资 6,252,565.19 4,221,752.34 直接投入 1,850,349.18 2,486,068.00 设计费用 365,427.00 442,072.12 折旧费用 927,857.44 897,841.75 设备调试费 382,912.92 760,717.07 其他费用 101,233.82 423,735.83 合计 9,880,345.55 9,232,187.11 (二十九) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 343,134.12 823,708.73 减：利息收入 113,704.98 75,225.50 其他 29,671.70 58,255.04 合计 259,100.84 806,738.27 (三十) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 420,388.99 1,196,399.60 增值税退税款 8,183,760.00 7,693,760.00 合计 8,604,148.99 8,890,159.60 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 2018 年度靖江市科技奖 200,000.00 与收益相关 公告编号：2020-001 95 知识产权专项资金 79,820.00 与收益相关 专利资助资金 50,000.00 159,700.00 与收益相关 稳岗补贴 68,168.99 84,699.60 与收益相关 企业研究开发费用省级财 政奖励 10,000.00 与收益相关 2018 年度失业动态监测 补贴费 2,400.00 与收益相关 泰州市安全生产十佳示范 班组 10,000.00 与收益相关 2017 年绿卡企业扶持 100,000.00 与收益相关 2017 年企业类创新券兑 现 37,000.00 与收益相关 新兴产业技术补贴 585,000.00 与收益相关 2017 年江苏省标准化试 点项目 200,000.00 与收益相关 新进企业规模奖 30,000.00 与收益相关 合计 420,388.99 1,196,399.60 (三十一) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 355,324.38 应收款项融资减值损失 259,776.45 其他应收款坏账损失 -57,279.87 合计 557,820.96 (三十二) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 1,639,271.16 存货跌价损失 2,092,279.81 3,068,803.78 公告编号：2020-001 96 合计 2,092,279.81 4,708,074.94 (三十三) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 盘盈利得 其他 99,439.50 7,665.00 99,439.50 合计 99,439.50 7,665.00 99,439.50 (三十四) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 37,200.00 12,146.20 37,200.00 行政罚款 266.17 266.17 滞纳金 6.14 6.14 其他 41,600.00 35,338.00 41,600.00 合计 79,072.31 47,484.20 79,072.31 (三十五) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 2,956,292.07 4,374,308.44 递延所得税费用 2,778,189.09 -2,461,559.11 合计 5,734,481.16 1,912,749.33 公告编号：2020-001 97 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 29,307,021.44 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 4,396,053.22 子公司适用不同税率的影响 275,213.74 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 357,792.76 研发费用、残疾人工资加计扣除，小微企业减免 -2,132,284.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他 2,837,705.75 所得税费用 5,734,481.16 (三十六) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权 平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 23,572,540.28 21,760,925.72 本公司发行在外普通股的加权平均数 100,000,000.00 100,000,000.00 基本每股收益 0.24 0.22 其中：持续经营基本每股收益 0.24 0.22 终止经营基本每股收益 公告编号：2020-001 98 (三十七) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 存款利息 113,704.98 75,225.50 政府补助 519,828.49 1,196,399.60 收到其他往来款 1,003,811.51 2,928,662.04 其他 2,076,774.65 合计 1,637,344.98 6,277,061.79 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付费用 25,394,810.92 26,240,898.60 支付其他往来款 223,485.51 5,000,779.64 其他 1,989,794.70 合计 27,608,091.13 31,241,678.24 (三十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 23,572,540.28 21,760,925.72 加：信用减值损失 557,820.96 资产减值准备 2,092,279.81 4,708,074.94 固定资产折旧 7,615,729.91 6,944,889.61 无形资产摊销 390,723.19 390,723.20 长期待摊费用摊销 648,850.71 556,676.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公告编号：2020-001 99 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 343,134.12 441,937.55 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,430,938.31 -2,461,559.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 347,250.78 存货的减少（增加以“－”号填列） 503,595.33 -443,226.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,265,167.02 -23,654,474.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,027,818.75 -3,702,527.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,265,515.13 4,541,439.85 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,994,872.31 5,687,430.55 减：现金的期初余额 5,687,430.55 11,678,229.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,307,441.76 -5,990,799.32 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 6,994,872.31 5,687,430.55 其中：库存现金 18,308.41 1,940.78 可随时用于支付的银行存款 6,976,563.90 5,685,489.77 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 公告编号：2020-001 100 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,994,872.31 5,687,430.55 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (三十九) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,437,741.49 保证金 合计 2,437,741.49 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 江苏永昌高压电器有限公司 靖江 靖江 制造业 100.00 受让 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定 代表人 业务 性质 注册资本 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 组织机构 代码 江苏永昌高压电器 有限公司 全资子公司 民营企业 靖江市西来镇江平路 23 号 熊江咏 制造业 10,000,000.00 100.00 100.00 913212825525460874 (二) 本公司的合营和联营企业情况 无。 (三) 其他关联方情况 公告编号：2020-001 101 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 江苏一互电气有限公司 股东、受同一控制人控制的企业 熊江咏 控股股东、实际控制人、董事长 毛正明 持股 5.00%以上的股权股东、董事、副总经理 熊刘 持股 5.00%以上的股权股东、董事、副总经理 展玉林 持股 5.00%以上的股权股东、监事会主席 顾鹏飞 持股 5.00%以上的股权股东、董事 吴红新 董事 封亚娟 财务总监 孙金兰 监事会成员 刘锦霞 董事会秘书 陈耿红 监事会成员 (四) 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 2、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。 3、 关联租赁情况 本公司作为出租方： 无。 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 江苏一互电气有限公司 房租 420,000.00 520,000.00 公告编号：2020-001 102 4、 关联担保情况 本公司作为担保方： 无。 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 顾鹏飞 8,000,000.00 2020/5/7 2022/5/7 否 熊江咏 毛正明 熊刘 展玉林 江苏一互电气有限公司 10,000,000.00 2019.12.31 至债权诉讼时 效届满 否 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司贷款余额如下： 江苏靖江农村商业银行的流动资金循环保证借款。放款日为 2019 年 5 月 7 日，到期日为 2020 年 5 月 6 日， 期限 1 年，贷款年利率 4.35%。该笔贷款由熊江咏、展玉林、毛正明、熊刘、顾鹏飞担保，担保金额 8,000,000.00 元，担保期限为本公司履行债务期限届满之日起二年。 2019 年 8 月 5 日，本公司提前还款 3,000,000.00 元，2019 年 12 月 26 日，提前还款 2,000,000.00 元，2019 年 12 月 27 日，提前还款 2,500,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日，该笔贷款剩余 500,000.00 元。 招商银行股份有限公司泰州分行的最高额抵押贷款。放款日为 2019 年 12 月 31 日，到期日为 2020 年 12 月 29 日，期限 1 年，贷款年利率 4.25%。该笔贷款以抵押江苏一互电器有限公司位于江苏省泰州市靖江市西 来镇江平路 21 号的工业厂房（靖房权证城字第 00037551 号、靖国用 2008 第 623 号）担保，担保金额 10,000,000.00 元， 担保期限为一年。截止 2019 年 12 月 31 日，该笔贷款剩余 3,000,000.00 元。 5、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,207,192.00 1,086,930.62 公告编号：2020-001 103 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 无。 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 江苏一互电气有限公司 9,990,000.00 9,990,000.00 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 (一) 利润分配情况 分配的利润或股利 2,760,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 本公司于 2020 年 4 月 14 日召开董事会，决议以 2019 年末总股本 100,000,000.00 股为基数，向全体股东每 股分配现金红利 0.0276 元（含税），共派送现金红利合计 2,760,000.00 元。 (二) 其他资产负债表日后事项说明 新型冠状病毒肺炎(以下简称“新冠肺炎”)疫情于 2020 年 1 月在全国范围内爆发，对肺炎 疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实防控工作的各项要求，强 化对疫情防控工作的支持。肺炎疫情将对包括湖北省在内的部分省市和部分行业的企业经营、 以及整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本公司销售及回款，影响程度 公告编号：2020-001 104 将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。本公司将继续密切关注肺炎 疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告 报出日，该评估工作尚在进行当中。 十、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 191,250,228.74 163,642,455.45 1 至 2 年 17,596,187.08 20,826,006.59 2 至 3 年 3,296,590.85 5,050,573.73 3 年以上 4,677,643.87 3,270,143.52 小计 216,820,650.54 192,789,179.29 减：坏账准备 21,164,806.85 20,223,355.14 合计 195,655,843.69 172,565,824.15 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账 准备 按组合计提坏账 准备 216,820,650.54 100.00 21,164,806.85 9.76 195,655,843.69 合计 216,820,650.54 100.00 21,164,806.85 195,655,843.69 公告编号：2020-001 105 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 192,749,179.29 99.98 20,223,355.14 10.49 172,525,824.15 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 40,000.00 0.02 40,000.00 合计 192,789,179.29 100.00 20,223,355.14 172,565,824.15 按组合计提坏账准备： 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 191,250,228.74 9,560,011.43 5.00 1 至 2 年 17,596,187.08 5,278,856.12 30.00 2 至 3 年 3,296,590.85 1,648,295.43 50.00 3 年以上 4,677,643.87 4,677,643.87 100.00 合计 216,820,650.54 21,164,806.85 (二) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 21,246,389.27 合计 21,246,389.27 公告编号：2020-001 106 (三) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 622,625.72 1,075,029.99 合计 622,625.72 1,075,029.99 1、 应收利息 （1）应收利息分类 无。 2、 应收股利 （1）应收股利明细 无。 3、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 483,574.72 949,564.07 1 至 2 年 226,086.43 163,279.31 2 至 3 年 9,938.49 117,297.20 3 年以上 241,123.23 240,266.43 小计 960,722.87 1,470,407.01 减：坏账准备 338,097.15 395,377.02 合计 622,625.72 1,075,029.99 公告编号：2020-001 107 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 960,722.87 100.00 338,097.15 35.19 622,625.72 合计 960,722.87 100.00 338,097.15 622,625.72 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款项 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款项 1,470,407.01 100.00 395,377.02 26.89 1,075,029.99 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款项 合计 1,470,407.01 100.00 395,377.02 1,075,029.99 (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,962,769.03 9,962,769.03 9,962,769.03 9,962,769.03 公告编号：2020-001 108 对联营、合营企业投资 合计 9,962,769.03 9,962,769.03 9,962,769.03 9,962,769.03 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 江苏永昌高压电器有限 公司 9,962,769.03 9,962,769.03 合计 9,962,769.03 9,962,769.03 (五) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 268,909,208.95 198,058,063.97 230,098,228.63 169,951,360.74 其他业务 1,246,887.83 521,571.29 2,148,823.85 780,160.53 合计 270,156,096.78 198,579,635.26 232,247,052.48 170,731,521.27 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 420,388.99 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 20,367.19 小计 440,756.18 所得税影响额 -70,389.21 少数股东权益影响额（税后） 合计 370,366.97 公告编号：2020-001 109 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.62 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 8.48 0.23 0.23 江苏靖江互感器股份有限公司 （加盖公章） 二〇二〇年四月十四日 公告编号：2020-001 110 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室