870535_2016_江苏感创_2016年年度报告_2017-04-18.txt

公告编号：2017-001 1 江苏感创 NEEQ：870535 江苏感创电子科技股份有限公司 JiangSu Senseit Electronic Technology Corp.,Ltd JiangSu Senseit Electronic Technology Corp.,Ltd 年度报告 2016 证券代码：870535 证券简称：江苏感创 主办券商：国联证券 公告编号：2017-001 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月，江苏感创签约韩国代理公司，实 现 24 小时还书机出口，成功开拓海外市场。截 至目前，公司产品已远销韩国、菲律宾、尼日利 亚等国家。 2016 年 7 月，江苏感创自主研发，基于移动客 户端的自助借阅 APP 正式上线运行，开启移动 互联网模式下的图书馆流通新纪元。 2016 年 9 月 7 日，江苏感创通过整体变更为股 份制公司，建立规范的法人治理结构，完善企业 内部监督、 制衡机制，以促进企业规范经营管 理行为，提高管理效率和综合竞争力，为公司申 请挂牌全国中小企业股份转让系统奠定基础。 2016 年 11 月 30 日，江苏感创获得江苏省“高 新技术企业证书”，该证书的获得为江苏感创 打造创新型企业带来了新的机遇，为江苏感创 日后加大技术创新力度，研发高科技含量的新 产品提供了保证。 公告编号：2017-001 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 11 第五节 重要事项 ......................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 23 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 26 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 29 第十节 财务报告 ......................................................................... 33 公告编号：2017-001 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、江苏感创、股份公司 指 江苏感创电子科技股份有限公司 有限公司 指 江苏感创电子科技有限公司 实际控制人 指 沙军、费小燕夫妇 股东大会 指 江苏感创电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏感创电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏感创电子科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 指本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员,包括董 事、监事和高级管理人员等 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 年修订) 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期、本期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司章程 指 《江苏感创电子科技股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国联证券、主办券商 指 国联证券股份有限公司 无锡中喜、会计师 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) RFID 指 无锡射频识别,可通过无线电讯号识别特定目标并读 写相关数据 HF 指 高频 UHF 指 超高频 公告编号：2017-001 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-001 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验,法人治理机 制得到不断完善,形成了有效的约束机制及内部管理机制。但 是,随着公司业务不断发展,公司需要对公司治理、资源整合、市 场开拓、设计创新、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面 进行调整,这对公司治理以及各部门工作的协调性、严密性、连 续性提出了更高的要求。未来公司可能会发生管理层的管理水 平不能适应公司规模扩张的需要,组织模式和管理制度未能随 着公司规模的扩大而及时调整和完善的情况。因此,公司未来经 营应加强内部管理机制的建设,提高管理层水平,以应对公司业 务发展需要,和治理制度未有效落实,来控制公司持续、稳定、健 康发展的风险。 2、市场竞争加剧风险 在国家政策大力扶持下,图书馆智能化自助设备行业市场 逐步发展,在未来广阔的市场发展前景和较高行业利润的吸引 下,越来越多的企业涉足本行业,并在研发、生产环节投入大量 的人力和资金。未来随着市场竞争日益加剧和下游客户对产品 要求的不断提高,如果公司无法在规模、技术创新、产品质量、 市场服务等方面继续保持良好势头,强化自身的优势,公司将会 面临市场竞争加剧的风险,导致公司整体盈利能力下降。 3、税收优惠变化的风险 根据国务院《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的 若干政策的通知》(国发[2011]4 号)和财政部、国家税务总局《关 于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)的规定,对 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法 定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行 即征即退政策。虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的 稳定性和持续性,预计未来调整的可能性较小,若国家调整上述 税收优惠政策,将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。 4、实际控制人不当控制的风险 报告期内,沙军直接持有公司 52.375%的股份,为公司的控 股股东。报告期内,沙军担任公司董事,费小燕直接持有公司 11.00%的股份,且担任股份公司监事会主席。沙军与费小燕系夫 妻关系,合计持有公司 63.375%的股份,夫妻双方能够对股东大 会、董事会决议产生实质影响,且对董事、监事和高级管理人员 的提名及任免、公司的日常经营活动及重大经营决策等产生实 质影响。鉴于夫妻双方签署了一致行动协议,能够共同对公司实 施控制,故认定沙军、费小燕夫妇为公司实际控制人。虽然公司 已经建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》等各项较为完善的公司治理及内 控制度,以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生,但 未来仍存在公司控股股东、实际控制人通过行使表决权对公司 的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制的可能,一旦决 策失误将会给公司经营和其他股东带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-001 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏感创电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu Senseit Electronic Technology Corp.,Ltd senseit 证券简称 江苏感创 证券代码 870535 法定代表人 沙军 注册地址 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园 办公地址 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 无锡市滨湖区金融一街 8 号 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 谢玲、刘大荣 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陆艳 电话 18912383342 传真 0510-81156511 电子邮箱 luy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园 214135 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专用设备制造业 主要产品与服务项目 图书馆智能化自助设备,包括但不限于 24 小时自助图书馆、24 小 时自助书店、自助借还书机、智能图书漂流柜、RFID 智能图书馆 整体解决方案等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 公告编号：2017-001 8 控股股东 沙军 实际控制人 沙军、费小燕夫妇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913202145558687940 否 税务登记证号码 913202145558687940 否 组织机构代码 913202145558687940 否 公告编号：2017-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 24,115,746.06 15,403,222.03 56.56% 毛利率 46.76% 39.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,225,505.85 1,673,416.76 92.75% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,459,101.84 1,633,104.26 -10.65% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 25.43% 16.35% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.50% 15.95% - 基本每股收益 0.32 0.17 88.24% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,266,341.97 16,368,753.60 17.70% 负债总计 4,968,322.78 5,296,240.26 -6.19% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,298,019.19 11,072,513.34 29.13% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.43 1.11 28.83% 资产负债率 25.79% 32.36% - 流动比率 3.82 3.02 - 利息保障倍数 45.86 70.16 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,557,515.29 846,904.86 - 应收账款周转率 6.44 6.06 - 存货周转率 3.07 2.28 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 17.70% 1.16% - 营业收入增长率 56.56% 36.84% - 净利润增长率 92.75% 109.78% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 公告编号：2017-001 10 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -9,349.53 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外) 2,091,977.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,945.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,710.04 非经常性损益合计 2,078,212.36 所得税影响数 311,718.35 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,766,404.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1、行业情况 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为“C35 专用设备 制造业”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所从事行业归属于“C35 专用设备制造业” 中的“3599 其他专用设备制造”。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所从事的业务隶属于“17 信息技术”中的“17111111 智能电子识别设备”行业；根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所从 事的业务隶属于“C3599 其他专用设备制造”。 2、主营业务情况 公司经工商核准的经营范围为计算机软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；电子产品的 开发、加工、组装、销售及维修；自营各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司的主营业务为图书馆智能化自助设备及相关软件的研发、制造与销售，并根据客户需求提供一 整套的智能图书管理解决方案。 3、产品和服务 公司主要产品为图书馆智能化自助设备，包括但不限于 24 小时自助图书馆、24 小时自助书店、自助 借还书机、智能图书漂流柜、RFID 智能图书馆整体解决方案。此外，根据客户需求，公司自主开发了感创 自助设备 Web 监控系统软件产品，能够实时监控设备运行情况。 公司产品采取的质量标准如下：公司已取得了北京东方纵横认证中心核发的《质量管体系认证证书》 （11414Q20130R1M）、中国质量认证中心核发的《中国国家强性产品认证证书》（2011010901506374）、 《 中 国 国 家 强 性 产 品 认 证 证 书 》（ 2016010901892112 ）、《 中 国 国 家 强 制 性 产 品 认 证 证 书 》 （2016010901895301）。 4、客户类型 目前，公司的产品主要应用于各公共图书馆、高校图书馆、中小学以及幼儿图书馆。公司通过直销 （主要但不限于招投标）和寻求目标区域内的经销商建立渠道关系的方式，实现产品销售。报告期内，公 司产品的终端客户有北京大学、华大学、华东师范大学等高校，又有东莞图书馆、北京平谷图书馆等全国 各级公共图书馆。 5、生产模式 公司采用订单驱动式生产，在取得客户订单后，按订单组织生产。针对成熟产品，根据销售预测情 况，公司会提前备货。在经营过程中，公司以产品研发设计为中心，将更多资源投入到提升研发能力和售 后服务能力。在取得客户订单后，公司研发部完成产品的设计开发工作，由采购部对外采购电脑、主板、 显示器、显卡、条码阅读器等，将部分所需原材料交付给外协厂商，由外协厂商完成钣金件、设备框架生 产等基础工作，生产部主要负责组装、测试、检验等步骤，最后由质量部对成品进行出货检验，合格后交 由库房完成成品入库。 6、销售模式 公司产品销售采取直销和经销相结合的方式。在市场开拓上，公司根据图书馆智能化自助设备市场 的特点，以客户需求为导向，以技术驱动营销，以优势产品带来销售机会为营销工作的核心理念，将产品 与服务紧密结合起来，通过直销（主要但不限于招投标）、寻求目标区域内的经销商建设渠道关系的方式， 实现产品销售，为客户提供相应的产品和服务。 7、采购模式 公司对外采购主要有电脑、主板、显示器、显卡、条码阅读器、钣金件等原材。公司采购部门按照生 公告编号：2017-001 12 产部门的申购单安排采购事项。在供应商选择上，一方面，公司选择与有竞争力的供应商建立长期的合作 关系；另一方面，公司通过询价比价确定合适的供应商。采购价格基本以市场价格为基础，结合采购量和 合作关系，给予合理定价。此外，公司图书馆智能化自助设备生产所需专业软件由公司自主研发，涉及软 件的设计开发更新的工作由公司研发部负责。 8、研发模式 经过多年的技术及经验积累，公司对产品设计、软件开发等形成了一定的经验及技术积累。公司以市 场需求为导向，在公司核心技术人员的指导下开展产品的立项和相关研发工作。公司销售部和研发部收 集、调查、整理、分析市场需求信息及客户反馈信息，掌握客户需求及行业发展趋势，研发部在此基础上 提出研发申请。研发申请经公司评审会开会讨论通过后，项目立项，研发项目开始实施，由研发部具体负 责公司的产品设计、软件开发等。研发项目实施完成后，公司对研发项目是否达到预期进行评估，达到预 期后对产品进行生产前测试及试验，根据具体情况决定申报知识产权或生产销售。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年“互联网+、物联网”概念迅猛发展市场空间发展迅速，公司主要产品市场扩张，且处于供不 应求的发展态势。同时公司紧扣“科技进步是第一生产力”这一主题，积极稳固销售渠道，加速开拓新兴 客户，取得了较好的经营业绩。2016 年度，公司通过加大公司研发投入，充分挖掘生产潜能，全年完成营 业收入 24,115,746.06 元，税后净利润 3,225,505.85 元，每股收益 0.32 元。报告期内，公司经营情况如 下： 1、公司财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 19,266,341.97 元，比去年的 16,368,753.60 元，增长 17.70%； 负债总额为 4,968,322.78 元，较去年的 5,296,240.26 元，减少 6.19%；净资产总额为 14,298,019.19 元， 较去年的 11,072,513.34 元，增长 29.13%。 2、公司经营成果 2016 年公司营业收入 24,115,746.06 元，比上年同期的 15,403,222.03 元，增长 56.56%；营业成本 12,839,389.42 元，比上年同期的 9,388,435.52 元，增长 36.76%；净利润为 3,225,505.85 元，比去年同 期的 1,673,416.76 元，增长 92.75%；扣除非经常性损益后的净利润为 1,459,101.84 元，比去年同期的 1,633,104.26 元，减少 10.65%。营业收入增加系公司加大研发力度，积极拓展新客户所致。 3、现金流量情况 2016 年公司经营活动产生的现金净流量为 1,557,515.29 元，主要原因为（1）公司本年的营业收入 和利润增加；（2）公司应收账款回款增多，导致本期经营净现金流增加；投资活动产生的现金净流量为- 7,092,160.64 元，主要是公司购买理财产品产生支出所致。筹资活动产生的现金净流量为 1,918,069.22 元，主要是当期货币替换无形资产 4,000,000.00 元出资，偿还银行贷款 2,000,000.00 元所致。 报告期内，公司积极开拓市场，加大研发力度，提高服务质量，各项业务的经营计划均得以完成。 公告编号：2017-001 13 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 24,115,746.06 56.56% - 15,403,222.03 36.84% - 营业成本 12,839,389.42 36.76% 53.24% 9,388,435.52 58.89% 60.95% 毛利率 46.76% - - 39.05% - - 管理费用 6,947,879.96 87.65% 28.81% 3,702,522.88 -5.53% 24.04% 销售费用 3,040,446.31 220.01% 12.61% 950,098.19 7.86% 6.17% 财务费用 25,116.20 -12.20% 0.10% 28,607.31 11,305.51% 0.19% 营业利润 819,321.26 -30.18% 3.40% 1,173,442.84 157.71% 7.62% 营业外收入 2,888,494.85 282.32% 11.98% 755,517.31 117.07% 4.90% 营业外支出 32,584.71 64.89% 0.14% 19,761.62 38.93% 0.13% 净利润 3,225,505.85 92.75% 13.38% 1,673,416.76 109.79% 10.86% 项目重大变动原因： 报告期内，由于物联网行业市场发展迅速，公司加大科技研发力度，借助公司挂牌新三板契机，努力 开拓销售渠道，产能较 2015 年有所提高，销售数量与去年同期相比也是增加的。 （1）营业收入：2016 年本期发生额：24,115,746.06 元，较上年同期增长 8,712,524.03 元，增长率 56.56%，主营业务收入为图书馆智能化自助设备销售收入和相关软件产品销售收入，占营业收入的比例分 别为 100.00%，营业收入大幅增长的原因主要包括以下三个方面：（1）近年来，随着文化教育产业电子化、 智能化的发展，图书馆智能化自助设备不断普及，公司产品的市场不断扩大，需求不断提高；（2）公司拥 有相对成熟的技术体系，较强的自主研发能力，丰富的产品种类，能够满足不同客户的个性化需求，在图 书馆智能化自助设备领域已经形成了良好的口碑；（3）公司不断的拓展市场，积极参与全国各个图书馆、 学校等单位的招投标活动，取得了大量的客户订单。 （2）营业成本：2016 年本期发生额：12,839,389.42 元，较上年同期增加 3,450,935.90 元,增长率 36.76%，公司营业成本主要为原材料、人工费用、房租费、水电费等。主要原因为：新增浙江大学宁波理 工学院、湖南梵天信息科技有限公司、北京市八亿天信电子网络技术有限责任公司等优质客户，加大了采 购原料需求。为客户定制的嵌入式产品里的软件开发成本增加，硬件成本比重相对稍有降低，人工成本相 对增加。 （3）毛利率：2016 年的毛利比 2015 年的毛利上涨的主要原因为，部分原材料降价。因为销售订单 的上涨，原材料批量的采购，供应商给了更大的优惠折扣。2016 年销售额商品更多的使用了研发成果， 优化了产品使用效果和性能，增加了高附加值的软件销售收入。 （3）管理费用：2016 年本期发生额：6,947,879.96 元，较上年同期增加 3,245,357.08 元，增长率 87.65%，主要原因为：①公司加大研发力度，研发费用增加 1,373,864.72 元、计提职工年终奖，应付职 工薪酬增加 489,392.85 元；②公司申请新三版挂牌，支付券商、律师、会计师事务所、评估等咨询费增 加 1,479,706.97 元； （4）销售费用：2016 年本期发生额：3,040,446.31 元，较上年同期增加 2,090,348.12 元，增长率 220.01%，主要原因为：①当期个别客户业务量较大导致运输费用、业务招待费等销售费用同比增加。② 2016 年因业务扩展，销售人员数量增加，以及销售人员工资上涨，导致职工薪酬与去年同期相比增加 1,186,794.28 元。③当期增加招投标及参加各类型展会，宣传推广活动增加。 （5）营业利润：2016 年本期发生额 819,321.26 元，较上年同期减少 354,121.58 元,增长率-30.18%， 主要原因为：公司申请新三版挂牌，支付中介机构费用计入管理费用所致。 公告编号：2017-001 14 （6）营业外收入：2016 年本期发生额 2,888,494.85 元，较上年同期增加 2,132,977.54 元,增长率 282.32%，主要原因为：公司新三板挂牌上市融资奖励 2,000,000.00 元，获得科技发展专项补贴 77,200.00 元。 （7）营业外支出：2016 年本期发生额 32,584.71 元，较上年同期增加 12,823.09 元,增长率 64.89%， 主要原因为：公司审计调整收入，导致税务机关征收滞纳金 14,145.18 元。 （8）净利润：2016 年本期发生额 3,225,505.85 元，较上年同期增加 1,552,089.09 元, 净利润相比去年 同期增长 92.74%。主要原因为：随着新市场的快速开拓，优质客户大额订单，导致营业收入的快速增长； 公司取得新三板挂牌上市融资奖励及科技发展专项补贴，导致营业外收入大幅增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 24,115,746.06 12,839,389.42 15,403,222.03 9,388,435.52 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 24,115,746.06 12,839,389.42 15,403,222.03 9,388,435.52 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 自助借还书机 16,533,504.22 68.56% 9,996,214.90 64.90% 24 小时自助还书机 745,111.11 3.09% 1,250,000.06 8.12% 其它自助设备 6,607,216.20 27.40% 4,148,460.06 26.93% 软件产品 229,914.53 0.95% 8,547.01 0.06% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司销售的主要产品系自助借还书机，收入构成与 2015 年基本相同，未发生重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,557,515.29 846,904.86 投资活动产生的现金流量净额 -7,092,160.64 -487,767.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,918,069.22 1,145,650.06 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量分析 2016 年经营活动产生的现金流量为 1,557,515.29 元，较上年增长 710,610.43 元，主要是因为当 期公司接受大量客户订单，公司于当期购买大量存货，且当期经营活动产生周转率较高，资金回收情况 良好，现金流入较大所致。 2、公司投资活动产生的现金流量分析 2015 年度、2016 年度的公司投资活动产生的现金流量净额分别为-487,767.00 元、-7,092,160.64 元。报告期内，投资活动产生的现金流量净支出增加 6,604,393.64 元，主要原因是本期经营中用闲置资 金购买了理财产品，投资活动所支付的现金流出增加，导致投资活动产生的现金流量净额比上年减少。 3、公司筹资活动产生的现金流量分析 2015 年度、2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 1,145,650.06 元、1,918,069.22 元。2016 年筹资活动产生的现金流量金额较大，主要是因为当期以货币替换无形资产出资款收到现金 4,000,000.00 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 公告编号：2017-001 15 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 凡学(上海)教育科技有限公司 6,324,786.26 26.23% 否 2 吉林大学 1,552,136.73 6.44% 否 3 香港通讯有限公司 1,083,000.00 4.49% 否 4 广东天卷图书设备有限公司 1,035,213.67 4.29% 否 5 安徽省久晟信息科技有限责任公司 485,788.03 2.01% 否 合计 10,480,924.69 43.46% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 龙口市金诺电子有限公司 328,974.36 26.71% 否 2 北京天贺久泰有限公司 145,299.14 11.80% 否 3 广州安的电子科技有限公司 111,322.22 9.04% 否 4 无锡市利生谦通用设备有限公司 109,354.70 8.88% 否 5 上海荣特自动化技术有限公司 84,000.00 6.82% 否 合计 778,950.42 63.25% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,841,625.21 1,467,760.49 研发投入占营业收入的比例 11.78% 9.53% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 23 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 截至报告期末，2016 年我司研发团队共 14 人,开展了 6 个研发项目, 2016 年度研发支出总额达 284.16 万元。其中已完成的研发项目为 4 个,研发项目中共产生新技术 9 项,其中申请专利 9 项,软件著作权 3 项, 已授权专利 7 项, 软件著作权 3 项。这些新技术的产生，为我司增加新产品，丰富产品线，提高公司竞争 力，有着积极的影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,614,438.98 -69.13% 8.38% 5,230,782.84 40.39% 31.96% -23.58% 应收账款 4,713,740.56 111.16% 24.47% 2,232,263.50 -9.96% 13.64% 10.83% 存货 4,712,819.81 29.09% 24.46% 3,650,896.00 -20.52% 22.30% 2.16% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 公告编号：2017-001 16 固定资产 162,950.00 -27.97% 0.85% 226,255.53 -25.17% 1.38% -0.53% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 - - 0.00% 2,000,000.00 - 12.22% -12.22% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 19,266,341.97 17.70% - 16,368,753.60 1.16% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金项目比上年减少 3,616,343.86 元，增长率为-69.14%，主要原因是报告期内公司使用闲 置资金累计购买了 7,000,000.00 元的低风险浮动收益类产品，以提高资金流动的使用效率，增加公司收 益。 2、应收账款项目比上年增加 2,481,477.06 元，增长率为 111.16%，增长主要由于市场快速扩张，一 部分年内产生的销售货款尚未收回，所以直接导致变动比例数字较大。 3、存货项目本期比上年增加 1,061,923.81 元，增长率为 29.09%，主要原因是公司报告期内市场扩 张明显，优质客户大订单需求所致。 4、资产总额项目本期比上年增加 2,897,588.37 元，增长率为 17.70%，主要原因是报告期内公司扩 大市场占有量，资金回收状况良好所致。 公司至 2016 年底已全部还清银行贷款，资产负债结构更为稳健，偿债能力具备较强保障。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，截至报告期末，本公司使用闲置资金，在公司基 本户开户银行中国农业银行股份有限公司无锡科技支行，累计购买了 700 万元的低风险浮动收益类产品， 该产品具备随用随赎的特点，不会影响公司正常资金调配，同时能够提高流动资金的收益率。至本报告期 末首批利息支付已划转至公司账户内。 （三）外部环境的分析 2015 年 12 月 31 日，教育部印发了《普通高校图书馆规程》的通知（教高〔2015〕14 号）指出，高 等学校要把图书馆的经费列入学校预算，并根据发展需要逐年增加。图书馆的经费包括文献信息资源购置 费、运行费和专项建设费。运行费主要包括设备设施维护费、办公费等。高等学校应有计划地为图书馆配 备服务和办公所需的各种家具、设备和用品，重视自动化、网络化、数字化等现代信息基础设施建设。 随着国家及各地方政府各项奖励政策的陆续出台，2016 年度公司业务量快速增长，优质客户订单量 的加速上升，2017 年必将会是物联网茁壮成长的一年，公司在智能图书借阅设备制造及软件配备方面具 备竞争优势，公司将继续增加研发投入，使公司产品的竞争力得到大幅提升，增加盈利能力。 （四）竞争优势分析 竞争优势 1、技术优势 公司自成立以来，一直专注于图书馆智能化自助设备及相关软件的研发、制造与销售。经过多年的研 发积累，公司已获得授权专利 23 项，其中 1 项发明专利、17 项实用新型专利、5 项外观设计专利，正在申 请 7 项专利，其中有 3 项发明专利，3 项实用新型专利，1 项外观专利；取得 14 项计算机软件著作权。与 行业内其他产品相比，公司产品应用了视频多书侦测、磁条与 RFID 双标签等先进技术，在实现图书智能管 理、方便读者借还的同时，确保了图书的安全性，并且公司持续跟进客户的需求做相关技术的开发积累， 公告编号：2017-001 17 公司产品服务在众多客户中被给予很大的肯定。公司前期所积累的技术领先优势是公司的核心竞争力。 公司独创的视频多书侦测技术，将先进可靠的机器视觉技术引进到图书安全领域，建立基于轮廓的图 像检索算法，不仅能够识别书叠书、书夹书、书籍错位等异常情况，而且也能对摄像机被挡等异常情况作 出判断，同时还增加了图书视频管理功能，用于抓拍和存储读者借还书过程，并能够将读者证号码、操作 时间信息等以数字方式叠加在图片上，对以后可能出现的纠纷、图书损坏等提供现场证据，同时对蓄意盗 损图书者起威慑作用。根据历次客户招投标过程中产品检测的情况，公司产品的视频多书侦测准确率达 95% 以上，而竞争对手所应用的磁通量多书侦测准确率仅在 70%-80%之间。视频多书侦测技术的应用，大大提高 了公司产品使用的可靠性和安全性。 此外，公司是国内首家在图书馆智能设备领域中提供双标签解决方案的供应商。公司图书馆自助借还 设备中，将 RFID 读写器的 PCB 天线放置到图书操作平台下方，动态分时处理检测 RFID 标签和磁条充消， 完成在借书时读写 RFID 标签信息和智能消磁动作，还书时读写 RFID 信息和智能充磁动作，成功解决磁条 和 RFID 双标签应用。与专注于 RFID 图书馆自助设备的远望谷、博美讯等竞争对手相比，公司在实际应用 中可以结合客户的实际情况，提供逐步或阶段性的磁条条码向 RFID 过渡期间的产品支持，在过渡期间内不 影响到客户的正常使用。 2、人才优势 公司所处的图书馆智能化行业属于人才密集型行业，相应的技术人才是公司发展的核心要素。长久以 来，公司一直重视人才团队的建设工作，公司研发和业务人员大多在公司长期任职，拥有丰富的行业工作 经验和技术实力。公司优秀且稳定的人才团队使公司能够维持强大的技术研发实力，不断完善开发新产品， 从而保证公司产品和服务的连续性，维持公司核心竞争力。 3、品牌优势 凭借优质的产品和服务，公司先后与清华大学、北京大学等高校图书馆，东莞图书馆、北京平谷区图 书馆等全国各级公共图书馆建立良好合作关系的，并在各高校图书馆和公共图书馆中获得高度认可，在业 内树立了良好的口碑，为公司进一步拓展市场积累了丰富的客户资源，是公司在竞争中的重要优势。 竞争劣势 1、公司规模较小 在业务拓展时，公司受限于规模小，人员、资金不足等因素，在与行业内大型公司竞争时竞争力不足， 这影响了公司赢得客户大订单的能力，制约着公司行业竞争力的提升。同时，公司需要持续不断的投入资 金和人员用于技术开发和产品升级更新，否则将丧失竞争优势。 2、内部管理制度有待完善 有限公司阶段，公司各项管理制度尚未健全，没有建立完善的公司治理机制，内部管理效率有待提升。 在股份公司设立后，公司逐步建立起完善的公司治理机制，优化了公司内部管理体系，提升管理效率。 （五）持续经营评价 公司的主营业务为图书馆智能化自助设备及相关软件的研发、制造与销售，并根据客户需求提供一整 套的智能图书管理解决方案。2015 年度、2016 年度，公司的营业收入分别为 15,403,222.03 元、 24,115,746.06 元，实现净利润分别为 1,673,416.766 元、3,225,505.85 元。公司 2016 年度营业收入比 2015 年度增加增长 8,712,524.03 元，增长率 56.56%，主营业务收入为图书馆智能化自助设备销售收入和 相关软件产品销售收入，占营业收入的比例分别为 100.00%，公司保持着良好的业绩增长态势。 凭借多年的研发积累，公司的技术、产品及服务不断发展成熟，公司的主要产品（如自助借还书机、 24 小时自助还书机）已经销售至全国各地，在行业内建立了广泛的知名度。目前，与公司建立良好合作关 系的客户既有清华大学、北京大学、华东师范大学等高校图书馆，又有东莞图书馆、北京平谷区图书馆等 全国各级公共图书馆。公司产品的质量、技术和服务为公司在各高校图书馆和公共图书馆中赢得了高度认 可，在业内树立了良好的口碑，为公司进一步拓展市场积累了丰富的客户资源。此外，公司产品亦成功应 用于部分中小学及幼儿园图书馆。公司已经成为该细分市场的技术领先者，在市场中占据着重要的位置。 公告编号：2017-001 18 公司将利用多年来积累下来的行业地位，继续丰富公司的产品线，满足客户不断提升的需求；同时提高公 司技术水平和服务能力，加强和提升自己的核心竞争力。因此，可以预见公司未来将依然保持稳健的发展 势头，公司的持续经营能力不存在重大风险。 （六）扶贫与社会责任 2016 年 12 月,公司在无锡市新吴区政府、无锡市民进组委会、无锡旺庄中心幼儿园的协助下，举办了 圣诞狂欢暨《塑造阅读人生从儿童开始》的公益慈善赠书活动，向幼儿园小朋友赠送儿童绘本以及图片组 成的趣味小礼包，帮助小朋友从小养成喜爱阅读的习惯和意识。 公司诚信经营、依法纳税、吸纳员工就业，保障员工合法权益，立足本职，尽到了企业应尽的社会责 任。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 近年来，随着社会的发展，读者文化素质的提高，读者对图书馆服务设施的要求也日趋增长，而传统 图书馆在正常运营中面对大量书籍、读者信息以及两者间关联产生的借书信息、还书信息，存在着工作效 率低、出错率高等诸多问题，读者很难获得良好的用户体验。基于现代科技的不断进步，面对读者高标准 的服务需求，图书馆服务实现智能化和自助化将成为一种必然。 所谓的智能化图书馆，是指无需图书馆工作人员的参与，在指定的管理区域、业务范围内，读者自己 根据需求、偏好自行安排时间，灵活、自主完成借还图书、资料复印、申办新证、书目查询、预约续借、浏 览下载、资金处理等活动，从而实现自我服务的一种读者服务方式。从上个世纪 90 年代首次出现开始，图 书馆自助服务逐渐在欧美等发达国家得到蓬勃发展，读者第一的服务理念，使得图书馆自助服务获得了读 者较高的满意度，广受读者的喜爱。 党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央高度重视全民阅读。2012 年 11 月，党的十八大报告 提出“开展全民阅读活动”。2014 年以来，“倡导全民阅读”连续 4 年写入国务院政府工作报告，2017 年进 一步将全民阅读提升到国家战略高度，把全民阅读工程列为“十三五”时期文化重大工程之一。 公司多年来致力于图书馆智能化设备的研发、生产与销售，取得了多项发明专利、著作权等知识产权， 得到了包括清华、北大、首都图书馆、香港图书馆、澳门大学等在内的数百家用户的一致好评，并于 2016 年成功开拓海外市场，产品远销韩国、尼日利亚等国。乘着李克强总理在十八大政府工作报告中提出“全 民阅读”的东风，公司未来将着力于打造互联网时代的新概念图书馆，为全面建设书香社会助力。 （二）公司发展战略 从国家工信部最新公布的物联网规划来看，国家将大力推进县域内公共图书资源共建共享和一体化服 务，加强村（社区）及薄弱区域的公共图书借阅服务。公司所处领域都存在巨大市场空间，将为公司持续稳 健发展创造良好机遇，公司将依托已有的雄厚技术实力，不断加大研发投入，积极拓展业务空间，实现持 续稳健发展。 未来，公司还将注重并加强营销策划与品牌管理，提升公司品牌形象。通过专家引入指导、培训、交 流等提升员工能力和素质，确保公司持续健康、快速发展，稳步做大公司股本和市值规模，努力将公司打 造成资本市场的行业标杆，为公司股东创造持续、稳健的投资回报。 （三）经营计划或目标 公告编号：2017-001 19 从国家工信部最新公布的物联网规划来看，国家将大力推进县域内公共图书资源共建共享和一体化服 务，加强村（社区）及薄弱区域的公共图书借阅服务。公司所处领域都存在巨大市场空间，将为公司持续稳 健发展创造良好机遇，公司将依托已有的雄厚技术实力，不断加大研发投入，积极拓展业务空间，实现持 续稳健发展。 未来，公司还将注重并加强营销策划与品牌管理，提升公司品牌形象。通过专家引入指导、培训、交 流等提升员工能力和素质，确保公司持续健康、快速发展，稳步做大公司股本和市值规模，努力将公司打 造成资本市场的行业标杆，为公司股东创造持续、稳健的投资回报。 （四）不确定性因素 1、市场不确定 目前公司的图书馆智能化自助设备及相关软件已经趋于成熟，客户认知度极高，在行业内形成了一定 的品牌优势和服务优势，但是市场瞬息万变，客户、竞争对手、行业发展等不确定因素都将对公司的经营 管理造成一定影响。 2、政策不确定 政策是影响行业发展的关键外部因素，智能化图书馆市场的需求、供给量与价格很大程度上受的国家 政策变动影响。公司虽然不断加大研发力度，专注于智能化图书馆整体解决方案，但是，随着出版物市场 的创新改革，不排除有针对智能图书管理新的政策出台，成为影响公司发展的不确定因素。 3、核心员工的不确定 智能图书管理整体解决方案是智力型的服务，在公司业务快速扩张的过程中，对核心人员的依赖度较 高。尽管公司建立了完整、规范的人事管理制度，为员工提供充分的发展空间，并建立了有效的人员福利 保障措施，以完善人力资源管理，但核心员工仍然有流失的可能，如果公司核心人员大量流失，将对公司 产生不利影响。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 在国家政策大力扶持下，图书馆智能化行业市场逐步发展，在未来广阔的市场发展前景和较高行业 利润的吸引下，不断有新进入者通过产业转型、收购兼并等方式涉足本行业，在研发、生产环节投入大量 的人力和资金，从而造成产品价格及毛利率水平下降，如果行业内企业不能持续提升技术水平、增强创新 能力，在市场竞争中则可能无法保持快速增长，甚至失去已有的市场份额。 风险应对措施：公司密切关注宏观经济走势、本行业及上下游行业的发展趋势，在经营方式上积极响 应政策号召，以客户最真实的需求为基础，深层次拓展市场渠道，以保证公司的有序经营和持续发展。 2、技术更新风险 信息技术的发展日新月异，技术不断更新，用户需求也不断提高。能否准确地把握图书馆智能化行业 技术的发展趋势，提高自身技术水平，准确判断技术研发方向，减少决策失误，能否及时将新技术运用于 产品研发、优化和升级，是企业于激烈的市场竞争中立足的根本所在。一旦企业的技术研发跟不上行业的 发展趋势，就有可能使得企业现有产品服务的竞争力减弱，从而影响企业的发展，使企业面临被市场淘汰 的风险。 风险应对措施：公司密切关注国内外先进技术动态，制定员工奖惩制度、项目管理奖惩制度，吸引有 技术、扎实肯干的员工。公司未来仍会持续注重新产品、新技术的研发，不断加大研发投入，保持自身在 业内的竞争力。 3、公司治理风险 公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验，法人治理机制得到不断完善，形成了有效的约束机制 公告编号：2017-001 20 及内部管理机制。但是，随着公司业务不断发展，公司需要对公司治理、资源整合、市场开拓、设计创新、 质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对公司治理以及各部门工作的协调性、严密性、 连续性提出了更高的要求。未来公司可能会发生管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模 式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善的情况。因此，公司未来经营中存在因内部管理 不适应业务发展需要或公司治理制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 风险应对措施：公司以挂牌新三板为契机，与中介辅导机构一同建立起良好的三会制度及议事日程 制度等，公司也在不断完善《关联交易制度》、《信息披露制度》等相关制度建设与实施，充分发挥各机构 之间的协同监督职能，力求达到规范完整上市公司治理要求。 4、税收优惠变化的风险 根据国务院《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》（国发[2011]4 号）和财 政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，对增值税一般纳税 人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分 实行即征即退政策。 虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的稳定性和持续性，预计未来调整的可能性较小，若国 家调整上述税收优惠政策，将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。 风险应对措施：公司将积极关注税收政策的变化，做好财务规划，针对税收变化趋势，开展新产品的 研发、设计，以期符合税收扶持政策的需求。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-001 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 无锡图达智能 信息科技有限 公司 资金 借款 297,125.00 0.00 0.00 是 是 总计 - - 297,125.00 0.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 上述关联方资金占用为公司 2016 年度的期初余额，2016 年度内未发生关联方资金占用情况，上述款项已 于 2016 年 8 月 8 日归还公司，上述关联方资金占用情况已在公司公开转让说明书中进行了披露。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 沙军 资金拆借 100,000.00 是 沙军、王稳同、管登旺 关联担保 1,000,000.00 是 沙军、费小燕 关联担保 1,000,000.00 是 总计 - 2,100,000.00 - 公告编号：2017-001 22 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易均发生于 2016 年度，公司尚未挂牌。 1、关联方沙军为公司的控股股东、实际控制人，向公司提供给短期借款，不向公司收取任何利息费 用，不存在损害公司利益的情形。公司短期借款对关联方不存在重大依赖，该关联交易对公司业务完整性 及持续经营能力影响较小。 2、沙军、王稳同、管登旺和沙军、费小燕作为关联方分别为公司的银行借款提供保证担保，关联方 不向公司收取任何担保费用，不存在损害公司利益的情形。报告期内，该银行借款已归还，主合同及保证 合同已履行完毕。 （八）承诺事项的履行情况 （一）为避免出现同业竞争的情形，持股 5%以上的主要股东、董事、监事、高级管理人员及核心技 术人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，其本人承诺如下： 1、本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在 商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经 济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在 该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员 或核心技术人员。 2、本人在持有股份公司股份期间，本承诺为有效之承诺。 3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 （二）为避免出现占用公司资金情形，公司控股股东、实际控制人、董事、监事以及高级管理人员 出具了《防范资金占用承诺函》，其本人承诺如下： 自本承诺出具日，本人及本人直接或间接控制的企业将不以任何方式要求公司提供资金使用，包括 但不限于：有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人直接或间接控制的企业使用、通过银行或非银行 金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托贷款、委托本人及本人直接或间接控制的企业进 行投资活动、为本人及本人直接或间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代本人及本 人直接或间接控制的企业偿还债务。 截至报告期末，公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员全部履行承诺。 公告编号：2017-001 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,337,500 63.38% 0 6,337,500 63.38% 董事、监事、高管 9,600,000 96.00% 0 9,600,000 96.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 沙军 5,237,500 0 5,237,500 52.38% 5,237,500 0 2 王稳同 1,137,500 0 1,137,500 11.37% 1,137,500 0 3 杨琼 1,425,000 0 1,425,000 14.25% 1,425,000 0 4 费小燕 1,100,000 0 1,100,000 11.00% 1,100,000 0 5 王稳明 500,000 0 500,000 5.00% 500,000 0 6 杨越 200,000 0 200,000 2.00% 200,000 0 7 周静 200,000 0 200,000 2.00% 200,000 0 8 胡容 200,000 0 200,000 2.00% 200,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东中沙军与费小燕系夫妻关系，王稳同与王稳明为兄弟关系，杨琼为沙军兄弟（沙海峰）的配 偶。除此之外，公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-001 24 （一）控股股东情况 截至 2016 年 12 月 31 日，沙军为公司控股股东。 沙军，男，汉族，1969 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于澳大利亚詹姆斯库克大学， 硕士学历。1998 年 10 月-2006 年 10 月，在南通三会科技发展中心担任总经理；2006 年 10 月-2016 年 8 月，在上海感创电子科技有限公司（2012 年 7 月 6 日更名为上海旷格信息科技有限公司）担任监事；2007 年 11 月-2016 年 6 月，在南通感创电子科技有限公司担任执行董事兼总经理；2010 年 5 月-2016 年 8 月， 在江苏感创电子科技有限公司担任总经理；2016 年 8 月至今，在江苏感创电子科技股份有限公司担任董 事长兼总经理。沙军持有公司 523.75 万股，持股比例为 52.375%。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为沙军、费小燕夫妇，实际控制人沙军的基本情况详情本年度报告“三/（一）控股 股东情况”。 费小燕，女，汉族，1973 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南通大学，大专学历。 1998 年 10 月-2007 年 10 月，在南通三会科技发展中心担任财务总监；2007 年 11 月-2016 年 6 月，在南 通感创电子科技有限公司担任监事；2016 年 6 月至今，在南通感创电子科技有限公司担任执行董事兼总 经理；2016 年 8 月至今，在江苏感创电子科技股份有限公司担任监事会主席。截至公开转让说明书签署 日，费小燕持有公司 110 万股，持股比例为 11.00%。 公告编号：2017-001 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 质押、保证借款 农业银行股份有限公司 无锡科技支行 1,000,000.00 5.58% 2015.7.14-2016.7.13 否 保证借款 江苏银行股份有限公司 无锡新区支行 1,000,000.00 5.22% 2015.12.3-2016.12.1 否 合计 - 2,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.20 - - 公告编号：2017-001 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 沙军 董事长、总 经理 男 48 硕士 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 王稳同 董事、副总 经理 男 47 硕士 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 王稳明 董事 男 49 本科 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 杨琼 董事 女 44 中专 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 胡容 董事 女 34 本科 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 陆艳 财务总监、 董事会秘书 女 41 大专 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 费小燕 监事会主席 女 44 大专 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 否 苏周周 职工监事 女 30 本科 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 管登旺 职工监事 男 32 本科 2016 年 8 月至 2019 年 8 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 沙军与费小燕系夫妻关系，为公司实际控制人；王稳同与王稳明为兄弟关系；杨琼为公司控股股东沙 军兄弟（沙海峰）的配偶。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 沙军 董事长、总经 理、核心技术 人员 5,237,500 0 5,237,500 52.38% 0 王稳同 董事、副总经 理、核心技术 人员 1,137,500 0 1,137,500 11.38% 0 王稳明 董事 500,000 0 500,000 5.00% 0 杨琼 董事 1,425,000 0 1,425,000 14.25% 0 胡容 董事 200,000 0 200,000 2.00% 0 公告编号：2017-001 27 费小燕 监事会主席 1,100,000 0 1,100,000 11.00% 0 合计 - 9,600,000 0 9,600,000 96.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 4 行政人员 3 3 财务人员 3 3 生产人员 7 7 研发与技术人员 13 14 员工总计 40 41 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 12 12 专科 20 21 专科以下 6 6 员工总计 40 41 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内公司员工人数无重大变化，高级管理人员及核心员工维持稳定； 2、公司会根据当年经营任务和预算目标来确定人员招聘计划，并严格按计划开展招聘工作。目前渠道主要 为人才招聘会、网络、内部推荐等； 3、公司重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，包括新员工的入职培训、试用期的岗位 技能培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等， 不断提升公司员工素质； 4、公司在专业人才招聘网站和各级人才市场、校园招聘会发布招聘信息，保证公司各部门所需人才的及时 补充到岗； 5、公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员工 公告编号：2017-001 28 签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关 社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人 所得税； 6、2016 年不存在承担离退休员工费用的情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 6,375,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员沙军的基本情况详情本年度报告“三/（一）控股股东情况”； 核心技术人员王稳同的基本情况： 王稳同，男，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，复旦大学软件学院软件工程硕士。 1992 年 7 月至 1995 年 5 月任杭州数源科技股份有限公司研发工程师；1995 年 5 月至 1997 年 12 月任杭州 自动化研究院研发工程师；1998 年 1 月至 2003 年 1 月任浙江正元电子有限公司研发部部长；2003 年 1 月 至 2006 年 1 月任上海矽感数码科技有限公司技术部经理；2006 年 10 月至 2016 年 8 月任上海旷格信息科 技有限公司执行董事；2010 年 5 月至 2016 年 8 月先后任感创有限监事、董事、技术总监。2016 年 8 月至 今任股份公司董事兼副总经理。 核心技术人员管登旺的基本情况： 管登旺，男，汉族，1985 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央广播电视大学，本科 学历。2006 年 10 月至 2008 年 3 月，任新麦机械（无锡）有限公司机械设计师；2008 年 4 月至 2010 年 4 月，任无锡科美达医疗科技有限公司机械设计师；2010 年 5 月至 2011 年 2 月，任无锡广赢科技有限公司 机械工程师；2011 年 3 月至 2016 年 8 月任感创有限产品部经理。2016 年 8 月至今，任股份公司职工监事。 本年度公司核心技术团队或关键技术人员无变动。 公告编号：2017-001 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 为积极完善法人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，公司在主办券商和律师的 帮助下进一步加强完善了公司治理工作。2016 年 8 月 20 日，股份公司创立大会暨第一次临时股东大会，通 过了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、 《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理办法》、《防范控股股东、实际控制人及其 他关联方资金占用制度》等一系列制度，公司基本建立起现代公司治理制度。2016 年 8 月 20 日，股份公司 董事会召开第一届董事会第一次会议，通过了《总经理工作制度》、《董事会秘书工作规则》、《信息披露管 理制度》、《财务管理制度》等，对公司制度进行了完善。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会认为，公司在整体变更为股份公司之后，公司治理结构和内部控制体系逐步建立和完善，其良好 运行尚需在实践中不断的检验。公司根据自身的实际情况，已建立了能给所有股东提供合适保护的公司治理机 制，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会 依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 20 日，股份公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，审议通过了《江苏感创电子科技股份有 限公司章程》，截至报告期末，未对章程进行修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 2016 年 8 月 20 日,公司召开了第一届董事 会第一次会议,选举产生公司董事长,聘任 公告编号：2017-001 30 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会 秘书人选。 监事会 1 2016 年 8 月 20 日,公司召开了第一届监事 会第一次会议,选举了公司监事会主席。 股东大会 1 2016 年 8 月 20 日,公司召开了创立大会暨 第一次临时股东大会,会议审议并通过了股 份公司成立的相关议案,授权董事会办理股 份公司在全国中小企业股份转让系统办理 挂牌相关事宜议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，三会的召集、召开、表决程序均符合法律法规的要求，三会的文件、会议记录等各项会议 文件均保存完整，会议记录中的时间、地点、出席人数等要件齐备、会议文件能够归档保存，会议记录出席 人正常签署。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则(试行)》和其他有关法律法规的要求，建立了适应公司实际情况的内部控制体系，修 订（新制定）了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，完善 了内部控制制度等制度。公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照 《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习， 提高规范运作的意识。公司定期对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训。监事会切实履行了监督职 能，督促股东、董事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度 有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理制度》的规 定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要 求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。 确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为:报告期内，董事会工作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职， 在执行职务时不存在违反法律法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为。监事会对本年度内的监督事项 无异议。 公告编号：2017-001 31 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 自公司挂牌以来，一直严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，建立、健全了公司的法人 治理结构，在财务、机构、人员、业务、资产等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司 具有完整、独立的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、公司业务的独立性 公司的主营业务为图书馆智能化自助设备及相关软件的研发、制造与销售，并根据客户需求提供一整套的 智能图书管理解决方案。公司根据《营业执照》所核定的经营范围独立地开展业务。公司具备独立的采购部、研 发部、生产部等部门，具备完整的业务流程、独立的生产经营场所以及销售渠道。公司经营的业务与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，不存在 影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的 完整性、独立性受到不利影响。 2、公司资产的独立性 股份公司系由江苏感创电子科技有限公司整体变更设立，原有限公司的资产和负债全部进入公司，并依法 办理了相关资产和产权的变更登记。公司业务经营相关的主要资产均由公司拥有相关所有权或使用权，公司目前 租赁使用的办公用房，均由公司独立地与出租方签订租赁合同。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。 公司资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。公司不存 在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷，不存在以自身资产、权益或信誉为股东提供担保的情况，不存在资产、资金 被控股股东占用而损害公司利益的情况。公司对所有资产拥有完全的控制支配权。 3、公司人员的独立性 公司建立了健全的法人治理结构，公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级 管理人员的产生，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定的程序进行。公司的总 经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中担任职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人 员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度， 建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系，能够自主招聘管理人员和职工，与全体员工均签订了劳动合同。 4、公司机构的独立性 公司依照《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公司章程》并设置 了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结 构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，各机构、部门依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。 公司机构完全独立运作，公司的办公经营场所与控股股东、实际控制人完全分开且独立运作，不存在混合经营、 合署办公的情形，拥有完全的机构设置自主权。 5、公司财务的独立性 自成立以来，公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，实行独立核算，能独立做出财务决策，具 有规范的财务会计制度。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或个人共用银行账户。 公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控制制度，包括《股东大会 议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《内部审计制度》、 《对外投资管理制度》、 《关联交易管理制度》、《财务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等，涵盖了公司战略决 策、技术研发、销售管理、人力资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节，并在公司各个层面得到了有效 执行。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查，尚未发现公司内部管理 制度存在重大缺陷。 公告编号：2017-001 32 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内,公司严格遵守了公司制定的相关制度及管理办法,未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情 况。 本次年报是公司挂牌以来首次进行年报披露,为了进一步加强信息披露的管理工作,提高公司规范运作水 平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度，公司将根据《公司法》 和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，适时制定《年度报告 重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-001 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字【2017】第 0815 号 审计机构名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 谢玲、刘大荣 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字【2017】第 0815 号 江苏感创电子科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏感创电子科技股份有限公司（以下简称江苏感创）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一.管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是江苏感创管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 二.注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三.审计意见 我们认为，江苏感创的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江苏感创 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-001 34 中喜会计师事务所 中国注册会计师：谢玲 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘大荣 中国·北京 二〇一七年四月十八日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,614,438.98 5,230,782.84 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 4,713,740.56 2,232,263.50 预付款项 五、3 132,853.96 161,908.15 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 761,932.15 4,721,683.45 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 4,712,819.81 3,650,896.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 7,040,480.75 19,603.07 流动资产合计 18,976,266.21 16,017,137.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 162,950.00 226,255.53 在建工程 - - - 公告编号：2017-001 35 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、8 58,322.67 56,359.80 递延所得税资产 五、9 68,803.09 69,001.26 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 290,075.76 351,616.59 资产总计 19,266,341.97 16,368,753.60 流动负债： 短期借款 五、10 - 2,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、11 1,231,541.54 1,211,025.26 预收款项 五、12 1,168,418.00 1,389,480.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 1,606,166.93 189,373.08 应交税费 五、14 751,006.74 377,806.61 应付利息 五、15 - 3,254.03 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 211,189.57 125,301.28 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 4,968,322.78 5,296,240.26 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 公告编号：2017-001 36 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 4,968,322.78 5,296,240.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 1,417,485.36 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、19 288,053.38 107,251.33 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、20 2,592,480.45 965,262.01 归属于母公司所有者权益合计 14,298,019.19 11,072,513.34 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 14,298,019.19 11,072,513.34 负债和所有者权益总计 19,266,341.97 16,368,753.60 法定代表人：沙军 主管会计工作负责人：陆艳 会计机构负责人：陆艳 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、21 24,115,746.06 15,403,222.03 其中：营业收入 五、21 24,115,746.06 15,403,222.03 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、21 23,299,134.84 14,229,779.19 其中：营业成本 五、21 12,839,389.42 9,388,435.52 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 公告编号：2017-001 37 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、22 263,620.75 89,371.10 销售费用 五、23 3,040,446.31 950,098.19 管理费用 五、24 6,947,879.96 3,702,522.88 财务费用 五、25 25,116.20 28,607.31 资产减值损失 五、26 182,682.20 70,744.19 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、27 2,710.04 - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 819,321.26 1,173,442.84 加：营业外收入 五、28 2,888,494.85 755,517.31 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、29 32,584.71 19,761.62 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 3,675,231.40 1,909,198.53 减：所得税费用 五、30 449,725.55 235,781.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,225,505.85 1,673,416.76 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,225,505.85 1,673,416.76 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 - - - 公告编号：2017-001 38 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,225,505.85 1,673,416.76 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 3,225,505.85 1,673,416.76 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.32 0.17 （二）稀释每股收益 - 0.32 0.17 法定代表人：沙军 主管会计工作负责人：陆艳 会计机构负责人：陆艳 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,660,929.73 17,728,191.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,102,344.99 690,567.31 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 2,101,883.21 691,667.05 经营活动现金流入小计 - 28,865,157.93 19,110,425.36 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,642,238.62 12,051,536.20 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,167,628.55 2,225,155.36 支付的各项税费 2,181,289.35 951,851.96 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 6,316,486.12 3,034,976.98 公告编号：2017-001 39 经营活动现金流出小计 - 27,307,642.64 18,263,520.50 经营活动产生的现金流量净额 - 1,557,515.29 846,904.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 2,710.04 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、31 4,053,440.16 - 投资活动现金流入小计 - 4,056,150.20 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 148,310.84 190,642.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、31 11,000,000.00 297,125.00 投资活动现金流出小计 - 11,148,310.84 487,767.00 投资活动产生的现金流量净额 - -7,092,160.64 -487,767.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 4,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、31 100,000.00 640,000.00 筹资活动现金流入小计 - 4,100,000.00 2,640,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 81,930.78 24,349.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、31 100,000.00 1,470,000.00 筹资活动现金流出小计 - 2,181,930.78 1,494,349.94 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,918,069.22 1,145,650.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 232.27 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -3,616,343.86 1,504,787.92 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,230,782.84 3,725,994.92 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,614,438.98 5,230,782.84 法定代表人：沙军主管会计工作负责人：陆艳会计机构负责人：陆艳 公告编号：2017-001 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 107,251.33 - 965,262.01 - 11,072,513.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 107,251.33 - 965,262.01 - 11,072,513.34 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 1,417,485.36 - - - 180,802.05 - 1,627,218.44 - 3,225,505.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,225,505.85 - 3,225,505.85 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 288,053.38 - -288,053.38 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 288,053.38 - -288,053.38 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-001 41 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 1,417,485.36 - - - -107,251.33 - - 1,310,234.03 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,417,485.36 - - - -107,251.33 - - 1,310,234.03 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,417,485.36 - - - 288,053.38 - 2,592,480.45 - 14,298,019.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -600,903.42 - 9,399,096.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -600,903.42 - 9,399,096.58 三、本期增减变动金额 - - - - - - - - 107,251.33 - 1,566,165.43 - 1,673,416.76 公告编号：2017-001 42 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,673,416.76 - 1,673,416.76 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 107,251.33 - -107,251.33 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 107,251.33 - -107,251.33 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-001 43 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 107,251.33 - 965,262.01 - 11,072,513.34 法定代表人：沙军 主管会计工作负责人：陆艳 会计机构负责人：陆艳 公告编号：2017-001 44 江苏感创电子科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司的基本情况 (一) 历史沿革 1. 江苏感创电子科技股份有限公司（以下简称本公司），是由沙军和王稳同以货币出 资共同组建的有限责任公司，公司注册资本为 500 万元，公司于 2010 年 5 月 27 日在无锡工 商行政管理局新区分局注册登记，取得注册号为 320213000133600 的《企业法人营业执照》。 公司设立时注册资本为人民币 500 万元，其中自然人沙军认缴出资额人民币 325 万元，2010 年 5 月 27 日前出资 97.5 万元；自然人王稳同认缴出资额人民币 175 万元，2010 年 5 月 27 日前出资 52.5 万元。本次出资业经无锡天诚会计师事务所有限公司于 2010 年 5 月 27 日出 具的锡天会内验字（2010）第 0212 号验资报告审验确认。 有限公司成立时的股权结构如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 325.00 97.50 货币 2 王稳同 175.00 52.50 货币 合计 500.00 150.00 2. 2011 年 4 月 6 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意股东王稳同将其在本 公司的 15%股权（实缴出资部分 22.5 万元），以原价转让给沙军。该事项本公司于 2011 年 4 月 27 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经无锡天诚会计师事务所有限公司于 2011 年 5 月 18 日出具的锡天会内验字（2011）第 0185 号验资报告审验确认。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 400.00 120.00 货币 2 王稳同 100.00 30.00 货币 公告编号：2017-001 45 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 合计 500.00 150.00 3. 2011 年 8 月 25 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意王稳同将其在本公司 1%的股权（实缴出资部分 5 万元）以 5 万元转让给沙军，同意王稳同将其在本公司 5%的股 权（实缴出资部分 25 万元）以 25 万元转让给沙海峰。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 405.00 125.00 货币 2 王稳同 70.00 货币 3 沙海峰 25.00 25.00 货币 合计 500.00 150.00 2011 年 9 月 5 日，经股东会决议及修改后的章程规定，本公司增加注册资本 500 万元， 增资后注册资本为 1,000 万元。其中新增股东无锡新区领航创业投资有限公司以货币方式认 缴出资 150 万元；新增股东无锡创业投资集团有限公司以货币方式认缴出资 150 万元；原股 东沙海峰以货币方式认缴出资 50 万元，以非专利专有技术认缴出资 12.5 万元；原股东沙军 以货币方式认缴出资 250 万元，以非专利专有技术方式认缴出资 273.75 万元；原股东王稳 同以非专利专有技术方式认缴出资 113.75 万元。该事项本公司于 2011 年 12 月 28 日办妥工 商变更登记手续。本次出资业经无锡中证会计师事务所有限公司于 2011 年 11 月 4 日出具 的锡中会验（2011）第 901 号验资报告审验确认。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 250.00 125.00 货币 273.75 273.75 知识产权 2 王稳同 113.75 113.75 知识产权 3 沙海峰 50.00 25.00 货币 12.50 12.50 知识产权 4 无锡新区领航创业投资有限公司 150.00 75.00 货币 公告编号：2017-001 46 5 无锡创业投资集团有限公司 150.00 货币 合计 1,000.00 625.00 4. 2011 年 12 月 20 日，经股东会决议及修改后的章程规定，股东无锡创业投资集团 有限公司以货币形式实缴出资 75 万元。该事项本公司于 2012 年 4 月 27 日办妥工商变更登 记手续。本次出资业经无锡中证会计师事务所有限公司于 2012 年 1 月 6 日出具的锡中会验 （2012）第 122 号验资报告审验确认。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 250.00 125.00 货币 273.75 273.75 知识产权 2 王稳同 113.75 113.75 知识产权 3 沙海峰 50.00 25.00 货币 12.50 12.50 知识产权 4 无锡新区领航创业投资有限公司 150.00 75.00 货币 5 无锡创业投资集团有限公司 150.00 75.00 货币 合计 1,000.00 700.00 5. 2013 年 3 月 11 日，经股东会决议及修改后的章程规定，股东沙军以货币形式实缴 出资 6.25 万元。该事项本公司于 2013 年 6 月 19 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经 无锡中证会计师事务所有限公司于 2013 年 4 月 30 日出具的锡中会验（2013）第 199 号验资 报告审验确认。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 250.00 131.25 货币 273.75 273.75 知识产权 2 王稳同 113.75 113.75 知识产权 3 沙海峰 50.00 25.00 货币 12.50 12.50 知识产权 公告编号：2017-001 47 4 无锡新区领航创业投资有限公司 150.00 75.00 货币 5 无锡创业投资集团有限公司 150.00 75.00 货币 合计 1,000.00 706.25 6. 2013 年 10 月 25 日，经股东会决议及修改后的章程规定，股东沙军以货币形式实 缴出资 118.75 万元，股东沙海峰以货币形式实缴出资 25 万元，股东无锡新区领航创业投资 有限公司以货币形式实缴出资 75 万元，股东无锡创业投资集团有限公司以货币形式实缴出 资 75 万元。该事项本公司于 2013 年 12 月 20 日办妥工商变更登记手续。本次出资业经江苏 中证会计师事务所有限公司于 2013 年 12 月 9 日出具的苏中会验（2013）第 538 号验资报告 审验确认。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 250.00 250.00 货币 273.75 273.75 知识产权 2 王稳同 113.75 113.75 知识产权 3 沙海峰 50.00 50.00 货币 12.50 12.50 知识产权 4 无锡新区领航创业投资有限公司 150.00 150.00 货币 5 无锡创业投资集团有限公司 150.00 150.00 货币 合计 1,000.00 1,000.00 7. 2014 年 5 月 30 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意无锡新区领航创业投 资有限公司通过挂牌转让其所持有本公司 15%的股权。杨琼通过竞价以 176.4167 万元的价 格受让无锡新区领航创业投资有限公司所持有的本公司 15%的股权；同意沙海峰将其持有 本公司 6.25%的股权以 62.5 万元转让给杨琼。该事项本公司于 2014 年 12 月 25 日办妥工商 变更登记手续。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 250.00 250.00 货币 273.75 273.75 知识产权 公告编号：2017-001 48 2 王稳同 113.75 113.75 知识产权 3 杨琼 200.00 200.00 货币 12.50 12.50 知识产权 4 无锡创业投资集团有限公司 150.00 150.00 货币 合计 1,000.00 1,000.00 8. 2014 年 6 月 3 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意无锡创业投资集团有 限公司通过挂牌转让其所持有的本公司 15%的股权。杨琼通过竞价以 174.8416 万元的价格 受让无锡创业投资集团有限公司所持有的本公司 15%的股权。该事项本公司于 2015 年 5 月 26 日办妥工商变更登记手续。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 250.00 250.00 货币 273.75 273.75 知识产权 2 王稳同 113.75 113.75 知识产权 3 杨琼 350.00 350.00 货币 12.50 12.50 知识产权 合计 1,000.00 1,000.00 9. 2016 年 4 月 8 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意杨琼将其持有本公司 5%的股权计 50 万元以 50 万元转让给王稳明，同意杨琼将其持有本公司 11%的股权计 110 万元以 110 万元转让给费小燕，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元以 20 万元转 让给杨越。该事项本公司于 2016 年 4 月 26 日办妥工商变更登记手续。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 250.00 250.00 货币 273.75 273.75 知识产权 2 王稳同 113.75 113.75 知识产权 3 杨琼 170.00 170.00 货币 公告编号：2017-001 49 12.50 12.50 知识产权 4 杨越 20.00 20.00 货币 5 费小燕 110.00 110.00 货币 6 王稳明 50.00 50.00 货币 合计 1,000.00 1,000.00 10. 2016 年 5 月 22 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意将股东沙军、王稳 同和杨琼的 400 万元非专利专有技术出资方式变更为货币出资。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 523.75 523.75 货币 2 王稳同 113.75 113.75 货币 3 杨琼 182.50 182.50 货币 4 杨越 20.00 20.00 货币 5 费小燕 110.00 110.00 货币 6 王稳明 50.00 50.00 货币 合计 1,000.00 1,000.00 11. 2016 年 6 月 18 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元以 20 万元转让给周静，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元 以 20 万元转让给胡容。该事项本公司于 2016 年 7 月 14 日办妥工商变更登记手续。 有限公司本次变更后的股权结构及出资情况如下： 序号 股东 认缴出资额 （万元） 实缴出资额 （万元） 出资方式 1 沙军 523.75 523.75 货币 2 王稳同 113.75 113.75 货币 3 杨琼 142.50 142.50 货币 4 杨越 20.00 20.00 货币 5 费小燕 110.00 110.00 货币 6 王稳明 50.00 50.00 货币 7 周静 20.00 20.00 货币 公告编号：2017-001 50 8 胡容 20.00 20.00 货币 合计 1,000.00 1,000.00 12. 根据有限公司 2016 年 8 月 5 日股东会通过的决议，发起人股东同意以江苏感创电 子科技有限公司截止 2016 年 5 月 31 日经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计（中喜审 字[2016]第 1573 号审计报告）的净资产 11,417,485.36 元，采取整体变更发起设立为江苏感 创电子科技股份有限公司，股本总额为 1,000 万股，各股东持股比例保持不变。 2016 年 9 月 7 日，本公司在江苏省无锡工商行政管理局办妥工商变更登记手续。公司 名称由江苏感创电子科技有限公司变更为江苏感创电子科技股份有限公司，注册资本为 1,000 万元。其中沙军出资 523.75 万元，占注册资本 52.375%；王稳同出资 113.75 万元，占 注册资本 11.375%；杨琼出资 142.50 万元，占注册资本 14.25%；杨越出资 20 万元，占注册 资本 2.00%；费小燕出资 110 万元，占注册资本 11.00%；王稳明出资 50 万元，占注册资本 5.00%，周静出资 20 万元，占注册资本 2.00%，胡容出资 20 万元，占注册资本 2.00%。 2016 年 12 月 28 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函[2016] 9711 号，同 意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2017 年 1 月 16 日，公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌，股票代码 870535，股票简称江苏感创。 (二) 公司的组织架构 本公司根据自身的经营特点和管理需求设置内部组织机构，下设行政部、产品质量部、 财务部、营销中心、研发部、生产部等职能部门。 本公司法定代表人：沙军 (三) 公司的注册地和组织形式 本公司的注册地：无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园。 本公司的组织形式：有限责任公司。 本公司营业期限：2010 年 5 月 27 日到****** 公告编号：2017-001 51 (四) 分支机构 本公司无分支机构。 (五) 公司的业务性质和主要经营活动 本公司属于制造业。 本公司经营范围：计算机软件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；电子产品 的开发、加工、组装、销售及维修；自营各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营 或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 本公司主要产品：自助借还书机、24 小时自助还书机、软件产品等。 (六) 财务报告批准报出 本财务报表于 2017 年 4 月 18 日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要的会计政策及会计估计 公告编号：2017-001 52 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期。会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日。短于 一个会计年度的为会计中期，中期包括月度、季度和半年度。 (三) 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1. 同一控制下的企业合并： 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的 非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计 公告编号：2017-001 53 费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证 券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减 留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并： 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。 购买方应当区别下列情况确定合并成本： (1) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 (2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相 关会计处理： A． 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买 日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 B． 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。 (3) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并 成本。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价 值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 公告编号：2017-001 54 计入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，应当于发生时计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 合并范围的确定原则 本公司以控制为基础确定合并范围，将所控制的全部子公司（包括所控制的单独主体）， 纳入合并财务报表的合并范围。 控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2. 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》及相关规定的要求 编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵消。子公司的股东权益中不属于 母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视 同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果 和现金流量纳入合并财务报表。 3. 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在 最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股 权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间 公告编号：2017-001 55 已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收 益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相 关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 4. 处置子公司或业务 (1) 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权 投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变 动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资 产变动而产生的其他综合收益除外。 (2) 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资 的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事 项作为一揽子交易进行会计处理： ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 公告编号：2017-001 56 ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项 交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制 权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理； 在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 5. 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 6. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般 是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务核算方法 (1) 公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率 指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。其中，对发生的外币兑换或涉 公告编号：2017-001 57 及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 (2) 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行 公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位 币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的 外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入 开办费；其余计入当期的财务费用。 (3) 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银 行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额。 2. 外币报表折算 a) 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：（1）资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期近似汇率折算；（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日 的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表其他 综合收益中列示。 (九) 金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，在初始确认时将该金融 工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 1. 金融资产和金融负债的分类 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资 产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持 有能力等。 本公司按经济实质将承担的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：①以 公告编号：2017-001 58 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产按公允价值计量；②持 有到期投资、贷款和应收款项按摊余成本计量；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债按公允价值计量；其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保 值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利 息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本 公积；可供出售债务工具，其持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的 金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收 益。 3. 金融资产和金融负债公允价值的确定 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。 (2) 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4. 金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移 金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： (1) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； (2) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取 的现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终 止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益， 同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所 公告编号：2017-001 59 有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 5. 金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的 金融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 6. 金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产（含单项金融资产或一组金融资产，下同）的账面价值进行减值检查，当客观证据表明 金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减 值的客观证据，包括下列各项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难； (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； (5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提 高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； (7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 公告编号：2017-001 60 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，应包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益 中的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失， 等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。 其中：可供出售权益工具：权益工具投资有活跃市场报价可确定其公允价值的，其公允 价值发生严重或非暂时性下跌，应当计提减值准备。公允价值发生严重下跌主要指期末公允 价值相对初始投资成本跌幅 50%（含 50%）以下；非暂时性下跌主要指公允价值持续下跌时 间超过 12 个月（含 12 月）低于初始投资成本。权益工具投资在活跃市场上没有报价且公 允价值不能可靠计量的，当发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利 变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本，应当计提减值准备。减值金额根据其账面 价值，与按照类似金融资产当期市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额确定减 值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损 益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，应通过权益转回， 不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不 公告编号：2017-001 61 得转回。 7. 金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产 投资持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： (1) 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上（含）或占应收款项账 面余额 10%以上的款项。 (2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，单独进行减值测 试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值 的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 2. 按组合计提坏账准备应收款项： (1) 确定组合的依据： 组合名称 组合依据 信用风险特征组合 单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账 龄划分组合 关联方特征组合 应收关联方款项不计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 信用风险特征组合 账龄分析法 关联方特征组合 其他方法 公告编号：2017-001 62 (3) 组合中采用账龄分析法计提的坏账准备： 账龄 应收账款坏账 准备计提比例 其他应收款坏账 准备计提比例 一年（含）以内 5% 5% 一年至二年（含） 20% 20% 二年至三年（含） 50% 50% 三年以上 100% 100% 3. 组合中采用其他方法计提的坏账准备： 组合名称 计提方法 关联方特征组合 应收关联方款项不计提坏账准备 4. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值 存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提 坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货分类： 公司存货分为原材料、库存商品、发出商品等。 存货的盘存制度： 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 2. 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发 出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。库存商品发出时，采用个别计价法确定发 出存货的实际成本。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收 回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别、总体）存货项目的成本高于 其可变现净值的差额提取。（或产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准 公告编号：2017-001 63 备。） 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变 现净值以一般销售价格为基础计算。 4. 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 (十二) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的或非流动资产确认为持有待售：1）本公司已经就处置该 非流动资产作出决议；2）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；3）该项转让将 在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为 整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如 果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第 08 号――资产减值》的规定将企业合 并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组应 当包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资 产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件 时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值 损失计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件， 应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 1) 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持 有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 2) 决定不再出售之日的再收回金额。 (十三) 长期股权投资 公告编号：2017-001 64 长期股权投资，是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其 合营企业的权益性投资。 1. 投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： (1) 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；收购 成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企 业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 (2) 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按购买日所涉及资产、发行的权益 工具及产生或承担的负债的公允价值作为合并成本计入长期股权投资的投资成本。为企业合 并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入 当期损益。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照 公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨 净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接 在合并损益表确认。 (3) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列 规定确定其初始投资成本： A． 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B． 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资 成本。 C． 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价 值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入 的长期股权投资投资成本。 D． 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 2. 后续计量及损益确认方法 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。 (2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。 公告编号：2017-001 65 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的 其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3. 长期股权投资核算方法的转换 (1) 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定 公告编号：2017-001 66 的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。 (2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转 入当期损益。 (3) 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 (4) 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 公告编号：2017-001 67 (5) 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4. 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 5. 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十四) 投资性房地产 1. 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的房屋建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量 公告编号：2017-001 68 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 3. 投资性房地产的后续计量 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，折旧与摊销按资产的估计 可使用年限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计提折 旧，地产按法定使用权年限摊销。 (十五) 固定资产 1. 固定资产确认条件： 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年 的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经 济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 2. 固定资产的计价： 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3. 固定资产的后续计量： (1) 固定资产折旧： 本公司固定资产采用直线法（年限平均法）计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固 定资产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 公告编号：2017-001 69 本公司的固定资产类别、折旧方法、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 净残值率 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 3-5 年 3% 19.40%-32.33% 电子设备 年限平均法 3-5 年 0% 20.00%-33.33% 机器设备 年限平均法 3-5 年 0% 20.00%-33.33% 办公设备 年限平均法 3-5 年 0% 20.00%-33.33% (2) 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 (3) 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 (2) 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 (3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 (4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 公告编号：2017-001 70 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 (十六) 在建工程 1. 在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程 试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑 损益。 2. 在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对 固定资产原值差异作调整。 (十七) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固 定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同 时具备以下三个条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2. 借款费用资本化的期间： 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性 房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可 公告编号：2017-001 71 销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 3. 借款费用资本化金额的计算方法： 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十八) 无形资产 1) 无形资产的分类： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使 用权、专利技术和非专利技术等。 2) 无形资产的计价方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约 定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 3) 无形资产摊销方法和期限： 本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和 法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本 和当期损益。 本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 4) 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 公告编号：2017-001 72 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 5) 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十九) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在 减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组 或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价 公告编号：2017-001 73 值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比 较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可 收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值 损失。 (二十) 长期待摊费用 公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本 公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计 期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 本公司长期待摊费用的摊销年限： 类别 摊销年限 备注 固定资产改良支出 3 年 (二十一) 职工薪酬： 1. 职工薪酬的分类： 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或 补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配 偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人的福利等，也属于职工薪酬。 2. 短期薪酬的会计处理： 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入 当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际 发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保 险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相 应负债，计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理： 离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提 供离职后福利制定的规章或办法等。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定 提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后 福利计划。 公告编号：2017-001 74 4. 辞退福利的会计处理： 公司向职工提供辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时；2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十二) 预计负债 1. 确认原则： 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 2. 计量方法： 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授 予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成 公告编号：2017-001 75 等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根 据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数 量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用， 并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的 累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行 权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场 条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。 此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取 得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认 的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益 结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的 新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的 方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 (二十四) 收入 本公司的收入主要是商品销售收入。 1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准： (1) 一般原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金 额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 （2）本公司销售商品收入的确认标准及确认时间的具体判断标准： 本公司根据合同约定，不需要安装的货物发出，由客户验收后确认收入；需要安装的货 物发出，取得客户验收报告后确认收入。 (二十五) 政府补助 公告编号：2017-001 76 1. 政府补助的分类： 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 3. 政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4. 政府补助的确认时点： 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 5. 政府补助的会计处理： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A． 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 B． 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十六) 递延所得税资产及递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 1. 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该 交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 公告编号：2017-001 77 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2. 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1） 商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2） 非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3） 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十七) 租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经 营性租赁与融资性租赁两种方式。 1. 经营租赁的会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁的会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 公告编号：2017-001 78 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 四、 税项及税收优惠 1. 主要税金及税率： 税种 计税依据 2016 年度 税率 2015 年度 税率 增值税 销售商品收入 17% 17% 增值税 应税劳务 6% 6% 企业所得税 应纳税所得额 15% 25% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 7% 教育费附加 应交流转税额 5% 5% 2. 报告期税收优惠及批文： 报告期内，本公司享受增值税软件产品税收优惠。按 17%税率征收增值税后，对其增值 税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。已取得无锡高新技术产业开发区国家税务局 出具的锡国税高流优惠认字[2014]第 21 号税收优惠资格认定结果通知书。 2016 年 11 月 30 日本公司被认定为高新技术企业，取得了江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编 号为：GR201632002465，有效期为三年，公司可连续三年（即 2016 年、2017 年、2018 年） 享受国家高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税税率为 15%。 五、 财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 注释1． 货币资金 1. 货币资金明细： 项目 2016-12-31 2015-12-31 现金 10,985.35 153.03 银行存款 1,603,453.63 5,230,629.81 合计 1,614,438.98 5,230,782.84 2. 本公司货币资金中无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回 收风险的款项。 公告编号：2017-001 79 注释2． 应收账款 1. 应收账款的分类 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,031,972.96 100 318,232.40 6.32 4,713,740.56 ——信用风险特征组合 5,031,972.96 100 318,232.40 6.32 4,713,740.56 ——关联方组合 单项金额不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 5,031,972.96 100 318,232.40 6.32 4,713,740.56 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,453,695.00 100 221,431.50 9.02 2,232,263.50 ——信用风险特征组合 2,341,695.00 95.44 221,431.50 9.46 2,120,263.50 ——关联方组合 112,000.00 4.56 112,000.00 单项金额不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 2,453,695.00 100 221,431.50 9.02 2,232,263.50 2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 3. 组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账 准备比例 坏账准备 2016-12-31 净额 1 年以内 4,801,197.96 95.41 5% 240,059.90 4,561,138.06 1-2 年 179,050.00 3.56 20% 35,810.00 143,240.00 2-3 年 18,725.00 0.37 50% 9,362.50 9,362.50 3 年以上 33,000.00 0.66 100% 33,000.00 0.00 合计 5,031,972.96 100 318,232.40 4,713,740.56 公告编号：2017-001 80 账龄 2015-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账 准备比例 坏账准备 2015-12-31 净额 1 年以内 1,712,050.00 73.11 5% 85,602.50 1,626,447.50 1-2 年 596,645.00 25.48 20% 119,329.00 477,316.00 2-3 年 33,000.00 1.41 50% 16,500.00 16,500.00 合计 2,341,695.00 100 221,431.50 2,120,263.50 4. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 5. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2015-12-31 本期计提 本期收回/转回 2016-12-31 应收账款坏账准备 221,431.50 96,800.90 318,232.40 合计 221,431.50 96,800.90 318,232.40 项目 2014-12-31 本期计提 本期收回/转回 2015-12-31 应收账款坏账准备 149,343.25 72,088.25 221,431.50 合计 149,343.25 72,088.25 221,431.50 6. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 业务 性质 欠款时间 占应收账款总 额的比例(%) 2016-12-31 坏账准备 期末余额 凡学（上海）教育科技有限公司 货款 1 年以内 15.90 800,000.00 40,000.00 广东天卷图书设备有限公司 货款 1 年以内 8.09 407,000.00 20,350.00 北京师范大学珠海分校 货款 1 年以内 6.76 340,000.00 17,000.00 南京理工大学 货款 1 年以内 6.66 335,000.00 16,750.00 西安方硕科技文化有限公司 货款 1 年以内 4.46 224,500.00 11,225.00 合计 41.87 2,106,500.00 105,325.00 单位名称 业务 性质 欠款时间 占应收账款总 额的比例(%) 2015-12-31 坏账准备 期末余额 公告编号：2017-001 81 香港通讯科技有限公司 货款 1 年以内 25.73 631,350.00 31,567.50 河海大学 货款 1 年以内 19.56 480,000.00 24,000.00 南京航空航天大学 货款 1-2 年 15.23 373,800.00 74,760.00 四川索杰科技有限公司 货款 1 年以内 5.31 130,200.00 6,510.00 广西南宁蓝科商贸有限公司 货款 1-2 年 5.02 123,120.00 24,624.00 合计 70.85 1,738,470.00 161,461.50 注释3． 预付账款 1. 账龄分析 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 132,853.96 100 161,908.15 100 合计 132,853.96 100 161,908.15 100 2. 报告期末，无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 3. 预付款项期末余额前五名单位情况： 单位名称 预付款 时间 未结算 原因 占预付账款总 额的比例(%) 2016-12-31 中国石油化工股份有限公司 1 年以内 预付货款 26.84 35,656.00 JUNG SOO GLOBAL 1 年以内 预付货款 15.00 19,928.86 深圳市德宝门科技有限公司 1 年以内 预付货款 12.48 16,583.20 深圳占美高科电子有限公司 1 年以内 预付货款 11.97 15,900.00 环宇新秀（北京）国际教育科技有限 公司 1 年以内 预付货款 7.53 10,000.00 合计 73.82 98,068.06 单位名称 预付款 时间 未结算 原因 占预付账款总 额的比例(%) 2015-12-31 中国石油化工股份有限公司 1 年以 内 预付货款 24.62 39,856.00 广州市南聆计算机科技有限公司 1 年以 预付货款 21.31 34,500.00 公告编号：2017-001 82 内 浙江同花顺云软件有限公司 1 年以 内 预付货款 18.53 30,000.00 东莞市荣众塑胶技术有限公司 1 年以 内 预付货款 11.59 18,759.83 深圳占美高科电子有限公司 1 年以 内 预付货款 5.14 8,318.38 合计 81.19 131,434.21 注释4． 其他应收款 1. 其他应收款的分类 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 902,387.00 100 140,454.85 15.56 761,932.15 ——信用风险特征组合 902,387.00 100 140,454.85 15.56 761,932.15 ——关联方组合 单项金额不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 902,387.00 100 140,454.85 15.56 761,932.15 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面净额 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,776,257.00 100 54,573.55 1.14 4,721,683.45 ——信用风险特征组合 479,132.00 10.03 54,573.55 11.39 424,558.45 ——关联方组合 4,297,125.00 89.97 4,297,125.00 单项金额不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 4,776,257.00 100 54,573.55 1.14 4,721,683.45 2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 公告编号：2017-001 83 3. 组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账 准备比例 坏账准备 2016-12-31 净额 1 年以内 558,353.00 61.87 5% 27,917.65 530,435.35 1-2 年 229,991.00 25.49 20% 45,998.20 183,992.80 2-3 年 95,008.00 10.53 50% 47,504.00 47,504.00 3 年以上 19,035.00 2.11 100% 19,035.00 合计 902,387.00 100 140,454.85 761,932.15 账龄 2015-12-31 余额 比例 (%) 计提坏账 准备比例 坏账准备 2015-12-31 净额 1 年以内 329,089.00 68.68 5% 16,454.45 312,634.55 1-2 年 131,008.00 27.34 20% 26,201.60 104,806.40 2-3 年 14,235.00 2.97 50% 7,117.50 7,117.50 3 年以上 4,800.00 1.01 100% 4,800.00 合计 479,132.00 100 54,573.55 424,558.45 4. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 5. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2015-12-31 本期计提 本期收回/转回 2016-12-31 其他应收款坏账准备 54,573.55 85,881.30 140,454.85 合计 54,573.55 85,881.30 140,454.85 项目 2014-12-31 本期计提 本期收回/转回 2015-12-31 其他应收款坏账准备 55,917.61 -1,344.06 54,573.55 合计 55,917.61 -1,344.06 54,573.55 6. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7. 其他应收款按款项性质分类情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 保证金 773,157.00 421,902.00 押金 114,230.00 57,230.00 公告编号：2017-001 84 项目 2016-12-31 2015-12-31 股东欠款 4,000,000.00 借款 297,125.00 其他 15,000.00 合计 902,387.00 4,776,257.00 2016 年，经股东会决议及修改后的章程规定，同意股东沙军、王稳同和杨琼原用以出 资的无形资产（基于磁条和无线射频识别（RFID）双标签技术的智能图书馆管理产品非专 利专有技术）变更为货币资金出资，其中，沙军以非专利专有技术出资金额为 2,737,500.00 元，王稳同以非专利专有技术出资金额为 1,137,500.00 元，杨琼以非专利专有技术出资金额 为 125,000.00 元。现变更为货币出资。本公司对此事项进行追溯调整，将股东沙军、王稳同 和杨琼在 2011 年以无形资产出资的金额调整为其他应收款。 8. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况： 单位名称 业务 性质 欠款时间 占其他应收账总 额的比例(%) 2016-12-31 坏账准备 期末余额 西北工业大学 保证金 1 年以内 29.92 270,000.00 13,500.00 天津理工大学 保证金 1-2 年 10.86 98,000.00 19,600.00 无锡微纳产业发展有限公司 押金 1-2 年 7.87 71,000.00 14,200.00 华中科技大学 保证金 2-3 年 7.00 63,200.00 31,600.00 上海市机械设备成套（集团）有 限公司 保证金 1 年以内 4.43 40,000.00 2,000.00 合计 60.08 542,200.00 80,900.00 单位名称 业务 性质 欠款时间 占其他应收账总 额的比例(%) 2015-12-31 坏账准备 期末余额 沙军 无形资产出资变 更为货币资金出 资款 3 年以上 57.31 2,737,500.00 王稳同 无形资产出资变 更为货币资金出 资款 3 年以上 23.82 1,137,500.00 无锡图达智能信息 科技有限公司 借款 1 年以内 6.22 297,125.00 杨琼 无形资产出资变 更为货币资金出 资款 3 年以上 2.62 125,000.00 天津理工大学 保证金 1 年以内 2.05 98,000.00 4,900.00 公告编号：2017-001 85 合计 92.02 4,395,125.00 4,900.00 注释5． 存货 1. 存货的分类： 项目 2016-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 原材料 1,729,286.86 1,729,286.86 库存商品 699,776.10 699,776.10 发出商品 2,283,756.85 2,283,756.85 合计 4,712,819.81 4,712,819.81 项目 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 原材料 1,564,824.72 1,564,824.72 库存商品 596,800.54 596,800.54 发出商品 1,489,270.74 1,489,270.74 合计 3,650,896.00 3,650,896.00 2. 存货跌价准备： 2016 年 12 月 31 日，本公司存货中无减值迹象，无需计提存货跌价准备。 3. 报告期末，本公司存货余额中不存在借款费用资本化金额，无用于抵押、质押的存 货项目。 注释6． 其他流动资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 待认证进项税额 40,480.75 19,603.07 理财产品 7,000,000.00 合计 7,040,480.75 19,603.07 注释7． 固定资产 1. 2016 年 1-12 月固定资产情况： 公告编号：2017-001 86 项目 运输设备 电子设备 机器设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 379,535.14 233,489.80 5,880.34 122,979.49 741,884.77 2.本期增加金额 15,000.00 56,153.84 71,153.84 1）购置 15,000.00 56,153.84 71,153.84 3.本期减少金额 42,477.88 42,477.88 1）处置或报废 42,477.88 42,477.88 4.期末余额 337,057.26 248,489.80 62,034.18 122,979.49 770,560.73 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 266,966.36 136,350.29 326.69 111,985.90 515,629.24 2.本期增加金额 48,868.60 53,691.36 14,971.04 7,484.84 125,019.84 1）计提 48,868.60 53,691.36 14,971.04 7,484.84 125,019.84 3.本期减少金额 33,038.35 33,038.35 1）处置或报废 33,038.35 33,038.35 4.期末余额 282,796.61 190,041.65 15,297.73 119,474.74 607,610.73 三、账面价值 1.期末账面价值 54,260.65 58,448.15 46,736.45 3,504.75 162,950.00 2.期初账面价值 112,568.78 97,139.51 5,553.65 10,993.59 226,255.53 2. 本报告期末，本公司无暂时闲置的固定资产。 3. 本报告期，本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4. 本报告期末，本公司无未办妥产权证书的固定资产。 5. 本报告期末，本公司无抵押的固定资产。 注释8． 长期待摊费用 项目 2015-12-31 本期增加额 本期摊销额 本期其他减少 额 2016-12-31 网站续费 1,234.80 779.88 454.92 装修费 55,125.00 55,125.00 装修费 77,157.00 19,289.25 57,867.75 合计 56,359.80 77,157.00 75,194.13 58,322.67 注释9． 递延所得税资产/递延所得税负债 公告编号：2017-001 87 1. 未经抵销的递延所得税资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣差异 递延 所得税资产 可抵扣差异 递延 所得税资产 应收账款坏账准备 318,232.40 47,734.86 221,431.50 55,357.87 其他应收款坏账准备 140,454.85 21,068.23 54,573.55 13,643.39 合计 458,687.25 68,803.09 276,005.05 69,001.26 注释10． 短期借款 1. 分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 质押、保证借款 1,000,000.00 保证借款 1,000,000.00 合计 2,000,000.00 注释11． 应付账款 1. 应付账款分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 应付采购材料款 1,076,242.40 553,021.26 应付费用 155,299.14 658,004.00 合计 1,231,541.54 1,211,025.26 2. 应付账款账龄分析： 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,161,541.54 94.32 1,165,025.26 96.20 1-2 年 24,000.00 1.95 46,000.00 3.80 2-3 年 46,000.00 3.73 合计 1,231,541.54 100 1,211,025.26 100 3. 报告期末本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 本项目中金额较大的单位： 单位名称 款项性质 欠款时间 占应付账款 2016-12-31 公告编号：2017-001 88 总额比例 龙口市金诺电子有限公司 采购材料款 1 年以内 26.71 328,974.36 北京天贺久泰有限公司 费用 1 年以内 11.80 145,299.14 广州安的电子科技有限公司 采购材料款 1 年以内 9.04 111,322.22 无锡市利生谦通用设备有限公司 采购材料款 1 年以内 8.88 109,354.70 上海荣特公司 采购材料款 1 年以内 6.82 84,000.00 合计 63.25 778,950.42 单位名称 款项性质 欠款时间 占应付账款 总额比例 2015-12-31 南通文众网络科技有限公司 费用款 1 年以内 53.32 645,700.00 无锡市利生谦通用设备有限公司 采购材料款 1 年以内 8.97 108,594.02 龙口市金诺电子有限公司 采购材料款 1 年以内 8.04 97,384.62 深圳市华世精工技术有限公司 采购材料款 1-2 年 3.80 46,000.00 亚辉世鼎信息科技（北京）有限公司 采购材料款 1 年以内 2.54 30,769.23 合计 76.67 928,447.87 注释12． 预收账款 1. 预收账款分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 预收货款 1,168,418.00 1,389,480.00 合计 1,168,418.00 1,389,480.00 2. 预收账款账龄分析： 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,168,418.00 100.00 1,123,480.00 80.86 1～2 年 266,000.00 19.14 合计 1,168,418.00 100 1,389,480.00 100 3. 报告期末本项目中无预收持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 公告编号：2017-001 89 4. 本项目中金额较大的单位： 单位名称 款项性质 欠款时间 占预收账款 总额比例 2016-12-31 廊坊市博广教学设备有限公司 货款 1 年以内 25.95 303,200.00 西北工业大学 货款 1 年以内 25.68 300,000.00 沈阳御森电子有限公司 货款 1 年以内 8.63 100,800.00 南通华汉信息科技有限公司 货款 1 年以内 5.99 70,000.00 汗栋（上海）信息科技有限公司 货款 1 年以内 4.45 51,950.00 合计 70.70 825,950.00 单位名称 款项性质 欠款时间 占预收账款 总额比例 2015-12-31 凡学（上海）教育科技有限公司 货款 1 年以内 28.79 400,000.00 南京瑞豪楼寓智能科技有限公 司 货款 1 年以内 180,000.00； 1-2 年 84,000.00 19.00 264,000.00 乾安县图书馆 货款 1 年以内 9.38 130,380.00 洛阳思德来钢柜有限公司 货款 1 年以内 31,000.00; 1-2 年 88,000.00 8.56 119,000.00 广东天卷图书设备有限公司 货款 1 年以内 7.92 110,000.00 合计 73.65 1,023,380.00 注释13． 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示： 项目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 短期薪酬 174,256.68 4,360,616.55 2,950,766.80 1,584,106.43 离职后福利-设定提存计划 15,116.40 225,622.50 218,678.40 22,060.50 合计 189,373.08 4,586,239.05 3,169,445.20 1,606,166.93 2. 短期薪酬列示： 项目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 工资 167,437.58 3,819,004.20 2,437,282.35 1,549,159.43 公告编号：2017-001 90 项目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 职工福利 289,617.54 264,267.54 25,350.00 工会及教育经费 95,198.81 95,198.81 基本医疗保险 5,061.60 78,729.00 76,069.60 7,721.00 补充医疗保险 843.60 11,110.00 10,960.60 993.00 工伤保险费 562.40 2,295.00 2,526.40 331.00 生育保险费 351.50 5,558.00 5,357.50 552.00 住房公积金 59,104.00 59,104.00 合计 174,256.68 4,360,616.55 2,950,766.80 1,584,106.43 3. 设定提存计划列示： 项目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 基本养老保险 14,061.90 214,481.50 207,585.90 20,957.50 失业保险费 1,054.50 11,141.00 11,092.50 1,103.00 合计 15,116.40 225,622.50 218,678.40 22,060.50 注释14． 应交税费 1. 应交税费明细情况： 项目 2016-12-31 2015-12-31 增值税 260,151.95 101,907.78 所得税 441,615.29 253,467.82 城建税 21,614.41 7,133.54 教育费附加 15,438.86 5,095.36 印花税 1,400.30 415.20 个人所得税-工薪 6,595.93 4,779.28 防洪保安基金 4,607.63 废弃电器处理基金 4,190.00 400.00 合计 751,006.74 377,806.61 公告编号：2017-001 91 注释15． 应付利息 项目 2016-12-31 2015-12-31 短期借款利息 3,254.03 合计 3,254.03 注释16． 其他应付款 1. 其他应付款分类： 项目 2016-12-31 2015-12-31 预提费用 57,230.00 水电费、房租、物业费 6,791.31 18,706.16 保证金 40,000.00 38,000.00 生育津贴 10,373.12 海关保运费 992.00 律师服务费 138,679.25 其他 25,719.01 合计 211,189.57 125,301.28 2. 其他应付款账龄分析： 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 211,189.57 100 115,982.28 92.56 1-2 年 970.00 0.78 3 年以上 8,349.00 6.66 合计 211,189.57 100 125,301.28 100 3. 报告期末，本项目中无持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 4. 本项目余额较大的其他应付款。 单位名称 业务 性质 欠款时间 占其他应付账总 额的比例(%) 2016-12-31 北京市中银（苏州）律师事务所 律师服务费 1 年以内 65.67 138,679.25 合计 65.67 138,679.25 单位名称 业务 欠款时间 占其他应付账总 2015-12-31 公告编号：2017-001 92 性质 额的比例(%) 许昌光大电子商务技术服务有限 公司 保证金 1 年以内 26.34 33,000.00 无锡微纳产业发展有限公司 水电费 1 年以内 14.93 18,706.16 合计 41.27 51,706.16 注释17． 股本（实收资本） 1. 股本（实收资本）各期变动情况 股东名称 2015-12-31 本期变动 2016-12-31 金额 比例 增资 股权转让 金额 比例 沙军 5,237,500.00 52.375% 5,237,500.00 52.375% 王稳同 1,137,500.00 11.375% 1,137,500.00 11.375% 杨琼 3,625,000.00 36.250% -2,200,000.00 1,425,000.00 14.250% 费小燕 1,100,000.00 1,100,000.00 11.000% 王稳明 500,000.00 500,000.00 5.000% 杨越 200,000.00 200,000.00 2.000% 周静 200,000.00 200,000.00 2.000% 胡容 200,000.00 200,000.00 2.000% 合计 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 100% 股东名称 2014-12-31 本期变动 2015-12-31 金额 比例 增资 股权转让 金额 比例 无锡创业投资 集团有限公司 1,500,000.00 15.000% -1,500,000.00 沙军 5,237,500.00 52.375% 5,237,500.00 52.375% 王稳同 1,137,500.00 11.375% 1,137,500.00 11.375% 杨琼 2,125,000.00 21.250% 1,500,000.00 3,625,000.00 36.250% 合计 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 100% 2. 报告期股本（实收资本）各期变动情况说明 1）2014 年 6 月 3 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意无锡创业投资集团有限 公司通过挂牌转让其所持有的本公司 15%的股权。杨琼通过竞价以 174.8416 万元的价格受 让无锡创业投资集团有限公司所持有的本公司 15%的股权。该事项本公司于 2015 年 5 月 26 公告编号：2017-001 93 日办妥工商变更登记手续。 2) 2016 年 4 月 8 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意杨琼将其持有本公司 5%的股权计 50 万元以 50 万元转让给王稳明，同意杨琼将其持有本公司 11%的股权计 110 万元以 110 万元转让给费小燕，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元以 20 万元转 让给杨越。该事项本公司于 2016 年 4 月 26 日办妥工商变更登记手续。 3) 2016 年 5 月 22 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意将股东沙军、王稳同 和杨琼的 400 万元非专利专有技术出资方式变更为货币出资。 4) 2016 年 6 月 18 日，经股东会决议及修改后的章程规定，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元以 20 万元转让给周静，同意杨琼将其持有本公司 2%的股权计 20 万元 以 20 万元转让给胡容。该事项本公司于 2016 年 7 月 14 日办妥工商变更登记手续。 公告编号：2017-001 94 注释18． 资本公积 1. 本期资本公积情况如下: 项目 2016-12-31 2015-12-31 股本溢价 1,417,485.36 合计 1,417,485.36 注：本期有限公司整体变更为股份有限公司，将原盈余公积 107,251.33 元、未分配利 润 1,310,234.03 转入资本公积－股本溢价。 注释19． 盈余公积 1. 盈余公积各期变动情况 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 法定公积金 107,251.33 288,053.38 107,251.33 288,053.38 合计 107,251.33 288,053.38 107,251.33 288,053.38 项目 2014-12-31 本期增加 本期减少 2015-12-31 法定公积金 107,251.33 107,251.33 合计 107,251.33 107,251.33 注释20． 未分配利润 项目 2016-12-31 2015-12-31 期初未分配利润 965,262.01 -600,903.42 加：本期净利润 3,225,505.85 1,673,416.76 减：提取法定公积金 288,053.38 107,251.33 股份制变更净资产折股 1,310,234.03 期末未分配利润 2,592,480.45 965,262.01 公告编号：2017-001 95 注释21． 营业收入及营业成本 1. 分类 项目 2016 年度 2015 年度 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 主营业务 24,115,746.06 12,839,389.42 15,403,222.03 9,388,435.52 合计 24,115,746.06 12,839,389.42 15,403,222.03 9,388,435.52 2. 按品种分类 (1) 2016 年度 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 自助借还书机 16,533,504.22 8,426,877.27 8,106,626.95 24 小时自助还书机 745,111.11 446,116.91 298,994.20 其它自助设备 6,607,216.20 3,966,395.24 2,640,820.96 软件产品 229,914.53 229,914.53 合计 24,115,746.06 12,839,389.42 11,276,356.64 (2) 2015 年度 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 自助借还书机 9,996,214.90 6,033,412.62 3,962,802.28 24 小时自助还书机 1,250,000.06 773,620.79 476,379.27 其它自助设备 4,148,460.06 2,581,402.11 1,567,057.95 软件产品 8,547.01 8,547.01 合计 15,403,222.03 9,388,435.52 6,014,786.51 3. 销售前 5 名客户 (1) 2016 年度 客户名称 占公司全部营业收入的比例(%) 营业收入 凡学（上海）教育科技有限公司 26.23 6,324,786.26 吉林大学 6.44 1,552,136.73 香港通讯有限公司 4.49 1,083,000.00 广东天卷图书设备有限公司 4.29 1,035,213.67 安徽省久晟信息科技有限责任公司 2.01 485,788.03 合计 43.46 10,480,924.69 公告编号：2017-001 96 (2) 2015 年度 客户名称 占公司全部营业收入的比例(%) 营业收入 香港通讯科技有限公司 20.38 3,138,508.00 天津理工大学 5.44 837,606.85 山东师范大学 4.72 726,495.73 江苏中科梦兰电子科技有限公司 4.63 713,675.20 南通大学 3.58 550,982.19 合计 38.75 5,967,267.97 注释22． 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城建税 150,091.18 52,133.15 教育费附加 107,207.97 37,237.95 印花税 6,321.60 合计 263,620.75 89,371.10 注释23． 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 运输费用 678,634.34 202,767.51 职工薪酬 1,568,263.25 381,468.97 差旅费 393,449.63 175,253.80 业务招待费 171,418.80 89,138.74 交通费 30,147.53 16,541.50 车辆费 5,836.00 8,734.67 办公费 6,619.80 7,430.00 招标费用 62,845.21 53,432.00 会务费 33,539.90 业务宣传费 48,700.00 其他 40,991.85 15,331.00 合计 3,040,446.31 950,098.19 注释24． 管理费用 公告编号：2017-001 97 项目 2016 年度 2015 年度 研发费 2,841,625.21 1,467,760.49 职工薪酬 1,245,594.29 756,201.44 房租物业费 118,637.71 147,917.71 差旅费 302,816.66 169,535.32 装修费 75,194.13 65,016.47 汽车费 144,830.42 119,681.69 折旧费 87,084.57 102,755.97 办公费 161,301.80 33,151.27 邮电通讯费 198,291.11 132,769.36 业务招待费 105,690.36 48,772.62 水电费 26,232.65 36,727.76 交通运输费 27,900.30 22,679.00 中介服务费 1,479,706.97 7,075.47 税金 831.90 2,310.60 技术服务费 463,689.30 其他 132,141.88 126,478.41 合计 6,947,879.96 3,702,522.88 注释25． 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 81,930.78 27,603.97 手续费支出 6,144.03 5,939.89 汇兑收益 -232.27 减：利息收入 62,726.34 4,936.55 合计 25,116.20 28,607.31 注释26． 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 公告编号：2017-001 98 应收账款坏账准备 96,800.90 72,088.25 其他应收款坏账准备 85,881.30 -1,344.06 合计 182,682.20 70,744.19 注释27． 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品收益 2,710.04 合计 2,710.04 注释28． 营业外收入 1. 营业外收入明细 项目 2016 年度 2015 年度 金额 计入当期非经常 性损益的金额 金额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 2,091,797.00 2,091,797.00 30,000.00 30,000.00 其他利得 7,200.03 7,200.03 34,950.00 34,950.00 增值税即征即退 789,497.82 690,567.31 合计 2,888,494.85 2,098,997.03 755,517.31 64,950.00 2. 计入当期损益的政府补助： 项目 2016 年度发生额 与资产/收益相关 无锡第二批专利资助 8,000.00 与收益相关 科技发展专项 77,200.00 与收益相关 上市融资奖励 2,000,000.00 与收益相关 稳岗补贴 6,597.00 与收益相关 合计 2,091,797.00 项目 2015 年度发生额 与资产/收益相关 新区管委会财政补贴 30,000.00 与收益相关 合计 30,000.00 公告编号：2017-001 99 注释29． 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 金额 计入当期非经常 性损益的金额 金额 计入当期非经常 性损益的金额 固定资产处置损失 9,439.53 9,439.53 11,200.00 11,200.00 防洪基金 7,701.62 滞纳金 14,145.18 14,145.18 废弃电器处理基金 9,000.00 860.00 合计 32,584.71 23,584.71 19,761.62 11,200.00 注释30． 所得税费用 1．所得税费用明细表 项目 2016 年度 2015 年度 本期所得税费用 449,527.38 253,467.82 递延所得税费用 198.17 -17,686.05 合计 449,725.55 235,781.77 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 利润总额 3,675,231.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 551,284.71 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 53,003.67 加计扣除 -154,761.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 198.17 所得税费用 449,725.55 项目 2015 年度 利润总额 1,909,198.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 477,299.63 非应税收入的影响 公告编号：2017-001 100 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 34,850.89 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -17,686.05 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -258,682.70 所得税费用 235,781.77 注释31． 现金流量表项目 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 存款利息收入 9,286.18 4,936.55 政府补助 2,091,797.00 30,000.00 其他利得 800.03 1,300.00 保证金 655,430.50 合计 2,101,883.21 691,667.05 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 运输费用 678,634.34 211,864.51 办公费 167,921.60 41,221.27 业务招待费 277,109.16 137,911.36 差旅费 696,266.29 339,725.12 其他费用付现 296,943.88 838,524.78 水电费 26,232.65 22,727.68 租赁费用 118,637.71 488,932.86 研发支出 1,377,826.51 197,037.37 汽车费用 208,714.25 服务费 1,341,027.72 通讯费 198,291.11 手续费支出 6,144.03 5,939.89 公益性捐赠支出 11,200.00 罚款支出 14,145.18 往来 908,591.69 739,892.14 合计 6,316,486.12 3,034,976.98 公告编号：2017-001 101 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 南京慧尔视智能科技有限公司 3,000,000.00 理财产品 1,000,000.00 南京慧尔视智能科技有限公司借款利息 53,440.16 合计 4,053,440.16 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 无锡图达智能信息科技有限公司 297,125.00 南京慧尔视智能科技有限公司 3,000,000.00 理财产品 8,000,000.00 合计 11,000,000.00 297,125.00 5. 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 向沙军借款 100,000.00 640,000.00 合计 100,000.00 640,000.00 6. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 归还沙军借款 100,000.00 1,470,000.00 合计 100,000.00 1,470,000.00 注释32． 现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,225,505.85 1,673,416.76 加：资产减值准备 182,682.20 70,744.19 固定资产折旧 125,019.84 135,183.08 公告编号：2017-001 102 项目 2016 年度 2015 年度 长期待摊费用摊销 75,194.13 65,536.34 固定资产报废损失 9,439.53 财务费用 28,490.62 27,603.97 投资损失 -2,710.04 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 198.17 -17,686.05 存货的减少 -1,061,923.81 942,655.82 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) -2,696,463.72 549,905.55 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 1,672,082.52 -2,600,454.80 经营活动产生的现金流量净额 1,557,515.29 846,904.86 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,614,438.98 5,230,782.84 减：现金的期初余额 5,230,782.84 3,725,994.92 现金及现金等价物净增加额 -3,616,343.86 1,504,787.92 2.现金及现金等价物构成 项目 2016-12-31 2015-12-31 一、现金 1,614,438.98 5,230,782.84 其中：现金 10,985.35 153.03 可随时用于支付的银行存款 1,603,453.63 5,230,629.81 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,614,438.98 5,230,782.84 六、 与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇 风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本 公司财务业绩的潜在不利影响。 (一) 信用风险 公告编号：2017-001 103 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款。管理层已制定适当的信用 政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具 备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构 的信贷风险。 对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估 客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录 不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整 体信用风险在可控的范围内。同时，本公司于资产负债表日对应收款项的回收情况进行评估， 以确保就无法收回的应收款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的 信用风险已经大为降低。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 (二) 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以 及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同 时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满 足短期和长期的资金需求。 (三) 市场风险 1、 汇率风险 汇率风险，是指因汇率变动，而导致本公司发生损失的风险。 本公司的经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，受汇率风险的影响程度不重大。 2、 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司银行借款金额不大。故受利率风险的影响程度不重大。 公告编号：2017-001 104 七、 关联方关系及其交易 1、 本公司的股东情况： 股东 出资额（元） 对本公司持股比例 对本公司表决权比例 沙军 5,237,500.00 52.375% 52.375% 王稳同 1,137,500.00 11.375% 11.375% 杨琼 1,425,000.00 14.250% 14.250% 费小燕 1,100,000.00 11.000% 11.000% 王稳明 500,000.00 5.000% 5.000% 杨越 200,000.00 2.000% 2.000% 周静 200,000.00 2.000% 2.000% 胡容 200,000.00 2.000% 2.000% 合计 10,000,000.00 100.000% 100.000% 2、 本公司的子公司情况 本企业无子公司。 3、 本公司合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 4、 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南通感创电子科技有限公司 控股股东为沙军、费小燕 南通三会科技发展中心 控股股东为沙军 无锡图达智能信息科技有限公司 监事为费小燕 上海旷格信息科技有限公司 控股股东为沙军 南京鲲云软件有限公司 控股股东为费建虎（原感创监事） 南通文众网络科技有限公司 股东为费小燕 5、 关联交易情况 1) 采购商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 南通感创电子科技有限公司 采购材料 48,676.92 公告编号：2017-001 105 2) 提供技术服务 关联方名称 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 南通文众网络科技有限公司 技术服务费 463,689.30 3) 出售商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 无锡图达智能信息科技有限公 司 销售产品 95,726.50 4) 接受担保 截止到 2016 年 12 月 31 日，无本公司向关联方担保的情况；关联方向本公司担保 情况详见“附注五之注释 10”短期借款。 5) 关联方资金拆借： 关联方名称 年度 期初数 本期借入 本期归还 期末数 拆入： 沙军 2015年度 830,000.00 640,000.00 1,470,000.00 2016年度 100,000.00 100,000.00 关联方名称 年度 期初数 本期借出 本期收回 期末数 借出： 无锡图达智能信息 科技有限公司 2015 年度 297,125.00 297,125.00 2016 年度 297,125.00 297,125.00 6、 关联方应收应付款项 1) 置换无形资产出资款项 项目 关联方名称 2016-12-31 2015-12-31 金额 坏账准备 金额 坏账准备 其他应收款 沙军 2,737,500.00 其他应收款 王稳同 1,137,500.00 公告编号：2017-001 106 项目 关联方名称 2016-12-31 2015-12-31 金额 坏账准备 金额 坏账准备 其他应收款 杨琼 125,000.00 2) 应收关联方款项 项目 关联方名称 2016-12-31 2015-12-31 金额 坏账准备 金额 坏账准备 应收账款 无锡图达智能 信息科技有限 公司 112,000.00 其他应收款 无锡图达智能 信息科技有限 公司 297,125.00 3) 应付关联方款项 项目 关联方名称 2016-12-31 2015-12-31 应付账款 南通文众网络科技有限公司 645,700.00 八、 承诺及或有事项 1、 重大的承诺事项： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。 2、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无对外担保等或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债日后事项。 十、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无其他重要事项需要披露。 十一、 补充资料 1、 本报告期非经常性损益明细表 （下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 项目 2016 年度 2015 年度 1、非流动资产处置损益 -9,439.53 公告编号：2017-001 107 项目 2016 年度 2015 年度 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,091,797.00 30,000.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,945.15 23,750.00 4、其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,710.04 税前非经常性损益合计 2,078,122.36 53,750.00 减：非经常性损益的所得税影响数 311,718.35 13,437.50 税后非经常性损益金额 1,766,404.01 40,312.50 减：少数股东损益影响金额（税后） 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 1,766,404.01 40,312.50 2、 净资产收益率及每股收益 1） 2016 年度 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.43 0.323 0.323 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 11.50 0.146 0.146 2） 2015 年度 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司普通股股东的净利润 16.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.95 江苏感创电子科技股份有限公司 2017 年 4 月 18 日 公告编号：2017-001 108 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号微纳传感国际创新园二楼公司财务室