870577_2017_德耀科技_2017年年度报告_2018-03-14.txt

公告编号：2018-005 1 2017 年度报告 德耀科技 NEEQ:870577 河南省德耀节能科技股份有限公司 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记 2017 年 1 月 13 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。 股票简称：德耀科技，股票代码：870577。 2017 年 5 月北京分公司成立并取得北京市工商局朝阳分局核发的企业营业执照。 2017 年 11 月 07 日公司取得新乡市工商局核发的企业营业执照，注册资本变更为 2000 万元。 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 公告编号：2018-005 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、德耀科技 指 河南省德耀节能科技股份有限公司 股东大会 指 河南省德耀节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南省德耀节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南省德耀节能科技股份有限公司监事会 三会 指 河南省德耀节能科技股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 火炬园、新乡市火炬园 指 新乡高新技术产业区管理委员会火炬园管理办公室 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 管理办法 指 《非上市公司公众监督管理办法》 业务规则 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 公司章程 指 河南省德耀节能科技股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所、天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告 指 天职业字【2018】5663 号审计报告及其后的财务报表、 附注 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 合同能源管理 指 简称 EMC，是一种以节省的能源费用来支付节能项目全 部成本的节能投资方式；这种节能投资方式允许用户 使用未来的节能收益为工厂和设备升级，降低目前的 运行成本，提高能源的利用效率。 烘干 指 用某种方式去除溶剂保留固体含量的工艺过程。通常 是指通入热空气将物料中水分蒸发并带走的过程。 烘干率 指 烘干后的重量与烘干前的重量的百分比 破损率 指 产品在烘干过程中出现损坏，其破损产品数量占该产 品总数的百分比。 兰炭 指 又称半焦、焦粉，是利用神府煤田盛产的优质侏罗精 煤块烧制而成的，作为一种新型的炭素材料，以其固 定炭高、比电阻高、化学活性高、含灰份低、铝低、 硫低、磷低的特性，以逐步取代冶金焦而广泛运用于 电石、铁合金、硅铁、碳化硅等产品的生产，成为一 种不可替代的炭素材料。 公告编号：2018-005 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人唐德顺、主管会计工作负责人李贺及会计机构负责人（会计主管人员）李贺保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收政策发生变化的风险 公司于 2012 年 7 月 17 日取得河南省科学技术厅、河南省 财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局联合颁发的《高 新技术企业证书》，证书编号： GR201241000070，有效期三年。 依据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》规定，高新技术企业享受企业所得税 15% 的优惠税率。2015 年 8 月 3 日，公司取得高新技术企业认定复 审的批复，取得编号为 GF201541000068 的《高新技术企业证书》， 公司 2015 年至 2017 年的企业所得税减按 15%税率缴纳。但若因 上述税收优惠政策出现不利变化或公司在未来无法达到高新技 术企业认定标准，将可能无法通过高新技术企业复审，导致公 司不再享受税收优惠。 公司核心技术人员流失和技术失密的 风险 报告期内，公司为高新技术企业，因此，公司核心竞争力 的技术部分是公司发展的主要依托。目前，公司技术主要掌握 在少数几位核心技术型人才的手中，而公司的后备人才尚处于 起步阶段。综上，当公司的核心技术人员流失、技术失密时， 公告编号：2018-005 6 将对公司的发展造成相应的经济和时间损失。 生产经营场地均为租赁的风险 为将公司有限的资金投入到最需要发展的地方，截至本报 告期末，公司的生产经营场所均系租赁新乡市火炬园。如果公 司租赁的标准厂房、综合办公楼如无法续租或其他原因需要搬 迁，以及发生安全、使用方面的问题将会给公司业务经营活动 带来影响。 公司治理风险 股份公司成立后,根据公司规模、管理需求以及发展现状, 制定了适应发展需求的《公司章程》以及关联交易、对外投资、 对外担保和财务管理方面的内部控制制度文件,建立健全了法 人治理架构。公司经营管理团队管理经验较少,治理机制和各项 制度初步建立完善,尚处于适应、磨合和规范执行的重要时期。 公司经营管理层和“三会”成员需要加强对相关制度规则的了 解和学习,以便尽快提升规范治理意识,实现规范的治理和运 行。公司未来经营中尚还存在因内部管理不适应发展需要而影 响持续、稳定、健康发展的风险。 应收账款余额较高风险 报 告 期 末 公司 应 收账 款余 额 较 大 ，应 收 账款 净额 为 30,905,471.31 元，占期末总资产的比例为 41.54%，如果出现客 户无法按期付款的情况，将对公司的资金周转和经营成果产生 不利影响。 实际控制人不当控制的风险 公司由一致行动人唐德顺、唐耀邦、刘玉荣共同控制，三 人合计持有公司 86.40%的股份，为公司的共同实际控制人。虽 然公司已经建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立 健全了各项规章制度，以及接受投资者和监管部门的监督和约 束，但如果执行不力，可能存在实际控制人利用自己的控股和 控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司在经营、人事、 财务、管理等方面进行控制，做出损害投资者利益的决策和行 为的风险，本公司存在实际控制人不当控制的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-005 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河南省德耀节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 德耀科技 证券代码 870577 法定代表人 唐德顺 办公地址 新乡高新区火炬园 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李银河 职务 信息披露事务负责人 电话 18637346096 传真 0373-5062898 电子邮箱 deyaochina@ 公司网址 联系地址及邮政编码 新乡高新区火炬园 453000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南省德耀节能科技股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 1 日 挂牌时间 2017 年 1 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制 造-其他专用设备制造 主要产品与服务项目 主要从事烘干领域的技术研发、设备系统集成和节能服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 唐德顺 实际控制人 唐德顺、刘玉荣、唐耀邦 公告编号：2018-005 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9141070079571441X0 否 注册地址 新乡高新区火炬园 否 注册资本 20,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动 变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 55,283,930.55 41,139,444.24 34.38% 毛利率% 62.79% 57.49% - 归属于挂牌公司股东的净利润 18,381,441.37 12,710,067.09 44.62% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 16,462,951.79 13,140,032.38 25.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 54.04% 63.65% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 48.40% 65.80% - 基本每股收益 0.92 1.27 -27.56% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 74,399,432.03 34,710,023.29 114.35% 负债总计 31,193,704.39 9,885,737.02 215.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 43,205,727.64 24,824,286.27 74.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.48 -12.90% 资产负债率%（母公司） 41.93% 28.48% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.32 3.41 - 利息保障倍数 662.19 222.67 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,409,517.45 15,163,461.30 -90.70% 应收账款周转率 1.83 2.05 - 存货周转率 3.11 11.53 - 公告编号：2018-005 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 114.35% 12.91% - 营业收入增长率% 34.38% 3.69% - 净利润增长率% 44.62% 20.15% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 10,000,000 100.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 2,294,432.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,385.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 2,257,046.56 所得税影响数 338,556.98 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,918,489.58 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-005 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为专用设备制造业，主营业务为兰炭烘干领域的技术研发、生产和销售炭材干燥节能 工程装备，属于高新技术企业，是兰炭烘干细分行业的第一家挂牌公司。公司拥有 25 项专利，其中发 明专利 8 项，技术领先是公司的核心竞争力，公司兰炭烘干装备投入市场以来获得了良好的市场反馈。 公司的销售模式主要为直销，客户主要为国内的电石生产企业，兰炭烘干装备为公司带来较大的销售收 入。 （一）采购模式：原材料采购在公司的运作过程中是决定其成本的关键环节，采购工作的实施情况 直接影响到工程项目的质量、工期、成本。为规范采购工作的管理流程，公司建立了一整套完善的采购 制度。 公司的工程材料主要分为主机、沸腾炉、输送设备、电控设备、收尘系统、保温液压系统及其 他建材（包括但不限于钢材、非标件、标准件等）。综合部根据项目总计划下达工作任务单，技术部则 提供设备规格、型号、供货范围、性能参数、图纸、检验标准等清单，供应部根据收到的任务单和材料 清单收集供应商信息，进行询价议价，筛选出至少 3 家供应商报主管领导审批。 接到汇报后，根据需 求以及成本考虑，选定出最终的供应商直接采购（主要指钢材、非标件、标准件、加工工具等）或进入 招标采购（主要指主机、沸腾炉、输送设备、电控设备、收尘系统、保温、液压系统等）流程。供应部 和技术部联合收货并验收后，由供应部按照合同向供应商结算材料或服务款。公司供应部会定期组织对 供应商数据库进行核查并启动综合评价，淘汰不合规格供应商，不断完善公司的供应商体系，严格控制 成本、质量。 （ 二）生产模式：公司在承接项目后，由财务部制定出相应的成本目标，工程、技术、采购、计 划等部门根据项目技术指标要求以及金额组建项目部，逐次起草技术准备计划、采购配套工程配套计划、 项目具体计划等，并选派项目经理、技术人员等分别负责总协调、成本控制、质量安全、资料管理等工 作。项目部根据成本及目标安排工作进度计划及施工方案。项目部每月对项目进行督促与完成情况的跟 踪，并定期根据客观情况重新修改计划，直至项目完成并总结。 （三）营销模式：公司主要为直销，以月为营销工作周期，在月底制定下月的营销工作计划并进行 具体工作分配。由营销人员联系客户，无意向的客户持续跟进，并进行信息统计汇总；对于有意向的客 户，则向营销部长上报需公司协调的事宜，营销部协调相关部门制定解决方案，由营销人员向业主反馈。 营销部长组织技术部员工与客户进行技术交流，确定是否投标。 当确定投标后，公司组织技术部按业 主要求制定技术标书，营销部按业主要求制定商务标书，财务部负责落实投标保证金，营销部组织相关 公告编号：2018-005 12 部门参加投标，确定是否中标。如未能中标，营销人员负责收回投标保证金。 当确定中标时，营销部 在工程部和技术部配合下，确定技术方案以及施工方案，并进行商务洽谈。营销部制作商务合同，组织 商务以及技术合同评审。营销人员与业主洽谈合同文本，组织合同签订并报备营销部内勤、财务部。营 销人员（内勤）与财务部沟通确定预付款到帐，营销内勤向综合部下发工作通知单。 （四）研发模式：工程部、技术部、销售部人员组成调研团队，对市场需求和相关客户技术要求进 行调研，并由工程部、技术部提出研发报告。由公司工程技术中心组织公司内或合作高校的相关专家成 立立项审批小组，对调研报告进行审批，并决定是否立项。决定立项后，依据公司现有技术力量或依托 相关科研院所，进行产品研发，并提交科技报告。科技报告交由公司技术专家团验收，产品初步定型， 并形成结项报告。在产品初定型并进行前期试用过程中，依据运行情况和客户意见，技术部和工程部对 产品进行不断地改进，最终定型。 本报告期内公司商业模式未发生重大变化。且报告期后至披露日的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司主要从事烘干领域的技术研发、设备系统集成和节能服务。公司主营业务未发生变更。公司业 务继续保持稳步增长态势。 1、报告期内，公司潜心经营、积极开拓市场、发展新客户，业绩稳步增长。2017 年实现营业收入 55,283,930.55 元，较上年同期增加 14,144,486.31 元，同比增长 34.38%；实现净利润 18,381,441.37 元， 较上年同期增长 5,671,374.28 元，同比增长 44.62%。公司本年度业绩增长的主要原因是本期合同能源管 理项目运行情况较好，收入及净利润同步增长。截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产及收入、利润呈稳 定增长，在产品和品牌上有较强的竞争优势。报告期内公司的产品全部内销，主要集中在西北区域和内 蒙古地区。 公告编号：2018-005 13 2、报告期内，公司继续加大科研创新，在科技创新方面，公司继续加大产品的研发力度，全年投 入研发费用 4,261,348.04 万元，比去年同期增长 63.25%。 3、报告期内，公司内部管理进一步提升，建全了管理制度，稳定的管理、技术和营销团队，积极 向上的企业文化和多面吸引人才的激励政策，为企业持续、稳定发展提供了必要条件。 (二) 行业情况 干燥系统是化工、农产品及很多工业部分中的关键单元，是一门跨多行业的加工技术，同时是耗能 极大的加工环节。干燥设备广泛应用于矿山冶金、化工机械、食品机械等诸多行业中。 兰炭烘干系统是电石生产系统中的一个子系统，与电石行业市场相伴而生。“十二五”期间，我国 电石生产和消费持续增长，2011-2015 年产量和消费量年均增长 10%以上。2016 年全国电石产能达到 4500 万吨/年，产量为 2730 万吨，电石产能增速放缓。电石需求量和消费结构不会发生大的变化，电石产量 将保持小幅增长或基本持平。随着人类对环境保护的日益重视以及国家对环保要求越来越高，和对节能 降耗新装备的支持力度越来越大，为新型自动化兰炭烘干系统替代高能耗的卧式兰炭烘干设备提供了契 机，未来几年自动化兰炭烘干系统将迎来该细分行业设备更替的高峰。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,814,559.47 3.78% 1,660,750.57 4.78% 69.48% 应收账款 30,905,471.31 41.54% 23,501,698.21 67.71% 31.50% 存货 11,589,627.08 15.58% 1,631,560.86 4.70% 610.34% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,342,361.29 1.80% 514,921.37 1.48% 160.69% 在建工程 - - - 短期借款 - - 500,000.00 1.44% -100.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 74,399,432.03 - 34,710,023.29 - 114.35% 资产负债项目重大变动原因： 1、2017 年公司应收帐款较 2016 年增加了 31.50%，主要原因系公司报告期内公司经营情况良好， 公告编号：2018-005 14 营业收入增加，应收帐款同步增加。 2、2017 年公司存货较 2016 年增加了 610.69%，主要原因系公司报告期内新开工府谷奥维加能焦电 化工有限公司项目、陕西北元集团锦源化工有限公司项目到报告期末未完工，在产品较多所致。 3、2017 年公司短期借款较 2016 年减少了 100.00%，主要原因是公司归还了中国建设银行新乡分行 人民币 50 万元短期借款所致。 4、2017 年公司资产总计较 2016 年增加了 114.35%，主要原因系本报告期公司加大了市场开拓和科 技创新力度，客户稳定、经营情况良好资产、利润、负债同步增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 55,283,930.55 - 41,139,444.24 - 34.38% 营业成本 20,571,131.86 37.21% 17,489,112.72 42.51% 17.62% 毛利率% 62.79% - 57.49% - - 管理费用 10,237,379.80 18.52% 5,624,287.63 13.67% 82.02% 销售费用 1,419,364.54 2.57% 2,005,147.19 4.87% -29.21% 财务费用 662,055.92 1.20% 198,882.21 0.48% 232.89% 营业利润 19,562,308.38 35.39% 14,882,517.90 36.18% 31.44% 营业外收入 2,300,842.26 4.16% 49,941.88 0.12% 4,507.04% 营业外支出 43,795.70 0.08% 15,217.36 0.04% 187.80% 净利润 18,381,441.37 33.25% 12,710,067.09 30.90% 44.62% 项目重大变动原因： 1、 营业收入：报告期内公司营业收入为 55,283,930.55 元，较上年同期增加了 34.38%，主要原因 是炭材干燥系统安装销售收入较上年同期相对平稳；新疆中泰矿冶有限公司合同能源管理项目运行良 好，合同能源管理分享收入较上年增加 9,978,076.03 元，是本期营业收入增长的主要原因。 2、 管理费用：报告期内公司管理费用为 10,237,379.80 元，较上年同期增长 82.02%，主要原因是 本报告期内成立了北京分公司增加了员工数量致使职工薪酬、办公费用增加；同时本报告期内加大了公 司科技创新投入，研发费用大幅增加。 3、 财务费用：报告期内公司财务费用为 662,055.92 元，较上年同期增长 232.89%，主要原因是由 于公司经营情况良好，下游客户多以承兑汇票结算，银行贴现息支出增加所致。 4、 营业利润：报期内公司营业利润为 19,562,308.38 元，较上年同期增长了 31.44%，本报告期内 公告编号：2018-005 15 公司的产品、客户基本稳定，增长的主要原因是新疆中泰矿冶有限公司合同能源管理项目本期运行良好 增加分享收入 9,978,076.03 元所致。 5、 营业外收入：报告期内公司营业外收入为 2,300,842.26 元，较上年同期增长 4507.04%，主要 原因是本报告期内收到政府新三板挂牌补贴和科技研发补贴 2,294,432.00 元所致。 6、 营业外支出：报告期内公司营业外支出为 43,795.70 元，较上年同期增长 187.80%，主要原因 是报告期内公司积极响应国家号召，主动承担社会责任，公益性捐赠款增加 20,000.00 元所致。 7、 净利润：报告期内公司净利润 18,381,441.37 元，较上年同期增长 44.62%，主要原因是公司客 户基本稳定；合同能源项目本期运行良好增加收入 9,978,076.03 元，且合同能源项目成本在前期已经 分摊完毕，毛利率较高。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 55,281,622.86 41,139,444.24 34.38% 其他业务收入 2,307.69 0.00 - 主营业务成本 20,569,978.01 17,489,112.72 17.62% 其他业务成本 1,153.85 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 炭材干燥系统安 装销售收入 44,512,820.34 80.52% 40,348,717.75 98.08% 合同能源管理分 享收入 10,768,802.52 19.48% 790,726.49 1.92% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华北地区 32,976,666.54 59.65% 20,690,598.19 50.29% 西北地区 22,307,264.01 40.35% 20,448,846.05 49.71% 收入构成变动的原因： 报告期内公司收入结构有一定变化，营业收入为 55,283,930.55 元，较上年同期增长 34.38%，炭材 干燥系统安装销售收入较上年同期相对平稳；合同能源管理分享收入本期运行情况较好，较上年增加 9,978,076.03 元，是本期营业收入增长的主要原因。 公告编号：2018-005 16 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 新疆中泰矿冶有限公司 22,307,264.01 40.35% 否 2 亿利洁能股份有限公司达拉特分公司 14,598,290.54 26.41% 否 3 内蒙白雁湖化工股份有限公司 10,598,290.57 19.17% 否 4 包头海平面高分子工业有限公司九原 分公司 7,777,777.74 14.07% 否 合计 55,281,622.86 100.00% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 河南万融建筑工程有限公司 3,550,353.35 10.79% 否 2 河北奋进矿山机械有限公司 3,345,056.13 10.16% 否 3 河南省特种防腐有限公司 2,836,388.57 8.62% 否 4 包头市惠远商贸有限公司 2,604,408.97 7.91% 否 5 新乡市华菱物资有限公司 1,307,511.38 3.97% 否 合计 13,643,718.40 41.45% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,409,517.45 15,163,461.30 -90.70% 投资活动产生的现金流量净额 -877,960.55 -214,305.25 - 筹资活动产生的现金流量净额 -533,000.00 -14,207,294.21 - 现金流量分析： 1、2017 年经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1375.39 万元，同比减少 90.70%，主要原 因为本报告期开工项目较多，项目前期成本支出较大；上年同期因大股东归还占用资金 965.01 万元及 收回履约保证金 323.40 万元，使得上年同期经营活动现金流量净额较大。 2、2017 年投资活动产生的现金流量净额减少 66.37 万元，主要原因为报告期内公司购买车辆、办 公用电脑等固定资产支出所致。 3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1367.43 万元，主要原因为上年同期公司 现金分红 900 万元及归还个人欠款所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2018-005 17 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （一）会计政策变更情况 （1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号） 相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。 （2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对本公司财务报 表无金额调整的影响。 （3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号）相关规定。利润表内新增项目“资产处置收益”、“其他收益”、“（一）持续经营净利润” 和“（二）终止经营净利润”，该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。 （二）会计估计变更情况 本公司本期无会计估计变更。 （三）前期重大会计差错更正情况 本公司本期无前期重大差错更正情况。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、 对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，报告期内公司公益 性捐赠 2 万元，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 公告编号：2018-005 18 三、 持续经营评价 公司经过多年的技术积累，在兰炭烘干市场已经打好了良好的基础，针对兰炭烘干市场不同的客户 丰富了兰炭烘干装备的产品，不断巩固老客户，开发新客户，销售收入与净利润持续增长。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、税收政策发生变化的风险： 公司于 2012 年 7 月 17 日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方 税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号： GR201241000070，有效期三年。依据《中华人 民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，高新技术企业享受企业所 得税 15%的优惠税率。2015 年 8 月 3 日，公司取得高新技术企业认定复审的批复，取得编号为 GF201541000068 的《高新技术企业证书》，公司 2015 年至 2017 年的企业所得税减按 15%税率缴纳。但 若因上述税收优惠政策出现不利变化或公司在未来无法达到高新技术企业认定标准，将可能无法通过高 新技术企业复审，导致公司不再享受税收优惠。 2、公司核心技术人员流失和技术失密的风险： 报告期内，公司为高新技术企业，因此，公司核心竞争力的技术部分是公司发展的主要依托。目前， 公司技术主要掌握在少数几位核心技术型人才的手中，而公司的后备人才尚处于起步阶段。综上，当公 司的核心技术人员流失、技术失密时，将对公司的发展造成相应的经济和时间损失。 3、生产经营场地均为租赁的风险： 为将公司有限的资金投入到最需要发展的地方，截至本报告期末，公司的生产经营场所均系租赁新 乡市火炬园。如果公司租赁的标准厂房、综合办公楼如无法续租或其他原因需要搬迁，以及发生安全、 使用方面的问题将会给公司业务经营活动带来影响。 4、公司治理风险: 股份公司成立后,根据公司规模、管理需求以及发展现状,制定了适应发展需求的《公司章程》以及 关联交易、对外投资、对外担保和财务管理方面的内部控制制度文件,建立健全了法人治理架构。公司 公告编号：2018-005 19 经营管理团队管理经验较少,治理机制和各项制度初步建立完善,尚处于适应、磨合和规范执行的重要时 期。公司经营管理层和“三会”成员需要加强对相关制度规则的了解和学习,以便尽快提升规范治理意 识,实现规范的治理和运行。公司未来经营中尚还存在因内部管理不适应发展需要而影响持续、稳定、 健康发展的风险。 5、应收账款余额较高风险： 报告期末公司应收账款余额较大，应收账款净额为 30,905,471.31 元，占期末总资产的比例为 41.54%，如果出现客户无法按期付款的情况，将对公司的资金周转和经营成果产生不利影响。 6、实际控制人不当控制的风险： 公司由一致行动人唐德顺、唐耀邦、刘玉荣共同控制，三人合计持有公司 86.40%的股份，为公司的 共同实际控制人。虽然公司已经建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度， 以及接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人利用自己的控股和控 制地位，通过行使表决权或其他方式对公司在经营、人事、财务、管理等方面进行控制，做出损害投资 者利益的决策和行为的风险，本公司存在实际控制人不当控制的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-005 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 4,103,833.10 2,683,822.00 6,787,655.10 15.71% 原告/申请 人 被告/被申 请人 案由 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否形成预 计负债 临时公告披 露时间 河南省德耀 节能科技股 份有限公司 金昌水泥 （集团）有 限责任公司 承揽合同 纠纷 3,525,805.10 8.16% 否 2017.1.20 金昌水泥 （集团）有 限责任公司 河南省德耀 节能科技股 份有限公司 承揽合同 纠纷 1,980,000.00 4.58% 否 2017.2.15 公告编号：2018-005 21 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 金昌水泥（集团）有限责任公司作为被告的诉讼是公司运用法律手段维护自身合法权益的案件；金 昌水泥（集团）有限责任公司作为原告是对公司提起诉讼的反诉讼。两起诉讼系同一合同纠纷，现处于 二审阶段，暂未判决。不会对公司经营产生不利影响。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人唐德顺在挂牌时出具了《关于避免资金占用的承诺》，承诺将严格 遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》等规范治理相关制度的规定，避免与公司发生 与正常生产经营无关的资金往来行为。 2、公司实际控人唐德顺、刘玉荣、唐耀邦在挂牌时出具了《承诺》：“承诺公司租赁的标准厂房、 综合办公楼如无法续租或其它原因需要搬迁，以及发生安全、使用方面的问题，公司控股股东、实际控 制人将无条件的全额补偿公司的搬迁费用、因生产停滞所造成的损失以及其它费用，确保公司不会因此 遭受任何损失。” 3、为避免同业竞争，公司实际控制人、控股股东在挂牌时向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》， 承诺将不在中国境内直接间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股 份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益或以其它形式取得该经营实体、机构、经济 组织的控制权；并承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 4、公司董事、监事、高级管理人员截至本报告批露之日没有因违反国家法律、行政法规、部门规 章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分，也不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚 无定论情形。个人不存在到期未清偿的数额较大债务、欺诈或其他不诚实行为。公司董事、监事、高级 管理人员已对此作了书面声明并签字承诺。 报告期内，上述承诺事项均得到了较好的执行。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 银行存款 冻结 703,822.00 0.946% 合同纠纷财产保全 银行存款 冻结 2,000.00 0.003% ETC 业务 总计 - - 5,505,805.10 12.74% - - 公告编号：2018-005 22 银行承兑汇票 质押 6,000,000.00 8.065% 票据融资质押担保 总计 - 6,705,822.00 9.014% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 6,666,666 6,666,666 33.33% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 4,486,666 4,486,666 22.43% 董事、监事、高管 0 0% 3,953,000 3,953,000 19.77% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 3,333,334 13,333,334 66.67% 其中：控股股东、实际控制 人 8,640,000 86.40% 4,153,334 12,793,334 63.97% 董事、监事、高管 8,000,000 80.00% 4,000,000 12,000,000 60.00% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 10,000,000 - 10,000,000 20,000,000 - 普通股股东人数 13 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 唐德顺 6,640,000 6,640,000 13,280,000 66.40% 9,960,000 3,320,000 2 唐耀邦 1,000,000 1,000,000 2,000,000 10.00% 1,500,000 500,000 3 刘玉荣 1,000,000 1,000,000 2,000,000 10.00% 1,333,334 666,666 4 梁春文 260,000 260,000 520,000 2.60% 390,000 130,000 5 黄莉 260,000 260,000 520,000 2.60% 0 520,000 合计 9,160,000 9,160,000 18,320,000 91.60% 13,183,334.00 5,136,666 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东唐德顺与股东刘玉荣系夫妻关系；股东唐德顺与股东唐耀邦系父子关系；股东梁春文为股 东唐德顺之姐夫，股东唐耀邦之姑父；除此外股东之间无关联关系。 公告编号：2018-005 23 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 唐德顺先生直接持有公司 13,280,000 股，占总股本的 66.40%,为公司控股股东。 唐德顺先生，董事长，1965 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1998 年 6 月， 毕业于平原大学（现更名为新乡学院）；2016 年 1 月被中共新乡高新技术产业开发区委员会授予 2015 年度创新科技人才；1983 年 10 月至 1993 年 3 月，任辉县市冶金矿山机械厂职工；1993 年 5 月至 2001 年 2 月，任河南省辉县市长城机械设备经营部经理；2001 年 3 月至 2006 年 10 月，任辉县市德耀机械设 备厂厂长；2006 年 11 月至 2016 年 8 月，任德耀有限执行董事、经理；2016 年 8 月至 2017 年 12 月 13 日，任德耀科技董事长、总经理，2017 年 12 月 14 日至今任德耀科技董事长，任期至本届董事会届满止。 报告期内, 公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 唐德顺、唐耀邦、刘玉荣三人签署了《一致行动人协议》，为共同实际控制人，合计持有公司 17， 280，000 股，占总股本的 86.40%。 唐德顺先生，详情见控股股东简历。 唐耀邦先生，董事、总经理，1987 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2011 年 6 月，毕业于河南检察职业学院；2011 年 2 月至 2011 年 12 月，任上海工业品营销研究院销售员；2012 年 1 月至 2016 年 8 月，历任德耀有限销售员、销售部长、副总经理；2016 年 8 月至 2017 年 12 月 13 日 任德耀科技董事、副总经理，2017 年 12 月 14 日至今任德耀科技董事、总经理，任期至本届董事会届满 止。直接持有公司 2,000,000 股，占总股本的 10.00%。 刘玉荣女士，1964 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历，未在公司任职。直接持 有公司 2,000,000 股，占总股本的 10.00%。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2018-005 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 中国建设银行股 份有限公司新乡 分行 500,000.00 7.20 2016.3.25-2017.9.19 否 合计 - 500,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 10 月 23 日 0 10 0 合计 0 10 0 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-005 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 唐德顺 董事长 男 53 大专 2016.8.12-2019.8.11 是 唐耀邦 董事、总经理 男 31 大专 2016.8.12-2019.8.11 是 李银河 董事、副总经理、信 息披露事务负责人 男 42 大专 2016.8.12-2019.8.11 是 王洪兵 董事 男 42 本科 2016.8.12-2019.8.11 是 牛俊杰 董事 男 30 本科 2016.8.12-2019.8.11 是 梁春文 监事会主席 男 55 高中 2016.8.12-2019.8.11 是 张高中 监事 男 32 大专 2016.8.12-2019.8.11 是 齐珊珊 监事 女 27 硕士 2017.7.19-2019.8.11 是 蒋志森 副总经理 男 47 本科 2017.4.12-2019.8.11 是 李贺 财务负责人 男 40 本科 2017.12.14-2019.8.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、总经理唐耀邦系董事长唐德顺之子；监事会主席梁春文为董事长唐德顺之姐夫，董事、总经 理唐耀邦之姑父；除此外董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 唐德顺 董事长 6,640,000 6,640,000 13,280,000 66.40% - 唐耀邦 董事、总经理 1,000,000 1,000,000 2,000,000 10.00% - 王洪兵 董事 0 0 0 0% - 李银河 董事、副总经 理、信息披露 事务负责人 100,000 53,000 153,000 0.77% - 牛俊杰 董事 0 0 0 0% 梁春文 监事会主席 260,000 260,000 520,000 2.60% 张高中 监事 0 0 0 0% 齐珊珊 监事 0 0 0 0% 李贺 财务负责人 0 0 0 0% 公告编号：2018-005 26 蒋志森 副总经理 0 0 0 0% 合计 - 8,000,000 7,953,000 15,953,000 79.77 0.00 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 唐德顺 董事长、总经理 离任 董事长 工作需要 唐耀邦 董事、副总经理 新任 董事、总经理 工作需要 李银河 董事、副总经理、信息披露 事务负责人、财务负责人 离任 董事、副总经理、信 息披露事务负责人 工作需要 蒋志森 - 新任 副总经理 工作需要 李贺 - 新任 财务负责人 工作需要 齐珊珊 - 新任 职工监事 工作需要 郝超玲 职工监事 离任 - 辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 齐珊珊女士，职工监事，1991 年 10 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，硕士研究 生学历。2013 年 6 月，毕业于安阳工学院，本科；2016 年 6 月，毕业于河北工业大学，硕士；2016 年 6 月至 2016 年 12 月，任新乡市金鑫化工设备有限责任公司技术员；2016 年 12 月至 2017 年 7 月，任德 耀科技技术工程师；2017 年 7 月 19 日起任德耀科技职工监事、技术工程师，任期至本届监事会期满止。 蒋志森先生，副总经理，1971 年 8 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，大学本科学 历。1993 年 12 月至 2005 年 2 月任集作电化集团财务处出纳、会计；2005 年 3 月至 2010 年 5 月任昊华 宇航有限责任公司分公司财务处处长；2010 年 6 月至 2012 年 3 月任昊华宇航双二十四万吨项目财务部 部长；2012 年 4 月至 2013 年 6 月任焦作瑞泰集团财务总监；2013 年 7 月至 2015 年 6 月任焦作瑞泰集 团常务副总经理。2015 年 7 月至 2017 年 4 月任河南省德耀节能科技有限公司总经办顾问；2017 年 4 月 12 日至 2017 年 12 月 13 日任德耀科技副总经理、财务负责人,2017 年 12 月 14 日起任德耀科技副总经 理，任期至本届董事会期满止。 李贺先生，财务负责人，1978 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 6 月，毕业于辽宁税务高等专科学校；2000 年 12 月，自考本科；2000 年 7 月至 2005 年 11 月，任河北省 安国市新大地房地产开发有限公司会计；2005 年 12 月至 2009 年 9 月，任天华会计师事务所项目经理； 公告编号：2018-005 27 2009 年 10 月至 2010 年 7 月任利安达会计师事务所部门经理；2010 年 8 月至 2011 年 11 月任世铎担保 有限公司资深项目经理；2012 年 5 月至 2013 年 8 月任北京盘古投资有限公司审计主管；2013 年 8 月至 2016 年 8 月任优速竞技运动（北京）有限公司财务副总经理；2016 年 9 月至 2017 年 9 月任天阳恒瑞集 团有限公司财务副总经理。2017 年 12 月 14 日起任德耀科技财务负责人，任期至本届董事会任期满止。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 8 财务人员 4 4 销售人员 4 6 技术人员 8 16 生产人员 19 22 售后服务 2 3 员工总计 45 59 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 3 本科 9 14 专科 18 17 专科以下 16 25 员工总计 45 59 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 薪酬政策： 公司根据自身情况建立了员工薪酬管理体系，员工薪酬包括基本工资、津贴、奖金、补助等。公司 与员工签订《劳动合同书》，并按国家有关法律、法规参与政府机构推行的社会保险计划，为员工办理 养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金。除正常绩效考核外，公司还对优秀员工和优 秀管理人员提供额外奖励。 2、员工培训： 公司坚持以人为本，重视人才的引进和培养工作，员工培训主要包括：新员工入职培训、专业技术 培训、管理人员提升培训。通过企业内部培训和学习选拔优秀人才；通过人才的梯队建设，为公司长期 发展储备人才。 公告编号：2018-005 28 3、 需公司承担费用的离退休职工： 截止本报告披露日，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 截止本报告披露日公司未认定核心员工，核心技术人员未发生变化。 公告编号：2018-005 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规的规定，结合本公司的实际情况，不断完善法人治理 结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召 开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行。截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和和重大缺陷，能够切实履行相应职责。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司为确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够 充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表 决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的 审议事项等。 公告编号：2018-005 30 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司法》、《证 券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规和《公司章程》的规定，按规定和程序进行，根 据各事项的权限，经公司董事会、监事会、或股东大会的审议通过。上述机构均依法运作，未出现重大 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内《公司章程》修订了一次： 2017 年 10 月 11 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过《关于拟修订<公司章程> 的议案》，《公司章程》第一章第五条：原条款为“公司注册资本为 1000 万元”，修改为“公司注册 资本为 2000 万元”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、2017 年 4 月 12 日公司召开第一届董 事会第三次会议，审议通过 1、《关于聘任公司 高级管理人员的议案》；2、《关于设立北京分公 司的议案》；3、《关于河南省德耀节能科技股份 有限公司 2016 年年度总经理工作报告的议 案》；4、《关于河南省德耀节能科技股份有限公 司 2016 年年度董事会工作报告的议案》，并提 交股东大会审议；5、《关于河南省德耀节能科 技股份有限公司 2016 年年度财务决算报告的 议案》，并提交股东大会审议；6、《关于河南 省德耀节能科技股份有限公司 2016 年年度报 告及报告摘要的议案》，并提交股东大会审议； 7、《关于河南省德耀节能科技股份有限公司 2016 年年度利润分配方案的议案》，并提交股 东大会审议；8、《关于河南省德耀节能科技股 份有限公司 2017 年年度财务预算报告的议 公告编号：2018-005 31 案》，并提交股东大会审议；9、《关于续聘天 职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为河南 省德耀节能科技股份有限公司 2017 年度财务 审计机构的议案》，并提交股东大会审议；10、 《关于提议召开河南省德耀节能科技股分有限 公司 2016 年年度股东大会的议案》。 二、2017 年 7 月 16 日公司召开第一届董 事会第四次会议，审议通过 1、《关于本公司向 中原银行股份有限公司新乡分行申请办理一年 期最高余额（时点数）不超过人民币壹仟万元 的综合授信业务（包含但不限于贷款、敞口银 行承兑汇票、银行保函、贸易融资、商业承兑 汇票贴现等）的议案》；2、《关于本公司以自有 资金作为保证金或银行承兑汇票质押，向中原 银行股份有限公司新乡分行申请办理一年期最 高余额（时点数）不超过人民币壹仟万元的足 额银行承兑汇票业务的议案》3、《关于以本公 司自有资金作为保证金或银行承兑汇票质押， 为上述 1、2 项授信提供质押担保，质押担保的 范围包括但不限于主合同项下的债务本金、利 息，罚息、复利、违约金、损害赔偿金、保管 担保财产和为实现债权、质押权而发生的一切 费用和其它所应付的费用等的议案》；4、《关于 提议召开河南省德耀节能科技股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 三、2017 年 8 月 23 日公司召开第一届董 事会第五次会议，审议通过 1、《河南省德耀 节能科技股份有限公司 2017 年半年度报告》 的议案。 公告编号：2018-005 32 四、2017 年 9 月 25 日公司召开第一届董 事会第六次会议，审议通过 1、《关于 2017 年 度中期利润分配方案的议案》并提交股东大会； 2、《关于拟修订<公司章程>的议案》并提交股 东大会审议；3、《关于提议召开河南省德耀节 能科技股份有限公司 2017 年第二次临时股东 大会的议案》。 五、2017 年 12 月 14 日公司召开第一届董 事会第七次会议，审议通过 1、《关于河南省 德耀节能科技股份有限公司高级管理人员变更 的议案》。 监事会 2 一、2017 年 4 月 12 日公司召开第一届监 事会第二次会议，审议通过 1、《关于河南省德 耀节能科技股份有限公司 2016 年度监事会工 作报告的议案》并提交股东会审议；2、《关于 河南省德耀节能科技股份有限公司 2016 年度 财务决算报告的议案》，并提交股东大会审议； 3、《关于河南省德耀节能科技股份有限公司 2016 年度报告及报告摘要的议案》，并提交股 东大会审议；4、《关于河南省德耀节能科技股 份有限公司 2016 年年度利润分配方案的议 案》，并提交股东大会审议；5、《关于河南省 德耀节能科技股份有限公司 2017 年年度财务 预算报告的议案》，并提交股东大会审议；6、 《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通 合伙）为河南省德耀节能科技股份有限公司 2017 年度财务审计机构的议案》，并提交股东 大会审议。 二、2017 年 8 月 23 日公司召开第一届监 公告编号：2018-005 33 事会第三次会议，审议通过 1、《河南省德耀 节能科技股份有限公司 2017 年半年度报告》 的议案。 股东大会 3 一、2017 年 5 月 4 日，在公司会议室召开 了河南省德耀节能科技股份有限公司 2016 年 年度股东大会，审议通过 1、《关于河南省德 耀节能科技股份有限公司 2016 年年度董事会 工作报告的议案》；2、《关于河南省德耀节能科 技股份有限公司 2016 年年度监事会工作报告 的议案》；3、《关于河南省德耀节能科技股份有 限公司 2016 年年度财务决算报告的议案》；4、 《关于河南省德耀节能科技股份有限公司 2016 年年度报告及报告摘要的议案》；5、《关 于河南省德耀节能科技股份有限公司 2016 年 年年度利润分配方案的议案》；6、《关于河南 省德耀节能科技股份有限公司 2017 年年度财 务预算报告的议案》；7、《关于续聘天职国际 会计师事务所（特殊普通合伙）为河南省德耀 节能科技股份有限公司 2017 年度财务审计机 构的议案》。 二、2017 年 8 月 2 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过 1、《关于本 公司向中原银行股份有限公司新乡分行申请办 理一年期最高余额（时点数）不超过人民币壹 仟万元的综合授信业务（包含但不限于贷款、 敞口银行承兑汇票、银行保函、贸易融资、商 业承兑汇票贴现等）的议案》；2、《关于本公司 以自有资金作为保证金或银行承兑汇票质押， 向中原银行股份有限公司新乡分行申请办理一 公告编号：2018-005 34 年期最高余额（时点数）不超过人民币壹仟万 元的足额银行承兑汇票业务的议案》3、《关于 以本公司自有资金作为保证金或银行承兑汇票 质押，为上述 1、2 项授信提供质押担保，质押 担保的范围包括但不限于主合同项下的债务本 金、利息，罚息、复利、违约金、损害赔偿金、 保管担保财产和为实现债权、质押权而发生的 一切费用和其它所应付的费用等的议案》。 三、2017 年 10 月 11 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过 1、《河南 省德耀节能科技股份有限公司 2017 年度中期 利润分配方案的议案》；2、《关于拟修订<公 司章程>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本报告期内，公司共召开了 3 次股东大会，5 次董事会，2 次监事会，公司“三会”运作规范，公 司股东大会、董事会和监事会会议的召开、决议内容及签署均合法、合规，真实、有效，公司董事、监 事及高级管理人员能够按照《公司章程》及有关法律、法规和规范性文件的要求履行其应尽的职责。股 东大会和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事项的决策权，经营层严格执行股东大会和董事 会的各项决议，具体负责公司的管理和运营。 (三) 公司治理改进情况 报告期内公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均能按照《公司法》、 《公司章程》及《三会议事规则》的要求规范运行，切实发挥了董事会、监事会的作用。 公司董事会 对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，截至本报告期末，公司根据公司的实际情况，已建 立了能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关 联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。上述制度能得以有效执行。 公司将根据未来的发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护 全体股东的利益。 公告编号：2018-005 35 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，根据《公司章程》第一百五十三条到第 一百五十七条，专门制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内 容、公司与投资者沟通的具体方式等做出了具体的规定，有效保护投资者权利。同时在日常工作中，建 立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公 司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损 害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全 国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反 映公司实际情况。 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对本 报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 在报告期内，公司与控股股东在人员、财务、机构、业务和资产等方面分开，保持自主经营能力。 （一）公司业务分开情况：公司主要从事烘干领域的技术研发、设备系统集成和节能服务。公司具 有完整的业务流程、独立的办公场所，公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。公司 建立健全了内部经营管理机构，建立了相应的内部管理制度，比较科学地划分了每个部门的责任权限， 形成了互相制衡的机制。公司能够进行独立进行采购和施工工作，不依赖股东及其他关联方进行生产经 营活动，公司与关联方之间不存在同业竞争，也不存在关联交易。 （二）公司资产分开情况：公司具备与日常经营有关的研发系统和相关配套设施，拥有与日常经营 有关的办公设备，具有独立的原料采购和业务管理体系。公司资产权属清晰，与股东资产严格分开，并 完全独立运营。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。 （三）公司人员分开情况：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的 有关规定产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人等高 级管理人员均专职在本公司工作，未在主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职 公告编号：2018-005 36 务，未在主要股东及其控制的其他企业处领取薪酬；公司的财务人员未在主要股东及其控制的其他企业 中兼职。 （四）公司财务分开情况：公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算， 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，依法独立核算并独立纳税， 不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据经营需要独立作出 财务决策，公司不存资金被控股股东、实际控制人控制的其他企业占用的情形。 （五）公司机构分开情况：公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理 结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司章程》规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完 整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。本公司拥有独立的办公场所，不存在与控股股东 和实际控制人混合经营、合署办公的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》的规定，结合公司自 身实际情况，制定、完善内部控制制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司董事会于 2016 年 8 月 12 审议并通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，已于 2017 年 4 月 14 日在全国中小企业股份转让系统 进行了披露（公告编号：2017-015）。 报 告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司管理层严格遵守相关制度，执行情 况良好。 公告编号：2018-005 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天职业字【2018】5663 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2018 年 3 月 13 日 注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2018]5663 号 河南省德耀节能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南省德耀节能科技股份有限公司（以下简称“德耀科技”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德耀科技 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于德耀科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 德耀科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括德耀科技 2017 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 公告编号：2018-005 38 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估德耀科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算德耀科技、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 德耀科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致德耀科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 公告编号：2018-005 39 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 姚俭方 中国•北京 二○一八年三月十三日 中国注册会计师： 刘永锋 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 2,814,559.47 1,660,750.57 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 24,134,011.30 4,665,261.04 应收账款 六、3 30,905,471.31 23,501,698.21 预付款项 六、4 711,931.65 1,447,820.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 2,139,302.55 790,218.54 买入返售金融资产 存货 六、6 11,589,627.08 1,631,560.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 37,735.24 37,735.24 流动资产合计 72,332,638.60 33,735,044.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 公告编号：2018-005 40 投资性房地产 固定资产 六、8 1,342,361.29 514,921.37 在建工程 - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、9 4,583.25 9,583.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、10 719,848.89 450,473.67 其他非流动资产 非流动资产合计 2,066,793.43 974,978.33 资产总计 74,399,432.03 34,710,023.29 流动负债： 短期借款 六、11 - 500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、12 5,071,727.57 - 应付账款 六、13 4,441,734.88 3,346,969.43 预收款项 六、14 15,906,438.59 - 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、15 340,000.00 345,864.23 应交税费 六、16 5,162,168.13 5,231,967.35 应付利息 应付股利 其他应付款 六、17 271,635.22 460,936.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 31,193,704.39 9,885,737.02 非流动负债： 长期借款 - - 公告编号：2018-005 41 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 31,193,704.39 9,885,737.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 20,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、19 587,670.86 587,670.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、20 3,109,150.85 1,271,006.71 一般风险准备 未分配利润 六、21 19,508,905.93 12,965,608.70 归属于母公司所有者权益合计 43,205,727.64 24,824,286.27 少数股东权益 所有者权益合计 43,205,727.64 24,824,286.27 负债和所有者权益总计 74,399,432.03 34,710,023.29 法定代表人：唐德顺 主管会计工作负责人：李贺会计机构负责人：李贺 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 55,283,930.55 41,139,444.24 其中：营业收入 六、22 55,283,930.55 41,139,444.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 35,721,622.17 26,256,926.34 其中：营业成本 六、22 20,571,131.86 17,489,112.72 公告编号：2018-005 42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、23 1,035,855.27 564,972.16 销售费用 六、24 1,419,364.54 2,005,147.19 管理费用 六、25 10,237,379.80 5,624,287.63 财务费用 六、26 662,055.92 198,882.21 资产减值损失 六、27 1,795,834.78 374,524.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,562,308.38 14,882,517.90 加：营业外收入 六、28 2,300,842.26 49,941.88 减：营业外支出 六、29 43,795.70 15,217.36 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,819,354.94 14,917,242.42 减：所得税费用 六、30 3,437,913.57 2,207,175.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,381,441.37 12,710,067.09 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 18,381,441.37 12,710,067.09 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 18,381,441.37 12,710,067.09 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 公告编号：2018-005 43 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 18,381,441.37 12,710,067.09 归属于母公司所有者的综合收益总额 18,381,441.37 12,710,067.09 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十二、1 0.92 1.27 （二）稀释每股收益 十二、1 0.92 1.27 法定代表人：唐德顺 主管会计工作负责人：李贺会计机构负责人：李贺 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,966,758.24 22,463,339.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、31 4,646,068.16 16,022,596.84 经营活动现金流入小计 51,612,826.40 38,485,936.26 购买商品、接受劳务支付的现金 21,844,705.95 11,320,931.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,728,043.18 3,032,021.59 支付的各项税费 12,264,578.97 3,960,844.94 公告编号：2018-005 44 支付其他与经营活动有关的现金 六、31 10,365,980.85 5,008,677.06 经营活动现金流出小计 50,203,308.95 23,322,474.96 经营活动产生的现金流量净额 1,409,517.45 15,163,461.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 877,960.55 214,305.25 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 877,960.55 214,305.25 投资活动产生的现金流量净额 -877,960.55 -214,305.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 500,000.00 500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、31 180,000.00 筹资活动现金流入小计 500,000.00 680,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,000.00 9,067,294.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、31 5,320,000.00 筹资活动现金流出小计 1,033,000.00 14,887,294.21 筹资活动产生的现金流量净额 -533,000.00 -14,207,294.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,443.10 741,861.84 加：期初现金及现金等价物余额 860,750.57 118,888.73 六、期末现金及现金等价物余额 859,307.47 860,750.57 法定代表人：唐德顺 主管会计工作负责人：李贺会计机构负责人：李贺 公告编号：2018-005 45 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 587,670.86 1,271,006.71 12,965,608.70 24,824,286.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 587,670.86 1,271,006.71 12,965,608.70 24,824,286.27 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 10,000,000.00 1,838,144.14 6,543,297.23 18,381,441.37 （一）综合收益总额 18,381,441.37 18,381,441.37 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 公告编号：2018-005 46 （三）利润分配 10,000,000.00 1,838,144.14 -11,838,144.14 1．提取盈余公积 1,838,144.14 -1,838,144.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 10,000,000.00 -10,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 587,670.86 3,109,150.85 19,508,905.93 43,205,727.64 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2018-005 47 益 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,469,487.52 9,644,731.66 21,114,219.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,469,487.52 9,644,731.66 21,114,219.18 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 587,670.86 -198,480.81 3,320,877.04 3,710,067.09 （一）综合收益总额 12,710,067.09 12,710,067.09 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,271,006.71 -10,271,006.71 -9,000,000.00 1．提取盈余公积 1,271,006.71 -1,271,006.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -9,000,000.00 -9,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 587,670.86 -1,469,487.52 881,816.66 1．资本公积转增资本（或股 公告编号：2018-005 48 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 587,670.86 -1,469,487.52 881,816.66 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 587,670.86 1,271,006.71 12,965,608.70 24,824,286.27 法定代表人：唐德顺 主管会计工作负责人：李贺会计机构负责人：李贺 公告编号：2018-005 49 河南省德耀节能科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、 公司的基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 河南省德耀节能科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“德耀科技”）原 名河南省德耀节能科技有限公司（以下简称“德耀有限”），成立于 2006 年 11 月 1 日，系由 唐德顺、张雁鸣、冯克祥三名自然人共同出资设立，法定代表人：唐德顺。公司注册地址新 乡高新区火炬园，注册资本 20,000,000 元。 2016 年 8 月 11 日，德耀有限召开股东会，审议通过了公司以天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）审计的截至 2016 年 5 月 31 日账面净资产为基础，按照 1.0588:1 的比例折合 为股份公司股份，拟折合的股份数为 10,000,000 股，股份公司注册资本为 10,000,000 元， 溢价部分计入资本公积，原股东持股比例不变，由各股东按原持股比例持有。 2016 年 8 月 12 日，股份公司召开创立大会暨第一次临时股东大会决议，全体股东一致 同意，公司名称变更为河南省德耀节能科技股份有限公司，依据天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）出具的编号为天职业字[2016]13601 号《审计报告》，以 2016 年 5 月 31 日为 基准日，经审计的净资产为 10,587,670.86 元，按照 1.0588:1 的比例折股，整体变更为股 份有限公司，其中注册资本为 10,000,000 元，其余 587,670.86 元净资产计入资本公积，各 股东持股比例不变。 2016 年 8 月 12 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天职业字[2016]14527 号《验资报告》，经审验，截至 2016 年 5 月 31 日止，德耀有限已将变更前经审计的净资产 10,587,670.86 元中的 10,000,000 元作为变更后股份有限公司的注册资本计入股本项下， 其余 587,670.86 元作为变更后股份有限公司的资本公积。 2016 年 8 月 18 日，新乡市工商行政管理局向股份公司核发了统一社会信用代码为 9141070079571441X0 的《企业法人营业执照》。公司的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 出资额 出资方式 出资比例（%） 1 唐德顺 6,640,000.00 净资产折股 66.40 2 唐耀邦 1,000,000.00 净资产折股 10.00 3 刘玉荣 1,000,000.00 净资产折股 10.00 4 黄莉 260,000.00 净资产折股 2.60 5 郭胜得 260,000.00 净资产折股 2.60 公告编号：2018-005 50 序号 股东名称 出资额 出资方式 出资比例（%） 6 梁春文 260,000.00 净资产折股 2.60 7 崔秀芹 200,000.00 净资产折股 2.00 8 李银河 100,000.00 净资产折股 1.00 9 范习军 100,000.00 净资产折股 1.00 10 裴海燕 60,000.00 净资产折股 0.60 11 唐合荣 60,000.00 净资产折股 0.60 12 唐秀芹 60,000.00 净资产折股 0.60 合计 10,000,000.00 100.00 2016 年 12 月 29 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“股 转系统”）授予的同意挂牌函（股转系统函[2016]9750 号），同意公司股票在股转系统挂牌， 转让方式为协议转让。2017 年 1 月 13 日，公司在股转系统完成挂牌手续，证券代码 870577, 公司简称：德耀科技。 2017 年 9 月 25 日，公司召开第一届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于 2017 年度中期利润分配方案的议案》，公司拟以 2017 年半年末未分配利润转增股本。 2017 年 10 月 11 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，大会审议通过了《关于拟 修订<公司章程>的议案》，决定以 2017 年 6 月 30 日总股本 10,000,000.00 股为基数，以未 分配利润向全体股东每 10 股送红股 10 股，方案实施后，公司总股本由 10,000,000.00 股增 至 20,000,000.00 股。 2017 年 11 月 7 日，公司办理完毕增加注册资本的工商变更登记手续，并取得河南省新 乡市工商行政管理局核准换发的《营业执照》。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司股转交易系统股权结构如下： 项目 期末余额 一、有限售条件股份 13,333,334.00 境内自然人持股 13,333,334.00 二、无限售条件流通股份 6,666,666.00 人民币普通股 6,666,666.00 股份合计 20,000,000.00 唐德顺与唐耀邦、刘玉荣分别为父子、夫妻关系，三人合计持有公司 86.40%的股份， 为公司的共同实际控制人。 （二）公司的业务性质和主要经营活动 公司经营范围：节能诊断、节能设计与改造、合同能源管理、节能服务、节能托管、工 程总包、节能产品的研发应用及推广、烘干机、环保设备生产销售、技术开发、技术转让、 公告编号：2018-005 51 技术咨询、技术服务。（以上经营范围中凡涉及专项许可的项目凭许可证和相关文件经营）。 公司主营业务：烘干领域的技术研发、设备系统集成和节能服务。 （三）公司实际控制人名称 公司由一致行动人唐德顺、唐耀邦、刘玉荣共同控制，三人合计持有公司 86.40%的股 份，为公司的共同实际控制人。 （四）公司营业期限 本公司营业期限至 2024 年 10 月 31 日。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致 对本公司持续经营能力产生重大疑虑的因素。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的 一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值，本期 无计量属性发生变化的报表项目。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 公告编号：2018-005 52 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六）外币业务核算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 （七）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照 下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》 确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累 积摊销额后的余额。 公告编号：2018-005 53 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所 转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价， 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 公告编号：2018-005 54 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值 累计损失一并转出计入减值损失。 （八）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：金额 100 万元以上且占应收款项账面余额 10 以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测 试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分 为若干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比例计算 确定减值损失，计提坏账准备。 关联方、备用金及押金组合 关联方占用资金、员工备用金及房租押金等款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方、备用金及押金组合 不计提坏账 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 3.00 3.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 公告编号：2018-005 55 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应 收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 原材料的发出采取加权平均法，产成品发出采取个别计价法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十）持有待售 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根 据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能 公告编号：2018-005 56 发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与 其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩 罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。 已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得 超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减 值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产 减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各 项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日 持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在 划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在 划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损 失后续转回金额， 根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值 所占比重，按比例增加其账面价值。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否 保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个 别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资 产和负债划分为持有待售类别。 （十一）终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已 经处置或划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项 相关联计划的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有 待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终 止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 （十二）长期股权投资 1.投资成本的确定 公告编号：2018-005 57 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资 本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合 并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权 投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股 权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足 冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而 确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至 处置该项投资时转入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币 性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债 务重组》和《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的原则确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 公告编号：2018-005 58 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在 确认应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属 于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位 除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的 账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资 或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有 关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 公告编号：2018-005 59 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 10 5.00 9.50 办公设备 5 5.00 19.00 运输工具 5 5.00 19.00 节能设备 3 33.33 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 （十四）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本 调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 （十五）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 公告编号：2018-005 60 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十六）无形资产 1.无形资产包括专利权及软件等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 软件 3 专利权 5 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： （1）首先，本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段： 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。 开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应 用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。 （2）其次，本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。 研究阶段发生的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确 认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式； 公告编号：2018-005 61 ④有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十七）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十八）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （十九）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可 靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十）股份支付 公告编号：2018-005 62 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 公告编号：2018-005 63 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 （二十一）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司确认收入的具体原则： 本公司收入主要包括碳材烘干节能设备安装销售收入、合同能源管理收入。 本公司销售烘干节能设备的收入在同时满足以下条件时进行确认：（1）相关设备已经按 照合同要求加工制作完成；（2）需要进行现场安装的已经完成安装工作；（3）取得客户的验 收合格单据或者相关设备已实质上达到可用状态。 本公司合同能源管理项目以取得客户签章确认的结算单或类似文件为依据进行收入确 认。 2.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 根据企业会计准则规定，结合企业签订的合同能源项目管理合同条款，合同标的设备资 产在合同规定的期限内作为自有固定资产核算，并按合同规定的收益期间计提折旧计入营业 成本。本公司的合同能源管理项目在取得客户的效益分享确认函（或类似证明文件）后确认 收入的实现。 （二十二）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 公告编号：2018-005 64 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行 会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减 相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十四）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金 在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期 各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接 公告编号：2018-005 65 费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间， 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十五）回购股份 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处 理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股 票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减 留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购 买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积） 累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 17 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育附加 应缴流转税税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 （二）重要税收优惠政策及其依据 2015 年 8 月 3 日，公司取得高新技术企业证书，证书编号 GF201541000068，有效期三 年，故本公司 2017 年按 15%优惠税率缴纳企业所得税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策变更情况 （1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （财会〔2017〕 15 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的 影响。 （2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政 策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。 （3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。利润表内新增项目“资产处置收益”、“其他收益”、 “（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”，该会计政策变更对本公司财务报表 公告编号：2018-005 66 无金额调整的影响。 （二）会计估计变更情况 本公司本期无会计估计变更。 （三）前期重大会计差错更正情况 本公司本期无前期重大差错更正情况。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2017年1月1日，期末指2017年12月31日，上期指2016年度，本期指2017 年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 1,089.52 50,565.75 银行存款 1,564,039.95 810,184.82 其他货币资金 1,249,430.00 800,000.00 合计 2,814,559.47 1,660,750.57 （2） 期末存在使用权受限的保函保证金1,249,430.00元，冻结的银行存款705,822.00 元。 2.应收票据 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 24,134,011.30 4,665,261.04 合计 24,134,011.30 4,665,261.04 （2）期末已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 备注 银行承兑汇票 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 9,350,000.00 无 公告编号：2018-005 67 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 合计 9,350,000.00 （4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 3.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 34,728,844.81 100.00 3,823,373.50 11.01 30,905,471.31 其中：按账龄分析法组合 34,728,844.81 100.00 3,823,373.50 11.01 30,905,471.31 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 34,728,844.81 100.00 3,823,373.50 30,905,471.31 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 25,631,185.01 100.00 2,129,486.80 8.31 23,501,698.21 其中：按账龄分析法组合 25,631,185.01 100.00 2,129,486.80 8.31 23,501,698.21 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 款 合计 25,631,185.01 100.00 2,129,486.80 23,501,698.21 （2）按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 19,525,659.80 585,769.80 3.00 1-2 年（含 2 年） 9,402,530.01 940,253.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 4,993,479.00 1,498,043.70 30.00 4-5 年（含 5 年） 39,345.00 31,476.00 80.00 5 年以上 767,831.00 767,831.00 100.00 合计 34,728,844.81 3,823,373.50 （3）本期计提、转回或收回坏账准备的情况 公告编号：2018-005 68 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 1,693,886.70 本期收回或转回的应收账款坏账准备 无 （4）期末应收账款金额前五名情况 债务人名称 账面余额 比例（%） 账龄 计提坏账金额 是否关联 新疆宜化化工有限公司 9,402,530.01 27.07 1-2 年 940,253.00 非关联方 亿利洁能股份有限公司达拉特分公司 7,156,000.00 20.61 1 年以内 214,680.00 非关联方 新疆中泰矿冶有限公司 5,949,000.00 17.13 1 年以内 178,470.00 非关联方 内蒙古白雁湖化工股份有限公司 3,690,659.80 10.63 1 年以内 110,719.79 非关联方 包头海平面高分子工业有限公司九原分公司 2,730,000.00 7.86 1 年以内 81,900.00 非关联方 合计 28,928,189.81 83.30 1,526,022.79 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 4. 预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 711,931.65 100.00 1,447,820.50 100.00 合计 711,931.65 100.00 1,447,820.50 100.00 （2）期末预付款项金额前五名情况 单位名称 款项性质 账面余额 比例（%） 是否关联 河南新乡蓝森科技有限责任公司 材料设备款 150,000.00 21.07 非关联方 新乡市泰龙节能环保科技工程有限公 司 材料设备款 100,000.00 14.05 非关联方 山东三恩电子有限公司 材料设备款 58,450.00 8.21 非关联方 黄石市晨辉环保设备有限公司 材料设备款 56,400.00 7.92 非关联方 郑州宏亮电缆有限公司 材料设备款 48,800.00 6.85 非关联方 合计 413,650.00 58.10 5.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 公告编号：2018-005 69 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,312,321.63 74.23 173,019.08 9.02 2,139,302.55 其中：账龄分析法组合 1,918,981.41 61.61 173,019.08 9.02 1,745,962.33 关联方、备用金及押金组合 393,340.22 12.62 393,340.22 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 802,600.00 25.77 802,600.00 100.00 合计 3,114,921.63 100.00 975,619.08 2,139,302.55 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 861,289.54 51.76 71,071.00 8.25 790,218.54 其中：按账龄分析法组合 549,899.87 33.05 71,071.00 12.92 478,828.87 关联方、备用金及押金组合 311,389.67 18.71 311,389.67 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 802,600.00 48.24 802,600.00 100.00 合计 1,663,889.54 100.00 873,671.00 790,218.54 （2）按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,415,576.41 41,078.58 3.00 1-2 年（含 2 年） 295,405.00 29,540.50 10.00 2-3 年（含 3 年） 8,000.00 2,400.00 30.00 3-4 年（含 4 年） 200,000.00 100,000.00 50.00 合计 1,918,981.41 173,019.08 （3）按关联方、备用金及押金组合计提坏账准备的其他应收款 类别 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 员工备用金 274,949.27 房租押金 118,390.95 合计 393,340.22 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 公告编号：2018-005 70 新乡市宏昌环保机 械有限公司 802,600.00 802,600.00 100.00 账龄较长，预计未来现金 流量现值为零 合计 802,600.00 802,600.00 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 274,949.27 192,998.72 押金 118,390.95 118,390.95 投标保证金 561,500.00 300,200.00 设备款 802,600.00 802,600.00 工程保证金 400,000.00 其他 957,481.41 249,699.87 合计 3,114,921.63 1,663,889.54 （6）本期计提、转回或收回坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 101,948.08 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （7）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备期末 余额 新乡市宏昌环保机械有限公司 材料款 802,600.00 5 年以上 25.77 802,600.00 新疆创信达招标代理有限公司 保证金 361,500.00 1 年以内 11.61 10,845.00 赵毅 个人借款 280,000.00 1 年以内 8.99 8,400.00 王永和 个人借款 200,000.00 3-4 年 6.42 100,000.00 包头海平面高分子工业有限公司九 原分公司 保证金 200,000.00 1 年以内 6.42 6,000.00 合计 1,844,100.00 59.21 927,845.00 （8）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （9）期末其他应收款中无应收政府补助款。 （10）期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。 6.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2018-005 71 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 1,336,205.90 1,336,205.90 646,159.02 646,159.02 在产品 10,173,597.18 10,173,597.18 905,577.84 905,577.84 周转材料 79,824.00 79,824.00 79,824.00 79,824.00 合计 11,589,627.08 11,589,627.08 1,631,560.86 1,631,560.86 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证增值税进项税额 37,735.24 37,735.24 合计 37,735.24 37,735.24 8.固定资产 项目 机器设备 运输工具 办公设备 节能设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 801,574.37 848,223.63 108,978.78 2,537,120.98 4,295,897.76 2.本期增加金额 106,289.31 715,394.87 184,180.85 1,005,865.03 （1）购置 106,289.31 715,394.87 184,180.85 1,005,865.03 3.本期减少金额 2,537,120.98 2,537,120.98 （1）处置或报废 2,537,120.98 2,537,120.98 4.期末余额 907,863.68 1,563,618.50 293,159.63 2,764,641.81 二、累计折旧 1.期初余额 400,304.62 777,887.72 65,663.07 2,537,120.98 3,780,976.39 2.本期增加金额 80,223.57 73,233.11 24,968.43 178,425.11 （1）计提 80,223.57 73,233.11 24,968.43 178,425.11 3.本期减少金额 2,537,120.98 2,537,120.98 （1）处置或报废 2,537,120.98 2,537,120.98 4.期末余额 480,528.19 851,120.83 90,631.50 1,422,280.52 三、账面价值 1.期末账面价值 427,335.49 712,497.67 202,528.13 1,342,361.29 2.期初账面价值 401,269.75 70,335.91 43,315.71 514,921.37 注：本期计提折旧额178,425.11元。 截至2017年10月底，合同能源管理项目约定节能效益已全部收回，按照合同约定，标的 设备资产所有权归属用能单位，对应的节能设备资产已全额提足折旧，本期予以转销，转销 公告编号：2018-005 72 金额2,537,120.98元。 9.无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,000.00 15,000.00 2.本期增加金额 （1）购置 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 15,000.00 15,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 5,416.71 5,416.71 2.本期增加金额 5,000.04 5,000.04 （1）计提 5,000.04 5,000.04 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 10,416.75 10,416.75 四、账面价值 1.期末账面价值 4,583.25 4,583.25 2.期初账面价值 9,583.29 9,583.29 10.递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 4,798,992.58 719,848.89 3,003,157.80 450,473.67 合计 4,798,992.58 719,848.89 3,003,157.80 450,473.67 11.短期借款 项目 期末余额 期初余额 信用借款 500,000.00 合计 500,000.00 12.应付票据 公告编号：2018-005 73 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,071,727.57 合计 5,071,727.57 13.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 采购材料款 2,967,647.76 946,586.77 采购劳务款 1,474,087.12 1,824,498.75 暂估应付款 575,883.91 合计 4,441,734.88 3,346,969.43 （2）按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,732,064.40 2,656,921.43 1-2 年（含 2 年） 709,670.48 22,100.00 2-3 年（含 3 年） 261,148.00 3 年以上 406,800.00 合计 4,441,734.88 3,346,969.43 14.预收款项 项目 期末余额 期初余额 工程进度款 15,906,438.59 合计 15,906,438.59 注：期末无账龄超过1年的重要预收款项。 15.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 345,864.23 5,396,390.82 5,402,255.05 340,000.00 离职后福利中-设定提存计划负债 318,492.24 318,492.24 辞退福利 合计 345,864.23 5,714,883.06 5,720,747.29 340,000.00 （2）短期薪酬 公告编号：2018-005 74 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 345,864.23 5,079,713.53 5,085,577.76 340,000.00 二、职工福利费 150,544.40 150,544.40 三、社会保险费 122,412.39 122,412.39 其中：1．医疗保险费 91,307.73 91,307.73 2．工伤保险费 12,724.62 12,724.62 3．生育保险费 18,380.04 18,380.04 四、住房公积金 43,478.00 43,478.00 五、工会经费和职工教育经费 242.50 242.50 合计 345,864.23 5,396,390.82 5,402,255.05 340,000.00 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 307,478.70 307,478.70 2.失业保险费 11,013.54 11,013.54 合计 318,492.24 318,492.24 16.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 2,179,970.34 2,808,396.93 企业所得税 2,682,022.11 2,182,727.80 城市维护建设税 152,565.30 120,781.66 教育费附加及地方教育附加 108,975.22 86,272.61 代扣代缴个人所得税 36,914.56 31,508.27 其他 1,720.60 2,280.08 合计 5,162,168.13 5,231,967.35 17.其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 未支付的报销款 79,769.74 房租 46,260.00 251,887.01 其他 145,605.48 119,049.00 借款 90,000.00 合计 271,635.22 460,936.01 注：期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 18.股本 公告编号：2018-005 75 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发 行 新 股 送股 公积 金转 股 其他 合计 一、有限售条件股份 10,000,000.00 6,666,667.00 -3,333,333.00 3,333,334.00 13,333,334.00 境内自然人持股 10,000,000.00 6,666,667.00 -3,333,333.00 3,333,334.00 13,333,334.00 二、无限售条件流通股份 3,333,333.00 3,333,333.00 6,666,666.00 6,666,666.00 人民币普通股 3,333,333.00 3,333,333.00 6,666,666.00 6,666,666.00 股份合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 注：其他项为本期股票解除限售的数量总额，2017年10月12日解除限售数量的股本总额 为3,333,333股。 本期以公司总股本10,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股10股，送股对象为截 至2017年10月20日下午全国中小企业股份转让系统收市后，在中国证券登记结算有限责任公 司北京分公司登记在册的本公司全体股东。 19.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 587,670.86 587,670.86 合计 587,670.86 587,670.86 20.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,271,006.71 1,838,144.14 3,109,150.85 合计 1,271,006.71 1,838,144.14 3,109,150.85 21.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 12,965,608.70 9,644,731.66 本期期初未分配利润 12,965,608.70 9,644,731.66 加：本期净利润转入 18,381,441.37 12,710,067.09 减：提取法定盈余公积 1,838,144.14 1,271,006.71 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 10,000,000.00 其他 -881,816.66 公告编号：2018-005 76 项目 本期金额 上期金额 期末未分配利润 19,508,905.93 12,965,608.70 注：2017 年 9 月 25 日，公司召开第一届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于 2017 年度中期利润分配方案的议案》，公司以 2017 年 6 月 30 日未分配利润转增股本。 2017 年 10 月 11 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，大会审议通过了《关于拟 修订<公司章程>的议案》，决定以 2017 年 6 月 30 日总股本 10,000,000.00 股为基数，以未 分配利润向全体股东每 10 股送红股 10 股。 22.营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 55,281,622.86 41,139,444.24 其他业务收入 2,307.69 合计 55,283,930.55 41,139,444.24 主营业务成本 20,569,978.01 17,489,112.72 其他业务成本 1,153.85 合计 20,571,131.86 17,489,112.72 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 营业收入 营业成本 炭材干燥系统安装销售 44,512,820.34 20,569,978.01 合同能源管理分享收入 10,768,802.52 合计 55,281,622.86 20,569,978.01 续表： 产品名称 上期发生额 营业收入 营业成本 炭材干燥系统安装销售 40,348,717.75 17,266,515.94 合同能源管理分享收入 790,726.49 222,596.78 合计 41,139,444.24 17,489,112.72 23.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 593,117.49 324,027.39 应缴流转税税额的 7% 教育费及地方教育附加 423,655.36 231,448.14 应缴流转税税额的 5% 印花税 19,082.42 9,496.63 按税法规定计缴 公告编号：2018-005 77 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 合计 1,035,855.27 564,972.16 24.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 运输费 5,542.17 687,231.04 装卸费 176,141.17 保险费 16,938.78 销售服务费 3,000.00 职工薪酬 824,064.75 291,281.27 业务招待费 145,673.81 259,099.00 差旅费 214,670.86 371,092.10 汽车费 5,598.40 34,366.17 通讯费 10,259.00 中标服务费 185,595.97 72,500.00 其他 38,218.58 83,238.66 合计 1,419,364.54 2,005,147.19 25.管理费用 （1）按类别分类 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,203,065.10 1,209,351.34 折旧费 55,557.59 73,836.72 修理费 60,946.74 11,550.16 无形资产摊销 5,000.04 5,000.04 业务招待费 506,352.58 481,512.01 差旅费 166,238.46 133,331.10 办公费 423,661.26 221,763.53 聘请中介机构费 881,729.14 549,999.06 研究与开发费 4,261,348.04 2,610,363.38 税金 4,748.31 租赁费 91,423.54 89,584.44 专利费 134,807.18 77,938.39 协会会费 20,000.00 残保金 43,620.00 47,923.12 公告编号：2018-005 78 费用性质 本期发生额 上期发生额 车辆保险费 35,393.91 其他 368,236.22 87,386.03 合计 10,237,379.80 5,624,287.63 （2）计入当期损益的研究开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资 产 电石渣制活性氧化钙 1,037,899.64 1,037,899.64 粉尘、雾霾净化处理系 统 915,904.88 915,904.88 铁合金电炉余热利用 预热技术 1,801,459.50 1,801,459.50 收尘灰、净化灰再利用 技术 506,084.02 506,084.02 合计 4,261,348.04 4,261,348.04 26.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 33,000.00 67,294.21 减：利息收入 7,304.50 40,106.07 其他 636,360.42 171,694.07 合计 662,055.92 198,882.21 注：其他项为银行手续费及贴现息支出。 27.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,795,834.78 374,524.43 合计 1,795,834.78 374,524.43 28.营业外收入 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 公告编号：2018-005 79 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 2,294,432.00 3,000.00 2,294,432.00 其他 6,410.26 46,941.88 6,410.26 合计 2,300,842.26 49,941.88 2,300,842.26 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 新三板政府奖励 2,000,000.00 与收益相关 科技创新券奖励 100,000.00 与收益相关 技术创新引导专项项目经费 140,000.00 与收益相关 自主创新奖励资金 40,000.00 与收益相关 自创区奖励资金 14,432.00 与收益相关 财政奖励收入 3,000.00 与收益相关 合计 2,294,432.00 3,000.00 29.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 公益性捐赠支出 20,000.00 3,000.00 20,000.00 其他 23,795.70 12,217.36 23,795.70 合计 43,795.70 15,217.36 43,795.70 30.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 3,437,913.57 2,207,175.33 其中：当期所得税 3,707,288.79 2,263,354.00 递延所得税 -269,375.22 -56,178.67 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 21,819,354.94 14,917,242.42 按公司适用税率 15%计算的所得税费用 3,272,903.24 2,237,586.36 公告编号：2018-005 80 项目 本期发生额 上期发生额 对以前期间当期所得税的调整 80,212.45 不可抵扣的费用 165,010.33 82,519.67 所得税费用合计 3,437,913.57 2,207,175.33 31.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 投标保证金 1,116,060.00 280,000.00 履约保证金 803,295.39 3,234,000.00 收存款利息 7,304.50 40,106.07 收到政府补贴 2,294,432.00 3,000.00 资金往来及其他 424,976.27 12,465,490.77 合计 4,646,068.16 16,022,596.84 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用付现支出 5,938,192.96 1,475,435.54 销售费用付现支出 595,299.79 837,084.93 投标保证金 999,500.00 151,100.00 履约保证金 1,249,430.00 1,753,506.00 汇费、手续费等支出 16,724.46 67,294.21 账户冻结款项 705,822.00 资金往来及其他 861,011.64 724,256.38 合计 10,365,980.85 5,008,677.06 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 180,000.00 合计 180,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 归还个人借款 5,320,000.00 合计 5,320,000.00 32.现金流量表补充资料 公告编号：2018-005 81 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 18,381,441.37 12,710,067.09 加：资产减值准备 1,795,834.78 374,524.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 178,425.11 133,162.29 无形资产摊销 5,000.04 5,000.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 33,000.00 67,294.21 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -269,375.22 -56,178.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,958,066.22 -230,637.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,900,097.53 -3,199,852.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,849,177.12 5,360,081.46 其他 -705,822.00 经营活动产生的现金流量净额 1,409,517.45 15,163,461.30 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 859,307.47 860,750.57 减：现金的期初余额 860,750.57 118,888.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,443.10 741,861.84 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 859,307.47 860,750.57 公告编号：2018-005 82 项目 期末余额 期初余额 其中：1.库存现金 1,089.52 50,565.75 2.可随时用于支付的银行存款 858,217.95 810,184.82 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 859,307.47 860,750.57 33.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,249,430.00 保函保证金 货币资金 705,822.00 冻结 应收票据 6,000,000.00 质押 合计 7,955,252.00 34. 政府补助 （1）政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 新三板政府奖励 2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00 科技创新券奖励 100,000.00 营业外收入 100,000.00 技术创新引导专项项目经费 140,000.00 营业外收入 140,000.00 自主创新奖励资金 40,000.00 营业外收入 40,000.00 自创区奖励资金 14,432.00 营业外收入 14,432.00 合计 2,294,432.00 2,294,432.00 （2）本期无退回的政府补助。 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括银行借款。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融 资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。 1.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求 采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易， 除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 2.流动风险 公告编号：2018-005 83 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日， 也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款等多种融资手段以保 持融资的持续性与灵活性的平衡。 八、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移 一项债务所需支付的价格。 本公司本期无采用公允价值计量的报表项目。 九、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的实际控制人信息 实际控制人名称 投资额 对本公司的持股比例 （%） 对本公司的表决权比例（%） 唐德顺 13,280,000.00 66.40 66.40 唐耀邦 2,000,000.00 10.00 10.00 刘玉荣 2,000,000.00 10.00 10.00 唐德顺与唐耀邦、刘玉荣分别为父子、夫妻关系，三人合计持有公司86.40%的股份，为 公司的共同实际控制人。 3.本公司的其他关联方情况 本期无需披露的其他关联方。 4．关联方交易/关联方资金拆借 本期未发生应披露的关联方交易或关联方资金拆借。 5.关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 唐德顺 29,217.00 90,000.00 其他应付款 唐耀邦 5,101.00 合计 34,318.00 90,000.00 十、股份支付 本公司本期未发生股份支付事项。 公告编号：2018-005 84 十一、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债 表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 公司与河北锐意机电设备安装有限公司（以下简称“锐意公司”）签订承揽合同，由其 提供保温、防锈喷漆等承揽劳务。公司已针对上述承揽合同按照规定进行了账务处理，并对 应支付的款项进行了暂估入账，但因对方工程质量存在问题，一直未予支付，产生合同纠纷。 2017年10月24日，河南省新乡市红旗区人民法院就本公司与锐意公司承揽合同纠纷进行 立案，本公司作为被告及反诉原告，针对锐意公司未完成合同约定的保温、防锈喷漆等承揽 工作情况向法院提出申诉。 2017年12月20日，根据法院民事判决书【（2017）豫0702民初3861号】的判决结果，尚 需支付锐意公司承揽合同欠款290,282.60元及利息（公司已按照准则要求进行了账务处理）， 公司不服判决并向新乡市中级人民法院提起上诉。涉诉账户冻结资金705,822.00元，已在“33. 所有权或使用权受到限制的资产”进行披露。 十四、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 54.04 0.9191 0.9191 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 48.40 0.8231 0.8231 注：加权平均净资产收益率的计算方法如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）。其中：P为报告期归 属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为报告期归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或 现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产 下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 公告编号：2018-005 85 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况如下： 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,294,432.00 财政奖励收入 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,385.44 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 2,257,046.56 减：所得税影响金额 338,556.98 扣除所得税影响后的非经常性损益 1,918,489.58 十五、财务报表的批准 公告编号：2018-005 86 本公司2017年度财务报表已经公司董事会于2018年3月13日批准报出。 河南省德耀节能科技股份有限公司 二○一八年三月十五日 公告编号：2018-005 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 河南省德耀节能科技股份有限公司办公室