870579_2017_骏恺环境_2017年年度报告_2018-03-20.txt

2017 年度报告 骏恺环境 NEEQ : 870579 上海骏恺环境工程股份有限公司 Shanghai Junkai Environmental Engineering Co., Ltd. Co., Ltd. 公司年度大事记 1、2017 年 11 月 13 日，公司全资子 公司“常州骏恺环境工程有限公司” 设立。 2、2017 年 1 月 11 日公司获得“一种 用于 hepahe 周边 pa 滤芯周边的加硬 无纺布”实用新型专利；2017 年 12 月 15 日，公司申请 5 项专利并取得了 受理通知书。 3、2017 年 10 月 23 日公司获得“高 新技术企业证书”。 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 34 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 释义 释义项目 释义 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本年度年报、本年报、本报告 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 2017 年年度报 告 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 锦天城、律师 指 上海市锦天城律师事务所 大信、会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙) 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《公司章程》、《章程》 指 公司现行有效的《上海骏恺环境工程股份有限 公司章程》 《证券法》 指 现行有效的《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 现行有效的《中华人民共和国公司法》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事 会秘书 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海南谷 指 上海南谷计算机技术有限公司 兴富投资 指 兴富投资管理有限公司（原名为西藏兴富投资 管理有限公司） 骏之恺 指 上海骏之恺化工有限公司 骏恺环保 指 上海骏恺环保科技有限公司 股份公司、骏恺股份 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 公司、本公司、骏恺环境 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司负责人陈君武、主管会计工作负责人王美芹及会计机构负责人（会计主管人员） 王美芹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及 相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理及不当控制风险 尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全 的规章制度,但由于股份公司成立时间较短,管理层对 公司治理机制的理解和全面执行将有个过程,且公司实 际控制人控股比例较高,公司存在治理不规范和实际控 制人不当控制而损害中小股东利益的风险。 人才流失的风险 空气净化器，尤其是民用空气过滤芯集多学科于一体， 对研发水平、生产技术、实践经验等各方面知识、技能 的要求较高，对于拥有多学科的综合运用及设计能力的 人才至关重要。公司自成立以来注重对研发技术人员的 培养，已拥有一批技术水平过硬、人员稳定的研发技术 人员团队，为公司不断的技术创新和产品创新打下了坚 实的基础。随着未来公司业务的不断扩展，对专业人才 的需求也在逐渐加大，同时如公司上述核心人员流失， 将给公司经营管理带来不利影响。 市场竞争风险 随着市场规模不断扩大，需求旺盛，利润回报率较高的 空气净化行业吸引了不少投资者，内部竞争不断加剧。 市场上民用空气净化器滤网厂不断增加，除国外品牌不 断进入外，国内的各类相关企业都相续进入本行业。随 着行业的快速发展及新竞争对手的出现，公司面临着行 业竞争加剧的压力，可能会对公司的经营业绩造成不利 影响。 应收账款占资产比重较高的风险 2017 年末，公司应收账款账面价值 709.36 万元，占总 资产的比重 43.59%， 占当期收入的比重 23.03%，数额 较大，占用了公司的营运资金，增加了公司财务成本， 且一旦发生坏账，会对公司业绩和生产经营情况造成不 利影响。 报告期前五大客户销售占比较高 的风险 2017 年公司的前五大客户的销售额占当期主营业务 29.5%、客户销售占比较高，主要为各空气净化家电厂、 涂装车间等。若因客户关系维护不善，或客户对公司产 品的需求量大幅降低，则会给公司经营状况带来不利影 响。 生产经营季节性波动的风险 由于冬季为我国空气污染较为严重的季节，公司作为空 气净化器行业上游的生产空气过滤器的企业，公司的产 品需求有较强的季节性波动特点。2017 年 9-12 月的空 气过滤器收入占全年空气过滤器收入的比例为 56.64%， 明显高于其他月份。产品需求的季节性特点可能会导致 公司因生产能力有限不能及时完成订单，造成延迟发货 损失、信誉损失的风险。此外，在公司不能根据季节性 因素及时、合理调整产品生产计划和存货储备量的情形 下，也将对公司生产经营产生不利影响。 公司全资子公司未及时办理环评 手续被处罚的风险 公司全资子公司骏之恺主要从事漆雾凝聚剂的生产、销 售，其他环保产品的销售，其中漆雾凝聚剂涉及调配、 稀释、检测、分装等工艺流程。公司没有及时按照有关 规定办理环评手续和经营范围变更。为了规范和补正之 前存在的瑕疵，骏之恺已主动申请补办环评手续。虽然 相关工作正在积极进行中，骏之恺仍然存在被相关主管 部门处罚的风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海骏恺环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Junkai Environmental Engineering Co., Ltd. 证券简称 骏恺环境 证券代码 870579 法定代表人 陈君武 办公地址 上海市宝山区长川路 353 号 9 幢 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张小琴 职务 董事会秘书 电话 021-58301958 传真 021-58301889 电子邮箱 zhangxiaoqin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山区长虹路 303 号 4 栋 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 14 日 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 公司主营业务为空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆 雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售等。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 5,555,600 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈君武、朱海萍夫妇和李伶 实际控制人 陈君武、朱海萍夫妇和李伶 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913101130545553510 否 注册地址 上海市宝山区长川路 353 号 9 幢 否 注册资本 555.56 万元 否 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 钟永和、刘茂波 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号申懋商务中心 12 号楼 301 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,806,653.88 12,203,225.64 152.45% 毛利率% 33.23% 37.51% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,407,935.98 -769,643.57 -412.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 1,964,472.55 -896,186.17 -319.20% 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） 24.72% -5.69% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 20.17% -6.62% - 基本每股收益 0.43 -0.14 407.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 16,274,243.63 14,765,507.55 10.22% 负债总计 5,331,034.07 6,230,233.97 -14.43% 归属于挂牌公司股东的净资产 10,943,209.56 8,535,273.58 28.21% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.97 1.54 27.92% 资产负债率%（母公司） 47.37% 48.95% - 资产负债率%（合并） 32.76% 42.19% - 流动比率 258.35% 185% - 利息保障倍数 243.68 -91.83 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,119,344.07 4,951,546.99 -122.61% 应收账款周转率 475% 237% - 存货周转率 532% 330% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.22% -13.15% - 营业收入增长率% 152.45% 9.78% - 净利润增长率% 459.39% -214.81% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,555,600 5,555,600 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．偶发性的的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 517,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,617.90 非经常性损益合计 524,617.90 所得税影响数 81,154.48 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 443,463.42 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司为专用设备制造业的生产商，拥有 11 项实用新型专利，为空气净化器厂家提供 滤网解决方案以及涂装车间提供处理废水废气的易耗品。公司通过 B2B 的直销模式销售产 品和服务为客户提供整体的定制解决方案；公司销售的空气过滤器滤芯以及涂装车间环保 产品均为易耗品，一旦合作关系建立后可以持续稳定供货。 （一）经营模式 1、空气过滤器 （1）民用空气净化过滤器 空气净化器滤网是公司发展的主要方向，近几年投入了大量的资源用于拓展此项业务， 主要为空气净化器厂家和新风机厂家提供滤网解决方案，目前已经与菲尔博德、勒夫蔓德、 万利达、地球村、兰舍等多家知名品牌空气净化器厂家建立了合作关系，未来增长空间巨 大。 空气净化器作为新兴的行业，近些年因环境污染呈现爆发式增长，不过相比欧美和日 韩的市场普及率，国内还有巨大的市场增长空间，被誉为排在彩电、冰箱、洗衣机、空调、 净水器之后的第 6 大电器，可见未来市场空间巨大。过滤网作为净化器的主要配件，并且 是易损件，与净化器的现保有量至少存在 1:6 的需求量。 根据北京商报联合研究机构中怡 康对空气净化器用户的调查数据，在空气净化器的功能方面，消费者最关注的是净化 PM2.5 和净化甲醛，关注用户占比高达 85.2%和 70.6%。公司空气净化过滤器主要产品是 PM2.5 过 滤器和除甲醛活性炭过滤器，目前两种产品均有先进的生产线，日产能 5000 片以上，并且 建有 GB-18801-2015 国标 30 立方和 3 立方匹配测试仓，可匹配测试颗粒物 CADR、去除率、 CCM；甲醛 CADR、去除率、CCM； 甲苯 CADR、去除率；TVOC CADR、去除率；并配有滤料、 滤芯风阻和一次通过率测试平台，可为大部分空气净化厂家提供滤网解决方案。 （2）工业空气净化过滤器 公司生产的工业空气过滤器，主要面向汽车制造及汽车配套行业、塑料喷涂行业，在 楼宇通风、生物制药、食品饮料、电子半导体等行业还有巨大的市场空间可拓展。 工业空 气过滤器属于易耗品，初、中、高效过滤器均会根据客户环境制定合理的固定更换周期， 一般初效过滤器更换频率高，成本低，而高效过滤器更换频率低，成本也越高，因此一旦 与客户建立稳定的供货渠道，订单的持续性可以保证。 2、涂装车间环保处理产品 公司立足于涂装行业，拥有丰富的涂装循环水处理、涂装过喷漆雾废气处理、涂装设 备的维护及清理等方面的技术和经验，结合电子行业，汽车行业，重工机械行业的各种实 际现场情况，提供多种不同型号的对应产品，通过向客户提供处理废水废气的易耗品，解 决客户问题的同时为公司带来收益。 （二）销售模式 公司目前 3 项业务主要是以 B2B 的直销模式销售产品和服务，为客户提供整体的定制 解决方案，将来会有 B2C 的直销模式补充。主要形式如下：客户转介绍客户、阿里、百度 推广客户，展会来访、回访客户、行业协会资源客户、同行、上下游推荐客户~会面沟通客 户需求~为客户提供解决方案~客户确定、签订合作协议~提供售后服务并持续维护 坚持“以 发展为企业纲要，以创新为发展灵魂，以市场为创新导向，以服务为市场之源”的方针， 实行以销定产的生产模式，所有采购及生产工作均以销售为中心展开，以实现协助销售服 务市场的企业经营模式。 （三）盈利模式 公司所提供的产品和服务均为易耗品，一旦合作关系建立后可以持续稳定供货，目前 公司主要的盈利点在以下几方面： 空气过滤器 民用空气净化过滤器： 为净化器整机客户直接提供滤网解决方案并按客户要求的标 识、标签外观等 OEM 滤芯；为重点的几个经销商提供核心的改性炭和滤网代加工服务；给 同行的指定客户提供核心除甲醛产品或者原材料；B2C 的甲醛静态吸附产品直接电商销售至 终端客户。 （2）工业空气净化过滤器 以长期供应产品获取利润为主要方式，并带有现场检测、 安装、现场改造等辅助盈利方式。空气过滤器属于易耗品，初、中、高效过滤器都会根据 客户环境制定合理的固定更换周期，一般初效更换频率高，成本低，越往高效级别更换频 率越低，成本越高，所以一旦跟客户建立稳定的供货关系，订单持续性可以保证。 2、涂装车间环保处理产品。 公司涂装车间环保处理产品均为涂装车间所用易耗品，更换 频率快，使用量大。对于老客户，只要持续保持产品的优质性能以及让客户信赖的服务， 便可以持续产生效益。对于新客户，突出公司产品的相关优势，满足客户需求，提高质量 降低成本给客户带来更高性价比，能够促进新订单的生成。公司坚持以公司所有部门协助 销售服务客户的经营模式，使得客户粘合度很高，加上新客户的不断增加，因此漆雾凝聚 剂等环保处理产品销售额保持在较高水平。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、报告期内经营计划的实现情况 报告期内，公司仍然主要以空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆雾凝聚剂的生产、 销售，其他环保产品的销售为主。 （1）产品开发与技术创新计划 2017 年度公司研发费用实际投入约 160 万元，在原先研发团队的努力下，又申请了 5 项实用新型专利，目前已下发受理通知书，正在审核中。 （2）市场和客户开发计划 2017 年度，公司依然把“以客户为中心”作为基本经营战略跟竞争手段，凭借过滤 器滤芯业务延伸在过滤器整机销售业务上取得了可喜的成绩，2017 年过滤器整机销售额达 359 万元。 （3）人员扩充计划 本年度办公室管理人员新增工艺员、外贸员、成本会计、行政助理岗位，因生产需要， 车间生产人员有双倍以上扩充。 2、报告期内对企业经营有重大影响的事项 （1）本年度内销售额较去年有双倍以上提升，公司 2017 年底新设常州骏恺环境工程 有限公司，为今后订单的稳定及增长奠定了基础。 （2）报告期内公司持续进行研究开发与技术成果转化，取得了高薪技术企业证书，形 成企业核心自主知识产权，提高了企业美誉度，有利于企业的商业合作和社会形象。对今后 人才也更有吸引力。 (二) 行业情况 应用于居民室内空气治理的空气过滤器的需求将稳步提升 现代人生活和工作在室内 环境中的时间已达到全天的 80%～90%，一些老人、儿童在室内停留的时间更长，因此室内 空气质量的好坏直接影响人们的身体健康。研究显示，室内并不是安全的场所，有时室内 污染反而更加严重。随着建筑业的不断发展，以节能为目的的高隔热、高密封住宅的推广 和人们对室内豪华装修的日益提高大大增加了新型建筑、装饰材料的使用，而这些材料是 产生甲醛的主要室内污染源。 根据中怡康数据发布的 2017 年空气净化器行业报告显示：2016 年，全行业零售额达到 142.9 亿元，同比增长 17.7%，增幅远高于 2015 年，也高于家电行业整体增幅；零售量达 到 577 万台，同比增长 9.5%。今年第一季度，我国空气净化器行业市场增长势头得以延续， 零售额同比增幅达到 47.0%。与此相反的是，我国空气净化器行业品牌个数呈锐减之势。2016 年，国内在售空气净化器品牌数量从 2015 年的 687 个减少到 567 个，今年第一季度更是锐 减至 381 个；同时，国内在售空气净化器型号数量从 2015 年的 3001 个减少到 2667 个，今 年第一季度则降至 1849 个。 数据显示 2017 年国内空气净化器行业得益于空气净化器新国标的实施新国标的实施， 对产品净化能力、净化耐力、净化效能、卫生指标等进行量化评估，进一步规范了市场。 提高了行业竞争门槛以及消费者在选购空气净化器产品时更趋理性，我国空气净化器行业 虚假宣传、价格虚高、性能难以求证等乱象得到遏制，品牌优胜劣汰步伐加快。据可靠消 息称，18 年国家即将出台空气净化器新规定，对《空气净化器用滤网过滤器》、《空气净 化器用静电式集尘过滤网》两项做了更加详细的规定。据悉，这两项标准实施之后消费者 可以直接根据标准来选购空气净化器。而且这两项标注的推出将标志着空气净化器行业标 准的初步完成，也意味着行业技术门槛的再次提升。形象点说，如果说 16 年空气净化器《新 国标》的出台是空气净化器行业这座房子的地基，那么 18 年即将出台的两项规定就是这座 大厦的几根主梁之一，就随之而来必将是国内空气净化器行业的规范化、标准化、品牌化 目前各大品牌针对线上电商品牌的重视，针对网购平台的主力军年轻消费者投放出更具吸 引力价格的空气净化器产品，大致在 2000-3000 之间，这也是现如今消费者对空气净化器 这一新兴品牌比较能承受的一个价格区间，最近松下等国际家电巨头也针对这个价格区间 对线上平台进行针对性投放。随着国内电商平台的崛起，与之对应的是门店租金和人力成 本的大幅下降，各大品牌厂家是否会让利于消费者者，我们拭目以待。空气净化器产业在 两年发展的如火如荼，一是我国空气环境污染这个大背景，二是我国人口红利，生活品质 的升级。我们也注意到国际与国内各大家电巨头近两年在电视、冰箱、空调市场已经趋于 饱和。而布局与空气净化器一是完善其产业链，而是借助当前中国环境空气污染这一背景， 寻找下一个经济增长点。当下智能家电行业列如扫地机器人、洗碗机发展暂时还不成气候， 还需加强对消费者的引导，加强品牌实力升级。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资 产的比 重 金额 占总资 产的比 重 货币资金 862,962.67 5.30% 2,444,910.51 16.56% -64.7% 应收账款 7,093,552.74 43.59% 5,077,875.7 34.39% 39.7% 存货 4,486,383.71 27.57% 3,251,178.44 22.02% 37.99% 长期股权 投资 - - - - - 固定资产 1,638,746.61 10.07% 1,812,360.8 12.27% -9.58% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他应收 款 217,094.14 1.33% 112,710.33 0.76% 92.61% 长期待摊 费用 528,627.65 3.25% 928,400.97 6.29% -43.06% 递延所得 税资产 89,540.98 0.55% 475,570.99 3.22% -81.17% 应付账款 2,434,455.03 14.96% 3,079,562.21 20.86% -20.95% 预收账款 52,288.54 0.32% 651,743.55 4.41% -91.98% 应付职工 薪酬 856,633.06 5.26% 705,856.46 4.78% 21.36% 应交税费 296,549.62 1.82% 254,346.41 1.72% 16.59% 其他应付 款 1,679,178.09 10.32% 1,538,725.34 10.42% 9.13% 预付账款 1,090,014.80 6.70% 583,747.64 3.95% 86.73% 资产总计 16,274,243.63 - 14,765,507.55 - 10.22% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金 2017 年比 2016 年减少 64.7%，因为 2017 年材料受市场的影响，供不应求，部 分供应商要求先付款后发货，货币资金的需求量比较大，应付账款也相应地减少。 2. 应收账款 2017 年比 2016 年增加 39.7%，因为 2017 年公司随着业务的增加，有些新的客 户回款账期比较长，货款没有及时的收回，导致应收账款总金额的增加。 3. 存货 2017 年比 2016 年增加 37.99%，因为 2017 年公司业务量的增大，为了满足客户的 需求，增加了原材料的采购和热销产成品的储备。 4.其他应收款 2017 年比 2016 年增加 92.61%，由于 17 年公司在常州创立了子公司，为新公 司预付的房租使得其他应收款金额增加。 5.长期待摊费用 2017 年比 2016 年减少 43.06%，是因为 2017 年的正常摊销，长期待摊费用 转为管理费用，长期待摊费用减少，管理费用相应地增加。 6.应付账款 2017 年比 2016 年减少 20.95%，因为 17 年很多材料都是先付款后发货，资金占 用量增加，应付账款减少。 7.其他应付款 2017 年比 2016 年增加 9.13%，因为 2017 年公司随着业务量的增加，有些应 收账款的账期比较长，资金不能及时的收回，但公司需要付应付账款而增加的借款。 8、预付账款增多主要由于业务量的增加，采购量大大提升，预付金额相应提高。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业 收入的 比重 金额 占营业 收入的 比重 营业收 入 30,806,653.88 - 12,203,225.64 - 152.45% 营业成 本 20,570,079.66 66.77% 7,625,640.56 62.49% 169.75% 毛利率% 33.23% - 37.51% - - 管理费 用 4,653,282.28 15.10% 4,241,773.1 34.76% 9.70% 销售费 用 2,998,268.47 9.73% 1,179,468.65 9.67% 154.21% 财务费 用 17,228.52 0.06% 6,181.15 0.05% 178.73% 营业利 润 2,370,493.95 7.69% -992,396.66 -8.13% 338.87% 营业外 收入 524,617.90 1.70% 20,000 0.16% 2523.09% 营业外 支出 - - - - - 净利润 2,407,935.98 7.82% -670,006.10 -5.49% 459.39% 项目重大变动原因： 1. 营业收入 2017 年比 2016 年增加 152.45%，因为 2017 年公司增加了新的客户和新的订单， 增加了整机销售的业务。 2. 营业成本 2017 年比 2016 年增加 169.75%，因为随着业务量的增加，公司扩大生产规模， 增加人员和生产设备等等。 3. 销售费用 2017 年比 2016 年增加 154%，因为 2017 年公司为了增加公司的知名度，增加 广告费和业务宣传费的投入，随着客户和订单的增加，销售部门车辆费、差旅费等费用 的增加。 4. 营业利润 2017 年比 2016 年增加 338.87%，因为 2017 年公司收入增加，同时收到了新三 板的补贴收入 50 多万元。费用比 16 年少了新三板费用，管理费用降低了。 5. 营业外收入 2017 年比 2016 年增加 2523.09%，因为 17 年有新三板补贴收入 500000 元。 6. 净利润 2017 年比 2016 年增加 459.39%，因为营业收入和营业利润的大幅增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 30,806,653.88 12,203,225.64 152.45% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 20,570,079.66 7,625,640.56 169.75% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 空气过滤器 24,310,365.81 78.91% 6,725,680.08 55.11% 环保用品 6,151,726.09 19.97% 4,936,519.98 40.45% 其他 344,561.98 1.12% 541,025.58 4.44% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2017 年公司空气过滤器业务收入增加了 17,584,685.73 元，比例为 261.46%，公 司 2017 年继续在过滤器除醛方面通过对客户机型的不断匹配与测试，除醛测试结 果通过第三方检测远超客户预期，通过公司近两年的不断努力探索，2017 年取得 了几家新客户大订单。空气过滤器的金额及占比提高是公司发展战略的体现，公 司本年以及未来的战略发展重心在空气过滤器产品上。公司未来三年计划即为维 持或逐步缩减环保用品销售额，进一步加大空气过滤器产品的研发、生产和销售。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 天津市科易电子科技有限公司 3,400,730.00 9.43% 否 2 浙江笨鸟环保科技有限公司 2,416,999.80 6.71% 否 3 上海兰舍空气技术有限公司 1,824,632.20 5.06% 否 4 上海恺杰汽车塑料零部件有限公 司 1,726,708.50 4.79% 否 5 延康汽车零部件如皋有限公司 1,264,720.59 3.51% 否 合计 10,633,791.09 29.5% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联 关系 1 江苏黑森林环保科技有限公司 3,101,076.00 14.02% 否 2 上海名冠净化材料股份有限公 司 1,704,400.46 7.71% 否 3 昆山净蓝环保设备有限公司 1,516,500 6.86% 否 4 上海粤徽纸业有限公司 980,701.41 4.43% 否 5 杭州华聚复合材料有限公司 933,201.12 4.22% 否 合计 8,235,878.99 37.24% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 -1,119,344.07 4,951,546.99 -122.61% 净额 投资活动产生的现金流量 净额 -462,603.77 -7,272,707.23 -93.64% 筹资活动产生的现金流量 净额 0 3,511,345.96 -100% 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额：2017 年经营活动产生的现金流量净额较上期减少了 122.61%，主要由于经营活动现金流入的比例增加了 51.01%远远小于经营活动现金流出的比 例 98.36%，经营活动现金流出比例大幅增加是因为购买商品、接受劳务增加 14264%。支付 给职工以及为职工支付的现金增加 50.7%。支付其他与经营活动有关的现金增加 37.08%.支 付的各项税费增加 79.56%。 2.投资活动产生的现金流量净额：2017 年投资活动产生的现金流量净额减少 93.64%，因为 比 2016 年减少对子公司及其他营业单位支付的现金 550 万元。 3.筹资活动产生的现金流量净额：2017 年没有筹资活动。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司持有上海骏之恺化工有限公司和上海骏恺环保科技有限公司、常州骏恺环境工程 有限公司 100%股权。 1.上海骏之恺化工有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 50.00 万元，法定代表人陈君武，住 所上海市静安区灵石路 709 号 55 幢 B2101 室，成立日期 2014 年 1 月 29 日，营业期限 2014 年 1 月 29 日至长期，统一信用代码 91310106091845278K，经营范围危险化学品（详见许可 证）的批发，化工产品（除监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、化 工机械设备及配件的销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 2017 年度公司营业收入 5,861,710.78 元，净利润 254,482.61 元，资产总额 3,541,035.71 元，负债总额 2,364,480.26 元，所有者权益 1,176,555.45 元。 2.上海骏恺环保科技有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 500.00 万元，法定代表人陈君武， 住所上海市金山区亭林镇金展路 2229 号 1 号楼 109 室，成立日期 2007 年 3 月 29 日，营业 期限 2017 年 3 月 29 日至无约定期限，统一社会信用代码 91310116798962283U，经营范围 为从事“环保、生物”领域内的技术服务、技术咨询，环保设备安装及维修，冷暖工程， 商务咨询（除经纪），计算机网络工程，环保产品，水处理设备，化工原料及产品（除危 险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品），汽摩配件，电气设 备，电子产品，五金交电，机械设备及配件，仪器仪表，工业自动化设备销售。 【依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 2017年度公司营业收入2,786,179.97元，净利润94,192.37元，资产总额7,284,176.13 元，负债总额 1,946,801.89 元，所有者权益 5,337,374.24,元。 3.常州骏恺环境工程有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本 100.00 万元，法定代表人陈君武， 住所常州市新北区薛家镇雁荡河路 2 号，成立日期 2017 年 11 月 13 日，营业期限 2017 年 11 月 13 日至长期，统一信用代码 91320411MA1T9EKW1M，经营范围环保工程的设计和施工； 从事生物技术、净化技术领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让；空气净化 器滤芯的生产、销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 2017 年度公司新成立，暂无营业收入。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2017 年 11 月 13 日成立了子公司“常州骏恺环境工程有限公司”，合并报表中新 增了常州骏恺环境工程有限公司的相关财务数据。 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，公司尽全力做到对社会负 责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置， 积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司 独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳 定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重 大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 过去的 2017 年是空气净化器快速发展的一年，从中怡康数据来看，2017 年全年空气 净化器零售量预计达 700 万台，据苏宁大数据，苏宁 2017 年 1 至 9 月，累计空气净化器销 量暴涨 90%，呈现高位增长态势。但是从整体数据来看，整个空气净化器市场发展的潜力依 旧非常巨大。我们从以下几个方面来进行分析： （1）环境 根据环保部门的网上数据查询，2017 年国内环境整体状况与以前有所好转，雾霾天数 有所减少，如北京、陕西、河北一带，去年空气污染非常严重天数减少为 80 天。但是纵然 如此，空气污染依然非常严重。 （2）人群 整体而言，去年消费者对购买空气净化器包括净水器的意识有所增加，根据百度指数、 淘宝指数的数据，2017 年比 2016 年搜索“空气净化器”的人数明显有所增加，这说明人群 对空气净化器的意识也是越来越高。 （3）政府部门 2017 年政府部门对环境污染的关注度明显提高，国务院还对此召开了专题整治会议， 督促落实工作。 （4）企业 去年有很多的企业加入空气净化器行业，包括以前做净水器的，比如国内的泌园、小 米，还有做家电的海尔、美的，还有不少的大型跨国公司，如飞利浦、松下，每个企业都 想从里面分一块蛋糕。 （5）产品 空气净化器产品更加多样化，有专门除雾霾的、除甲醛的、儿童用的、杀菌用的、HEPA 滤网的，负离子的、办公用的、家里有的等多个品种，适合用于各类人群。特别是学校等 重点场所的机型更加明确，儿童房、老年机、医院机、学校机等主题宣传更加显性化。 （6）利润 随着竞争的加剧，与以前相比，去年的空气净化器市场利润有所下降，但是市场火热， 利润依旧可观，到现在为止，空气净化器的利润保持在 300%左右。 （7）品牌 以进口品牌为多，或者是因为小品牌不好做，国产的品牌多以家电为主，像长虹、远 大这些老牌家电企业。进口品牌多以欧洲的德国、英国、荷兰为多，当然这些品牌可能是 国外授权，使用国外的技术，但是生产在国内的为多。 从中国产业研究院发布的《中国空气净化器市场需求预测与投资战略规划分析报告》 数据显示，未来我国空气净化器销量将保持 30%-35%的高速增长，预计到 2017 年我国空气 净化器市场规模或者可突破 250 亿，2020 年可达到 500 亿元以上。 从长远来看，中国的环境污染还非常严重，而且空气净化器的普及率还非常低，市场 需求庞大。首先，经济高速发展产生环境污染的外部效应，为空净市场奠定契机;其次，购 买力的持续提升和品质化、健康化的消费需求，空气健康管理意识的形成，是空净市场长 远发展的核心驱动力;再次，空净产品在我国才刚刚起步，百户拥有量不及 2 台，拥有巨大 的潜力和空间;最后，新国标的正式实施将从根本上推动供给侧改革和行业良性循环，现在 加入空气净化器市场正当时。 (二) 公司发展战略 未来三年公司主要以空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆雾凝聚剂的生产、销售，其 他环保产品的销售为主。公司今后将继续在维护好现有销售渠道的基础上，拓展新的销售 渠道、开发新产品、引进人才，并通过不断求精务实，拼搏奉献，力争成为中国环保细分 领域的领跑者。 (三) 经营计划或目标 一、产品开发与技术创新计划 产品的开发和技术创新仍然是实现公司业务稳步增长的重要途径之一，报告期内公司 持续进行研究开发与技术成果转化，取得了高薪技术企业证书，形成企业核心自主知识产 权，提高了企业美誉度，有利于企业的商业合作和社会形象。对今后人才也更有吸引力。 未来三年公司将进一步加强科研技术方面的投入，改进现有产品，并不断开发新产品。 二、市场和客户开发计划 公司在现有的过滤器滤芯基础上开发衍生及配套客户产品，本年度销售额的显著提高 主要受益于洁净新风机配套滤网的客户订单以及废弃处理系统的订单：2017 年在现有客户 维护的基础上在这两方面继续开发同类新客户。 三、人员扩充计划 人才是持续保持公司的创新能力和竞争实力的关键，通过不断的引进人才和持续的培 训计划，建立一支高素质的人才队伍。未来公司将通过以下途径满足扩充计划；1）加大人 才引进力度，引进研发技术人员、高级管理人员以及高级销售人员；2）加强对员工的教育 和培训，提升公司员工的技术水平和综合能力。3）与高校和劳务公司联合，通过多元化的 招聘方式，引进适合公司发展需要的人才。 (四) 不确定性因素 本年度未发生对公司影响的不确定性因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理及不当控制风险 尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时 间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权高度集中，公 司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。 应对措施：公司将遵循现代企业治理理念，进一步优化完善公司治理结构，确保《公 司章程》、“三会”议事规则、《关联交易制度》、《对外担保制度》等治理制度在实践 中得到贯彻落实。 报告期内，公司财务总监及董事会秘书积极参加相关培训，董事会秘书 取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁发的董事会秘书资格证书，为降低公司 治理风险做出了适当准备。 （二）人才流失的风险 空气净化器，尤其是民用空气过滤芯集多学科于一体，对研发水平、生产技术、实践 经验等各方面知识、技能的要求较高，对于拥有多学科的综合运用及设计能力的人才至关 重要。公司自成立以来注重对研发技术人员的培养，已拥有一批技术水平过硬、人员稳定 的研发技术人员团队，为公司不断的技术创新和产品创新打下了坚实的基础。随着未来公 司业务的不断扩展，对专业人才的需求也在逐渐加大，同时如公司上述核心人员流失，将 给公司经营管理带来不利影响。 应对措施：（1）公司通过知识产权申请，不断加强公司知识产权保护。截至报告期末， 公司共获得商标 2 个，实用新 11 项、正在申请的发明专利 5 项，并取得高新技术企业证书。 （2）与公司现有客户和潜在客户密切联系，了解过滤器行业发展趋势技改方向，结合公司 产品，确定研发方向。 （3）公司将进一步加强人力资源管理体系的建设，制定和完善富 有竞争力的薪酬制度，并努力创建良好的工作环境和工作氛围，稳定核心技术人员团队， 较好的控制了关键人才的流失风险。 （三）市场竞争风险 随着市场规模不断扩大，需求旺盛，利润回报率较高的空气净化行业吸引了不少投资 者，内部竞争不断加剧。市场上民用空气净化器滤网厂不断增加，除国外品牌不断进入外， 国内的各类相关企业都相续进入本行业。随着行业的快速发展及新竞争对手的出现，公司 面临着行业竞争加剧的压力，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：紧跟国家政策，深耕现有领域、现有客户，不断研发新产品，提供满足客 户需求的产品和服务；截止本报告日，公司新发展的废气处理系统业务以及水过滤袋滤网 业务已与相关企业签订长期合作协议；公司在洁净新风机配套滤网开发业务中，积极配合 相关企业研发解决除霾方案，相关产品正在检验测试阶段。 （四）应收账款占资产比重较高的风险 2017 年末，公司应收账款账面价值 709.36 万元，占总资产的比重 43.59%，占当期收 入的比重 23.03%，数额较大，占用了公司的营运资金，增加了公司财务成本，且一旦发生 坏账，会对公司业绩和生产经营情况造成不利影响。 应对措施：第一、加强与客户对账工作，及时催收相关货款，尤其对账龄较长的应收款项， 安排专人跟催，如发生延期，需及时采取包括法律手段在内的必要措施，确保款项回收。 第二、开发新客户时，注重客户信用调查，审慎给出信用条件，预防应收账款坏账风险。 （五）报告期前五大客户销售占比较高的风险 2017 年公司的前五大客户的销售额占当期主营业务 29.5%、客户销售占比较高，主要 为各空气净化家电厂、涂装车间等。若因客户关系维护不善，或客户对公司产品的需求量 大幅降低，则会给公司经营状况带来不利影响。 应对措施：公司新发展的废气处理系统业务以及水过滤袋滤网业务已与相关企业签订长期 合作协议；公司在洁净新风机配套滤网开发业务中，积极配合相关企业研发解决除霾方案， 相关产品正在检验测试阶段。 新领域客户的增加，可以进一步降低对单一客户的依赖，减 少公司重要客户流失对公司经营造成的不利影响。 （六）生产经营季节性波动的风险 由于冬季为我国空气污染较为严重的季节，公司作为空气净化器行业上游的生产空气 过滤器的企业，公司的产品需求有较强的季节性波动特点。2017 年 9-12 月的空气过滤器收 入占全年空气过滤器收入的比例为 56.64%，明显高于其他月份。产品需求的季节性特点可 能会导致公司因生产能力有限不能及时完成订单，造成延迟发货损失、信誉损失的风险。 此外，在公司不能根据季节性因素及时、合理调整产品生产计划和存货储备量的情形下， 也将对公司生产经营产生不利影响。 应对措施：公司在需求淡季储备人才，加强人员培训，扩充生产队伍及适当的存货储 备，以备需求旺季能够保质保量的完成客户订单。 （七）公司全资子公司未及时办理环评手续被处罚的风险 公司全资子公司骏之恺主要从事漆雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售，其 业务流程涉及稀释、混合、分装等。公司误认为这些流程是必要的销售辅助行为，不属于 生产，没有超越其经营范围，因此没有及时按照有关规定办理环评手续和经营范围变更。 应对措施：为了规范和补正之前存在的瑕疵，骏之恺已主动申请补办环评手续。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 陈君武 为公司提 供借款 500,000.00 是 2018.01.04 2018-004 上海南谷计算 机技术有限公 司 提供计算 机技术服 务 2,380.00 是 2018.03.21 2018-011 总计 - 502,380.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述陈君武关联交易能满足公司生产经营需要，为公司财务状况及经营成果的健 康发展提供保障。对公司经营独立性无不利影响，不存在损害公司和其他股东利 益的情形。公司于 2018 年 1 月 4 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过《关 于追认实际控制人为公司提供借款暨偶发性关联交易的议案》，于 2018 年 1 月 4 日，在全国股份转让系统信息披露平台披露了《关于追认实际控制人为公司提供 借款暨偶发性关联交易》（详见公告编号 2018-004），于 2018 年 1 月 23 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过《关于追认实际控制人为公司提供借款暨 偶发性关联交易的议案》。 上述上海南谷计算机技术有限公司关联交易能有效解决公司 2017 年 1 月至 12 月 计算机网络常见问题，是公司业务发展及日常经营所必需的。公司于 2018 年 3 月 21 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过《补充确认 2017 年偶发性关联交易 公告的议案》，于 2018 年 3 月 21 日，在全国股份转让系统信息披露平台披露了 《关于补充确认 2017 年偶发性关联交易的公告》（详见公告编号 2018-011），此 议案尚需提交股东大会审议。 (二) 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均做出《关 于减少及避免关联交易的承诺》、《避免同业竞争承诺函》、《公司董事、监事及高级管 理人员关于诚信状况的书面声明》，上述人员在报告期间均严格履行了上述承诺。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实 际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、 高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 5,555,600 100% 0 5,555,600 100% 其中：控股股东、实 际控制人 4,300,000 77.4% 0 4,300,000 77.4% 董事、监事、 高管 250,000 4.5% 0 250,000 4.5% 核心员工 0 0 0 0% 总股本 5,555,600 - 0 5,555,600 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 陈君武 2,025,000 0 2,025,000 36.45% 2,025,000 0 2 李伶 1,775,000 0 1,775,000 31.95% 1,775,000 0 3 兴富 1 号 战略投资 基金 555,600 0 555,600 10.00% 555,600 0 4 朱海萍 500,000 0 500,000 9.00% 500,000 0 5 康海斌 450,000 0 450,000 8.10% 450,000 0 6 赵远 250,000 0 250,000 4.50% 250,000 0 合计 5,555,600 0 5,555,600 100.00% 5,555,600 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 陈君武、朱海萍系夫妻关系，陈君武、朱海萍、李伶系一致行动人关系，除上述 关系之外，公司股东之间不存在其他相互关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 陈君武、朱海萍夫妇和李伶为公司的共同控股股东、实际控制人。 2016 年 1 月 4 日，陈君武与朱海萍、李伶签署《一致行动协议书》，约定各方在处理 涉及公司重大经营事项的决策中需要公司股东（大）会、董事会同意的事项时均采取一致 行动；若各方就某些问题无法达成一致时，应当按照持股多数原则，以持股份额最高的股 东意见为准作出一致行动的决定；一致行动的有效期为协议签署之日起至各方不再持有公 司股份且不再担任公司的董事、监事或高级管理人员之日止。 1、陈君武，男，1974 年 10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 460100197410xxxxxx，硕士研究生学历。1997 年 9 月至 1999 年 1 月，任泰越房地产（上 海）有限公司招商部副经理；1999 年 1 月至 1999 年 9 月，任旗元国际贸易（上海）有限 公司业务员；1999 年 10 月至 2003 年 4 月，任星亚投资有限公司销售部经理；2003 年 4 月 至 2007 年 9 月，任上海立昌环境工程有限公司营销部经理；2007 年 3 月至今，任骏恺环 保执行董事，始终作为其实际控制人参与其经营管理；2012 年 9 月至 2016 年 8 月，任有 限公司执行董事、经理；2014 年 1 月至今，任骏之恺执行董事、经理；现任公司董事长、 总经理，任期三年，自 2016 年 8 月 16 日至 2019 年 8 月 15 日。 2、朱海萍，女，1977 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 310115197704xxxxxx，大学本科学历。1996 年 11 月至 1999 年 1 月，任泰越房地产（上海） 有限公司招商部文员；1999 年 1 月至 1999 年 11 月，任天旗运动用品（宁波）有限公司驻 沪代表；1999 年 11 月至 2005 年 5 月，任金谷证券（上海）有限公司 VIP 客户经理；2005 年 6 月至 2008 年 4 月，任应达工业（上海）有限公司人事经理助理；2007 年 3 月至 2015 年 9 月，历任骏恺环保执行董事、行政文员；2015 年 9 月至今，任骏恺环境行政文员。 3、李伶，女，1971 年 10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 620102197110xxxxxx，大学本科学历。1993 年 6 月至 2003 年 10 月，任中国蓝星（集团） 股份有限公司人力资源副总经理；2003 年 11 月至 2006 年 12 月，任上海立昌环境工程有 限公司行政人事经理；2006 年 12 月至 2007 年 3 月，参与骏恺环保的设立筹备工作；2007 年 3 月至今，任骏恺环保监事；2012 年 9 月至 2016 年 8 月，任有限公司监事；2014 年 1 月至今，任骏之恺监事；现任公司董事、副总经理，任期三年，自 2016 年 8 月 16 日至 2019 年 8 月 15 日。 (二) 实际控制人情况 同上述（一）控股股东情况。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 陈君武 董事长、总经理 男 43 硕士 2016.8.16-2019.8.15 是 李伶 董事、副总经理 女 46 本科 2016.8.16-2019.8.15 是 赵远 董事 男 29 专科 2016.8.16-2019.8.15 是 童有兴 董事 男 28 专科 2016.8.16-2019.8.15 是 刘颖佳 董事 女 34 硕士 2016.8.16-2019.8.15 否 柏亚坤 监事会主席 男 30 本科 2016.8.16-2019.8.15 是 符人方 监事 女 26 专科 2016.8.16-2019.8.15 是 夏祥飞 监事 男 28 专科 2016.8.16-2019.8.15 是 王美芹 财务总监 女 39 本科 2016.8.16-2019.8.15 是 张小琴 董事会秘书 女 31 专科 2016.8.16-2019.8.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈君武、朱海萍夫妇和李伶为公司的共同控股股东、实际控制人,陈君武、朱海萍系夫妻关 系，陈君武、朱海萍、李伶系一致行动人关系，其余公司董事、监事、高级管理人员相互 间及与控股股东、实际控制人间不存在任何其他关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 赵远 董事 250,000 0 250,000 4.50% 0 李伶 董事兼副总经理 1,775,000 0 1,775,000 31.95% 0 陈君武 董事长兼总经理 2,025,000 0 2,025,000 36.45% 0 合计 - 4,050,000 0 4,050,000 72.9% 0 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 10 销售人员 4 7 技术人员 3 5 财务人员 3 4 生产人员 19 52 员工总计 39 78 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 3 8 专科 8 25 专科以下 27 44 员工总计 39 78 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司积极建立了人才贮备库，致力于员工与公司的共同成长与发展，为公司的长期与 稳定发展奠定基础。报告期内，公司员工保持相对稳定主要人事政策如下： 1、创造主人翁意识的企业文化 公司通过思想与结果意识管理的引领，创造主人翁意识的企业文化氛围，并通过顺畅 的沟通渠道、人文关怀、谈心会等方式，建立健康、和谐、团结、进取、有创造性的员工 队伍和企业文化氛围。 2、建立人才梯队的培养机制 公司实现多渠道招聘，多手段挖掘、培养管理与技术骨干，引进高端人才；通过企业 文化和核心价值观教育，并为每位员工制定特有的职业发展规划，培养人才、重用人才、 提拔人才，作为公司的一项重要管理课题不断完善；通过人才的梯队建设，为公司培养后 备队伍，保证公司人才队伍的稳定，为公司长远发展储备人才。 3、建立薪酬激励体系 公司通过级别薪资、奖金、津贴、福利等方式，结合工作目标管理，合理公平的分享 公司的发展成果，高度激发员工的创造性和主动性，提高企业凝聚力和团队的战斗力；同 时提升员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 4、需公司承担费用的离退休职工人数公司执行国家和地方相关的社会保险制度，没有需要 公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 本年度内核心人员无变化。 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 2017 年空气质量改善明显，原本预料的供暖季雾霾最终是“择日”而来。频 频吹来的西北风和政府治霾的持续动作，共同成就了 2017 年的好天气。但不可否 认，空气污染的治理需要一个漫长的过程，2017 年的好天气也只是迈出了第一步。 2017 年是《大气污染防治行动计划》的收官年和考核年。根据该行动计划，到 2017 年，全国地级及以上城市可吸入颗粒物浓度比 2012 年下降 10%以上，优良天数逐 年提高;京津冀、长三角、珠三角等区域细颗粒物浓度分别下降 25%、20%、15% 左右，其中，北京市细颗粒物(PM2.5)年均浓度控制在 60μ g/m3 左右。 当政绩与空气质量指标挂钩，各级政府也越来越重视环境改善问题。从实际 情况来看，经过 5 年的努力，2017 年，空气改善成果初现。以北京为例，2017 年， 北京 PM2.5 年平均浓度为 58μ g/m3，完成了 2013 年政府定下的目标。其余地区， 为了实现当初的目标也可谓不遗余力，煤改气、煤改电工程快速推进，建筑、高 能耗产业限量开工生产，极端天气车辆限行等举措不胜枚举。但需要注意的是， 空气质量改善并非一蹴而就。局部终端的空气净化远远要比净化整个生态更容易。 以英国伦敦光化学污染事件为例，该事件发生在 1952 年，但直到 1974 年伦敦政 府仍在出台《空气污染控制法案》，甚至在 1995 年通过的《环境法》中仍设置“战 雾”目标。中国治理空气污染亦会如此。众所周知，整体生态环境的改善需要漫 长的阶段和过程，因此，空气净化产业也不会戛然而止，也将是持续发展的过程。 更为重要的是，PM2.5 控制在 60μ g/m3 左右并非终极目标。PM2.5 最大的危害并 非让人看得整天雾蒙蒙，影响心情，而是无形中进入呼吸系统造成不可逆的身体 器官损害。因此，即便是蓝天通透，PM2.5 同样也可能在慢慢侵蚀身体器官。要 知道，美国标准的优质空气是指在 PM2.5 浓度在 12μ g/m3 以下，而 60μ g/m3 这 个值在美国标准中已经达到中度污染程度。同时，在工业化进展中，要想进一步 获得更加清洁的空气，难度可想而知，任重道远。值得一提的是，空气环境问题 更深层次的原因在于能源结构。不可否认，在中国北方市场如火如荼的煤改气、 煤改电工程为蓝天计划贡献了力量，但随着供气量的不足，人们基本的取暖需求 也出现问题。牵一发而动全身的能源结构调整更不能一步到位。选择清洁能源的 出发点无可厚非，但基于中国巨大的市场和人口，以及固有能源构成，想要进一 步实现清洁能源的替换需要更多的考虑。面对急缺的天然气缺口，不少地区停止 了部分煤改气工程，个别地区甚至实行限量供应、区别供应，以保民生。经济发 展与环境保护的协调一致性问题，终要解决。中国政府倡导的供给侧改革、绿色 生产等都将成为新常态下的方向，但确实是需要过程和时间。如果中国能短期内 解决空气污染问题而又没拖累经济发展，那应该又是一个新的奇迹。 随着 2017 年供暖季的来临，空净从业者愈发感受空净市场的低迷。2016 年冬 季，雾霾频频来袭，空净产品供不应求。2017 年冬季，雾霾少了，空气净化器市 场似乎显得无人问津。根据中怡康数据，2017 年最后四周，空气净化器市场零售 量同比均出现大幅下滑，最大下降幅度接近 80%。这断崖式下滑毫无疑问会让从 业者彷徨和担忧。 空气净化器产业真的仅仅靠天吃饭么?答案显然是否定的。雾霾仅仅是室内空 气污染的原因之一，苯、甲醛、微生物、细菌、病毒等在空气中都将给身体健康 带来威胁。雾霾也只是更直接的激发消费者的购买意愿。随着人们对品质生活要 求的提升，对健康需求的关注，高品质的空气势必成为基本消费需求。 中国已成为全球第二大经济体，中产阶级群体数量也逐渐增加。当前，中国 中等收入者已经接近 3 亿人，预计未来 10 年还将翻番。根据规划，“十三五”期 间，中国将全面建成小康社会，人均国民收入也将处于世界中等收入水平向高收 入水平迈进阶段。2020 年，我国人均 GDP 将突破 1.3 万美元，城镇居民恩格尔系 数有望下降到 30%左右，城乡居民人均可支配收入比 2010 年翻一番，城镇化率将 达到 60%，中国居民消费规模将超过 45 万亿元。伴随着收入的增加，城乡居民消 费结构将过渡到更高层次，针对洁净空气、水等资源、环境的要求只会越来越高。 虽然 2017 年末空净市场出现下滑迹象，但全年来看，空气净化器产品仍保持 高速增长态势。中怡康数据显示，2017 年 1～11 月，空气净化器市场零售量和零 售额分别同比增长 11%和 20.5%。2017 年末的市场低迷并不会改变公众对洁净空 气需求的大势。 2017 年末空净市场出现的下滑更多是与 2016 年同期相比。2016 年 11～12 月， 正是中国北方地区的雾霾严重的时候，引起消费者对空气净化器产品进行恐慌性 购买，市场销量持续激增。数据显示，2017 年 11 月，北京空气优良天数比例为 80%，出现重度污染 1 天，而 2016 年 11 月，北京市优良天数比例为 43.3%，出现 重度污染 6 天，严重污染 1 天。仅仅对比 11 月数据，PM2.5 浓度同比下降 54%。 阶段性的空气改善并不能成为阻碍空气净化器市场发展的因素。 值得一提的是，中国空气净化器市场普及率仍偏低，与国外发达国家相比还 有较大差距。据了解，美国空气净化器市场普及率已经达到 20%～30%。对于空净 市场，中怡康时代副总经理彭煜直言，中国空气净化器市场还处于起步阶段，未 来增长空间巨大。中怡康数据预测，2018 年，空气净化器市场规模将同比增长 20% 左右。 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事 会和监事会的召开均符合《公司法》以及《公司章程》的要求，决议内容没有违反《公司 法》、《公司章程》及“三会”议事规则等规定，会议程序、会议记录规范完整，不存在 损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司的董事、监事均符合《公司法》的任职 要求，能够勤勉尽责的遵守“三会”议事规则。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中 的重大保风险，能够给所有股东提供合理护及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表 决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立后，公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大 会、董事会、监事会会议；“三会”决议基本完整，会议决议均能够正常签署，“三会”决议 均能够得到执行。 总体来说，公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要 求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股 东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司 股东、董事通过参与股东大会、董事会，能够及时参与公司重大事项的讨论、决策，充分行使 股东、董事的权利，促进公司治理的不断完善。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及 董事、高级管理人员的监督职责，职工监事通过参与监事会会议对于公司重大事项提出相关意 见和建议，保证公司治理的合法合规。 4、 公司章程的修改情况 2017 年第四次修订章程 公司于 2017 年 7 月 5 日召开股东大会，审议通过《关于制定<上海骏恺环境工程股份有限 公司章程>的议案》，2017 年 7 月 5 日，公司在全国股份转让系统信息披露平台披露了《上 海骏恺环境工程股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告》（详见公告编号 2017-010）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、第一届第四次董事会于 2017 年 4 月 22 日 在公司会议室召开，全体董事一致通过以 下决议：（1）审议通过了《2016 年年度 报告及摘要》。（2）审议通过了《2016 年 度董事会工作报告》。 （3）审议通过了《2016 年度总经理工作报告》。（4）审议通过了 《2016 年度审计报告》。（5）审议通过 了《2016 年度财务决算报告》。（6）审 议通过了《2017 年度财务预算报告》。（7） 审议通过了《2016 年度利润分配方案》。 （8）审议通过了《关于<年度报告重大差 错责任追究制度>的议案》。（9）审议通 过了《关于续聘 2017 年度审计机构的议 案》。 （10）审议通过了《关于召开公司 2016 年年度股东大会的议案》。 二、第一届第五次董事会于 2017 年 6 月 15 日 在公司会议室召开，全体董事一致通过以 下决议：（1）审议通过了《关于上海骏恺 环境工程股份有限公司变更经营范围的议 案》。（2）审议通过《关于制定<上海骏 恺环境工程股份有限公司章程>的议案》。 （3）审议《关于授权董事会办理上海骏恺 环境工程股份有限公司工商登记事宜的议 案》。（4）审议《关于提请召开上海骏恺 环境工程股份有限公司 2017 年第一次临 时股东大会的议案》。 三、第一届第六次董事会于 2017 年 7 月 26 日 在公司会议室召开，全体董事一致通过以 通过《关于向非关联方借款的议案》。 四、第一届第七次董事会于 2017 年 8 月 16 日 在公司会议室召开，全体董事一致通过《关 于上海骏恺环境工程股份有限公司 2017 年半年度报告的议案》。 五、第一届第八次董事会于 2017 年 10 月 16 日在公司会议室召开，全体董事一致通过 《对外投资设立全资子公司的议案》。 监事会 2 一、第一届监事会第三次会议于 2017 年 4 月 22 日公司会议室召开，会议通过如下议案： （1） 审议通过了《2016 年年度报告及摘要》。（2） 审议通过了《2016 年度监事会工作报告》。（3） 审议通过了《2016 年度财务决算报告》。（4） 审议通过了《2017 年度财务预算报告》。（5） 审议通过了《2016 年度利润分配方案》。（6） 审议通过了《关于续聘 2017 年度审计机构的 议案》。 二、第一届监事会第四次会议于 2017 年 8 月 16 日公司会议室召开，审议通过《关于上海骏 恺环境工程股份有限公司 2017 年半年度报告 的议案》。 股东大会 2 一、2016 年度股东大会于 2017 年 5 月 15 日在 公司会议室召开，（1）审议通过《2016 年度 董事会工作报告》。（2）审议通过《2016 年 度监事会工作报告》。（3）审议通过《2016 年 年度报告及摘要》。（4）审议通过《2016 年 度财务决算报告》。（5）审议同意《2017 年 度财务预算报告》。（6）审议通过《2016 年 度利润分配方案》。（7）审议通过《关于<年 度报告重大差错责任追究制度>的议案。（8） 审议通过《关于续聘 2017 年度审计机构的议 案》。 二、2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 7 月 5 日在公司会议室召开，（1）审议通过《关 于上海骏恺环境工程股份有限公司变更经营范 围的议案》。（2）审议通过《关于制定<上海 骏恺环境工程股份有限公司章程>的议案》。 （3） 审议通过《关于授权董事会办理上海骏恺环境 工程股份有限公司工商登记事宜的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、 监事会会议；“三会”决议基本完整，会议决议均能够正常签署，“三会”决议均能够得 到执行。 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公 司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事 会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司股东、董 事通过参与股东大会、董事会，能够及时参与公司重大事项的讨论、决策，充分行使股东、 董事的权利，促进公司治理的不断完善。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董 事、高级管理人员的监督职责，职工监事通过参与监事会会议对于公司重大事项提出相关 意见和建议，保证公司治理的合法合规。 (三) 公司治理改进情况 公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、 监事会会议；“三会”决议基本完整，会议决议均能够正常签署，“三会”决议均能够得 到执行。 总体来说，公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求， 能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股 东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。 公司股东、董事通过参与股东大会、董事会，能够及时参与公司重大事项的讨论、决策， 充分行使股东、董事的权利，促进公司治理的不断完善。公司监事会能够较好地履行对公 司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，职工监事通过参与监事会会议对于公司重 大事项提出相关意见和建议，保证公司治理的合法合规。但由于股份公司成立时间尚短， “三会”的规范运作及相关人员的规范意识、制度学习方面仍有待进一步提高。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进 行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互 动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、 事务处理等工作开展。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认真履行监督职能，审慎行使公司股东大会赋予的职权，共召开两次监事会， 会议的通知、召开及表决程序符合《公司法》及公司章程的要求。公司监事会在报告期内的监 督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 股份公司自设立以来，严格按照《公司法》及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资 产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立，公司具 有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立 公司主营业务为空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆雾凝聚剂的生 产、销售，其他环保产品的销售等。公司建立了健全的组织机构，设立了技术部、生产部、采 购部、市场营销部、行政人事部、财务部等职能部门，拥有完整的研发、生产、采购、销售体 系和独立的生产经营场所，能够独立对外开展业务，不依赖于控股股东、实际控制人和其他任 何关联方。公司具有独立的主营业务和面向市场自主经营的能力。 （二）资产独立 公司由骏恺有限整体变更设立，原骏恺有限的资产和人员全部进入公司。 公司对其所有资产具有合法的控制支配权。截至本说明书签署日，公司不存在资金或其他资产 被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况，不存在以资产、权 益或信誉为股东债务提供担保的情形。公司资产权属清晰、完整。 （三）人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系。公司的董 事、监事及高级管理人员的任免均符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，程序合法有效； 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均未在控股股东、实际控制人控制的其他企 业中担任除董事、监事外的其他职务或领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人控制 的其他企业中兼职。 （四）财务独立 公司拥有独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立、 完整的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公 司独立在银行开户、核算，并无与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用一个银行账户的 情况。公司独立纳税。 （五）机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，且已聘请总经理、副总经理、 董事会秘书和财务总监，并在公司内部设立了相应的职能部门。公司内部经营管理机构健全， 独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人控制的其他企业间没有机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控 制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况， 不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严 格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制 度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作，有效的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项 财务管理制度，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体 系报告期内 公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法 律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体 系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 24 日召开董事会，审议通过《上海骏恺环境工程股份有限公司年度报 告重大差错责任追究制度议案》。2017 年 4 月 24 日，公司在全国股份转让系统信息披露平 台披露了《上海骏恺环境工程股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》（详见公告 编号 2017-006）。 报告期内，公司按照全国中小企业股份转让系统有关规定的要求，建立了《年度报告重大差错 责任追究制度》，通过了年度董事会及年度股东大会，公司信息披露负责人严格按照相关法律 法规要求，保障信息披露的及时、准确、完整，截至本报告披露日，公司未发生重大会计差错 更正、重大信息披露遗漏信息等情况。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号 大信审字【2018】第 31-00061 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号申懋商务中心 12 号楼 301 审计报告日期 2018-3-20 注册会计师姓名 钟永和、刘茂波 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 上海骏恺环境工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海骏恺环境工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟永和 中 国 · 北 京 中国注册会计师：刘茂波 二○一八年三月十五日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 862,962.67 2,444,910.51 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 7,093,552.74 5,077,875.7 预付款项 五（三） 1,090,014.80 583,747.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 217,094.14 112,710.33 买入返售金融资产 存货 五（五） 4,486,383.71 3,251,178.44 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,920.33 78,752.17 流动资产合计 13,772,928.39 11,549,174.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（六） 1,638,746.61 1,812,360.8 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（七） 528,627.65 928,400.97 递延所得税资产 五（八） 89,540.98 475,570.99 其他非流动资产 五（九） 244,400.00 非流动资产合计 2,501,315.24 3,216,332.76 资产总计 16,274,243.63 14,765,507.55 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十） 2,434,455.03 3,079,562.21 预收款项 五（十一） 52,288.54 651,743.55 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十二） 856,633.06 705,856.46 应交税费 五（十三） 296,549.62 254,346.41 应付利息 11,929.73 应付股利 其他应付款 五（十四） 1,679,178.09 1,538,725.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,331,034.07 6,230,233.97 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,331,034.07 6,230,233.97 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五（十五） 5,555,600 5,555,600 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十六） 3,363,812.91 3,363,812.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十七） 146,154.87 一般风险准备 未分配利润 五（十八） 1,877,641.78 -384,139.33 归属于母公司所有者权益 合计 10,943,209.56 8,535,273.58 少数股东权益 所有者权益合计 10,943,209.56 8,535,273.58 负债和所有者权益总计 16,274,243.63 14,765,507.55 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构 负责人：王美芹 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 699,173.25 741,385.4 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十（一） 5,256,908.64 3,562,006.69 预付款项 809,506.20 494,592.98 应收利息 应收股利 其他应收款 十（二） 556,682.08 153,242.14 存货 4,262,980.32 2,510,782.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,119.48 78,268.81 流动资产合计 11,591,369.97 7,540,279 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十（三） 5,968,328.13 5,968,328.13 投资性房地产 固定资产 1,576,306.21 1,725,196.73 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 420,602.76 680,026.93 递延所得税资产 56,286.06 421,375.79 其他非流动资产 244,400.00 非流动资产合计 8,265,923.16 8,794,927.58 资产总计 19,857,293.13 16,335,206.58 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,944,693.37 5,631,862.45 预收款项 52,288.54 651,743.55 应付职工薪酬 609,904.39 524,151.46 应交税费 137,376.07 7,114.41 应付利息 11,929.73 应付股利 其他应付款 2,650,740.46 1,181,987.71 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 9,406,932.56 7,996,859.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 9,406,932.56 7,996,859.58 所有者权益： 股本 5,555,600.00 5,555,600 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,682,774.80 3,682,774.8 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 111,287.37 一般风险准备 未分配利润 1,100,698.40 -900,027.8 所有者权益合计 10,450,360.57 8,338,347 负债和所有者权益合计 19,857,293.13 16,335,206.58 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 30,806,653.88 12,203,225.64 其中：营业收入 五（十九） 30,806,653.88 12,203,225.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 28,436,159.93 13,195,622.3 其中：营业成本 五（十九） 20,570,079.66 7,625,640.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十） 180,389.53 74,227.26 销售费用 五（二十一） 2,998,268.47 1,179,468.65 管理费用 五（二十二） 4,653,282.28 4,241,773.1 财务费用 五（二十三） 17,228.52 6,181.15 资产减值损失 五（二十四） 16,911.47 68,331.58 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,370,493.95 -992,396.66 加：营业外收入 五（二十五） 524,617.90 20,000 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 2,895,111.85 -972,396.66 减：所得税费用 五（二十六） 487,175.87 -302,390.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,407,935.98 -670,006.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2,407,935.98 -670,006.10 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 99,637.47 2.归属于母公司所有者的净利润 2,407,935.98 -769,643.57 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 2,407,935.98 -670,006.1 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,407,935.98 -769,643.57 归属于少数股东的综合收益总额 99,637.47 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 -0.14 （二）稀释每股收益 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王 美芹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十（四） 24,359,010.92 6,725,680.08 减：营业成本 十（四） 16,530,027.10 4,426,276.89 税金及附加 115,812.11 19,972.62 销售费用 1,954,640.61 581,217.19 管理费用 3,674,243.38 2,987,366.54 财务费用 15,912.49 1,293.76 资产减值损失 91,271.93 108,084.57 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 其他收益 0 0 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,977,103.30 -1,398,531.49 加：营业外收入 500,000.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 2,477,103.30 -1,398,531.49 减：所得税费用 365,089.73 -399,391.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,112,013.57 -999,139.85 （一）持续经营净利润 2,112,013.57 -999,139.85 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,112,013.57 -999,139.85 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,243,301.72 15,006,215.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十 七） 650,371.97 8,100,727.86 经营活动现金流入小计 34,893,673.69 23,106,943.51 购买商品、接受劳务支付的现金 24,814,372.62 10,577,277.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,513,305.07 3,658,469.75 支付的各项税费 1,631,324.87 908,518.79 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十 七） 4,054,015.20 3,011,130.02 经营活动现金流出小计 36,013,017.76 18,155,396.52 经营活动产生的现金流量净额 -1,119,344.07 4,951,546.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 462,603.77 1,772,707.23 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 5,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 462,603.77 7,272,707.23 投资活动产生的现金流量净额 -462,603.77 -7,272,707.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,600,000 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,600,000 偿还债务支付的现金 78,179.52 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 10,474.52 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 88,654.04 筹资活动产生的现金流量净额 0 3,511,345.96 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,581,947.84 1,190,185.72 加：期初现金及现金等价物余额 2,444,910.51 1,254,724.79 六、期末现金及现金等价物余额 862,962.67 2,444,910.51 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计 机构负责人：王美芹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,177,422.25 8,183,623.45 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,969,268.49 7,589,326.23 经营活动现金流入小计 28,146,690.74 15,772,949.68 购买商品、接受劳务支付的现金 19,680,442.21 7,522,423.11 支付给职工以及为职工支付的现金 3,707,239.45 1,953,170.31 支付的各项税费 872,136.13 196,613.13 支付其他与经营活动有关的现金 3,478,537.31 2,432,098.92 经营活动现金流出小计 27,738,355.10 12,104,305.47 经营活动产生的现金流量净额 408,335.64 3,668,644.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 450,547.79 1,500,783.57 投资支付的现金 5,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 450,547.79 7,000,783.57 投资活动产生的现金流量净额 -450,547.79 -7,000,783.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,600,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,600,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 3,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -42,212.15 267,860.64 加：期初现金及现金等价物余额 741,385.40 473,524.76 六、期末现金及现金等价物余额 699,173.25 741,385.40 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,555,600.00 3,363,812.91 -384,139.33 8,535,273.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,555,600.00 3,363,812.91 -384,139.33 8,535,273.58 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 146,154.87 2,261,781.11 2,407,935.98 （一）综合收益总额 2,407,935.98 2,407,935.98 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 146,154.87 -146,154.87 1．提取盈余公积 146,154.87 -146,154.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,600.00 3,363,812.91 146,154.87 1,877,641.78 10,943,209.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 5,065,000.00 26,915.87 528,635.04 84,728.77 10,705,279.68 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 5,065,000.00 26,915.87 528,635.04 84,728.77 10,705,279.68 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 555,600.00 -1,701,187.09 -26,915.87 -912,774.37 -84,728.77 -2,170,006.10 （一）综合收益总额 -769,643.57 99,637.47 -670,006.10 （二）所有者投入和减少资 本 555,600.00 -1,871,233.76 -184,366.24 -1,500,000.00 1．股东投入的普通股 555,600.00 3,044,400.00 3,600,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -4,915,633.76 -184,366.24 -5,100,000.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 170,046.67 -26,915.87 -143,130.80 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 170,046.67 -26,915.87 -143,130.80 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,600.00 3,363,812.91 -384,139.33 8,535,273.58 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构 负责人：王美芹 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,555,600.00 3,682,774.80 -900,027.80 8,338,347.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,555,600.00 3,682,774.80 -900,027.80 8,338,347.00 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 111,287.37 2,000,726.20 2,112,013.57 （一）综合收益总额 2,112,013.57 2,112,013.57 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 111,287.37 -111,287.37 1．提取盈余公积 111,287.37 -111,287.37 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,600.00 3,682,774.80 111,287.37 1,100,698.40 10,450,360.57 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 26,915.87 242,242.85 5,269,158.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 26,915.87 242,242.85 5,269,158.72 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 555,600.00 3,682,774.80 -26,915.87 -1,142,270.65 3,069,188.28 （一）综合收益总额 -999,139.85 -999,139.85 （二）所有者投入和减少资 本 555,600.00 3,512,728.13 4,068,328.13 1．股东投入的普通股 555,600.00 3,044,400.00 3,600,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 468,328.13 468,328.13 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 170,046.67 -26,915.87 -143,130.80 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 170,046.67 -26,915.87 -143,130.80 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,600.00 3,682,774.8 -900,027.80 8,338,347.00 一、 企业的基本情况 上海骏恺环境工程股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 系经上海 市工商行政管理局批准，于 2012 年 9 月 14 日设立的有限公司，并于 2016 年 9 月 12 日整体变更为股份有限公司，经营期限自 2012 年 9月 14 日至不约定期限有效。 本公司于 2016 年 12 月 29 日取得《关于同意上海骏恺环境工程股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，正式在全国中小企业股份转让系统挂 牌，股票代码为 870579。本公司注册地址及总部位于上海市宝山区长川路 353 号 9 幢，统一社会信用代码为 913101130545553510，法定代表人为陈君武。公司注 册资本为人民币 555.5600 万元，股权结构如下表所示： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈君武 202.50 36.45 李伶 177.50 31.95 赵远 25.00 4.50 朱海萍 50.00 9.00 康海斌 45.00 8.10 西藏兴富投资管理有限公司 55.56 10.00 合计 555.56 100.00 公司主要从事空气过滤器产品的研发、生产和销售，涂装车间环保产品的销售。 本财务报表于 2018 年 03 月 20 日业经本公司董事会批准报出。 本报告期合并财务报表范围详细情况参见附注七“在其他主体中的权益”。本报 告期新纳入合并财务报表范围内的一家子公司为常州骏恺环境工程有限公司，详 细情况参见附注六“合并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易 和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以 下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设 产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信 息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流 动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资 产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最 终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为 股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、 负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营 业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范 围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表 时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子 公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份 额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权 益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作 为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股” 项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开 始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金 流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并 财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分 为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法 人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排， 通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利 和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照 相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按 其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生 的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费 用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担 该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当 按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对 合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企 业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随 时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表 日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认 时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的 外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额 的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账 本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报 表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流 量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金 的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同 的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金 融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金 融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出 售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生 金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回 收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以 及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续 计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处 理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值 变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存 在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场 法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当 终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账 面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融 资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对 公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其 一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发 生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表 明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按可回收金额，计提减值准备。发生的 减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因 公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可 供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的 可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下 跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌 期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确 定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌 期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄组合 除已单独计提坏账准备之外的，按账龄段划分的具有类似信用风险特征的 应收款项 关联方组合 应收股东和合并范围内关联方款项 按组合计提坏账准备的计提 方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材 料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计 提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已 经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让 协议；三是该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业 合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股 权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股 权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期 股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关 规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关 规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对 联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益 性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金 在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投 资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定， 对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分 采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投 资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具 有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单 位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向 被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投 资单位之间发生重要交易。 (十五) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关 的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等； 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产 的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值 和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足 折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产 计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 2-8 5.00 11.88-47.50 办公及电子设备 3 5.00 31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产 相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十六) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完 工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合 下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已 经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳 定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的 固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计 或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十七) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间 的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借 款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且 中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率； 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价 金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价 值所使用的利率。 (十八) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的 价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊 销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计 数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度 终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其 使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等 无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来 源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合 同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而 上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依 据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符 合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支 出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形 资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内 部使用的，应当证明其 有用性； （4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 产品等活动的阶段。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回 金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值 测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的 资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可 收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至 该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉 以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的 各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形 式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长 期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的 职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工 福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经 费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比 例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成 本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公 式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益 或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按 照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定， 确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十二) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致 经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按 照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个 连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的 中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计 数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价 值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调 整。 (二十三) 收入 1、 销售商品 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商 品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能够流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体确认原则为同时满足以下条件时确认：根据与客户签订的销售合同或订 单需求，产品交付给客户，客户收到货物，经双方核对一致客户确认付款，开具 发票给客户后确认收入。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够 得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司提供服务主要为外包服务、技术服务，当完成合同约定的服务时，确 认收入。 (二十四) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与 资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可 供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益 相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目 的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对 该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对 用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债 确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额）， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递 延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税 所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的， 则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂 时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十六) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计 入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款 额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付 款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十七) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》，并自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后 的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求 采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按 照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该 通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表；补充批露资产处置受益的列报调 整（营业外收入支出―固定资产处置）的财务影响数。 除上述会计政策变更外，本公司无其他重大会计政策变更、会计估计变更及 差错更正。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率/% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5、7 教育费附加 实际缴纳的流转税 3 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2 河道管理费 实际缴纳的流转税 1 企业所得税 应纳税所得额 15、25 (二) 重要税收优惠及批文 母公司上海骏恺环境工程股份有限公司于 2017 年取得了高新技术资质，根据 《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 ，国家需要重点扶持的高新技术企 业，减按 15%的税率征收企业所得税，其他税种税率与国家相关规定一致。 除上述税收优惠外，本公司无其他重要税收优惠。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 57,610.80 22,369.20 银行存款 805,351.87 2,422,541.31 合 计 862,962.67 2,444,910.51 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,491,007.36 100.00 397,454.62 5.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 7,491,007.36 100.00 397,454.62 5.31 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,477,452.68 100.00 399,576.98 7.29 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 5,477,452.68 100.00 399,576.98 7.29 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 7,320,735.11 5.00 366,036.76 4,365,229.91 5.00 218,261.51 1 至 2 年（含 2 年） 99,999.07 10.00 9,999.91 1,033,829.77 10.00 103,382.97 2 至 3 年（含 3 年） 69,793.18 30.00 20,937.95 315.00 30.00 94.50 3 至 4 年（含 4 年） - - 480.00 50.00 240.00 4 年以上 480.00 100.00 480.00 77,598.00 100.00 77,598.00 合 计 7,491,007.36 5.31 397,454.62 5,477,452.68 7.29 399,576.98 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2017 年度坏账准备转回金额为 2,122.36 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 龙工（福建）桥箱有 限公司 735,000.00 9.81 36,750.00 延康汽车零部件如皋 有限公司 443,255.85 5.92 22,162.79 浙江冰虫环保科技有 限公司 440,554.90 5.88 22,027.75 宁波爱伊基环境科技 404,888.00 5.40 20,244.40 有限公司 上海士诺健康科技股 份有限公司 373,160.00 4.98 18,658.00 合 计 2,396,858.75 31.99 119,842.94 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1,072,150.30 98.36 548,401.26 93.94 1 至 2 年（含 2 年） 11,163.00 1.02 35,346.38 6.06 2 至 3 年（含 3 年） 6,701.50 0.62 合 计 1,090,014.80 100.00 583,747.64 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 苏州沃赢机械设备有限 公司 219,600.00 16.46 上海坤策实业有限公 司 209,533.84 15.70 温州市德嘉滤清器设 备有限公司 174,000.00 13.04 江苏华轩环保科技有 限公司 139,400.00 10.45 东莞市芯源心净化材 料有限公司 69,372.00 5.20 合 计 811,905.84 60.85 (四) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 230,137.9 4 100.0 0 13,043.8 0 5.67 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 230,137.9 4 100.0 0 13,043.8 0 5.67 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 123,379.3 0 100.0 0 10,668.9 7 8.65 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 123,379.3 0 100.0 0 10,668.9 7 8.65 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 113,379.30 5.00 5,668.97 1 至 2 年（含 2 年） 30,438.00 10.00 3,043.80 3 至 4 年（含 4 年） 10,000.00 50.00 5,000.00 4 至 5 年（含 5 年） 10,000.00 100.00 10,000.00 合 计 40,438.00 32.26 13,043.80 123,379.30 8.65 10,668.97 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2017 度计提坏账准备金额为 2,374.83 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 194,805.94 113,379.30 保证金及押金 35,332.00 10,000.00 合计 230,137.94 123,379.30 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 常 州 市 永 春 医 疗 器 械 有 限 公 司 房租 100,000.00 1 年以内（含 1 年） 43.45 5,000.00 天 津 依 利 特 科 技有限公司 材料款 30,438.00 1 至 2 年（含 2 年） 13.23 3,043.80 中 国 石 化 销 售 有 限 公 司 上 海 石油分公司 油卡 16,600.00 1 年以内（含 1 年） 7.21 830.00 江 苏 省 国 际 招 标公司 投标保证金 13,000.00 1 年以内（含 1 年） 5.65 650.00 李龙飞 备用金 10,000.00 1 年以内（含 1 年） 4.35 500.00 合 计 170,038.00 73.89 10,023.80 (五) 存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,329,235.02 1,329,235.02 1,139,714.30 1,139,714.3 0 产成品 3,028,475.55 3,028,475.55 2,092,649.21 2,092,649.2 1 委托加工物资 128,673.14 128,673.14 18,814.93 18,814.93 合 计 4,486,383.71 4,486,383.71 3,251,178.44 3,251,178.4 4 (六) 固定资产 1、固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,620,119.26 133,328.78 2,753,448.04 2.本期增加金额 386,586.33 43,589.74 32,427.70 462,603.77 （1）购置 386,586.33 43,589.74 32,427.70 462,603.77 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,006,705.59 43,589.74 165,756.48 3,216,051.81 二、累计折旧 1.期初余额 855,250.63 85,836.61 941,087.24 2.本期增加金额 613,304.78 22,913.18 636,217.96 （1）计提 613,304.78 22,913.18 636,217.96 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,468,555.41 108,749.79 1,577,305.20 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 1,538,150.18 43,589.74 57,006.69 1,638,746.61 2.期初账面价值 1,764,868.63 47,492.17 1,812,360.80 (七) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 租赁厂房装修 928,400.97 399,773.32 528,627.65 合 计 928,400.97 399,773.32 528,627.65 (八) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 73,895.3 0 410,498.45 102,561.49 410,245.95 可抵扣亏损 15,645.6 8 97,761.63 373,009.50 1,492,037.9 9 小 计 89,540.9 8 508,260.08 475,570.99 1,902,283.9 4 (九) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 244,400.00 合 计 244,400.00 (十) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,298,566.43 2,948,327.81 1 年以上 135,888.60 131,234.40 合 计 2,434,455.03 3,079,562.21 (十一) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 52,288.54 651,743.55 合 计 52,288.54 651,743.55 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 705,561.81 5,069,094.82 4,918,587.79 856,068.84 二、离职后福利-设定提存计划 294.65 591,455.57 591,186.00 564.2159803 三、辞退福利 合 计 705,856.46 5,660,550.39 5,509,773.79 856,633.06 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 705,400.46 4,132,335.21 4,005,246.79 832,488.88 2.职工福利费 407,890.09 407,890.09 3.社会保险费 161.35 323,853.02 323,705.41 308.96 其中： 医疗保险费 140.3 281,589.34 281,460.99 268.65 工伤保险费 7.02 14,113.16 14,106.74 13.44 生育保险费 14.03 28,150.52 28,137.68 26.87 4.住房公积金 201,666.50 178,395.50 23,271.00 5.工会经费和职工教育经费 3,350.00 3,350.00 合 计 705,561.81 5,069,094.82 4,918,587.79 856,068.84 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 280.62 563,291.01 563,034.28 537.35 2、失业保险费 14.03 28,164.56 28,151.72 26.87 合 计 294.65 591,455.57 591,186.00 564.22 (十三) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 178,347.09 138,339.88 企业所得税 106,449.54 107,980.31 城市维护建设税 6,319.74 3,724.80 河道管理税 902.82 716.91 个人所得税 16.33 教育费附加 2,708.46 2,150.71 地方教育费附加 1,805.64 1,433.80 合 计 296,549.62 254,346.41 (十四) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 500,000.00 385,733.50 应付房租等费用款 234,752.83 40,733.33 应付报销款 114,317.78 107,912.44 咨询费 1,004,346.07 社保 161,652.77 备用金 18,454.71 借款 650,000.00 合 计 1,679,178.09 1,538,725.34 (十五) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 陈君武 2,025,000.00 2,025,000.00 李伶 1,775,000.00 1,775,000.00 朱海萍 500,000.00 500,000.00 康海斌 450,000.00 450,000.00 赵远 250,000.00 250,000.00 西藏兴富投资管理有限 公司 555,600.00 555,600.00 股份总数 5,555,600.00 5,555,600.00 (十六) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 3,363,812.91 3,363,812.91 合 计 3,363,812.91 3,363,812.91 (十七) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 146,154.87 146,154.87 合 计 146,154.87 146,154.87 (十八) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -384,139.33 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -384,139.33 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,407,935.98 减：提取法定盈余公积 146,154.87 10.00% 期末未分配利润 1,877,641.78 (十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 空气过滤器 24,310,365.81 16,463,042.13 6,725,680.08 4,426,276.89 环保用品 6,151,726.09 3,896,995.86 4,936,519.98 3,153,691.90 其他 344,561.98 210,041.67 541,025.58 45,671.77 合 计 30,806,653.88 20,570,079.66 12,203,225.64 7,625,640. 56 (二十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 87,213.34 37,793.96 教育费附加 37,377.15 18,216.66 地方教育费附加 24,918.10 12,717.37 河道管理费 12,459.04 5,499.27 印花税 18,421.90 合 计 180,389.53 74,227.26 (二十一) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资及社保福利费 987,971.19 220,873.60 运费 461,832.91 438,317.12 办公费 24,780.60 4,919.47 广告及业务宣传费 680,464.00 55,375.79 差旅费 138,926.50 55,070.50 车辆费 171,160.03 36,799.44 包装费 289,728.60 58,486.80 其他 243,404.64 309,625.93 合 计 2,998,268.47 1,179,468.65 (二十二) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资及社保福利费 1,610,874.55 1,782,689.40 研发费用 1,606,586.06 406,593.50 办公费 118,724.96 149,341.65 房屋租赁费 266,751.26 468,413.00 折旧 37,810.76 44,058.11 咨询费 811,559.48 1,027,418.05 其他 200,975.21 363,259.39 合 计 4,653,282.28 4,241,773.10 (二十三) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,929.73 10,474.52 减：利息收入 1,960.32 11,940.81 手续费支出 7,259.11 7,647.44 合 计 17,228.52 6,181.15 (二十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 16,911.47 68,331.58 合 计 16,911.47 68,331.58 (二十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 517,000.00 20,000.00 517,000.00 无法支付的款项 7,617.90 7,617.90 合 计 524,617.90 20,000.00 524,617.90 2、计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板补助 517,000.00 20,000.00 与收益相关 合 计 517,000.00 20,000.00 (二十六) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 101,145.86 100,201.84 递延所得税费用 386,030.01 -402,592.40 合 计 487,175.87 -302,390.56 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 2,940,503.66 按法定/适用税率计算的所得税费用 441,075.55 适用不同税率的影响 46,340.04 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,210.27 税法规定的额外可扣除费用 -178,639.32 税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 169,189.33 所得税费用 487,175.87 (二十七) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 650,371.97 8,100,727.86 其中： 补贴收入 517,000.00 20,000.00 利息收入 1,960.32 11,940.81 往来款 123,793.75 8,068,787.05 支付其他与经营活动有关的现金 4,054,015.20 3,011,130.02 其中： 销售费用、管理费用付现费用 3,939,997.45 2,686,244.14 银行手续费 7,259.11 18,121.96 往来款 106,758.64 306,763.92 (二十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,407,935.98 -670,006.10 加：资产减值准备 16,911.47 68,331.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 636,217.96 533,964.91 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 399,773.32 243,968.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,929.73 10,474.52 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 386,030.01 -402,592.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,235,205.27 -1,881,078.81 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,815,148.64 7,036,844.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -927,788.63 11,640.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,119,344.07 4,951,546.99 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 862,962.67 2,444,910.51 减：现金的期初余额 2,444,910.51 1,254,724.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,581,947.84 1,190,185.72 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 862,962.67 2,444,910.51 其中：库存现金 57,610.80 22,369.20 可随时用于支付的银行存款 805,351.87 2,422,541.31 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 862,962.67 2,444,910.51 (二十九) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 517,000.00 元，其中与收益相关 的政府补助金额为 517,000.00 元。 1、与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额（均以正额 列示） 计入当期损益的项目 新三板补助 517,000.00 营业外收入 合 计 517,000.00 六、 合并范围的变更 本期合并范围的变更主要是于 2017 年 11 月 13 日投资设立子公司常州骏 恺环境工程有限公司，常州骏恺环境工程有限公司的注册资本为 1,000,000.00 元，统一社会信用代码为 91320411MA1T9EKW1M，注册地址为常 州市新北区薛家镇雁荡河路 2 号。目前本公司共有一个母公司为上海骏恺环 境工程股份有限公司，三个子公司，分别为上海骏恺环保科技有限公司、上 海骏之恺化工有限公司、常州骏恺环境工程有限公司。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上 海 骏 恺 环 保 科 技 有 限 公司 上海 上海 制造 100.00% 同一控制下 合并 上 海 骏 之 恺 化 工 有 限 公 司 上海 上海 制造 100.00% 同一控制下 合并 常 州 骏 恺 环 境 工 程 有 限 公司 常州 常州 制造 100.00% 投资设立 八、 关联方关系及其交易 (一)本公司的最终控制股东 陈君武、朱海萍夫妇和李伶共同为公司的最终控股股东，陈君武、朱海萍夫 妇持有本公司 45.45%的股权，李伶持有本公司 31.95%的股权，三人可以控制公司 77.40%的股份。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 康海斌 持股 5%以上的股东 西藏兴富投资管理有限公司 持股 5%以上的股东 赵远 公司股东 上海南谷计算机技术有限公司 陈君武持股具有重大影响且担任法人代表的公司 上海龙动实业有限公司 朱海萍在 2017 年 7 月 31 日之前持股具有重大影响且担任法人 代表的公司 陈君武 董事长兼总经理 刘颖佳 董事 柏亚坤 监事 童有兴 监事 李伶 监事 符人方 监事 赵远 监事 夏祥飞 监事 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 采购商品、接 受劳务： 上海南谷计算 机技术有限公 司 接受劳务 购买信 息服务 市场定价 2,830.0 0 100.00 3,773.60 100.00 上海龙动实业 有限公司 采购商品 购买原 材料 市场定价 65,348.72 0.69 2、 关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的 比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 陈君武、李伶 购买上海骏恺环 保科技有限公司 的股权 5,000,000.00 100.00 陈君武、李伶 购买上海骏之恺 化工有限公司的 股权 325,000.00 65.00 赵远 购买上海骏之恺 化工有限公司的 75,000.00 15.00 股权 3、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 276,000.00 318,247.20 (五)关联方应收应付款项 1、应收项目 无。 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 赵远 20,850.00 - 其他应付款 陈君武 500,000.00 - 九、 承诺及或有事项 （一） 承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,544,201.75 100.00 287,293.11 5.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 5,544,201.75 100.00 287,293.11 5.18 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,754,488.81 100.00 192,482.12 5.13 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 3,754,488.81 100.00 192,482.12 5.13 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 5,323,677.07 5.00 266,183.85 2,610,994.44 5.00 130,549.73 1 至 2 年（含 2 年） 93,663.00 10.00 9,366.30 618,378.93 10.00 61,837.89 2 至 3 年（含 3 年） 39,143.18 30.00 11,742.96 315.00 30.00 94.50 合 计 5,456,483.25 5.27 287,293.11 3,229,688.37 5.96 192,482.12 2、 本期收回或转回的重要坏账准备情况 2017 年度计提坏账准备金额为 94,810.99 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 龙工（福建）桥箱有限公 司 735,000.00 13.26 36,750.00 浙江冰虫环保科技有限 公司 440,554.90 7.95 22,027.75 宁波爱伊基环境科技有 限公司 404,888.00 7.30 20,244.40 上海士诺健康科技股份 有限公司 373,160.00 6.73 18,658.00 北京再升干净空气科技 有限公司 358,872.00 6.47 17,943.60 合 计 2,312,474.90 41.71 115,623.75 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 556,682.0 8 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 556,682.0 8 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 156,781.2 0 100.0 0 3,539.0 6 2.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 156,781.2 0 100.0 0 3,539.0 6 2.26 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 1 年以内 70,781.20 5.00 3,539.06 合 计 70,781.20 5.00 3,539.06 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2017 年度转回坏账准备金额为 3,539.06 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 522,758.08 86,000.00 押金及备用金 33,924.00 70,781.20 合计 556,682.08 156,781.20 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 常 州 骏 恺 环 境 工程有限公司 关联方往来 359,000.00 1 年以内（含 1 年） 64.49 上 海 骏 之 恺 化 工有限公司 关联方往来 150,000.00 1 年以内（含 1 年） 26.95 江 苏 省 国 际 招 标公司 投标保证金 13,000.00 1 年以内（含 1 年） 2.34 李龙飞 备用金 10,000.00 1 年以内（含 1 年） 1.8 张彩娥 备用金 5,000.00 1 年以内（含 1 年） 0.9 合 计 537,000.00 96.48 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,968,328.1 3 5,968,328.1 3 5,968,328.1 3 5,968,328.1 3 合计 5,968,328.1 3 5,968,328.1 3 5,968,328.1 3 5,968,328.1 3 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增 加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末余额 上海骏恺环保科 技有限公司 5,194,038.7 4 5,194,038.74 上海骏之恺化工 有限公司 774,289.39 774,289.39 常州骏恺环境工 程有限公司 合计 5,968,328.1 3 5,968,328.13 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 过滤器材 24,359,010.92 16,530,027.10 6,725,680.08 4,426,276.89 合 计 24,359,010.92 16,530,027.10 6,725,680.08 4,426,276.89 十一、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．偶发性的的税收返还、减免 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 517,000.00 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,617.90 4．所得税影响额 -81,154.48 合 计 443,463.43 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 24.72 -5.69 0.43 -0.14 0.43 -0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 20.17 -6.62 0.35 -0.16 0.35 -0.16 上海骏恺环境工程股份有限公司 二○一八年三月二十日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 上海市宝山区长虹路 303 号 4 栋骏恺环境董事会秘书办公室