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北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 北京奥必通石油技术股份有限公司 OPT Petroleum Technologies Co.,LTD 奥必通 NEEQ :870576 年度报告 2016 XX 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 12 月 29 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌函, 并于 2017 年 2 月 10 日正式挂牌新三板。 2016 年 12 月，公司取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201611001469，发证日期 2016 年 12 月 22 日，有效期三年。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 释义 释义项目 释义 奥必通、股份公司、公司、本公司 指 北京奥必通石油技术股份有限公司 有限公司 指 北京奥必通石油技术有限公司（本公司前身） 山东欧博特 指 山东欧博特石油工程技术有限公司 香港奥必通 指 奥必通石油技术有限公司、OPT PETROLEUM TECHNOLOGY CO., LIMITED 香港欧博特 指 欧博特油田服务有限公司、OPT OILFIELD SERVICES LIMITED 印尼欧博特 指 OPT OILFIELD SERVICE, PT 东营奥必通 指 东营市奥必通石油技术开发有限公司 美国奥必通 指 OPT OILFIELD SERVICES INC. 山东胜油 指 山东胜油固井工程技术有限公司 上海胜大 指 上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司 Emjel 指 Emjel Oilfield Services LLC 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 《北京奥必通石油技术股份有限公司章程》 压裂 指 施加足够的压力使地层形成裂缝 酸化 指 将酸类物质泵入井眼，以消除近井地层损害及其他损害物质， 该程序一般通过增大有效油井半径而提升产量 固井 指 固井是钻完井作业过程中不可缺少的一个重要环节，它包括下 套管和注水泥。固井技术是多学科的综合应用技术，具有系统 性、一次性和时间短的特点 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本年报不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本年报中财务会计资料真实、 完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了信会师报字[2017]第ZB10895号标准无 保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场波动风险 公司主要产品为油气开采添加剂及石油开采技术服务，与上 游原油开采行业息息相关，因此，公司营业收入受国际原油 价格波动影响较大，原油价格的波动可能会对公司经营造成 较大影响。 汇率变动风险 境外业务在公司业务收入中占有一定的比重，其主要结算货 币为美元。由于汇率波动的不确定性，公司可能面临由货币 折算带来的损失。因此，人民币对美元汇率的波动将对公司 的经营业绩产生影响。 人才流失风险 经过几年的发展和技术积累，公司组建了较为完整的研发团 队，形成了较强的自主创新能力并拥有核心技术。技术研发 工作本身依赖专业人才，特别是核心技术人员，虽然报告期 内公司核心技术人员稳定，但如果核心技术人员离职，而公 司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产 经营造成重大不利影响。 技术失密与技术创新风险 公司拥有多项核心技术体系，能够适用于各种复杂的油气井 作业要求，满足客户的不同需求。尽管公司已经采取了相关 有效措施，进行专利保护，在报告期内很好地保护了核心技 术，未出现泄密事件，但若不能实施持续有效的管理，仍存 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 在核心技术泄密的可能。另外，在石油服务行业技术更新日 益加快的现状下，倘若公司不能持续研究开发高效节能的新 技术体系，将可能导致公司丧失现有的竞争优势及核心竞争 力，无法更好的满足客户的新需求和适应严峻的竞争环境， 对未来公司经营发展产生不利影响。 应收账款回收的风险 报告期末，公司应收账款净额为 1479.50 万元，占期末资产 总额的比例为 13.22%。报告期期末，公司 1 年以内的应收账 款余额占应收账款总余额的比例为 93.88%。随着公司业务规 模的快速扩大，应收账款余额可能继续增加，若客户财务状 况发生恶化，应收账款到期不能及时收回，将会对公司经营 产生不利影响。 偿债风险 报告期末，公司的流动比率和速动比率分别为 1.33 倍和 0.95 倍，相对较低，公司存在短期债务不能立即得到偿还的风险。 关联交易金额较大的风险 报告期内，公司发生的关联交易主要为关联方采购与销售。 报告期内，关联采购占采购总额的比重为 21.20%；关联销售 占营业收入的比重为 42.99%,公司关联交易的金额较大。关 联交易在发生时有其必要性，且作价公允，公司在创立大会 暨第一次临时股东大会中对报告期内的关联交易进行了补充 确认，预计未来公司还将继续向关联方采购、销售相关商品。 根据《公司法》等法律法规，公司在《公司章程》、《关联交 易管理办法》等规章制度中都对关联交易决策权限和程序做 出了规定，形成了较为完善的内部控制制度。这些措施都从 制度上规范了公司的运作，减少了通过关联交易操纵公司的 风险。但若公司内部控制有效性不足，运作不够规范，控股 股东、实际控制人仍旧可以通过关联交易对公司及股东造成 影响。 客户与供应商相对集中的风险 报告期内，公司前五大客户销售收入是 5298.25 万元，占营 业收入的比例为 99.20%；公司向前五大供应商采购的金额为 4605.89 万元，占公司当期采购总额的比例为 66.59%。公司 前五大客户销售收入占营业收入的比例与公司前五大供应商 占公司当期采购总额的比例均较高，公司存在客户与供应商 相对集中的风险。如果客户采购策略发生变化，或公司产品 和服务质量不能持续满足客户要求，将导致公司与主要客户 的合作关系发生变化，若未来公司的主要供应商不能稳定供 货或产品供应价格出现重大波动，将对公司的生产经营带来 不利影响。 租赁房屋产权不完备的风险 山东欧博特目前经营使用的房产为租赁取得，出租方山东胜 油正在积极办理该处房产的权属证明，上述租赁情况存在法 律瑕疵，存在面临搬迁的风险。同时，山东欧博特将上述租 赁房产中的部分转租给东营奥必通，但出租方山东胜油与山 东欧博特签订的合同中约定不得转租，因此东营奥必通存在 办公地点搬迁的风险。由于东营奥必通目前不涉及实质性经 营，因此，房屋搬迁不会对公司的日常和持续经营造成实质 性影响。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 政治经济环境变动风险 公司的业务范围已经覆盖中国大陆、印尼、中东等地区，开 始逐步实现全球化的战略布局。截至目前，上述国家政治、 经济环境相对稳定，经济贸易政策并未出现重大变化，公司 业务的主要出口国对公司的产品、服务不存在禁止或限制措 施，但是如果东道国或投资所在国的政治、经济等发生变化， 则会影响公司的国外市场的经营。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京奥必通石油技术股份有限公司 英文名称及缩写 OPT Petroleum Technologies Co.,LTD 证券简称 奥必通 证券代码 870576 法定代表人 肖志军 注册地址 北京市朝阳区东四环中路 41 号 8 层 812 室 办公地址 北京市朝阳区东四环中路 41 号嘉泰国际大厦 A 座 8 层 815 室 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘文豪、徐银行 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 班建明 电话 010-65202560 传真 010-65202543 电子邮箱 banjianming@ 公司网址 http://www.opt- 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东四环中路 41 号嘉泰国际大厦 A 座 8 层 815 室 100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-02-10 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） B11 开采辅助活动 主要产品与服务项目 油气井固井、钻井完井及增产改造等产品及工程技术服务的研 发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 23,609,023 做市商数量 - 控股股东 肖志军 实际控制人 肖志军、山辉福 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105554834867R 否 税务登记证号码 91110105554834867R 否 组织机构代码 91110105554834867R 否 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 53,410,164.42 47,367,364.70 12.76% 毛利率% 35.77% 34.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,242,458.68 -8,791,626.36 125.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,076,832.83 -448,265.43 563.30% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 4.44% -36.82% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.11% -2.09% - 基本每股收益 0.12 -5.86 102.05% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 111,890,429.22 112,940,991.80 -0.93% 负债总计 33,513,856.33 65,847,965.06 -49.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 63,027,053.06 31,719,874.81 98.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.67 1.89 41.27% 资产负债率%（母公司） 8.68% 74.13% - 资产负债率%（合并） 29.95% 58.30% - 流动比率 132.61% 132.85% - 利息保障倍数 3.86 -4.99 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -684,291.21 858,366.43 - 应收账款周转率 2.46 1.94 - 存货周转率 1.92 1.78 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.93% 59.45% - 营业收入增长率% 12.76% -30.16% - 净利润增长率% 122.99% -195.75% - 五、 股本情况 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 23,609,023 20,000,000 18.05% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 52,673.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 597,160.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -459,592.47 其他营业外收入和支出 327,590.78 非经常性损益合计 517,831.87 所得税影响数 200,184.31 少数股东权益影响额（税后） 152,021.71 非经常性损益净额 165,625.85 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 274,294.72 288,568.01 - - - - 管理费用 15,883,967.87 15,869,694.58 - - - - 其他流动资产 950.00 1,106,056.53 - - - - 应交税费 -152,460.17 952,646.36 - - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 奥必通是一家在油田服务领域中以油气井固井、增产改造等井筒工程技术服务为核心的专业化油田 服务公司。公司依托行业内世界级专家组成的管理和研发团队、具有国际标准水平的研发技术中心以及 国际化的营运平台，形成了具有国际市场竞争优势的奥必通独特的油气田井筒服务工程技术解决方案， 为客户提供涵盖软件模拟设计、现场泵送施工、评价改进在内的完整服务。 公司在油田化学添加剂、施工方案设计及现场施工等油田服务全过程掌握核心和整体技术，具有技 术领先优势。同时通过为客户提供优质高效的整体服务绑定核心客户，与客户形成一生一世的共赢关系。 公司在掌握核心技术的基础上，根据客户需求定制化产品，然后进行出售从而获得收入与利润。在 长期运营过程中，公司形成了以市场为导向、以技术为驱动力的创造高附加值的经营模式。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司在油价持续中低位运行、石油行业整体低迷的大环境下，依托全国际化团队、独特商 业模式、精准科学的市场策略和高效创新的营运平台，在国际和国内市场的业务进一步拓展，特别是经过 2013 年以来的国际化策略布局，积累了长期稳定的市场客户和项目。其中：阿联酋陆地作业项目合同已 续签至 2018 年，同时随着作业需求的增加，公司新增 1 套固井作业车组，投入作业的设备总数达到 5 套 固井车组。中标阿联酋海上固井项目，并开展设备采购、人员配置等，计划于 2017 年 6 月正式开始作业。 另外，根据公司的发展战略规划，报告期内，筹建中东地区技术支持中心，目前已投入正式运营。报告期 内，公司继续推进沙特国家石油的入网资质申请工作，目前已经完成各项试验和测试。在不断拓展国际市 场业务的同时，公司稳固国内市场，报告期内，新中标壳牌四川弃井项目，并开始施工。 公司报告期收入比上一年度有了一定的增长，通过简化采购和生产流程，降低了产品的生产成本，同 时注重运营过程中成本费用的控制，在同行业大多数企业亏损的情况下，公司实现了盈利。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 53,410,164.42 12.76% - 47,367,364.70 -30.16% - 营业成本 34,306,018.07 10.10% 64.23% 31,159,190.30 -19.17% 65.78% 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 毛利率 35.77% - - 34.22% - - 管理费用 15,869,694.58 -20.96% 29.71% 20,078,686.46 94.70% 42.39% 销售费用 2,497,336.78 -21.31% 4.68% 3,173,641.19 -35.24% 6.70% 财务费用 -573,754.85 -202.44% -1.07% 560,096.21 -58.95% 1.18% 营业利润 1,773,600.93 119.82% 3.32% -8,950,537.11 -175.69% -18.90% 营业外收入 1,047,686.42 1,214.84% 1.96% 79,681.55 -86.64% 0.17% 营业外支出 70,262.08 2,110.33% 0.13% 3,178.80 -72.37% 0.01% 净利润 2,033,359.59 122.99% 3.81% -8,845,999.88 -195.75% -18.68% 项目重大变动原因： 1、管理费用报告期比上一年度降低了 20.96%，主要原因是 2015 年发生了 845.75 万元的股份支付， 同时 2016 年增加了研发投入 109.52 万元和房租支出 142.72 万元。 2、销售费用报告期比上一年度减少了 21.31%，主要原因是子公司山东欧博特业务量减少，产品消耗 也随之减少，导致运输次数减少，运费降低。 3、财务费用报告期比上一年度减少了 202.44%，主要原因是报告期内利息支出减少，同时汇兑收益 增加。 4、营业利润报告期比上年度增长了 119.82%，主要原因是公司营业收入有了一定的增长，同时期间 费用总体下降了 31.28%，期间费用下降的主要原因是 2015 年发生了 845.75 万元的股份支付费用。 5、营业外收入报告期比上一年度增长了 1214.84%，主要原因是 2016 年公司取得政府补贴 59.72 万 元，另有应付账款 38.48 万元不再需要支付，确认为营业外收入。 6、营业外支出报告期比上一年度增长了 2110.33%，主要原因是报告期发生了固定资产处置等支出 7 万元。 7、净利润报告期比上一年度增长了 122.99%，主要原因是 2016 年收入有一定增长，同时期间费用降 低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 53,410,164.42 34,306,018.07 47,367,364.70 31,159,190.30 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 53,410,164.42 34,306,018.07 47,367,364.70 31,159,190.30 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 油气开采添加剂 24,676,160.63 46.20% 36,828,126.05 77.75% 石油开采技术服务 28,734,003.79 53.80% 10,539,238.65 22.25% 收入构成变动的原因： 1、报告期油气开采添加剂收入占营业收入的比例比上一年度减少了 31.55%，主要原因是 2016 年子 公司山东欧博特的产品销售受上游客户减产的影响，销售比 2015 年大幅减少。 2、报告期内石油开采技术服务收入占营业收入的比例比上一年度增长了 31.55%，主要原因是阿联酋 项目在 2016 年开始现场施工，增加了技术服务收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -684,291.21 858,366.43 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 投资活动产生的现金流量净额 -27,469,260.75 -11,438,021.31 筹资活动产生的现金流量净额 21,538,394.44 19,744,337.67 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额报告期比上一年度减少了 179.72%，主要原因是报告期归还了向个 人股东的借款。 2、投资活动产生的现金流量净额报告期比上一年度减少了 140.16%，主要原因是 2016 年发生了 2666.62 万元的固定资产投资支出。 3、筹资活动产生的现金流量净额报告期比上一年度增长了 9.09%。主要原因是新增加了股东的投资。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关系 1 Emjel Oilfield Services LLC 23,214,845.73 43.47% 否 2 山东胜油固井工程技术有限公司 12,163,456.91 22.77% 是 3 上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司 10,796,533.57 20.21% 是 4 PT. Cakra Petrokindo Utama 4,959,967.49 9.29% 否 5 PT Golden Asia Petroleum 1,847,674.60 3.46% 否 合计 52,982,478.30 99.20% - 备注：1）山东胜油固井工程技术有限公司为公司重要子公司的少数股东； 2）上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司为重要子公司少数股东的子公司。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关系 1 Emjel Oilfield Services LLC 29,017,776.44 41.95% 否 2 PT SSCC Energy Services Indonesia 11,546,770.33 16.69% 是 3 上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司 2,669,343.50 3.86% 是 4 巢湖市德胜化建有限公司 1,464,750.00 2.12% 否 5 滨州德润化工有限责任公司 1,360,300.00 1.97% 否 合计 46,058,940.27 66.59% - 备注：1）PT SSCC Energy Services Indonesia 为重要子公司少数股东的孙公司； 2）上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司为重要子公司少数股东的子公司。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,362,640.02 2,267,489.97 研发投入占营业收入的比例 6.30% 4.79% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 2016 年公司在研发项目 6 项，累计投入人员 19 人。本年研发投入较上年同期增加了 48.30%。公司 致力于提升公司产品科技含量，实现产品升级，2016 年公司申请取得了一项实用新型专利，另有一项实 用新型专利在申请中。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 15,558,855.67 -26.87% 13.91% 21,276,647.31 78.83% 18.84% -4.93% 应收账款 14,794,975.78 -43.88% 13.22% 26,364,348.07 32.20% 23.34% -10.12% 存货 10,919,101.28 -56.15% 9.76% 24,899,015.74 147.08% 22.05% -12.29% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 64,017,219.59 190.79% 57.21% 22,014,736.27 8.70% 19.49% 37.72% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 4,500,000.00 -10.00% 4.02% 5,000,000.00 0.00% 4.43% -0.41% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 111,890,429.22 -0.93% - 112,940,991.80 59.45% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款报告期比上一年度减少了 43.88%，主要原因是 2016 年加大了应收账款的清收力度，并对 一些客户的应收和应付账款进行了对冲。 2、存货报告期比上一年度减少了 56.15%，主要原因是 2015 年末存货中有一台价值 1500 万元的设备。 3、固定资产报告期比上一年度增长了 190.79%，主要原因是 2016 年因业务需要购置了固定资产。 4、报告期末资产负债率是 29.95%，比去年同期下降了 28.35%，公司偿债风险较低。存货周转率、应 收账款周转率均有所加快，资产质量提升。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期公司子公司的情况如下： 一、 全资子公司的情况： 1、奥必通石油技术有限公司（OPT PETROLEUM TECHNOLOGY CO., LIMITED）：公司于 2015 年 10 月 5 日在香港投资设立了子公司奥必通石油技术有限公司。公司住所为：Room 701,7th Floor, Shanghai Industrial Investment Building 48-62 Hennessy Road, Wanchai Hong Kong。股本 550 万美元，主营业 务为油田开采技术服务。 2、欧博特油田服务股份有限公司（OPT OILFIELD SERVICES INC.）：成立日期：2015 年 1 月 30 日， 公司住所为：14905 SOUTHWEST FWY STE 226 SUGAR LAND TX 77478。出资额为 95 万美元，目前无实际经 营。 二、一级控股子公司的情况 1、山东欧博特石油工程技术有限公司：2016 年 3 月 11 日，公司通过股权受让，直接和间接持有山东 欧博特石油工程技术有限公司 19.67%和 31.33%的股权，合计持有 51%股权的方式取得对山东欧博特石油工 程技术有限公司的控股权。 山东欧博特石油工程技术有限公司成立于 2006 年 09 月 11 日，注册资本 2000 万元人民币，法定代表 人是肖志军。公司注册地在：山东东营胜利工业园。主营业务为：油田化学添加剂的研发、生产及销售业 务。 山东欧博特石油工程技术有限公司报告期收入是 1504.66 万元，净利润是 91.37 万元，资产总额是 5884.99 万元，负债总额是 2194.58 万元，所有者权益是 3690.41 万元。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 2、东营市奥必通石油技术开发有限公司：东营奥必通系由肖志军和奥必通于 2016 年 03 月 04 日共同 出资设立，公司住所为：山东省东营市东营区南二路 1240 号。注册资本 500 万元，东营奥必通在章程中 规定奥必通享有 49%的股权和 99%的表决权，奥必通对东营奥必通拥有控制权，公司目前无实际经营。 三、二级控股子公司的情况 1、欧博特油田服务有限公司(OPT OILFIELD SERVICES LIMITED)：山东欧博特石油工程技术有限公司 于 2013 年 11 月 29 日在香港投资设立了子公司欧博特油田服务有限公司，公司住所为：Room 701,7th Floor, Shanghai Industrial Investment Building 48-62 Hennessy Road, Wanchai Hong Kong。股本 595 万美 元，目前无实际经营。 2、陕西欧博特石油工程技术服务有限公司：山东欧博特石油工程技术有限公司于 2015 年 02 月 15 日 在陕西投资设立了子公司陕西欧博特石油工程技术服务有限公司。公司住所为：陕西省延安市宝塔区七臬 铺银星大酒店 6008 室。注册资本 500 万元人民币，该公司已于 2016 年 5 月 10 日注销。 四、三级控股子公司的情况 1、OPT OILFIELD SERVICE,PT：OPT OILFIELD SERVICE,PT 为欧博特油田服务有限公司(OPT OILFIELD SERVICES LIMITED)持股 95%的控股子公司，成立日期：2014 年 1 月 10 日。公司住所为：The Icon – Horizon Broadway Block M2 No.1 BSD City – Tangerang 15345。注册资本110万美元，主营业务 Cementing Services。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期公司没有委托外部机构进行理财，也没有直接进行衍生品投资。 （三） 外部环境的分析 1、宏观环境 石油作为重要的一次性能源，仍将是人类在未来上百年里不可或缺的能源供给。中国政府提出的“一 带一路”发展战略给中国的油服企业走出国门，参与国际市场竞争带来了历史性的发展机遇。 2、行业发展 2014 年开始全球原油价格持续走低，但在 2016 年原油价格开始在震荡中上升，国际油价持续回暖。 3、市场竞争 与国外知名企业相比，国内企业在市场声誉、产品质量、资金实力等方面均存在较大的差距。目前， 一些国际知名油田服务商纷纷在国内设立分支机构和建厂，使国内企业原本较为明显的材料价格和人力成 本优势逐步被削弱，国内企业将面临国际油田服务商更为激烈的竞争。 4、周期波动 公司主要产品为油气开采添加剂及石油开采技术服务，与上游原油开采行业息息相关，因此，公司营 业收入受国际原油价格波动影响较大，原油价格的波动可能会对公司经营造成较大影响。 5、已知趋势 由于 OPEC 减产协议得到有效执行，全球石油价格在持续回升。 6、对公司的影响 国际油价的回升和国家“一带一路”发展战略的实施，给油服行业带来了良好的发展前景。如果公司 能抓住机遇，加强研发、控制成本、进一步开拓中东和美洲市场，公司的业务规模和盈利将获得增加。 （四） 竞争优势分析 1、人才优势 公司员工中有 6 人曾任职于世界最大油服公司—斯伦贝谢，并在其中工作 10 年以上，具有丰富的油田 现场施工的组织和实施经验。 2、研发优势 公司较高的研发投入及技术实力保证了公司持续研发能力，每年都有创新的产品和技术，截至目前， 公司已拥有 1 项发明专利、12 项实用新型专利、1 项专利使用权和 11 项核心技术体系，在油田服务行业拥 有较强的研发能力，核心技术突出。 3、市场优势 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 与国际油服反应迟缓、价格高昂以及国内油服低端低效的弱点不同的是，公司具备了国际油服标准高 端、研究开发、国际化运作以及国内油服的价格等优势，从而促使公司市场占有率快速增长，且发展空间 巨大。 4、国际化优势 公司在企业文化、员工发展、管理平台、研究开发、生产制造、服务标准、组织架构、市场策略等方 面全部与本行业的国际标准接轨。公司 20%以上员工来自不同的国家和地区。公司的管理平台以英文为主， 中文为辅。 5、服务优势 公司现场服务团队熟悉行业内标准，使用行业内最前沿设计模型与专家系统，利用公司内部世界级专 家以及评价系统为客户提供事前和事后的全方位服务，以体现公司与同业者的不同与优势。 （五） 持续经营评价 报告期内公司所属行业并未发生重大变化。公司经营稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理。年末 净资产为 7837.66 万元，营业收入 5341.02 万元。不存在短期借款偿付困难及债务违约情形；不存在大额 资金占用未归还、实际控制人失联情形；不存在无法获得主要生产、经营要素等事项的情形；不存在影响 持续经营能力的重大风险，公司具备持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司秉承依法经营的方针，坚持履行各项社会责任。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 就外部环境而言，国际油价开始逐步回升，行业环境逐渐转好，步入最低谷之后的上升通道。就公司 内部而言，经过 2013 年以来的国际化策略布局，为公司未来 3-5 年的发展奠定了坚实的软件和硬件基础， 特别是公司业务近期在国际市场上主要布局于亚太地区（中国除外）、中东非洲及欧洲地区、中国大陆及 俄罗斯中亚地区，这些地区均处于“一带一路”沿线，公司业务布局和国家“一带一路”发展战略的完全 契合必然成为助推奥必通公司国际化的巨大动力。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、客户与供应商相对集中的风险 报告期内，公司前五大客户销售收入是 5298.25 万元，占营业收入的比例为 99.20%；公司向前五大 供应商采购的金额为 4605.89 万元，占公司当期采购总额的比例为 66.59%。公司前五大客户销售收入占 营业收入的比例与公司前五大供应商占公司当期采购总额的比例均较高，公司存在客户与供应商相对集中 的风险。如果客户采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，将导致公司与主要 客户的合作关系发生变化，若未来公司的主要供应商不能稳定供货或产品供应价格出现重大波动，将对公 司的生产经营带来不利影响。 应对措施：为应对上述风险，公司将进一步开拓销售渠道，降低前五大客户在公司业务中的比重，并 且增大供应商拓展力度，增加供应商采购商数量，分散采购风险。 2、关联交易金额较大的风险 报告期内，公司发生的关联交易主要为关联方采购与销售。报告期内，关联采购占采购总额的比重为 20.55%；关联销售占营业收入的比重为 42.99%,公司关联交易的金额较大。关联交易在发生时有其必要性， 且作价公允，公司在创立大会暨第一次临时股东大会中对报告期内的关联交易进行了补充确认，预计未来 公司还将继续向关联方采购、销售相关商品。根据《公司法》等法律法规，公司在《公司章程》、《关联 交易管理办法》等规章制度中都对关联交易决策权限和程序做出了规定，形成了较为完善的内部控制制度。 这些措施都从制度上规范了公司的运作，减少了通过关联交易操纵公司的风险。但若公司内部控制有效性 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 不足，运作不够规范，控股股东、实际控制人仍旧可以通过关联交易对公司及股东造成影响。 应对措施：为应对上述风险，公司已逐步将市场向海外拓展，同时严格执行《关联交易管理办法》等 相关法律法规，尽量减少关联交易的发生。 3、偿债风险 报告期，公司的流动比率为 1.33 倍，速动比率为 0.95 倍，流动比率和速动比率均较低，公司存在短 期债务不能立即得到偿还的风险。公司流动比率和速动比率均较低的主要原因是：2016 年公司投资现金 2666.62 万元用于购置油田现场施工设备，归还 2015 年底公司向山东胜油采购设备形成的应付账款，导 致流动资产下降；上述原因导致流动资产和流动负债下降幅度基本一致。 应对措施：为应对上述风险，公司将不断拓展业务规模的同时合理选择多种筹资方式来优化公司的资 产结构。 4、应收账款回收的风险 报告期末，公司应收账款净额是 1479.50 万元，占期末资产总额的 13.22%。报告期末，公司 1 年以 内的应收账款余额占应收账款总余额的 93.88%。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能继续增加， 若客户财务状况发生恶化，应收账款到期不能及时收回，将会对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：为应对上述风险，公司将加大应收账款催收力度，提高回款效率。同时，公司将持续进行 产品开发、升级及拓展优质客户，分散应收账款回收的风险。 5、租赁房屋产权不完备的风险 公司的控股子公司山东欧博特目前经营使用的房产为租赁取得，出租方山东胜油正在积极办理该处房 产的权属证明，上述租赁情况存在法律瑕疵，存在面临搬迁的风险。 同时，山东欧博特将上述租赁房产中的部分转租给东营奥必通，但出租方山东胜油与山东欧博特签订 的合同中约定不得转租，因此东营奥必通存在办公地点搬迁的风险。由于东营奥必通目前不涉及实质性经 营，因此，房屋搬迁不会对公司的日常和持续经营造成实质性影响。 截至目前，上述房屋正常使用，在过去的经营中，未出现过受到处罚的情形，不存在因纠纷导致经营 场所搬迁等影响公司日常和持续经营的情形。 应对措施：为应对上述风险，山东胜油正在积极办理房屋权属证明，且公司控股股东及实际控制人肖 志军、实际控制人山辉福已出具《承诺函》：“若公司及其子公司因租赁房产存在权属瑕疵而导致该等租 赁房产发生被拆迁等情形，或者该房产租赁合同被认定为无效或者出现任何因该等租赁房产引发的纠纷， 因此而给公司及其子公司造成经济损失的，包括但不限于被拆除、被处罚等直接或间接损失，或者因拆迁 可能产生的拆迁费用、固定配套设施损失、停工损失，或者被有权部门处以罚款或者被有关利害关系人追 索而支付的赔偿等，本人将就公司及其子公司遭受的任何损失，向公司及其子公司承担连带责任，保证公 司及其子公司不因此遭受任何损失。” 6、汇率变动风险 报告期内，公司面临的汇率风险主要源于以美元计价的金融资产和金融负债。公司存在境外销售业务， 外销业务主要结算货币为美元。由于汇率波动的不确定性，企业可能面临由货币折算带来的损失。因此， 人民币对美元汇率的波动将对公司的经营业绩产生影响。 应对措施：为应对上述风险，公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配，且后期将通过签署远期外汇 合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。 7、人才流失风险 专业人才是公司技术发展、创新的关键，经过几年的发展和技术积累，公司组建了较为完整的研发团 队，形成了较强的自主创新能力并拥有核心技术。技术研发工作本身依赖专业人才，特别是核心技术人员， 虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果核心技术人员离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或 补充，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。 应对措施：为应对上述风险，公司与员工签订了《保密协议》；同时，公司将不断完善薪酬和激励制 度，进一步增强技术团队的凝聚力。另外，公司将进一步加大对技术人员的培养，并积极引进优秀的技术 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 人才。 8、技术失密与技术创新风险 核心技术的创新能力和应用水平是公司快速发展和不断巩固竞争优势的关键因素。目前公司已拥有多 项核心技术体系，能够适用于各种复杂的油气井作业要求，满足客户的不同需求；且公司已经采取了相关 有效措施，进行专利保护，在报告期内很好地保护了核心技术，未出现泄密事件，但若不能实施持续有效 的管理，仍存在核心技术泄密的可能。另外，在石油服务行业技术更新日益加快的现状下，倘若公司不能 持续研究开发高效节能的新技术体系，将可能导致公司丧失现有的竞争优势及核心竞争力，无法更好的满 足客户的新需求和适应严峻的竞争环境，对未来公司经营发展产生不利影响。 应对措施：为应对上述风险，公司将进一步加强保密制度建设，界定核心技术密级，明确公司核心技 术管理机制，降低核心技术失密风险。同时，公司将继续加大技术研发投入，不断促进公司的技术革新， 满足公司快速发展的要求。 9、政治经济环境变动风险 公司的业务范围已经覆盖中国大陆、印尼、中东、等地区，并很快发展到美洲地区，开始逐步实现全 球化的战略布局。截至目前，上述国家政治、经济环境相对稳定，经济贸易政策并未出现重大变化，公司 业务的主要出口国对公司的产品、服务不存在禁止或限制措施，但是如果东道国或投资所在国的政治、经 济等发生变化，则会影响公司的国外市场的经营。 应对措施：为应对上述风险，公司将作好调整经营策略的准备，以不断强化适应东道国投资环境变化 的能力。 10、市场波动风险 公司主要产品为油气开采添加剂及石油开采技术服务，与上游原油开采行业息息相关，因此，公司营 业收入受国际原油价格波动影响较大，原油价格的波动可能会对公司经营造成较大影响。 应对措施：为应对上述风险，公司加大新技术及产品的研发力度，降低单位成本，提升毛利空间，当 原油价格波动导致油气井开采公司出现缩减开支的情况时，公司对比国际及国内大型油服公司的产品价位 将会有更大的市场竞争力。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二（四） 是否存在股权激励事项 是 第五节二（五） 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（六） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 肖志军 资金 借款 986,850.00 986,850.00 0.00 是 是 美国卡优技术 有限责任公司 资金 垫支 0.00 242,000.00 0.00 是 是 总计 986,850.00 1,228,850.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 1、2016 年 3 月，肖志军向美国欧博特借款，借款原因系 2016 年 3 月 4 日香港欧博特因业务开展资 金短缺向肖志军借款 95 万美元，而肖志军亦因资金紧张，仅能提供 80 万美元，因此向美国欧博特周转 15 万美元（折合人民币 986,850.00 元）。2016 年 5 月 31 日，香港欧博特将 95 万美元归还至肖志军后， 肖志军于 2016 年 6 月 14 日归还美国欧博特。 2、2016 年 9 月，山东欧博特代美国卡优缴纳的因股权转让产生的企业所得税 242,000.00 元。美国 卡优已于 2016 年 9 月 23 日归还山东欧博特上述款项。 上述两项资金占用行为已在首次申报前整改完毕，之后未再发生资金占用行为。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 14,666,475.34 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 11,000,000.00 22,959,990.48 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - 18,250,400.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - 2,493,886.06 总计 11,000,000.00 58,370,751.88 备注： 1）购买原材料的日常性关联交易公司已于 2016 年 8 月 24 日召开的创立大会暨第一次临时 股东大会补充确认 13,549,564.11 元，剩余尚未确认部分已经公司第一届董事会第七次会 议审议追认，关联交易具体内容详见公告《关于补充确认 2016 年度关联交易的公告》； 2）销售商品部分未预计金额已经 2016 年 8 月 24 日召开的创立大会暨第一次临时股东大会 和 2016 年 11 月 10 日召开的 2016 年第三次临时股东大会补充确认； 3）财务资助部分已经 2016 年 8 月 24 日召开的创立大会暨第一次临时股东大会补充确认； 4）其他部分为关联租赁和关键人员的薪酬，公司已于 2016 年 8 月 24 日召开的创立大会暨 第一次临时股东大会补充确认 941,890.63 元，剩余尚未确认部分已经公司第一届董事会 第七次会议审议追认，关联交易具体内容详见公告《关于补充确认 2016 年度关联交易的 公告》。 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 山东胜油固井工程技术有限公 司 关联方为公司银行贷 款担保 5,000,000.00 是 山东胜油固井工程技术有限公 司 关联方为公司银行贷 款担保 4,500,000.00 否 美国卡优技术有限责任公司 转让股权 8,933,236.00 是 北京卓优投资管理有限公司 转让股权 5,453,679.40 是 肖志军 资金拆出 986,850.00 是 美国卡优技术有限责任公司 资金拆出 242,000.00 否 总计 - 25,115,765.40 - 备注：上述未经审议事项已经公司第一届董事会第七次会议审议追认，关联交易具体内容详 见公告《关于补充确认 2016 年度关联交易的公告》。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 所有关联交易都是基于公司业务发展的需要，在双方自愿协商的基础上开展的，价格公允对公司的生 产经营没有不利的影响。 （四） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1、 2016 年 3 月，公司收购控股子公司山东欧博特，参照《上市公司重大资产重组管理办法》第十 二条、第十四条规定计算的相关指标，本次有限公司收购山东欧博特构成重大资产重组。 山东欧博特石油工程技术有限公司成立于 2006 年 09 月 11 日，注册资本 2000 万元人民币，法定代表 人是肖志军。公司注册地为山东东营胜利工业园。 2015 年 11 月 1 日，有限公司召开股东会并作出决议，同意以现金收购北京卓优投资管理有限公司持 有的山东欧博特 393.40 万元股权，占股权比例 19.67%。本次股权收购完成后，奥必通有限将总共持有山 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 东欧博特 393.40 万元股权，占股权比例 19.67%。 山东欧博特的主营业务为油田化学添加剂的研发、生产及销售业务。收购前公司对外销售的油气开采 添加剂系从山东欧博特购置，本次收购系向上游的纵向整合，完善公司的业务产业链。通过本次收购整合， 公司未来业务的开展将更加高效。 根据山东鲁正信联合会计师事务所 2015 年 11 月 25 日出具的鲁正信会财字[2015]第 151101 号《审计 报告》显示，截至 2015 年 6 月 30 日，山东欧博特的账面净资产（归属于母公司）为 2,772.59 万元。根 据双方协商约定，最终定价 545.37 万元。该收购价格公允，本次收购不存在损害公司利益及利益输送的 情形。 上述重大资产重组履行了相应的内部决策程序，交易价格公允，未损害公司及股东利益，符合法律、 法规及规范性文件的规定。 2、2016 年 3 月 4 日肖志军和奥必通共同出资设立东营市奥必通石油技术开发有限公司，东营奥必通 公司住所为山东省东营市东营区南二路 1240 号，注册资本 500 万元，法定代表人肖志军。 东营奥必通在章程中规定奥必通享有 49%的股权和 99%的表决权，奥必通对东营奥必通拥有控制权。 出于公司未来布局安排及充分使用“千人计划”项目的优惠条件，东营奥必通未来将承担起公司的主 要研发任务。 上述两项事项均已在有限公司阶段完成，履行了相应的内部决策程序，有助于公司业务的连续性和管 理层的稳定性。 （五） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 2016 年 10 月 10 日，公司通过员工持股平台给予山辉福、班建明、王勇、韩健、李琳玮、赵春晓、 范艳平、刘志超等 8 人股权激励，通过持有北京奥优投资管理中心（有限合伙）的股份间接持有北京奥必 通石油技术股份有限公司股份。 （六） 承诺事项的履行情况 承诺事项一： 公司在申请挂牌时，公司全体发起人均出具了《关于自愿锁定股份的承诺书》：承诺“本人/本单位 自愿将持有的股份公司股份参照《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第二章股票挂牌 2.8 关于公司控股股东及实际控制人所持有的股份的相关规定进行有效锁定，分三批解除转让限制，每批解除 转让限制的数量均为公司股票挂牌前本单位所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、 挂牌期满一年和两年。本人/本单位持有股份公司期间，保证及时向股份公司申报所持有的股份公司的股 份及变动情况。如果本人持有股份公司期间，担任股份公司董事、监事或高级管理人员的，在任职期间每 年转让的股份不超过其所持有股份公司股份总数的 25%。本人离职的，离职后半年内，不转让其所持有的 股份公司股份。如果股份公司首次公开发行股票并上市的，自股份公司股票上市交易之日起 1 年内不转让 股份。截至本承诺签署之日，本单位所持有的股份公司股份没有用于任何目的的质押、抵押、查封或冻结。 本承诺一经作出，不可撤销。”，在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 承诺事项二： 公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺“1、本人将不在中国境内外直接 或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成同业竞争的业务及活动；或者拥有与股份公司存在同业竞 争关系的任何公司、企业、机构、经济实体、经济组织的权益；或者以其他任何形式取得该公司、企业、 机构、经济实体、经济组织的控制权；或者在该公司、企业、机构、经济实体、经济组织中担任董事、高 级管理人员或者核心技术人员（核心业务人员）。2、本人在作为股份公司实际控制人期间，本承诺持续 有效。3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” 在报告期间均严格履行了 上述承诺，未有任何违背。 承诺事项三： 公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺“1、本人将不在中国境内外 直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成同业竞争的业务及活动；或者拥有与股份公司存在同 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 业竞争关系的任何公司、企业、机构、经济实体、经济组织的权益；或者以其他任何形式取得该公司、企 业、机构、经济实体、经济组织的控制权；或者在该公司、企业、机构、经济实体、经济组织中担任董事、 高级管理人员或者核心技术人员（核心业务人员）。2、本人在股份公司担任董事、监事、高级管理人员 或者核心技术人员（核心业务人员）期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3、本人愿 意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。”在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任 何违背。 承诺事项四： 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人出具了《关于社保、公积金的承诺》，承诺“如果按 照国家有关法律、法规或规范性文件规定，或者按照有关部门的要求或决定，公司需要为职工补缴社会保 险费、住房公积金或对公司处以罚款或者要求公司承担任何费用，本人将无条件全额承担公司应补缴的社 会保险费、住房公积金和/或因此所产生的所有相关费用，毋须公司支付任何对价，保证公司不因此受到 任何损失。”在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 承诺事项五： 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人，持股 5%以上的股东，董事、监事、高级管理人员 出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺：“尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响 的公司与股份公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的 基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；严格遵守股 份公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照股份公司关联交易决策程序进 行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；保证不会利用关联交易转移股份公司利润， 不会通过影响股份公司的经营决策来损害股份公司及其他股东的合法权益”。在报告期间均严格履行了上 述承诺，未有任何违背。 承诺事项六： 公司在申请挂牌时，公司董事、高级管理人员出具《关于诚信状况的声明和承诺》，承诺“本人不存 在《公司法》规定的不得担任董事、监事或高级管理人员的情形；本人保证在公司任职期间能投入足够的 时间和精力于公司事务，切实履行董事、监事、高级管理人员应履行的各项职责；本人不存在对外投资与 公司存在利益冲突的情形；本人在公司任职期间及离职后一年内，不从事与公司相同或类似的业务，或在 与公司从事相同或类似业务的公司、企业或其他经济组织任职。”，在报告期间均严格履行了上述承诺， 未有任何违背。 承诺事项七： 公司在申请挂牌时，公司关联方针对资金占用出具了《关于资金拆借事项的说明和承诺函》，在报告 期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 承诺事项八： 公司在申请挂牌时，公司控股股东及实际控制人肖志军、实际控制人山辉福出具关于环保的承诺，承 诺“公司控股股东、实际控制人将督促公司及其子公司继续严格遵守和落实国家及地方环境保护法律法规 的规定，若公司因违反国家及地方环境保护法律法规的规定而受到环境保护部门处罚的，其将无条件承担 公司及其子公司所遭受的损失。”在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 承诺事项九： 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人及公司董事肖志军和山辉福、公司股东及监事郝俊出 具《关于自愿放弃社会保险和住房公积金的声明和承诺》，在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何 违背。 承诺事项十： 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人及公司董事肖志军和山辉福出具山东欧博特租赁房屋 产权不完备的《承诺函》，承诺“若公司及其子公司因租赁房产存在权属瑕疵而导致该等租赁房产发生被 拆迁等情形，或者该房产租赁合同被认定为无效或者出现任何因该等租赁房产引发的纠纷，因此而给公司 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 及其子公司造成经济损失的，包括但不限于被拆除、被处罚等直接或间接损失，或者因拆迁可能产生的拆 迁费用、固定配套设施损失、停工损失，或者被有权部分处以罚款或者被有关利害关系人追索而支付的赔 偿等，本人将就公司及其子公司遭受的任何损失，向公司及其子公司承担连带责任，保证公司及其子公司 不因此遭受任何损失。” 在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 20,000,000 0.00% -19,248,120 751,880 3.18% 其中：控股股东、实际控制人 12,000,000 60.00% -12,000,000 0 0.00% 董事、监事、高管 12,900,000 64.50% -12,900,000 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 22,857,143 22,857,143 96.82% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 13,804,511 13,804,511 58.47% 董事、监事、高管 0 0.00% 14,704,511 14,704,511 62.28% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 3,609,023 23,609,023 - 普通股股东人数 11 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股 份数量 期末持有无限 售股份数量 1 肖志军 10,000,000 1,604,010 11,604,010 49.15% 11,604,010 0 2 北京亚恩丰和 投资管理有限 公司 5,200,000 0 5,200,000 22.03% 5,200,000 0 3 山辉福 2,000,000 200,501 2,200,501 9.32% 2,200,501 0 4 北京奥优投资 管理中心（有 限合伙） 1,900,000 0 1,900,000 8.05% 1,900,000 0 5 靳锐锋 0 1,052,632 1,052,632 4.46% 1,052,632 0 6 任永庆 0 441,103 441,103 1.87% 0 441,103 7 王勇 400,000 0 400,000 1.69% 400,000 0 8 郝俊 300,000 0 300,000 1.27% 300,000 0 9 杨俊芬 0 205,514 205,514 0.87% 0 205,514 10 赵廷凯 200,000 0 200,000 0.85% 200,000 0 合计 20,000,000 3,503,760 23,503,760 99.56% 22,857,143 646,617 前十名股东间相互关系说明： 肖志军与山辉福于 2016 年 9 月 1 日签订了《一致行动协议》，为一致行动人，肖志军为奥优投资的普通 合伙人，亚恩丰和为股东山辉福妻子控股的公司，除上述情况以外，公司前十名股东之间不存在其他关 联关系。 二、 优先股股本基本情况 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为肖志军。截至报告期末，肖志军先生直接持有公司股份 11,604,010 股，占公司总股 本的 49.15%，间接持股 1,396,664 股，占公司总股本的 5.92%。 肖志军先生，1967 年 9 月 29 日出生，中国国籍，拥有美国永久居留权，博士研究生学历。1987 年至 1990 年就读于清华大学，获得本科学历；1990 年至 1993 年就读于石油化工科学研究院，获得硕士研究生 学历；1993 年 3 月至 1995 年 7 月就职于中石化石油化工科学研究院，担任工程师；1995 年至 1998 年就 读于美国杜兰大学，获得博士研究生学历；1998 年 3 月至 1998 年 12 月就职于斯伦贝谢美洲技术中心， 担任研发工程师；1998 年 12 月至 2000 年 5 月就职于斯伦贝谢大中国区，担任实验室经理；2000 年 5 月 至 2003 年 7 月就职于斯伦贝谢中东及亚太技术中心，担任增产部门经理；2003 年 7 月至 2006 年 11 月就 职于斯伦贝谢全球产品研发中心，担任高级研发工程师；2006 年 11 月至 2009 年 10 月就职于壳牌石油技 术中心，担任增产专家；2010 年 5 月至 2016 年 8 月就职于奥必通有限，担任执行董事、经理；2009 年 11 月至今就职于山东欧博特，担任董事；2010 年 5 月至今就职于无锡知谷，担任董事；2012 年 3 月至 2016 年 6 月就职于四川华泽，担任董事、总经理；2013 年 10 月至今就职于卓优投资，担任执行董事；2015 年 8 月至今就职于奥优投资，担任执行事务合伙人；2016 年 3 月至今就职于东营奥必通，担任执行董事； 2016 年 8 月至今就职于奥必通，担任董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为肖志军、山辉福。 截至报告期末，肖志军先生直接持有公司股份 11,604,010 股，占公司总股本的 49.15%，间接持股 1,396,664 股，占公司总股本的 5.92%；山辉福先生持有公司股份 2,200,501 股，占公司总股本的 9.32%， 间接持股 63,158 股，占公司总股本的 0.27%。 山辉福与肖志军为奥必通的共同创始人，自 2010 年 5 月奥必通有限成立以来，两人在公司股东会表 决、重大经营管理问题上始终保持一致意见。为了更好地管理与拓展公司的业务，肖志军与山辉福于 2016 年 9 月 1 日签署了《一致行动人协议》，两人约定就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行 使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致。肖志军和山辉福两人共同拥有公司控制权 的情况，已通过协议安排予以明确，相关一致行动协议及安排合法有效、权利义务清晰、责任明确。 肖志军先生的情况参见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 山辉福先生，1962 年 7 月 14 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于重庆石油学校，中专学 历。1981 年 9 月至 1985 年 3 月就职于中海油南海西部石油公司钻井公司，担任技术员；1985 年 3 月至 1994 年 5 月就职于斯伦贝谢中国深圳公司，担任固井工程师；1994 年 6 月至 1995 年 5 月就职于斯伦贝谢 中国公司，担任温州基地经理；1995 年 6 月至 1999 年 9 月就职于斯伦贝谢中国公司，担任固井技术工程 师；1999 年 10 月至 2003 年 3 月就职于斯伦贝谢深圳公司固井事业部，担任作业经理；2003 年 4 月至 2005 年 7 月就职于斯伦贝谢印度尼西亚井筒服务部，担任技术工程师；2005 年 8 月至 2007 年 7 月就职于斯伦 贝谢印度尼西亚井筒服务部，担任作业经理；2007 年 8 月至 2009 年 3 月就职于斯伦贝谢印度尼西亚井筒 服务部，担任资产和安全经理；2009 年 4 月至 2013 年 10 月就职于山东欧博特，历任副总经理、总经理； 2012 年 3 月至 2016 年 6 月就职于四川华泽，担任董事；2013 年 11 月至 2015 年 7 月就职于印尼欧博特， 历任董事长、总经理；2012 年 6 月至今在 Prosper Sunrise limited 担任董事；2013 年 10 月至今就职 于卓优投资，担任监事；2014 年 2 月至今就职于山东欧博特，担任董事；2015 年 7 月至 2016 年 8 月就职 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 于奥必通有限，担任监事；2016 年 8 月至今就职于奥必通，担任固井事业部总裁、董事、副总经理。 报 告期内，公司实际控制人未发生变化。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 不适用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 山东欧博特石油工程 技术股份有限公司 4,500,000.00 7.20% 2016年9月12日至2017 年 9 月 11 日 否 银行贷款 山东欧博特石油工程 技术股份有限公司 5,000,000.00 9.00% 2015年9月25日至2016 年 9 月 1 日 否 合计 9,500,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 肖志军 董事长、总经理 男 50 博士 2016.8.24-2019.8.23 是 山辉福 董事、副总经理 男 55 中专 2016.8.24-2019.8.23 是 赵廷凯 董事 男 46 研究生 2016.8.24-2019.8.23 否 王勇 董事、副总经理 男 41 研究生 2016.8.24-2019.8.23 是 KUKATONG 董事 男 45 本科 2016.8.24-2019.8.23 是 郝俊 监事会主席 男 37 研究生 2016.8.24-2019.8.23 是 范艳平 监事 女 33 本科 2016.8.24-2019.8.23 是 李琳玮 监事 男 31 研究生 2016.8.24-2019.8.23 是 班建明 董事会秘书 男 42 本科 2016.8.24-2019.8.23 是 韩健 财务总监 女 46 本科 2016.8.24-2019.8.23 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长肖志军与董事会秘书班建明为舅甥关系，除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员 相互之间不存在配偶、三代以内直系或旁系亲属关系。公司董事长肖志军与公司董事、副总经理山辉福为 一致行动人。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 肖志军 董事长、总经理 10,000,000 1,604,010 11,604,010 49.15% 0 山辉福 董事、副总经理 2,000,000 200,501 2,200,501 9.32% 0 王勇 董事、副总经理 400,000 0 400,000 1.69% 0 赵廷凯 董事 200,000 0 200,000 0.85% 0 郝俊 监事会主席 300,000 0 300,000 1.27% 0 合计 12,900,000 1,804,511 14,704,511 62.28% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 肖志军 执行董事、经理 公司整体改制，创立大会重新选举 董事长、总经理 肖志军先生新任公司董事 长、总经理 山辉福 监事 公司整体改制，创立大会重新选举 董事、副总经理 山辉福先生新任公司董事、 副总经理 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 王勇 - 公司整体改制，创立大会重新选举 董事、副总经理 王勇先生新任公司董事、副 总经理 赵廷凯 - 公司整体改制，创立大会重新选举 董事 赵廷凯先生新任公司董事 KUKATONG - 公司整体改制，创立大会重新选举 董事 KUKATONG 先生新任公司 董事 郝俊 - 公司整体改制，创立大会重新选举 监事会主席 郝俊先生新任监事会主席 李琳玮 - 公司整体改制，创立大会重新选举 监事 李琳玮先生新任公司监事 范艳平 - 公司整体改制，创立大会重新选举 监事 范艳平女士新任公司监事 班建明 - 公司整体改制，创立大会重新选举 董事会秘书 班建明先生新任公司董事 会秘书，成为公司高级管理 人员。 韩健 - 公司整体改制，创立大会重新选举 财务总监 韩健女士新任公司财务总 监，成为公司高级管理人 员。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、董事长、高级管理人员肖志军先生的情况参见第六节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一） 控股股东情况”。 2、董事、高级管理人员山辉福先生的情况参见第六节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（二） 实际控制人情况”。 3、董事、高级管理人员王勇先生，1976 年 8 月 9 日生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国 科学院力学研究所，研究生学历。2002 年 11 月至 2014 年 6 月就职于斯伦贝谢，担任工程师、基地经理； 2014 年 6 月至 2016 年 8 月就职于奥必通有限，担任压裂增产事业部总裁；2016 年 2 月至今就职于山东欧 博特，担任董事；2016 年 8 月至今就职于奥必通，担任董事、副总经理。 4、董事赵廷凯先生，1971 年 10 月 2 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于澳门城市大学， 研究生学历。1995 年 7 月至 2000 年 4 月就职于通辽市工商行政管理局，担任秘书；2000 年 4 月至 2000 年 8 月就职于通辽市工商行政管理局，担任法制科负责人、考核办负责人；2000 年 8 月至 2002 年 1 月就 职于内蒙古自治区工商行政管理局，担任秘书科负责人；2002 年 5 月中 2003 年 10 月就职于北京市中鸿 律师事务所，担任律师；2003 年 10 月至 2007 年 10 月就职于北京市雄志律师事务所，担任合伙人、律师； 2007 年 10 月至 2008 年 10 月就职于北京市扶公律师事务所，担任主任、合伙人律师；2008 年 10 月至 2010 年 5 月就职于赵廷凯律师事务所，担任主任、合伙人律师；2010 年 5 月至 2012 年 3 月就职于北京市盈科 律师事务所，担任合伙人、律师；2012 年 3 月至 2014 年 8 月就职于北京市天银律师事务所，担任律师； 2013 年 7 月毕业于澳门城市大学，获得硕士研究生学历；2013 年 8 月至今就职于天津广宇发展股份有限 公司，担任董事；2014 年 8 月至今就职于北京市海润律师事务所，担任合伙人、律师；2016 年 8 月至今 就职于奥必通，担任董事。 5、董事KUKATONG先生，1972年5月25日出生，马来西亚国籍，拥有印尼永久居留权，毕业于Universiti Teknologi Malaysia，本科学历。1997 年 5 月至 1999 年 7 月就职于斯伦贝谢（澳大利亚），担任初级工 程师；1999 年 8 月至 2000 年 1 月就职于斯伦贝谢(台湾、日本)，担任海上固井工程师；2000 年 2 月至 2002 年 6 月就职于斯伦贝谢(印尼)，担任工程师；2002 年 7 月至 2004 年 6 月就职于斯伦贝谢(巴基斯坦)， 担任技术销售工程师；2004 年 7 月至 2007 年 11 月就职于斯伦贝谢(马来西亚)，担任技术经理；2007 年 12 月至 2008 年 11 月期间就职于斯伦贝谢（马来西亚），担任固井技术经理；2008 年 12 月至 2011 年 11 月就职于斯伦贝谢（中国），担任油服销售经理；2011 年 12 月至 2012 年 3 月自由职业；2012 年 4 月至 2014 年 3 月就职于 Packer Plus（中国），担任总经理；2014 年 4 月至 2014 年 6 月自由职业；2014 年 7 月至 2015 年 7 月就职于山东油服井下作业有限公司，担任总经理；2015 年 8 月至今就职于印尼欧博特， 担任总经理。2016 年 8 月至今就职于奥必通，担任董事。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 6、监事会主席郝俊先生，1980 年 12 月 1 日出生，中国国籍，有澳大利亚永久居留权，2006 年毕业 于上海交通大学，研究生学历。2006 年 10 月至 2012 年 6 月就职于斯伦贝谢（美国、中国）,担任工程师； 2012 年 7 月至 2013 年 6 月就职于斯伦贝谢（澳大利亚），担任工程师；2013 年 7 月至 2016 年 2 月就职 于斯伦贝谢（中国），担任工程师；2016 年 3 月至 2016 年 8 月就职于奥必通有限，担任总工程师；2016 年 8 月至今就职于奥必通，担任监事会主席、总工程师。 7、监事李琳玮先生，1986 年 6 月 2 日生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京科技大学，研 究生学历。2009 年 7 月至 2012 年 2 月就职于北京阳光洁澳能源技术有限公司，担任地球物理工程师；2012 年 2 月至 2015 年 6 月就职于壳牌中国勘探与生产有限公司，担任完井工程师；2015 年 6 月至 2016 年 8 月就职于奥必通有限，担任工程师；2016 年 8 月至今就职于奥必通，担任监事、工程师。 8、监事范艳平女士，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西南石油大学，本科学历。 2007 年 7 月至 2008 年 7 月就职于中国石油大庆石化股份有限公司塑料厂，担任风送主操；2008 年 8 月至 2010 年 10 月就职于山东欧博特，担任实验员；2010 年 11 月至今就职于山东欧博特，担任实验室主任。 2016 年 8 月就职于奥必通，担任职工监事。 9、高级管理人员班建明先生，1975 年 9 月 18 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于兰州 交通大学（原兰州铁道学院），本科学历。1996 年 8 月至 1999 年 3 月就职于大同机车厂，担任技术员； 1999 年 4 月至 2002 年 8 月就职于域鑫科技（惠州）有限公司，担任生产经理；2002 年 9 月至 2002 年 11 月就职于富准精密工业（深圳）有限公司，担任生产工程师；2002 年 11 月至 2004 年 4 月就职于深圳飞 托克实业有限公司，担任工厂厂长；2004 年 4 月至 2013 年 7 月就职于深圳市地铁集团有限公司，担任企 业管理经理；2013 年 7 月至 2016 年 2 月就职于东莞轨道交通有限公司运营分公司，担任综合部经理；2016 年 2 月至 2016 年 8 月就职于奥必通有限，担任总裁助理；2016 年 8 至今就职于奥必通任董事会秘书，山 东欧博特监事。 10、高级管理人员韩健女士，1971 年 3 月 26 日出生，中国国籍，毕业于首都经济贸易大学，本科学 历。1995 年 9 月至 2003 年 3 月就职于内蒙古民族大学经济管理学院，担任讲师；2003 年 4 月至 2005 年 5 月就职于中国农牧渔业国际合作公司，担任部门经理助理；2005 年 6 月至 2010 年 8 月就职于中汇彩（北 京）信息技术有限公司，担任财务主管；2010 年 8 月至 2016 年 8 月就职于举贤网科技（北京）股份有限 公司，担任董事、财务总监兼董事会秘书；2016 年 8 月至今就职于举贤网科技（北京）股份有限公司， 担任董事；2016 年 7 月至今，就职于北京举贤双高企业管理有限公司，担任董事；2016 年 8 月至今就职 于奥必通，担任财务总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 16 15 生产人员 10 5 技术人员 20 16 市场人员 3 5 财务人员 7 7 研发人员 12 19 员工总计 68 67 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 6 8 本科 43 46 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 专科 8 6 专科以下 10 6 员工总计 68 67 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、公司 2016 年末在职员工人数相比 2015 年减少 1 人，员工人数无明显变化； 2、公司采用公开招聘，择优录用的形式，在有关人才招聘网站上发布招聘信息，选择与岗位相适用 的员工。 3、公司的员工薪酬结合入职年限、工作表现、贡献程度等不定期调整。公司实施全员劳动合同制， 与所有员工签订《劳动合同书》。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理 养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 4、公司绩效考核为定期考核，分为季度考核和年度考核，公司根据年度经营指标和管理理念设定考 核指标并尽可能量化，考核结果与薪酬体系挂钩，从而达到持续激励效果。 5、公司十分重视员工培训，制定了系统的年度培训计划，包括新员工入职培训、岗位技能培训、安 全培训等。 6、公司无需要承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 14,204,511 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员为肖志军、山辉福与王勇，其基本情况见第八节一（三）。报告期内公司核心技 术人员未发生变动，核心技术团队稳定。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董 事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规章制度主要有《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、 《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会和监事会会 议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债 权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依法建立由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，公司的治理机制符合 《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，保障了公司所有股东的基 本权利。公司内部管理制度自制定以来，能够得到较好的贯彻执行，获得了较好的管理效益，较为有效地 防范和控制了公司的经营风险。公司治理机制的设置及运行给公司所有股东提供了合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司按照《公司章程》及相关公司管理制度进行重大决策，公司重要的人事变动、对外投资、融资、 关联交易、担保等事项上，均依法规范运行，未出现违法、违规情况。截止报告期末，公司各项重大事项 均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 24 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议并通过了《北京奥必通石油技术股份 有限公司章程》。 2016 年 10 月 26 日，公司 2016 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于修改公司 章程的议案》，主要内容是针对 2016 年 10 月份增资所涉及的公司注册资本、股份数额等事项对《公司章 程》第一章第五条、第三章第十六条进行相应修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会第一次会议：2016 年 8 月 24 日召开，审议通过了《关于选举肖志军为北京奥 必通石油技术股份有限公司第一届董事会董事 长的议案》、 《关于聘任肖志军为北京奥必通石油 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 技术股份有限公司总经理的议案》、 《关于聘任山 辉福为北京奥必通石油技术股份有限公司副总 经理的议案》、 《关于聘任王勇为北京奥必通石油 技术股份有限公司副总经理的议案》、 《关于聘任 班建明为北京奥必通石油技术股份有限公司董 事会秘书的议案》、 《关于聘任韩健为北京奥必通 石油技术股份有限公司财务负责人的议案》、 《关 于审议<北京奥必通石油技术股份有限公司董事 会秘书工作细则>的议案》、 《关于审议<北京奥必 通石油技术股份有限公司总经理工作细则>的议 案》、《关于审议<北京奥必通石油技术股份有限 公司信息披露管理制度>的议案》、《关于审议< 北京奥必通石油技术股份有限公司投资者关系 管理办法>的议案》、 《关于审议<北京奥必通石油 技术股份有限公司控股子公司管理制度>的议 案》、 《关于对北京奥必通石油技术股份有限公司 治理机制执行情况评估的专项报告》、 《关于聘请 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌的主办券商、律师事务所、会计师事务所等中 介机构的议案》等 13 个议案。 2、第一届董事会第二次会议：于 2016 年 10 月 9 日召开，审议通过了《关于公司定向发行股票 增资扩股的议案》、关于公司签署附生效条件的 投资协议的议案》、 《关于提请股东大会授权董事 会办理公司本次定向发行增资扩股有关事宜的 议案》、《关于修改公司章程的议案》《关于提请 召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》 等 5 个议案。 3、第一届董事会第三次会议：于 2016 年 10 月 26 日召开，审议通过了《关于公司全资子公司 奥 必 通 石 油 技 术 有 限 公 司 收 购 PT. OPT OILFIELD SERVICES 95%股权的议案》、《关于提 请股东大会授权董事会办理此次收购有关事宜 的议案》《关于日常性关联交易确认与预计的议 案》、《关于提请召开公司 2016 年第三次临时股 东大会的议案》等 4 个议案。 4、第一届董事会第四次会议：于 2016 年 12 月 10 日召开，审议通过了《关于公司向全资子公 司奥必通石油技术有限公司增加投资的议案》。 监事会 1 第一届监事会第一次会议：于 2016 年 8 月 24 日召开，审议通过了《关于选举郝俊为北京奥必 通石油技术股份有限公司监事会主席的议案》、 《关于补充确认公司最近两年关联交易事项的 议案>》。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 股东大会 3 1、2016 年第一次临时股东大会：于 2016 年 8 月 24 日召开，审议通过了《关于北京奥必通石 油技术股份有限公司筹建情况的工作报告的议 案》、 《以整体变更方式设立北京奥必通石油技术 股份有限公司的议案》、 《北京奥必通石油技术股 份有限公司章程》、 《关于授权董事会办理公司设 立事宜的议案》、 《关于选举北京奥必通石油技术 股份有限公司第一届董事会董事的议案》、 《关于 选举北京奥必通石油技术股份有限公司第一届 监事会监事的议案》、 《北京奥必通石油技术股份 有限公司股东大会议事规则》、 《北京奥必通石油 技术股份有限公司董事会议事规则》、 《北京奥必 通石油技术股份有限公司监事会议事规则》、 《北 京奥必通石油技术股份有限公司关联交易管理 办法》、 《北京奥必通石油技术股份有限公司对外 担保管理制度》、 《北京奥必通石油技术股份有限 公司对外投资管理制度》、 《北京奥必通石油技术 股份有限公司防范控股股东及其他关联方占用 公司资金制度》、 《关于公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关 于授权董事会办理公司申请股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让有关事宜的议 案》、 《关于同意公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌后公司股票采取协议转让方式的议 案》、 《关于补充确认公司最近两年关联交易事项 的议案》、《关于修改经营范围的议案》、审议通 过了《关于变更经营期限的议案》等 19 个议案。 2、2016 年第二次临时股东大会：于 2016 年 10 月 26 日召开，审议通过了关于公司定向发行股 票增资扩股的议案》、 《关于公司签署附生效条件 的投资协议的议案》、关于提请授权董事会办理 公司本次定向发行股票增资扩股有关事宜的议 案》、《关于修改公司章程的议案》等 4 个议案。 3、2016 年第三次临时股东大会：于 2016 年 11 月 10 日召开，审议通过了《关于公司全资子公 司 奥 必 通 石 油 技 术 有 限 公 司 收 购 PT. OPT OILFIELD SERVICES 95%股权的议案》、《关于提 请股东大会授权董事会办理此次收购有关事宜 的议案》、 《关于日常性关联交易确认与预计的议 案》等 3 个议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会 议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》的要求规范运行。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、 监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规章制度主要有《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘 书工作细则》、《关联交易管理办法》、《经营决策管理制度》、《信息披露管理制度》等。 公司三会的 召开程序严格遵守了《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，没有发生损害公司、股东、债权 人或第三人合法权益的情况，有效保障了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的行使。公司组 织机构的相关人员符合《公司法》及《公司章程》的任职要求，能够按照《公司章程》及三会议事规则独 立、勤勉、诚信的履行职责。 接下来，公司的管理层会通过不断学习来加深法人治理理念，监督并督促公 司股东及董、监、高人员进一步理解并严格实施《公司法》、《公司章程》及公司已制定的其他规章制度 的相关规定，真正做到确保中小股东及公众利益。 报告期内，公司管理层未引进职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台按照《信息披露管理制度》及《公司章程》等规定 履行信息披露义务，做好定期报告和临时报告的编制及披露工作，确保各投资者及信息关注者及时准确地 了解公司的财务状况、经营状况及三会决议等重大事项的相关信息，切实有效地保护投资者权益。 公司董事会秘书为公司信息披露的负责人，通过网站、邮箱、电话等多渠道，加强与投资者的联系，确保 公司的现有投资者及潜在投资者及时准确地掌握公司最新信息。 公司制定了《投资者关系管理办法》，对投资者关系管理的目的及原则、组织机构、公司与投资者沟 通的内容及工作程序等进行了详细规定。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未下设专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司设立以来，按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，已逐步完善公司法人治理结构，在 业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的 业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立情况：公司是一家以油气井固井、增产改造等井筒工程技术服务为核心的专业化油田服务 公司，主要产品为油气开采添加剂、石油开采技术服务两大类。公司具备与经营有关的设施，拥有与生产 经营有关的核心技术。公司独立开展业务和签订合同，具有直接面向市场的独立经营能力。公司设技术研 发中心、生产采购物流中心、财务部、市场部等职能部门，各部门分工明确，公司具有完整、独立的业务 流程。公司具备资产独立性。公司主要的经营性资产包括机器设备、专利等均属于公司所有。 2、资产完整情况：公司由有限公司整体变更设立，发起人将经营性资产、全部生产技术及配套设施完 整投入公司，公司拥有原有限公司拥有的与经营相适应的设备、专利等资产。公司的主要财产权属明晰， 均由公司实际控制和使用。截止到 2016 年 12 月 31 日，公司与控股股东及实际控制人及其控制的其他企业 之间产权关系明确。公司设立以来，公司未以所属资产、权益为股东及其下属单位提供担保，不存在资产、 资金被股东占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立情况：公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序 产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。 公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关 于公司董事、监事和高级管理人员任职的有关规定。 公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制 的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪，亦不 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 存在公司的财务人员在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 公司遵守相关法 律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事管理制度，员工工资单独造册、单独发 放。 4、机构独立情况：公司设有股东大会、董事会、监事会等决策、经营管理及监督机构，明确了各机构 的职权范围，建立了有效的法人治理结构。本公司已建立了一套适应公司发展需要的组织架构，各部门构 成了一个有机的整体，组织机构健全完整，运作正常有序。本公司的生产经营、办公机构与控股股东及其 控制的其他企业分开，不存在机构混同的情形。 5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系 和财务管理制度；按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业干预本公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业共用银行账户的情况；作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业混合纳税的情况。目前，公司不存在以资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情况，亦 不存在资金被股东占用而损害本公司利益的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司依据企业会计准则及法律法规关于会计核算的规定，建立健全了一套完整的会计核算流程及制度， 并独立进行核算，以保证财务数据的真实、准确、完整。同时在经营活动中，公司严格执行并不断完善公 司的财务管理制度，监管各项成本费用支出的同时，严控公司财务风险，以保证公司各股东的利益。此外， 公司运营中有效执行风险控制制度，及时分析经营中出现的政策、经营及市场等风险，强化内部控制监督 检查，不断健全及完善公司的风险控制制度，促进公司健康、可持续发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了《北京奥必通石油技术股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经第一届 董事会第六次会议审议通过。 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字（2017）第 ZB10895 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 审计报告日期 2017-04-23 注册会计师姓名 刘文豪、徐银行 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 信会师报字（2017）第 ZB10895 号 北京奥必通石油技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京奥必通石油技术股份有限公司（以下简称北京奥必通公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京奥必通公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 我们认为，北京奥必通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京奥 必通公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘文豪 中国•上海 中国注册会计师：徐银行 二 O 一七年四月二十三日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 15,558,855.67 21,276,647.31 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） - 1,000,000.00 应收账款 五、（三） 14,794,975.78 26,364,348.07 预付款项 五、（四） 586,853.70 911,606.92 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 1,477,712.93 12,424,019.01 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 10,919,101.28 24,899,015.74 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 1,106,056.53 600,932.93 流动资产合计 - 44,443,555.89 87,476,569.98 非流动资产： - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 64,017,219.59 22,014,736.27 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（九） 290,493.58 310,416.65 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（十） 23,333.36 56,777.90 递延所得税资产 五、（十一） 3,114,626.80 2,943,391.00 其他非流动资产 五、（十二） 1,200.00 139,100.00 非流动资产合计 - 67,446,873.33 25,464,421.82 资产总计 - 111,890,429.22 112,940,991.80 流动负债： - 短期借款 五、（十三） 4,500,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十四） 21,219,084.85 32,969,618.88 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十五） 1,013,864.77 969,376.35 应交税费 五、（十六） 952,646.36 2,132,254.60 应付利息 五、（十七） - 650,933.36 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十八） 5,828,260.35 24,125,781.87 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 33,513,856.33 65,847,965.06 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 33,513,856.33 65,847,965.06 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十九） 23,609,023.00 16,758,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十） 33,616,992.86 19,018,656.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 五、（二十一） 4,969,703.28 115,092.68 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十二） 1,677,049.89 1,238,314.07 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十三） -845,715.97 -5,410,187.94 归属于母公司所有者权益合计 - 63,027,053.06 31,719,874.81 少数股东权益 - 15,349,519.83 15,373,151.93 所有者权益合计 - 78,376,572.89 47,093,026.74 负债和所有者权益总计 - 111,890,429.22 112,940,991.80 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 流动资产： - 货币资金 - 4,262,218.30 1,997,771.92 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 1,000,000.00 应收账款 十四、（一）- 8,697,896.94 19,034,048.56 预付款项 - 327,777.56 833,089.68 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、（二） 5,216,084.08 8,568,136.86 存货 - 763,660.96 15,910,668.36 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 663,965.28 32,387.53 流动资产合计 - 19,931,603.12 47,376,102.91 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、（三） 48,714,943.42 21,588,930.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 141,930.28 167,050.31 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 13,076.93 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 23,333.36 56,777.90 递延所得税资产 - 48,434.86 324,078.29 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 48,941,718.85 22,136,836.50 资产总计 - 68,873,321.97 69,512,939.41 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 5,231,582.51 25,728,555.73 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 271,854.86 221,023.15 应交税费 - 415,802.71 560,638.07 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 60,952.60 25,018,801.51 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 5,980,192.68 51,529,018.46 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 5,980,192.68 51,529,018.46 所有者权益： - 股本 - 23,609,023.00 16,758,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 38,223,716.91 8,457,500.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 553,121.93 114,386.11 未分配利润 - 507,267.45 -7,345,965.16 所有者权益合计 - 62,893,129.29 17,983,920.95 负债和所有者权益合计 - 68,873,321.97 69,512,939.41 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 53,410,164.42 47,367,364.70 其中：营业收入 五、（二十四） 53,410,164.42 47,367,364.70 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 51,636,563.49 56,317,901.81 其中：营业成本 五、（二十四） 34,306,018.07 31,159,190.30 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二十五） 288,568.01 424,930.33 销售费用 五、（二十六） 2,497,336.78 3,173,641.19 管理费用 五、（二十七） 15,869,694.58 20,078,686.46 财务费用 五、（二十八） -573,754.85 560,096.21 资产减值损失 五、（二十九） -751,299.10 921,357.32 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,773,600.93 -8,950,537.11 加：营业外收入 五、（三十） 1,047,686.42 79,681.55 其中：非流动资产处置利得 - 65,726.42 79,681.55 减：营业外支出 五、（三十一） 70,262.08 3,178.80 其中：非流动资产处置损失 - 13,052.86 2,178.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,751,025.27 -8,874,034.36 减：所得税费用 五、（三十二） 717,665.68 -28,034.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,033,359.59 -8,845,999.88 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -438,995.00 30,870.75 归属于母公司所有者的净利润 - 2,242,458.68 -8,791,626.36 少数股东损益 - -209,099.09 -54,373.52 六、其他综合收益的税后净额 - 4,854,610.60 115,092.68 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 - 4,854,610.60 115,092.68 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 4,854,610.60 115,092.68 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - 4,854,610.60 115,092.68 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,887,970.19 -8,730,907.20 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 7,097,069.28 -8,676,533.68 归属于少数股东的综合收益总额 - -209,099.09 -54,373.52 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.12 -5.86 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、（四） 35,688,568.13 27,795,230.05 减：营业成本 十四、（四） 23,677,202.02 23,896,341.14 营业税金及附加 - 123,443.89 30,939.25 销售费用 - 134,329.97 769,798.79 管理费用 - 7,926,610.76 10,571,999.28 财务费用 - -1,388,101.05 -299,145.45 资产减值损失 - -973,414.07 1,163,507.20 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 6,188,496.61 -8,338,210.16 加：营业外收入 - 384,800.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 减：营业外支出 - 46,198.02 1,000.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 6,527,098.59 -8,339,210.16 减：所得税费用 - 995,879.27 36,229.98 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,531,219.32 -8,375,440.14 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 5,531,219.32 -8,375,440.14 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 41,527,477.90 46,089,704.52 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 3,300,965.84 2,004,640.23 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 22,722,374.63 21,295,881.44 经营活动现金流入小计 - 67,550,818.37 69,390,226.19 购买商品、接受劳务支付的现金 - 23,568,353.79 29,549,035.47 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,478,228.35 8,912,829.60 支付的各项税费 - 5,566,150.32 5,728,156.17 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 30,622,377.12 24,341,838.52 经营活动现金流出小计 - 68,235,109.58 68,531,859.76 经营活动产生的现金流量净额 - -684,291.21 858,366.43 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 4,056.20 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - 110,000.00 317,620.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 114,056.20 317,620.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 26,666,240.65 3,731,624.91 投资支付的现金 - 917,076.30 8,024,016.40 质押贷款净增加额 - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 27,583,316.95 11,755,641.31 投资活动产生的现金流量净额 - -27,469,260.75 -11,438,021.31 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 29,232,000.00 10,258,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,500,000.00 17,162,720.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 9,500,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 43,232,000.00 27,420,720.00 偿还债务支付的现金 - 10,580,000.00 6,410,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,613,605.56 1,266,382.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 9,500,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 21,693,605.56 7,676,382.33 筹资活动产生的现金流量净额 - 21,538,394.44 19,744,337.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 897,365.90 214,314.65 五、现金及现金等价物净增加额 - -5,717,791.62 9,378,997.44 加：期初现金及现金等价物余额 - 21,276,647.31 11,897,649.88 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,558,855.67 21,276,647.31 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 50,960,312.74 23,922,735.82 收到的税费返还 - 3,300,965.84 2,004,640.23 收到其他与经营活动有关的现金 - 16,806,587.52 16,400,141.56 经营活动现金流入小计 - 71,067,866.10 42,327,517.61 购买商品、接受劳务支付的现金 - 31,326,384.46 33,677,317.09 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,230,628.66 986,886.98 支付的各项税费 - 2,777,257.31 459,473.03 支付其他与经营活动有关的现金 - 40,135,904.49 13,395,547.10 经营活动现金流出小计 - 76,470,174.92 48,519,224.20 经营活动产生的现金流量净额 - -5,402,308.82 -6,191,706.59 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 18,250.00 71,150.00 投资支付的现金 - 21,056,994.80 27,090,944.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 21,075,244.80 27,162,094.40 投资活动产生的现金流量净额 - -21,075,244.80 -27,162,094.40 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 28,742,000.00 10,258,000.00 取得借款收到的现金 - - 25,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 9,500,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 38,242,000.00 35,258,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 9,500,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 9,500,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 28,742,000.00 35,258,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,264,446.38 1,904,199.01 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,997,771.92 93,572.91 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,262,218.30 1,997,771.92 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 16,758,000.00 - - - 19,018,656.00 - 115,092.68 - 1,238,314.07 - -5,410,187.94 15,373,151.93 47,093,026.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - 10,561,156.00 - - - 1,123,927.96 - 1,935,777.22 15,373,151.93 28,994,013.11 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,758,000.00 - - - 19,018,656.00 - 115,092.68 - 1,238,314.07 - -5,410,187.94 15,373,151.93 47,093,026.74 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,851,023.00 - - - 14,598,336.86 - 4,854,610.60 - 438,735.82 - 4,564,471.97 -23,632.10 31,283,546.15 （一）综合收益总额 - - - - - - 4,854,610.60 - - - 2,242,458.68 -209,099.09 6,887,970.19 （二）所有者投入和减少资本 6,851,023.00 - - - 31,890,977.00 - - - - - - - 38,742,000.00 1．股东投入的普通股 6,851,023.00 - - - 31,890,977.00 - - - - - - - 38,742,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 553,121.93 - -553,121.93 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 553,121.93 - -553,121.93 - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -2,760,749.11 - - - -114,386.11 - 2,875,135.22 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -2,760,749.11 - - - -114,386.11 - 2,875,135.22 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -14,531,891.03 - - - - - - 185,466.99 -14,346,424.04 四、本年期末余额 23,609,023.00 - - - 33,616,992.86 - 4,969,703.28 - 1,677,049.89 - -845,715.97 15,349,519.83 78,376,572.89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,500,000.00 - - - - - - - 114,386.11 - 1,029,474.98 - 2,643,861.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - 10,215,368.54 - - - 974,873.33 - 2,501,018.07 15,089,245.98 28,780,505.92 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,500,000.00 - - - 10,215,368.54 - - - 1,089,259.44 - 3,530,493.05 15,089,245.98 31,424,367.01 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 15,258,000.00 - - - 8,803,287.46 - 115,092.68 - 149,054.63 - -8,940,680.99 283,905.95 15,668,659.73 （一）综合收益总额 - - - - - - 115,092.68 - - - -8,791,626.36 -54,373.52 -8,730,907.20 （二）所有者投入和减少资本 15,258,000.00 - - - 8,457,500.00 - - - - - - - 23,715,500.00 1．股东投入的普通股 15,258,000.00 - - - - - - - - - - - 15,258,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 8,457,500.00 - - - - - - - 8,457,500.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 （六）其他 - - - - 345,787.46 - - - 149,054.63 - -149,054.63 338,279.47 684,066.93 四、本年期末余额 16,758,000.00 - - - 19,018,656.00 - 115,092.68 - 1,238,314.07 - -5,410,187.94 15,373,151.93 47,093,026.74 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 16,758,000.00 - - - 8,457,500.00 - - - 114,386.11 -7,345,965.16 17,983,920.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,758,000.00 - - - 8,457,500.00 - - - 114,386.11 -7,345,965.16 17,983,920.95 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,851,023.00 - - - 29,766,216.91 - - - 438,735.82 7,853,232.61 44,909,208.34 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 5,531,219.32 5,531,219.32 （二）所有者投入和减少资本 6,851,023.00 - - - 31,890,977.00 - - - - - 38,742,000.00 1．股东投入的普通股 6,851,023.00 - - - 31,890,977.00 - - - - - 38,742,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 553,121.93 -553,121.93 - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 553,121.93 -553,121.93 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -2,760,749.11 - - - -114,386.11 2,875,135.22 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - -2,760,749.11 - - - -114,386.11 2,875,135.22 - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 635,989.02 - - - - - 635,989.02 四、本年期末余额 23,609,023.00 - - - 38,223,716.91 - - - 553,121.93 507,267.45 62,893,129.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,500,000.00 - - - - - - - 114,386.11 1,029,474.98 2,643,861.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 北京奥必通石油技术股份有限公司 2017-015 2016 年度报告 二、本年期初余额 1,500,000.00 - - - - - - - 114,386.11 1,029,474.98 2,643,861.09 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,258,000.00 - - - 8,457,500.00 - - - - -8,375,440.14 15,340,059.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -8,375,440.14 -8,375,440.14 （二）所有者投入和减少资本 15,258,000.00 - - - 8,457,500.00 - - - - - 23,715,500.00 1．股东投入的普通股 15,258,000.00 - - - - - - - - - 15,258,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 8,457,500.00 - - - - - 8,457,500.00 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,758,000.00 - - - 8,457,500.00 - - - 114,386.11 -7,345,965.16 17,983,920.95 法定代表人：肖志军 主管会计工作负责人：韩健 会计机构负责人：韩健 年度 财务报表附注 财务报表附注第 56 页 北京奥必通石油技术股份有限公司 二 O 一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 北京奥必通石油技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系肖志军，周福 瑞，山辉福共同出资组建。根据北京奥必通石油技术有限公司 2016 年 8 月 24 日临 时股东会决议，及贵公司发起人协议及公司章程（草案），拟以 2016 年 5 月 31 日为 基准日，将北京奥必通石油技术有限公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本 为人民币 21,052,632.00 元。原北京奥必通石油技术有限公司的全体股东即为北京奥 必通石油技术股份有限公司（筹）的全体股东。按照发起人协议及章程（草案）的 规定，各股东以其所拥有的截至 2016 年 5 月 31 日止北京奥必通石油技术有限公司 经审计的净资产 36,332,739.91 元按原出资比例认购公司股份，按 1:0.5794 的比例折 合股份共计 21,052,632.00 股，净资产大于股本部分 15,280,107.91 元计入资本公积。 2016 年 10 月 9 日，公司通过股东会决议：同意发行股份 2,556,391 股，每股面值 1 元，共计增加注册资本人民币 2,556,391 元，其中肖志军货币出资 1600 万元认购 1,604,010 股，其中 1,604,010 元计入注册资本，剩余 14,395,990 元计入资本公积； 山辉福货币出资 200 万元认购 200,501 股，其中 200,501 元计入注册资本，剩余 1,799,499 元计入资本公积；任永庆货币出资 440 万元认购 441,103 股，其中 441,103 元计入注册资本，剩余 3,958,897 元计入资本公积；杨俊芬货币出资 205 万元认购 205,514 股，其中 205,514 元计入注册资本，剩余 1,844,486 元计入资本公积；房维 荣货币出资 105 万元认购 105,263 股，其中 105,263 元计入注册资本，剩余 944,737 元计入资本公积。2016 年 12 月，公司收到本次增资的全部出资款，本次变更后的 股权结构如下： 股东 增资前 出资额 增资后 出资比例 出 资 方 式 肖志军 10,000,000.00 1,604,010.00 11,604,010.00 49.15% 货币 北京亚恩丰和投 资管理有限公司 5,200,000.00 5,200,000.00 5,200,000.00 22.03% 货币 山辉福 2,000,000.00 200,501.00 2,200,501.00 9.32% 货币 北京奥优投资管 理中心（有限合 伙） 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 8.05% 货币 靳锐锋 1,052,632.00 1,052,632.00 1,052,632.00 4.46% 债权 年度 财务报表附注 财务报表附注第 57 页 王勇 400,000.00 400,000.00 400,000.00 1.69% 货币 郝俊 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1.27% 货币 赵廷凯 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.85% 货币 任永庆 441,103.00 441,103.00 1.87% 货币 杨俊芬 205,514.00 205,514.00 0.87% 货币 房维荣 105,263.00 105,263.00 0.45% 货币 合计 21,052,632.00 11,609,023.00 23,609,023.00 100.00% 公司的统一社会信用代码：91110105554834867R。2016 年 12 月 30 日在全国中小企 业股份转让系统挂牌上市。所属行业为石油和天然气开采辅助活动类。 公司住所：北京市朝阳区东四环中路 41 号 8 层 812 室。 法定代表人：肖志军。 经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；销售化工产品 （不含危险化学品）、仪器仪表、机械设备、电子产品；技术进出口；代理进出口； 话务进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制 类项目的经营活动。） (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 中文名称 是否纳入合并 财务报表范围 OPT Petroleum Technology Co.,Limited 奥必通石油技术有限公司 是 OPT Oilfield Services Limited 欧博特油田服务有限公司 是 OPT Oilfield Services,PT 是 OPT Oilfield Services INC 是 山东欧博特石油工程技术有限公司 是 东营市奥必通石油技术开发有限公司 是 陕西欧博特石油工程技术服务有限公司 是 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在 其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 年度 财务报表附注 财务报表附注第 58 页 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 59 页 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 年度 财务报表附注 财务报表附注第 60 页 现金流量表。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 年度 财务报表附注 财务报表附注第 61 页 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理 的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法， 应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投 资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 62 页 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 年度 财务报表附注 财务报表附注第 63 页 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 年度 财务报表附注 财务报表附注第 64 页 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的具体标准为：单项金额 200 万元以上的应收账款、单项金额 50 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计 提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 信用风险特征组合 包括的项目 坏账准备计提方法 无信用风险组合 合并报表范围内主体之间的应收款项 不计提 正常信用风险组合 上述无信用风险组合的应收款项之外、无客 观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶 化的应收款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 年度 财务报表附注 财务报表附注第 65 页 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 本公司无单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 66 页 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 年度 财务报表附注 财务报表附注第 67 页 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 0-10 4.50-5.00 年度 财务报表附注 财务报表附注第 68 页 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 生产设备 年限平均法 5-10 0-10 9.00-20.00 运输设备 年限平均法 5 0-10 18.00-20.00 办公设备及其他 年限平均法 3-5 0-10 18.00-30.33 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 年度 财务报表附注 财务报表附注第 69 页 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 70 页 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 软件使用权 5 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 （一）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （二）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （三）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其 有用性； （四）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （五）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入 损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在 资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括装修费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 年度 财务报表附注 财务报表附注第 71 页 3 年 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 72 页 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十五) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以 权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付 和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值 计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人 数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳 估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用 和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值 计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件 或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有 可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认 尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满 足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具， 并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工 具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权 益工具进行处理。 (二十) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 年度 财务报表附注 财务报表附注第 73 页 （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司销售各种产品，按照合同或者销售订单的约定，在产品已经发出并经客户 验收合格后，即确认当期销售收入的实现。 3、 劳务收入的具体原则： 在资产负债表日劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。本公司根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，确定提供劳 务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 (二十一) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 确认时点 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人 民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 74 页 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十三) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 年度 财务报表附注 财务报表附注第 75 页 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十四) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号）， 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如 下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和 金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调 整为“税金及附加”项目。 董事会 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生 的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从 “管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比 较数据不予调整。 董事会 调增税金及附加本年金额 14,273.29 元，调减管理费 用本年金额 14,273.29 元。 （3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值 税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的 增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流 动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数 据不予调整。 董事会 调增其他流动负债期末余 额 0 元，调增其他非流动负 债期末余额 0 元，调减应交 税费期末余额 0 元。 （4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、 “未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进 项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方 余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资 产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不 予调整。 董事会 调增其他流动资产期末余 额 1,105,106.53 元，调增其 他非流动资产期末余额 0 元，调增应交税费期末余额 1,105,106.53 元。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 76 页 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17%、10% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 注：OPT Oilfield Services,PT 的增值税税率为 10%。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 OPT Oilfield Services INC 8.25% OPT Petroleum Technology Co.,Limited 16.50% OPT Oilfield Services Limited 16.50% (二) 税收优惠 2016 年 12 月 22 日，北京奥必通取得编号为 GR201611001469 高新技术企业证书， 2016 年度至 2018 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 59,525.57 80,553.97 银行存款 15,499,330.10 21,196,093.34 其他货币资金 合计 15,558,855.67 21,276,647.31 年度 财务报表附注 财务报表附注第 77 页 项目 期末余额 年初余额 其中：存放在境外的款项总额 10,267,081.61 17,656,529.71 (二) 应收票据 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,000,000.00 商业承兑汇票 合计 1,000,000.00 年度 财务报表附注 财务报表附注第 78 页 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 15,682,865.52 100.00 887,889.74 5.66 14,794,975.78 27,790,804.39 100.00 1,426,456.32 5.13 26,364,348.07 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 15,682,865.52 100.00 887,889.74 5.66 14,794,975.78 27,790,804.39 100.00 1,426,456.32 5.13 26,364,348.07 年度 财务报表附注 财务报表附注第 79 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 14,620,704.33 730,704.26 5.00 1 至 2 年 552,467.52 55,246.75 10.00 2 至 3 年 509,693.67 101,938.73 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 15,682,865.52 887,889.74 5.66 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 538,566.58 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司 6,083,924.41 38.79 304,196.22 Emjel Oilfield Services LLC 4,773,216.37 30.44 238,660.83 PT. Cakra Petrokindo Utama 1,985,933.80 12.66 99,296.69 PT Golden Asia Petroleum 1,755,051.84 11.19 87,752.58 中石化胜利石油工程有限公司塔里木分公司 552,467.52 3.52 55,246.75 合计 15,150,593.94 96.60 785,153.07 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 586,853.70 100.00 865,003.92 94.89 年度 财务报表附注 财务报表附注第 80 页 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 至 2 年 780.00 0.09 2 至 3 年 6,823.00 0.75 3 年以上 39,000.00 4.28 合计 586,853.70 100.00 911,606.92 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例（%） 山辉福 195,634.64 33.34 北京嘉泰基业置业有限公司 69,032.56 11.76 BSD Icon office 63,441.50 10.81 河北景渤石油机械有限公司 56,400.00 9.61 东营万邦石油科技有限责任公司 53,220.00 9.07 合计 437,728.70 74.59 年度 财务报表附注 财务报表附注第 81 页 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,635,507.31 80.26 157,794.38 9.65 1,477,712.93 13,149,277.98 100.00 725,258.97 5.52 12,424,019.01 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 402,346.00 19.74 402,346.00 100.00 - 合计 2,037,853.31 100.00 560,140.38 27.49 1,477,712.93 13,149,277.98 100.00 725,258.97 5.52 12,424,019.01 年度 财务报表附注 财务报表附注第 82 页 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 PT.Rekananda 402,346.00 402,346.00 100.00 与债务人失联 合计 402,346.00 402,346.00 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 996,059.02 49,802.95 5.00 1 至 2 年 222,982.26 22,298.22 10.00 2 至 3 年 413,466.03 82,693.21 20.00 3 至 4 年 - - 4 至 5 年 - - 5 年以上 3,000.00 3,000.00 100.00 合计 1,635,507.31 157,794.38 9.65 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 165,118.59 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 705,238.00 188,475.17 单位及个人往来款 799,152.00 8,660,925.05 备用金 213,563.87 471,803.08 房租押金 169,980.84 169,960.84 出口退税款 149,918.60 3,658,113.84 合计 2,037,853.31 13,149,277.98 年度 财务报表附注 财务报表附注第 83 页 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期 末余额 PT.Rekananda JOA 基金 402,346.00 1-2 年 27,748.00、 2-3 年 374,598.00 19.74 402,346.00 Bank Mandiri - USD 投 标 保 证 金 for PT Medco 346,850.00 1 年以内 17.02 17,342.50 中国石化国际事业 有限公司北京招标 中心 投标保证金 259,000.00 1 年以内 （107,000.00 元）；1-2 年 （152,000.00 元） 12.71 20,550.00 北京中纺天行房地 产开发有限公司 房租押金 169,980.84 1 年以内 125,194.16； 1-2 年 44,786.68 8.34 10,738.38 出口退税 出口退税款 149,918.60 1 年以内 7.36 7,495.93 合计 1,328,095.44 65.17 458,472.81 备注：上述其他应收前 5 大与公司不存在关联关系。 (六) 存货 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,413,202.96 4,413,202.96 4,483,021.03 4,483,021.03 周转材料 1,442,886.92 1,442,886.92 545,294.87 545,294.87 库存商品 5,063,011.40 5,063,011.40 19,870,699.84 19,870,699.84 合计 10,919,101.28 10,919,101.28 24,899,015.74 24,899,015.74 年度 财务报表附注 财务报表附注第 84 页 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 预交的企业所得税 927,432.94 492,048.97 待抵扣进项税 178,623.59 108,883.96 合计 1,106,056.53 600,932.93 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 生产设备 运输设备 电子设备及其他 合计 1．账面原值 （1）年初余额 24,337,436.04 1,238,309.19 3,011,849.22 28,587,594.45 （2）本期增加金额 67,035,896.62 209,760.92 67,245,657.54 —购置 67,035,896.62 209,760.92 67,245,657.54 （3）本期减少金额 21,382,215.64 175,982.91 4,280.00 21,562,478.55 —处置或报废 21,382,215.64 175,982.91 4,280.00 21,562,478.55 （4）期末余额 69,991,117.02 1,062,326.28 3,217,330.14 74,270,773.44 2．累计折旧 （1）年初余额 5,015,639.15 666,490.41 890,728.62 6,572,858.18 （2）本期增加金额 6,519,255.16 172,853.37 374,412.75 7,066,521.28 —计提 6,519,255.16 172,853.37 374,412.75 7,066,521.28 （3）本期减少金额 3,312,632.65 71,272.98 1,919.98 3,385,825.61 —处置或报废 3,312,632.65 71,272.98 1,919.98 3,385,825.61 （4）期末余额 8,222,261.66 768,070.80 1,263,221.39 10,253,553.85 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 61,768,855.36 294,255.48 1,954,108.75 64,017,219.59 （2）年初账面价值 19,321,796.89 571,818.78 2,121,120.60 22,014,736.27 年度 财务报表附注 财务报表附注第 85 页 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 软件使用权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 330,000.00 330,000.00 （2）本期增加金额 15,384.62 15,384.62 —购置 15,384.62 15,384.62 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 345,384.62 345,384.62 2．累计摊销 （1）年初余额 19,583.35 19,583.35 （2）本期增加金额 35,307.69 35,307.69 —计提 35,307.69 35,307.69 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 54,891.04 54,891.04 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 290,493.58 290,493.58 （2）年初账面价值 310,416.65 310,416.65 (十) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1 期 21,777.90 21,777.90 - 装修费 2 期 35,000.00 11,666.64 23,333.36 年度 财务报表附注 财务报表附注第 86 页 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 合计 56,777.90 33,444.54 23,333.36 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 1,448,030.12 289,701.14 1,536,531.74 491,941.99 内部交易未实现利润 4,449,813.36 667,472.00 2,557,919.76 639,479.94 可抵扣亏损 8,823,366.40 2,157,453.66 7,247,876.06 1,811,969.07 合计 14,721,209.88 3,114,626.80 11,342,327.56 2,943,391.00 2、 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣亏损 -154,683.42 合计 -154,683.42 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末余额 年初余额 备注 2021 -154,683.42 合计 -154,683.42 (十二) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 购置固定资产预付款 1,200.00 139,100.00 合计 1,200.00 139,100.00 (十三) 短期借款 年度 财务报表附注 财务报表附注第 87 页 项目 期末余额 年初余额 保证借款 4,500,000.00 5,000,000.00 合计 4,500,000.00 5,000,000.00 (十四) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 9,602,183.50 27,740,370.66 1－2 年（含） 9,782,326.32 4,028,977.32 2－3 年（含） 1,187,004.03 1,143,571.00 3 年以上 647,571.00 56,699.90 合计 21,219,084.85 32,969,618.88 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东胜油固井工程技术有限公司 8,280,357.12 未予支付 沈阳泰格石油仪器设备制造有限公司 1,026,034.00 未予支付 山东塞瓦石油工具服务有限公司 807,760.00 未予支付 江苏四新界面剂科技有限公司 747,900.00 未予支付 深圳市利特能源技术有限公司 500,000.00 未予支付 合计 11,362,051.12 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 950,759.04 11,471,758.41 11,466,872.87 955,644.58 离职后福利-设定提存计划 18,617.31 487,863.23 448,260.35 58,220.19 辞退福利 51,014.52 51,014.52 合计 969,376.35 12,010,636.16 11,966,147.74 1,013,864.77 年度 财务报表附注 财务报表附注第 88 页 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 941,199.16 10,330,147.55 10,342,095.40 929,251.31 （2）职工福利费 690,913.73 690,913.73 （3）社会保险费 9,559.88 245,665.96 228,832.57 26,393.27 其中：医疗保险费 3,754.00 188,773.80 182,774.50 9,753.30 工伤保险费 187.71 22,576.69 22,764.40 生育保险费 300.30 23,013.68 22,533.66 780.32 JKK(意外伤害险) 4,535.79 9,639.69 648.19 13,527.29 JKM(非意外身故保险金计 划) 782.08 1,662.10 111.82 2,332.36 （4）住房公积金 196,492.00 196,492.00 （5）工会经费和职工教育 经费 8,539.17 8,539.17 合计 950,759.04 11,471,758.41 11,466,872.87 955,644.58 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 6,223.00 429,452.51 419,485.61 16,189.90 失业保险费 311.15 22,999.86 22,629.33 681.68 企业年金缴费 4,022.00 4,022.00 JHT(老年保障计划) 9,645.14 20,498.34 1,378.38 28,765.10 JHT(老年保障计划附加) 2,438.02 10,890.52 745.03 12,583.51 合计 18,617.31 487,863.23 448,260.35 58,220.19 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 785,173.00 1,185,211.31 年度 财务报表附注 财务报表附注第 89 页 税费项目 期末余额 年初余额 企业所得税 104,894.86 797,915.59 个人所得税 8,000.22 16,834.79 城市维护建设税 22,874.63 66,890.14 教育费附加 16,339.02 47,778.68 印花税 14,200.51 8,141.42 其他 1,164.12 9,482.67 合计 952,646.36 2,132,254.60 (十七) 应付利息 项目 期末余额 年初余额 借款应付利息 650,933.36 合计 650,933.36 注：该借款利息系子公司山东欧博特石油工程技术有限公司向职工借款应支付的利 息。 (十八) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 单位及个人往来 5,828,260.35 14,542,465.98 职工借款 9,580,000.00 代扣代缴 3,315.89 合计 5,828,260.35 24,125,781.87 2、 账龄超过一年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 PT SSCC Energy Services Indonesia 294,147.18 (十九) 股本 年度 财务报表附注 财务报表附注第 90 页 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 肖志军 10,000,000.00 1,604,010.00 11,604,010.00 山辉福 1,558,000.00 642,501.00 2,200,501.00 北京亚恩丰和投资管 理有限公司 3,300,000.00 1,900,000.00 5,200,000.00 北京奥优投资管理中 心（有限合伙） 1,900,000.00 - 1,900,000.00 王勇 400,000.00 400,000.00 郝俊 300,000.00 300,000.00 赵廷凯 200,000.00 200,000.00 靳锐锋 1,052,632.00 1,052,632.00 任永庆 441,103.00 441,103.00 杨俊芬 205,514.00 205,514.00 房维荣 105,263.00 105,263.00 合计 16,758,000.00 6,851,023.00 23,609,023.00 实收资本的变化情况详见“一、公司基本情况”。 (二十) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 19,018,656.00 29,130,227.89 15,167,880.05 32,981,003.84 其他资本公积 635,989.02 635,989.02 合计 19,018,656.00 29,766,216.91 15,167,880.05 33,616,992.86 注：本期资本公积增加系靳锐锋增资及本期 10 月增资形成的资本溢价及公司确认对 山东欧博特石油技术有限公司的投资形成，本期资本公积减少系同一控制下企业合 并形成。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 91 页 (二十一) 其他综合收益 项目 年初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于 少数股东 1．以后不能重分类进损益的其他综合收益 2．以后将重分类进损益的其他综合收益 115,092.68 4,969,703.28 115,092.68 4,854,610.60 4,969,703.28 外币财务报表折算差额 115,092.68 4,969,703.28 115,092.68 4,854,610.60 4,969,703.28 其他综合收益合计 115,092.68 4,969,703.28 115,092.68 4,854,610.60 4,969,703.28 年度 财务报表附注 财务报表附注第 92 页 (二十二) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,238,314.07 553,121.93 114,386.11 1,677,049.89 任意盈余公积 合计 1,238,314.07 553,121.93 114,386.11 1,677,049.89 注：本期盈余公积增加系计提法定盈余公积，减少系本公司改制形成。 (二十三) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -5,410,187.94 3,530,493.05 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 -5,410,187.94 3,530,493.05 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,242,458.68 -8,791,626.36 减：提取法定盈余公积 553,121.93 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 -2,875,135.22 其他 149,054.63 期末未分配利润 -845,715.97 -5,410,187.94 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 53,410,164.42 34,306,018.07 47,367,364.70 31,159,190.30 合计 53,410,164.42 34,306,018.07 47,367,364.70 31,159,190.30 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 年度 财务报表附注 财务报表附注第 93 页 项目 本期发生额 上期发生额 地方水利建设基金 12,267.73 营业税 30,307.01 城市维护建设税 152,849.08 230,196.93 教育费附加 109,177.91 164,426.39 印花税 11,373.29 车船税 2,900.00 合计 288,568.01 424,930.33 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 496,378.12 495,436.10 运输费 1,190,755.76 1,787,023.14 广告费 63,669.54 25,966.50 职工工资 418,214.05 435,530.95 低值易耗品 264,917.38 276,848.71 办公费 57,542.41 137,076.50 电话费 5,859.52 15,759.29 合计 2,497,336.78 3,173,641.19 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工工资 4,046,990.76 13,899,292.49 职工福利费 438,831.50 158,446.71 职工教育费 30,349.07 48,014.53 工会经费 220,760.00 528,122.81 社会保险 388,217.78 432,790.48 维护费 15,727.15 办公费 795,560.88 277,754.78 摊销费 53,645.03 116,379.49 研发费 3,362,640.02 2,267,489.97 年度 财务报表附注 财务报表附注第 94 页 项目 本期发生额 上期发生额 低值易耗品 37,475.20 921.68 电话费 37,915.06 252,519.00 差旅费 1,172,724.72 665,990.94 招待费 219,997.28 285,705.47 税费 19,467.85 39,481.32 折旧 436,713.47 339,803.65 房租 1,988,818.40 561,624.14 其他 655,532.74 188,621.85 咨询中介费 1,964,054.82 合计 15,869,694.58 20,078,686.46 (二十八) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 962,672.20 1,481,659.81 减：利息收入 69,803.91 62,682.39 汇兑损益 -1,522,808.52 -902,284.50 其他 56,185.38 43,403.29 合计 -573,754.85 560,096.21 (二十九) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -751,299.10 921,357.32 合计 -751,299.10 921,357.32 (三十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 65,726.42 79,681.55 其中：固定资产处置利得 65,726.42 79,681.55 年度 财务报表附注 财务报表附注第 95 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 597,160.00 其他 384,800.00 合计 1,047,686.42 79,681.55 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 人才示范项目 150,000.00 与收益相关 专利申请补助 4,000.00 与收益相关 商务局外资奖励 43,160.00 与收益相关 黄河三角洲学者津贴 200,000.00 与收益相关 来鲁创业基金 200,000.00 与收益相关 合计 597,160.00 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 13,052.86 2,178.80 其中：固定资产处置损失 13,052.86 2,178.80 其他 57,209.22 1,000.00 合计 70,262.08 3,178.80 (三十二) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 746,604.30 1,014,570.98 递延所得税费用 -28,938.62 -1,042,605.46 合计 717,665.68 -28,034.48 年度 财务报表附注 财务报表附注第 96 页 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,751,025.27 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 412,653.79 子公司适用不同税率的影响 -84,665.74 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 已交税的未实现内部销售 308,209.91 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 75,473.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -24,420.43 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 30,414.68 所得税费用 717,665.68 (三十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 个人往来 16,965,546.50 8,811,185.52 单位往来 3,817,936.39 12,084,522.00 利息收入 28,384.53 36,355.35 补贴收入 597,160.00 - 保证金 401,670.85 312,300.00 其他 911,676.36 51,518.57 合计 22,722,374.63 21,295,881.44 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 个人往来 21,105,466.72 7,584,808.27 单位往来 3,834,823.65 13,228,308.41 咨询服务费 376,269.96 45,450.71 会议费 20,362.70 - 年度 财务报表附注 财务报表附注第 97 页 项目 本期发生额 上期发生额 车辆费 38,180.94 75,015.07 修理费 106,290.20 37,777.97 支付的备用金 312,896.17 13,864.84 银行手续费 52,105.13 28,431.07 办公费 1,639,197.00 1,320,394.80 差旅费 1,908,330.14 850,695.76 运费 784,658.98 1,024,448.05 招待费 164,917.85 92,065.55 其他 278,877.68 40,578.02 合计 30,622,377.12 24,341,838.52 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 投资款 9,500,000.00 合计 9,500,000.00 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 投资款 9,500,000.00 合计 9,500,000.00 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,033,359.59 -8,845,999.88 加：资产减值准备 -751,299.10 921,357.32 固定资产等折旧 7,066,521.28 2,980,951.72 无形资产摊销 35,307.69 19,583.35 年度 财务报表附注 财务报表附注第 98 页 补充资料 本期金额 上期金额 长期待摊费用摊销 33,444.54 31,733.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 52,673.56 -77,502.75 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,510,971.46 1,052,067.68 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -171,235.80 -1,134,550.12 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 13,979,914.46 -14,821,598.05 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,544,116.76 -15,440,831.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -50,018,065.65 27,715,655.42 其他 8,457,500.00 经营活动产生的现金流量净额 -684,291.21 858,366.43 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 15,558,855.67 21,276,647.31 减：现金的期初余额 21,276,647.31 11,897,649.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,717,791.64 9,378,997.43 2、 本期收到的处置子公司的现金净额 项目 2016 年度 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,056.20 其中：陕西欧博特石油工程技术服务有限公司 4,056.20 处置子公司收到的现金净额 4,056.20 年度 财务报表附注 财务报表附注第 99 页 3、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 15,558,855.67 21,276,647.31 其中：库存现金 59,525.57 80,553.97 可随时用于支付的银行存款 15,499,330.10 21,196,093.34 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,558,855.67 21,276,647.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (三十五) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,519,631.71 6.9370 10,541,685.17 港币 17,017.19 0.8949 15,228.68 印尼盾 57,231,282.09 0.0005 28,615.64 迪拉姆 9,009.85 1.8902 17,030.43 应收账款 其中：美元 1,305,371.69 6.9370 9,055,363.41 印尼盾 迪拉姆 应付款项 其中：美元 694,294.09 6.9370 4,816,318.10 印尼盾 迪拉姆 其他应付款 其中：美元 833,484.55 6.9370 5,781,882.32 印尼盾 迪拉姆 年度 财务报表附注 财务报表附注第 100 页 2、 境外经营实体说明 OPT Petroleum Technology Co.,Limited 为本公司的香港子公司，其主要经营地 为香港，记账本位币为美元； OPT Oilfield Services Limited 为本公司的香港子公司，其主要经营地为香港， 记账本位币为美元； OPT Oilfield Services INC 为本公司的境外子公司，其主要经营地为美国，记 账本位币为美元； OPT Oilfield Services,PT 为本公司的境外子公司，其主要经营地为印度尼西亚， 记账本位币为美元。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 101 页 六、 合并范围的变更 (一) 同一控制下企业合并 1、 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一控制下企 业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合并 方的收入 比较期间被合并 方的净利润 山东欧博特石油工 程技术有限公司 合并持有 51%* 合并前后受同一实 际控制人控制 2016 年 3 月 11 日 已付款大部分且已 完成工商变更 2,609,506.62 -459,592.47 52,536,620.16 167,145.63 *注：本公司直接持有被合并方 19.67%的股权比例，通过全资子公司 OPT Oilfield Services INC 间接持有被合并方 31.33%的股权比例。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 102 页 2、 合并成本 项目 山东欧博特石油工程技术有限公司 合并成本 14,386,915.40 —现金 14,386,915.40 注：截止本报表日剩余收购款 5,465,253.09 尚未支付。 3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目 山东欧博特石油工程技术有限公司 合并日 上期期末 资产： 货币资金 868,307.06 2,054,054.43 应收款项 28,678,976.95 33,091,383.03 存货 8,881,314.99 8,443,052.51 固定资产 47,065,747.17 20,699,202.22 无形资产 304,916.65 310,416.65 负债： 借款 5,000,000.00 5,000,000.00 应付款项 70,689,718.75 42,414,093.96 净资产 31,036,586.90 31,307,303.43 减：少数股东权益 77,418.53 63,869.11 取得的净资产 30,959,168.37 31,243,434.32 (二) 其他原因的合并范围变动 2015 年 10 月，本公司新设成立子公司 OPT Petroleum Technology Co.,Limited； 2016 年 3 月，本公司新设成立子公司东营市奥必通石油技术开发有限公司，新公司 设章程规定本公司享有 49%的股权，99%的表决权； 2016 年 5 月，子公司陕西欧博特石油工程技术服务有限公司予以注销 年度 财务报表附注 财务报表附注第 103 页 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 公司名称 中文名称 所属母公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 OPT Petroleum Technology Co.,Limited 奥必通石油技 术有限公司 本公司 香港 香港 石油技术服务 100.00 新设 OPT Oilfield Services Limited 欧博特油田服 务有限公司 山东欧博特石油工 程技术有限公司 香港 香港 没有实际经营 51.00 同 一 控 制 下 企业合并 OPT Oilfield Services INC 本公司 美国 美国 没有实际经营 100.00 同 一 控 制 下 企业合并 东营市奥必通石油技术开发有限公司 本公司 东营 东营 没有实际经营 49.00 新设 山东欧博特石油工程技术有限公司 本公司 东营 东营 石油开采添加 剂生产、销售 19.67 31.33 同 一 控 制 下 企业合并 OPT Oilfield Services,PT OPT Oilfield Services Limited 印尼 印尼 石油技术服务 48.45 同 一 控 制 下 企业合并 年度 财务报表附注 财务报表附注第 104 页 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数 股东 持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股 东宣告分派的 股利 期末少数股东 权益余额 东营市奥必通石油技术开发有 限公司 51% -1216.59 508,783.41 山东欧博特石油工程技术有限 公司 49% -37,881.60 14,924,408.20 注：2016 年 3 月，本公司与肖志军共同出资设立了东营市奥必通石油技术开发有限 公司，该公司设章程规定本公司享有 49%的股权和 99%的表决权，本公司对其有控 制权，因此，本公司将其纳入合并范围。 年度 财务报表附注 财务报表附注第 105 页 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流 动负 债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流 动负 债 负债合计 东营市奥必通石 油技术开发有限 公司 957,388.37 - 957,388.37 79,047.08 79,047.08 山东欧博特石油 工程技术有限公 司 8,525,023.11 50,324,855.55 58,849,878.66 21,945,750.94 - 21,945,750.94 62,428,488.69 20,261,688.54 82,690,177.23 46,699,709.44 - 46,699,709.44 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 东营市奥必通石油技术开发有限公司 489,463.42 -121,658.71 -121,658.71 -796,758.95 山东欧博特石油工程技术有限公司 15,046,625.58 913,659.93 913,659.93 38,031,404.39 49,092,851.15 -1,226,147.23 -1,226,147.23 21,293,998.58 年度 财务报表附注 财务报表附注第 106 页 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最 终责任。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风 险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新 客户的信用风险进行评估。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企 关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充 足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还 款条款，合理降低利率波动风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还 可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2016 年度， 本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资 产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 年初余额 美元 其他外币 合计（本币） 美元 其他外币 合计（本币） 货 币 资 金 1,519,631.71 57,257,309.13 10,602,559.92 2,703,218.33 41,274,548.51 17,595,960.07 年度 财务报表附注 财务报表附注第 107 页 项目 期末余额 年初余额 美元 其他外币 合计（本币） 美元 其他外币 合计（本币） 应 收 账 款 1,305,371.69 9,055,363.41 2,350,014.83 594,671,037.07 12,266,637.69 合计 2,825,003.40 57,257,309.13 19,658,892.99 5,053,233.16 635,945,585.58 29,862,597.76 于 2016 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值 或贬值 0.5%，则公司将增加或减少净利润 14,169.59 元。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险 由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有 充足的资金偿还债务。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的控股股东情况 本公司控股股东为自然人肖志军，肖志军、山辉福两人为一致行动人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 王勇 董事、副总经理 赵廷凯 董事 KUKATONG 董事 郝俊 监事会主席 李琳玮 监事 范艳平 监事 韩健 财务负责人 班建明 董事会秘书、副总经理 年度 财务报表附注 财务报表附注第 108 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 靳锐锋 持有公司股份 5%以上的股东 北京亚恩丰和投资管理有限公司 持有公司股份 5%以上的股东 北京奥优投资管理中心（有限合伙） 持有公司股份 5%以上的股东 北京卓优投资管理有限公司 公司控股股东关系密切的企业 美国卡优技术有限责任公司 公司控股股东关系密切的企业 四川华泽石油技术股份有限公司 控股股东及实际控制人曾经任职的公司 无锡知谷网络科技有限公司 公司控股股东关系密切的企业 山东胜油固井工程技术有限公司 控股子公司的股东 PT.SSCC EnergyServices Indonesia 控股子公司的股东的二级子公司 上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司 控股子公司的股东的二级子公司 昌熙有限公司 公司控股股东关系密切的企业 公司关联自然人（持有公司股份 5%以上的股东、公司 董事、监事、高级管理人员）关系密切的家庭成员亦 为公司关联方，包括关联自然人的配偶、父母、配偶 的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其 配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东胜油固井工程技术有限公司 采购商品 450,361.51 19,488,783.78 PT.SSCCEnergy Services Indonesia 采购商品 11,546,770.33 上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司 采购商品 2,669,343.50 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内 容 本期发生额 上期发生额 北京卓优投资管理有限公司 提供劳务 598,290.63 山东胜油固井工程技术有限公司 出售商品 24,096,521.62 年度 财务报表附注 财务报表附注第 109 页 关联方 关联交易内 容 本期发生额 上期发生额 12,163,456.91 上海胜利油田胜大国际贸易有限责任公司 出售商品 10,796,533.57 9,668,274.83 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 山东胜油固井工程技术有限 公司 房屋、土地、设 备 434,976.89 978,354.00 3、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 山东胜油固井工工程技术有限公司 5,000,000.00 2015/9/25 2016/9/1 是 山东胜油固井工工程技术有限公司 4,500,000.00 2016/9/12 2017/9/11 否 4、 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 所属期间 说明 拆入 肖志军 12,000,000.00 2016 年 借款人为本公司 肖志军 6,250,400.00 2016 年 借款人为 OPT Oilfield Services Limited 拆出 山东欧博特石油工 程技术有限公司 242,000.00 2016 年 借款人为美国卡优技术有限责任公司 OPT Oilfield Services INC 986,850.00 2016 年 借款人为肖志军 年度 财务报表附注 财务报表附注第 110 页 5、 关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 美国卡优技术有限责任公司 转让股权 8,933,236.00 北京卓优投资管理有限公司 转让股权 5,453,679.40 2015 年 11 月 28 日，山东欧博特石油工程技术有限公司召开临时董事会，全体董事 同意美国卡优技术有限责任公司将其持有的山东欧博特石油工程技术有限公司 31.33%股权以 1,357,841.01 万美元（人民币 8,933,236.00）的价格转让 OPT Oilfield Services INC，北京卓优投资管理有限公司将持有的山东欧博特石油工程技术有限公 司 19.67%的股权作价 5,453,679.40 元转让给本公司。转让后，本公司持有山东欧博 特石油工程技术有限公司 51%的股权。（直接持有 19.67%，通过美国奥必通间接持 有 31.33%）。该交易于 2016 年 3 月 11 日完成。 6、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,058,909.17 1,805,857.67 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京卓优投资管理有 限公司 700,000.00 35,000.00 上海胜利油田胜大国 际贸易有限责任公司 6,083,924.41 304,196.22 9,332,581.61 466,629.08 山东胜油固井工程技 术有限公司 15,958.70 797.94 6,548,091.28 327,404.56 预付账款 山福辉 195,634.64 年度 财务报表附注 财务报表附注第 111 页 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京卓优投资管理有 限公司 5,453,679.40 272,683.97 美国卡优技术有限责 任公司 2,825,616.85 157,559.89 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 山东胜油固井工程技术有限公司 8,886,529.00 22,801,877.00 其他应付款 肖志军 24,982.96 1,014,541.02 山辉福 1,649,360.00 靳锐锋 10,000,000.00 北京卓优投资管理有限公司 2,300,000.00 PT.SSCC Energy Services Indonesia 567,557.85 山东胜油固井工程技术有限公司 995,049.53 美国卡优技术有限责任公司 5,465,253.09 班建明 21,395.00 十、 股份支付 (一) 股份支付总体情况 项目 2016 年度 2015 年度 公司本期授予的各项权益工具 总额 8,457,500.00 (二) 以权益结算的股份支付情况 项目 2016 年度 2015 年度 授予日权益工具公允价值的确定方法： 外部投资者入股价格 对可行权权益工具数量的最佳估计的 确定方法： 实际控制人转让给内部职工股份数量 以权益结算的股份支付计入资本公积 8,457,500.00 年度 财务报表附注 财务报表附注第 112 页 的累计金额： 本期以权益结算的股份支付确认费用 的总额： 8,457,500.00 十一、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 无 (二) 或有事项 无 十二、 资产负债表日后事项 2017 年 1 月 11 日，OPT Oilfield Services,PT 的股东由 OPT Oilfield Services Limited 变更为 OPT Petroleum Technology Co.,Limited。 2017 年 4 月 5 日，OPT Petroleum Technology Co.,Limited 新设子公司 OPT WORLDWIDE INC，该公司注册地为美国，注册资本 100.00 万美元，OPT Petroleum Technology Co.,Limited 持股比例为 51%。 十三、 其他重要事项 无 年度 财务报表附注 财务报表附注第 113 页 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 9,002,093.16 100.00 304,196.22 3.38 8,697,896.94 19,871,125.41 100.00 837,076.85 4.21 19,034,048.56 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 9,002,093.16 100.00 304,196.22 3.38 8,697,896.94 19,871,125.41 100.00 837,076.85 4.21 19,034,048.56 年度 财务报表附注 财务报表附注第 114 页 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 组合名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比 例 应收账款 坏账准备 计提比 例 无 信 用 风 险 组合 2,918,168.75 3,129,588.35 正 常 信 用 风 险组合 6,083,924.41 304,196.22 5.00% 16,741,537.06 837,076.85 5.0% 合计 9,002,093.16 304,196.22 3.38% 19,871,125.41 837,076.85 4.21% 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 6,083,924.41 304,196.22 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 6,083,924.41 304,196.22 5.00 3、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期收回或转回坏账准备金额 532,880.63 元。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 上海胜利油田胜大国际贸易有限责 任公司 6,083,924.41 67.59 304,196.22 山东欧博特石油工程技术有限公司 1,340,803.31 14.89 奥必通石油技术有限公司 846,976.48 9.41 年度 财务报表附注 财务报表附注第 115 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 OPT Oilfield Services,PT 730,388.96 8.11 合计 9,002,093.16 100.00 304,196.22 年度 财务报表附注 财务报表附注第 116 页 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 5,234,786.94 100.00 18,702.86 0.36 5,216,084.08 9,027,373.16 100.00 459,236.30 5.09 8,568,136.86 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 5,234,786.94 100.00 18,702.86 0.36 5,216,084.08 9,027,373.16 100.00 459,236.30 5.09 8,568,136.86 年度 财务报表附注 财务报表附注第 117 页 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合名 称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比 例 应收账款 坏账准备 计提比 例 无 信 用 风 险 组 合 4,905,516.50 正 常 信 用 风 险 组合 329,270.44 18,702.86 5.68% 9,027,373.16 459,236.30 5.09% 合计 5,234,786.94 18,702.86 0.36% 9,027,373.16 459,236.30 4.00% 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 284,483.76 14,224.19 5.00 1 至 2 年 44,786.68 4,478.67 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 329,270.44 18,702.86 5.68% 3、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 440,533.44 元。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 单位及个人往来款 4,912,787.50 5,453,679.40 备用金 2,100.00 102,767.08 房租押金 169,980.84 169,960.84 年度 财务报表附注 财务报表附注第 118 页 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 出口退税款 149,918.60 3,300,965.84 合计 5,234,786.94 9,027,373.16 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应 收款合计 数的比例 (%) 坏账准备期 末余额 山东欧博特石油工程 技术有限公司 单 位 及 个 人 往 来款 4,905,516.50 1 年以内 93.71 北京中纺天行房地产 开发有限公司 房 租 押 金 169,980.84 1 年以内 125,194.16； 1-2 年 44,786.68 3.25 10,738.38 出口退税 出 口 退 税款 149,918.60 1 年以内 2.86 7,495.93 个人住房公积金 单 位 及 个 人 往 来款 7,271.00 1 年以内 0.14 363.55 郑二华 备用金 2,100.00 1 年以内 0.04 105.00 合计 5,234,786.94 100.00 18,702.86 备注：上述其他应收款前五大中山东欧博特石油工程技术有限公司为公司控股 子公司，其他与公司不存在关联关系。 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 48,714,943.42 48,714,943.42 21,588,930.00 21,588,930.00 合计 48,714,943.42 48,714,943.42 21,588,930.00 21,588,930.00 年度 财务报表附注 财务报表附注第 119 页 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 东营市奥必通石油技术 开发有限公司 490,000.00 490,000.00 山东欧博特石油工程技 术有限公司 6,089,668.42 6,089,668.42 OPT Petroleum Technology Co.,Limited 17,143,460.00 18,900,582.91 36,044,042.91 OPT Oilfield Services INC 4,445,470.00 1,645,762.09 6,091,232.09 合计 21,588,930.00 27,126,013.42 48,714,943.42 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 35,688,568.13 23,677,202.02 27,795,230.05 23,896,341.14 其他业务 合计 35,688,568.13 23,677,202.02 27,795,230.05 23,896,341.14 十五、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 52,673.56 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 597,160.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 年度 财务报表附注 财务报表附注第 120 页 项目 金额 说明 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 -459,592.47 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 327,590.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 200,184.31 少数股东权益影响额 152,021.71 合计 165,625.85 (二) 净资产收益率及每股收益： 年度 财务报表附注 财务报表附注第 121 页 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.44 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 4.11 0.11 0.11 北京奥必通石油技术股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 七 年 四 月 二 十 三 日 年度 财务报表附注 财务报表附注第 122 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京奥体通石油技术股份有限公司董事会秘书办公室