870579_2019_骏恺环境_2019年年度报告_2020-04-01.txt

公告编号 2020-002 2019 年度报告 骏恺环境 NEEQ : 870579 上海骏恺环境工程股份有限公司 Shanghai Junkai Environmental Engineering Co., Ltd. 公告编号 2020-002 1 公司年度大事记 一、经过前几年技术研发团队的积累，公司完成了 3 项高新技术类项目立 项： （1）根据上海市宝山区人力资源和社会保障局《关于公布宝山区技能人 才培养“双百计划”第三批选拔确立期立项名单的通知》（宝人社〔2019〕 25 号），董事长陈君武作为首席技能人才、骏恺环境研发部作为优秀技能 团队入选宝山区技能人才培养“双百计划”第三批（2019-2020 年）选拔 确立期立项名单。 （2）根据上海市宝山区市场监督管理局《关于下达 2019 年度区科技创新 专项资金项目（专利试点单位、专利产业化项目）的通知》 （宝市监知〔2019〕 79 号），骏恺环境被列为专利试点单位。 （3）2019 年 11 月，公司被列为上海市宝山区科学技术委员会高增长资助 项目。 公告编号 2020-002 2 目 录 第一节 声明与提示 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司概况 .......................................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................................................................................ 23 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................................................. 28 第七节 融资及利润分配情况 ................................................................................................................. 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................................. 33 第九节 行业信息 ........................................................................................................................................ 35 第十节 公司治理及内部控制 ................................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 .................................................................................................................................... 42 公告编号 2020-002 3 释义 释义项目 释义 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本年度年报、本年报、本报告 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 2019 年年度报 告 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 锦天城、律师 指 上海市锦天城律师事务所 大信、会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙) 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《公司章程》、《章程》 指 公司现行有效的《上海骏恺环境工程股份有限 公司章程》 《证券法》 指 现行有效的《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 现行有效的《中华人民共和国公司法》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事 会秘书 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 兴富投资 指 兴富投资管理有限公司（原名为西藏兴富投资 管理有限公司） 常州骏恺 指 常州骏恺环境工程有限公司 骏之恺 指 上海骏之恺化工有限公司 骏恺环保 指 上海骏恺环保科技有限公司 公司、本公司、骏恺环境 指 上海骏恺环境工程股份有限公司 公告编号 2020-002 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈君武、主管会计工作负责人王美芹及会计机构负责人（会计主管人员）王美芹保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理及不当控制风险 尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全 的规章制度,但由于股份公司成立时间较短,管理层对公 司治理机制的理解和全面执行将有个过程,且公司实际 控制人控股比例较高,公司存在治理不规范和实际控制 人不当控制而损害中小股东利益的风险。 人才流失的风险 空气净化器，尤其是民用空气过滤芯集多学科于一体， 对研发水平、生产技术、实践经验等各方面知识、技能 的要求较高，对于拥有多学科的综合运用及设计能力的 人才至关重要。公司自成立以来注重对研发技术人员的 培养，已拥有一批技术水平过硬、人员稳定的研发技术 人员团队，为公司不断的技术创新和产品创新打下了坚 实的基础。随着未来公司业务的不断扩展，对专业人才 的需求也在逐渐加大，同时如公司上述核心人员流失， 将给公司经营管理带来不利影响。 市场竞争风险 随着市场规模不断扩大，需求旺盛，利润回报率较高的 空气净化行业吸引了不少投资者，内部竞争不断加剧。 公告编号 2020-002 5 市场上民用空气净化器滤网厂不断增加，除国外品牌不 断进入外，国内的各类相关企业都相续进入本行业。随 着行业的快速发展及新竞争对手的出现，公司面临着行 业竞争加剧的压力，可能会对公司的经营业绩造成不利 影响。 应收账款占资产比重较高的风险 2019 年末，公司应收账款账面价值 1091.08 万元，占总 资产的比重 38.16%， 占当期收入的比重 29.05%，数额 较大，占用了公司的营运资金，增加了公司财务成本， 且一旦发生坏账，会对公司业绩和生产经营情况造成不 利影响。 报告期前五大客户销售占比较高 的风险 2019 年公司的前五大客户的销售额占当期主营业务的 51.75%、客户销售占比较高，主要为各空气净化家电厂、 涂装车间等。若因客户关系维护不善，或客户对公司产 品的需求量大幅降低，则会给公司经营状况带来不利影 响。 生产经营季节性波动的风险 由于冬季为我国空气污染较为严重的季节，公司作为空 气净化器行业上游的生产空气过滤器的企业，公司的产 品需求有较强的季节性波动特点。2019 年 9-12 月的空 气过滤器收入占全年空气过滤器收入的比例为 48.1%， 明显高于其他月份。产品需求的季节性特点可能会导致 公司因生产能力有限不能及时完成订单，造成延迟发货 损失、信誉损失的风险。此外，在公司不能根据季节性 因素及时、合理调整产品生产计划和存货储备量的情形 下，也将对公司生产经营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变 化： 是 公司全资子公司未及时办理环评手续被处罚的风险 公司全资子公司骏之恺主要从事漆雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售，其中漆 雾凝聚剂涉及调配、稀释、检测、分装等工艺流程，公司没有及时按照有关规定办理环评 手续和经营范围变更。目前，骏之恺已不再从事漆雾凝聚剂的生产，相关风险已消除。 公告编号 2020-002 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海骏恺环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Junkai Environmental Engineering Co., Ltd. 证券简称 骏恺环境 证券代码 870579 法定代表人 陈君武 办公地址 上海市宝山区长川路 353 号 9 幢 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负 责人 张小琴 职务 董事会秘书 电话 021-58301958 传真 021-58301889 电子邮箱 zhangxiaoqin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山区长虹路 303 号 4 栋 200949 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 14 日 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务 及其他专用设备制造- C3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆 雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售等。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 5,555,600 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈君武、朱海萍夫妇和李伶 实际控制人及其一致行动人 陈君武、朱海萍夫妇和李伶 公告编号 2020-002 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913101130545553510 否 注册地址 上海市宝山区长川路 353 号 9 幢 否 注册资本 5,555,600 否 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 万方全、刘茂波 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号申懋商务中心 12 号楼 301 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号 2020-002 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 37,553,271.94 28,312,905.58 32.64% 毛利率% 24.79% 26.73% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,778,304.77 236,781.23 1,495.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 615,944.77 -1,142.74 -54,000.69% 加权平均净资产收益率%（依据 归属于挂牌公司股东的净利润计 算） 28.91% 2.14% - 加权平均净资产收益率%（归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润计算） 4.71% -0.01% - 基本每股收益 0.68 0.04 1,600.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 28,595,445.37 19,391,385.35 47.46% 负债总计 13,637,149.81 8,211,394.56 66.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,958,295.56 11,179,990.79 33.80% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 2.69 2.01 33.83% 资产负债率%（母公司） 63.45% 54.58% - 资产负债率%（合并） 47.69% 42.35% - 流动比率 1.92 2.03 - 利息保障倍数 21.13 3.69 - 公告编号 2020-002 9 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,109,011.35 907,089.87 -332.50% 应收账款周转率 3.78 3.79 - 存货周转率 5.42 4.3 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 47.46% 19.15% - 营业收入增长率% 32.64% -8.09% - 净利润增长率% 1,495.69% -90.17% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 5,555,600 5,555,600 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,328,800.00 非经常性损益合计 3,328,800.00 所得税影响数 166,440.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,162,360.00 公告编号 2020-002 10 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 7,951,619.43 应收票据及应收账 款 7,951,619.43 应付票据及应付账 款 189,302.81 其他应收款 189,302.81 1、财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 （上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产 的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则 中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准 则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。。 2.财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计 准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进 行调整。 公告编号：2020-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司为专用设备制造业的生产商，为空气净化器厂家提供滤网解决方案以 及涂装车间提供处理废水废气的易耗品。公司通过 B2B 的直销模式销售产品和服 务为客户提供整体的定制解决方案；公司销售的空气过滤器滤芯以及涂装车间环 保产品均为易耗品，一旦合作关系建立后可以持续稳定供货。 （一）经营模式 1、空气过滤器 （1）民用空气净化过滤器 空气净化器滤网是公司发展的主要方向，近几年投入了大量的资源用于拓展 此项业务，主要为空气净化器厂家和新风机厂家提供滤网解决方案，目前已经与 菲尔博德、勒夫蔓德、万利达、地球村、兰舍等多家知名品牌空气净化器厂家建 立了合作关系。过滤网作为净化器的主要配件，并且是易损件，与净化器的现保 有量至少存在 1:6 的需求量。 根据北京商报联合研究机构中怡康对空气净化器用 户的调查数据，在空气净化器的功能方面，消费者最关注的是净化 PM2.5 和净化 甲醛，关注用户占比高达 85.2%和 70.6%。经过在这几年的发展，内资品牌与外资 品牌的差距已经在逐渐缩小，内资品牌的影响力逐渐在增强。未来，随着空净新 标准的实施，整个市场的技术门槛有所提升，品牌集中化、功能多样化、渠道趋 同化将会是未来的发展方向。公司空气净化过滤器主要产品是 PM2.5 过滤器和除 甲醛活性炭过滤器，目前两种产品均有先进的生产线，日产能 5000 片以上，并且 建有 GB-18801-2015 国标 30 立方和 3 立方匹配测试仓，可匹配测试颗粒物 CADR、 去除率、CCM；甲醛 CADR、去除率、CCM； 甲苯 CADR、去除率；TVOC CADR、去除 率；并配有滤料、滤芯风阻和一次通过率测试平台，可为大部分空气净化厂家提 供滤网解决方案。 （2）工业空气净化过滤器 公司生产的工业空气过滤器，主要面向汽车制造及汽车配套行业、塑料喷涂 行业，在楼宇通风、生物制药、食品饮料、电子半导体等行业还有巨大的市场空 间可拓展。 工业空气过滤器属于易耗品，初、中、高效过滤器均会根据客户环境 制定合理的固定更换周期，一般初效过滤器更换频率高，成本低，而高效过滤器 更换频率低，成本也越高，因此一旦与客户建立稳定的供货渠道，订单的持续性 可以保证。 2、涂装车间环保处理产品 公司立足于涂装行业，拥有丰富的涂装循环水处理、涂装过喷漆雾废气处理、 涂装设备的维护及清理等方面的技术和经验，结合电子行业，汽车行业，重工机 械行业的各种实际现场情况，提供多种不同型号的对应产品，通过向客户提供处 理废水废气的易耗品，解决客户问题的同时为公司带来收益。 （二）销售模式 公司目前 3 项业务主要是以 B2B 的直销模式销售产品和服务，为客户提供整 体的定制解决方案，将来会有 B2C 的直销模式补充。主要形式如下：客户转介绍 公告编号：2020-002 12 客户、阿里、百度推广客户，展会来访、回访客户、行业协会资源客户、同行、 上下游推荐客户~会面沟通客户需求~为客户提供解决方案~客户确定、签订合作协 议~提供售后服务并持续维护 坚持“以发展为企业纲要，以创新为发展灵魂，以 市场为创新导向，以服务为市场之源”的方针，实行以销定产的生产模式，所有 采购及生产工作均以销售为中心展开，以实现协助销售服务市场的企业经营模式。 （三）盈利模式 公司所提供的产品和服务均为易耗品，一旦合作关系建立后可以持续稳定供 货，目前公司主要的盈利点在以下几方面： 1、空气过滤器 （1）民用空气净化过滤器： 为净化器整机客户直接提供滤网解决方案并按 客户要求的标识、标签外观等 OEM 滤芯；为重点的几个经销商提供核心的改性炭 和滤网代加工服务；给同行的指定客户提供核心除甲醛产品或者原材料；B2C 的甲 醛静态吸附产品直接电商销售至终端客户。 （2）工业空气净化过滤器 以长期供应产品获取利润为主要方式，并带有现 场检测、安装、现场改造等辅助盈利方式。空气过滤器属于易耗品，初、中、高 效过滤器都会根据客户环境制定合理的固定更换周期，一般初效更换频率高，成 本低，越往高效级别更换频率越低，成本越高，所以一旦跟客户建立稳定的供货 关系，订单持续性可以保证。 2、涂装车间环保处理产品 公司涂装车间环保处理产品均为涂装车间所用易耗品，更换频率快，使用量大。 对于老客户，只要持续保持产品的优质性能以及让客户信赖的服务，便可以持续 产生效益。对于新客户，突出公司产品的相关优势，满足客户需求，提高质量降 低成本给客户带来更高性价比，能够促进新订单的生成。公司坚持以公司所有部 门协助销售服务客户的经营模式，使得客户粘合度很高，加上新客户的不断增加， 因此漆雾凝聚剂等环保处理产品销售额保持在较高水平。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-002 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、报告期内经营计划的实现情况 报告期内，公司仍然主要以空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆雾凝聚 剂的生产、销售，其他环保产品的销售为主。 （1）产品开发与技术创新计划 2019 年度公司研发费用实际投入 172.68 万元，在研发团队的努力下，2019 年又撰写了 11 项实用新型专利，其中 4 项已受理待发证书，1 项发明专利正在受 理中 （2）市场和客户开发计划 2019 年度，公司依然把“以客户为中心”作为基本经营战略和竞争手段。2019 年较 2018 年市场调节，订单相对稳定。 （3）人员扩充计划 本年度公司维持原有生产规模，人员基本无浮动。 2、报告期内对企业经营有重大影响的事项 本年度前几年研发团队的积累，在新产品研发上取得了不小的成就，完成了 3 项高新技术类项目立项，前两年漆雾凝聚剂稀释与分装业务的环评风险也得到了 解决。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期 期初金额变动比 例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 2,220,727.70 7.77% 3,080,089.06 15.88% -27.90% 应收票据 5,812,261.79 20.33% 100,000.00 0.52% 5,712.26% 应收账款 10,910,806.95 38.16% 7,851,619.43 40.49% 38.96% 存货 5,262,600.67 18.40% 5,155,759.86 26.59% 2.07% 投 资 性 房 地 产 - - - - - 长 期 股 权 投 资 - - - - - 固定资产 2,298,664.41 8.04% 2,123,642.00 10.95% 8.24% 在建工程 短期借款 6,047,243.56 21.15% 3,000,000.00 15.47% 101.57% 长期借款 其他应收款 1,479,031.87 5.17% 189,302.81 0.98% 681.30% 公告编号：2020-002 14 长 期 待 摊 费 用 64,569.05 0.23% 174,813.07 0.90% -63.06% 递 延 所 得 税 资产 78,047.24 0.27% 87,452.41 0.45% -10.75% 应付账款 5,109,400.63 17.87% 2,423,216.17 12.50% 110.85% 预收账款 789,241.40 2.76% 738,822.57 3.81% 6.82% 应 付 职 工 薪 酬 733,814.07 2.57% 645,588.17 3.33% 13.67% 应交税费 260,403.65 0.91% 384,909.91 1.99% -32.35% 其他应付款 697,046.50 2.44% 1,018,857.74 5.25% -31.59% 预付账款 447,005.67 1.56% 244,537.39 1.26% 82.80% 资产总计 28,595,445.37 19,391,385.35 47.46% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金 2019 年比 2018 年减少 27.90%以及应收票据的大量增加，系 2019 年大客户回货款 由原来的货币资金转为商业票据，导致 2019 年货币资金减少，应收票据增加， 2.应收账款2019年比2018年增加38.96%，系2019年老客户订单增加和新客户的开发，业务量 增大应收账款也相应增加。 3.短期借款2019年增加，系2019年新增银行贷款3,047,243.56元。 4.其他应收款 2019 年比 2018 年增加 681.30%，系 2019 年公司有 100 多万的第三方往来款需 要收回。 5.长期待摊费用 2019 年比 2018 年减少 63.06%，系 2019 年的正常摊销所致。 6.应付账款 2019 年比 2018 年增加 110.85%，系 2019 年订单增加导致原材料采购随之增加。 7.其他应付款 2019 年比 2018 年下降 31.59%，系归还 2018 年个人借款 500000.00 元。 8.预付账款 2019 年比 2018 年增加 82.80%，系预付的材料款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 金额 占营业收 入的比 重% 金额 占营业收 入的比 重% 营业收入 37,553,271.94 - 28,312,905.58 - 32.64% 营业成本 28,243,351.99 75.21% 20,745,601.62 73.27% 36.14% 毛利率 24.79% - 26.73% - - 销售费用 2,951,193.86 7.86% 2,839,514.02 10.03% 3.93% 管理费用 3,236,180.73 8.62% 3,324,016.31 11.74% -2.64% 研发费用 1,726,778.79 4.60% 1,325,674.21 4.68% 30.26% 财务费用 197,617.95 0.53% 122,301.18 0.43% 61.58% 信 用 减 值 -405,310.84 -1.08% - - -100% 公告编号：2020-002 15 损失 资 产 减 值 损失 - -72,761.80 0.26% 100% 其他收益 2,926.49 0.01% 308,272.29 1.09% -99.05% 投资收益 - 公 允 价 值 变动收益 - 资 产 处 置 收益 - 25.64 0.00% -100% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 615,084.47 1.64% 39,083.28 0.14% 1,473.78% 营 业 外 收 入 3,328,800.00 8.86% 264,334.33 0.93% 1,159.31% 营 业 外 支 出 净利润 3,778,304.77 10.06% 236,781.23 0.84% 1,495.69% 项目重大变动原因： 1.营业收入 2019 年增加 32.64%，系订单增加的原因。 2.营业成本 2019 年增加 36.14%，系订单增加收入增加，营业成本和费用也相应的增加。 3.研发费用 2019 年大幅增加，增加 30.26%，系公司开发新的产品，费用相应的增加。 4.财务费用 2019 年比 2019 年增长比例为 61.58%，原因是 2019 年公司增加短期借款 300 多万 元产生的利息费用。 5.营业利润 2019 年比 2018 年增加 576,001.19 元，主要是公司 2019 年订单增加，营业收入增 加，利润也相应大幅增加。 6.营业外收入 2019 年比 2018 年增加 3,000,000.00 元,因为 2019 年有厂房拆迁补贴收入 2,500,000.00 元，政府补贴收入 500,000.00 元。 7.净利润 2019 年比 2018 年增加 3,541,523.54 元，因为营业利润增加 576,001.19 元和营业外收 入增加 3,000,000.00 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 37,543,460.62 28,312,905.58 32.64% 其他业务收入 9,811.32 - 100% 主营业务成本 28,243,351.99 20,745,601.62 36.14% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 公告编号：2020-002 16 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 空气过滤器 29,253,993.48 77.90% 21,248,667.33 75.05% 37.67% 环保用品 7,990,282.95 21.28% 6,730,627.02 23.77% 18.72% 其他 308,995.51 0.82% 333,611.23 1.18% -7.38% 按区域分类分析： □适用 √不适用 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 兰舍通风系统有限公司 8,630,955.72 22.98% 否 2 耐克森（苏州）线缆系统有限公司 3,585,811.00 9.55% 否 3 浙江笨鸟科技有限公司 2,737,707.20 7.29% 否 4 浙江冰虫环保科技有限公司 2,544,386.91 6.78% 否 5 天津敏信机械有限公司 1,934,229.63 5.15% 否 合计 19,433,090.46 51.75% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 昆山龙晨化工有限公司 2,692,337.08 8.12% 否 2 上海兰泰环保科技有限公司 2,021,417.13 6.09% 否 3 天津宸之希科技有限公司 1,819,161.65 5.48% 否 4 无锡星晓特材有限公司 1,315,527.80 3.97% 否 5 宁夏智明利盛环保科技有限公司 833,920.00 2.51% 否 合计 8,682,363.66 26.17% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净 额 -2,109,011.35 907,089.87 -332.50% 投资活动产生的现金流量净 -1,563,667.20 -1,603,197.30 -2.47% 公告编号：2020-002 17 额 筹资活动产生的现金流量净 额 2,813,317.19 2,913,233.82 -3.43% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额：2019 年经营活动产生的现金流量净额较上期减少比例为 332.5%，主要由于经营活动现金流入增加 12.39%，经营活动现金流出的增加 27.26%，经营活 动现金流出比例大于流入的比例，大幅增加是因为支付给职工以及其他的经营费用。 2.投资活动产生的现金流量净额：2019 年投资活动产生的现金流量净额减少 2.47%，主要因为 2019 年购建固定资产减少了。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司持有上海骏之恺化工有限公司和上海骏恺环保科技有限公司、常州骏恺环境 工程有限公司100%股权。 1.上海骏之恺化工有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本50.00万元，法定代表人陈君武， 住所上海市静安区灵石路709号55幢B2101室，成立日期2014年1月29日，营业期限 2014年1月29日至长期，统一信用代码91310106091845278K，经营范围危险化学品 （详见许可证）的批发，化工产品（除监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、 易制毒化学品）、化工机械设备及配件的销售。 【依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动】。 2019 年度公司营业收入 7,961,627.70 元，净利润 1,308,561.58 元，资产总额 6,115,089.03 元，负债总额 3,096,388.81 元，所有者权益 3,018,700.22 元。 2.上海骏恺环保科技有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本500.00万元，法定代表人陈君 武，住所上海市金山区亭林镇金展路2229号1号楼109室，成立日期2007年3月29日， 营业期限2017年3月29日至无约定期限，统一社会信用代码91310116798962283U， 经营范围为从事“环保、生物”领域内的技术服务、技术咨询，环保设备安装及 维修，冷暖工程，商务咨询（除经纪），计算机网络工程，环保产品，水处理设 备，化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、 易制毒化学品），汽摩配件，电气设备，电子产品，五金交电，机械设备及配件， 仪器仪表，工业自动化设备销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动】。 2019 年度公司营业收入 1,883,602.22 元，净利润 1,103,051.99 元，资产总额 公告编号：2020-002 18 7,662,210.65 元，负债总额 1,280,492.49 元，所有者权益 6,381,718.16 元。 3.常州骏恺环境工程有限公司 公司类型为有限责任公司（法人独资），注册资本100.00万元，法定代表人陈君 武，住所常州市新北区薛家镇雁荡河路2号，成立日期2017年11月13日，营业期限 2017年11月13日至长期，统一信用代码91320411MA1T9EKW1M，经营范围环保工程 的设计和施工；从事生物技术、净化技术领域内的技术服务、技术咨询、技术开 发、技术转让；空气净化器滤芯的生产、销售。 【依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动】。 2019 年度公司营业收入 7,719,222.32 元，净利润 342,093.25 元，资产总额 3,598,748.51 元，负债总额 3,565,288.62 元，所有者权益 33,459.89 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预 期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下， 本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。 （2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准 公告编号：2020-002 19 则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容 进行调整。 2.会计政策变更的影响 会计政策变更对本公司无影响。 根据财务报表格式的要求，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据” 和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付 账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利 润和股东权益无影响 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司 独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳 定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重 大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理及不当控制风险 尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股 份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且 公司股权高度集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东 利益的风险。 应对措施：公司将遵循现代企业治理理念，进一步优化完善公司治理结构， 确保《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易制度》、《对外担保制度》 等治理制度在实践中得到贯彻落实。 报告期内，公司财务总监及董事会秘书积极 参加相关培训，董事会秘书取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁发 的董事会秘书资格证书，为降低公司治理风险做出了适当准备。 （二）人才流失的风险 空气净化器，尤其是民用空气过滤芯集多学科于一体，对研发水平、生产技 术、实践经验等各方面知识、技能的要求较高，对于拥有多学科的综合运用及设 计能力的人才至关重要。公司自成立以来注重对研发技术人员的培养，已拥有一 公告编号：2020-002 20 批技术水平过硬、人员稳定的研发技术人员团队，为公司不断的技术创新和产品 创新打下了坚实的基础。随着未来公司业务的不断扩展，对专业人才的需求也在 逐渐加大，同时如公司上述核心人员流失，将给公司经营管理带来不利影响。 应对措施：（1）公司通过知识产权申请，不断加强公司知识产权保护。截至报告 期末，公司共获得商标2个，实用新型专利16项，发明专利1项，待实审发明专利2 项，2019年又撰写了11项实用新型专利和1项发明专利，其中4项实用新型专利已 受理待发证书，1项发明专利正在受理中。（2）与公司现有客户和潜在客户密切 联系，了解过滤器行业发展趋势技改方向，结合公司产品，确定研发方向。（3） 公司将进一步加强人力资源管理体系的建设，制定和完善富有竞争力的薪酬制度， 并努力创建良好的工作环境和工作氛围，稳定核心技术人员团队，较好的控制了 关键人才的流失风险。 （三）市场竞争风险 随着市场规模不断扩大，需求旺盛，利润回报率较高的空气净化行业吸引了 不少投资者，内部竞争不断加剧。市场上民用空气净化器滤网厂不断增加，除国 外品牌不断进入外，国内的各类相关企业都相续进入本行业。随着行业的快速发 展及新竞争对手的出现，公司面临着行业竞争加剧的压力，可能会对公司的经营 业绩造成不利影响。 应对措施：紧跟国家政策，深耕现有领域、现有客户，不断研发新产品，提 供满足客户需求的产品和服务；截止本报告日，公司新发展的废气处理系统业务 以及水过滤袋滤网业务已与相关企业签订长期合作协议；公司在洁净新风机配套 滤网开发业务中，积极配合相关企业研发解决除霾方案，相关产品正在检验测试 阶段。 （四）应收账款占资产比重较高的风险 2019 年末，公司应收账款账面价值 1091.08 万元，占总资产的比重 38.01%， 占当期收入的比重 29.05%，占用了公司的营运资金，增加了公司财务成本，且一 旦发生坏账，会对公司业绩和生产经营情况造成不利影响。 应对措施：第一、加强与客户对账工作，及时催收相关货款，尤其对账龄较 长的应收款项，安排专人跟催，如发生延期，需及时采取包括法律手段在内的必 要措施，确保款项回收。第二、开发新客户时，注重客户信用调查，审慎给出信 用条件，预防应收账款坏账风险。 （五）报告期前五大客户销售占比较高的风险 2019 年公司的前五大客户的销售额占当期主营业务 51.75%，客户销售占比较 高，主要为各空气净化家电厂、涂装车间等。若因客户关系维护不善，或客户对 公司产品的需求量大幅降低，则会给公司经营状况带来不利影响。 应对措施：公司新发展的废气处理系统业务以及水过滤袋滤网业务已与相关 企业签订长期合作协议；公司在洁净新风机配套滤网开发业务中，积极配合相关 企业研发解决除霾方案，相关产品正在检验测试阶段。 新领域客户的增加，可以 进一步降低对单一客户的依赖，减少公司重要客户流失对公司经营造成的不利影 响。 （六）生产经营季节性波动的风险 由于冬季为我国空气污染较为严重的季节，公司作为空气净化器行业上游的 公告编号：2020-002 21 生产空气过滤器的企业，公司的产品需求有较强的季节性波动特点。2019 年 9-12 月的空气过滤器收入占全年空气过滤器收入的比例为 47.28%，明显高于其他月份。 产品需求的季节性特点可能会导致公司因生产能力有限不能及时完成订单，造成 延迟发货损失、信誉损失的风险。此外，在公司不能根据季节性因素及时、合理 调整产品生产计划和存货储备量的情形下，也将对公司生产经营产生不利影响。 应对措施：公司在需求淡季储备人才，加强人员培训，扩充生产队伍及适当 的存货储备，以备需求旺季能够保质保量的完成客户订单。 （七）公司全资子公司未及时办理环评手续被处罚的风险 公司全资子公司骏之恺主要从事漆雾凝聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售，其中 漆雾凝聚剂涉及调配、稀释、检测、分装等工艺流程。公司没有及时按照有关规定办理环评 手续和经营范围变更。目前，骏之恺已不再从事漆雾凝聚剂的生产，相关风险已消除。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-002 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 2、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 公告编号：2020-002 23 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 5,000,000 500,000 6．其他 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披 露时间 陈君武、李伶、 朱海萍 为 公 司 向 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 宝 山 支 行 申 请 300万元借 款 提 供 担 保 3,000,000 3,000,000 已事前及时 履行 2018 年 4 月 20 日 陈君武、朱海萍 为 公 司 向 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 宝 山 支 行 申 请 300万元借 款 提 供 担 保 3,000,000 0 已事前及时 履行 2019 年 5 月 29 日 陈君武、朱海萍 为 公 司 向 上 海 浦 东 发 展 银 行 外 高 桥 保 税区支行 申请500万 元 借 款 提 供担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时 履行 2019 年 9 月 6 日 公告编号：2020-002 24 陈君武、朱海萍 为 公 司 向 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 宝 山 区 支 行申请300 万 元 借 款 提供担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时 履行 2019 年 10 月 18 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： “关于向中国农业银行股份有限公司上海宝山支行借款的议案”已经公司第 一届董事会第十一次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通过，并于 2018 年 4 月 20 日在全国股份转让系统信息披露平台披露了《关联交易公告》（公告编： 2018-016）。 “关于向中国农业银行股份有限公司上海宝山支行借款的议案”已经公司第 一届董事会第十五次会议、2019 年第二次临时股东大会审议通过，并于 2019 年 5 月 29 日在全国股份转让系统信息披露平台披露了《关联交易公告》（公告编： 2019-013），此笔借款未实际发生。 “关于向上海浦东发展银行外高桥保税区支行借款的议案”已经公司第一届 董事会第十八次会议、2019 年第三次临时股东大会审议通过，并于 2019 年 9 月 6 日在全国股份转让系统信息披露平台披露了《关联交易公告》（公告编号： 2019-022）。 “关于向中国邮政储蓄银行股份有限公司上海宝山区支行借款的议案”已经 公司第二届董事会第二次会议、2019 年第四次临时股东大会审议通过，并于 2019 年 10 月 18 日在全国股份转让系统信息披露平台披露了《关联交易公告》（公告编 号：2019-030）。 上述关联交易能满足公司生产经营需要，为公司财务状况及经营成果的健康 发展提供保障，对公司经营独立性无不利影响，不存在损害公司和其他股东利益 的情形。 公告编号：2020-002 25 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主 体 承诺开 始日期 承诺结 束日期 承诺来源 承诺类 型 承诺具体内 容 承诺履行 情况 实际控 制人或 控股股 东 2016 年 8 月 16 日 挂牌 同业竞 争承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 16 日 挂牌 同业竞 争承诺 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 实际控 制人或 控股股 东 2016 年 8 月 16 日 挂牌 其他承 诺（关 联交 易） 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 16 日 挂牌 其他承 诺（关 联交 易） 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 16 日 挂牌 其他承 诺（诚 信状 况） 见“承诺事项 详细情况”所 述 正在履行中 承诺事项详细情况： （一）关于避免同业竞争的承诺 为避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、 董事、监事、高级管理人员已于 2016 年 8 月 16 日出具《关于避免同业竞争的承 诺函》，承诺如下： 1、本人/单位及本人关系密切的家庭成员/单位投资或关联单位，将不在中国境内 外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直 接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业 竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经 济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总 经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在担任股份公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去 上述职务六个月内，或者在持有公司 5%以上股份期间，本承诺为有效之承诺。 3、本人/单位愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” （二）关于减少及避免关联交易的承诺 1、本人将尽可能规范和减少上海骏恺环境工程股份有限公司（以下简称“公司”） 公告编号：2020-002 26 的关联交易，对于无法避免的关联交易，将严格按照《公司章程》、《关联交易 管理制度》等相关制度规定的程序和公允的商业条件进行，不损害公司和投资者 的利益。 2、本承诺持续有效，直至本人不再担任公司董事、监事、高级管理人员或不再控 制公司。 3、本人愿意承担因违反以上承诺而给公司和投资者造成的全部经济损失。 （三）公司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声明 就本公司董事、监事、高级管理人员、实际控制人、控股股东（如为自然人）的 诚信问题特声明和承诺如下： 本公司董事、监事、高级管理人员具备《公司法》规定的关于公司董监高任职资 格，不存在《公司法》第一百四十六条规定的不得担任公司董事、监事、高级管 理人员的相关情形； 前述人员不存在欺诈或不诚信的行为等情况,不存在因违反《国务院关于建立完善 守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会诚信建设的指导意见》（国发 〔2016〕33 号）相关规定而被列入失信联合惩戒对象名单的情形。 本公司承诺以上声明均为属实，若有隐瞒或遗漏，愿意承担因此带来的任何法律 责任。 公司及其控股子公司、控股股东（如为法人主体）、实际控制人未被纳入失信联 合惩戒对象，现就上述主体的诚信问题特声明和承诺如下： 上述主体合法合规经营，不存在重大违法违规行为，未受到重大行政处罚，不存 在被申请执行的情况，未被列入严重违法失信企业名单（黑名单），不存在被纳 入失信联合惩戒对象名单的情况,不存在因违反《国务院关于建立完善守信联合激 励和失信联合惩戒制度加快推进社会诚信建设的指导意见》（国发〔2016〕33 号） 相关规定而被列入失信联合惩戒对象名单的情形。符合《关于对失信主体实施联 合惩戒措施的监管问答》的要求。 本公司承诺以上声明均为属实，若有隐瞒或遗漏，愿意承担因此带来的任何法律 责任。 公告编号：2020-002 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实 际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、 高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 5,555,600 100% 0 5,555,600 100% 其中：控股股东、实 际控制人 4,300,000 77.4% 0 4,300,000 77.4% 董事、监事、 高管 250,000 4.5% 0 250,000 4.5% 核心员工 0 0 0 0% 总股本 5,555,600 - 0 5,555,600 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 陈君武 2,025,000 0 2,025,000 36.45% 2,025,000 0 2 李伶 1,775,000 0 1,775,000 31.95% 1,775,000 0 3 兴富 1 号 战略投资 基金 555,600 0 555,600 10.00% 555,600 0 4 朱海萍 500,000 0 500,000 9.00% 500,000 0 5 康海斌 450,000 0 450,000 8.10% 450,000 0 6 赵远 250,000 0 250,000 4.50% 250,000 0 合计 5,555,600 0 5,555,600 100% 5,555,600 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 公告编号：2020-002 28 陈君武、朱海萍系夫妻关系，陈君武、朱海萍、李伶系一致行动人关系，除上述 关系之外，公司股东之间不存在其他相互关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 陈君武、朱海萍夫妇和李伶为公司的共同控股股东、实际控制人。 2016 年 1 月 4 日，陈君武与朱海萍、李伶签署《一致行动协议书》，约定各 方在处理涉及公司重大经营事项的决策中需要公司股东（大）会、董事会同意的 事项时均采取一致行动；若各方就某些问题无法达成一致时，应当按照持股多数 原则，以持股份额最高的股东意见为准作出一致行动的决定；一致行动的有效期 为协议签署之日起至各方不再持有公司股份且不再担任公司的董事、监事或高级 管理人员之日止。 1、陈君武，男，1974 年 10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，身份 证号 460100197410xxxxxx，硕士研究生学历。1997 年 9 月至 1999 年 1 月，任泰 越房地产（上海）有限公司招商部副经理；1999 年 1 月至 1999 年 9 月，任旗元国 际贸易（上海）有限公司业务员；1999 年 10 月至 2003 年 4 月，任星亚投资有限 公司销售部经理；2003 年 4 月至 2007 年 9 月，任上海立昌环境工程有限公司营销 部经理；2007 年 3 月至今，任骏恺环保执行董事，始终作为其实际控制人参与其 经营管理；2012 年 9 月至 2016 年 8 月，任有限公司执行董事、经理；2014 年 1 月至今，任骏之恺执行董事、经理；2016 年 8 月至今，任公司董事长、总经理。 2、朱海萍，女，1977 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 310115197704xxxxxx，大学本科学历。1996 年 11 月至 1999 年 1 月，任泰越房地 产（上海）有限公司招商部文员；1999 年 1 月至 1999 年 11 月，任天旗运动用品 （宁波）有限公司驻沪代表；1999 年 11 月至 2005 年 5 月，任金谷证券（上海） 有限公司 VIP 客户经理；2005 年 6 月至 2008 年 4 月，任应达工业（上海）有限公 司人事经理助理；2007 年 3 月至 2015 年 9 月，历任骏恺环保执行董事、行政文员； 2015 年 9 月至今，任骏恺环境行政文员。 公告编号：2020-002 29 3、李伶，女，1971 年 10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，身份证 号 620102197110xxxxxx，大学本科学历。1993 年 6 月至 2003 年 10 月，任中国蓝 星（集团）股份有限公司人力资源副总经理；2003 年 11 月至 2006 年 12 月，任上 海立昌环境工程有限公司行政人事经理；2006 年 12 月至 2007 年 3 月，参与骏恺 环保的设立筹备工作；2007 年 3 月至今，任骏恺环保监事；2012 年 9 月至 2016 年 8 月，任有限公司监事；2014 年 1 月至今，任骏之恺监事；2016 年 8 月至今， 任公司董事、副总经理 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。 公告编号：2020-002 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供 方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 信用 贷款 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 外 高 桥 保 税 区 支行 银行 3,000,000 2019 年 11 月 7 日 2020 年 11 月 6 日 4.88 2 信用 贷款 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 宝 山 区 支 行 银行 3,000,000 2019 年 11 月 6 日 2020 年 11 月 5 日 4.7175 合计 - - - 6,000,000 - - - 公告编号：2020-002 31 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 3 5 公告编号：2020-002 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 陈君武 董事长、 总经理 男 1974 年 10 月 硕士 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 李伶 董事、副 总经理 女 1971 年 10 月 本科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 赵远 董事、副 总经理 男 1988 年 3 月 本科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 童有兴 董事 男 1989 年 9 月 专科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 刘颖佳 董事 女 1983 年 10 月 硕士 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 否 柏亚坤 监事会主 席 男 1987 年 10 月 本科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 符人方 监事 女 1991 年 10 月 专科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 夏祥飞 监事 男 1989 年 8 月 专科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 王美芹 财务总监 女 1978 年 4 月 本科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 张小琴 董事会秘 书 女 1986 年 8 月 本科 2019 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 19 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈君武、朱海萍夫妇和李伶为公司的共同控股股东、实际控制人,陈君武、朱海萍 系夫妻关系，陈君武、朱海萍、李伶系一致行动人关系，其余公司董事、监事、 高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在任何其他关系。 (二) 持股情况 单位：股 公告编号：2020-002 33 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 赵远 董事、副总 经理 250,000 0 250,000 4.50% 0 李伶 董事兼副 总经理 1,775,000 0 1,775,000 31.95% 0 陈君武 董事长兼 总经理 2,025,000 0 2,025,000 36.45% 0 合计 - 4,050,000 0 4,050,000 72.9% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 11 销售人员 7 7 技术人员 5 5 财务人员 4 4 生产人员 54 50 员工总计 81 77 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 5 10 专科 17 12 公告编号：2020-002 34 专科以下 58 54 员工总计 81 77 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本 年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大 会、董事会和监事会的召开均符合《公司法》以及《公司章程》的要求，决议内 容没有违反《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则等规定，会议程序、 会议记录规范完整，不存在损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司的 董事、监事均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的遵守“三会”议事规 则。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控 制经营管理中的重大保风险，能够给所有股东提供合理保护及保证股东充分行使 公告编号：2020-002 35 知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督， 符合公司发展的要求。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均是严格按 照《公司法》、 《非上市公众公司监督管理办法》、等有关法律、法规的要求规范运作的,在程序的完 整性和合性方面不存在重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、 第一届董事会第十三次会议于2019年 3月18日在公司会议室召开，全体董事 一致通过以下决议： （一）审议通过《关 于预计公司 2019 年度日常性关联交 易的议案》 。二）审议通过《关于提 请召开上海骏恺环境工程股份有限公 司 2019 年第一次临时股东大会的议 案》。 2、 第一届董事会第十四次会议于2019年 4月16日在公司会议室召开，全体董事 一致通过以下决议：（一）审议通过 《2018 年年度报告及摘要》。（二）审 议通过《2018 年度董事会工作报告》 （三）审议通过《2018 年度总经理工 作报告》（四）审议通过《关于会计政 策变更的议案》（五）审议通过《2018 年度财务决算报告》（六）审议通过 《2019 年度财务预算报告》（七）审 议通过《2018 年度利润分配方案》 （八）审议通过《关于续聘 2019 年 度审计机构的议案》 （九）审议通过《关 于召开公司 2018 年年度股东大会的 议案》 公告编号：2020-002 36 3、 第一届董事会第十五次会议于2019年 5月29日在公司会议室召开，全体董事 一致通过以下决议： （一）审议通过《关 于向中国农业银行股份有限公司上海 宝山支行借款的议案》（二）审议通过 《关于召开上海骏恺环境工程股份有 限公司 2019 年第二次临时股东大会 的议案》 4、 第一届董事会第十六次会议于2019年 8月20日在公司会议室召开，全体董事 一致通过以下决议： （一）审议通过《关 于上海骏恺环境工程股份有限公司 2019 年半年度报告的议案》（二）审 议通过《关于会计政策变更的议案》 5、 第一届董事会第十七次会议于2019年 9月4日在公司会议室召开，全体董事 一致通过以下决议： （一）审议通过《关 于提名公司第二届董事会候选人的议 案》 （二）审议通过《关于召开 2019 年 第三次临时股东大会的议案》 6、 第二届董事会第一次会议于2019年9 月20日在公司会议室召开，全体董事 一致通过以下决议： （一）审议通过《关 于选举公司第二届董事会董事长的议 案》（二）审议通过《关于聘任公司总 经理的议案》（三）审议通过《关于聘 任公司副总经理的议案》（四）审议通 过《关于聘任公司董事会秘书的议案》 （五）审议通过《关于聘任公司财务 总监的议案》 7、 第二届董事会第二次会议于2019年 10月18日在公司会议室召开，全体董 事一致通过以下决议：（一）审议通过 《关于向中国邮政储蓄银行股份有限 公司上海宝山区支行借款的议案》 （二）审议通过《关于召开公司 2019 年第四次临时股东大会的议案》 8、 第二届董事会第三次会议于2019年 12月26日在公司会议室召开，全体董 公告编号：2020-002 37 事一致通过以下决议：（一）审议通过 《关于预计公司 2020 年度日常性关 联交易的议案》（二）审议通过《关于 补充确认公司对外提供借款的议案 》 （三）审议通过《关于提请召开上海 骏恺环境工程股份有限公司 2020 年 第一次临时股东大会的议案 》 监事会 4 1、第一届监事会第七次会议于2019年4月 16日在公司会议室召开，会议通过如下议 案： （一）审议通过《2018 年年度报告及摘 要》（二）审议通过《2018 年度监事会 工作报告》（三）审议通过《2018 年度 财务决算报告》（四）审议通过《2019 年 度财务预算报告》（五）审议通过《2018 年度利润分配方案》（六）审议通过《关 于续聘 2019 年度审计机构的议案》（七） 审议通过《关于会计政策变更的议案》 2、第一届监事会第八次会议于 2019 年 8 月 20 日在公司会议室召开，会议审议通 过《关于上海骏恺环境工程股份有限公司 2019 年半年度报告的议案》 3、第一届监事会第九次会议于 2019 年 9 月 4 日在公司会议室召开，会议审议通过 《关于提名公司第二届监事会非职工代 表监事候选人的议案 》 4、第二届监事会第一次会议于 2019 年 9 月 20 日在公司会议室召开，会议审议通 过《关于选举公司第二届监事会主席的议 案》 股东大会 5 1、2019 年第一次临时股东大会于 2019 年 4 月 8 日在公司会议室召开，（一）审议 通过《关于预计公司 2019 年度日常性关 联交易的议案》议案。 2、2018年年度股东大会于2019年5月 7日 在公司会议室召开，（一）审议通过《2018 年度董事会工作报告》（二）审议通过 《2018 年度监事会工作报告》（三）审 议通过《2018 年年度报告及摘要》（四） 审议通过《2018 年度财务决算报告》（五） 公告编号：2020-002 38 审议通过《2019 年度财务预算报告》（六） 审议通过《2018 年度利润分配方案》 3、2019 年第二次临时股东大会于2019年 6月20日在公司会议室召开，（一）审议 通过《关于向中国农业银行股份有限公司 上海宝山支行借款的议案》 4、2019年第三次临时股东大会于2019年9 月20日在公司会议室召开，（一）审议通 过《关于提名公司第二届董事会董事候选 人的议案》（二）审议通过《关于提名公 司第二届监事会非职工代表监事候选人 的议案》（三）审议通过《关于向上海浦 东发展银行外高桥保税区支行借款的议 案》 5、2019年第四次临时股东大会于2019年 11月2日在公司会议室召开，审议通过《关 于向中国邮政储蓄银行股份有限公司上 海宝山区支行借款的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、 董事会、监事会会议；“三会”决议基本完整，会议决议均能够正常签署，“三 会”决议均能够得到执行。 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》 的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履 行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作 出决议，保证公司的正常发展。公司股东、董事通过参与股东大会、董事会，能 够及时参与公司重大事项的讨论、决策，充分行使股东、董事的权利，促进公司 治理的不断完善。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理 人员的监督职责，职工监事通过参与监事会会议对于公司重大事项提出相关意见 和建议，保证公司治理的合法合规。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认真履行监督职能，审慎行使公司股东大会赋予的职权，共召 开两次监事会，会议的通知、召开及表决程序符合《公司法》及公司章程的要求。 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对 公告编号：2020-002 39 报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 股份公司自设立以来，严格按照《公司法》及《公司章程》的要求规范运作，在 业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 完全独立，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立 公司主营业务为空气过滤器产品的研发、生产和销售，漆雾凝 聚剂的生产、销售，其他环保产品的销售等。公司建立了健全的组织机构，设立了技 术部、生产部、采购部、市场营销部、行政人事部、财务部等职能部门，拥有完整的 研发、生产、采购、销售体系和独立的生产经营场所，能够独立对外开展业务，不依 赖于控股股东、实际控制人和其他任何关联方。公司具有独立的主营业务和面向市场 自主经营的能力。 （二）资产独立 公司由骏恺有限整体变更设立，原骏恺有限的资产和人员全部 进入公司。公司对其所有资产具有合法的控制支配权。截至本说明书签署日，公司不 存在资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利 益的情况，不存在以资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情形。公司资产权属清 晰、完整。 （三）人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系。 公司的董事、监事及高级管理人员的任免均符合《公司法》和《公司章程》的相关规 定，程序合法有效；公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均未在控股股 东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务或领薪，公司的财 务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立 公司拥有独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，建立 了独立、完整的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和 财务管理制度。公司独立在银行开户、核算，并无与控股股东、实际控制人控制的其 他企业共用一个银行账户的情况。公司独立纳税。 （五）机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，且已聘请总经理、 副总经理、董事会秘书和财务总监，并在公司内部设立了相应的职能部门。公司内部 经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人控制的其他企 业间没有机构混同的情形。 公告编号：2020-002 40 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制 等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司 将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计 核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确 开展会计核算工作，有效的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内， 公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内 公 司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 24 日召开董事会，审议通过《上海骏恺环境工程股份有限 公司年度报告重大差错责任追究制度议案》。2017 年 4 月 24 日，公司在全国股份 转让系统信息披露平台披露了《上海骏恺环境工程股份有限公司年度报告重大差 错责任追究制度》（详见公告编号 2017-006）。 报告期内，公司信息披露负责人严格按照相关法律法规要求，保障信息披露的及时、 准确、完整，截至本报告披露日，公司未发生重大会计差错更正、重大信息披露遗漏 信息等情况。 公告编号：2020-002 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2020]第 4-00289 号 审计机构名称 大信会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号申懋商务中心 12 号楼 301 审计报告日期 2020年4月2日 注册会计师姓名 万方全、刘茂波 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务 年限 4年 会计师事务所审计报酬 14万 审计报告正文： 上海骏恺环境工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海骏恺环境工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 公告编号：2020-002 42 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 公告编号：2020-002 43 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：万方全 中 国 · 北 京 中国注册会计师：刘茂波 二○二○年四月二日 公告编号：2020-002 44 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,220,727.70 3,080,089.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 5,812,261.79 100,000.00 应收账款 五、（三） 10,910,806.95 7,851,619.43 应收款项融资 预付款项 五、（四） 447,005.67 244,537.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 1,479,031.87 189,302.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 5,262,600.67 5,155,759.86 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 21,730.02 65,679.96 流动资产合计 26,154,164.67 16,686,988.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 公告编号：2020-002 45 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 2,298,664.41 2,123,642.00 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 64,569.05 174,813.07 递延所得税资产 五、（十） 78,047.24 87,452.41 其他非流动资产 五、（十一） - 318,489.36 非流动资产合计 2,441,280.70 2,704,396.84 资产总计 28,595,445.37 19,391,385.35 流动负债： 短期借款 五、（十二） 6,047,243.56 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十三） 5,109,400.63 2,423,216.17 预收款项 五、（十四） 789,241.40 738,822.57 合同负债 卖出回购金融资产款 公告编号：2020-002 46 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十五） 733,814.07 645,588.17 应交税费 五、（十六） 260,403.65 384,909.91 其他应付款 五、（十七） 697,046.50 1,018,857.74 其中：应付利息 - 38,029.18 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,637,149.81 8,211,394.56 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 13,637,149.81 8,211,394.56 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、（十八） 5,555,600.00 5,555,600.00 其他权益工具 其中：优先股 公告编号：2020-002 47 永续债 资本公积 五、（十九） 3,363,812.91 3,363,812.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十） 215,525.86 113,066.06 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） 5,823,356.79 2,147,511.82 归属于母公司所有者权益 合计 14,958,295.56 11,179,990.79 少数股东权益 所有者权益合计 14,958,295.56 11,179,990.79 负债和所有者权益总计 28,595,445.37 19,391,385.35 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019年12月31日 2019年1月1日 流动资产： 货币资金 1,650,293.47 2,290,289.75 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 5,812,261.79 100,000.00 应收账款 十三、（一） 8,102,138.80 5,406,136.91 应收款项融资 预付款项 379,612.64 200,380.23 其他应收款 十三、（二） 3,796,380.56 2,261,754.42 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 公告编号：2020-002 48 存货 4,387,633.56 4,861,203.62 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,853.16 47,410.77 流动资产合计 24,132,173.98 15,167,175.70 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 5,968,328.13 5,968,328.13 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,211,987.64 1,559,222.67 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 64,569.05 154,558.40 递延所得税资产 69,215.26 61,448.72 其他非流动资产 - 138,015.00 非流动资产合计 7,314,100.08 7,881,572.92 资产总计 31,446,274.06 23,048,748.62 流动负债： 短期借款 6,047,243.56 3,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 公告编号：2020-002 49 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,980,753.73 5,982,540.00 预收款项 922,008.93 738,822.57 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 469,926.14 447,008.27 应交税费 50,156.25 192,819.68 其他应付款 6,483,440.03 2,219,410.63 其中：应付利息 - 38,029.18 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,953,528.64 12,580,601.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 19,953,528.64 12,580,601.15 所有者权益： 股本 5,555,600.00 5,555,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 公告编号：2020-002 50 资本公积 3,682,774.80 3,682,774.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 215,525.86 113,066.06 一般风险准备 未分配利润 2,038,844.76 1,116,706.61 所有者权益合计 11,492,745.42 10,468,147.47 负债和所有者权益合计 31,446,274.06 23,048,748.62 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019年 2018年 一、营业总收入 37,553,271.94 28,312,905.58 其中：营业收入 五、（二十 二） 37,553,271.94 28,312,905.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,535,803.12 28,509,358.43 其中：营业成本 五、（二十 二） 28,243,351.99 20,745,601.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十 三） 180,679.80 152,251.09 销售费用 五、（二十 四） 2,951,193.86 2,839,514.02 管理费用 五、（二十 3,236,180.73 3,324,016.31 公告编号：2020-002 51 五） 研发费用 五、（二十 六） 1,726,778.79 1,325,674.21 财务费用 五、（二十 七） 197,617.95 122,301.18 其中：利息费用 195,897.19 112,865.63 利息收入 7,839.52 9,863.20 加：其他收益 五、（二十 八） 2,926.49 308,272.29 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十 九） -405,310.84 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十） - -72,761.80 资产处置收益（损失以“-”号填列） 25.64 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 615,084.47 39,083.28 加：营业外收入 3,328,800.00 264,334.33 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,943,884.47 303,417.61 减：所得税费用 165,579.70 66,636.38 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,778,304.77 236,781.23 公告编号：2020-002 52 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 3,778,304.77 236,781.23 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净 亏损以“-”号填列） 3,778,304.77 236,781.23 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合 收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收 益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动 损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 公告编号：2020-002 53 （二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 3,778,304.77 236,781.23 （一）归属于母公司所有者的综合收益 总额 3,778,304.77 236,781.23 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.68 0.04 （二）稀释每股收益（元/股） 0.68 0.04 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019年 2018年 一、营业收入 十三、 （四） 29,158,119.95 21,163,409.25 减：营业成本 十三、 （四） 22,893,409.16 15,739,312.13 税金及附加 116,323.57 104,389.70 销售费用 1,767,132.41 1,823,720.69 管理费用 2,640,929.09 2,524,705.01 研发费用 1,726,778.79 1,325,674.21 财务费用 173,157.60 124,635.59 其中：利息费用 171,289.67 112,865.63 利息收入 3,766.85 4,416.29 加：其他收益 259,272.29 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-” 号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 公告编号：2020-002 54 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -375,831.65 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - -17,646.61 资产处置收益（损失以“-”号填列） 25.64 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -535,442.32 -237,376.76 加：营业外收入 1,552,273.73 250,001.00 减：营业外支出 - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,016,831.41 12,624.24 减：所得税费用 -7,766.54 -5,162.66 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,024,597.95 17,786.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列） 1,024,597.95 17,786.90 （二）终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列） - - 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 公告编号：2020-002 55 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,024,597.95 17,786.90 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.18 0.00 （二）稀释每股收益（元/股） 0.00 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019年 2018年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,871,677.79 33,375,488.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 116.42 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三 十三） 3,339,566.01 623,188.53 经营活动现金流入小计 38,211,243.80 33,998,793.27 购买商品、接受劳务支付的现金 25,959,346.83 20,768,019.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 公告编号：2020-002 56 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,484,750.17 7,526,205.77 支付的各项税费 1,980,241.49 1,613,311.88 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 4,895,916.66 3,184,166.04 经营活动现金流出小计 40,320,255.15 33,091,703.40 经营活动产生的现金流量净额 -2,109,011.35 907,089.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 2,782.05 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,782.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 1,563,667.20 1,605,979.35 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,563,667.20 1,605,979.35 投资活动产生的现金流量净额 -1,563,667.20 -1,603,197.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 公告编号：2020-002 57 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 186,682.81 86,766.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,186,682.81 86,766.18 筹资活动产生的现金流量净额 2,813,317.19 2,913,233.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -859,361.36 2,217,126.39 加：期初现金及现金等价物余额 3,080,089.06 862,962.67 六、期末现金及现金等价物余额 2,220,727.70 3,080,089.06 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019年 2018年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,597,601.94 25,063,989.45 收到的税费返还 116.42 收到其他与经营活动有关的现金 5,739,295.04 513,573.16 经营活动现金流入小计 30,336,896.98 25,577,679.03 购买商品、接受劳务支付的现金 23,517,840.08 15,692,315.79 支付给职工以及为职工支付的现金 5,043,333.55 5,669,105.57 支付的各项税费 1,349,205.35 1,141,829.67 支付其他与经营活动有关的现金 3,254,166.40 3,557,790.47 经营活动现金流出小计 33,164,545.38 26,061,041.50 经营活动产生的现金流量净额 -2,827,648.40 -483,362.47 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2020-002 58 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 2,782.05 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,782.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 650,272.59 841,536.90 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 650,272.59 841,536.90 投资活动产生的现金流量净额 -650,272.59 -838,754.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 162,075.29 86,766.18 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,162,075.29 86,766.18 筹资活动产生的现金流量净额 2,837,924.71 2,913,233.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -639,996.28 1,591,116.50 加：期初现金及现金等价物余额 2,290,289.75 699,173.25 六、期末现金及现金等价物余额 1,650,293.47 2,290,289.75 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 公告编号：2020-002 59 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,555,60 0.00 3,363,81 2.91 113,066 .06 2,147,5 11.82 11,179,9 90.79 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,555,60 0.00 3,363,81 2.91 113,066 .06 2,147,5 11.82 11,179,9 90.79 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 102,45 9.80 3,675,8 44.97 3,778,3 04.77 （一）综合收益总额 3,778,3 04.77 3,778,3 04.77 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 公告编号：2020-002 60 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 102,45 9.80 -102,45 9.80 1．提取盈余公积 102,45 9.80 -102,45 9.80 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 公告编号：2020-002 61 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,60 0.00 3,363,81 2.91 215,52 5.86 5,823,3 56.79 14,958,2 95.56 项目 2018年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,555,60 0.00 3,363,81 2.91 111,287 .37 1,912,5 09.28 10,943, 209.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,555,60 0.00 3,363,81 2.91 111,287 .37 1,912,5 09.28 10,943, 209.56 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,778.6 9 235,002 .54 236,781 .23 （一）综合收益总额 236,781 .23 236,781 .23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 公告编号：2020-002 62 （三）利润分配 1,778.6 9 -1,778. 69 1．提取盈余公积 1,778.6 9 -1,778. 69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,60 0.00 3,363,81 2.91 113,066 .06 2,147,5 11.82 11,179, 990.79 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 公告编号：2020-002 63 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,555,600 .00 3,682,774 .80 113,066.0 6 1,116,706. 61 10,468,147 .47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,555,600 .00 3,682,774 .80 113,066.0 6 1,116,706. 61 10,468,147 .47 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 102,459. 80 922,138.1 5 1,024,597 .95 （一）综合收益总额 1,024,597 .95 1,024,597 .95 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 102,459. -102,459 公告编号：2020-002 64 80 .80 1．提取盈余公积 102,459. 80 -102,459. 80 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,600 .00 3,682,774 .80 215,525. 86 2,038,844 .76 11,492,74 5.42 公告编号：2020-002 65 项目 2018年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,555,600 .00 3,682,774 .80 111,287.3 7 1,100,698. 40 10,450,36 0.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,555,600 .00 3,682,774 .80 111,287.3 7 1,100,698. 40 10,450,36 0.57 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,778.69 16,008.21 17,786.90 （一）综合收益总额 17,786.90 17,786.90 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,778.69 -1,778.69 1．提取盈余公积 1,778.69 -1,778.69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 公告编号：2020-002 66 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,555,600 .00 3,682,774 .80 113,066.0 6 1,116,706. 61 10,468,14 7.47 法定代表人：陈君武 主管会计工作负责人：王美芹 会计机构负责人：王美芹 公告编号：2020-002 67 上海骏恺环境工程股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 上海骏恺环境工程股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 系经上海市工商行 政管理局批准，于 2012 年 9 月 14 日设立的有限公司，并于 2016 年 9 月 12 日整体变更 为股份有限公司，经营期限自 2012 年 9 月 14 日至不约定期限有效。本公司于 2016 年 12 月 29 日取得《关于同意上海骏恺环境工程股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌的函》，正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码为 870579。本公司注册地 址及总部位于上海市宝山区长川路 353 号 9 幢，统一社会信用代码为 913101130545553510， 法定代表人为陈君武。公司注册资本为人民币 555.5600 万元，股权结构如下表所示： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈君武 202.50 36.45 李伶 177.50 31.95 赵远 25.00 4.50 朱海萍 50.00 9.00 康海斌 45.00 8.10 兴富投资管理有限公司 55.56 10.00 合计 555.56 100.00 （二）企业的业务性质和主要经营活动 公司主要从事空气过滤器产品的研发、生产和销售，涂装车间环保产品的销售。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 2 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本报告期合并财务报表范围详细情况参见附注七“在其他主体中的权益”。本报告期无合 并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 公告编号：2020-002 68 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大 疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 公告编号：2020-002 69 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 公告编号：2020-002 70 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两 种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余 成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 公告编号：2020-002 71 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 ④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认 后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的 除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交 易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负 债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金 融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本 公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②财务担保合同（贷款承诺）负债。财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工 具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第 14 号——收 入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 公告编号：2020-002 72 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存 收益。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (九) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 公告编号：2020-002 73 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、 进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照 该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值 准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著 增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的， 本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面 余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 ①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的 交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期 信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否 显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：空气过滤器、环保用品业务 应收账款组合 2：合并范围内关联方 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状 公告编号：2020-002 74 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和 《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段” 模型计量损失准备。 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：其他应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段” 模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素： 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：保证金、押金、备用金 2. 预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计 负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资）。 对于按预期信用损失模型计提坏账准备的应收账款、其他应收款，公司参考历史信用的 损失经验，结合当前及对未来经济状况的预测，对应收账款、其他应收款按如下预期信用损 失率计提坏账准备。 账 龄 应收账款 预期信用损失率（%） 其他应收款 预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 (十) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括空气过滤器、顶棉、 漆雾剂等。 2.发出存货的计价方法 公告编号：2020-002 75 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的 有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 公告编号：2020-002 76 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、办公设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均 法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年 度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差 异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外， 本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 2-8 5.00 11.88-47.50 办公设备 3 5.00 31.67 运输设备 3 5.00 31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十三) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 公告编号：2020-002 77 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹 象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计 提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十五) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 公告编号：2020-002 78 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十七) 收入 1、销售商品 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能够流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体确认原则为同时满足以下条件时确认：根据与客户签订的销售合同或订单需求，产 品交付给客户，客户收到货物并开具验收单后，经双方核对一致客户确认付款，开具发票给 客户后确认收入。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 公告编号：2020-002 79 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司提供服务主要为外包服务、技术服务，当完成合同约定的服务时，确认收入。 (十八) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面 价值或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 公告编号：2020-002 80 予以确认。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十一) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具 准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 公告编号：2020-002 81 的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预 期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下， 本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照 企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关 内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 会计政策变更对本公司无影响。 根据财务报表格式的要求，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据” 和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付 账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利 润和股东权益无影响。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期进项税额的余额 16%、13% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、10%、5% (二)重要税收优惠及批文 母公司上海骏恺环境工程股份有限公司于 2017 年取得了高新技术资质，根据《中华人 民共和国企业所得税法》第二十八条 ，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税 率征收企业所得税，其他税种税率与国家相关规定一致。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于实施小微 企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号，以下简称《通知》）等规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的 部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所 公告编号：2020-002 82 得税。小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税，均可享受上述优 惠政策。 除上述税收优惠外，本公司无其他重要税收优惠。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 5,320.60 24,727.30 银行存款 2,215,407.10 3,055,361.76 合计 2,220,727.70 3,080,089.06 注：截至 2019 年 12 月 31 日本公司外币余额为 131,458.95 美元。 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 5,930,879.38 100,000.00 减：坏账准备 118,617.59 合计 5,812,261.79 100,000.00 期末未到期背书票据 出票人 票据类型 到期日 金额 背书单位 背书日期 昆山市京华工业材料有 限公司 银行承兑 2020/1/26 9,285.00 无锡星晓特材有限 公司 2019/9/12 昆山市京华工业材料有 限公司 银行承兑 2020/2/21 13,852.60 无锡星晓特材有限 公司 2019/9/12 惠尔浦（中国）股份有 限公司 银行承兑 2020/4/21 96,502.49 东莞市鹰飞塑胶有 限公司 2019/11/14 辽源均胜汽车电子有限 公司 银行承兑 2020/5/14 300,000.00 无锡星晓特材有限 公司 2019/12/30 辽源均胜汽车电子有限 公司 银行承兑 2020/5/18 100,000.00 东莞市鹰飞塑胶有 限公司 2019/12/30 (三)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 11,581,751.62 100.00 670,944.67 5.79 其中：组合 1：空气过滤器、环保用品业 务 11,581,751.62 100.00 670,944.67 5.79 合计 11,581,751.62 100.00 670,944.67 5.79 公告编号：2020-002 83 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,297,888.35 100.00 446,268.92 5.38 其中：组合 1：空气过滤器、环保用品业 务 8,297,888.35 100.00 446,268.92 5.38 合计 8,297,888.35 100.00 446,268.92 5.38 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：空气过滤器、环保用品业务 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 11,067,844.42 5.00 553,392.22 7,768,138.78 5.00 388,406.93 1 至 2 年 221,386.13 10.00 22,138.61 516,549.50 10.00 51,654.97 2 至 3 年 279,321.00 30.00 83,796.30 3,165.07 30.00 949.52 3 至 4 年 3,165.07 50.00 1,582.54 9,555.00 50.00 4,777.50 4 至以上 10,035.00 100.00 10,035.00 480.00 100.00 480.00 合计 11,581,751.62 5.79 670,944.67 8,297,888.35 5.38 446,268.92 2.本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 224,675.75 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 兰舍通风系统有限公司 1,707,338.96 14.74 85,366.95 浙江笨鸟科技有限公司 1,357,639.96 11.72 67,882.00 浙江冰虫环保科技有限公司 1,294,664.36 11.18 64,733.22 耐克森（苏州）线缆系统有限公司 830,396.00 7.17 41,519.80 延康汽车零部件如皋有限公司 632,394.83 5.46 31,619.74 合计 5,822,434.11 50.27 291,121.71 (四)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 381,005.67 85.24 244,537.39 100.00 1 至 2 年 66,000.00 14.76 公告编号：2020-002 84 合计 447,005.67 100.00 244,537.39 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 宁夏智明利盛环保科技有限公司 226,050.44 50.57 广州市恒超自动化科技有限公司 89,400.00 20.00 上海鑫之源异型紧固件制造有限公司 70,250.00 15.72 山东润耀环保科技有限公司 24,032.20 5.38 淄博岱齐环境工程技术有限公司 5,788.97 1.30 合计 415,521.61 92.96 (五)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 1,544,093.17 189,302.81 减：坏账准备 65,061.30 合计 1,479,031.87 189,302.81 其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 1,282,266.00 备用金 10,726.49 43,906.00 押金 251,100.68 78,881.00 代扣代缴款 66,515.81 减：坏账准备 65,061.30 合计 1,479,031.87 189,302.81 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 1,494,515.13 96.79 179,054.81 94.59 1 至 2 年 41,982.04 2.72 10,248.00 5.41 2 至 3 年 7,596.00 0.49 合计 1,544,093.17 100.00 189,302.81 100.00 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 公告编号：2020-002 85 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 期初余额 期初余额在本期重 新评估后 本期计提 65,061.30 65,061.30 本期转回 本期核销 其他变动 期末余额 65,061.30 65,061.30 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准 备余额 吉诺润滑技术（苏州）有限公司 借款 1,210,400.00 1 年以内 78.39 60,000.00 上海鑫之源异型紧固件制造有限公 司 押金 70,250.00 1 年以内 4.55 上海霞觊实业有限公司 押金 66,666.66 1 年以内 4.32 李洁 往来款 25,866.00 1 年以内 1.68 1,293.30 温州市德嘉滤清器设备有限公司 押金 21,000.00 1 年以内 1.36 合计 1,394,182.66 90.29 61,293.30 (六)存货 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,731,876.26 2,731,876.26 2,596,814.52 2,596,814.52 委托加工材料 787,077.82 787,077.82 28,010.88 28,010.88 库存商品（产 成品） 1,743,646.59 1,743,646.59 2,530,934.46 2,530,934.46 合计 5,262,600.67 5,262,600.67 5,155,759.86 5,155,759.86 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 6,070.56 16,435.63 其他预缴税款 15,659.46 49,244.33 合计 21,730.02 65,679.96 (八)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 2,298,664.41 2,123,642.00 合计 2,298,664.41 2,123,642.00 固定资产情况 公告编号：2020-002 86 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,308,752.96 43,589.74 205,916.16 4,558,258.86 2.本期增加金额 546,709.75 633,862.07 5,398.23 1,185,970.05 （1）购置 546,709.75 633,862.07 5,398.23 1,185,970.05 3.本期减少金额 4.期末余额 4,855,462.71 677,451.81 211,314.39 5,744,228.91 二、累计折旧 1.期初余额 2,287,845.77 13,803.42 132,967.67 2,434,616.86 2.本期增加金额 895,418.04 79,370.86 36,158.74 1,010,947.64 （1）计提 895,418.04 79,370.86 36,158.74 1,010,947.64 3.本期减少金额 4.期末余额 3,183,263.81 93,174.28 169,126.41 3,445,564.50 三、账面价值 1.期末账面价值 1,672,198.90 584,277.53 42,187.98 2,298,664.41 2.期初账面价值 2,020,907.19 29,786.32 72,948.49 2,123,642.00 (九)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 租入房产装修费 174,813.07 696,186.51 806,430.53 64,569.05 合计 174,813.07 696,186.51 806,430.53 64,569.05 (十)递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 36,800.30 736,005.97 22,313.45 446,268.92 可抵扣亏损 41,246.94 824,938.80 65,138.96 1,302,779.20 小 计 78,047.24 1,560,944.77 87,452.41 1,749,048.12 (十一) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付长期资产购置款 318,489.36 合计 318,489.36 (十二) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 6,047,243.56 3,000,000.00 合计 6,047,243.56 3,000,000.00 (十三) 应付账款 公告编号：2020-002 87 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,835,167.18 2,376,962.37 1 年以上 274,233.45 46,253.80 合计 5,109,400.63 2,423,216.17 (十四) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 645,339.20 712,757.81 1 年以上 143,902.20 26,064.76 合计 789,241.40 738,822.57 (十五) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 645,588.17 6,708,950.40 6,620,724.50 733,814.07 离职后福利-设定提存计划 864,025.67 864,025.67 合计 645,588.17 7,572,976.07 7,484,750.17 733,814.07 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 645,588.17 5,390,820.01 5,302,594.11 733,814.07 职工福利费 558,294.48 558,294.48 社会保险费 473,156.91 473,156.91 其中：医疗保险费 411,440.80 411,440.80 工伤保险费 20,572.03 20,572.03 生育保险费 41,144.08 41,144.08 住房公积金 286,679.00 286,679.00 合计 645,588.17 6,708,950.40 6,620,724.50 733,814.07 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 822,881.59 822,881.59 失业保险费 41,144.08 41,144.08 合计 864,025.67 864,025.67 (十六) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 56,639.03 268,773.97 企业所得税 193,034.89 97,855.05 个人所得税 2.25 18.52 公告编号：2020-002 88 税种 期末余额 期初余额 城市维护建设税 6,257.70 8,579.52 教育费附加 2,681.87 5,824.55 地方教育附加 1,787.91 3,858.30 合计 260,403.65 384,909.91 (十七) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 应付利息 38,029.18 其他应付款项 697,046.50 980,828.56 合计 697,046.50 1,018,857.74 1.应付利息 类别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 38,029.18 合计 38,029.18 2.其他应付款项 按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 647,142.98 783,871.70 押金 1,252.46 2,509.76 代收代付款 48,651.06 194,447.10 合计 697,046.50 980,828.56 (十八) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 陈君武 2,025,000.00 2,025,000.00 李伶 1,775,000.00 1,775,000.00 朱海萍 500,000.00 500,000.00 康海斌 450,000.00 450,000.00 赵远 250,000.00 250,000.00 兴富投资管理有限公司 555,600.00 555,600.00 股份总数 5,555,600.00 5,555,600.00 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、股本溢价 3,363,812.91 3,363,812.91 合计 3,363,812.91 3,363,812.91 公告编号：2020-002 89 (二十) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 113,066.06 102,459.80 215,525.86 合计 113,066.06 102,459.80 215,525.86 (二十一) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2,070,997.91 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 76,513.91 调整后期初未分配利润 2,147,511.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,778,304.77 减：提取法定盈余公积 102,459.80 10.00% 期末未分配利润 5,823,356.79 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 37,543,460.62 28,243,351.99 28,312,905.58 20,745,601.62 空气过滤器 29,253,993.48 22,361,791.35 21,248,667.33 16,033,251.92 环保用品 7,990,282.95 5,729,768.16 6,730,627.02 4,576,826.37 其他 299,184.19 151,792.48 333,611.23 135,523.33 二、其他业务小计 9,811.32 利息收入 9,811.32 合计 37,553,271.94 28,243,351.99 28,312,905.58 20,745,601.62 (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 95,788.99 74,774.42 教育费附加 41,052.43 42,016.00 地方教育费附加 27,368.28 21,261.67 印花税 16,470.10 14,199.00 合计 180,679.80 152,251.09 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,180,356.50 1,099,204.64 运费 541,841.41 512,473.70 办公费 76,994.81 110,784.10 广告及业务宣传费 581,939.24 331,061.91 差旅费 60,609.18 222,369.10 车辆费 267,878.89 142,703.35 包装费 226,340.07 272,445.11 公告编号：2020-002 90 项目 本期发生额 上期发生额 其他 15,233.76 148,472.11 合计 2,951,193.86 2,839,514.02 (二十五) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,875,235.86 1,893,372.29 办公费 121,657.38 244,446.35 房屋租赁费 238,555.63 383,067.75 折旧 167,295.27 38,167.20 咨询费 479,734.88 471,413.69 技术服务费 85,902.18 业务招待费 62,375.42 83,514.63 其他 205,424.11 210,034.40 合计 3,236,180.73 3,324,016.31 (二十六) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 997,701.78 870,248.38 材料费 271,985.34 251,067.25 折旧 123,438.12 109,589.01 服务费 90,900.44 差旅费 15,186.47 57,094.00 办公费 123,293.74 房屋租赁费 70,250.00 其他 34,022.90 37,675.57 合计 1,726,778.79 1,325,674.21 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 195,897.19 112,865.63 减：利息收入 7,839.52 9,863.20 汇兑损失 429.43 手续费支出 9,130.85 19,298.75 其他支出 合计 197,617.95 122,301.18 (二十八) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 税收及个税手续费返还 2,926.49 2,292.29 与收益相关 政府补贴款 305,980.00 与收益相关 合计 2,926.49 308,272.29 (二十九) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -221,631.95 应收票据信用减值损失 -118,617.59 公告编号：2020-002 91 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款信用减值损失 -65,061.30 合计 -405,310.84 (三十) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -72,761.80 合计 -72,761.80 (三十一) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 3,328,800.00 250,000.00 3,328,800.00 无法支付的款项 14,334.33 合计 3,328,800.00 264,334.33 3,328,800.00 2.计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 拆迁补偿款 2,500,000.00 与收益相关 财政补助 828,800.00 250,000.00 与收益相关 合计 3,328,800.00 250,000.00 (三十二) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 156,174.53 64,547.81 递延所得税费用 9,405.17 2,088.57 合计 165,579.70 66,636.38 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 3,943,884.47 按法定/适用税率计算的所得税费用 197,194.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,606.79 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 20,532.89 研发费用加计扣除 -64,754.20 所得税费用 165,579.70 (三十三) 现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 公告编号：2020-002 92 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 3,339,566.01 623,188.53 其中： 补贴收入 3,331,726.49 558,155.87 利息收入 7,839.52 9,863.20 其他 55,169.46 支付其他与经营活动有关的现金 4,895,916.66 3,184,166.04 其中： 销售费用、管理费用付现费用 3,388,591.31 2,388,440.17 银行手续费 9,560.28 19,298.75 往来款 1,497,765.07 776,427.12 (三十四) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,778,304.77 236,781.23 加：信用减值损失 405,310.84 资产减值准备 72,761.80 固定资产折旧 1,010,947.64 885,324.48 长期待摊费用摊销 806,430.53 353,814.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -25.64 财务费用（收益以“－”号填列） 196,326.62 112,865.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,405.17 2,088.57 存货的减少（增加以“－”号填列） -106,840.81 -669,376.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,657,233.09 36,671.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,448,336.98 -123,816.55 经营活动产生的现金流量净额 -2,109,011.35 907,089.87 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,220,727.70 3,080,089.06 减：现金的期初余额 3,080,089.06 862,962.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -859,361.36 2,217,126.39 4.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,220,727.70 3,080,089.06 公告编号：2020-002 93 项目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 5,320.60 24,727.30 可随时用于支付的银行存款 2,215,407.10 3,055,361.76 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 2,220,727.70 3,080,089.06 六、 合并范围的变更 本期无合并范围的变更。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海骏恺环保科技有限公司 上海 上海 制造 100.00 同一控制下合 并 上海骏之恺化工有限公司 上海 上海 制造 100.00 同一控制下合 并 常州骏恺环境工程有限公司 常州 常州 制造 100.00 投资设立 八、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本 附注三相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管 理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限 定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险 公告编号：2020-002 94 承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 1、市场风险 本公司的销售根据合同定价，合同签订后价格不发生变化，受价格变动影响风险较小。 2、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财产损失的风险。截至 2019 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履 行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产 的账面金额（货币资金、应收账款）。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 流动风险为在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动性风险的方 法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉 造成损害。定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金偿还债务，并降低现金流量波动 的影响。管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行 融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 九、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的最终控制方 陈君武、朱海萍夫妇和李伶共同为公司的最终控股股东，陈君武、朱海萍夫妇持有本公 司 45.45%的股权，李伶持有本公司 31.95%的股权，三人可以控制公司 77.40%的股份。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 康海斌 持股 5%以上的股东 兴富投资管理有限公司 持股 5%以上的股东 上海南谷计算机技术有限公司 陈君武持股具有重大影响且担任法人代表的公司 刘颖佳 董事 柏亚坤 监事 童有兴 董事 符人方 监事 公告编号：2020-002 95 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 赵远 董事 夏祥飞 监事 (四) 关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 陈君武、朱海萍 上海骏恺环境工程 股份有限公司 3,000,000.00 2019/1/1 2019/6/25 是 陈君武、朱海萍 上海骏恺环境工程 股份有限公司 3,000,000.00 2019/11/6 2020/11/5 否 陈君武、朱海萍 上海骏恺环境工程 股份有限公司 3,000,000.00 2019/11/7 2020/11/6 否 2.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 433,280.50 402,104.50 (五) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 陈君武 471,494.48 651,875.20 十、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 （一）本公司由于受到新冠肺炎疫情影响，导致复工时间较晚，对公司第一季度生产活 动造成较大影响；由于公司主要产品为空气净化器，预计市场需求会增加。 （二）经本公司 2020 年 4 月 2 日董事会决议，本公司拟以权益分派实施时股权登记日 应分配股数为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 3 股，以资本公积向全体股 东每 10 股转增 5 股；本次权益分派共预计派送红股 1,666,680 股，转增 2,777,800 股。 截至财务报告报出日，本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 公告编号：2020-002 96 本公司无分部报告。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,596,443.98 100.00 494,305.18 5.75 其中：组合 1：过滤器销售 8,412,974.15 97.87 494,305.18 5.88 组合 2：合并范围内关联方 183,469.83 2.13 合计 8,596,443.98 100.00 494,305.18 5.75 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,708,289.33 100.00 302,152.42 5.29 其中：组合 1：过滤器销售 5,583,428.90 97.81 302,152.42 5.41 组合 2：合并范围内关联方 124,860.43 2.19 合计 5,708,289.33 100.00 302,152.42 5.29 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：应收过滤器销售业务 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 1 年以内 8,057,128.75 5.00 402,856.44 5,123,809.40 5.00 256,190.47 1 至 2 年 76,524.40 10.00 7,652.44 459,619.50 10.00 45,961.95 2 至 3 年 279,321.00 30.00 83,796.30 合计 8,412,974.15 5.88 494,305.18 5,583,428.90 5.41 302,152.42 组合 2：应收合并范围内关联方 账龄 期末余额 期初余额 公告编号：2020-002 97 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 183,469.83 124,860.43 合计 183,469.83 124,860.43 2. 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 192,152.76 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 兰舍通风系统有限公司 1,707,338.96 19.86 85,366.95 浙江笨鸟科技有限公司 1,357,639.96 15.79 67,882.00 浙江冰虫环保科技有限公司 1,294,664.36 15.06 64,733.22 耐克森（苏州）线缆系统有限公司 830,396.00 9.66 41,519.80 北京可蓝新风科技有限公司 500,875.00 5.83 25,043.75 合计 5,690,914.28 66.20 284,545.72 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 3,861,441.86 2,261,754.42 减：坏账准备 65,061.30 合计 3,796,380.56 2,261,754.42 2.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 913,150.62 67,473.00 备用金 43,906.00 往来款 1,737,891.24 2,111,053.24 借款 1,210,400.00 代扣代缴款 39,322.18 减：坏账准备 65,061.30 合计 3,796,380.56 2,261,754.42 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 2,191,103.62 56.74 1,893,914.42 83.74 1 至 2 年 1,664,150.24 43.10 367,840.00 16.26 2 至 3 年 6,188.00 0.16 合计 3,861,441.86 100.00 2,261,754.42 100.00 公告编号：2020-002 98 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 期初余额 期初余额在本期重 新评估后 本期计提 65,061.30 65,061.30 本期转回 本期核销 其他变动 期末余额 65,061.30 65,061.30 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 常州骏恺环境工程有限公司 往来款 1,687,025.24 1 至 2 年 43.69 吉诺润滑技术（苏州）有限公司 借款 1,210,400.00 1 年以内 31.35 60,000.00 上海骏恺环保科技有限公司 往来款 758,273.73 1 年以内 19.64 上海鑫之源异型紧固件制造有限公 司 押金 70,250.00 1 年以内 1.82 李洁 往来款 25,866.00 1 年以内 0.67 1,293.30 合计 3,751,814.97 97.17 61,293.30 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,968,328.13 5,968,328.13 5,968,328.13 5,968,328.13 合计 5,968,328.13 5,968,328.13 5,968,328.13 5,968,328.13 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 上海骏恺环保科技有限公司 5,194,038.74 5,194,038.74 上海骏之恺化工有限公司 774,289.39 774,289.39 常州骏恺环境工程有限公司 合计 5,968,328.13 5,968,328.13 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 29,148,308.63 22,893,409.16 21,163,409.25 15,739,312.13 公告编号：2020-002 99 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 过滤器 29,148,308.63 22,893,409.16 21,163,409.25 15,739,312.13 二、其他业务小计 9,811.32 借款利息 9,811.32 合计 29,158,119.95 22,893,409.16 21,163,409.25 15,739,312.13 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 2.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,328,800.00 3．所得税影响额 -166,440.00 合计 3,162,360.00 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 28.91 2.14 0.68 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 4.71 -0.01 0.11 0.00 上海骏恺环境工程股份有限公司 二○二○年四月二日 公告编号：2020-002 100 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市宝山区长虹路 303 号 9 幢公司四楼会议室