870545_2019_民建股份_2019年年度报告_2020-06-29.txt

1 2019 年度报告 民建股份 NEEQ : 870545 东营民建商业股份有限公司 Dongying Minjian Commercial Co., Ltd. 2 公司年度大事记 2019 年度,为丰富经营业态，给顾客提供多方位的购物 环境，民建股份分别引进旭力健身俱乐部和两家一站式购物 服务品牌。多种业态联合发展将是公司着力打造的行业态 势，逐步向综合业态发展。“一站式购物服务”将会成为公 司经营发展的主要服务模式。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 35 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、民建股份 指 东营民建商业股份有限公司 民建购物广场 指 东营民建商业股份有限公司旗下的民建购物广场 民建时尚广场 指 东营民建商业股份有限公司民建时尚广场 股东大会 指 东营民建商业股份有限公司股东大会 董事会 指 东营民建商业股份有限公司董事会 监事会 指 东营民建商业股份有限公司监事会 主办券商 指 方财富证券股份有限公司 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 东营民建商业股份有限公司章程 管理层 指 东营民建商业股份有限公司董事、监事、高级管理人 员 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 本期期初 指 2019 年 1 月 1 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈建平、主管会计工作负责人田红敏及会计机构负责人（会计主管人员）田红敏保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、租赁物业租赁期限的风险 零售分销网络的建设在很大程度上取决于能否在人口密度 高及人流畅旺且交通便利的地点开设门店。由于在每一个城市 符合上述条件的地点不是很多，租金相对较高，且该等门店均 需经过一定的培养期，才能达到较好的盈利能力。因此，门店 地理位置对本公司的业务经营具有重大影响。公司共经营 2 家 百货广场，都是通过租赁方式获得各门店的使用权，当部分经 营场所租赁到期后，公司有可能面临因租赁期满不能续租所带 来的经营风险。 2、人才资源风险 百货零售业属于劳动密集型行业，从业人员除了需要具备 本行业要求的商品知识、管理技能之外，还必须具备很高的敬 业精神、服务精神和从业经验。目前，人才的缺乏往往成为制 约百货零售企业发展的一大瓶颈。随着行业竞争的日益加剧以 及公司经营规模的发展壮大，公司将面临一定的人才不足与人 才流失的风险，尤其是高级专业人才的匮乏，会对公司的正常 经营造成不利影响。 3、成本持续快速上升的风险 商铺租金和用工费用增长成为成本上涨的两个主要推手。 由于位置优越的商业物业的稀缺性以及房地产价格的不断上 涨，近年来商业物业的租金也呈现上涨趋势。未来如果公司租 赁商铺租金或用工费用出现上涨，将对公司的经营业绩产生影 6 响，将不利于公司的经营和快速扩张，从而对公司的发展形成 制约。 4、市场竞争风险 近年来，随着我国经济和社会的不断发展，尤其是居民收 入和消费水平的不断提高，国内零售行业进入了规模快速扩张 阶段。一、二线城市大型零售商品牌扎堆现象突出，导致市场 基本饱和，竞争异常激烈，零售行业同质化严重，新的可供开 发建设大型卖场的店址不易寻找，大型零售企业开始寻求通过 在三、四线城市扩张实现突围。 5、实际控制人不当控制风险 东营民建大厦集团有限公司持有公司 488.37 万股，持股比 例为 48.84%，为公司控股股东；陈建平先生拥有民建集团 60% 股权，且作为董事长实际管理公司的日常经营，为公司实际控 制人。如果未来公司实际控制人利用其拥有的公司实际控制权 对公司发展规划、经营思路、管理方式等进行不当控制，或者 对公司的发展规划、经营思路、管理方式等决策出现失误，将 给公司经营及未来发展带来一定风险。 6、业务区域集中的风险 公司作为区域性零售企业，经营范围相对集中，业务具有 明显的区域特征，两家门店全部分布在东营市东城。虽然近年 来，东营市经济发展情况良好，经济增速较快，城镇居民人均 可支配收入不断增加，但是，如果东营市东城经济发展速度、 消费水平及市场规模等发生不利变化，可能对公司经营带来不 利影响。 7、宏观经济下滑和新兴业态冲击带来 的风险 近年来国内宏观经济面临下行压力，消费者购买力下降， 对公司所处的商业流通领域的需求带来直接影响。与此同时， 传统业态受到电子商务等新兴业态的冲击，抢占了部分传统零 售渠道的市场份额。公司不可避免地受到宏观经济下行和新兴 业态冲击的双重压力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 东营民建商业股份有限公司 英文名称及缩写 Dongying Minjian Commercial Co., Ltd. 证券简称 民建股份 证券代码 870545 法定代表人 陈建平 办公地址 东营市东城辽河路 139 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩庆江 职务 董秘 电话 0546-8338610 传真 0546-8338610 电子邮箱 dymj320@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 东营市东城辽河路 139 号/257091 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 8 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F 批发和零售业-F52 零售业-F521 综合零售-F5211 百货零售 主要产品与服务项目 商业零售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 东营民建大厦集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈建平、东营民建大厦集团有限公司 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913705007823138288 否 8 注册地址 东营市东城辽河路 139 号 否 注册资本 10,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 牛忠党、姜俊艳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 原股东东营民建大厦集团有限公司因债务原因将所持公司 4,883,700 股押于债权人，于 2019 年 6 月 28 日被东营经济技术开发区人民法院冻结，并于 2019 年 12 月 27 日 10 时至 2019 年 12 月 28 日 10 时止 （延时除外）在阿里巴巴司法拍卖网络平台上进行公开拍卖，截至 2019 年 12 月 28 日 10 时，因无人参 与拍卖，本次网络拍卖宣告流拍。2020 年 1 月 8 日东营经济技术开发区人民法院在中国证券登记结算有 限公司办理司法过户，从而使得公司控股股东由东营民建大厦集团有限公司变更为边建峰。 原股东东营民建大厦集团有限公司因债务原因将所持公司 48,83,700 股质押于债权人，于 2019 年 6 月 28 日被东营经济技术开发区人民法院冻结，并于 2019 年 12 月 27 日 10 时至 2019 年 12 月 28 日 10 时止（延时除外）在阿里巴巴司法拍卖网络平台上进行公开拍卖，截至 2019 年 12 月 28 日 10 时，因无 人参与拍卖，本次网络拍卖宣告流拍。2020 年 1 月 8 日东营经济技术开发区人民法院在中国证券登记结 算有限公司办理司法过户，从而使得公司实际控制人由陈建平变更为边建峰。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 24,913,889.50 28,076,837.51 -11.27% 毛利率% 32.08% 27.98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 368,384.09 -1,248,691.27 -129.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 373,384.09 -1,327,201.20 -128.13% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.65% -11.84% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 3.70% -12.59% - 基本每股收益 0.04 -0.12 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 25,242,531.22 24,749,364.67 1.99% 负债总计 14,956,290.83 14,831,508.37 0.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 10,286,240.39 9,917,856.30 3.71% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 0.99 4.04% 资产负债率%（母公司） 59.25% 59.93% - 资产负债率%（合并） 59.25% 59.93% - 流动比率 1.35 1.29 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -5,100,631.81 1,834,758.09 -378.00% 应收账款周转率 6.10 7.36 - 存货周转率 14.28 7.75 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 1.99% -8.44% - 营业收入增长率% -11.27% -14.89% - 净利润增长率% -129.50% -480.1% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 0 其他营业外收入和支出 -5,000 非经常性损益合计 -5,000 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -5,000 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 3,336,081.99 应收票据 应收账款 3,336,081.99 应收款项融资 11 应付票据及应付账款 6,594,648.85 应付票据 应付账款 6,594,648.85 小计 9,930,730.84 9,930,730.84 资产减值损失 43,464.18 资产减值损失（损失以 “-”号填列） -43,464.18 小计 43,464.18 -43,464.18 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司属于商贸流通行业的批发和零售商，公司主要业务以销售批发服装、鞋帽、箱包等货品为主。 目前公司拥有两家商场，营业面积 3 万平方米，公司拥有稳定的销售和管理团队。公司收入来源基于通 过三种销售模式获得，其中，公司的联营模式的利润来源主要是对销售额的扣点分成，自营模式的利润 来源主要是商品进销差价，租赁模式的利润来源主要是租金扣除物业成本后的余额。未来，公司将以现 有的模式为基础，不断探索和寻求新的经营和营销模式。具体模式如下： （一）联营模式 联营是指和供应商或厂家合作经营的方式，由品牌供应商或厂家在门店内指定区域设立品牌专柜， 提供相应的商品，公司对供应商和供应链进行管理，在销售实现后，由从销售收入中按照约定的扣点比 例分配销售所得的一种经营模式，期间所产生的费用，按合同约定执行，一般由合作供应商承担。目前， 公司联营客户主要以运动、休闲品牌为主，如李宁、乔丹、童装集合店、以纯等。 （二）自营模式 自营是指公司直接向供应商或厂家采购商品，并自行负责商品的物流、存货管理和销售，公司承担 与商品相关的风险和收益，并以赚取进销差价为盈利模式。自营模式下，购进商品验收入库后纳入库存 管理，自营商品进、销、存由公司专门的海信软件系统对单个品种商品进行管理，自营商品由专门的负 责人进行日清月结，月末做到账实、账表、账期相符。2019 年度自营业务相对减少，主要自营品牌以服 装、鞋为主，如琴曼、金利来、梦特娇、婉怡等品牌。 （三）租赁模式 租赁是指公司将部分经营场地对外租赁，利润来自于租金扣除物业成本后的余额，租金水平主要受 地区、商圈、经营业绩等因素影响，在合同期内保持相对稳定。租赁对象的选择主要以需求为导向，与 商场形成配套、联动服务，租赁对象主要包括服装、百货、餐饮、银行、大药房、早教中心、文体培训 等，满足顾客多样化、便捷化的消费需求。目前，租赁商户相对稳定，主要以银行、培训学校等单位租 赁为主，租期一般签订时间为 3-5 年，如东营市农业银行东城支行、东营莱商村镇银行股份有限公司、 中信银行股份有限公司东营分行、东营艺海琴行有限公司等。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年公司营业收入比 2018 年度有所下滑，主要原因是公司在本地零售行业商品同质化严重，外 地大型零售企业在本地扩张，零售业受淘宝、京东等电商购物平台的影响。公司一直在探索适合自己经 营模式，逐步缩减无利润的自营业务，以及难以控制的联营客户，加大租赁客户，逐步降低经营成本， 提高收入以获取最大利润。 1.公司 2019 年度的营业收入为 2,491.39 万元，比 2018 年度下降 11.27%，主要有两方面原因：（1） 实体零售业受电商购物平台冲击较大，导致公司业绩下滑；（2）公司在自营、联营模式下的销售额减少， 对于租赁客户给予了租赁让利。 公司 2019 年度的营业总成本为 2,461.63 万元，比 2018 年度减少了 16.16%，主要原因是销售费用、 管理费用减少。报告期内，公司销售费用比上年度减少 86.79 万元，主要原因是在减少自营品牌后，自 营条线的工作人员减少，工资支出减少。管理费用较上年度减少 55.61 万元，主要原因是人员减少造成 的公司支出减少。 公司 2019 年度的净利润为 36.84 万元，相比于 2018 年度的-124.87 万元，2019 年公司实现了扭亏为 盈，主要原因是租赁成本、水电成本、公司费用减少所致。 2.截至 2019 年末，公司总资产为 2,524.25 万元，比上年末增加了 1.99%；公司总负债为 1,495.63 万 元，比上年末增加了 0.84%；公司净资产为 1,028.62 万元，比上年末增加了 3.71%。公司总体的资产负 债结构保持稳定，未发生明显波动。 3.2019 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-510.06 万元，较 2018 年度减少了 693.54 万元， 主要有两方面原因：（1）报告期提前预付东营民建大厦集团有限公司租赁费；（2）李先海等租赁户欠交 租金以及山东胜利油田胜大超市有限公司欠货款。 4.面对当前零售业严峻的经营形式,公司董事会及管理层上下一致积极寻找新的经营模式及利润增 长点,新引进孕婴童一体化服务中心、与大型新零售厂商宁波罗蒙制衣有限公司强强联合经营、逐步淘汰 不盈利的自营品牌，转为易于管理的租赁品牌，另外抽出部分资金对公司外墙面进行装修提升整体形象， 增加顾客舒适度，间接增加客流量，确保企业经济效益稳中有长。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 4,293,164.26 17.01% 9,994,201.19 40.38% -57.04% 应收票据 应收账款 4,464,263.47 17.69% 3,336,081.99 13.48% 33.82% 存货 572,480.84 2.27% 1,797,328.71 7.26% -68.15% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 885,838.15 3.51% 891,592.16 3.60% -0.65% 在建工程 短期借款 长期借款 14 预付款项 10,533,483.72 41.73% 3,556,429.72 14.37% 196.18% 其他应收款 307,346.35 1.22% 355,581.24 1.44% -13.57% 长期待摊费用 4,183,529.03 16.57% 4,661,698.15 18.84% -10.26% 资产总计 25,242,531.22 24,749,364.67 1.99% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：截至 2019 年末，公司货币资金比上年末减少了 57.04%，主要原因是提前预付东营民建大 厦集团有限公司租赁费。 2.应收账款：截至 2019 年末，公司应收账款比上年末增加了 33.82%，主要原因是李先海等租赁户欠交 租金以及山东胜利油田胜大超市有限公司欠货款。 3.存货：截至 2019 年末，公司存货比上年末减少了 68.15%，主要原因是公司淘汰部分自营品牌所致。 4.预付账款：截至 2019 年末，公司预付账款比上年末增加了 196.18%,主要原因是提前预付东营民建大厦 集团有限公司租赁费所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 24,913,889.50 - 28,076,837.51 - -11.27% 营业成本 16,920,972.98 67.92% 20,220,014.41 72.02% -16.32% 毛利率 32.08% - 27.98% - - 销售费用 1,483,182.77 5.95% 2,351,103.84 8.37% -36.92% 管理费用 6,121,088.28 24.57% 6,677,213.74 23.78% -8.33% 研发费用 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 财务费用 -6,340.64 -0.03% -15,467.91 -0.06% -59.01% 信用减值损失 -25,135.58 -0.10% - - 资产减值损失 0 0% -43,464.18 -0.15% -100.00% 其他收益 100,949.66 0.41% 0 0% 0% 投资收益 公允价值变动 收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 373,384.09 1.50% -1,327,201.20 -4.73% -128.13% 营业外收入 0 0% 106,071.22 0.38% -100.00% 营业外支出 5,000 0.02% 27,561.29 0.10% -81.86% 净利润 368,384.09 1.48% -1,248,691.27 -4.45% -129.50% 项目重大变动原因： 1.营业收入：公司 2019 年度的营业收入比 2018 年度减少 316.29 万元，主要有两方面原因：（1）实 15 体零售业受电商购物平台冲击较大，导致公司业绩下滑；（2）公司在自营、联营模式下的销售额减少， 对于租赁客户给予了租赁让利。 2.营业成本：公司 2019 年度的营业成本比 2018 年度减少 329.90 万元，主要是公司自营、联营模式 的销量减少导致的成本减少。 3.销售费用：报告期内，公司销售费用比上年度减少 86.79 万元，主要原因是在减少自营品牌后， 自营条线的工作人员减少，工资支出减少。 4.管理费用：管理费用较上年度减少 55.61 万元，主要原因是人员减少造成的公司支出减少。 5.营业利润：公司 2019 年度的营业利润比 2018 年度增加 170.06 万元，实现了扭亏为盈，主要有两 方面原因：（1）优质客户带来的租赁收入增加；（2）租赁业务的成本下降。 6.净利润：公司 2019 年度的净利润为 36.84 万元，相比于 2018 年度的-124.87 万元，2019 年公司实 现了扭亏为盈，主要原因有两方面：（1）优质客户带来的收入增加；（2）营业成本、费用减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 24,702,042.93 27,653,572.40 -10.67% 其他业务收入 211,846.57 423,265.11 -49.95% 主营业务成本 16,920,972.98 20,220,014.41 -16.32% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 自营销售 1,217,527.18 4.89% 2,622,154.74 9.34% -53.57% 联营销售 6,499,666.71 26.09% 8,645,287.00 30.79% -24.82% 租赁收入 16,984,849.04 68.17% 16,386,130.66 58.36% 3.65% 物业收入 211,846.57 0.85% 423,265.11 1.51% -49.95% 合计 24,913,889.50 100.00% 28,076,837.51 100.00% -11.27% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1.主营业务收入：公司 2019 年度主营业务收入为 2,470.20 万元，比 2018 年度减少了 10.67%，一方 面原因是公司的自营、联营业务受行业市场影响收入下降，另一方面原因是公司在租赁业务中给予客户 部分让利。 2.其他业务收入：公司 2019 年度其他业务收入为 21.18 万元，相比于 2018 年度的 42.33 万元下降了 49.95%，主要原因是 2019 年民建购物广场的代管费 23.58 万元并入租赁成本。 3.主营业务成本：公司 2019 年度的主营业务成本为 1,692.10 万元，比 2018 年度下降了 16.32%，主 要是自营、联营业务销售收入的下降导致的成本降低。 16 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 山东胜利油田胜大超市有限公司 1,876,892.33 7.53% 否 2 山东力威经贸有限公司 1,853,104.62 7.44% 否 3 东营优动商贸有限公司 1,446,944.55 5.81% 否 4 中信银行股份有限公司东营分行 1,068,444.06 4.29% 否 5 东营莱商村镇银行股份有限公司 1,068,443.24 4.29% 否 合计 7,313,828.80 29.36% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 东营民建大厦集团有限公司 5,700,731.46 33.69% 是 2 山东金辰建设集团有限公司 3,821,342.02 22.58% 否 3 山东力威经贸有限公司 1,657,626.28 9.80% 否 4 国网山东省电力公司东营供电公司 1,242,327.86 7.34% 否 5 东营优动商贸有限公司 1,234,089.98 7.29% 否 合计 13,656,117.60 80.70% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -5,100,631.81 1,834,758.09 -378% 投资活动产生的现金流量净额 -675,363.06 -549,138.36 22.99% 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额：报告期经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 693.54 万元， 变动比例-378%，主要原因一是报告期提前预付东营民建大厦集团租赁费，二是部分租赁户欠交租金。 2.投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 12.62 万元， 变动比例 22.99%，主要原因是今年固定资产更新改造导致现金流出增加所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 17 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1.财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司将资产负债表中“应 收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目列示；“应付 票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”“应付账款”两个行项目列示；将利润表中“资产减值损 失”行项目的列报行次进行了调整；比较数据相应调整。 2.财政部于2017年3月31日颁布《关于印发修订〈企业会计准则第22号——金融工具确认和计量〉的 通知》（财会[2017]7号）、《关于印发修订〈企业会计准则第23号——金融资产转移〉的通知》（财会[2017]8 号）、《关于印发修订〈企业会计准则第24号——套期会计〉的通知》（财会[2017]9号）；于2017年5月2日 颁布《关于印发修订〈企业会计准则第37号——金融工具列报〉的通知》（财会[2017]14号）。本公司自 2019年1月1日起执行该等准则，对2019年1月1日以前存在的金融工具按该等准则进行追溯调整，涉及前 期比较财务报表数据与该等准则要求不一致的，本公司无需调整。金融工具原账面价值和在该等准则首 次执行日的新账面价值之间的差额，应当计入2019年报告期间的期初留存收益或其他综合收益。 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 三、 持续经营评价 公司拥有更丰富的本地经营经验，通过多年的发展，已占据市区核心商业中心等黄金地段，比外来 者拥有更广泛的顾客基础和更多本地供应商资源，更熟悉本地消费者的消费心理和品牌偏好。近几年在 零售业受淘宝、电商等冲击影响下，公司收入一直处于降低趋势；2019 年营业收入 2,491.39 万元，比 2018 年降低 11.27%；2018 年营业收入 2,807.68 万元，比 2017 年降低 14.89%。虽然公司业绩有所下降， 但公司仍具有以下几方面的经营优势： 1．综合竞争实力强。根据东营市商务局商业网点调查资料，目前东营市东城区各类商业网点 2000 多个，其中，营业面积 5000 平方米以上的 12 个。其中，民建商业股份有限公司 2 个，单体面积分别居 第 4 位、第 5 位，总体营业面积居第 4 位； 2. 区位优势明显，拥有丰富的本地经营经验。公司 2 个网点所在地段位于东城核心商圈和居住密集 区域，便利性突出，商场周围设立银行、农贸市场、餐饮、娱乐等配套项目，区域品牌优势日趋明显， 知名度、信誉度和美誉度不断提升，综合竞争实力较强。自 2005 年民建购物广场开业以来，董事长陈 建平和管理团队一直专注于商场百货等连锁业务的经营与发展。经过多年的努力，拥有广泛的群众基础 和充足的供应商资源，了解当地的消费习惯和消费需求，熟悉当地消费市场，使得公司得到工薪阶层、 社区居民等中低档消费者的广泛认可。 3.消费客户稳定。公司市场定位清晰准确，差异化竞争务实有效，公司坚持“中档定位，面向工薪， 服务百姓”的经营战略，与主要竞争对手错位经营，形成了特色鲜明的大众消费服务模式，致力于为顾 客提供高性价比的商品。“平价”、“退换优先”、“无条件退换”和“先行赔付”等制度，信誉高，服务 好，得到了中档消费者的广泛、长期认可。民建二店安和菜市是东营市首家社区级标准化菜市场，为顾 客提供了更多便利性服务。部分顾客已经形成对民建的消费依赖，形成了民建的核心竞争力，具备持续 18 发展的能力。 4. 良好的供应商关系。公司追求与供应商的和谐共赢，在利益合理分配的原则下，充分考虑供应商 利益，保证与供应商及时准确的进行货款结算。实行商品品牌动态管理，对连续两个月排名倒数前三名 和顾客满意度评价靠后的品牌，督促整改和淘汰，保证所引进品牌贴近市场脉搏，动态地满足顾客需求。 5．在经济新常态下，消费粗放式迅速扩张阶段已经逐步进入尾声，消费精细化发展将成为主流， 消费结构升级将成为新的经济增长动力。目前公司正在各门店积极打造 VR 虚拟现实体验馆；同时，营 造智能化、大数据分析和个性化营销互动平台，利用顾客的大数据，挖掘消费需求及趋势，实现精准营 销，引导消费。 公司根据国家产业政策、经济社会发展情况和市场趋势，制订了新的发展规划。拟拓展线下，复制 本公司标准化菜市场民建安和菜市模式，在开发区等地开设新网点，搞好社区增值服务，开辟新的发展 空间。进军电子商务，融通线上，实现转型升级。 6．租金成本相对稳定。公司与民建集团签订了长期租赁合同，与金辰房地产公司签订了延期租赁 合同，租赁期限延长至 2025 年；租金在合同期内保持相对稳定。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.租赁物业租赁期限的风险 零售分销网络的建设在很大程度上取决于能否在人口密度高及人流畅旺且交通便利的地点开设门 店。由于在每一个城市符合上述条件的地点不是很多，租金相对较高，且该等门店均需经过一定的培养 期，才能达到较好的盈利能力。因此，门店地理位置对本公司的业务经营具有重大影响。公司共经营 2 家百货广场，都是通过租赁方式获得各门店的使用权，当部分经营场所租赁到期后，公司有可能面临因 租赁期满不能续租所带来的经营风险。 应对措施：一是公司与出租人签订租约的期限一般为 10 年，而且在同等条件下有优先续租权，这 些措施可在很大程度上减少经营场所租赁期满不能续租的经营风险；二是公司可以与房东寻求联营模 式，共同运营等解决措施。 2.人才资源风险 百货零售业属于劳动密集型行业，从业人员除了需要具备本行业要求的商品知识、管理技能之外， 还必须具备很高的敬业精神、服务精神和从业经验。目前，人才的缺乏往往成为制约百货零售企业发展 的一大瓶颈。随着行业竞争的日益加剧以及公司经营规模的发展壮大，公司将面临一定的人才不足与人 才流失的风险，尤其是高级专业人才的匮乏，会对公司的正常经营造成不利影响。 应对措施：公司制定人才战略储备计划，通过聘请专业机构对本公司人员培训、学习，提高自身技 能外，还通过引进大型商超高级专业技术人才，吸引小型现有商超具有工作经验的服务人员，招聘专业 对口的大专院校应届毕业生等有效手段储备人才，为公司发展壮大，做好基础。 3.成本持续快速上升的风险 商铺租金和用工费用增长成为成本上涨的两个主要推手。由于位置优越的商业物业的稀缺性以及房 地产价格的不断上涨，近年来商业物业的租金也呈现上涨趋势。未来如果公司租赁商铺租金或用工费用 出现上涨，将对公司的经营业绩产生影响，将不利于公司的经营和快速扩张，从而对公司的发展形成制 约。 应对措施：一是提高公司毛利率，增加收入，公司今后将增加自营业务比重，通过与服装加工厂合 作，创建自有名牌。自有品牌的优势主要体现在：（1）减少品牌代理费用，（2）减少供应商中间加价费 用，（3）减少同一商场同质化问题，（4）防范毛利率下降等；二是通过互联网销售平台，贯通线上先下 一体化，增加智能结算系统，减少用工成本等方式。 19 4.市场竞争风险 近年来，随着我国经济和社会的不断发展，尤其是居民收入和消费水平的不断提高，国内零售行业 进入了规模快速扩张阶段。一、二线城市大型零售商品牌扎堆现象突出，导致市场基本饱和，竞争异常 激烈，零售行业同质化严重，新的可供开发建设大型卖场的店址不易寻找，大型零售企业开始寻求通过 在三、四线城市扩张实现突围。 应对措施：一是通过加盟等方式与全国大型连锁超市、电商平台合作；二是公司市场定位清晰准确， 差异化竞争务实有效，公司坚持“中档定位，面向工薪，服务百姓”的经营战略，与主要竞争对手错位 经营，形成了特色鲜明的大众消费服务模式，致力于为顾客提供高性价比的商品。 5.实际控制人不当控制风险 东营民建大厦集团有限公司持有公司 488.37 万股，持股比例为 48.837%，为公司控股股东；陈建平 先生拥有民建集团 60%股权，且作为董事长实际管理公司的日常经营，为公司实际控制人。如果未来公 司实际控制人利用其拥有的公司实际控制权对公司发展规划、经营思路、管理方式等进行不当控制，或 者对公司的发展规划、经营思路、管理方式等决策出现失误，将给公司经营及未来发展带来一定风险。 应对措施：一是严格按照法律法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内控制度，确保公司规范运作； 二是公司制定了各项规章制度，进一步完善公司规范治理；三是公司股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序均符合法律法规及公司章程的有关规定，重大经营决策、投资决策均按照公司章程及相 关规定进行。 6.业务区域集中的风险 公司作为区域性零售企业，经营范围相对集中，业务具有明显的区域特征，两家门店全部分布在东 营市东城。虽然近年来，东营市经济发展情况良好，经济增速较快，城镇居民人均可支配收入不断增加， 但是，如果东营市东城经济发展速度、消费水平及市场规模等发生不利变化，可能对公司经营带来不利 影响。 应对措施：目前，公司区位优势明显，拥有丰富的本地经营经验。公司 2 个网点所在地段位于东城 核心商圈和居住密集区域，便利性突出，商场周围设立银行、农贸市场、餐饮、娱乐等配套项目，区域 品牌优势日趋明显，知名度、信誉度和美誉度不断提升，综合竞争实力较强。 7.宏观经济下滑和新兴业态冲击带来的风险 近年来国内宏观经济面临下行压力，消费者购买力下降，对公司所处的商业流通领域的需求带来直接影 响。与此同时，传统业态受到电子商务等新兴业态的冲击，抢占了部分传统零售渠道的市场份额。公司 不可避免地受到宏观经济下行和新兴业态冲击的双重压力。 应对措施：目前公司正在各门店积极打造 VR 虚拟现实体验馆；同时，营造智能化、大数据分析和 个性化营销互动平台，利用顾客的大数据，挖掘消费需求及趋势，实现精准营销，引导消费；公司根据 国家产业政策、经济社会发展情况和市场趋势，制订了新的发展规划，拟拓展线下，复制本公司标准化 菜市场民建安和菜市模式，在开发区等地开设新网点，搞好社区增值服务，开辟新的发展空间。进军电 子商务，融通线上，实现转型升级。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 1,000,000.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 6,500,000.00 5,700,731.46 21 其他日常性关联交易是指本公司承租东营民建大厦集团有限公司的房屋发生的租赁成本。2019 年全 年与关联方东营民建大厦集团有限公司预计发生关联交易总金额不超过 7,500,000.00 元(参见《关于预计 2019 年度日常性关联交易的公告》[公告编号：2019-004]），实际发生关联交易金额为 5,700,731.46 元。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 30 日 挂牌 资金占用 承诺 避免资金占用 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 30 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 资金占用 承诺 避免资金占用 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月 30 日 挂牌 资金占用 承诺 避免资金占用 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 30 日 挂牌 规范关联 交易承诺 规范关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 规范关联 交易承诺 规范关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况： 1.同业竞争承诺 为有效防止及避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员已向公司出 具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： “在承诺函签署之日，本人及本人控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产 的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业 务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的 业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 自承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产 的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务 构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业 务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 自承诺函签署之日起，如本人及本人控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的公 司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后产 品或业务产生竞争，则本人及本人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将 相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免 同业竞争。 如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应 的法律责任。” 2. 关于规范关联交易的承诺 为了避免及减少关联交易的发生，公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了 《关于规范关联交易的承诺函》，承诺避免及减少关联交易情况的发生，并保证关联交易的合理、公允。 22 3.资金占用承诺 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事及高级管理人员均出具《关于 避免资金占用的承诺函》，承诺： “东营民建商业股份有限公司的股票拟进入全国中小企业股份转让系统挂牌，本公司/本人作为民建 股份的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员），现作出如下明示且不可撤销的承诺与保 证： (1)在与民建股份发生的经营性资金往来中，不会以任何方式占用民建股份的资金。不会要求民建股 份为本公司/本人、本公司关联方/本人近亲属、本人及近亲属控制或担任董事、高级管理人员的企业（以 下简称本人及本人关联方）垫付工资、福利、保险等费用，不与民建股份互相代为承担成本及其他支出。 (2)不会要求民建股份将资金直接或间接地提供给本公司/本人及本公司/本人关联方使用，包括但不 限于：民建股份有偿或无偿地拆借资金给本公司/本人及本公司/本人关联方使用；民建股份通过银行或 非银行金融机构向本公司/本人及本公司/本人关联方提供委托贷款；接受民建股份委托进行投资活动； 民建股份为本公司/本人及本公司/本人关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；民建股份代本公 司/本人及本公司/本人关联方偿还债务。 (3)除上述方式外，本公司/本人亦不通过中国证监会及股转系统认定的其他方式直接或间接占用民建 股份资金。 4.本公司/本人若违反上述承诺，将承担因此给民建股份造成的一切损失。 5.本承诺将持续有效。” (四) 失信情况 2019 年度，公司控股股东东营民建大厦集团有限公司、实际控制人陈建平存在被出具限制消费令的 情况，具体事由如下： 1.（2019）鲁 0591 执 305 号、（2019）鲁 0591 执 304 号、（2019）鲁 0591 执 306 号 东营经济技术开发区人民法院于 2019 年 2 月 21 日立案执行申请人中国农业银行股份有限公司东营 东城支行申请执行东营民建大厦集团有限公司、陈建平金融借款合同纠纷一案，因东营民建大厦集团有 限公司、陈建平未按执行通知书指定的期间履行生效法律文书确定的给付义务，东营经济技术开发人民 法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十五条和《最高人民法院关于限制被执行人高消费及 有关消费的若干规定》第一条、第三条的规定，对东营民建大厦集团有限公司采取限制消费措施，限制 东营民建大厦集团有限公司及（法定代表人、主要负责人、影响债务履行的直接责任人员、实际控制人） 陈建平不得实施限制消费令所禁止的消费行为。 2. （2019）鲁 0502 执 242 号 东营市东营区人民法院于 2019 年 1 月 24 日立案执行申请人交通银行股份有限公司东营分行申请执 行东营民建大厦集团有限公司金融借款合同纠纷一案，因东营民建大厦集团有限公司未按执行通知书指 定的期间履行生效法律文书确定的给付义务，本院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十五条 和《最高人民法院关于限制被执行人高消费及有关消费的若干规定》第一条、第三条的规定，对东营民 建大厦集团有限公司采取限制消费措施，限制东营民建大厦集团有限公司及（法定代表人、主要负责人、 影响债务履行的直接责任人员、实际控制人）陈建平不得实施限制消费令所禁止的消费行为。 公司于 2019 年 12 月 5 日披露了《关于公司控股股东、实际控制人、董事长被出具限制消费令的公 告（补发）》（公告编号：2020-024）。 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,470,266 64.70 2,210,484 8,680,750 86.81% 其中：控股股东、实际控制 人 2,879,466 28.79% 2,004,234 4,883,700 48.84% 董事、监事、高管 233,500 2.34% 206,250 439,750 4.40% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,529,734 35.30% -2,210,484 1,319,250 13.19% 其中：控股股东、实际控制 人 2,004,234 20.04% -2,004,234 0 0% 董事、监事、高管 1,525,500 15.26% -206,250 1,319,250 13.19% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 17 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 东营民建大厦 集团有限公司 4,883,700 0 4,883,700 48.84% 0 4,883,700 2 王志锋 1,328,000 0 1,328,000 13.28% 0 1,328,000 3 温海玲 909,300 4,000 913,300 9.13% 0 913,300 4 李守东 600,000 0 600,000 6.00% 450,000 150,000 5 石东升 514,000 0 514,000 5.14% 385,500 128,500 6 李强 500,000 0 500,000 5.00% 0 500,000 7 崔树民 420,000 0 420,000 4.20% 315,000 105,000 8 陈登叶 220,000 0 220,000 2.20% 0 220,000 9 孙怡 200,000 0 200,000 2.00% 0 200,000 10 刘学军 100,000 0 100,000 1.00% 0 100,000 合计 9,675,000 4,000 9,679,000 96.79% 1,150,500.00 8,528,500 普通股前十名股东间相互关系说明： 1.前十大股东中的自然人股东之间不存在关联关系； 2.前十大股东中的自然人股东与控股股东东营民建大厦集团有限公司不存在关联关系。 24 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 截止报告期未，东营民建集团持有公司 48.84%的股权，为公司控股股东。目前基本情况如下： 公司名称 东营民建大厦集团有限公司 成立日期 2000 年 11 月 09 日 法定代表人 陈建平 注册资本 4,000 万元整 住所 辽河路 139 号 统一社会信用代码 91370500726204352M 经营范围 农业技术开发及应用；企业内部投资管理（国家禁止、限制的除外）、咨询服 务、租赁；五金交电、家用电器、日用百货、服装鞋帽、箱包、纺织品、建材、 装饰材料、草坪的销售；代理销售活动板房。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） (二) 实际控制人情况 陈建平直接持有东营民建集团 60%的股权，且作为董事长实际管理公司的日常经营，为公司实际控 制人，基本情况如下： 陈建平，中国国籍，无境外永久居留权，1965 年 12 月出生，博士研究生学历。1983 年 2 月至 1992 年 5 月，在东营市利津县食品公司任部门经理；1992 年 6 月至 1995 年 3 月，在东营市新技术开发公司 任经理；1995 年 4 月至 1998 年 6 月，在东营市人民医院劳动服务公司任经理；1998 年 7 月至 2000 年 9 月，在东营市三和农业可持续发展有限公司任副经理；2000 年 11 月至今，在民建大厦、民建集团历任 监事、执行董事兼总经理，期间兼任民建集团全资子公司民建石化执行董事兼董事长、黄河口水煎包执 行董事兼总经理、恒源草坪董事长、香港博泰执行董事及控股子公司民建化工执行董事；2005 年 11 月 至 2016 年 8 月，在民建有限任董事长；2016 年 8 月至今，在民建股份任董事长，任期为三年。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 陈建平 董事、董事长 男 1965年12 月 研究生 2016 年 8 月 3 日 否 李守东 董事、总经理 男 1958 年 2 月 本科 2016 年 8 月 3 日 是 田红敏 董事、财务负 责人、副总经 理 女 1972年12 月 本科 2016 年 8 月 3 日 是 崔树民 董事、副总经 理 男 1964 年 4 月 大专 2016 年 8 月 3 日 是 牛卫红 董事 女 1971 年 5 月 大专 2016 年 8 月 3 日 否 石东升 监事会主席 男 1957 年 1 月 本科 2016 年 8 月 3 日 否 孙富波 职 工 代 表 监 事 男 1975 年 1 月 大专 2016 年 8 月 3 日 是 姜立霞 监事 女 1975 年 5 月 中专 2016 年 8 月 3 日 是 边建峰 副总经理 男 1969年12 月 大专 2016 年 8 月 3 日 是 韩庆江 董事会秘书 男 1985 年 3 月 大专 2016 年 8 月 3 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人陈建平担任董事长，副总经理边建峰为陈建平妹夫，此外，公司董监高相互之间及与 控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈建平 董事、董事长 0 0 0 0% 0 27 李守东 董事、总经理 600,000 0 600,000 6.00% 0 田红敏 董事、财务负 责人、副总经 理 67,500 -4,000 63,500 0.635% 0 崔树民 董事、副总经 理 420,000 0 420,000 4.20% 0 牛卫红 董事 67,500 0 67,500 0.675% 0 石东升 监事会主席 514,000 0 514,000 5.14% 0 孙富波 职工代表监事 30,000 0 30,000 0.3% 0 姜立霞 监事 43,500 0 43,500 0.435% 0 边建峰 副总经理 15,000 0 15,000 0.15% 0 韩庆江 董事会秘书 1,500 0 1,500 0.015% 0 合计 - 1,759,000 -4,000 1,755,000 17.55% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 21 20 技术人员 12 11 财务人员 5 5 销售人员 15 12 其他人员 32 31 员工总计 85 79 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 本科 7 7 28 专科 32 32 专科以下 46 40 员工总计 85 79 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有 效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合 有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律、法规，履行各自的权利和义务，公司的重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及相关的内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期内， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 首先，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》要求进行充分 的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有知情权。 其次，公司通过建立完善的规章制度体系加强保护中小股东，制定了《股东大会议事规则》《董事会议 事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《董事会秘书工作规则》《投资者关系管理制度》《对外 投资管理制度》《对外担保管理制度》《信息披露制度》《防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度》 等制度，在制度层面保障公司股东特别是中小股东行使表决权、质询权等合法权益。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》《非上市公众公司监督管理办法》《公司章程》等法律法规及规范 性文件的要求和程序，履行重大决策规定的程序，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行。截止报告期未，未出现违规、违法行为，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司制定的各项制度等到了有效的执行，对公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发 展起到了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 无 31 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.2019 年 1 月 4 日在公司会议室召开第一 届董事会第十一次会议，决议事项如下： (1)审议通过《关于更换会计师事务所的议 案》； (2)审议通过《关于预计 2019 年度日常关 联交易的议案》； (3)审议通过《关于召开公司 2019 年第一 次临时股东大会的议案》。 2.2019年 4月22日在公司会议室召开第一 届董事会第十二次会议，决议事项如下： (1)审议通过《2018 年度董事会工作报告》； (2)审议通过《2018 年度总经理工作报告》； (3)审议通过《关于公司 2018 年年度报告 及摘要的议案》； (4)审议通过《2018 年度财务决算报告》； (5)审议通过《2019 年度财务预算报告》； (6)审议通过《2018 年度利润分配方案的议 案》； (7)审议通过《关于召开公司 2018 年年度 股东大会的议案》； (8)审议通过《关于公司续聘会计师事务所 的议案》； 3.2019年 8月27日在公司会议室召开第一 届董事会第十三次会议，决议事项如下： (1)审议通过《东营民建商业股份有限公司 2019 年半年度报告》。 监事会 3 1.2019 年 1 月 4 日在公司会议室召开第一 届监事会第七次会议，决议事项如下： (1)审议通过《关于更换会计师事务所的议 案》； 2.2019年 4月22日在公司会议室召开第一 届监事会第八次会议，决议事项如下： (1)审议通过《2018 年度监事会工作报告》； (2)审议通过《关于公司 2018 年年度报告 及摘要的议案》； (3)审议通过《2018 年度财务决算报告》； (4)审议通过《2019 年度财务预算报告》； (5)审议通过《2018 年度利润分配方案的议 案》； (6)审议通过《关于公司续聘会计师事务所 的议案》； 32 3.2019年 8月27日在公司会议室召开第一 届监事会第九次会议，决议事项如下： (1)审议通过《东营民建商业股份有限公司 2019 年半年度报告》。 股东大会 2 1.2019 年 1 月 19 日在公司会议室召开 2019 年第一次临时股东大会，决议事项如下： (1)审议通过《关于更换会计师事务所的议 案》； (2)审议通过《关于预计 2019 年度日常关 联交易的议案》； 2.2019 年 05 月 13 日在公司会议室召开 2018 年年度股东大会，决议事项如下： (1)审议通过《2018 年度董事会工作报告》； (2)审议通过《2018 年度监事会工作报告》； (3)审议通过《关于公司 2018 年年度报告 及摘要的议案》； (4)审议通过《2018 年度财务决算报告》； (5)审议通过《2019 年度财务预算报告》； (6)审议通过《2018 年度利润分配方案的议 案》； (7)审议通过《关于公司续聘会计师事务所 的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集、召开、提案的审议、通知时间、表决 程序、授权委托等事项均符合《公司法》《公司章程》相关法律法规的规定；决议内容没有违反《公司 法》《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司全体董事依法行使职权，勤勉尽责；公司全体监 事能够认真、依法履行职责，能够对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监 督，切实维护公司及股东的合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规 定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监 会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完 整的反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务分开情况 公司主要从事百货零售，拥有与上述业务相关的独立、完整的采购、销售等营运体系及其他辅助系 统。股份公司继承了有限公司原有的全部业务体系，依法独立对外开展业务活动并独立承担责任。在生 33 产经营及管理上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。报告期内，公司与控股股东之间的 同业竞争问题已经得以解决，公司与实际控制人及其控制的其他企业间不存在有影响公司独立性的同业 竞争。同时，为了避免产生同业竞争的可能性，公司控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争 承诺函》，承诺不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争 的业务。为了避免及减少关联交易的发生，公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出 具了《关于规范关联交易的承诺函》，承诺避免及减少关联交易情况的发生，并保证关联交易的合理、 公允。 2.资产分开情况 公司由民建有限整体变更设立，原民建有限的业务、资产、债权、债务均已全部进入公司。股份公 司发起设立时，公司股东以净资产方式出资，法律手续完备，不存在违反法律、法规及规范性文件规定 的情形。目前公司的资产完整独立，公司对此拥有合法的所有权和使用权。公司不存在资产被控股股东 占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 3.人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在 实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司总经理、财务负责人和董事会秘书均 在公司工作并领取薪酬，公司全体高级管理人员均未在公司实际控股人控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其他职务，且均未在公司实际控股人控制的其他企业中领薪；公司的财务人员也未在公司实 际控股人控制的其他企业中兼职或领薪。 4.财务分开情况 公司建立了独立的财务部门；有独立的财务核算体系；有规范的财务管理制度；有独立的银行账户； 依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，根据自身经营的需要决定资金使用事宜。不存在与实际控 股人混合共用银行账户的情况，也不存在实际控股人干预本公司资金使用的情况。 5.机构分开情况 公司已经建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构及相应的议事规则， 形成完整的法人治理结构。在机构设置方面，公司按照业务体系的需要设立独立的经营机构和管理机构， 包括独立的行政体系、财务体系、营销体系、采购体系和质量控制体系；不存在与股东混合经营的情况。 综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相 互分开并独立，具有与其生产经营相适应的权属清晰的合法财产、完整的业务体系和直接面向市场自主 经营的能力及风险承担能力，公司不存在对外的依赖性，公司持续经营能力良好。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管 理制度，并能够得到有效执行，通过不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司遵守国家法律法规及政策，严格贯彻和落实财务各项管理制度，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，继续完善风险控制体系。 34 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2018 年 4 月 12 日召开的第一届董事会第九次会议审议通过了《东营民建商业股份有限公司 年度报告重大差错责任追究制度》，公司根据该制度的要求，严格按照实事求是、客观公正、有错必究 等原则对年度报告中相关人员未履行或未正确履行职责，对公司造成重大经济损失或不良社会影响行为 进行追究与处理。 报告期内，公司未出现年度报告重大差错。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中准审字[2020]3081 号 审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 审计报告日期 2020 年 6 月 30 日 注册会计师姓名 牛忠党、姜俊艳 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 100,000.00 审 计 报 告 中准审字[2020]3081 号 东营民建商业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了东营民建商业股份有限公司（以下简称民建股份）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日 的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的民建股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了民建股 份 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于民 建股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、其他信息 民建股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 36 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估民建股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算、停止营运或别无其他现实的选择。 民建股份治理层负责监督民建股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对民建股份财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 民建股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请财务报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致民建股份不能持续经营。 （五）评价民建股份财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：牛忠党、姜俊艳 中国·北京 中国注册会计师： 二〇二〇年六月三十日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 4,293,164.26 9,994,201.19 37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、(二) 4,464,263.47 3,336,081.99 应收款项融资 预付款项 五、(三) 10,533,483.72 3,556,429.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、(四) 307,346.35 355,581.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、(五) 572,480.84 1,797,328.71 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、(六) 2,425.40 156,451.51 流动资产合计 20,173,164.04 19,196,074.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 885,838.15 891,592.16 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（八） 4,183,529.03 4,661,698.15 38 递延所得税资产 五、（九） 其他非流动资产 非流动资产合计 5,069,367.18 5,553,290.31 资产总计 25,242,531.22 24,749,364.67 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、(十) 7,151,285.51 6,594,648.85 预收款项 五、(十一) 5,599,514.28 5,754,892.99 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、(十二) 596,861.34 697,605.01 应交税费 五、(十三) 18,051.00 93,612.29 其他应付款 五、(十四) 1,590,578.70 1,690,749.23 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,956,290.83 14,831,508.37 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 39 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,956,290.83 14,831,508.37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十五) 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、(十六) 1,899,992.72 1,899,992.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、(十七) -1,613,752.33 -1,982,136.42 归属于母公司所有者权益合计 10,286,240.39 9,917,856.30 少数股东权益 所有者权益合计 10,286,240.39 9,917,856.30 负债和所有者权益总计 25,242,531.22 24,749,364.67 法定代表人：陈建平 主管会计工作负责人：田红敏 会计机构负责人：田红敏 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 24,913,889.50 28,076,837.51 其中：营业收入 五、(十八) 24,913,889.50 28,076,837.51 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 24,616,319.49 29,360,574.53 其中：营业成本 五、(十八) 16,920,972.98 20,220,014.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、(十九) 97,416.10 127,710.45 销售费用 五、(二十) 1,483,182.77 2,351,103.84 40 管理费用 五、(二十 一) 6,121,088.28 6,677,213.74 研发费用 财务费用 五、(二十 二) -6,340.64 -15,467.91 其中：利息费用 五、(二十 二) 利息收入 五、(二十 二) 8,020.63 18,888.61 加：其他收益 五、(二十 三) 100,949.66 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、(二十 四) -25,135.58 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、(二十 五) 0 -43,464.18 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 373,384.09 -1,327,201.20 加：营业外收入 五、(二十 六) 0 106,071.22 减：营业外支出 五、(二十 七) 5,000 27,561.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 368,384.09 -1,248,691.27 减：所得税费用 五、(二十 八) 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 368,384.09 -1,248,691.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 368,384.09 -1,248,691.27 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 368,384.09 -1,248,691.27 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 41 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 368,384.09 -1,248,691.27 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.04 -0.12 （二）稀释每股收益（元/股） 0.04 -0.12 法定代表人：陈建平 主管会计工作负责人：田红敏 会计机构负责人：田红敏 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,624,175.96 31,645,086.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 42 收到其他与经营活动有关的现金 五、(二十 九) 216,804.53 1,783,288.47 经营活动现金流入小计 26,840,980.49 33,428,375.45 购买商品、接受劳务支付的现金 24,325,761.80 20,686,875.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,693,724.24 6,017,049.34 支付的各项税费 801,117.83 1,032,553.00 支付其他与经营活动有关的现金 五、(二十 九) 2,121,008.43 3,857,139.30 经营活动现金流出小计 31,941,612.30 31,593,617.36 经营活动产生的现金流量净额 -5,100,631.81 1,834,758.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 675,363.06 549,138.36 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 675,363.06 549,138.36 投资活动产生的现金流量净额 -675,363.06 -549,138.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 43 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、（二十 九） -5,775,994.87 1,285,619.73 加：期初现金及现金等价物余额 五、（二十 九） 9,994,201.19 8,708,581.46 六、期末现金及现金等价物余额 五、（二十 九） 4,218,206.32 9,994,201.19 法定代表人：陈建平 主管会计工作负责人：田红敏 会计机构负责人：田红敏 44 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,899,992.72 -1,982,136.42 9,917,856.30 加：会计政策变更 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,899,992.72 -1,982,136.42 9,917,856.30 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 368,384.09 368,384.09 （一）综合收益总额 368,384.09 368,384.09 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 45 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,899,992.72 -1,613,752.33 10,286,240.39 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计 46 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 数 股 东 权 益 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,899,992.72 -733,445.15 11,166,547.57 加：会计政策变更 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,899,992.72 -733,445.15 11,166,547.57 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,248,691.27 -1,248,691.27 （一）综合收益总额 -1,248,691.27 -1,248,691.27 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 47 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,899,992.72 -1,982,136.42 9,917,856.30 法定代表人：陈建平 主管会计工作负责人：田红敏 会计机构负责人：田红敏 48 东营民建商业股份有限公司 2019年度财务报表附注 （除另有标注外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 (一)有限公司基本情况 东营民建商业股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）前身是东营市民建购物广场 有限公司（以下简称“有限公司”）。有限公司成立于2005年11月8日，注册号 3705002802670，由东营市民建大厦有限责任公司及祁占兵等33位自然人出资设立，成 立时注册资本200万元，股东出资情况见下： 股东名称 注册资本 实收资本 占注册资本比例 出资方式 东营市民建大厦有限责任公司 1,183,000.00 1,183,000.00 59.15% 货币出资 祁占兵 150,000.00 150,000.00 7.50% 货币出资 薄明安 150,000.00 150,000.00 7.50% 货币出资 孙立峰 140,000.00 140,000.00 7.00% 货币出资 王海珍 140,000.00 140,000.00 7.00% 货币出资 庞长增 50,000.00 50,000.00 2.50% 货币出资 石东升 50,000.00 50,000.00 2.50% 货币出资 胡美星 10,000.00 10,000.00 0.50% 货币出资 崔金峰 10,000.00 10,000.00 0.50% 货币出资 王永峰 10,000.00 10,000.00 0.50% 货币出资 陈泽信 10,000.00 10,000.00 0.50% 货币出资 田红敏 10,000.00 10,000.00 0.50% 货币出资 牛卫红 10,000.00 10,000.00 0.50% 货币出资 李国华 10,000.00 10,000.00 0.50% 货币出资 陈秀月 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 鲁安娜 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 薄金安 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 刘善信 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 边建峰 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 温海玲 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 李红梅 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 周 丽 5,000.00 5,000.00 0.25% 货币出资 张甜甜 4,000.00 4,000.00 0.20% 货币出资 毕明静 3,000.00 3,000.00 0.15% 货币出资 张路路 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 丁春霞 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 孙维微 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 49 股东名称 注册资本 实收资本 占注册资本比例 出资方式 毕正洁 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 姜立霞 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 陈 燕 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 张晶晶 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 王翠翠 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 武翠平 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 张彩霞 2,000.00 2,000.00 0.10% 货币出资 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% ―― 上述实收资本200万元由山东中明会计师事务所有限公司东营分所审验，并于2005年11 月3日出具鲁中明东验字[2005]066号验资报告。 2006年5月17日，有限公司股东会决议，同意祁占兵等6位自然人股东将其出资转让给东 营市民建大厦有限责任公司，并修改公司章程。同日，祁占兵等6位自然人股东分别与 东营市民建大厦有限责任公司签署《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营市民建大厦有限 责任公司 1,183,000.00 164,000.00 1,347,000.00 1,347,000.00 67.35% 祁占兵 150,000.00 150,000.00 薄明安 150,000.00 150,000.00 150,000.00 7.50% 孙立峰 140,000.00 140,000.00 140,000.00 7.00% 王海珍 140,000.00 140,000.00 140,000.00 7.00% 庞长增 50,000.00 50,000.00 50,000.00 2.50% 石东升 50,000.00 50,000.00 50,000.00 2.50% 胡美星 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 崔金峰 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 王永峰 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 陈泽信 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 田红敏 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 牛卫红 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 李国华 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 陈秀月 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 鲁安娜 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 薄金安 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 刘善信 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 边建峰 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 温海玲 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 李红梅 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 周 丽 5,000.00 5,000.00 张甜甜 4,000.00 4,000.00 4,000.00 0.20% 毕明静 3,000.00 3,000.00 张路路 2,000.00 2,000.00 50 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 丁春霞 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 孙维微 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 毕正洁 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 姜立霞 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 陈 燕 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 张晶晶 2,000.00 2,000.00 王翠翠 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 武翠平 2,000.00 2,000.00 张彩霞 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 合计 2,000,000.00 164,000.00 164,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 有限公司于2006年6月2日办理了工商变更登记。 2007年3月28日，有限公司股东会决议，同意王海珍将其出资转让给崔树民、丁春霞将 其出资转让给薄其祥、毕正洁将其出资转让给薄其祥；同意东营市民建大厦有限责任公 司将其出资转让给薄明安5万元、孙立峰6万元、尚育鸣4万元、刘长明1万元、陈乐平1 万元、邱陆瑶0.5万元、李宝民1万元、刘培华1万元、孙富波1万元、薄其祥0.1万元、徐 春明0.5万元、赵吉焕1.8万元；同意修改公司章程。同日，王海珍与崔树民签署《股权 转让协议》；丁春霞、毕正洁分别与薄其祥签署《股权转让协议》；东营市民建大厦有限 责任公司分别与薄明安、孙立峰、尚育鸣、刘长明、陈乐平、邱陆瑶、李宝民、刘培华、 孙富波、薄其祥、徐春明、赵吉焕签署《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营市民建大厦有限 责任公司 1,347,000.00 229,000.00 1,118,000.00 1,118,000.00 55.90% 薄明安 150,000.00 50,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00% 孙立峰 140,000.00 60,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00% 尚育鸣 40,000.00 40,000.00 40,000.00 2.00% 刘长明 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 陈乐平 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 邱陆瑶 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 李宝民 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 刘培华 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 孙富波 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 徐春明 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 赵吉焕 18,000.00 18,000.00 18,000.00 0.90% 王海珍 140,000.00 140,000.00 崔树民 140,000.00 140,000.00 140,000.00 7.00% 庞长增 50,000.00 50,000.00 50,000.00 2.50% 石东升 50,000.00 50,000.00 50,000.00 2.50% 胡美星 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 51 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 崔金峰 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 王永峰 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 陈泽信 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 田红敏 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 牛卫红 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 李国华 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.50% 陈秀月 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 鲁安娜 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 薄金安 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 刘善信 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 边建峰 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 温海玲 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 李红梅 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 张甜甜 4,000.00 4,000.00 4,000.00 0.20% 丁春霞 2,000.00 2,000.00 薄其祥 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.25% 孙维微 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 毕正洁 2,000.00 2,000.00 姜立霞 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 陈 燕 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 王翠翠 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 张彩霞 2,000.00 2,000.00 2,000.00 0.10% 合计 2,000,000.00 373,000.00 373,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 有限公司于2007年4月27日办理了工商变更登记。 2009年2月4日，有限公司股东会决议，同意增加注册资本至600万元，并修改公司章程。 本次增资情况如下： 股东名称 注册资本 实收资本 增资前 本次增资 增资后 金额 出资方式 金额 比例 东营市民建大厦有限 责任公司 1,118,000.00 2,236,000.00 货币出资 3,354,000.00 55.90% 3,354,000.00 薄明安 200,000.00 400,000.00 货币出资 600,000.00 10.00% 600,000.00 孙立峰 200,000.00 400,000.00 货币出资 600,000.00 10.00% 600,000.00 尚育鸣 40,000.00 80,000.00 货币出资 120,000.00 2.00% 120,000.00 刘长明 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 陈乐平 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 邱陆瑶 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 李宝民 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 刘培华 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 孙富波 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 徐春明 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 52 股东名称 注册资本 实收资本 增资前 本次增资 增资后 金额 出资方式 金额 比例 赵吉焕 18,000.00 36,000.00 货币出资 54,000.00 0.90% 54,000.00 崔树民 140,000.00 280,000.00 货币出资 420,000.00 7.00% 420,000.00 庞长增 50,000.00 100,000.00 货币出资 150,000.00 2.50% 150,000.00 石东升 50,000.00 100,000.00 货币出资 150,000.00 2.50% 150,000.00 胡美星 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 崔金峰 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 王永峰 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 陈泽信 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 田红敏 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 牛卫红 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 李国华 10,000.00 20,000.00 货币出资 30,000.00 0.50% 30,000.00 陈秀月 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 鲁安娜 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 薄金安 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 刘善信 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 边建峰 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 温海玲 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 李红梅 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 张甜甜 4,000.00 8,000.00 货币出资 12,000.00 0.20% 12,000.00 薄其祥 5,000.00 10,000.00 货币出资 15,000.00 0.25% 15,000.00 孙维微 2,000.00 4,000.00 货币出资 6,000.00 0.10% 6,000.00 姜立霞 2,000.00 4,000.00 货币出资 6,000.00 0.10% 6,000.00 陈 燕 2,000.00 4,000.00 货币出资 6,000.00 0.10% 6,000.00 王翠翠 2,000.00 4,000.00 货币出资 6,000.00 0.10% 6,000.00 张彩霞 2,000.00 4,000.00 货币出资 6,000.00 0.10% 6,000.00 合计 2,000,000.00 4,000,000.00 ―― 6,000,000.00 100.00% 6,000,000.00 本次实收资本增加400万元，由山东中明会计师事务所有限公司东营分所审验，并于2009 年2月12日出具鲁中明验字[2009]3002号验资报告。 有限公司于2009年2月16日办理了工商变更登记。 2009年8月19日，有限公司股东会决议，同意孙立峰将其出资转让给东营市民建大厦有 限责任公司；同意修改公司章程。同日，孙立峰与东营市民建大厦有限责任公司签署《股 权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营市民建大厦有限 责任公司 3,354,000.00 600,000.00 3,954,000.00 3,954,000.00 65.90% 薄明安 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 孙立峰 600,000.00 600,000.00 尚育鸣 120,000.00 120,000.00 120,000.00 2.00% 53 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 邱陆瑶 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李宝民 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 刘培华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 徐春明 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 赵吉焕 54,000.00 54,000.00 54,000.00 0.90% 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 庞长增 150,000.00 150,000.00 150,000.00 2.50% 石东升 150,000.00 150,000.00 150,000.00 2.50% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 崔金峰 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 王永峰 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈泽信 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈秀月 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 鲁安娜 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 薄金安 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 刘善信 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 薄其祥 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 孙维微 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 陈 燕 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 王翠翠 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 张彩霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 600,000.00 600,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2009年9月14日办理了工商变更登记。 2010年7月26日，有限公司股东会决议，同意东营市民建大厦有限责任公司将其出资转 让给薄明安60万元、李守东60万元、石东升0.3万元、陈秀月0.5 万元、陈乐平1万元、 赵吉焕4.2万元；同意尚育鸣将其出资转让给季学荣12万元；同意徐春明将其出资转让 给温国战1.5万元；同意修改公司章程。同日，东营市民建大厦有限责任公司分别与薄 明安、李守东、石东升、陈秀月、陈乐平、赵吉焕签署《股权转让协议》；尚育鸣与季 学荣签署《股权转让协议》；徐春明与温国战签署《股权转让协议》。本次股权结构变动 54 如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营市民建大厦 有限责任公司 3,954,000.00 1,260,000.00 2,694,000.00 2,694,000.00 44.90% 薄明安 600,000.00 600,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 20.00% 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 季学荣 120,000.00 120,000.00 120,000.00 2.00% 温国战 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 尚育鸣 120,000.00 120,000.00 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 30,000.00 10,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 邱陆瑶 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李宝民 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 刘培华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 徐春明 15,000.00 15,000.00 赵吉焕 54,000.00 42,000.00 96,000.00 96000.00 1.60% 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 庞长增 150,000.00 150,000.00 150,000.00 2.50% 石东升 150,000.00 3,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 崔金峰 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 王永峰 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈泽信 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈秀月 15,000.00 5,000.00 20,000.00 20,000.00 0.33% 鲁安娜 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 薄金安 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 刘善信 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 薄其祥 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 孙维微 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 陈 燕 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 王翠翠 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 张彩霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 1,395,000.00 1,395,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2010年8月6日办理了工商变更登记。 55 2011年3月14日，有限公司股东会决议，同意薄明安将其出资转让给东营市民建大厦有 限责任公司42万元；同意修改公司章程。同日，薄明安与东营市民建大厦有限责任公司 签署《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营市民建大厦有限 责任公司 2,694,000.00 420,000.00 3,114,000.00 3,114,000.00 51.90% 薄明安 1,200,000.00 420,000.00 780,000.00 780,000.00 13.00% 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 季学荣 120,000.00 120,000.00 120,000.00 2.00% 温国战 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 邱陆瑶 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李宝民 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 刘培华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 赵吉焕 96,000.00 96,000.00 96,000.00 1.60% 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 庞长增 150,000.00 150,000.00 150,000.00 2.50% 石东升 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 崔金峰 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 王永峰 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈泽信 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈秀月 20,000.00 20,000.00 20,000.00 0.33% 鲁安娜 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 薄金安 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 刘善信 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 薄其祥 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 孙维微 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 陈 燕 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 王翠翠 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 张彩霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 420,000.00 420,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2011年3月18日办理了工商变更登记。 56 2013年8月16日，有限公司股东会决议，同意东营民建大厦集团有限公司受让庞长增出 资15万元、陈秀月出资2万元、鲁安娜出资1.5万元、薄金安出资1.5万元、刘善信出资1.5 万元、陈泽信出资3万元、崔金峰出资3万元、王永峰出资3万元、陈燕出资0.6万元、王 翠翠出资0.6万元、张彩霞出资0.6万元、季学荣出资12万元、邱陆瑶出资1.5万元、李宝 民出资3万元、刘培华出资3万元、薄其祥出资1.5万元、温国战出资1.5万元、赵吉焕出 资5.3万元；同意修改公司章程。同日，庞长增、陈秀月、鲁安娜、薄金安、刘善信、 陈泽信、崔金峰、王永峰、陈燕、王翠翠、张彩霞、季学荣、邱陆瑶、李宝民、刘培华、 薄其祥、温国战、赵吉焕分别与东营民建大厦集团有限公司签署《股权转让协议》。本 次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营民建大厦集团有 限公司 3,114,000.00 601,000.00 3,715,000.00 3,715,000.00 61.92% 薄明安 780,000.00 780,000.00 780,000.00 13.00% 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 季学荣 120,000.00 120,000.00 温国战 15,000.00 15,000.00 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 邱陆瑶 15,000.00 15,000.00 李宝民 30,000.00 30,000.00 刘培华 30,000.00 30,000.00 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 赵吉焕 96,000.00 53,000.00 43,000.00 43,000.00 0.71% 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 庞长增 150,000.00 150,000.00 石东升 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 崔金峰 30,000.00 30,000.00 王永峰 30,000.00 30,000.00 陈泽信 30,000.00 30,000.00 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈秀月 20,000.00 20,000.00 鲁安娜 15,000.00 15,000.00 薄金安 15,000.00 15,000.00 刘善信 15,000.00 15,000.00 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 薄其祥 15,000.00 15,000.00 57 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 孙维微 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 陈 燕 6,000.00 6,000.00 王翠翠 6,000.00 6,000.00 张彩霞 6,000.00 6,000.00 合计 6,000,000.00 601,000.00 601,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2013年8月22日办理了工商变更登记。 2014年7月16日，有限公司股东会决议，同意东营民建大厦集团有限公司将其出资42万 元转让给薄明安；同意修改公司章程。同日，东营民建大厦集团有限公司与薄明安签署 《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营民建大厦集团有 限公司 3,715,000.00 420,000.00 3,295,000.00 3,295,000.00 54.92% 薄明安 780,000.00 420,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 20.00% 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 赵吉焕 43,000.00 43,000.00 43,000.00 0.71% 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 石东升 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 孙维微 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 420,000.00 420,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2014年8月1日办理了工商变更登记。 2014年8月19日，有限公司股东会决议，同意薄明安将其出资108万元转让给东营民建大 厦集团有限公司；同意修改公司章程。同日，薄明安与东营民建大厦集团有限公司签署 《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 58 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营民建大厦集 团有限公司 3,295,000.00 1,080,000.00 4,375,000.00 4,375,000.00 72.92% 薄明安 1,200,000.00 1,080,000.00 120,000.00 120,000.00 2.00% 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 赵吉焕 43,000.00 43,000.00 43,000.00 0.71% 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 石东升 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 孙维微 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 1,080,000.00 1,080,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2014年8月22日办理了工商变更登记。 2014年9月12日，有限公司股东会决议，同意赵吉焕将其出资0.6万元转让给王丹、0.6 万元转让给王立燕、0.15万元转让给韩庆江、0.15万元转让给孙世君、0.5万元转让给陈 红、1万元转让给李炳林、0.1万元转让给张德景、0.1万元转让给马强强、0.25万元转让 给唐磊、0.85万元转让给于建鲁；同意东营民建大厦集团有限公司将其出资23.5万元转 让给于建鲁；同意修改公司章程。同日，赵吉焕与王丹、王立燕、韩庆江、孙世君、陈 红、李炳林、张德景、马强强、唐磊、于建鲁签署《股权转让协议》，东营民建大厦集 团有限公司与于建鲁签署《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营民建大厦集团有 限公司 4,375,000.00 235,000.00 4,140,000.00 4,140,000.00 69.00% 薄明安 120,000.00 120,000.00 120,000.00 2.00% 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 赵吉焕 43,000.00 43,000.00 王 丹 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 59 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 王立燕 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 韩庆江 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.03% 孙世君 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.03% 陈 红 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.08% 李炳林 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.17% 张德景 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.02% 马强强 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.02% 唐磊 2,500.00 2,500.00 2,500.00 0.04% 于建鲁 243,500.00 243,500.00 243,500.00 4.06% 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 石东升 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 孙维微 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 278,000.00 278,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2014年9月18日办理了工商变更登记。 2015年8月7日，有限公司股东会决议，同意孙维微将其出资0.6万元转让给东营民建大 厦集团有限公司；同意于建鲁将其出资24.35万元转让给东营民建大厦集团有限公司； 同意修改公司章程。同日，孙维微、于建鲁分别与东营民建大厦集团有限公司签署《股 权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营民建大厦集团有 限公司 4,140,000.00 249,500.00 4,389,500.00 4,389,500.00 73.16% 薄明安 120,000.00 120,000.00 120,000.00 2.00% 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 王 丹 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 王立燕 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 韩庆江 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.03% 孙世君 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.03% 60 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 陈 红 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.08% 李炳林 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.17% 张德景 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.02% 马强强 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.02% 唐磊 2,500.00 2,500.00 2,500.00 0.04% 于建鲁 243,500.00 243,500.00 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 石东升 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 孙维微 6,000.00 6,000.00 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 249,500.00 249,500.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2015年8月12日办理了工商变更登记。 2015年11月2日，有限公司股东会决议，同意薄明安将其出资12万元转让给东营民建大 厦集团有限公司；同意修改公司章程。同日，薄明安与东营民建大厦集团有限公司签署 《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 东营民建大厦集团有 限公司 4,389,500.00 120,000.00 4,509,500.00 4,509,500.00 75.16% 薄明安 120,000.00 120,000.00 李守东 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10.00% 刘长明 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 陈乐平 40,000.00 40,000.00 40,000.00 0.67% 孙富波 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 王 丹 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 王立燕 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 韩庆江 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.03% 孙世君 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.03% 陈 红 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.08% 李炳林 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.17% 张德景 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.02% 马强强 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.02% 唐磊 2,500.00 2,500.00 2,500.00 0.04% 61 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 崔树民 420,000.00 420,000.00 420,000.00 7.00% 石东升 153,000.00 153,000.00 153,000.00 2.55% 胡美星 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 田红敏 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 牛卫红 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 李国华 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.50% 边建峰 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 温海玲 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 李红梅 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.25% 张甜甜 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.20% 姜立霞 6,000.00 6,000.00 6,000.00 0.10% 合计 6,000,000.00 120,000.00 120,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 有限公司于2015年11月9日办理了工商变更登记。 2016年3月17日，有限公司股东会决议，同意增加注册资本200万元，并修改公司章程。 本次增资情况如下： 股东名称 注册资本 实收资本 增资前 本次增资 增资后 金额 出资方式 金额 比例 东营民建大厦集团有 限公司 4,509,500.00 4,509,500.00 56.34% 4,509,500.00 李守东 600,000.00 600,000.00 7.50% 600,000.00 刘长明 30,000.00 20,000.00 货币出资 50,000.00 0.63% 50,000.00 陈乐平 40,000.00 40,000.00 0.50% 40,000.00 孙富波 30,000.00 30,000.00 0.38% 30,000.00 王 丹 6,000.00 30,000.00 货币出资 36,000.00 0.45% 36,000.00 王立燕 6,000.00 6,000.00 0.08% 6,000.00 韩庆江 1,500.00 1,500.00 0.02% 1,500.00 孙世君 1,500.00 1,500.00 0.02% 1,500.00 陈 红 5,000.00 20,000.00 货币出资 25,000.00 0.31% 25,000.00 李炳林 10,000.00 10,000.00 0.13% 10,000.00 张德景 1,000.00 1,000.00 0.01% 1,000.00 马强强 1,000.00 1,000.00 0.01% 1,000.00 唐 磊 2,500.00 2,500.00 0.03% 2,500.00 崔树民 420,000.00 420,000.00 5.25% 420,000.00 石东升 153,000.00 50,000.00 货币出资 203,000.00 2.54% 203,000.00 胡美星 30,000.00 30,000.00 0.38% 30,000.00 田红敏 30,000.00 50,000.00 货币出资 80,000.00 1.00% 80,000.00 牛卫红 30,000.00 50,000.00 货币出资 80,000.00 1.00% 80,000.00 李国华 30,000.00 20,000.00 货币出资 50,000.00 0.63% 50,000.00 边建峰 15,000.00 15,000.00 0.19% 15,000.00 温海玲 15,000.00 50,000.00 货币出资 65,000.00 0.81% 65,000.00 62 股东名称 注册资本 实收资本 增资前 本次增资 增资后 金额 出资方式 金额 比例 李红梅 15,000.00 15,000.00 0.19% 15,000.00 张甜甜 12,000.00 30,000.00 货币出资 42,000.00 0.53% 42,000.00 姜立霞 6,000.00 50,000.00 货币出资 56,000.00 0.70% 56,000.00 孙 怡 200,000.00 货币出资 200,000.00 2.50% 200,000.00 李 强 500,000.00 货币出资 500,000.00 6.25% 500,000.00 蒋庆荣 50,000.00 货币出资 50,000.00 0.63% 50,000.00 王丽华 100,000.00 货币出资 100,000.00 1.25% 100,000.00 陈宪芹 50,000.00 货币出资 50,000.00 0.63% 50,000.00 王志锋 100,000.00 货币出资 100,000.00 1.25% 100,000.00 孙丽平 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 郭振坤 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 杨敬敬 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 宁曰娟 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 赵建平 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 张守娥 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 陈登叶 220,000.00 货币出资 220,000.00 2.75% 220,000.00 刘学军 100,000.00 货币出资 100,000.00 1.25% 100,000.00 吴世刚 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 刘世云 20,000.00 货币出资 20,000.00 0.25% 20,000.00 刘鹏飞 100,000.00 货币出资 100,000.00 1.25% 100,000.00 田万彬 50,000.00 货币出资 50,000.00 0.63% 50,000.00 合计 6,000,000.00 2,000,000.00 ―― 8,000,000.00 100.00% 8,000,000.00 有限公司于2016年3月25日办理了工商变更登记。 本次实收资本增加200万元，由山东中明会计师事务所有限公司东营分所审验，并于2016 年5月3日出具鲁中明验字[2016]3010号验资报告。 2016年4月20日，有限公司股东会决议，同意以资本公积转增注册资本200万元，并修改 公司章程。本次增资情况如下： 股东名称 注册资本 实收资本 增资前 本次增资 增资后 金额 出资方式 金额 比例 东营民建大厦集 团有限公司 4,509,500.00 1,503,200.00 资本公积转增 6,012,700.00 60.13% 6,012,700.00 李守东 600,000.00 200,000.00 资本公积转增 800,000.00 8.00% 800,000.00 刘长明 50,000.00 10,000.00 资本公积转增 60,000.00 0.60% 60,000.00 陈乐平 40,000.00 13,300.00 资本公积转增 53,300.00 0.53% 53,300.00 孙富波 30,000.00 10,000.00 资本公积转增 40,000.00 0.40% 40,000.00 王 丹 36,000.00 2,000.00 资本公积转增 38,000.00 0.38% 38,000.00 王立燕 6,000.00 2,000.00 资本公积转增 8,000.00 0.08% 8,000.00 韩庆江 1,500.00 500.00 资本公积转增 2,000.00 0.02% 2,000.00 孙世君 1,500.00 500.00 资本公积转增 2,000.00 0.02% 2,000.00 63 股东名称 注册资本 实收资本 增资前 本次增资 增资后 金额 出资方式 金额 比例 陈 红 25,000.00 1,700.00 资本公积转增 26,700.00 0.27% 26,700.00 李炳林 10,000.00 3,300.00 资本公积转增 13,300.00 0.13% 13,300.00 张德景 1,000.00 300.00 资本公积转增 1,300.00 0.01% 1,300.00 马强强 1,000.00 300.00 资本公积转增 1,300.00 0.01% 1,300.00 唐 磊 2,500.00 900.00 资本公积转增 3,400.00 0.03% 3,400.00 崔树民 420,000.00 140,000.00 资本公积转增 560,000.00 5.60% 560,000.00 石东升 203,000.00 51,000.00 资本公积转增 254,000.00 2.54% 254,000.00 胡美星 30,000.00 10,000.00 资本公积转增 40,000.00 0.40% 40,000.00 田红敏 80,000.00 10,000.00 资本公积转增 90,000.00 0.90% 90,000.00 牛卫红 80,000.00 10,000.00 资本公积转增 90,000.00 0.90% 90,000.00 李国华 50,000.00 10,000.00 资本公积转增 60,000.00 0.60% 60,000.00 边建峰 15,000.00 5,000.00 资本公积转增 20,000.00 0.20% 20,000.00 温海玲 65,000.00 5,000.00 资本公积转增 70,000.00 0.70% 70,000.00 李红梅 15,000.00 5,000.00 资本公积转增 20,000.00 0.20% 20,000.00 张甜甜 42,000.00 4,000.00 资本公积转增 46,000.00 0.46% 46,000.00 姜立霞 56,000.00 2,000.00 资本公积转增 58,000.00 0.58% 58,000.00 孙 怡 200,000.00 200,000.00 2.00% 200,000.00 李 强 500,000.00 500,000.00 5.00% 500,000.00 蒋庆荣 50,000.00 50,000.00 0.50% 50,000.00 王丽华 100,000.00 100,000.00 1.00% 100,000.00 陈宪芹 50,000.00 50,000.00 0.50% 50,000.00 王志锋 100,000.00 100,000.00 1.00% 100,000.00 孙丽平 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 郭振坤 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 杨敬敬 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 宁曰娟 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 赵建平 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 张守娥 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 陈登叶 220,000.00 220,000.00 2.20% 220,000.00 刘学军 100,000.00 100,000.00 1.00% 100,000.00 吴世刚 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 刘世云 20,000.00 20,000.00 0.20% 20,000.00 刘鹏飞 100,000.00 100,000.00 1.00% 100,000.00 田万彬 50,000.00 50,000.00 0.50% 50,000.00 合计 8,000,000.00 2,000,000.00 ―― 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 有限公司于2016年4月29日办理了工商变更登记。 本次实收资本增加200万元，由山东中明会计师事务所有限公司东营分所审验，并于2016 年5月3日出具鲁中明验字[2016]3011号验资报告。 (二)股份制改造及股份公司基本情况 2016年6月27日，有限公司2016年第四次临时股东会决议以2016年5月31日为基准日整体 64 变更为股份有限公司。2016年6月30日，本公司创立大会暨第一次股东大会决议，决定 设立东营民建商业股份有限公司（以下简称公司，或者本公司），并审议通过公司章程； 将有限公司2016年5月31日账面净资产11,899,992.72元折合为1,000.00万股股份，股本 1,000.00万元，折股比例1.189999272：1，折余部分计入资本公积（股本溢价），该事项 由大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年6月30日出具大华验字 [2016]000916号验资报告。 公司于2016年8月3日办理了工商变更登记。 2016年12月28日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意东营民建商 业股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]9690 号），同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。 本公司股票于2017年1月19日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，公开转让，纳入非 上市公众公司监管，证券简称民建股份，证券代码870545。 自本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后至2019年12月31日，本公司股票几经 转让，截止2019年12月31日，本公司股权结构如下： 股东名称 股本金额 占股本的比例 东营民建大厦集团有限公司 4,883,700.00 48.84% 李守东 600,000.00 6.00% 孙富波 30,000.00 0.30% 韩庆江 1,500.00 0.02% 崔树民 420,000.00 4.20% 石东升 514,000.00 5.14% 田红敏 63,500.00 0.64% 牛卫红 67,500.00 0.68% 边建峰 15,000.00 0.15% 温海玲 913,300.00 9.13% 姜立霞 43,500.00 0.44% 孙 怡 200,000.00 2.00% 李 强 500,000.00 5.00% 王志锋 1,328,000.00 13.28% 陈登叶 220,000.00 2.20% 刘学军 100,000.00 1.00% 刘鹏飞 100,000.00 1.00% 合 计 10,000,000.00 100.00% 本公司于2019年12月31日工商登记基本信息如下： 统一社会信用代码：913705007823138288 公司类型：其他股份有限公司（非上市） 成立日期：2005年11月8日 65 法定代表人：陈建平 营业期限：营业期限至2025年11月7日 注册资本：1,000万元 登记机关：东营市市场监督管理局 企业住所：东营市东城辽河路139号 (三)行业性质 本公司所属行业为商业贸易。主要从事购物商场管理、店铺出租、零售等业务。 (四)经营范围 五金家电、日用百货、农副产品（不含粮食）、服装鞋帽、箱包、纺织品、文体用品、 家具、电子产品、室内装饰材料、黄金饰品销售；房屋租赁、物业服务。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (五)基本组织架构 本公司设股东大会，是公司的权力机构。 本公司设董事会，对股东大会负责，是公司的经营决策机构。董事会由五名董事组成， 由股东大会选举产生，设董事长一人。 本公司设监事会，是公司的监督机构。监事会由三名监事组成，设监事会主席一人。 公司设总经理一人，财务负责人一人，董事会秘书一人，可以设副总经理，由董事会聘 任或者解聘。总经理对董事会负责。 本公司设总经理办公室、人力资源部、财务部、业务部、物业部、民建购物广场、安和 菜市等职能部门。 截至2019年12月31日止，公司所属的分公司情况如下： 分公司名称 营业场所 负责人 统一社会信用代码 成立日 东营民建商业股份有限公司民建时尚广场 东营市东城东三路79号 李守东 91370500684842152Y 2009年1月19日 (六)财务报表的批准报出 本财务报表由本公司全体董事于2020年6月30日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 66 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露 规定编制财务报表。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相 应的减值准备。 (二)持续经营 本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无对持续经营能力产生重大疑虑的 事项。 三、 重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等相关信息。 (二)会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 (三)营业周期 本公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债流动性的划分标准。 (四)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可随时用于支付的存款确认为现金。将同 时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变 动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六)金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 67 1、 金融工具的分类 2019年1月1日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于 初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收 取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和以摊余成本计量的金融负债。 2019年1月1日以前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 2019年1月1日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、 债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含 重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款， 以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产 68 按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失 或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益 工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融 资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入 当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融 资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期 损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融 负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公 允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长 期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 69 2019年1月1日以前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的 利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其 公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投 资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金 股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。 但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处 置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当 期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 70 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部 或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 2019年1月1日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以 摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初 始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工 具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用 损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损 失或利得计入当期损益。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿 证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风 险自初始确认后并未显著增加。 71 2019年1月1日以前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 (七)应收款项坏账准备 2019年1月1日起适用的会计政策 对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期 信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损 失或利得计入当期损益。 本公司将应收关联方款项、应收政府部门的款项、员工的备用金、保证金及押金等收回 无风险款项划分为无风险组合，无风险组合应收款项的预期信用损失率为0.00%。 本公司将应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的 信息，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备的计提比例估计如下： 账龄 应收款项计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 1－2年 10.00 2－3年 20.00 3－4年 50.00 4－5年 80.00 5年以上 100.00 如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提 坏账准备并确认预期信用损失。 2019年1月1日以前适用的会计政策 1、单项计提坏账准备的应收款项： 本公司将单笔余额超过50万元（含）的应收账款、其他应收款，确定为单项金额重 大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单 项测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司本年度无单项计提坏账准备的应收款项。 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 应收关联方款项、应收政府部门的款项、员工的备用金、保证金及押金等收回无风 72 险款项划分为无风险组合，本公司对无风险组合的应收款项不计提坏账准备。 除上述无风险组合以外的应收款项划分为按账龄为组合计提坏账准备的应收款项， 以组合余额的一定比例计提坏账准备。计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1－2年 10.00 10.00 2－3年 20.00 20.00 3－4年 50.00 50.00 4－5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 (八)存货 1、存货的分类 存货分类为：库存商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其 可变现净值；为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负 债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 73 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法。 包装物采用一次转销法。 (九)固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 办公设备 3-5年 0.00-5.00% 19.00-33.33% 电子设备 3-8年 0.00-5.00% 11.88-33.33% 运输设备 3-8年 0.00-5.00% 11.88-33.33% 其他设备 3-5年 3.00% 19.40-32.33% (十)长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司发生的长期待摊费用按受益年限直线法摊销。 (十一)长期资产减值 固定资产、长期待摊费用等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 (十二)职工薪酬 74 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法（设定提存计划） 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十三)收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司销售商品于收取货款或取得收取价款凭据时，确认销售收入的实现。 2、劳务收入确认时间的具体判断标准 本公司在资产负债表日提供劳务的交易结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认 收入。提供劳务的交易结果不能够可靠估计的，但已发生的成本预计能够得到补偿 的，则按已发生的成本金额确认收入，并结转已发生的成本；已发生的成本预计不 能得到补偿的，则将已发生的成本计入当期损益，不确认收入。 3、让渡资产使用权收入确认时间的具体判断标准 75 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)相关的经济利益很可能流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十四)政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 3、确认时点 本公司在能够收到政府补助，且能够满足政府补助所附条件时，才予以确认政府补 助。 确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产折旧或者摊销时，分期分配 计入损益。 确认为递延收益的与收益相关的政府补助，在确认相关成本费用或损失时计入损益 或冲减相关成本。 (十五)租赁 76 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中 扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 出租方承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中 扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (十六) 主要会计政策、会计估计的变更及前期差错 1、会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修 订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》 财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般 企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般企业财务报表格式进行了 修订。本公司将资产负债表中“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据” “应收账款”“应收款项融资”三个行项目列示；“应付票据及应付账款”行项目拆 分为“应付票据”“应付账款”两个行项目列示；将利润表中“资产减值损失”行 项目的列报行次进行了调整；比较数据相应调整。 财务报表项目 2019年度财务报表比较数 2018年度财务报表数 应收票据及应收账款 3,336,081.99 应收票据 应收账款 3,336,081.99 应收款项融资 应付票据及应付账款 6,594,648.85 应付票据 应付账款 6,594,648.85 小计 9,930,730.84 9,930,730.84 资产减值损失 43,464.18 资产减值损失（损失以“-”号填列） -43,464.18 小计 -43,464.18 43,464.18 （2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第23号—— 金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号 ——金融工具列报》（2017年修订） 77 财政部于2017年3月31日颁布《关于印发修订〈企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量〉的通知》（财会[2017]7号）、《关于印发修订〈企业会计准则第23号— —金融资产转移〉的通知》（财会[2017]8号）、《关于印发修订〈企业会计准则第24 号——套期会计〉的通知》（财会[2017]9号）；于2017年5月2日颁布《关于印发修 订〈企业会计准则第37号——金融工具列报〉的通知》（财会[2017]14号）。本公司 自2019年1月1日起执行该等准则，对2019年1月1日以前存在的金融工具按该等准则 进行追溯调整，涉及前期比较财务报表数据与该等准则要求不一致的，本公司无需 调整。金融工具原账面价值和在该等准则首次执行日的新账面价值之间的差额，应 当计入2019年报告期间的期初留存收益或其他综合收益。 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2、会计估计变更情况 本报告期内公司无发生会计估计变更。 3、前期差错 本报告期内公司无发生前期差错。 4、2019年1月1日首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情 况 资 产 余额 调整数 2019年年初 2018年12月31日 流动资产： 货币资金 9,994,201.19 9,994,201.19 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,336,081.99 3,336,081.99 应收款项融资 预付款项 3,556,429.72 3,556,429.72 其他应收款 355,581.24 355,581.24 存货 1,797,328.71 1,797,328.71 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 156,451.51 156,451.51 流动资产合计 19,196,074.36 19,196,074.36 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 78 资 产 余额 调整数 2019年年初 2018年12月31日 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 891,592.16 891,592.16 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,661,698.15 4,661,698.15 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 5,553,290.31 5,553,290.31 资产总计 24,749,364.67 24,749,364.67 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6,594,648.85 6,594,648.85 预收款项 5,754,892.99 5,754,892.99 应付职工薪酬 697,605.01 697,605.01 应交税费 93,612.29 93,612.29 其他应付款 1,690,749.23 1,690,749.23 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,831,508.37 14,831,508.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 79 资 产 余额 调整数 2019年年初 2018年12月31日 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,831,508.37 14,831,508.37 所有者权益 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,899,992.72 1,899,992.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 -1,982,136.42 -1,982,136.42 所有者权益（或股东权益）合计 9,917,856.30 9,917,856.30 负债和所有者权益（或股东权益）总计 24,749,364.67 24,749,364.67 四、 税项 1、流转税及附加 适用税种 计税基础 适用税率 增值税 按税法规定计算的货物销售额为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交 增值税 16%、13%、11%、 10%、6%、5%、3% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 注：根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（公告 2019年第39号），纳税人自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为，原适用16%、 10%税率分别调整为13%、9%。 2、企业所得税 计税基础 法定税率 应纳税所得额 25.00% 五、财务报表主要项目注释 (一) 货币资金 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 库存现金 144,206.90 126,656.30 银行存款 4,073,999.42 9,867,544.89 其他货币资金 74,957.94 80 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 其中：保证金存款 74,957.94 合计 4,293,164.26 9,994,201.19 截止2019年12月31日，本公司除保证金存款外不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的 款项。 (二)应收账款 1、应收账款按种类披露 类别 2019年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 4,660,354.69 100.00% 196,091.22 4.21% 4,464,263.47 其中：以账龄为组合计提 坏账准备的应收账 款 3,914,201.96 83.99% 196,091.22 5.01% 3,718,110.74 以关联方往来款为 组合的无风险组合 746,152.73 16.01% 746,152.73 合 计 4,660,354.69 100.00% 196,091.22 4.21% 4,464,263.47 续： 类别 2018年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 3,507,037.63 100.00% 170,955.64 4.87% 3,336,081.99 其中：以账龄为组合计提 坏账准备的应收账 款 3,040,949.09 86.71% 170,955.64 5.62% 2,869,993.45 以关联方往来款为 组合的应收账款 466,088.54 13.29% 466,088.54 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 3,507,037.63 100.00% 170,955.64 4.87% 3,336,081.99 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 账龄 2019年12月31日 应收账款 坏账准备 整个存续期预 期信用损失率 1年以内 3,909,279.56 195,463.98 5.00% 1－2年 3,572.40 357.24 10.00% 2－3年 1,350.00 270.00 20.00% 3－4年 81 账龄 2019年12月31日 应收账款 坏账准备 整个存续期预 期信用损失率 4－5年 5年以上 合计 3,914,201.96 196,091.22 5.01% 续： 账龄 2018年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 2,709,642.98 135,482.15 5.00% 1－2年 307,877.35 30,787.74 10.00% 2－3年 23,428.76 4,685.75 20.00% 3－4年 4－5年 5年以上 合计 3,040,949.09 170,955.64 5.62% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2019年计提坏账准备金额25,135.58元；收回或转回坏账准备金额0.00元。 3、公司于本报告期内无核销应收账款。 4、应收账款前五名债务人情况如下： 单位名称 2019年12月 31日账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 山东胜利油田胜大超市有限公司 1,605,257.45 34.44% 80,262.87 李先海 1,440,809.22 30.92% 72,040.46 东营民建大厦集团有限公司 746,152.73 16.01% 东营旭力健身有限公司 165,000.00 3.54% 8,250.00 李国祥 135,147.71 2.90% 6,757.39 合计 4,092,367.11 87.81% 167,310.72 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2019年12月31日 2018年12月31日 账面余额 比 例 （ %） 坏账 准备 账面余额 比 例 （ %） 坏账 准备 1年以内 10,446,302.11 99.17 3,407,852.91 95.82 1－2年 60,681.61 0.58 109,574.25 3.08 2－3年 39,002.56 1.10 82 账龄 2019年12月31日 2018年12月31日 账面余额 比 例 （ %） 坏账 准备 账面余额 比 例 （ %） 坏账 准备 3年以上 26,500.00 0.25 合计 10,533,483.72 100.00 3,556,429.72 100.00 2、公司无账龄超过一年的金额较大的预付款项 3、预付款项金额前五名单位情况： 单位名称 2019年12月31日 账面余额 占预付账款 总 额的比例 （%） 东营民建大厦集团有限公司 8,595,448.49 81.60 郝风景 564,264.94 5.36 陈宏 500,000.00 4.75 济南瑞品服饰有限责任公司 297,799.20 2.83 东营市供热管理处 134,651.80 1.27 合计 10,092,164.43 95.81 (四) 其他应收款 项目 2019年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 其他应收款 307,346.35 307,346.35 合计 307,346.35 307,346.35 续： 项目 2018年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 其他应收款 355,581.24 355,581.24 合计 355,581.24 355,581.24 1、应收利息 本公司无应收利息。 2、应收股利 83 本公司无应收股利。 3、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 类别 2019年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 第一阶段 未来12个月预期信用损失 307,346.35 100.00% 307,346.35 第二阶段 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 第三阶段 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 合计 307,346.35 100.00% 307,346.35 续： 类别 2018年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 355,581.24 100.00% 355,581.24 其中：以账龄为组合计提坏 账准备的其他应收款 以无风险为组合的其 他应收款 355,581.24 100.00% 355,581.24 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 355,581.24 100.00% 355,581.24 处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账龄 2019年12月31日 其他应收款 坏账准备 账面价值 保证金 184,694.49 184,694.49 其他 122,651.86 122,651.86 合计 307,346.35 307,346.35 以无风险为组合的其他应收款如下： 账龄 2018年12月31日 其他应收款 坏账准备 账面价值 保证金 355,581.24 355,581.24 (2)本期计提、转回或收回坏账准备情况 84 2019年计提坏账准备0.00元；收回或转回坏账准备金额0.00元。 (3)公司于本报告期内无核销其他应收款 (4)其他应收款中前五名债务人情况如下 ： 单位名称 2019年12月 31日账面余额 账龄 占其他应收款总 额的比例 款项 性质 坏账准备 韩庆江 65,973.02 1年以内 21.47% 备用金 苗蔚春 60,000.00 2-3年 19.52% 保证金 黄云峰 45,243.20 1年以内 14.72% 保证金 济南瑞品服饰有限责任公司 30,000.00 1年以内 9.76% 保证金 山东胜利油田胜大超市有限公司 28,000.00 3-4年 9.11% 保证金 合计 229,216.22 74.58% ―― (5)其他应收款按款项性质列示如下： 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 保证金 184,694.49 355,581.24 其他 122,651.86 合计 307,346.35 355,581.24 (五) 存货 项目 2019年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 21,627.50 21,627.50 库存商品 550,853.34 550,853.34 合计 572,480.84 572,480.84 续： 项目 2018年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 21,207.50 21,207.50 库存商品 1,776,121.21 1,776,121.21 合计 1,797,328.71 1,797,328.71 (六) 其他流动资产 项 目 2019年12月31日 2018年12月31日 待抵扣进项税额 2,425.40 156,451.51 (七) 固定资产 85 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 固定资产 885,838.15 891,592.16 固定资产清理 合计 885,838.15 891,592.16 1、固定资产情况 项目 办公设备 电子设备 交通运输设备 其他设备 合计 ⒈账面原价 ⑴2018年12月31日余额 217,954.78 748,416.63 25,000.00 798,062.69 1,789,434.10 ⑵本期增加 3,029.00 36,372.88 171,101.93 210,503.81 其中：购置 3,029.00 36,372.88 171,101.93 210,503.81 在建工程转入 企业合并增加 ⑶本期减少 21,500.00 21,500.00 其中：处置或报废 21,500.00 21,500.00 ⑷2019年12月31日余额 220,983.78 784,789.51 25,000.00 947,664.62 1,978,437.91 ⒉累计折旧 ⑴2018年12月31日余额 206,267.88 445,859.53 11,745.00 233,969.53 897,841.94 ⑵本期增加 8,573.20 102,686.18 4,850.00 100,148.44 216,257.82 其中：计提 8,573.20 102,686.18 4,850.00 100,148.44 216,257.82 企业合并增加 ⑶本期减少 21,500.00 21,500.00 其中：处置或报废 21,500.00 21,500.00 ⑷2019年12月31日余额 214,841.08 548,545.71 16,595.00 312,617.97 1,092,599.76 ⒊减值准备 ⑴2018年12月31日余额 ⑵本期增加 其中：计提 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置或报废 ⑷2019年12月31日余额 ⒋账面价值 ⑴2019年12月31日余额 6,142.70 236,243.80 8,405.00 635,046.65 885,838.15 ⑵2018年12月31日余额 11,686.90 302,557.10 13,255.00 564,093.16 891,592.16 2、本公司无暂时闲置的固定资产。 3、本报告期内，公司无融资租入的固定资产。 4、本报告期内，公司无经营租赁租出的固定资产。 86 5、本报告期内，公司无未办妥产权证书的固定资产。 6、固定资产清理 本公司无尚未清理完毕的固定资产清理净损失。 7、其他说明 2019年12月31日，本公司无用于抵押的固定资产。 2019年12月31日，本公司无持有待售的固定资产。 2019年12月31日，本公司有原值483,452.18元的固定资产已提足折旧仍在使用。 (八) 长期待摊费用 种类 原始金额 2018年 12月31日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2019年 12月31日 东营市民建购 物广场装修款 747,853.51 275,820.74 274,046.26 128,815.18 326,801.69 421,051.82 东营市民建时 尚广场装修款 8,323,565.45 4,385,877.41 177,792.70 801,192.90 4,561,088.24 3,762,477.21 合计 9,071,418.96 4,661,698.15 451,838.96 930,008.08 4,887,889.93 4,183,529.03 (九) 递延所得税资产 1、未确认递延所得税资产明细 项 目 2019年12月31日 2018年12月31日 应收款项（坏账准备） 196,091.22 170,955.64 可抵扣亏损 1,342,504.27 1,786,335.54 合计 1,538,595.49 1,957,291.18 2、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 备注 2020年 2021年 199,891.34 643,722.61 2022年 2023年 1,142,612.93 1,142,612.93 2024年 合计 1,342,504.27 1,786,335.54 (十)应付账款 1、应付账款明细 账龄 2019年12月31日 2018年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 87 账龄 2019年12月31日 2018年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 5,376,608.31 75.18% 6,551,053.74 99.34% 1－2年 1,765,051.37 24.68% 22,861.29 0.35% 2－3年 6,161.15 0.09% 2,834.95 0.04% 3年以上 3,464.68 0.05% 17,898.87 0.27% 合计 7,151,285.51 100.00% 6,594,648.85 100.00% 2、账龄超过一年的大额应付账款： 债权人名称 2019年12月31日账面 余额 未结转原 因 山东金辰建设集团有限公司 1,720,758.35 暂未结算 齐民通 24,316.68 暂未结算 合计 1,745,075.03 3、应付账款前五名如下： 单位名称 2019年12月 31日账面余额 占应付账款总 额的比例(%) 山东金辰建设集团有限公司 4,692,100.37 65.61 山东胜利油田胜大超市有限公司 1,075,867.60 15.04 东营开发区瑞瑞装饰设计工作室 99,985.60 1.40 山东力威经贸有限公司 61,277.88 0.86 马帅帅 51,953.94 0.73 合计 5,981,185.39 83.64 (十一) 预收款项 1、 预收款项明细： 账龄 2019年12月31日 2018年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 5,599,514.28 100.00% 5,539,364.86 96.25% 1－2年 215,528.13 3.75% 2－3年 3年以上 合计 5,599,514.28 100.00% 5,754,892.99 100.00% 2、本公司无账龄超过一年的大额预收款项。 (十二) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类： 项 目 2018年12月31日 本年增加 本年减少 2019年12月31日 短期薪酬 697,605.01 4,066,170.11 4,166,913.78 596,861.34 88 项 目 2018年12月31日 本年增加 本年减少 2019年12月31日 设定提存计划 526,810.46 526,810.46 设定受益计划 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 697,605.01 4,592,980.57 4,693,724.24 596,861.34 2、短期薪酬 项 目 2018年 12月31日 本年增加额 本年减少额 2019年 12月31日 一、工资、奖金、津贴和补贴 697,605.01 3,752,913.39 3,853,657.06 596,861.34 二、职工福利费 三、社会保险费 238,867.97 238,867.97 其中：1、医疗保险费 200,413.70 200,413.70 2、养老保险费 3、工伤保险费 8,184.47 8,184.47 4、生育保险费 30,269.80 30,269.80 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 74,388.75 74,388.75 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 697,605.01 4,066,170.11 4,166,913.78 596,861.34 3、设定提存计划的离职后福利： 项目 2018年 12月31日 本年增加 本年减少 2019年 12月31日 基本养老保险费 505,621.60 505,621.60 失业保险 21,188.86 21,188.86 企业年金缴费 合计 526,810.46 526,810.46 (十三) 应交税费 项 目 2019年12月31日 2018年12月31日 增值税 72,072.93 城市维护建设税 5,045.11 教育费附加 2,162.19 地方教育附加 1,441.45 印花税 18,051.00 12,530.24 地方水利建设基金 360.37 合 计 18,051.00 93,612.29 (十四) 其他应付款 89 种 类 2019年12月31日 2018年12月31日 应付利息 应付股利 其他应付款 1,590,578.70 1,690,749.23 合 计 1,590,578.70 1,690,749.23 1、应付利息 本公司无已逾期而未支付的应付利息。 2、应付股利 本公司无应付股利。 3、其他应付款 (1)其他应付款按账龄列示如下： 账龄 2019年12月31日 2018年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 237,689.00 14.94% 153,636.92 9.09% 1－2年 86,001.32 5.41% 127,010.40 7.51% 2－3年 109,443.42 6.88% 930,287.87 55.02% 3年以上 1,157,444.96 72.77% 479,814.04 28.38% 合计 1,590,578.70 100.00% 1,690,749.23 100.00% (2)其他应付款按款项性质列示如下： 项 目 2019年12月31日 2018年12月31日 应付职工个人款项 43,505.57 7,400.00 押金 170,460.00 160,000.00 保证金 1,376,613.13 1,523,349.23 合 计 1,590,578.70 1,690,749.23 (3)期末，账龄一年以上的大额其他应付款 债权人名称 2019年12月31日 未偿还原因 东营民建大厦集团有限公司 160,000.00 暂未结算 盖霞 20,107.00 暂未结算 王桂兰 23,110.00 暂未结算 王涛 30,500.00 暂未结算 郭建君 23,684.00 暂未结算 合计 257,401.00 ―― (十五) 股本 90 项目 2018年12月 31日余额 本次变动增（+）减（－） 2019年12 月31日余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 非流通股 3,529,734.00 -2,210,484.00 -2,210,484.00 1,319,250.00 流通股 6,470,266.00 2,210,484.00 2,210,484.00 8,680,750.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 (十六) 资本公积 项目名称 2019年12月31日 2018年12月31日 1. 股本溢价 1,899,992.72 1,899,992.72 其中：投资者投入 1,899,992.72 1,899,992.72 2.其他资本公积 其中：原企业会计制度转入 合 计 1,899,992.72 1,899,992.72 资本公积2019年变动情况如下： 项目 2018年12月31日 本期增加 本期减少 2019年12月31日 1.股本溢价 1,899,992.72 1,899,992.72 其中：投资者投入 1,899,992.72 1,899,992.72 2.其他资本公积 其中：原企业会计制度转入 合计 1,899,992.72 1,899,992.72 (十七) 未分配利润 项目 2019年度 2018年度 金额 提取或分配 比例（%） 金额 提取或分配 比例（%） 年初未分配利润 -1,982,136.42 -733,445.15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 368,384.09 -1,248,691.27 减：提取法定盈余公积 10.00 10.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -1,613,752.33 -1,982,136.42 (十八) 营业收入和营业成本 项 目 2019年发生额 2018年发生额 营业收入 24,913,889.50 28,076,837.51 其中：主营业务收入 24,702,042.93 27,653,572.40 其他业务收入 211,846.57 423,265.11 营业成本 16,920,972.98 20,220,014.41 其中：主营业务成本 16,920,972.98 20,220,014.41 其他业务成本 91 主营业务收入、成本按产品类别列示如下： 产品类别 2019年发生额 2018年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自营销售 1,217,527.18 1,078,672.28 2,622,154.74 1,959,436.86 联营销售 6,499,666.71 5,604,676.27 8,645,287.00 7,460,577.61 租赁收入 16,984,849.04 10,237,624.43 16,386,130.66 10,799,999.94 物业费收入 211,846.57 423,265.11 合计 24,913,889.50 16,920,972.98 28,076,837.51 20,220,014.41 联营销售，指本公司和供应商或者厂家以合作经营的方式，由品牌供应商或者厂家在门 店内指定区域设立品牌专柜，提供相应的商品，公司对供应商和供应链进行管理，在销 售实现后，从销收入中按照约定的比例分配销售所得的一种经营模式，期间所产生的费 用，按合同约定执行，一般由作供应商承担。 自营销售，指本公司直接向供应商或者厂家采购品，并自行负责商品的物流、存货管理 和销售，本公司承担与商品相关的风险和收益，并以赚取进销差价为盈利模式。自营模 式下，购进商品验收入库后纳入库存管理，公司除对供应商和供应链进行管理外，还需 要对单个商品进行管理。 营业收入前五名如下： 客户名称 2019年营业收入 金额 占营业收入比例 山东胜利油田胜大超市有限公司 1,876,892.33 7.53% 山东力威经贸有限公司 1,853,104.62 7.44% 东营优动商贸有限公司 1,446,944.55 5.81% 中信银行股份有限公司东营分行 1,068,444.06 4.29% 东营莱商村镇银行股份有限公司 1,068,443.24 4.29% 合计 7,313,828.80 29.36% (十九) 税金及附加 项 目 2019年发生额 2018年发生额 城市维护建设税 43,940.42 56,642.39 教育费附加 18,831.61 24,275.31 地方教育附加 12,554.42 16,183.54 印花税 18,051.06 26,563.32 地方水利建设基金 3,138.59 4,045.89 车船税 900.00 合 计 97,416.10 127,710.45 92 (二十) 销售费用 项 目 2019年发生额 2018年发生额 1.折旧费用 4,407.84 8,311.94 2.广告费及业务宣传费 20,917.10 60,309.98 3.耗材费用 127,550.88 140,284.94 4.职工薪酬 963,109.13 1,583,036.58 5.节能费用 168,565.56 6.物业费用 284,906.52 265,073.18 7.业务招待费 10,047.00 8.长期待摊费用摊销 32,624.40 9.其他 39,619.90 125,521.66 合 计 1,483,182.77 2,351,103.84 (二十一) 管理费用 项 目 2019年发生额 2018年发生额 1.租赁费用 81,000.00 90,000.00 2.维保费用 757,968.06 796,090.00 3.职工薪酬 3,629,871.44 4,043,495.30 4.折旧费 211,849.98 215,510.79 5.长期待摊费用摊销 897,383.68 771,765.58 6.业务招待费 103,232.00 142,470.40 7.差旅费 30,739.00 46,094.24 8.咨询费用 243,689.87 316,408.35 9.办公费 84,936.53 64,272.90 10.消防费用 40,690.94 43,707.56 11.低值易耗品 90,288.50 12.其他 39,726.78 57,110.12 合 计 6,121,088.28 6,677,213.74 (二十二) 财务费用 项 目 2019年发生额 2018年发生额 利息支出 其中：贴现息 现金折扣 减：利息收入 8,020.63 18,888.61 汇兑收益 手续费 1,679.99 3,420.70 其他 合 计 -6,340.64 -15,467.91 (二十三) 其他收益 补助项目 种类 2019年发生额 2018年发生额 93 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 进项税额加计抵减 税额抵减 100,949.66 其他收益 (二十四) 信用减值损失 项 目 2019年发生额 2018年发生额 应收账款信用减值损失 - 25,135.58 (二十五)资产减值损失 项 目 2019年发生额 2018年发生额 坏账准备 -43,464.18 (二十六) 营业外收入 1、营业外收入分项目情况 项 目 2019年发生额 2018年发生额 非流动资产毁损报废利得 债务重组利得 政府补助 其他 106,071.22 其中：供应商及卡费清账 101,000.10 合计 106,071.22 2、营业外收入计入非经常性损益的情况： 项 目 2019年发生额 2018年发生额 非流动资产毁损报废利得 债务重组利得 政府补助 其他 106,071.22 其中：供应商及卡费清账 101,000.10 合计 106,071.22 (二十七) 营业外支出 1、营业外支出分项目情况： 项 目 2019年发生额 2018年发生额 公益性捐赠支出 债务重组损失 非流动资产毁损报废损失 27,561.29 行政罚款、滞纳金 5,000.00 非行政罚款、滞纳金 其他 94 项 目 2019年发生额 2018年发生额 合 计 5,000.00 27,561.29 2、营业外支出计入非经常性损益的情况： 项 目 2019年发生额 2018年发生额 公益性捐赠支出 债务重组损失 非流动资产毁损报废损失 27,561.29 行政罚款、滞纳金 5,000.00 非行政罚款、滞纳金 其他 合 计 5,000.00 27,561.29 (二十八) 所得税费用 1、所得税费用表 项目 2019年发生额 2018年发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 2019年发生额 2018年发生额 利润总额 368,384.09 -1,248,691.27 按适用税率计算的所得税费用 92,096.02 -312,172.82 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,577.90 15,653.54 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -110,957.82 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 6,283.90 296,519.28 税率调整导致递延所得税资产/负债余额的变化 研究开发费用加计扣除的影响 多交企业所得税产生的影响 所得税费用 (二十九) 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年发生额 2018年发生额 利息收入 8,020.63 18,888.61 往来款 208,783.90 1,758,716.41 其他 5,683.45 95 项 目 2019年发生额 2018年发生额 合 计 216,804.53 1,783,288.47 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年发生额 2018年发生额 金融机构手续费 1,679.99 3,420.70 往来款 522,254.97 434,839.58 保证金 74,957.94 直接支付现金的销售费用、管理费用 1,517,115.53 3,418,879.02 其他 5,000.00 合 计 2,121,008.43 3,857,139.30 (三十) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 2019年金额 2018年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 368,384.09 -1,248,691.27 加:资产减值准备 25,135.58 43,464.18 固定资产折旧 216,257.82 223,822.73 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 930,008.08 961,690.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 27,561.29 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 1,224,847.87 1,625,439.71 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -8,082,136.17 1,496,917.97 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 137,802.75 -1,338,987.45 其他 79,068.17 43,540.79 其中：经营性其他流动资产的减少(增加以“－”号填列) 154,026.11 43,540.79 保证金存款的减少(增加以“－”号填列) -74,957.94 经营活动产生的现金流量净额 -5,100,631.81 1,834,758.09 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,218,206.32 9,994,201.19 减：现金的年初余额 9,994,201.19 8,708,581.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 96 补充资料 2019年金额 2018年金额 现金及现金等价物净增加额 -5,775,994.87 1,285,619.73 2、现金和现金等价物的构成 项 目 2019年12月31日 2018年12月31日 一、现金 4,218,206.32 9,994,201.19 其中：库存现金 144,206.90 126,656.30 可随时用于支付的银行存款 4,073,999.42 9,867,544.89 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,218,206.32 9,994,201.19 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 (一)本公司控制方 母公司名称 注册地 业务性质 2018年12月31日 注册资本 (万元) 对本公司 的持股比例 对本公司的 表决权比例 东营民建大厦集团有限公司 山东省东营市 商务服务业 4,000 48.84% 48.84% 本公司实际控制人是陈建平。 续： 母公司名称 注册地 业务性质 2018年12月31日 注册资本 (万元) 对本公司 的持股比例 对本公司的 表决权比例 东营民建大厦集团有限公司 山东省东营市 商务服务业 4,000 48.84% 48.84% (二)本公司无子公司 (三)本公司无合营和联营企业 (四)本公司的其他关联方情况： 其他关联方名称 与本公司关系 滨州北海民建石化科技有限公司 与本公司同受东营民建大厦集团有限公司控制，已于2019年2 月28日注销。 东营市黄河口水煎包有限公司 与本公司同受东营民建大厦集团有限公司控制，已于2019年3 月13日注销。 东营市民建精细化工有限公司 与本公司同受东营民建大厦集团有限公司控制，已于2019年3 月29日注销。 东营恒源无土草坪有限公司 与本公司同受东营民建大厦集团有限公司控制，已于2019年3 月13日注销。 97 其他关联方名称 与本公司关系 香港博泰国际投资控股有限公司 与本公司同受陈建平控制，已于2019年6月28日解散。 李守东 主要投资者、关健管理人员 崔树民 主要投资者、关健管理人员 李强 主要投资者、关健管理人员 田红敏 关健管理人员 牛卫红 关健管理人员 石东升 监事会主席 姜立霞 监事 孙富波 监事 边建峰 关键管理人员 韩庆江 关健管理人员 (五)关联交易情况 1、提供代保管业务 关联方名称 关联方交易 2019 年发生额 2018 年发生额 东营民建大厦集团有限公司 代管业务 394,229.17 2、经营租赁 出租方名称 租赁资产种类 确认租赁费用 2019 年发生额 2018 年发生额 东营民建大厦集团有限公司 房屋租赁 5,700,731.46 5,656,018.02 3、关键管理人员报酬 项目 2019 年发生额 2018 年发生额 关键管理人员报酬 529,156.41 524,261.41 (六)关联方应收应付款项 公司应收关联方款项如下： 项目 名称 关联方 2019年12月31日 2018年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 东营民建大厦集团有限公司 8,595,448.49 2,057,371.37 应收账款 东营民建大厦集团有限公司 746,152.73 466,088.54 其他应收款 韩庆江 65,973.02 合计 9,407,574.24 2,523,459.91 98 项目 名称 关联方 2019年12月31日 2018年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 公司应付关联方款项如下： 项目名称 关联方 2019年12月31日 账面余额 2018年12月31日 账面余额 其他应付款 东营民建大厦集团有限公司 160,000.00 160,000.00 七、或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项说明 (一)租赁 截至2019年12月31日，本公司重大经营租赁如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 经营租赁一 经营租赁二 合计 1年以内(含1年) 11,090,603.40 4,127,907.32 15,218,510.72 1年以上2年以内(含2年) 11,829,775.13 4,458,139.88 16,287,915.01 2年以上3年以内(含3年) 12,624,316.68 4,814,791.34 17,439,108.02 3年以上 31,533,291.52 11,588,128.31 43,121,419.83 合计 67,077,986.73 24,988,966.85 92,066,953.58 经营租赁一：2014年3月30日、2016年9月1日，本公司与东营民建大厦集团有限公司签署 《租赁合同》《租赁合同补充协议》 ，承租其位于东营民建大厦集团有限 公司自有房产商用部分1-4楼，办公区401房间-405房间。租期自2016年9 月1日至2025年3月31日，商用部分面积为14,592.65平方米，办公区面积为 705.75平方米。其中： 1、二、三层2018年4月1日至2019年3月31日租金3,576,310.40元，自2019年4 月1日起每年递增8%。 99 2、胜大超市2018年4月1日至2019年3月31日租金1,963,493.63元，自2019年4 月1日起每年递增3%。 3、大药房2018年4月1日至2019年3月31日租金405,168.75元，自2019年4月1 日起每年递增5%。 4、美容院、东营农商行、401-405房间2018年4月1日至2019年3月31日及以 后至到期年租金分别为230,000.00元、73,000.00元、90,000.00元。 经营租赁二：2008年4月、2012年1月、2019年2月，本公司与山东金辰建设集团有限公司 签署《房屋租赁合同》《房屋租赁合同补充协议书》《关于房屋租赁合同补 充协议问题的补充说明》，承租其位于东营市东三路与大渡河路交汇处房 产。租赁面积一、二、三、四层约18,000平方米，租期自2009年2月19日 至2025年2月18日止，2018年至2月19日至2019年2月18日租赁费用 3,575,060.00元，自2019年2月19日起每年递增8%。 (二)实际控制人变更 东营民建大厦集团有限公司持本公司股票 4,883,700 股，于 2019 年 6 月 28 日被山东省东 营经济技术开发区人民法院冻结。东营经济技术开发区人民法院于 2020 年 1 月 8 日在中 国证券登记结算有限公司办理司法过户，将东营民建大厦集团有限公司持本公司股票 4,883,700 股过户给边建峰。至此边建峰持本公司股票 4,898,700.00 股，占本公司表决权 的 48.987%，成为本公司的实际控制人。 (三)本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 2019年发生 额 2018年发生 额 非流动资产处置损益 -27,561.29 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 100 项 目 2019年发生 额 2018年发生 额 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,000.00 106,071.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -5,000.00 78,509.93 减：所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合 计 -5,000.00 78,509.93 (二) 加权平均净资产收益率 报告期利润 2019年度 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 3.65 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 3.70 0.04 0.04 续： 报告期利润 2018年度 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 -11.84 -0.12 -0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 -12.59 -0.13 -0.13 东营民建商业股份有限公司 2020 年 6 月 30 日 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 东营民建商业股份有限公司董事会办公室