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常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 1 常州天利智能控制股份有限公司 Changzhou Tianli Intelligent Control Co.,Ltd 天利智能 NEEQ :870539 年度报告 2016 XX 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 12 月 20 日，我公司技术部参加 坐标上海聚焦核工业系列研讨会-核级过程 测量控制仪表专场。大家围绕福岛后三代核 电，对于核级过程测量控制仪表，进行了深 入的探讨，通过此次研讨会，我们得到核电 领域专家认可，为今后核电产品正式走向市 场，奠定良好基础 2016 年 12 月 22 日，公司成为中国 石油天然气管道局二级合格供应商，入 网证编号： 1000973627。我公司参与 中国石油化工股份有限公司在全国仪 表成套招标项目，2016 年与中石化河 南石油工程设计有限公司签订近贰佰 万合同。 2016 年 4 月 8 日公司变更成为股份有限公 司。2016 年 6 月 1 日 ，公司注册资本由 500 万增加到 1180 万。 2016 年度，公司申请专利 14 项，其中 发明专利 1 项，实用新型专利 13 项。 目前已经在授理中. 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司 股份公司 天利智能 指 常州天利智能控制股份有限公司 有限公司、天利有限 指 常州市天利控制器制造有限公司，系常州天利智能控制股份有 限公司的前身 中石油 指 中国石油天然气管道局 中石化 指 中国石油化工股份有限公司 荣高国际 指 常州荣高国际贸易有限公司 盛高国际 指 江苏盛高国际贸易股份有限公司 自仪股份 指 上海自动化仪表股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《常州天利智能控制股份有限公司公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 《审计报告》 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 8 月 15 日 出具的[2016]京会兴审字第 66000027 号《审计报告》 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.偿债能力风险 报告期内，公司 2016 年 12 月 31 日的资产负债率为 69.04%， 资产负债率维持在较高水平，存在一定的偿债风险。公司流 动负债金额较大，公司 2016 年 12 月 31 日的流动比率为 1.3， 速动比率 0.84，低于一般认为的安全数值。公司存在短期和 长期偿债能力风险。 2. 公司盈利能力偏低及抗风险较弱 的风险 公司 2016 年 12 月 31 日实现营业利润为-52.2 万元,公司报 告期内净利润为负。截至报告期末，公司在业务拓展和产品 开发方面没有明显的突破，若未来公司不能有效利用现有资 源实现经济价值，存在应对市场风险能力不足的风险。 3、公司实际控制人控制不当风险 公司股权高度集中，冷留方、冷留福兄弟共同为公司的实际 控制人。两者合计持有公司 1,180 万股，占公司总股本的 100%。冷留福目前担任公司董事长、副总经理，冷留方目前 担任公司董事、总经理、董事会秘书，二人能够对本公司的 董事人选、经营决策、投资方向及股利分配政策等重大事项 的决策施加控制和重大影响。因此，公司存在实际控制人利 用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策 偏离最佳利益目标的风险。 4. 应收账款可能发生坏账的风险 公司期末应收账款余额较大。2016 年 12 月 31 日，公司应收 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 6 账款占流动资产的比例为 53.30%，占总资产的比重为 47.75%。公司应收账款占总资产的比重较高，主要是由于公 司客户多为大型国有企业，内部资金审核和排款周期较长所 致。公司期末账龄一年以内应收账款余额占比在 80%以上， 报告期内坏账核销金额较少。虽然公司下游客户实力雄厚、 信用状况良好，与公司合作时间较长，发生坏账的可能性较 小，但如果公司主要客户的财务状况出现恶化，或者经营情 况、商业信用发生重大不利变化，公司应收账款产生坏账的 可能性将增加，从而对公司的经营造成不利影响。 5. 对关联方资金使用的风险 2016 年 12 月 31 日，公司应付关联方常州祥龙电子科技有限 公司、冷留方、冷留福的款项余款分别是：12.22 万元、82.75 万元、129.40 万元。为了保证公司的快速发展，临时补充调 用形成上述其他应付款项。若上述资金无法正常继续使用， 将对公司的快速发展产生风险。 6. 客户集中度较高的风险 2016 年，公司各期间的主要客户中，沈阳鼓风机集团核电泵 业有限公司、沈阳鼓风机电设备进出口有限公司、沈阳透平 机械股份有限公司、沈阳鼓风机集团压力容器有限公司互为 关联方，其控股股东均为沈阳鼓风机集团股份有限公司。2016 年，公司对沈阳鼓风机集团股份有限公司及其关联公司的销 售金额占当期营业收入的比重为 45.67%，公司的客户集中度 较高，且 2016 年明显沈阳鼓风机集团核电泵业有限公司及其 关联公司的业务下降后，公司整体业绩受到了影响。若未来 公司主要客户因行业景气周期的波动或自身等因素导致生产 经营状况发生重大不利变化，或若未来公司与沈阳鼓风机集 团股份有限公司及其关联公司的合作关系减弱，将对公司的 产品销售及正常生产经营产生不利影响，公司存在销售客户 相对集中的风险。 7 公司治理及内部控制风险 公司于 2016 年 4 月整体变更为股份有限公司，股份公司成立 后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层 组成的公司治理结构，制定了较为完备的《公司章程》、“三 会”议事规则、《关联交易管理制度》等规章制度，明确了“三 会”的职责划分。但由于股份公司成立时间较短，特别是公 司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让后，将对公司 治理提出更高的要求，公司在相关制度的执行中尚需理解、 熟悉，短时期内仍可能存在治理及内部控制风险。 8. 技术创新和人员流失的风险 公司作为高新技术企业，所从事的业务属于智力密集型和技 术密集型行业，专有技术是公司生存和发展的根本，技术创 新能力、新技术开发和应用水平是赢得竞争的关键因素。如 果公司的研发投入不能跟上公司快速发展的需要，可能对公 司的核心竞争能力产生一定的影响。核心技术人员是公司保 持技术优势的基础。但伴随着系统集成和软件开发技术的不 断更新，公司业务所处行业的市场竞争不断加剧，相关技术 人才的竞争也日趋激烈，如果公司不能有效保持核心技术人 员的激励机制并根据环境变化而不断完善，将会影响到核心 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 7 技术人员积极性、创造性的发挥，造成人才流失，从而给公 司的生产经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 常州天利智能控制股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Tianli Intelligent Control Co.,Ltd 证券简称 天利智能 证券代码 870539 法定代表人 冷留福 注册地址 钟楼区关河西路 180 号 17-8 办公地址 钟楼区关河西路 180 号 17-8 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈红燕 李业云 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 冷留方 电话 0519-86628172 传真 0519-86629848 电子邮箱 13906121762@ 公司网址 www.cz- 联系地址及邮政编码 常州市关河西路 180 号恒远大厦 17 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 仪器仪表制造业（C40） 主要产品与服务项目 公司主要从事控制器、压力表、变送器和管道过滤器的研发、生 产、销售。其中压力表、控制器、变送器属于智能控制系统，主 要用于制造业和非制造业中的压力、温度等变量的量程和控制； 管道过滤器则主要应用于核电站的设备配套。产品和服务成功应 用于包括石油、化工、冶金、电厂、医药、轻工、通讯等领域中。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 11,800,000 做市商数量 - 控股股东 冷留方 实际控制人 冷留方、冷留福 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320400713258300F 是 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 9 税务登记证号码 91320400713258300F 是 组织机构代码 91320400713258300F 是 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 33,422,073.84 41,694,295.86 -19.84% 毛利率% 26.05 24.18 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -22,560.68 558,528.44 -104.39% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -538,690.84 550,752.82 -197.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 0.12 10.20 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -4.88 10.06 - 基本每股收益 0.00 0.11 100.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 43,777,048.72 45,396,675.46 -3.57% 负债总计 30,224,105.33 39,641,171.39 -23.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,552,943.39 5,755,504.07 135.48% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.00 10.00% 资产负债率% 69.04 87.32 - 流动比率 1.30 1.02 - 利息保障倍数 1.10 1.92 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -14,805,344.65 2,613,786.63 - 应收账款周转率 1.70 2.24 - 存货周转率 3.05 4.33 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -3.57 -4.78 - 营业收入增长率% -19.84 -14.42 - 净利润增长率% -104.04 220.51 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,800,000 5,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 600,000 其他营业外收入和支出 7,217.02 非经常性损益合计 607,217.02 所得税影响数 91,086.86 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 516,130.16 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司是处于仪器仪表行业，是一家专业从事变送器、压力表、控制器和管道过滤器的研发、生产与 销售的高新技术企业。公司拥有专业的技术团队和现代化管理，在变送器、压力表、控制器和管道过滤器 这些产品生产与质量控制、开发与调试等方面具有一定的技术优势，为中石油，中石化，沈阳鼓风机集团 核电泵业有限公司及其关联公司等一大批企业提供仪表设计，研发，配套，全方位服务。近年来在传统营 销模式的基础上结合国家倡导的“互联网+”思想的推动下创新了线上的营销模式。通过线下和线上同步 进行产品推广营销，凭借公司多年来在仪器仪表应用的重点行业和企业建立的坚实基础，以及自动化控制 的大市场对仪器仪表类产品不断增长的需求，配套自动化控制所销售的仪器仪表产品，最终使企业获得盈 利。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1.2016 年，公司的营业收入为 3342.21 万元，比上年度减少了 19.84%；利润总额和净利润分别为 8.53 万元和-2.26 万元，分别比上年度减少 88.85%和 104.04%；2016 年毛利率为 26.05%，比上年度增加了 1.87%。 公司的产品为四大类，但具体品种繁多，以前年度为了整体业务拓展，会对产品销售有平衡措施，以低价 位低利润的产品拓展销售渠道争取业务量。2016 年公司更注重销售品质的提升。截至 2016 年末，公司总 资产为 4377.7 万元，比上年度减少了 161.96 万元；主要原因是应付票据的减少。2016 净资产为 1355.29 万元，比上年度增加了 779.74 万元，主要原因为本年度内股东完成了 680 万元的增资。 2016 年，公司人员齐心协力、修炼内功，申请了 13 个实用新型专利，1 个发明专利,目前均已被授 理。在全体研发人员的努力下，核级压力开关的研发也进入了试验阶段，取得了实质性进展。2016 年公 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 12 司虽然业绩下滑了，但客户关系仍然维系，没有少掉一个优质客户，且还挖掘了一个前五大客户内的客户 源，并于 2016 年 12 月取得了中石油准入证书，为公司 2017 年乃至今后的市场拓展打下了良好的基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 33,422,073.84 -19.84% - 41,694,295.86 -14.42% - 营业成本 24,715,309.90 -21.82% 73.95% 31,611,718.96 -16.81% 75.82% 毛利率 26.05% - - 24.18% - - 管理费用 5,334,238.84 -0.46% 15.96% 5,358,917.15 -17.72% 12.85% 销售费用 2,567,413.89 -19.55% 7.68% 3,191,464.36 11.90% 7.65% 财务费用 794,522.76 0.76% 2.38% 788,568.45 -8.09% 1.89% 营业利润 -521,955.53 -169.21% -1.56% 754,157.19 207.40% 1.81% 营业外收入 607,245.76 4,563.61% 1.82% 13,020.94 30.19% 0.03% 营业外支出 28.74 -98.92% 0.00% 2,653.45 628.37% 0.01% 净利润 -22,560.68 -104.04% -0.07% 558,528.44 220.51% 1.34% 项目重大变动原因： 1.营业利润: 2016 年营业利润为-52.20 万元，同比下降-127.61 万元,降幅为 169.21%。主要原因是营业收入同比 下滑了 827.22 万元,主要为沈鼓业务受市场环境影响，下游企业的项目减少，公司相应的配套业务需求量 随之减少 1000 多万。虽然常规费用均正常减少了，但资产减值损失增加了 50.87 万元,管理费用中的中介 费主要是新三板的费用比上年增加了 90.3 万元。 2.营业外收入： 2016 年营业外收入为 60.72 万元，同比增加了 59.42 万元，增幅为 4,563.61%。主要为新三板挂牌前 公司进行股份制改革时获得政府补助 60 万元。 3.营业外支出： 2016 年营业外支出几乎为零，同比下降了 0.26 万元，降幅为 98.92%，为滞纳金。滞纳金的原因是常 州税务系统整体升级造成部分应纳税金申报延误。 4.净利润： 2016 年净利润为-2.26 万元，同比下降了-58.11 万元,降幅为 104.04%。主要系营业利润的下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 33,420,991.56 24,715,309.90 41,574,531.63 31,611,718.96 其他业务收入 1,082.28 - 119,764.23 - 合计 33,422,073.84 24,673,714.54 41,694,295.00 31,611,718.96 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 变送器 21,203,453.97 63.44% 25,465,791.94 61.08% 控制器 7,548,979.30 22.59% 8,737,576.22 20.96% 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 13 压力表 2,415,148.39 7.23% 2,560,003.14 6.14% 过滤器 1,618,145.30 4.84% 3,462,495.70 8.30% 不锈钢 635,264.60 1.90% 1,348,664.63 3.23% 其他 1,082.28 - 119,764.23 0.29% 合计 33,422,073.84 100.00% 41,694,295.86 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内按产品分类的收入构成指标无重大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -14,805,344.65 2,613,786.63 投资活动产生的现金流量净额 - -46,659.41 筹资活动产生的现金流量净额 15,693,384.46 -2,633,898.79 现金流量分析： 1、2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要为当期的营业收入下降了 827.22 万元， 销售商品、提供劳务收到的现金只有 2590.22 万元，而支付购买商品、接受劳务支付的现金为 3006.38 万元；本年比去年多支付了其他应付款项 548.85 万元。 2、2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额比 2015 年增长了 1832.73 万元，主要系 2016 年度 两个股东对公司进行了增资 782 万，取得借款增加了 210 万，且偿还银行债务支付的现金比去年减少了 840 万。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联 关系 1 沈阳鼓风机集团核电泵业有限公司 8,768,125.21 26.23% 45.67% 否 - 沈阳鼓风机电设备进出口有限公司 4,133,744.44 12.37% 否 - 沈阳透平机械股份有限公司 1,257,346.15 3.76% 否 - 沈阳鼓风机集团压力容器有限公司 1,106,629.06 3.31% 否 2 上海融诺实业有限公司 2,470,176.07 7.39% 否 3 中石化石油工程河南设计有限公司巴 州分公司 828,217.95 2.48% 4.89% 否 - 中石化石油工程河南设计有限公司 804,683.77 2.41% 否 4 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 1,472,069.23 4.41% 否 5 宁波市江北东南发展公司 1,076,415.38 3.22% 否 合计 21,917,407.26 65.58% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 芜湖市精龙铜业有限责任公司 5,461,384.72 23.73% 否 2 天津港为机电设备有限公司 3,030,470.09 13.17% 否 3 上海保威国际贸易有限公司 2,512,264.96 10.92% 否 4 上海颐佳仪表有限公司 1,669,532.56 7.25% 否 5 南京通中电力技术有限公司 1,318,183.76 5.73% 否 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 14 合计 13,991,836.09 60.80% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,848,290.22 3,269,441.55 研发投入占营业收入的比例 8.52% 7.84% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司 2016 年研发支出总计为 284.83 万元，占营业收入的 8.52%。公司目前拥有研发人员 19 名。正 在研发的项目主要有核电差压开关、振动变送器、潜水泵液位开关。目前核电差压开关研发已到了样机 测试阶段，振动变送器目前已开始小批量试制，潜水泵液位开关正在样机测试阶段。公司作为高新企业， 对于行业细分新品的研发是必须且迫在眉睫的事情，尤其是核级压力开关的研发，将为核级开关国产化 作出我们公司自己的努力，无论是对提升公司整体产品品质还是市场影响力，都将会有质的飞跃。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,470,268.67 -44.22% 7.93% 6,221,351.07 76.20% 13.70% -5.77% 应收账款 20,903,365.43 13.65% 47.75% 18,393,270.16 -2.39% 40.52% 7.23% 存货 8,489,487.06 10.11% 19.39% 7,709,845.07 11.77% 16.98% 2.41% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 4,230,646.95 -12.03% 9.66% 4,809,194.92 -18.20% 10.59% -0.93% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 18,100,000.00 92.55% 41.35% 9,400,000.00 -16.07% 20.71% 20.60% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 43,777,048.72 -3.57% - 45,396,675.46 -4.78% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：公司 2016 年末货币资金余额为 347.02 万元，同比下降 275.11 万元，降幅为 44.22%， 主要系其他货币资金减少了 362.95 万元所致。 2、短期借款：公司 2016 年末短期借款金额为 1810 万元，同比增加 870 万元，增幅为 92.55%，主 要原因为敞口应付票据减少了，其中 2016 年底敞口（30%保证金抵押）应付票据余额为 130 万元，而同 期敞口（30%保证金抵押）应付票据为 1370 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 15 （三） 外部环境的分析 1.宏观环境 近些年，国家出台的一系列关于工业经济发展的调整战略政策中，仪器仪表行业的曝光率似乎到了 令人受宠若惊的程度。2013 年 2 月 28 日，工信部通知发布《加快推进传感器及智能化仪器仪表产业发 展行动计划》。行动计划指出，根据传感器及智能化仪器仪表技术发展趋势和产业存在的主要问题，将 实施技术创新、产品升级、产业和企业转型升级、产业化应用四大工程。2016 年 3 月 17 日中共中央发 布了中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要，“十三五”规划也为仪器仪表未来五 年的发展指明了方向。《中国制造 2025》借鉴德国版“工业 4.0”计划，重点围绕转型升级，工业化、 信息化“两化深度融合”等我国工业有待加强的领域进行强化，力争在 2025 年从工业大国转型为工业 强国。仪器仪表行业在装备制造业中起着举足轻重的作用。国家提出“两化融合”，这是我国装备制造 业实现升级的重要举措，也是我国从装备制造大国向制造强国发展的重要途径。“两化融合”中所需要 的信息都是来自于底层的装备，因此对设备自动化和生产线自动化提出了很大的需求。国家出台的十大 振兴规划中，纺织、轻工业、钢铁、船舶等都提到了设备对自动化和智能化的要求。仪器仪表作为知识 密集、技术密集型产业，是多学科的综合体，是高端制造装备的不可或缺重要组成部分。 我国的仪器仪表行业呈现出快速、健康的发展，仪器仪表近些年的发展非常的迅速，并且带动了许 多相关产业的发展，随着“十三五”规划的出台仪器仪表行业将会得到持续的强有力的发展。 2.行业发展趋势 随着现代工业的飞速发展和生产装置规模的不断扩大，生产过程日趋复杂，对企业生产自动化仪表 和各种信息的集成设备信息综合要求越来越高。据估计，到 2020 年，全球将有约 300 亿的仪器设备通 过无线方式发生互联，无线传感网、物联网技术在智能电网、智能交通等中得到了越来越多的应用。一 个大的复杂系统亟需综合各种数据信息，不同设备检测获取的数据的结构是不同的，通过网络，中间点 智能变送器发挥的作用更加重要，它将为上层设备的“大数据”分析提供可访问性、可用性。总的来说， 网络技术、总线技术、分布式测量技术为仪器仪表产生的“大数据”信息的时空融合提供渠道，以保证 数据多样性。智能仪表将成为近年来发展的大热门，尤其是智能化测量控制仪表。传统仪器在体积、功 能、功耗等方面都存在一些不足，而智能仪表则很好的解决了这些问题，因此应用范围更为广阔。 3.公司行业中的竞争地位 公司通过十几年的发展，对仪器仪表行业有着较深的行业理解力和判断力。公司拥有一个对仪器仪 表行业有多年认知的营销和管理团队，具有丰富的实践经验及理论基础，不管是技术团队的长期建设还 是营销团队的市场探索都为公司的发展打下了坚实的基础。公司常年配套国内重点行业的龙头企业，十 多年的经营使得这些配套具有不可替代性。鉴于目前公司发展的良好势头，公司会更加努力的提升品牌 的影响力，扩大竞争优势，通过创新式的研发新品，来进一步增强公司核心竞争力，使公司得到更多市 场认可。同时也面临着竞争对手对公司的冲击。 （四） 竞争优势分析 （1）产品技术优势 公司长期通过 ISO9001：2008 质量体系认证，通过全球最大第三方认证机构—瑞士 SGS 公司的工厂 审核，公司产品获得欧盟 CE 认证证书，防爆产品获得国家级仪器仪表防爆安全监督检验站颁发的防爆 合格证书，部分产品拥有 CCS 认证，目前公司自主研发申请获得多项专利技术。公司花巨资专门成立了 工程技术研究中心，拥有先进的实验设备，用于产品开发、研制、设计等项目，开展了 PCM 可编程数据 模块研发项目并获得成功，实现了低价位高品端的销售，公司受中广核委托研发“天祥”牌核级开关， 并获得成功，填补了国产核级开关的空白，标志着天利公司自主创新及开发能力迈上了一个新的台阶。 （2）产能优势 供应商合作的稳定性：通过多年的合作，和关键的供应商之间已形成了合作共赢，相互依存的关系。 与供应商之间建立了以“最终客户为双方的共同核心”的合作理念，签订了相互保密协议，公司高层经 常和供应商高层会面共同讨论长期的战略目标，扩张计划，长期的技术问题和未来的投资方向，定期派 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 16 技术人员到供应商现场对所供零部件的质量进行把关，达成了共同应对市场的竞争的共识。供货价格上 的有力支持，特别是新品开发的支持，符合双方长期利益的发展。 （3）客户资源优势 公司在行业内比较早开始从事仪表的研发、生产与销售。行业发展初期国有企业垄断（如上自仪仪 器，川仪仪器，北京布莱迪等）情况严重，公司通过近些年市场实践和不懈坚持，已形成了比较完善的 质量管理体系，生产管理体系，价格管理体系和营销管理体系，覆盖了多个行业的固定客户逾千家，已 形成了较强的品牌影响力，比入行晚的企业具有固有的品牌优势，经验优势，价格优势，客户资源优势。 （4）管理团队优势 公司核心管理团队长期耕耘于执行机构与控制阀领域，积累了近二十年的行业经验，能够深刻理解 行业发展规律和准确把握市场需求特点与趋势，及时实施产品技术创新与制造工艺改进。公司的团队建 设经过长时间的磨合形成了很好的协作运转能力，可以快速响应市场需求，进行新产品的开发，能够优 先于竞争对手的市场开发。 劣势： 1.缺乏国际影响力 公司在和国外知名品牌的竞争中，缺乏知名度，而且国内市场的重要项目对进口品牌存在较高依赖， 一些高端的产品及项目目前仍然青睐于使用国际知名品牌的产品，而对国内品牌存在一定的品牌偏见和 质量担忧。 2.营销体系滞后 公司受益于过往积累的行业经验与在客户群体中树立品牌知名度，市场销售业绩一直比较稳定，但 同时也导致公司的市场营销体系发展较为滞后，缺乏主动营销的网络与资源。对此，公司未来将通过扩 大产品销售的覆盖面，提升市场营销的主动性以及客户服务的响应速度。此外，公司将加强同重点行业 （如电力、石化、核电等）自动化系统研究设计院、工程总包公司以及大型主机设备厂商的合作，形成 一体化市场网络架构。公司将会在这两方面，重点关注，加以改进。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力，会计 核算，财务管理，风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场保持增长趋 势；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。因此公司具有良好的持续经营 能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司将按照国家政策，支持扶贫、教育、文化、助残等社会公益事业的发展，传递社会正能量，尽 心尽力为政府分忧、为群众解难，用真情和实际行动回馈社会。报告期内，公司诚信经营、依法纳税、 积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到一个企业的社会责任。为此公司吸纳 2 名残疾员工， 为他们提供合适就业岗位。 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 随着现代工业的飞速发展和生产装置规模的不断扩大，生产过程日趋复杂，对企业生产自动化仪表和 各种信息的集成设备信息综合要求越来越高。据估计，到 2020 年，全球将有约 300 亿的仪器设备通过无 线方式发生互联，无线传感网、物联网技术在智能电网、智能交通等中得到了越来越多的应用。一个大的 复杂系统亟需综合各种数据信息，不同设备检测获取的数据的结构是不同的，通过网络，中间点智能变送 器发挥的作用更加重要，它将为上层设备的“大数据”分析提供可访问性、可用性。总的来说，网络技术、 总线技术、分布式测量技术为仪器仪表产生的“大数据”信息的时空融合提供渠道，以保证数据多样性。 智能仪表将成为近年来发展的大热门，尤其是智能化测量控制仪表。传统仪器在体积、功能、功耗等方面 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 17 都存在一些不足，而智能仪表则很好的解决了这些问题，因此应用范围更为广阔 （二） 公司发展战略 ⒈公司战略定位 国产仪表的制造水平，随着制造设备的提升，缩小了与国际品牌之间的差距，公司坚持技术进步，技 术升级，专注重点产品与国际品牌接轨，走民族品牌之路。 ⒉产品战略 公司将着重压力开关的开发、制造，最大程度上满足市场全方位需求，并达到国际同一水平，并实现 国际化。 公司开发的核级开关，进一步填补国内这一领域的空白，并走向国际。 ⒊市场战略 提升品牌认知度，同时公司层面实行大客户战略。中石油、中石化领域的配套，及核电行业的仪表配 套，来推动其行业的营销。 ⒋人才强化战略 专业且稳定的人才团队建设是公司发展战略的核心保障，专业的岗位，专业的技能，专业的人才，都 将是公司建设团队的重点标准。通过专业培训及工作培训，以此培养一批新生的领导式人才，为公司长久 的发展，打下坚实的基础。因此，公司坚持持续不断地完善团队建设机制，激励机制，平台发展机制。 （三） 经营计划或目标 2017 年经营计划 （1）产品技术研发计划 公司在本年度将完成核电仪表（压力、温度开关）的系统性开发，并计划取得相关部门鉴定及认证， 建立健全的质保体系。公司在原有的产品基础上，进行全方位、系统化的升级。全面展开研发工作。 （2）市场营销计划 公司将最大力度利用互联网、电商平台，扩大仪表的专题推广，使市场更快捷、更全面的了解本公司 的创新产品，并完成其推广及使用。公司将加强产品与网络客户的打包式配套服务、及设计单位的技术推 广，加强与经销商的交流合作，进一完善培训与技术服务。 （3）人才计划 公司将完善薪资体系、培训体系、激励体系，通过推行小组负责制，来培养企业优秀的人才。同时， 吸引大量的优秀人才，与公司共同成长，共同发展。 （4）产能计划 扩大公司产能及升级改造，公司将实现产品的分类管理、健全生产的改造与升级。同时，扩大生产产 能，以满足销售市场增长的需求。 （5）财务计划 融资战略 公司将通过股东投资、银行贷款、引进投资者等方式进行融资，扩大资本的积累，实现资本运营，以 此更有力地发展企业。 财务监控 公司财务部，进行财务内控，及各种财务数据的分析，来指导经营的有效性最大化。加强成本的分析 与控制，以提高本公司经营产品的市场竞争能力。 2017 年主要目标 （1）财务目标：公司预计未来两年内营业收入保持 50%以上增长率，利润总额保持 50%以上的增长率。 （2）产品目标：公司将进一步研发高利润、高技术、产品性能达到国际一流水准的系列化产品，并 取得相关权威机构的认证。积极结合市场的需求，快速有效地进行产品创新、技术创新，以此适应市场。 （3）客户目标：积极拓展中石化、中石油领域的项目仪表配套，实现销量突破，积极推进本公司的 核电产品在核电行业的推广，并在核电配套设备上的仪表配套范围的扩大，在新能源行业的仪表配套上增 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 18 加创新配套。 （4）治理目标：按照《证券法》、《公司法》、《非上市公司监督管理办法》、《非上市公司监督 指引第一号—信息披露》等法律法规层面的原则、规则，及股转公司业务规则层面的指导性文件的要求， 以此全面性、系统性地规范公司治理，特别是完善财务体系，内控体系，运营体系，符合资本市场的规范 要求，使公司独立性、公允性更符合市场要求。 （四） 不确定性因素 主要整体经济环境，国内经济转型压力,这就要求公司按照确定各项工作和目标任务强化执行力，增 强储备人才、资金、技术、资源等方面的实力，迎接可能形成的激烈竞争环境 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1. 公司盈利能力偏低及抗风险较弱的风险 报告期内，公司 2016 年 12 月 31 日的资产负债率为 69.04%，资产负债率维持在较高水平，存在一定 的偿债风险。公司流动负债金额较大，公司 2016 年 12 月 31 日的流动比率为 1.3，速动比率 0.84，低于 一般认为的安全数值。公司存在短期和长期偿债能力风险。 应对措施：公司拟在 2017 年 6 月后推出核级压力开关，这将在行业中充分领先，利润率同时将大幅 提升，从而逐步实现公司的经济价值，减少应对市场风险能力不足的风险。 2.公司实际控制人控制不当风险 公司股权高度集中，冷留方、冷留福兄弟共同为公司的实际控制人。两者合计持有公司 1,180 万股， 占公司总股本的 100%。冷留福目前担任公司董事长、副总经理，冷留方目前担任公司董事、总经理、董 事会秘书，二人能够对本公司的董事人选、经营决策、投资方向及股利分配政策等重大事项的决策施加控 制和重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策 偏离最佳利益目标的风险。 应对措施：严格按照《公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及相关规定，进一步完善法 人治理结构，充分行使董事会职能，增强监事会的监督功能，通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规 范意识。从而使公司决策更趋最佳利益目标。 3. 偿债能力风险 报告期内，公司流动负债金额较大，且公司 2016 年 12 月 31 日的流动比率为 1.3，速动比率为 0.84， 低于一般认为的安全数值。公司存在短期和长期偿债能力风险。 应对措施：2017 年将通过公司的内控措施，进一步对加强与供应商的关系，拓展更优的供货渠道， 达到质优并逐步降本的目的，同时通过产品进一步优化使不同品类的新品销售价格具有绝对优势来增加公 司的整体利润，从而逐步消减偿债能力风险。 4. 应收账款可能发生坏账的风险 公司期末应收账款余额较大。2016 年底，公司应收账款占流动资产的比例为 53.30%，占总资产的比 重为 47.75%。公司应收账款占总资产的比重较高，主要是由于公司客户多为大型国有企业，内部资金审 核和排款周期较长所致。公司期末账龄一年以内应收账款余额占比在 80%以上，报告期内坏账核销金额较 少。虽然公司下游客户实力雄厚、信用状况良好，与公司合作时间较长，发生坏账的可能性较小，但如果 公司主要客户的财务状况出现恶化，或者经营情况、商业信用发生重大不利变化，公司应收账款产生坏账 的可能性将增加，从而对公司的经营造成不利影响。 应对措施：加强销售队伍建设，扩充销售渠道，逐步分散主要客户相对集中的风险。同时关于 2016 年 12 月 19 日沈阳鼓风机集团核电泵业有限公司作出的降低应付款余额的承诺函，已于 2017 年 1 月份回 收到位。相应的其他单位加速收款条件将逐步谈妥。进一步完善销售内控，认真过滤优质客户同时摒弃无 质客户的无效拓展，使营销策略更完善，从而减少坏账的可能性。 5. 对关联方资金使用的风险 2016 年底，公司应付关联方常州祥龙电子科技有限公司、冷留方、冷留福的款项余额合计 12.22 万 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 19 元、82.75 万元、129.4 万元。目前公司处于迅速扩张阶段，因此对资金的需求较大，由于目前公司主要 房产和土地均已抵押给银行，受融资渠道限制，为了保证公司的快速发展，形成上述其他应付款项。若上 述资金无法正常继续使用，将对公司的正常运作产生风险。 应对措施：公司将通过逐步提升自身业绩，加速存货流转，加快应收款的回笼来逐步减少资金的流转 慢带来的融资依赖。同时借助新三板，也借助更有竞争性的项目建设，来扩充直接筹资渠道，减少对关联 方资金的使用风险。 6. 客户集中度较高的风险 2016 年，公司的主要客户沈阳鼓风机集团核电泵业有限公司、沈阳鼓风机电设备进出口有限公司、 沈阳透平机械股份有限公司、沈阳鼓风机集团压力容器有限公司互为关联方，其控股股东均为沈阳鼓风机 集团股份有限公司。2016 年，公司在各期间对沈阳鼓风机集团股份有限公司关联公司的销售金额占当期 营业收入的比重 45.67%，公司的客户集中度较高，且 16 年明显沈鼓的业务下降后，公司整体业绩受到了 影响。若未来公司主要客户因行业景气周期的波动或自身等因素导致生产经营状况发生重大不利变化，或 若未来公司与沈阳鼓风机集团股份有限公司及其关联公司的合作关系减弱，将对公司的产品销售及正常生 产经营产生不利影响，公司存在销售客户相对集中的风险。 应对措施：首先不放弃与沈鼓集团的进一步合作，在回款的周期上达成良性合作的统一。同时扩大销 售影响力、增强公司核心技术竞争力研发更高精尖的产品，争取更多更优质的客户渠道，减少大客户相对 集中造成的风险。 7 公司治理及内部控制风险 公司于 2016 年 4 月整体变更为股份有限公司，股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、 监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《关联 交易管理制度》等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但由于股份公司成立时间较短，特别是公司股 票在全国中小企业股份转让系统公开转让后，将对公司治理提出更高的要求， 公司在相应对措施：公司现丰已着手重新梳理各操作流程，进一步优化内部控制的设计并形成规范性 书面文件加以严控。同时加强全体员工的相关培训，树立风险控制及管理意识，保证各项内控措施能够有 效落实。 8. 技术创新和人员流失的风险 公司作为高新技术企业，所从事的业务属于智力密集型和技术密集型行业，专有技术是公司生存和发 展的根本，技术创新能力、新技术开发和应用水平是赢得竞争的关键因素。如果公司的研发投入不能跟上 公司快速发展的需要，可能对公司的核心竞争能力产生一定的影响。核心技术人员是公司保持技术优势的 基础。但伴随着系统集成和软件开发技术的不断更新，公司业务所处行业的市场竞争不断加剧，相关技术 人才的竞争也日趋激烈，如果公司不能有效保持核心技术人员的激励机制并根据环境变化而不断完善，将 会影响到核心技术人员积极性、创造性的发挥，造成人才流失，从而给公司的生产经营造成不利影响。 应对措施：公司已于 2016 年下半年引进高校本科毕业生 2 名，并借助新三板的发展平台，拟于 2017 年上半年更进一步完善核心技术人员的激励机制，使技术人才尤其是核心技术人才充分发挥创造性、能动 性，并保持队伍的稳定。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 20 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 二（一） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二（二） 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、 重要事项详情 （一） 公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵 押、质押） 责任类型 （一般或者 连带） 是否履 行必要 决策程 序 是否关 联担保 江苏盛高国际 贸易有限公司 30,600,000.00 2015.06.25-2 016.06.19 保证 连带 是 是 江苏盛高国际 贸易有限公司 120,000,000.00 2014.08.25-2 016.08.24 保证 连带 是 是 常州荣威国际 贸易有限公司 120,000,000.00 2014.06.11-2 017.06.10 保证 连带 是 是 总计 270,600,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 截止 2016 年 8 月，公司已经全部解除关联方对外抵押担保事项。挂牌后公司未再发生对外担保事项。 （二） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余 是否 是否为 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 21 （资金、资产、 资源） （借款、垫 支、其他） 额 归还 挂牌前 已清理 事项 中润车业 资金 借款 110,000.00 110,000.00 0.00 是 是 总计 110,000.00 110,000.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 关联方常州中润车业有限公司，因日常经营需要向公司借款，已于 2016 年 4 月全部归还。挂牌后公 司未再发生控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 常州祥龙电子科技有限公司 向关联方出售商品 9,841.03 是 常州荣威国际有限公司、常州 中邦汽车部件制造有限公司、 冷留方、冷留福 关联方为公司提供担 保 15,900,000.00 是 冷留方、冷留福 关联方为公司提供担 保 2,200,000.00 是 冷留方 关联方为公司提供担 保 350,000.00 是 冷留方 公司向股东借款 2,853,073.43 是 冷留福 公司向股东借款 1,354,000.00 是 江苏盛高国际贸易有限公司 公司向关联方借款 4,250,000.00 是 常州荣高国际贸易有限公司 公司向关联方借款 3,630,000.00 是 常州荣威国际贸易有限公司 公司向关联方借款 25,597,500.00 是 常州市中润车业有限公司 关联方向公司借款 110,000.00 是 常州市中润车业有限公司 关联方向公司借款转 投资 300,000.00 是 江苏盛高国际贸易有限公司 公司为关联方提供担 保 30,600,000.00 是 江苏盛高国际贸易有限公司 公司为关联方提供担 保 120,000,000.00 是 常州荣威国际贸易有限公司 公司为关联方提供担 保 120,000,000.00 是 总计 - 327,154,414.46 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易主要是关联方无偿为公司办理银行融资授信业务提供担保，有利于解决公司资金需求问 题，支持了公司的发展。不会对公司产生不利影响，且不会对股东利益产生任何损害。公司向关联方提供 的对外担保金额虽然有 27060 万元，但于 2016 年 8 月前都已解约，且后续没有对关联方继续进行担保。 （四） 承诺事项的履行情况 1.关于票据使用的承诺 承诺人：公司、实际控制人；承诺事项：本公司保证今后严格遵守相关法律、法规的规定，规范内控 管理制度，确保不再发生任何不规范票据使用行为，通过合法合规的途径融资。。实际控制人承诺，本人 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 22 将充分行使股东权利、履行股东职责，督促公司严格遵守相关法律、法规的规定，确保不再发生任何不规 范的票据融资行为。如公司日后因此前不规范使用票据行为而受到任何处罚，或因该等行为而被任何第三 方追究任何形式的法律责任，则公司因此而遭受到的一切损失将全部由本人承担。承诺履行情况：违规票 据已全部解付，公司做出承诺后未再发生任何不规范的票据融资行为。 2 避免同业竞争承诺 承诺人：公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员；承诺事项：本人作为常州天利智 能控制股份有限公司（以下简称“股份公司”）的实际控制人，除已经披露的情形外，目前不存在直接或 间接控制其他企业的情形。本人从未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业 竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： （1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动， 或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济 实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 （2）本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。 （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。承诺履行情况：公司实际控 制人在报告期内未发生与公司同业竞争的情况。 3.减少并规范关联交易的承诺 承诺人：公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员；承诺事项：本人及本人投资或控 制的其他企业及本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业今后将尽量避免与公司之间产生关联交易 事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础之上，按照公平、公允和等价有 偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。承诺将严格遵守公司章程等规范性文件中关于 关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，承诺不会利用关联交易转移、 输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东合法权益。承诺履行情况：严格履行该承诺， 对不可避免的关联交易按规定的程序进行决策。 6.关于环保问题的承诺 承诺人：公司实际控制人；承诺事项：本人将督促公司全面遵守环境保护方面的各项法律法规的规定， 若公司未来因未及时办理环境影响评价等环保问题而被相关部门处罚的，将由本人承担所有损失。承诺履 行情况：公司在报告期内已补办完成环保审批、验收等手续。 5.不占用公司资金承诺 承诺人：公司控股股东、实际控制人；承诺事项：本人及本人所控制的其他企业不存在占用公司资金、 资产或其他资源的情形。本人将遵守法律、法规及公司章程的规定，保证不利用控股股东、实际控制人的 地位，通过公司将资金、资产或其他资源提供给本人或本人控制的其他企业使用。 承诺人：控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员；承诺事项：自 2016 年 6 月 1 日至今， 本人及本人所控制的其他企业不存在占用公司资金、资产或其他资源的情形。本人将遵守法律、法规及公 司章程的规定，保证不利用职务便利将资金、资产或其他资源提供给本人或本人控制的其他企业使用。 承诺履行情况：承诺做出后，上述人员未发生新的将公司资金、资产或其他资源提供给自身或其控制 的其他企业使用的情况。 7．关于集体土地问题的承诺 承诺人：公司实际控制人；承诺事项：公司将尽快办理集体土地转为国有土地的手续，请求常州市国 土资源局依法将公司所用二宗集体土地转为国有土地并依法出让给公司使用，并承诺未来若因国家政策需 要而征收公司现有集体土地继而导致公司房产面临拆迁风险之时，将积极寻求租赁或自建新的厂房，从而 承接公司原有的经营业务及相关资产、人员等，以确保不因此导致公司经营的重大不利影响。承诺履行情 况：集体土地转为国有土地的手续正在办理中，公司厂房暂不存在拆迁风险。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 23 8．关于社保、公积金的承诺： 承诺人：公司实际控制人；承诺事项：公司及实际控制人冷留方、冷留福对公司未给全体员工足额缴 纳社会保险和公积金的事项出具整改方案如下：①对于己经缴纳社保的 43 名员工，公司会在 3 个月内为 其办理公积金缴纳手续：②对于参加新农保的 18 名员工，公司会每年给予其住房补助，从 2017 年 1 月 l 日起执行：③4 名被买断工龄由原单位缴纳社会保险、住房公积金的员工，继续由原单位缴纳：④5 名 员工以自己的名义缴纳社会保险和 1 名以自己的名义缴纳住房公积金的员工，将由公司每年给予其住房 补助。⑤3 名员工为退休反聘人员，公司无须再为其缴纳社会保险和住房公积金；⑥5 名员工缴纳社保己 满 15 年不愿再继续缴纳，公司将征询其意愿并给予其一定的补助。 如发生政府主管部门或其他有权机构因公司在报告期内未为全体员工缴纳、未足额缴纳或未及时缴纳 社保和公积金对其予以追缴、补缴、收取滞纳金或处罚；或发生员工因报告期内公司未为其缴纳、未足额 缴纳或未及时缴纳社保和公积金要求补缴、追索相关费用、要求有权机关追究的行政责任或就此提起诉讼、 仲裁等情形，冷留方、冷留福自愿承担公司因此遭受的全部损失以及产生的其他全部费用，且在承担相关 责任后不向公司追偿，保证公司不会因此遭受任何损失。承诺履行情况：整改方案已落实完毕，报告期内 未发生被政府主管部门或其他有权机构予以追缴、补缴、收取滞纳金或处罚的情形和员工要求补缴、追索 相关费用、要求有权机关追究行政责任或就此提起诉讼、仲裁等情形。 9.个人所得税问题承诺 承诺人：公司的股东、实际控制人；承诺事项：如有关税务机关根据国家出台的相关法律、法规与政 策要求公司补缴或追缴 2016 年有限公司整体改制为股份有限公司时全体自然人股东以净资产折股所涉及 的个人所得税，或因公司当时未履行代扣代缴义务而承担罚款或者造成其他损失，作为公司的股东，本人 承诺将按照整体变更时持有的公司股权比例，以个人自有资金自行履行纳税义务，承担公司补缴或者被追 缴的上述个人所得税款及其相关费用和损失，保证不因上述纳税义务的履行致使公司遭受任何损失。本人 作为公司的实际控制人，愿意针对全体发起人应补缴或被追缴的个人所得税款以及相关的滞纳金、罚金等 费用承担连带清偿责任，以保证公司不会遭受任何损失；若税务主管部门或其他有权主管部门因上述净资 产折股产生的相关的个人所得税问题而拟对公司作出任何处罚，则本人愿意针对前述的任何处罚承担连带 清偿、连带赔偿责任，以保证公司不会遭受任何损失。承诺履行情况：未发生税务机关要求公司补缴税款、 缴纳罚金、滞纳金等费用的情况。 10.对公司使用股东房屋事项的承诺 承诺人：公司股东冷留福、冷留方，承诺事项：两位股东所有的关河西路 180 号 17-9、17-10、17-11、 17-12 号房产在 2014 年度和 2015 年度无偿提供给公司使用，不会收取 2014 年度和 2015 年度的租金。 履行情况：两位股东未向公司收取 2014 年度和 2015 年度的租金。 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 苏(2016)常州市不动 产权第 0048980 号 抵押 120,550.84 0.28% 中国农业银行股份有限公 司常州天宁支行借款 常房权证字第 00791486 号 抵押 384,319.37 0.88% 中国农业银行股份有限公 司常州天宁支行借款 总计 504,870.21 1.16% - 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 24 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 1,700,000 1,700,000 14.41% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,700,000 1,700,000 14.41% 董事、监事、高管 - - 1,700,000 1,700,000 14.41% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 5,100,000 10,100,000 85.59% 其中：控股股东、实际控制人 5,000,000 100.00% 5,100,000 10,100,000 85.59% 董事、监事、高管 5,000,000 100.00% 5,100,000 10,100,000 85.59% 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 - 6,800,000 11,800,000 - 普通股股东人数 - （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 冷留方 2,625,000 3,570,000 6,195,000 52.50% 5,302,500 892,500 2 冷留福 2,375,000 3,230,000 5,605,000 47.50% 4,797,500 807,500 合计 5,000,000 6,800,000 11,800,000 100.00% 10,100,000 1,700,000 前十名股东间相互关系说明：股东冷留方、冷留福为兄弟关系 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 冷留方直接持有公司 619.5 万股股份，占公司股份总额的 52.5%，为公司的控股股东。 冷留方先生，1968 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1987 年 7 月至 1997 年 2 月，就职于武进浦河铜材厂，任销售经理；1997 年 2 月至 2010 年 12 月，就职于常州新区祥龙物资有限 公司，任执行董事兼总经理；1999 年 1 月至 2016 年 4 月，就职于天利有限，任监事；2016 年 4 月至今， 就职于天利智能，任董事、总经理、董事会秘书。 （二） 实际控制人情况 冷留方直接持有公司 619.5 万股股份，占公司股份总额的 52.5%；冷留福直接持有公司 560.5 万股股 份，占公司股份总额的 47.5%，冷留福、冷留方合计持有公司 100%的股份。目前，冷留方担任公司的董事、 总经理、董事会秘书，冷留福担任公司的董事长、副总经理。冷留福、冷留方为兄弟关系，两人能够对公 司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制及重大影响，共同为公司的实际控制人。 冷留福先生，1965 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1983 年 7 月至 1985 年 12 月，就职于小河乡郭河小学，任教师；1986 年 1 月至 1998 年 12 月，就职于常州市小河金属拉丝厂， 任销售部经理；1999 年 1 月至 2016 年 4 月，就职于天利有限，任执行董事兼总经理；2016 年 4 月至今， 就职于天利智能，任董事长、副总经理。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 25 实际控制人在报告期内未发生变动。 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 中国农业银行 1,020,000.00 5.65 2016.6.28-2017.6.27 否 短期借款 中国农业银行 6,380,000.00 5.65 2016.6.29-2017.6.28 否 短期借款 中国农业银行 4,000,000.00 5.65 2016.8.3-2017.8.2 否 短期借款 中国农业银行 2,200,000.00 5.65 2016.8.18-2017.8.17 否 短期借款 中国农业银行 4,500,000.00 5.65 2016.83-2017.8.2 否 合计 18,100,000.00 违约情况： 无 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 冷留方 董事总经理董事 会秘书 男 49 中专 2016.4.6 至 2019.4.5 是 冷留福 董事长副总经理 男 52 高中 2016.4.6 至 2019.4.5 是 包萍 董事、财务总监 女 38 中专 2016.4.6 至 2019.4.5 是 商坚坤 董事 男 44 中专 2016.4.6 至 2019.4.5 是 冷八斤 董事 男 74 初中 2016.4.6 至 2019.4.5 否 冷华金 监事会主席 男 65 初中 2016.4.6 至 2019.4.5 是 商坚炳 监事 男 42 初中 2016.4.6 至 2019.4.5 是 恽红波 监事 男 40 本科 2016.4.6 至 2019.4.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 冷八斤、冷留福系父子关系；冷八斤、冷留方系父子关系；冷留福、冷留方系兄弟关系；商坚坤、商 坚炳系兄弟关系；冷八斤、冷华金系兄弟关系；恽红波系冷留福、冷留方的表弟。此外其他人员之间无亲 属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 冷留方 董事、总经理、董 事会秘书 2,625,000 3,570,000 6,195,000 52.50% - 冷留福 董事长、副总经理 2,375,000 3,230,000 5,605,000 47.50% - 合计 5,000,000 6,800,000 11,800,000 100.00% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 27 冷留福 执行董事、总经理 新任 董事长、副总经理 整体变更为股份公司 冷留方 监事 新任 董事、总经理、董事会秘 书 整体变更为股份公司 包萍 财务经理、办公室 主任 新任 董事、财务总监 整体变更为股份公司 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、冷留方先生，1968 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1987 年 7 月至 1997 年 2 月，就职于武进浦河铜材厂，任销售经理；1997 年 2 月至 2010 年 12 月，就职于常州新区祥龙物资 有限公司，任执行董事兼总经理；1999 年 1 月至 2016 年 4 月，就职于天利有限，任监事；2016 年 4 月至 今，就职于天利智能，任董事、总经理、董事会秘书。 2、冷留福先生，1965 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1983 年 7 月至 1985 年 12 月，就职于小河乡郭河小学，任教师；1986 年 1 月至 1998 年 12 月，就职于常州市小河金属拉丝厂， 任销售部经理；1999 年 1 月至 2016 年 4 月，就职于天利有限，任执行董事兼总经理；2016 年 4 月至今， 就职于天利智能，任董事长、副总经理。 3、包萍女士，1979 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1997 年 7 月至 2001 年 4 月，就职于常州新北西夏墅文化站，任主办会计。2001 年 5 月至 2014 年 12 月，就职于有限公司，任财 务部出纳兼办公室主任；2015 年 1 月至 2016 年 4 月，就职于有限公司，任财务部经理兼办公室主任；2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任董事、财务总监。 4、商坚坤先生，1973 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1992 年 2 月到 1995 年 5 月，从军；1995 年 5 月到 1998 年 8 月，就职于常州新区祥龙物资有限公司，任销售员；1998 年 8 月到 2002 年 9 月，就职于南京长龙金信实业有限公司，任销售员；2002 年 10 月到 2016 年 4 月，就职于 有限公司，任销售部经理；2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任销售部经理、董事。 5、冷八斤先生，1943 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1964 年 8 月至 1968 年 7 月，就职于小河乡政府，任主任；1968 年 8 月至 1983 年 8 月，就职于小河乡郭河村委会，任村委主 任；1983 年 9 月至 1992 年 9 月，就职于武进合金厂，任副厂长；1992 年 10 月至 1998 年 12 月，进行个 体经营；1999 年 1 月至 2004 年 12 月，就职于常州市钟楼天利控制器厂，任顾问；2004 年 12 月起，退休； 2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任董事。 6、冷华金先生，男，1952 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1972 年 1 月至 1976 年 9 月，从军；1976 年 9 月至 2008 年 7 月，自由职业；2008 年 7 月至 2016 年 4 月，就职于有限公 司，任操作工；2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任操作工。2016 年 4 月 6 日，被职工代表大会选举 为职工代表监事，同日被监事会选举为监事会主席。 7、商坚炳先生，男，1975 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1994 年至 1998 年 12 月，就职于常州邮政局花园支局，任职员；1999 年 1 月至 2003 年 3 月，就职于有限公司，任职员； 2003 年 3 月至 2009 年 5 月，就职于有限公司，任车间主任；2009 年 5 月至 2016 年 4 月，就职于有限公 司，历任生产部、市场部经理；2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任市场部经理、监事。 8、恽红波先生，男，1977 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 1 月至 2016 年 4 月，就职于有限公司，但任技术部经理；2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任技术部经理、 监事。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 10 生产人员 32 31 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 28 销售人员 16 20 技术人员 19 19 财务人员 4 4 员工总计 80 84 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 13 18 专科 24 25 专科以下 43 41 员工总计 80 84 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.员工变动： 随着公司规模不断壮大，报告期内公司新录用人员 8 人，离职 4 人，退休 0 人。新增员工主要系公司 为完成今年销售计划，更好推广产品及公司运作。 2.员工培训： 公司一直十分重视员工的培训、考核工作，根据公司业务发展和管理技术要求，及时更新员工培训手 册，强化理论与实践的结合，注重培训效果的检验。为保证新进员工质量，公司以会议室、工作现场为培 训地点，搭建了学习、培训环境，完善培训教材和培训手册，结合实际工作进行分类集中培训和考试，确 保员工上岗符合岗位技能要求。 3.员工招聘：公司招聘渠道包括人才市场，校园招聘会，人力资源市场招聘会来满足公司各部门岗位 正常运作的需要 4.员工薪酬：公司健全了各项规范及管理制度，严格按照制度要求确定薪酬，员工从进入公司到岗位 变动，从绩效考核到批评教育，从日常考核到年度考核，一切按照制度办理。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 于志良先生，1963 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1987 年 7 月至 1998 年 4 月，就职于吉林油田地质调查处，任设备维修师；1998 年 5 月至 2000 年 6 月独立研发；2000 年 7 月至 2002 年 3 月，就职于常州市剑湖铁路客车配件厂，任电子设计师；2002 年 4 月至 2004 年 9 月，就职于长春市 北方电子有限责任公司，任项目经理；2004 年 10 月至 2007 年 3 月，就职于常州明佳车辆厂任开发汽车总 件和数显组合仪表工程师；2007 年 4 月至 2016 年 4 月，就职于有限公司，任技术部项目负责人；2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任技术部项目负责人。 周晓伟先生，1988 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 7 月至 2016 年 4 月，就职于有限公司，任技术部副经理；2016 年 4 月至今，就职于股份公司，任技术部副经理。 恽红波先生简历，详见“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”。 报告期内，公司主要技术及业务团队较为稳定，未发生重大变化。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全 国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制定了《信息披露管理制 度》、《关联交易制度》、《对外担保管理制度》、《财务部内部控制制度》、《投资者关系管理制度》 等制度，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截 至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和 义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠 纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机 制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对公司重要人事变动、对关联 交易、担保等事项均建立起相应制度，公司重大决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进 行.截至报告期末，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求 4、公司章程的修改情况 1、原章程中的第六条：公司注册资本为人民币 500 万元。 修改为：公司注册资本为人民币 1180 万元。 2、原章程中的第十八条：公司发起人及其持有的股份数、持股比例、出资形式具体如下表： 序号 发起人姓名（名称） 持股数 （股） 持股比例 （%） 出资形式 出资时间 1 冷留方 2,625,000 52.5 净资产折股 2016 年 4 月 6 日 2 冷留福 2,375,000 47.5 净资产折股 2016 年 4 月 6 日 合计 5,000,000 100 -- -- 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 30 修改为：公司发起人及其持有的股份数、持股比例、出资形式具体如下表： 序号 股东姓名 持股数 （股） 持股比 例（%） 出资形式 出资时间 1 冷留方 2,625,000 52.5 净资产折股 2016 年 4 月 6 日 3,570,000 货币 2016 年 5 月 23 日前 2 冷留福 2,375,000 47.5 净资产折股 2016 年 4 月 6 日 3,230,000 货币 2016 年 5 月 23 日前 合计 11,800,000 100 -- -- 3、原章程中的第十九条：公司股份总数为 500 万股，公司的股本结构为：普通股。 修改为：公司股份总数为 1180 万股，公司的股本结构为：普通股。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.第一届董事会第一次会议：审议通过了 9 项议案，具体如下：《关于选举公司董事长的议 案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于 聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司 其他高级管理人员的议案》、《关于制订〈公司 总经理工作细则〉的议案》、《关于制订〈公司 董事会秘书工作细则〉的议案》、《关于制订〈公 司信息披露管理制度〉的议案》、《关于制订< 公司投资者关系管理制度>的议案》以及《关于 制订〈公司防止大股东资金占用管理制度〉的议 案》。 2.第一届董事会第二次会议:审议通过了 4 项议案，具体如下：《关于公司增加注册资本的 议案》、《关于修改公司章程的议案》、《授权 董事会办理公司工商登记变更相关事项的议案》 及《关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会 的议案》。 3.第一届董事会第三次会议:审议通过了 9 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 31 项议案，具体如下：：《关于确认公司报告期内 发生的关联交易的议案》、《关于确认公司报告 期内发生的票据问题的议案》、《关于制订<公 司备用金管理制度>的议案》、《关于制订<公司 采购管理制度>的议案》、《关于制订<公司技术 部研发管理制度>的议案》、《关于制订<公司生 产部管理制度>的议案》、《关于制订<公司销售 部日常工作管理制度>的议案》、《关于制订< 公司财务部内部控制制度>的议案》以及《关于 召开 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 1 第一届监事会第一次会议，全体监事一致审议通 过了《关于选举公司监事会主席的议案》。 股东大会 3 1.创立大会暨 2016 年第一次临时股东大 会：审议通过了 18 项议案，具体如下： ①与股份公司的设立有关的议案：《公司筹 备工作报告》、《公司设立费用报告》、《关于 发起人用于抵作股款的财产的作价的议案》、 《关 于天利有限的权利义务以及为筹建股份公司所 签署的一切有关文件、协议等均由天利智能继承 的议案》、《关于聘任北京兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）作为公司审计机构的议案》、《授 权董事会办理公司工商登记、税务登记等股份公 司设立相关事项的议案》。 ②公司的各项内部控制制度： 《关于制订〈公 司章程〉的议案》、《关于制订〈公司股东大会 议事规则〉的议案》、《关于制订〈公司董事会 议事规则〉的议案》、《关于制订〈公司监事会 议事规则〉的议案》、《公司对外投资决策管理 制度》、《公司对外担保管理制度》、《公司关 联交易制度》。 ③与本次申请挂牌相关的议案：《关于公司 申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌公开 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 32 转让的议案》、《关于申请公司股票在全国中小 企业股份转让系统采取协议转让方式的议案》、 《关于授权董事会全权办理公司申请进入全国 中小企业股份转让系统挂牌公开转让股份相关 事宜的议案》。 2.2016 年第二次临时股东大会：审议通过 了 3 项议案，具体为：《关于公司增加注册资本 的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《授 权董事会办理公司工商登记变更相关事项的议 案》。 3.2016 年第三次临时股东大会：审议通过 了 2 项议案，具体为：《关于确认公司报告期内 发生的关联交易的议案》和《关于确认公司报告 期内发生的票据问题的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治 理的情况。公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权 和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则、公司章程等其他制度中做出了具体安排。报告 期内，公司与股东之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任 与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关 系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公 司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 33 事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其 他企业中兼职。 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用 权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务 负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司有单独的办公场所，不存在混合经营、合署办公 的情形。 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结 合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 1、公司建立了能够有效分析、识别、评估公司潜在风险的内部控制体系及相关管理制度，包括《公司 财务部内部控制制度》、《公司备用金管理制度》、《公司生产部管理制度》等，有效防范和控制生产经 营活动领域的潜在重大风险。 2、董事会和管理层确立了公司可接受的风险水平，建立了一定层级的审批授权、职责分离、监督汇报 等内部控制活动，并设计和实施了其他降低风险至可接受水平的内部控制活动。 3、董事会和管理层开展了持续有效的监督活动，定期对风险和控制的有效性进行再评估，以及定期向 公司治理层传达风险战略和控制的实施情况。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年报重大差错责任追究制度》，但将尽快建立上述制度，更好地落实 信息披露工作，提高披露质量。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 （2017）京会兴审字第 60000038 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2017-04-19 注册会计师姓名 陈红燕 李业云 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： （2017）京会兴审字第 60000038 号 常州天利智能控制股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的常州天利智能控制股份有限公司（以下简称“常州天利公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是常州天利公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，常州天利公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了常州天利 公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华 中国注册会计师：陈红燕 会计师事务所（特殊普通合伙） 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 35 中国·北京 中国注册会计师：李业云 二○一七年四月十九日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 3,470,268.67 6,221,351.07 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） 810,001.00 1,820,000.00 应收账款 五（三） 20,903,365.43 18,393,270.16 预付款项 五（四） 5,293,739.39 3,166,240.70 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 249,918.14 2,979,499.18 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 8,489,487.06 7,709,845.07 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 39,216,779.69 40,290,206.18 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五（七） 266,550.41 270,253.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（八） 4,230,646.95 4,809,194.92 在建工程 - - - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 36 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五（九） 63,071.67 27,021.36 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,560,269.03 5,106,469.28 资产总计 - 43,777,048.72 45,396,675.46 流动负债： - 短期借款 五（十） 18,100,000.00 9,400,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五（十一） 2,970,834.00 15,097,994.80 应付账款 五（十二） 5,392,495.49 6,329,202.47 预收款项 五（十三） 826,157.32 534,200.38 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十四） 599,197.68 375,425.51 应交税费 五（十五） 164,134.21 250,131.78 应付利息 五（十六） 11,363.79 5,838.14 应付股利 - - - 其他应付款 五（十七） 2,159,922.84 7,648,378.31 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 30,224,105.33 39,641,171.39 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 37 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 30,224,105.33 39,641,171.39 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十八） 11,800,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十九） 1,775,504.07 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十） - 89,950.79 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十一） -22,560.68 665,553.28 归属于母公司所有者权益合计 - 13,552,943.39 5,755,504.07 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 13,552,943.39 5,755,504.07 负债和所有者权益总计 - 43,777,048.72 45,396,675.46 法定代表人：冷留福 主管会计工作负责人：潘婷 会计机构负责人：包萍 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 33,422,073.84 41,694,295.86 其中：营业收入 五（二十二） 33,422,073.84 41,694,295.86 利息收入 - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 33,944,029.37 40,940,138.67 其中：营业成本 - 24,715,309.90 31,611,718.96 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 38 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五（二十三） 216,449.05 182,038.15 销售费用 五（二十四） 2,567,413.89 3,191,464.36 管理费用 五（二十五） 5,334,238.84 5,358,917.15 财务费用 五（二十六） 794,522.76 788,568.45 资产减值损失 五（二十七） 316,094.93 -192,568.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -521,955.53 754,157.19 加：营业外收入 五（二十八） 607,245.76 13,020.94 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二十九） 28.74 2,653.45 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 85,261.49 764,524.68 减：所得税费用 五（三十） 107,822.17 205,996.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -22,560.68 558,528.44 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -22,560.68 558,528.44 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -22,560.68 558,528.44 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -22,560.68 558,528.44 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 39 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.00 0.11 （二）稀释每股收益 - -0.06 0.11 法定代表人：冷留福 主管会计工作负责人：潘婷 会计机构负责人：包萍 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,902,161.18 50,452,383.29 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 25,531.39 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 32,556,715.42 60,866,698.85 经营活动现金流入小计 - 58,458,876.60 111,344,613.53 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,063,750.16 28,817,120.25 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,620,672.46 5,481,082.11 支付的各项税费 - 1,759,594.59 14,494,476.02 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 36,820,204.04 59,938,148.52 经营活动现金流出小计 - 73,264,221.25 108,730,826.90 经营活动产生的现金流量净额 - -14,805,344.65 2,613,786.63 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 8,050.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 40 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 8,050.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - 54,709.41 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - - 54,709.41 投资活动产生的现金流量净额 - - -46,659.41 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 7,820,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 18,100,000.00 16,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 25,920,000.00 16,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 9,400,000.00 17,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 826,615.54 833,898.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 10,226,615.54 18,633,898.79 筹资活动产生的现金流量净额 - 15,693,384.46 -2,633,898.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -9,671.41 9,937.06 五、现金及现金等价物净增加额 - 878,368.40 -56,834.51 加：期初现金及现金等价物余额 - 871,056.27 927,890.78 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,749,424.67 871,056.27 法定代表人：冷留福 主管会计工作负责人：潘婷 会计机构负责人：包萍 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 41 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000. 00 - - - - - - - 89,95 0.79 - 665,553 .28 - 5,755,5 04.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000. 00 - - - - - - - 89,95 0.79 - 665,553 .28 - 5,755,5 04.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,800,000. 00 - - - 1,775 ,504. 07 - - - -89,9 50.79 - -688,11 3.96 - 7,797,4 39.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -22,560 .68 - -22,560 .68 （二）所有者投入和减少资本 6,800,000. 00 - - - 1,020 ,000. 00 - - - - - - - 7,820,0 00.00 1．股东投入的普通股 6,800,000. 00 - - - 1,020 ,000. 00 - - - - - - - 7,820,0 00.00 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 42 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 755,5 04.07 - - - -89,9 50.79 - -665,55 3.28 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 755,5 04.00 - - - -89,9 50.79 - -665,55 3.28 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,800,000 .00 - - - 1,775 ,504. 07 - - - - - -22,560 .68 - 13,552, 943.39 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000. 00 - - - - - - - 34,09 7.95 - 162,877 .68 - 5,196,9 75.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000. 00 - - - - - - - 34,09 7.95 - 162,877 .68 - 5,196,9 75.63 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 55,85 2.84 - 502,675 .60 - 558,528 .44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 558,528 .44 - 558,528 .44 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 55,85 2.84 - -55,852 .84 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 55,85 2.84 - -55,852 .84 - - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 44 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000. 00 - - - - - - - 89,95 0.79 - 665,553 .28 - 5,755,5 04.07 法定代表人：冷留福 主管会计工作负责人：潘婷 会计机构负责人：包萍 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 45 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 常州市天利控制器制造有限公司经常州工商行政管理局钟楼分局批准成立于 1999 年 1 月 28 日。取得注册号为 320404000030491 的营业执照。并于 2005 年 1 月 4 日取得注册号 为：32040700092034 的新北区分公司营业执照(分公司不独立核算）。公司成立时系由常州 新区祥龙物资有限公司出资 15.00 万占比 50.00%、自然人陈彩莲出资 6.00 万占比 20.00%、 冷留福出资 3.00 万占比 10.00%、张天民出资 3.00 万占比 10.00%、徐文彬出资 3.00 万占 比 10.00%、共同出资成立的有限责任公司，注册资本为 30.00 万元整。已由江苏武进会计 师事务所出具的武会验(99)第 6 号验资报告验证。 2001 年 3 月 29 日第一次变更，股权转让并增资到 200.00 万。常州新区祥龙物资有限 公司将所持的 50.00%股份 15.00 万元转让给新股东冷留方，同时冷留福增资 65.00 万元； 冷留方增资 105.00 万元。本次变更后股东出资情况如下:陈彩莲出资 6.00 万元，占比 3.00%； 冷留福出资 68.00 万元，占比 34.00%；张天民出资 3.00 万元，占比 1.50%；徐文彬出资 3.00 万元，占比 1.50%；冷留方出资 120.00 万元，占比 60.00%。已由江苏武晋会计师事 务所有限公司出具的武会验(2001）第 112 号验资报告验证。 2006 年 11 月 23 日第二变更，股权转让并增资到 500.00 万元。徐文彬将所持 1.50% 的股份 3.00 万元转让给冷留福、陈彩莲将所持 3.00%的股份 6.00 万元也转让给冷留福， 同时冷留福货币增资 160.50 万元，变更后冷留福出资 237.50 万元，占比 47.50%；冷留方 本次货币增资 117.50 万元，增资后出资额为 237.50 万元，占比 47.5%；张天民本次货币 增资 22.00 万元，增资后出资额为 25.00 万元，占比 5.00%。已由常州永嘉会计师事务所 有限公司出具的常永嘉验(2006）第 390 号验资报告验证。 2015 年 8 月 25 日，张天民将所持 5.00%股份 25.00 万元全部转让给冷留方。至 2015 年 9 月 30 日现有股东两人，为兄弟关系。其中：冷留福出资 237.50 万元，占比 47.5%； 冷留方出资 262.50 万元，占比 52.5%。 2016 年 3 月 18 日公司召开临时股东会，全体股东一致同意整体变更设立股份有限公 司，公司名称由“常州市天利控制器制造有限公司”变更为“常州天利智能控制股份有限 公司”，以截至 2015 年 12 月 31 日公司经审计的净资产 5,755,504.07 元折抵为股份公司注 册资本 500.00 万元，股份公司股份总数为 500.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，其余净 资产 755,504.07 元转入资本公积，由全体股东按出资比例共享。 经本次股改后，冷留方 出资 262.50 万元，占注册资本的 52.50%。本次股改由北京兴华会计师事务所（特殊普通 合伙）验证，并于 2016 年 4 月 16 日出具[2016]京会兴验字第 60000041 号验资报告。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 46 2016年5月20日公司召开2016年第二次临时股东大会，同意增加公司注册资本680.00 万元，其中，冷留方以货币方式出资 357.00 万元，冷留福以货币方式出资 323.00 万元。 本次增资后，冷留方出资人民币 619.50 万元，占注册资本的 52.50%，冷留福出资人民币 560.50 万元，占注册资本的 47.50%。 （一）公司注册地、组织形式、总部地址 公司总部注册地址与实际经营地址均为：钟楼区关河西路 180 号 17-8。分公司注册及 实际经营地址为：常州新北区孟河镇小河郭河村。目前为股份有限公司。 （二）经营范围 天利公司的经营范围包括：仪器仪表及零配件、过滤器、电子产品的设计、制造、加 工、维修、销售(制造、加工、维修限分支机构)；仪器仪表、电子产品的技术服务；自营 和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营和禁止进出口的商品和技术除外)。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 （三）公司业务性质和主要经营活动 目前公司主要从事变送器、压力表、控制器和管道过滤器的生产、研发及销售。 （四）财务报表批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 19 日批准报出。 二、财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则—基本准则》、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制 财务报表。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。本报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 47 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司 选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等 价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与 购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原 则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的 即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的， 按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 48 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付帐款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后 续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 49 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 50 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠 计量，将认定其发生减值： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不 包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计 处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项 的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流 量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款——占应收账款期末余额 40%以上； 其他应收款——占其他应收款期末余额 40%以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表 明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当 期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 51 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收 账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据 此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 除单项计提坏帐准备外的所有应收帐款 根据历史经验该项组合风险无明显区别 按组合计提坏账准备的计提方法 除单项计提坏帐准备外的所有应收帐款 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 预付帐款计提比例(%) 0-6 个月 0.00 0.00 0.00 7-12 个月 1.00 1.00 1.00 1－2 年 5.00 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 10.00 3－4 年 30.00 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 100.00 （九）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时原材料按一次加权平均法计价；产成品按个别计价法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 52 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制 。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十）划分为持有待售资产的确认标准 同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部 分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置 该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批 准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 （十一）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产 生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金 融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方 的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其 他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制 所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自 身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 53 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资 单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通 过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为 其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要 性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相 关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术 或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还 需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 54 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金收入股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 55 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其 他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 （十三）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 56 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十四）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 57 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 1、在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司本期无使用寿命有限的无形资产。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司本期无使用寿命不确定的无形资产 4、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命采用以下程序进行复核： 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 58 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十五）长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在 减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉 每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将 商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的 比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 59 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十六）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 60 （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十七）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产 或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预 计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估 计数。 （十八）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具 在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期 内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确 定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 61 负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期 损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依 据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价 值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允 价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而 非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍 应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的 权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理， 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （十九）优先股与永续债 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结 合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回 或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权 益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者 权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行 或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不 会发生的费用。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 62 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估 及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （二十）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 2、商品销售收入确认方法 公司外销产品收入系出口商品完成报关手续且出港后确认收入；内销产品均以产品发至 客户指定地点并经客户签收后确认收入。 （二十一）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 63 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十三）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 64 当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发 生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值 之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的 初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十四）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经 营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的 一部分； 3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十三）。 （二十五）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1. 母公司； 2. 子公司； 3. 受同一母公司控制的其他企业； 4. 实施共同控制的投资方； 5. 施加重大影响的投资方； 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 65 6. 合营企业，包括合营企业的子公司； 7. 联营企业，包括联营企业的子公司； 8. 主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9. 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10. 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同 控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司 的关联方： 11. 持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12. 直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上 市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13. 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14. 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项 情形之一的个人； 15. 由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员 的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十六）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 （二十七）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 17.00 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 66 税种 计税依据 税率（%） 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 出口退税 出口货物离岸价及退税率 15.00、17.00 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7.00 教育费附加 应纳税销售额 3.00 地方教育费附加 应纳税销售额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 （二）税收优惠及批文 本公司 2014 年 10 月 31 取得编号为 GR201432002896 高新技术企业证书，依照 2008 年 1 月 1 日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理 法》（以下称《税收征管法》）及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（以下称《实 施细则》）等有关规定已申请享税收优惠政策，2014 年、2015 年、2016 年连续三年企业所 得税减至 15%的税率征收。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 87,637.65 11,112.00 银行存款 1,661,787.02 859,944.27 其他货币资金 1,720,844.00 5,350,294.80 合计 3,470,268.67 6,221,351.07 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 1,720,844.00 5,332,994.80 合计 1,720,844.00 5,332,994.80 （二）应收票据 1.应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 810,001.00 1,820,000.00 合计 810,001.00 1,820,000.00 2.期末已质押的应收票据 本公司无期末已质押的应收票据。 3.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 67 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 6,944,760.00 - 4.期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 本公司期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 21,238,108.9 3 100.00 334,743.50 1.58 20,903,365. 43 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 - - - - - 合计 21,238,108.9 3 100.00 334,743.50 1.58 20,903,365. 43 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 18,453,147.6 2 100.0 0 59,877.46 0.32 18,393,270. 16 金额不重大但单独计提坏账准备的应 收款项 - - - - - 合计 18,453,147.6 2 100.0 0 59,877.46 0.32 18,393,270. 16 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0－6 个月 10,317,768.90 0.00 7－12 个月 6,754,131.99 67,541.32 1.00 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 68 1－2 年 3,846,707.64 192,335.38 5.00 2－3 年 142,974.00 14,297.40 10.00 3－4 年 138,469.00 41,540.70 30.00 4－5 年 38,057.40 19,028.70 50.00 5 年以上 - - 100.00 合计 21,238,108.93 334,743.50 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 274,866.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 4、按应收对象归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 与本公司关系 应收账款余额 坏账准备 应收账款余额占 比（%） 沈阳鼓风机集团核电泵业有 限公司 非关联方 9,481,332.30 39,118.39 44.64 沈阳透平机械股份有限公司 非关联方 3,425,274.00 105,594.46 16.13 中石化河南石油工程设计有 限公司巴州分公司 非关联方 969,015.00 7,890.00 4.56 沈阳鼓风机集团压力容器有 限公司 非关联方 798,474.00 - 3.76 杭州前进齿轮箱集团股份有 限公司 非关联方 418,163.41 - 1.97 合计 15,092,258.71 152,602.85 71.06 （四）预付款项 1、预付账款分类及披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的预 付账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的预 付账款 5,349,121.3 4 100.00 55,381.9 5 1.04 5,293,739.3 9 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 预付账款 - - - - - 合计 5,349,121.3 4 100.00 55,381.9 5 1.04 5,293,739.3 9 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 69 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的预 付账款 - - - - - -按信用风险特征组合计提坏账准备的 预付账款 3,174,098.8 7 100.00 7,858.17 0.25 3,166,240.7 0 金额不重大但单独计提坏账准备的预付 账款 - - - - - 合计 3,174,098.8 7 100.00 7,858.17 0.25 3,166,240.7 0 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的预付账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的预付账款 项目 预付账款 坏账准备 计提比例（%） 0－6 个月 3,573,757.78 - 0.00 7－12 个月 834,655.68 8,346.56 1.00 1－2 年 940,707.88 47,035.39 5.00 2－3 年 - - 10.00 3－4 年 - - 30.00 4－5 年 - - 50.00 5 年以上 - - 100.00 合计 5,349,121.34 55,381.95 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 47,523.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项期 末余额合计数 的比例（%） 预付款时间 未结算原因 上海坤渤汇贸易有限公司 非关联方 1,010,668.0 0 18.89 7-12 个月 材料未到 上海杭辰电子科技有限公司 非关联方 575,226.96 10.75 0-6 个月 材料未到 天津港为机电设备有限公司 非关联方 481,412.00 9.00 7-12 个月 材料未到 常州市新北区薛家惠杰机械厂 非关联方 395,885.10 7.40 0-6 个月 材料未到 北京中仪华泰仪表科技有限公司 非关联方 318,200.00 5.95 0-6 个月 材料未到 合计 2,781,392.0 6 51.99 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 70 （五）其他应收款 1、其他应收款分类及披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收 款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 款项 250,523.48 100.00 605.34 0.24 249,918.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应 收款项 - - - - - 合计 250,523.48 100.00 605.34 0.24 249,918.14 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收款项 2,990,102.0 0 100.00 10,602.8 2 0.35 2,979,499.1 8 金额不重大但单独计提坏账准备的应收 款项 - - - - - 合计 2,990,102.0 0 100.00 10,602.8 2 0.35 2,979,499.1 8 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 189,989.43 - 0.00 7-12 个月 60,534.05 605.34 1.00 1－2 年 - - 5.00 2－3 年 - - 10.00 3－4 年 - - 30.00 4－5 年 - - 50.00 5 年以上 - - 100.00 合计 250,523.48 605.34 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 71 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,997.48 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代缴代收款 193,720.47 119,846.73 借款 - 110,000.00 备用金 - 2,636,643.27 保证金及押金 56,803.01 123,612.00 合计 250,523.48 2,990,102.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 （%） 坏账准备期末余 额 常州苏律知识产权代理有 限公司 代缴代收款 32,500.0 0 1-6 个月 12.97 - 阿里巴巴（中国）网络技术 有限公司 押金 25,000.0 0 1-6 个月 9.98 - 中国移动通信集团江苏有 限公司 押金 20,162.6 9 7-12 个月 8.05 201.63 常州供电局 押金 10,110.3 2 1-6 个月 4.04 - 内蒙古招标有限责任公司 保证金 1,200.00 1-6 个月 0.48 - 合计 88,973.0 1 35.52 201.63 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,110,758.8 5 - 8,110,758.8 5 7,269,372.3 4 - 7,269,372.3 4 委托加工物资 41,753.36 - 41,753.36 117,001.00 - 117,001.00 在产品 13,931.17 - 13,931.17 49,298.94 - 49,298.94 库存商品 323,043.68 - 323,043.68 274,172.79 - 274,172.79 合计 8,489,487.0 6 - 8,489,487.0 6 7,709,845.0 7 - 7,709,845.0 7 2、存货跌价准备 经测试，未发现本公司存货有减值迹象，无需计提跌价准备。 3、存货期末余额借款费用资本化金额。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 72 本公司存货期末余额无借款费用资本化金额。 （七）可供出售金融资产 1、可供出售金融资产的情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 300,000.00 33,449.59 266,550.41 300,000.00 29,747.00 270,253.00 按成本计量的 300,000.00 33,449.59 266,550.41 300,000.00 29,747.00 270,253.00 合计 300,000.00 33,449.59 266,550.41 300,000.00 29,747.00 270,253.00 注：公司投资常州市中润车业有限公司 30 万元，持股比例 1.96%，未达控制、共同控 制、重大影响，且公允价值不能可靠计量，根据准则应划分为可供出售金额资产，并以历 史成本计量。 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他(办公 家具) 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 4,709,184.30 1,286,454.56 627,489.55 2,435,062.00 41,083.78 9,099,274.1 9 2.本期增加金额 - 31,259.84 5,128.21 - - 36,388.05 （1）购置 - 31,259.84 5,128.21 - - 36,388.05 3.本期减少金额 - - - - - - 4. 期末余额 4,709,184.30 1,317,714.40 632,617.76 2,435,062.00 41,083.78 9,135,662.2 4 二、累计折旧 1. 期初余额 840,512.58 813,160.50 433,777.53 2,168,727.10 33,901.56 4,290,079.2 7 2.本期增加金额 222,014.15 172,406.67 69,122.56 144,581.80 6,810.84 614,936.02 （1）计提 222,014.15 172,406.67 69,122.56 144,581.80 6,810.84 614,936.02 3.本期减少金额 - - - - - - 4. 期末余额 1,062,526.73 985,567.17 502,900.09 2,313,308.90 40,712.40 4,905,015.2 9 三、减值准备 1. 期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 4. 期末余额 - - - - - - 四、账面价值 1. 期 末 账 面 价 值 3,646,657.57 332,147.23 129,717.67 121,753.10 371.38 4,230,646.9 5 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 73 （八） 固定资产 1、固定资产情况 注：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司固定资产中有两套原值分别为 207,694.00 元和 413,800.00 元的房屋被抵押用于向农行天宁支行贷款（详见五、（十）说明），截止 2016 年 12 月 31 日，该两套房屋账面净值分别为 120,550.84 元和 384,319.37 元。 （九）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 420,477.79 63,071.67 108,085.44 27,021.36 合计 420,477.79 63,071.67 108,085.44 27,021.36 （十）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 18,100,000.00 9,400,000.00 合计 18,100,000.00 9,400,000.00 借款明细： 贷款银行 金额 借款合同编号 担保/抵押合同编号 起始日 期限 中国农业银行 1,020,000.00 32010120160009564 32100520150003714 32100620150005013 32100620150005015 2016/6/28 一年 中国农业银行 6,380,000.00 32010120160009570 32100520150003714 2016/6/29 一年 中国农业银行 4,000,000.00 32010120160011498 32100520150003714 32100620150005015 32100620160006137 32100620160006139 32100620160006140 2016/8/3 一年 中国农业银行 2,200,000.00 32010120160012377 32100520140003239 32100620160006137 32100620160006139 32100620160006140 2016/8/18 一年 中国农业银行 4,500,000.00 32010120160011501 32100520150003714 32100620150005013 2016/8/3 一年 2. 期 初 账 面 价 值 3,868,671.72 473,294.06 193,712.02 266,334.90 7,182.22 4,809,194.9 2 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 74 贷款银行 金额 借款合同编号 担保/抵押合同编号 起始日 期限 32100620150005015 32100620160006137 32100620160006139 32100620160006140 合计 18,100,000.0 0 -- -- -- -- 担保抵押明细： 担保/ 抵押 银行 合同 类型 担保/抵押人 抵押/保证合同编号 抵押物产权编号 抵押物产权人 中国 农业 银行 抵押 合同 常州天利智能控制股份有限公 司 32100620160006137 苏（2016）常州市不 动产权第 0048980 号 常州天利智能 控制股份有限 公司 中国 农业 银行 抵押 合同 常州天利智能控制股份有限公 司 32100620150005013 常房权证字第 00791486 号 常州天利智能 控制股份有限 公司 中国 农业 银行 保证 合同 常州荣威国际贸易有限公司、常 州中邦汽车部件制造有限公司、 冷留福、冷留方 32100520150003714 无 无 中国 农业 银行 保证 合同 冷留方、陈彩莲 32100620150005015 常房权证字第 00520297 号 冷留方、陈彩 莲 中国 农业 银行 保证 合同 冷留福 32100620160006139 常房权证字第 00490019 号 冷留福 常房权证字第 00490018 号 冷留福 中国 农业 银行 保证 合同 冷留方 32100620160006140 常房权证字第 00490178 号 冷留方 常房权证字第 00490180 号 冷留方 2、已逾期未偿还的短期借款情况 本期末无逾期未偿还的短期借款。 （十一）应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,970,834.00 15,097,994.80 合计 2,970,834.00 15,097,994.80 （十二）应付账款 1、应付账款列示 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 75 项目 期末余额 期初余额 材料款 4,742,495.49 6,329,202.47 中介费 650,000.00 - 合计 5,392,495.49 6,329,202.47 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海自动化仪表股份有限公司 212,651.00 未到结算期 安徽蓝德正华电子有限公司 158,906.00 未到结算期 常州祥龙电子科技有限公司 93,182.90 未到结算期 上海智岭自动化仪表成套有限公司 69,345.96 未到结算期 宁波铭怡仪表有限公司 46,685.10 未到结算期 合计 580,770.96 （十三）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 826,157.32 534,200.38 合计 826,157.32 534,200.38 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 本期无超过一年的重要预收款项。 （十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 375,425.51 4,481,954.2 7 4,258,182.1 0 599,197.68 二、离职后福利-设定提存计划 362,490.36 362,490.36 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 375,425.51 4,844,444.6 3 4,620,672.4 6 599,197.68 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 366,608.00 4,124,850.5 0 3,900,609.4 4 590,849.06 二、职工福利费 104,200.00 104,200.00 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 76 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 三、社会保险费 155,891.30 155,891.30 其中：医疗保险费 121,454.72 121,454.72 工伤保险费 25,374.32 25,374.32 生育保险费 9,062.26 9,062.26 四、住房公积金 58,705.00 58,705.00 五、工会经费和职工教育经费 8,817.51 38,307.47 38,776.36 8,348.62 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 375,425.51 4,481,954.2 7 4,258,182.1 0 599,197.68 3、离职后福利-设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、养老保险 344,365.84 344,365.84 二、失业保险 18,124.52 18,124.52 合计 362,490.36 362,490.36 （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 90,381.99 153,395.75 印花税 2,595.84 2,124.34 防洪基金 4,366.56 企业所得税 39,407.09 58,408.26 城市维护建设税 6,326.74 10,737.70 房产税 9,889.29 9,889.29 城镇土地使用税 11,014.16 3,540.09 教育费附加 4,519.10 7,669.79 合计 164,134.21 250,131.78 （十六） 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 11,363.79 5,838.14 合计 11,363.79 5,838.14 （十七）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 借款 2,121,684.06 7,648,378.31 往来款 38,238.78 - 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 77 项目 期末余额 期初余额 合计 2,159,922.84 7,648,378.31 2、无重要的账龄超过 1 年的其他应付款 （十八）股本 股东名称 期初余额 本次增减变动（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 冷留福 2,375,000. 00 3,230,000.0 0 - - - 3,230,000.0 0 5,605,000.0 0 冷留方 2,625,000. 00 3,570,000.0 0 - - - 3,570,000.0 0 6,195,000.0 0 合计 5,000,000. 00 6,800,000.0 0 - - - 6,800,000.0 0 11,800,000. 00 （十九）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,775,504.0 7 1,775,504.07 合计 1,775,504.0 7 1,775,504.07 注：本期资本公积变动系增资和股改事项构成，其中增资增加股本溢价 1,020,000.00 元，股改增加股本溢价 755,504.07 元。 （二十）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 89,950.79 - 89,950.79 - 合计 89,950.79 - 89,950.79 - 注：本期减少系股改时调整的留存收益。 （二十一）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 665,553.28 162,877.68 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 665,553.28 162,877.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -22,560.68 558,528.44 加：其他转入 减：提取法定盈余公积 55,852.84 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 78 项目 本期 上期 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 股改折股 665,553.28 期末未分配利润 -22,560.68 665,553.28 （二十二）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 33,420,991.56 24,715,309.90 41,574,531.63 31,611,718.96 其他业务 1,082.28 119,764.23 合计 33,422,073.84 24,715,309.90 41,694,295.86 31,611,718.96 2、主营业务收入和主营业务成本按产品列示： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 变送器 21,203,453.97 15,243,813.61 25,465,791.94 19,060,385.34 控制器 7,548,979.30 5,681,039.86 8,737,576.22 6,746,210.45 压力表 2,415,148.39 1,917,912.63 2,560,003.14 2,011,143.80 过滤器 1,618,145.30 1,308,831.13 3,462,495.70 2,540,112.39 不锈钢 635,264.60 563,712.67 1,348,664.63 1,253,866.98 合计 33,420,991.56 24,715,309.90 41,574,531.63 31,611,718.96 3、主营业务收入按地区列示： 项目 本期发生额 上期发生额 内销 32,976,811.41 41,091,454.21 外销 444,180.15 483,077.42 合计 33,420,991.56 41,574,531.63 4、营业收入前五名客户列示： 客户 本期发生额 占当年营业收入比重（%） 沈阳鼓风机集团核电泵业有限公司 8,768,125.21 26.23 沈阳鼓风机电设备进出口有限公司 4,133,744.44 12.37 上海融诺实业有限公司 2,470,176.07 7.39 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 1,472,069.23 4.40 沈阳透平机械股份有限公司 1,257,346.15 3.76 合计 18,101,461.10 54.15 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 79 （二十三）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 100,879.69 106,188.91 教育费附加 72,056.92 75,849.24 房产税 23,075.01 土地使用税 15,758.57 印花税 4,678.86 合计 216,449.05 182,038.15 （二十四）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运费 591,792.44 1,114,704.20 差旅费 52,957.03 311,096.20 业务招待费 340,737.60 141,848.00 职工薪酬 1,120,572.06 910,682.00 业务宣传费 375,829.74 366,389.63 汽车费用 52,275.47 157,939.14 办公费 33,249.55 188,805.19 合计 2,567,413.89 3,191,464.36 （二十五）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 209,455.45 190,238.70 业务招待费 57,662.00 169.00 职工薪酬 995,735.11 1,127,977.76 水电费 27,062.50 22,955.00 折旧 186,846.21 637,755.31 税金 25,741.69 64,451.12 研发费 2,848,290.22 3,269,441.55 修理费 10,631.40 25,141.44 其他 69,846.68 20,787.27 中介费 902,967.58 合计 5,334,238.84 5,358,917.15 （二十六）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 80 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -53,595.42 -83,306.67 利息支出 832,141.19 833,898.79 汇兑损益 -9,671.41 9,937.06 金融手续费 25,648.40 28,039.27 合计 794,522.76 788,568.45 （二十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 312,392.34 -196,601.08 二、可供出售金融资产减值损失 3,702.59 4,032.68 合计 316,094.93 -192,568.40 （二十八）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 6,500.00 其中：固定资产处置利得 6,500.00 政府补助 600,000.00 6,520.00 600,000.00 其他 7,245.76 0.94 7,245.76 合计 607,245.76 13,020.94 607,245.76 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌补贴 600,000.00 与收益相关 区残联奖励 6,520.00 与收益相关 合计 600,000.00 6,520.00 -- （二十九）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 28.74 2,653.45 28.74 合计 28.74 2,653.45 28.74 （三十）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 143,872.48 157,854.13 递延所得税费用 -36,050.31 48,142.11 合计 107,822.17 205,996.24 2、会计利润与所得税费用调整过程 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 81 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 85,261.49 764,524.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,789.22 191,131.17 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 53,676.01 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 30,548.40 -33,277.04 使用前期未确认递延所得税资产的可 抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣 暂时性差异或可抵扣亏损的影响 48,142.11 税率调整导致期初递延所得税资产/ 负债余额的变化 10,808.54 税法规定的额外可扣除费用的影响 所得税费用 107,822.17 205,996.24 （三十一）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到往来款 31,903,120.00 60,770,372.18 营业外收入-政府补助 600,000.00 13,020.00 收到利息收入 53,595.42 83,306.67 合计 32,556,715.42 60,866,698.85 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 运费 591,792.44 1,114,704.20 差旅费 52,957.03 311,096.20 办公费用 242,705.00 945,496.42 业务招待费 398,399.60 141,848.00 业务宣传费 375,829.74 366,389.63 汽车费 52,275.47 157,939.14 研发费 62,791.93 750,065.53 修理费 10,631.40 银行手续费 25,648.40 28,039.27 税收滞纳金 28.74 2,653.45 付出的往来款 34,775,839.00 56,119,916.68 其他付现费 231,305.29 合计 36,820,204.04 59,938,148.52 （三十二）现金流量表补充资料 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 82 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -22,560.68 558,528.44 加：资产减值准备 316,094.93 -192,568.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 614,936.02 1,122,921.15 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -6,500.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 832,141.19 823,961.73 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -36,050.31 48,142.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -779,641.99 -811,760.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,237,122.90 2,107,031.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,493,140.91 -1,035,969.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,805,344.65 2,613,786.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,749,424.67 871,056.27 减：现金的期初余额 871,056.27 927,890.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 878,368.40 -56,834.51 2、现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 1,749,424.67 871,056.27 其中：库存现金 87,637.65 11,112.00 可随时用于支付的银行存款 1,661,787.02 859,944.27 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 83 项目 本期金额 上期金额 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,749,424.67 871,056.27 （三十三）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 房屋(常州市钟楼区关河西路 180 号 恒远大厦 17-8） 120,550.84 农行天宁支行保证贷款 部份抵押 房屋(常州市钟楼区关河西路 180 号 恒远大厦 16-1） 384,319.37 农行天宁支行保证贷款 部份抵押 合计 504,870.21 （三十四）外币货币性项目 1、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 9,364.40 6.9730 65,297.96 欧元 10,553.74 7.3068 77,114.07 六、关联方及关联交易 （一）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海宁苑资产管理有限公司 同一实际控制人控制 常州祥龙电子科技有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员控股 常州市中润车业有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员控股 常州五坤进出口有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员控股 常州荣高国际贸易有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员任高管 常州荣威国际贸易有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员参股 南京常龙金信实业有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员任高管 常州中邦汽车部件制造有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员任高管 江苏盛高国际贸易有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员任高管 冷留方 实际控制人 冷留福 实际控制人 （二）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 本公司本期无关联方采购事项。 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 84 （2）出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联 交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 常州祥龙电子 科技有限公司 控制 器 市场价格 9,841.03 0.13 90,950.0 0 0.22 合计 9,841.03 0.13 90,950.0 0 0.22 2、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 （万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 担保事项 常州荣威国际贸易 有限公司、常州中邦 汽车部件制造有限 公司、冷留福、冷留 方 常州天利智能控 制股份有限公司 102.00 2016/6/28 2017/6/28 否 借款担保 常州天利智能控 制股份有限公司 638.00 2016/6/29 2017/6/29 否 借款担保 常州天利智能控 制股份有限公司 400.00 2016/8/3 2017/8/3 否 借款担保 常州天利智能控 制股份有限公司 450.00 2016/8/3 2017/8/3 否 借款担保 冷留福、冷留方 常州天利智能控 制股份有限公司 220.00 2016/8/18 2017/8/18 否 借款担保 冷留方 常州天利智能控 制股份有限公司 35.00 2016/12/8 2017/6/8 否 票据担保 合计 1,845.00 3、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 冷留方 1,044,815.10 2015/12/20 2016/2/19 冷留方 500,000.00 2016/2/5 2016/6/30 冷留方 214,000.00 2016/3/31 2016/3/31 冷留方 50,000.00 2016/5/10 2016/5/31 冷留方 20,258.33 2016/6/30 2016/7/12 冷留方 196,545.43 2016/8/29 2016/10/1 2 冷留方 203,454.57 2016/8/29 未归还 冷留方 20,000.00 2016/9/20 未归还 冷留方 580,000.00 2016/11/23 未归还 冷留方 24,000.00 2016/12/31 未归还 冷留福 60,000.00 2016/7/31 2016/10/3 1 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 85 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 冷留福 70,000.00 2016/10/31 未归还 冷留福 1,224,000.00 2016/12/31 未归还 江苏盛高国际贸易有限公司 650,000.00 2015/12/31 2016/2/29 江苏盛高国际贸易有限公司 1,800,000.00 2016/1/31 2016/2/29 江苏盛高国际贸易有限公司 1,800,000.00 2016/2/29 2016/3/31 常州荣高国际贸易有限公司 1,830,000.00 2015/7/31 2016/2/29 常州荣高国际贸易有限公司 1,800,000.00 2016/5/31 2016/5/31 常州荣威国际贸易有限公司 3,387,500.00 2015/4/30 2016/5/31 常州荣威国际贸易有限公司 2,450,000.00 2016/2/29 2016/5/31 常州荣威国际贸易有限公司 420,000.00 2016/3/31 2016/5/31 常州荣威国际贸易有限公司 500,000.00 2016/5/31 2016/5/31 常州荣威国际贸易有限公司 15,940,000.00 2016/6/30 2016/6/30 常州荣威国际贸易有限公司 2,500,000.00 2016/7/31 2016/8/31 常州荣威国际贸易有限公司 400,000.00 2016/10/31 2016/12/3 1 拆出 常州市中润车业有限公司 110,000.00 2015/9/30 2016/4/30 常州市中润车业有限公司 300,000.00 2015/9/30 2016/6/30 4、关联方往来款项发生额 项目名称 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他应收款 常州市中润车业有限公司 110,000.00 110,000.00 其他应付款 冷留方 1,059,802.20 1,798,650.2 1 2,030,997.84 827,454.5 7 其他应付款 冷留福 1,354,000.0 0 60,000.00 1,294,000 .00 其他应付款 常州祥龙电子科技有限公司 704,467.11 704,237.62 229.49 预收账款 常州祥龙电子科技有限公司 122,182.90 122,182.9 0 其他应付款 常州荣高国际贸易有限公司 1,830,000.00 1,800,000.0 0 3,630,000.00 其他应付款 常州荣威国际贸易有限公司 3,387,500.00 22,210,000. 00 25,597,500.00 其他应付款 江苏盛高国际贸易有限公司 650,000.00 3,600,000.0 0 4,250,000.00 （三）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 86 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 常州市中润车业有限公司 110,000. 00 8,000.00 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 冷留方 827,454.57 1,059,802.20 其他应付款 冷留福 1,294,000.00 其他应付款 常州祥龙电子科技有限公司 229.49 704,467.11 预收款项 常州祥龙电子科技有限公司 122,182.90 其他应付款 常州荣高国际贸易有限公司 1,830,000.00 其他应付款 常州荣威国际贸易有限公司 3,387,500.00 其他应付款 江苏盛高国际贸易有限公司 650,000.00 （四）关联方承诺 本公司无关联方承诺事项。 （五）承诺及或有事项 1、重要承诺事项 本公司无重要承诺事项 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 七、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 八、其他重要事项 （一）前期会计差错更正 1、采取追溯重述法的前期会计差错 本公司未发生采取追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、采取未来适用法的前期会计差错 本公司未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 九、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 87 项目 金额 说明 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 600,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,217.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 91,086.86 少数股东权益影响额 合计 516,130.16 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 0.12 0.00 0.00 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -4.88 -0.06 -0.06 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 88 常州天利智能控制股份有限公司 二〇一七年四月十九日 常州天利智能控制股份有限公司 2016 年度报告 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室