839682_2016_霍普科技_2016年年度报告_2017-05-07.txt

公告编号：2017-014 证券代码：839682 证券简称:霍普科技 主办券商：万联证券 霍普科技 NEEQ :839682 霍普科技（天津）股份有限公司 HOPE Technology ( Tianjin ) co., ltd. 年度报告 2016 XX 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 10 月 26 日公司股票挂牌公开转让申 请已获得全国中小企业股份转让系统公司批准， 证券简称：霍普科技，证券代码：839682，并于 2016 年 11 月 14 日在全国中小企业股份转让系统 正式挂牌并公开转让，公司股票挂牌后将进一步 拓宽融资渠道，发挥资本市场对企业发展的助力 作用。 2016 年下半年公司控股子公 司盛世惠泽科技（天津）有限公司 与营创三征（营口）精细化工有限 公司签署了《冷却塔水电混合动力 节能改造项目（EMC）合同》，项目 总 节 能 费 用 预 计 为 人 民 币 9,540,000 元。合同的签署表明客 户对公司研发设计以及建设运营 能力的认可，对公司的经营业绩和 品牌建设产生积极影响，有助于公 司业务的长远发展。 2016 年公司继续加大研发投入，报告期内累 计申请专利 40 项，其中发明专利 20 项，实用新 型专利 20 项。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示 ............................................................................................................................ 5 第二节公司概况 ................................................................................................................................ 8 第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 10 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 13 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 27 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................................................... 30 第七节融资及分配情况 .................................................................................................................. 33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................................ 35 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................................................... 40 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 47 2016 年度财务报表附注 ................................................................................................................. 74 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 霍普科技、公司、本公司 指 霍普科技（天津）股份有限公司 万通圣元 指 天津万通圣元资产管理有限公司 合鑫同舟 指 天津合鑫同舟资产管理中心（有限合伙） 盛世惠泽 指 盛世惠泽科技（天津）有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 报告期 指 2016 年度 报告期末、期末 指 2016 年 12 月 31 日 董事会 指 霍普科技（天津）股份有限公司董事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 霍普科技（天津）股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济环境波动的风险 报告期内公司的产品和服务主要应用于废水及废气处理等领域，易 受国家宏观经济形势的影响而呈现波动性。随着我国各项环保政策、法 规的密集出台，对工业企业的排污标准有较大提高，对排污企业的管理 和处罚也日趋严格，因此工业企业未来有较强的动力加大对污染治理的 投入并积极采用先进污水处理技术和设备。但如果工业企业行业面临严 重不景气，则在短期内可能会推迟或减少对污水处理设施的投资，公司 的业绩可能会因此受到影响而出现波动。 市场竞争加剧的风险 污水、废气处理行业虽然具有一定的技术壁垒、经验壁垒，但亦为 高度竞争的市场领域。市场竞争瞬息万变，技术革新、管理模式、服务 模式、营销策略均可能对公司的盈利状况、发展前景带来重要影响。由 于市场的开放性，除行业内已有企业间的竞争外，潜在竞争对手，尤其 是国外成熟污水、废气处理企业的进入,将进一步加剧本行业的市场竞 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 6 争，从而导致综合毛利率下降,影响公司的盈利能力。 公司经营区域集中的风险 公司主营业务收入基本来自于天津及其周边地区，公司签订的业务 销售协议以及与公司建立稳定合作关系的客户亦主要集中于天津及周 边地区。经营区域的高度集中，导致公司对区域市场变化抗风险能力偏 弱。如公司未来不能有效的开拓新市场，对天津市场的依赖将成为影响 营业收入增速放缓的风险因素。 技术研发及人才流失的风 险 自成立以来，公司非常重视技术研发创新，通过内部培养、外部引 进相结合的方式不断培养研发团队，研发队伍不断发展壮大。伴随着国 内环保行业的发展，行业内对高端技术人才的需求日益增强，争夺也将 随之日趋激烈。随着公司业务规模的扩大，对高素质技术人才的需求也 将不断增加，如果未来公司不能提供有市场竞争力的激励机制，不能吸 引并留住适合公司发展的高端技术人才，将会影响到研发团队积极性、 创造性的发挥，有可能造成核心技术人才流失，削弱公司技术竞争力， 影响公司核心竞争优势，给公司经营带来不利影响。 公司治理的风险 挂牌后，公司系统地制定了一系列的规章制度和业务流程，形成了 较为规范的内部管理和控制体系。但是，一方面，股份公司成立不足一 年，各项管理制度执行的有效性尚待时间检验；另一方面，随着公司未 来业务的拓展，新的经营环境必定会对公司治理和内控提出更高的要 求。因此，公司治理和内部控制存在不能有效执行的风险。 实际控制人控制不当的风 险 孙浩通过万通圣元和合鑫同舟间接持有公司 58.70%的股权，为公 司的实际控制人。同时，孙浩先生担任公司董事长兼总经理，对公司的 生产经营决策有实质性影响。目前，公司已经建立了规范的公司治理结 构并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等相应的内部管理制度，但仍存在实际控制人凭借 其控股地位对公司的生产经营、利润分配、高级管理人员任免等事项施 加影响的可能，从而对公司的中小股东权益造成损害。 经营性现金流波动的风险 公司 2016 年度、2015 年度、2014 年度经营活动产生的现金流量净 额分别为-3,807,428.99 元、-13,555,542.11 元、2,433.22 元，金额 波动较大,虽然 2016 年经营活动产生的现金流较 2015 年有所改善，但 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 7 未来公司有可能面临因经营性现金流的波动而导致公司资金紧张进而 影响公司正常业务开展的风险。 营业收入及净利润波动的 风险 公司 2016 年、2015 年及 2014 年的营业收入分别为 19,240,314.47 元 、 27,175,875.99 元 、 13,955,616.06 元 ， 净 利 润 分 别 为 -14,210,215.99 元、4,138,542.64 元、708,498.57 元。2015 年的营业 收入较上年增长 94.73%，净利润较上年增长 484.13%。2016 年营业收 入较 2015 年下降-29.20%，且呈现亏损状态，公司的营业收入和净利润 波动较大。 本期重大风险是否发生重 大变化： 否 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 霍普科技（天津）股份有限公司 英文名称及缩写 Hope Technology ( Tianjin ) Co., Ltd. 证券简称 霍普科技 证券代码 839682 法定代表人 孙浩 注册地址 天津市西青区中北镇星光路 80 号天津节能大厦 22 层 办公地址 天津市西青区中北镇星光路 80 号天津节能大厦 22 层 主办券商 万联证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 付丽丽、林楠 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张桂玲 电话 022-59653976 传真 022-59653975-8020 电子邮箱 tjhopekj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市西青区中北镇星光路 80 号节能大厦 22 层，邮编：300112 公司指定信息披露平台的网址 http：// 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 9 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-14 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 生态保护和环境治理业（N77） 主要产品与服务项目 公司系大气污染、水污染及固废污染治理整体方案提供 商，致力于为下游高能耗、高污染企业提供污染治理方案设计、 关键设备设计制造、项目工程施工及项目后期运维等污染治理 综合解决方案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 35,000,000 做市商数量 - 控股股东 天津万通圣元资产管理有限公司 实际控制人 孙浩 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91120111559481976W 否 税务登记证号码 91120111559481976W 否 组织机构代码 91120111559481976W 否 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 19,240,314.47 27,175,875.99 -29.20% 毛利率% 39.20% 49.26% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -12,860,076.06 4,138,542.64 -410.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -16,650,950.91 3,980,772.09 -518.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -37.35% 23.68% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -48.36% 22.78% - 基本每股收益 -0.37 0.28 -232.14% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 42,220,985.42 48,275,416.39 -12.54% 负债总计 15,566,919.62 7,411,755.60 110.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,003,584.73 40,863,660.79 -31.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 1.29 -37.94% 资产负债率%（母公司） 34.08% 15.35% - 资产负债率%（合并） 36.87% 15.35% - 流动比率 170.80% 459.13% - 利息保障倍数 -38.95 14.68 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 11 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,567,904.53 -13,555,542.11 - 应收账款周转率 1.50 2.69 - 存货周转率 3.98 5.10 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -12.54% 188.61% - 营业收入增长率% -29.20% 94.73% - 净利润增长率% -443.36% 484.13% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,000,000 31,711,110 10.37% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 2,380.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,795,444.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,362.32 非经常性损益合计 3,791,462.85 所得税影响数 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 12 少数股东权益影响额（税后） 588.00 非经常性损益净额 3,790,874.85 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 13 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 霍普科技（天津）股份有限公司系大气污染、水污染及固废污染治理整体方案提供商，致力于 为下游高能耗、高污染企业提供污染治理方案设计、关键设备设计制造、项目工程施工及项目后期 运维等污染治理综合解决方案。 公司系国家级高新技术企业，同时被天津市西青区认定为“企业技术中心”。公司以技术研发中 心为主体平台，与中科院、天津工业生物技术研究所等知名研究机构建设联合实验室，构建以公司 技术研发中心为主体，联合实验室为附属载体的结构模式，进一步深化“产学研”合作机制，把学 术界先进的理念和技术应用于生产和商业行为。 公司以微生物和分子催化剂为核心，整合物理化学等有效手段，通过打造系统化装备，建立绿 色净化技术体系，实现污染物无害化处理，已经在有机废气（VOCs）综合治理、工业废水高效处置、 土壤修复等领域完成若干成功案例。同时，公司还建立和完善第三方治理运营模式，拥有全国性销 售及服务网络，为客户提供贴心的 7*24 小时服务。 霍普科技（天津）股份有限公司作为专业技术型环境类公司，秉承“效益环保”“循环经 济”“绿色城市”的经营理念，在技术和管理上持续创新，追求卓越，为成为一家国际化、专业化、 现代化的专业环境公司持续努力，为国家“碧水蓝天工程”贡献自己的力量。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 14 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 19,240,314.47 元，同比下降 29.20%，实现净利润-14,210,215.99 元，同比下降-443.36%；报告期末，公司总资产为 42,220,985.42 元，同比下降 12.54%。 1、营业收入下降。 公司主要的服务对象是工业企业，而本年度钢铁、化工等行业低迷，企业的生产减少，以至于 部分工业企业对环保污染治理的投入减少或不投入，市场需求的下降导致公司业务收入减少，2016 年度营业收入下降。 2、持续加大研发投入。 自成立以来，公司非常重视技术研发创新，通过内部培养、外部引进相结合的方式不断培养研 发团队，研发队伍不断发展壮大。2016 年度累计投入研发资金 6,746,261.09 元，占当年营业收入的 35.06%；2015 年公司研发费用合计 2,241,919.16 元，研发费用占当年度营业收入的 8.25%。2016 年 研发费用支出较 2015 年上升了 200.91%。 报告期内公司累计申请专利 40 项，其中发明专利 20 项、实用新型专利 20 项，研发费用的持续 加大进一步提高了公司的研发能力和技术储备，为公司可持续发展打下了坚实的基础。 3、期间费用上升。 2016 年公司重点开拓了河北、辽宁、山东市场，在当地设立办事处，市场开拓力度的加大以及 人力成本和销售成本的上升是导致公司期间费用增加重要原因。另外,研发费用支出较 2015 年上升 了 200.91%也是导致期间费用增加的重要因素。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 15 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 19,240,314.47 -29.20% - 27,175,875.99 94.73% - 营业成本 11,698,075.94 -15.16% 60.80% 13,788,122.19 31.57% 50.74% 毛利率 39.20% - - 49.26% - - 管理费用 18,354,465.07 241.97% 95.40% 5,367,291.42 150.12% 19.75% 销售费用 6,389,232.47 154.53% 33.21% 2,510,245.76 199.88% 9.24% 财务费用 427,089.47 12.45% 2.22% 379,812.20 135.24% 1.40% 营业利润 -17,881,046.02 -467.41% -92.94% 4,866,827.47 2495.75% 17.91% 营业外收入 3,817,472.80 1,619.27% 19.84% 222,040.00 -72.73% 0.82% 营业外支出 26,009.95 -28.60% 0.14% 36,427.59 97.22% 0.13% 净利润 -14,210,215.99 -443.36% -73.86% 4,138,542.64 484.13% 15.23% 项目重大变动原因： 1、 营业收入下降原因：2016 年实现营业收入 19,240,314.47 元同比下降 29.20%。公司主要的 服务对象是工业企业，受宏观经济环境以及供给侧结构性改革的影响，钢铁、化工等重点行业低迷、 产能过剩，直接影响工业企业的生产，行业内部分企业的经营效益大幅下降，甚至出现经营困难的 情况。工业企业对环保污染治理的投入减少或不投入，使公司业务减少，营业收入下降。 2、营业成本下降原因：2016 年公司营业成本 11,698,075.94 元，同比下降 15.16%。营业成本 的下降主要是由于营业收入下降造成的，受外部需求环境影响以及公司主动调整战略部署,2016 年公 司营业收入较 2015 年下降了 29.20%，营业收入下降公司对外采购原料和设备减少，伴随营业收入的 下降营业成本也有所下降。 3、 管理费用、销售费用上升原因：2016 年公司管理费用 18,354,465.07 元同比上升 241.97%, 销售费用 6,389,232.47 元同比上升 154.53%。2016 年公司重点开拓了河北、辽宁、山东等地市场， 在当地设立办事处，市场开拓力度的加大以及人力成本和销售成本的上升是导致公司管理费用和销 售费用上升的主要原因。其中，职工薪酬较去年增加 3,364,113.25 元，上涨 147%，系公司 2016 年 加强团队建设，新招聘的员工主要为中高级技术人才、中高级销售和管理人员，相对于普通员工新 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 16 招聘的中高级人员薪酬待遇高于公司平均水平，另外公司为防止中高级人才流失，提高高素质人才 的薪酬待遇也是造成人力成本上升的重要原因；办公费用较去年增加 2,448,341.32 元，上涨 325.67%， 培训费用增加 1,915,097.95 元，系公司启动“新三板”挂牌计划以来，加强内部治理、企业文化、 团队建设支付保荐机构、审计机构、律师事务所、培训机构、财务咨询服务机构的费用增加所致； 招待费增加 1,087,827.70 元，系 2016 年公司加强市场开拓力度，加大对市场开拓人员的支持所致。 另外,研发费用的上升也是导致管理费用增加的重要因素。自成立以来，公司非常重视技术研发 创新，通过内部培养、外部引进相结合的方式不断培养研发团队，研发队伍不断发展壮大。2016 年 度，公司继续加大在废气、废水处理技术等方面的投入，累计投入资金 6,746,261.09 元，占当年营 业收入的 35.06%；2015 年公司研发费用合计 2,241,919.16 元，研发费用占当年度营业收入的 8.25%。 2016 年研发费用较 2015 年上升了 200.91%。 4、 营业利润下降原因：2016 年公司实现营业利润-17,881,046.02 元，同比下降-467.41%。营 业利润的变动主要受营业收入的下降以及管理费用、销售费用上升的影响。 5、 营业外收入上升原因：2016 年公司实现营业外收入 3,817,472.80 元，同比增长 1619.27%， 主要是 2016 年公司收到“天津市西青区财政局上市奖励专项经费” 2,000,000.00 元以及“天津市 财政局中小企业发展专项补助”1,001,200.00 元的影响。 6、 净利润下降原因：2016 年公司实现净利润-14,210,215.99 元，同比下降-443.36%，主要受 营业利润下降造成。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 19,202,578.62 11,698,075.94 27,175,875.99 13,788,122.19 其他业务收入 37,735.85 - - - 合计 19,240,314.47 11,698,075.94 27,175,875.99 13,788,122.19 按产品或区域分类分析： 单位：元 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 17 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 天津 13,839,256.76 71.93% 24,284,627.35 89.36% 华北地区 (不含天津） 2,279,006.61 11.84% 2,891,248.64 10.64% 东北地区 2,908,376.08 15.12% - - 西北地区 213,675.02 1.11% - - 合计 19,240,314.47 100.00% 27,175,875.99 100.00% 收入构成变动的原因： 天津地区收入在公司营业务收入中的比重下降。2016 年天津地区实现营业收入 13,839,256.76 元， 占公司全年营业收入的 71.93%，比去年同期下降 17.43%；辽宁地区实现营业收入 2,908,376.08 元，占全 年营业收入的 15.12%。 报告期内，公司营业务收入主要来自于天津及其周边地区，天津地区收入占公司营业收入的比重较 2015 有所下降，但仍是公司收入来源的主要地区。为避免经营区域的高度集中以及对天津市场的依赖， 2016 年公司重点开拓了东北地区、以及河北、山东等地市场，在当地设立办事处，截止报告期末市场开 拓的成果逐渐显现，东北地区市场在公司营业收入的比重上升，合计占公司营业收入的 15.12%。区域营 业收入比重的变动是公司降低对天津市场的依赖和积极开拓外地市场的结果。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,567,904.53 -13,555,542.11 投资活动产生的现金流量净额 -4,373,653.44 -13,649,074.42 筹资活动产生的现金流量净额 7,287,775.40 28,830,319.68 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额较去年有所改善。2016 年经营活动产生的现金流量净额为 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 18 -2,567,904.53 元，2015 年经营活动产生的现金流量净额为-13,555,542.11 元。2016 年公司加强了应收 账款管理,通过有效的应收账款管理办法，合理控制应收账款的余额，确保应收账款的及时收回，降低资 金占用，提高公司运营效率。 2、 2016 年投资活动产生的现金流量净额为-4,373,653.44 元，2015 年投资活动产生的现金流量净 额为-13,649,074.42。投资活动产生的现金流量净额出现较波动原因是公司 2015 年自主研发外购专利技 术和软件技术使用权累计投资 11,109,689.57 元，其中通过外购及自研取得无形资产共计 9,009,689.57 元，购买软件技术使用权投共计 2,100,000.00 元。 3、 2016 年筹资活动产生的现金流量净额为 7,287,775.40，2015 年筹资活动产生的现金流量净额为 28,830,319.68，筹资活动产生的现金流量净额为出现较大波动的原因是：2015 年股东向公司增加投资， 当年累计收到吸股东投资 26,000,000.00 元，股东增加投资是筹资活动产生的现金流量净额出现波动的主 要原因。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天津荣程联合钢铁集团有限公司 3,944,922.65 20.50% 否 2 瑞元（天津）电子有限公司 2,948,717.95 15.33% 否 3 营口兴福化工有限公司 2,908,376.07 15.12% 否 4 天津珍熙美容实业有限公司 2,333,333.33 12.13% 否 5 天津益客斯电子有限公司 1,555,555.56 8.08% 否 合计 13,690,905.56 71.16% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 扬州九天环保科技有限公司 1,090,598.29 7.21% 否 2 天津安博尔环保设备有限公司 1,010,000.00 6.68% 否 3 南通万年青环保科技有限公司 790,598.29 5.23% 否 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 19 4 天津森诺过滤技术有限公司 507,692.31 3.36% 否 5 镇江文一家管阀件有限公司 458,119.66 3.03% 否 合计 3,857,008.55 25.50% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,746,261.09 2,241,919.16 研发投入占营业收入的比例 35.06% 8.25% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 49 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 自成立以来，公司非常重视技术研发创新，通过内部培养、外部引进相结合的方式不断培养研发团 队，研发队伍不断发展壮大。2016 年度，公司继续加大在废气、废水处理技术等方面的投入，累计投入 资金 6,746,261.09 元，占当年营业收入的 35.06%；2015 年公司研发费用合计 2,241,919.16 元，研发 费用占当年度营业收入的 8.25%。2016 年研发费用较 2015 年上升了 200.91%。 报告期内公司累计申请专利 40 项，其中发明专利 20 项、实用新型专利 20 项，研发费用的持续加 大进一步提高了公司的研发能力和技术储备，为公司可持续发展打下了坚实的基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 2,102,081.37 19.72% 4.98% 1,755,863.94 1,249.00% 3.64% 1.34% 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 20 应收账款 13,255,253.87 6.22% 31.39% 12,479,487.21 75.90% 25.85% 5.55% 存货 3,332,020.42 30.71% 7.89% 2,549,185.30 -10.78% 5.28% 2.61% 长 期 股 权 投 资 - - - - - - - 固定资产 3,510,120.89 313.55% 8.31% 848,773.52 -12.94% 1.76% 6.56% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 8,831,432.00 227.09% 20.92% 2,700,000.00 - 5.59% 15.32% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 42,220,985.42 -12.54% - 48,275,416.39 188.61% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 报告期末公司存货合计 3,332,020.42 元，较 2015 年上涨 30.71%。存货上涨系环保工程类项目 建设期相对较长，期末未完工项目尚未结转成本造成；另，公司存货绝对金额较小也是报告期内波动率 较大的影响因素。 2、 报告期末公司固定资产合计 3,510,120.89 元，较 2015 年上涨 313.55%。固定资产上涨幅度较 大系报告期内公司加大研发支出，投资 200 多万元购买研发和监测设备所致。 3、 报告期末公司短期借款合计 8,831,432.00 元，较 2015 年上涨 227.09%，系公司为补充经营活 动所需现金增加对外借款所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司有一家控股子公司，无参股公司。控股子公司盛世惠泽详细情况请参见下表： 公司名称 盛世惠泽科技（天津）有限公司 统一社会信用代码 911201183004309934 认缴注册资本 1,000 万元 实缴注册资本 510 万元 法定代表人 刘嘉骥 注册地址 天津西青区中北高新区星光路 80 号节能大厦 2101 经营范围 电器仪表自动化、节能产品、环保产品的技术研发、技术服务；电器 仪表、机械设备、五金建材、办公用品、节能产品、环保产品的批发 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 21 兼零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 成立日期 2014 年 9 月 30 日 股权结构 股东名称 认缴出资 （万元） 实缴出资 （万元） 持股比例 霍普科技 510.00 510.00 51.00% 刘嘉骥 490.00 - 49.00% （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 工业企业高排放、高耗能和高污染的粗放型经济增长模式给资源和环境都带来了巨大压力，转型成 为资源节约型和环境友好型的经济增长模式已成为我国经济在未来继续保持高速增长的必由之路。根据 《国家环境保护“十二五”规划》（国发[2011]42 号）的目标和要求，到 2015 年实现化学需氧量、二 氧化硫排放量要在 2010 年的基础上消减 8%，氨氮、氮氧化物减少 10%。全国雾霾天气在经历多年治理 后依旧十分严重，大气污染治理仍将是环境治理投资的重点，带来产业链增长机会。 2015 年 4 月出台的“水十条”将加速污水处理行业的发展，水污染的严峻事实将使得污水治理有望 成为下一个环保投资的重点，相应带来市政及工业污水处理、中水回用、处理膜、污泥处置行业的快速 增长。国家环境保护政策的相继出台为环保行业发展提供了良好的外部环境。 （四） 竞争优势分析 1、技术研发能力较强：公司是国家级高新技术企业，同时被天津市西青区认定为“企业技术中心” 津市西青区认定为“企业技术中心”，2016 年 5 月 21 日携手天津西青区中北镇政府成立“环境创新技 术公共服务平台”，加强自主研发和创新能力，同时积极开展与国内一流院所的合作，目前已与中科院 天津工业生物技术研究所建立联合实验室，开展产学研合作，注重引进前沿科技与产业化的应用。针对 环境治理环节中的难点问题，秉承改良、集成传统工艺，积极开发生物法治理新工艺的原则，公司创新 性地采用以微生物循环净化技术为核心的污染治理技术，专注于有机废气综合治理、废水深度处置和固 体废弃物资源化处置等领域，既确保处理效果 100%达标，又为客户带来二次经济价值。 2、具有一定产业价值链延伸能力：随着业务的快速发展，公司在保持原有资本和投资优势的同时， 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 22 着力发展产业价值链，逐步完善公司的全产业链格局。目前，已形成了集设计、工程、投资和运营为一 体的基本完整的产业链架构。 （五） 持续经营评价 公司作为全产业链专业环境综合服务商，为客户提供城市污泥、废水、废气处理领域投资、研发、 咨询、设计、建设、运营、设备等“一站式”服务，并为监管部门提供有效的监管“数据支撑”。报告 期内主营业务未发生变更，公司经营团队稳定，未发生重大人事变动。 公司建立了一支高效、稳定、凝聚力强人才队伍。作为高科技公司,公司始终注重高素质技术研发 人才的引进和培养,努力为研发人员创造良好的环境,通过有效的激励机制,激发技术研发人员的创新积 极性,使得公司能够保持在污水、废气处理领域的技术优势,并且能够通过持续的研发活动保持公司的技 术创新。同时,随着公司规模的扩大,通过自身培养和引进管理、财务和市场的人才,不断增强公司软实 力。 2016 年 7 月 8 日，公司进行股份制改制，公司自股改后，按照挂牌公司要求建立了良好的公司治 理结构和较为完备的内部控制体系，业务、资产、人员、财务、机构均保持独立运行。 公司各项资产权属清晰，公司与实际控制人控制的其他企业独立、规范运作，公司在业务、资产、 机构、人员、财务等各方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关要求，会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司管理层及核心业务稳定，具有独立、完整 的业务体系及面向市场自主经营的能力。 因此，公司业务赖以开展的各项关键资源齐备、独立，公司持续经营能力良好。 （六） 扶贫与社会责任 - 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 (1) 空气质量问题依然严峻，污染物排放企业即将全面开启脱硫脱硝整治。 在绝大多数火电行业的燃煤电厂已经完成了常规脱硫脱硝除尘改造的大背景下，钢铁、水泥、化工等 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 23 领域的污染物排放企业成为大气治理的重中之重。《十三五生态环境保护规划》针对钢铁、建材、工业锅 炉提出明确要求。如针对钢铁提出“未纳入淘汰计划的烧结机和球团生产设备全部实施全烟气脱硫”、针 对水泥提出“水泥窑全部实施烟气脱硝”等。目前钢铁脱硝基本处于起步阶段。水泥行业大气污染治理市 场机会与钢铁脱硫类似，十三五规划之下大气治理领域将会大有所为。 (2) “水十条”强调狠抓工业污水治理，工业园区废水集中处理快速发展。 “水十条”强调“狠抓工业污染防治”，专项整治十大重点行业，集中治理工业集聚区的水污染治理。 2016 年底前，全国取缔不符合国家产业政策的小型造纸、制革等严重污染水环境的生产项目。2017 年底 前，造纸、钢铁、印染、制药等行业要完成技术改造实现减排。2017 年底前，工业集聚区按规定建成污 水集中处理设施，安装自动在线监控设备。工业污水处理是“水十条”计划的核心，是十三五污水治理工 作的重要组成部分。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 宏观经济环境波动的风险 报告期内公司的产品和服务主要应用于废水及废气处理等领域，易受国家宏观经形势的影响而呈现波 动性。随着我国各项环保政策、法规的密集出台，对工业企业的排污标准有较大提高，对排污企业的管理 和处罚也日趋严格，因此工业企业未来有较强的动力加大对污染治理的投入并积极采用先进污水处理技术 和设备。但如果工业企业行业面临严重不景气，则在短期内可能会推迟或减少对污水处理设施的投资，公 司的业绩可能会因此受到影响而出现波动。 应对措施：针对国家宏观政策的调整风险，公司方面一直密切持续关注行业政策动态和相关资讯，适 时调整公司的发展战略，不断增强公司的整体抗风险能力。 市场竞争加剧的风险 污水、废气处理行业虽然具有一定的技术壁垒、经验壁垒，但亦为高度竞争的市场领域。市场竞争瞬 息万变，技术革新、管理模式、服务模式、营销策略均可能对公司的盈利状况、发展前景带来重要影响。 由于市场的开发性，除行业内已有企业间的竞争外，潜在竞争对手，尤其是国外成熟污水、废气处理企业 的进入,将进一步加剧本行业的市场竞争，从而导致综合毛利率下降,影响公司的盈利能力。 应对措施：公司未来将进一步加大研发投入和人才储备力度，保持技术优势和团队竞争力；公司将通 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 24 过在资本市场融资增强资本实力，开展工业园区污水处理 BOT 特许经营业务。 公司经营区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入基本来自于天津及其周边地区，公司签订的业务销售协议以及与公司建 立稳定合作关系的客户亦主要集中于天津及周边地区。经营区域的高度集中，导致公司对区域市场变化抗 风险能力偏弱。如公司未来不能有效的开拓新市场，对天津市场的依赖将成为影响其营业收入增速放缓的 风险因素。 应对措施：报告期内公司在业务方向上做了一定的调整和转移，不断了加大新市场的开拓力度，重点 开拓了河北、辽宁、山东市场，在当地设立办事处，新市场的开拓有利于降低公司经营区域集中的风险。 技术研发及人才流失的风险 自成立以来，公司非常重视技术研发创新，通过内部培养、外部引进相结合的方式不断培养研发团队， 研发队伍不断发展壮大。伴随着国内水处理行业的发展，行业内对高端技术人才的需求日益增强，争夺也 将随之日趋激烈。随着公司业务规模的扩大，对高素质技术人才的需求也将不断增加，如果未来公司不能 提供有市场竞争力的激励机制，不能吸引并留住适合公司发展的高端技术人才，将会影响到研发团队积极 性、创造性的发挥，有可能造成核心技术人才流失，削弱公司技术竞争力，影响公司核心竞争优势，给公 司经营带来不利影响。 应对措施：第一、公司已经在污水、废气处理领域积累了一定的经验，并在不断补充相关方面的人才， 提高现有技术团的工作待遇，稳固现有工作团队；第二、公司不断加大在新技术、新工艺等方面的研发投 入，确保技术研发上得到长足的进步。 公司治理的风险 挂牌后，公司系统地制定了一系列的规章制度和业务流程，形成了较为规范的内部管理和控制体系。 但是，一方面，股份公司成立不足一年，各项管理制度执行的有效性尚待时间检验；另一方面，公司随着 未来业务的拓展，新的经营环境必定会对公司治理和内控提出更高的要求。因此，公司治理和内部控制存 在不能有效执行的风险。 应对措施：公司将进一步规范各项管理制度的落实与执行，严格执行公司的各项议事规则和制度。 实际控制人控制不当的风险 孙浩通过万通圣元和合鑫同舟间接持有公司 58.70%的股权，为公司的实际控制人。同时，孙浩先生 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 25 担任公司董事长兼总经理，对公司的生产经营决策有实质性影响。目前，公司已经建立了规范的公司治理 结构并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相应 的内部管理制度，但仍存在实际控制人凭借其控股地位对公司的生产经营、利润分配、高级管理人员任免 等事项施加影响的可能，从而对公司的中小股东权益造成损害。 应对措施：公司不断完善法人治理结构，建立健全“三会一层”法人治理机构，严格按照《公司法》、 章程和三会议事规则议决重大事项，保证决策程序的正当性。公司健全权益保护制度，《公司章程》规定 了关联股东和董监事表决回避制度等，给少数权益股东提供权利保障；同时，公司建立了《投资者关系管 理制度》、 《信息披露管理制度》等投资者保护制度，公司发生的重大事项能够及时公开并接受社会监 督。 经营性现金流波动的风险 公司 2016 年度、2015 年度、2014 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-2,567,904.53 元、 -13,555,542.11 元、2,433.22 元，金额波动较大,虽然 2016 年经营活动产生的现金流较 2015 年有所改善， 但未来公司有可能面临因经营性现金流量的波动而导致公司资金紧张进而影响公司正常业务开展的风险。 应对措施：公司将制定了更加完善的现金管理制度，并积极建设科学的授信管理体制，加强客户信用 档案建设和信用评级制度，加强资金的事前、事中、事后监督工作，降低公司现金流波动风险。从订单的 签订起，分别由销售负责人及销售人员跟踪、监督客户的经营情况、偿付能力，确保应收款的按期足额收 回。 营业收入及净利润波动的风险 公司 2016 年、2015 年及 2014 年的营业收入分别为 19,240,314.47 元、27,175,875.99 元、 13,955,616.06 元，净利润分别为-14,210,215.99 元、4,138,542.64 元、708,498.57 元。2015 年的营业 收入较上年增长 94.73%，净利润较上年增长 484.13%。2016 年营业收入较 2015 年下降-29.20%，且呈现 亏损状态，公司的营业收入和净利润波动较大。 应对措施：（1）大力发展公司主营业务，提升整体竞争力。公司将紧紧抓住环保行业发展的历史机 遇，加大技术研发和市场开拓力度，建立更加完善的销售人员激励制度，不断提升市场占有率。（2）提 升管理水平，控制期间费用。公司将通加强内部业务流程的梳理，促使公司业务规范化、流程化；努力加 强内部管理人员特别是中层管理人员的培养，提高整个公司管理人员的管理水平，从而控制期间费用的增 长，提高公司的净利率。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 26 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 27 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 孙浩 资金 借款 10,800,000.00 1,000,000.00 0.00 是 是 总计 10,800,000.00 1,000,000.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 28 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 7 月 7 日出具了《控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况专项意见》（[2016]京会兴专字第 69000279 号），确认孙浩已将上述非经营性占用的 资金于 2016 年 7 月 6 日前全部归还给公司。孙浩占用公司资金为公司新三板挂牌之前，届时公司处于有 限责任公司阶段，公司治理不完善。公司有限责任公司转为股份有限责任公司时，公司控股股东、实际控 制人孙浩做出了不再无故占用公司资金的承诺,并严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。公 司新三板挂牌后，会更加完善公司治理，避免发生控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 孙浩 财务资助（挂牌公司 接收） 5,023,000.00 是 总计 - 5,023,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易系实际控制人对公司的财务资助，增加了公司的现金流，有利于促进公司的业务增长。 本次关联交易不存在损害公司和公司其他股东利益的情形，对改善公司的财务状况具有积极的促进作用。 （三） 承诺事项的履行情况 1、承诺人：实际控制人 承诺事项：公司控股股东、实际控制人孙浩做出了不再无故占用公司资金的承诺； 履行情况：在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 2、承诺人：公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董 事、监事、高级管理人员，向本公司出具了《关于避免出现与霍普科技（天津）股份有限公司同业竞争的 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 29 承诺函》； 履行情况：在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 3、承诺人：公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员已出 具书面《关于减少及避免关联交易的承诺函》。 履行情况：在报告期内严格履行了上述承诺，未发生任何违背承诺的事项。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 30 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 35,000,000 100.00% 0 35,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 21,780,500 62.23% 0 21,780,500 62.23% 董事、监事、高管 1,921,500 5.49% 0 1,921,500 5.49% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 35,000,000 - 0 35,000,000 - 普通股股东人数 10 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 万通圣元资产 管理有限公司 21,780,500 0 21,780,500 62.23% 21,780,500 0 2 朱敏 3,773,000 0 3,773,000 10.78% 3,773,000 0 3 天津合鑫同舟 资产管理中心 （有限合伙） 3,223,500 0 3,223,500 9.21% 3,223,500 0 4 闫丽骏 1,921,500 0 1,921,500 5.49% 1,921,500 0 5 李如翠 1,655,500 0 1,655,500 4.73% 1,655,500 0 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 31 6 韩晓枫 819,000 0 819,000 2.34% 819,000 0 7 赵欣 630,000 0 630,000 1.80% 630,000 0 8 褚晓曦 472,500 0 472,500 1.35% 472,500 0 9 张景森 409,500 0 409,500 1.17% 409,500 0 10 闫娜娜 315,000 0 315,000 0.90% 315,000 0 合计 35,000,000 0 35,000,000 100.00% 35,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 1、股东万通圣元以及合鑫同舟之间的关联关系：万通圣元公司的股东、合鑫同舟的合伙人孙浩、刘嘉 骥，通过万通圣元公司和合鑫同舟间接持有公司股份。 孙浩为万通圣元公司的股东、执行董事、法定代表 人，持有万通圣元公司的 90%股份；为合鑫同舟的普通合伙人、执行事务合伙人、负责人，持有合鑫同舟的 29.26%合伙份额。孙浩通过万通圣元以及合鑫同舟间接持股霍普科技 58.70%的股份。刘嘉骥为万通圣元公司 的股东，持有万通圣元公司的 10%股份；为合鑫同舟的有限合伙人，持有合鑫同舟的 9.76%合伙份额。刘嘉 骥通过万通圣元以及合鑫同舟间接持有霍普科技 7.12%股份。 2、股东闫丽骏以及闫娜娜之间的关联关系：股东闫丽骏、闫娜娜为兄妹关系。闫丽骏持有霍普股份 5.49% 的股权，闫娜娜持有霍普股份 0.90%的股权。两人之间不存在一致行动的协议或者安排。 除此之外，公司股 东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 万通圣元直接持有霍普科技 62.23%的股份，为公司控股股东。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 32 万通圣元基本情况如下： 公司名称 天津万通圣元资产管理有限公司 统一社会信用代码 91120111MA06M4388R 认缴注册资本 3,219 万元 法定代表人 孙浩 注册地址 天津市西青区中北镇星光路 80 号天津节能大厦 7 层综合孵化 C 区-13 经营范围 资产管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 成立日期 2015 年 10 月 26 日 股权结构 股东名称 认缴出资 （万元） 实缴出资 （万元） 持股比 例 孙浩 2,897.10 737.00 90% 刘嘉骥 321.90 - 10% （二） 实际控制人情况 孙浩通过万通圣元持有霍普科技 56.01%的股份，通过合鑫同舟持有霍普科技 2.69%的股份，间接持股 比例合计为 58.70%。同时，孙浩先生现任公司董事长及总经理，实际参与公司经营，能对公司的重大决 策、人事任免和经营方针实际产生重大影响。故将孙浩认定为霍普科技的实际控制人。 孙浩先生基本情况如下： 孙浩，男，1982 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 2001 年 9 月至 2005 年 7 月就读于黑龙江工程学院，获得工程学士学位。2005 年 9 月年至 2007 年 12 月就 职于天津市人事局人才服务中心（中国北方人才市场），任营销部门总监；2008 年 1 月至 2010 年 9 月， 就职于天津市智讯科技发展有限公司，任总经理；2010 年 10 月至 2016 年 7 月，就职于天津霍普环保科 技有限公司，任总经理。2016 年 7 月至今，就职于霍普科技（天津）股份有限公司，任董事长兼总经理， 任期三年。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 33 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 邮储银行 3,960,000.00 6.09% 2016/9/14-2017/9/13 否 银行贷款 国开 2,516,000.00 5.52% 2016/11/03-2017/10/24 否 银行贷款 国开 363,932.00 5.52% 2016/12/06-2017/10/24 否 银行贷款 国开 1,991,500.00 5.52% 2016/12/28-2017/10/24 否 合计 8,831,432.00 四、利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 34 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孙浩 董事长、总经理 男 35 本科 2016.7.8-2019.7.7 是 李之和 董事 男 56 本科 2016.7.8-2019.7.7 否 黄志勇 董事 男 45 硕士 2016.7.8-2019.7.7 否 张桂玲 董事、财务总监、董事 会秘书 女 39 本科 2016.7.8-2019.7.7 是 闫丽骏 董事 男 41 大专 2016.7.8-2019.7.7 是 罗栋 监事 男 35 大专 2016.7.8-2019.7.7 是 张双 监事 女 39 本科 2016.7.8-2019.7.7 是 王建 监事 男 25 本科 2016.11.15-2019.7.7 是 赵郁葱 副总经理 男 48 本科 2016.7.8-2019.7.7 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系。 公司董事长、总经理孙浩为万通圣元公司的股东、执行董事、法定代表人，持有万通圣元公司的 90% 股份；为合鑫同舟的普通合伙人、执行事务合伙人、负责人，持有合鑫同舟的 29.26%合伙份额。孙浩通 过万通圣元以及合鑫同舟间接持股霍普科技 58.70%的股份，为霍普科技的实际控制人。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 数量变动 期末持普通股 期末普通股持 期末持有股票 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 36 股数 股数 股比例% 期权数量 闫丽骏 董事 0 1,921,500 1,921,500 5.49% 1,921,500 合计 0 1,921,500 1,921,500 5.49% 1,921,500 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 于燕翔 监事 离任 无 个人原因离职 王建 职员 新任 监事 公司新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王建 1992 年 2 月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011 年 9 月至 2015 年 6 月就读于天津农学院食品质量与安全专业，获得理学学士学位，2015 年 7 就职于霍普科技（天津）股份 有限公司，职位为人事行政专员。 公司股份制改造过程中的董监高任职情况已在公开转让说明书中介绍，此处董监高变动情况为公司股 份制改造后的变动情况。 二、员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 52 85 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 37 硕士 1 2 本科 34 51 专科 13 26 专科以下 4 6 员工总计 52 85 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期末，随着公司规模的不断扩大，公司员工规模较期初增长了 33 人。公司本着按劳分配、奖罚分 明、效率优先三个基本原则；依照员工的胜任能力、所担任的职务或岗位、及实际工作表现等综合情况划 分岗位类别、岗位等级，确定工资职级职等标准。公司基于发展的职位体系设计，支持纵向晋升发展，横 向职位轮换调整，立体的职位管理体系和发展路径；构建了技能导向型薪酬管理体系，业绩导向型管理体 系和效益导向型激励体系。凡与公司订立劳动合同的全体员工，均要缴纳社会保险及住房公积金，社会保 险及住房公积金缴纳比例根据国家及地方政策要求执行。结合公司业务发展特点、现有人力资源架构及岗 位设置情况下，本着开发员工职业技能，提升员工职业素质，增强员工工作能力，提高工作效率的原则， 以员工素质模型为基础，以培训需求为依据，制定人才培养规划，为员工提供准确的培训。公司主要采用 多层次多样化的立体培训方式，开发岗位技能培训、素质能力培训、管理提升专项外训等，制定相应的培 训计划，以此来帮助员工提高岗位胜任技能，提高公司中层干部及骨干在日常管理中的执行力与领导力。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 6 5 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员基本情况： （1）黄志勇：首席科学家 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 38 1972 年 4 月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1991 年 9 月至 1995 年 7 月就读 于厦门大学海洋系，获得理学学士学位，1999 年 9 月至 2000 年 10 月就读于日本东京大学生物工程专业， 获得工程硕士学位。1995 年 8 月至 1999 年 7 月，任中国科学院微生物研究所实习研究员；2000 年 10 月至 2001 年 12 月，任中国科学院微生物研究所助理研究员；2002 年 1 月至 2002 年 8 月，任美国密苏里大学访 问学者；2002 年 9 月至 2008 年 9 月，任美国佐治亚大学研究主任；2008 年 9 月至今任中国科学院天津工 业生物技术研究所研究员。长期从事极端环境微生物、微生物生态及其应用等方面的研究，在污染环境的 生态修复，提高石油采收率，生物冶金等领域均取得较好的科研成果。其中设计和开发新型生物浸锰工艺， 实现低品味锰矿资源的高效利用，经过河北省科技厅成果鉴定达到国内领先水平；研发微生物耦合技术实 现烟气脱硫脱硝；利用微生物群落的协同作用，构建多功能复合菌群，进行化工废水的生物治理，达到国 家排放标准；研究微生物驱油技术提高石油采收率，并应用于长庆油田，实现采收率提高 12 倍，取得良好 效果；以工业废气为碳源进行生物转化，生产高值化学品，实现部分石油资源的替代。先后主持和参加国 家科技部 863 计划 3 项、国家自然基金 2 项、省部级科技支撑项目 10 项、企业合作项目 6 项；发表论文 30 多篇；申请国家发明专利 10 项，8 项获得授权；参与编写图书 1 部。现为美国微生物学会会员、国际微 生物生态学会会员、美国地质学会资深会员、中国微生物学会会员，天津微生物学会理事。 （2）朱亮：高级设计工程师 1985 年 12 月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年毕业于江南大学机械学院， 专业为机械制造及其自动化，从事环保设备研发，制造。2009 年 12 月入职天津市飞宁达环保设备开发有 限公司，担任技术设计师。2013 年 12 月至 2015 年 7 月入职天津东方环境工程有限公司，专业从事钢厂， 电厂的除尘设备设计，研发，制造，安装等工作。对各行各业的生产工艺有较全面的了解，对环保设备制 造，安装有丰富的现场经验。 （3）孙书营：高级设计工程师 1983 年 2 月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年毕业于天津理工大学自动化 学院，专业为热能与动力工程，从事有机废气处理工作。2007 年 9 月入职天津环渤海钢铁工程技术有限公 司，担任设计工程师一职。2007 年 9 月至 2008 年 9 月期间在此公司从事钢铁热处理加热炉部分设计。2008 年 9 月至 2010 年 5 月就职于北京神雾环境能源科技集团股份有限公司，担任技术工程师一职，并完成了山 东广源彩色钢板生产线废气处理设备、山东鑫丰源彩色钢板生产线废气处理设备的设计工作。2010 年 5 月 至 2015 年 12 月就职于北京恒凯达炉窑有限公司，担任技术工程师一职，并完成了常熟佳成彩色钢板生产 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 39 线废气处理设备、山东中金彩色钢板生产线废气处理设备的设计工作。 （4）杨文生:高级设计工程师 1979 年 1 月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年毕业于河北农业大学，专业 制冷与空调。2007 年 05 月入职河北中环环保有限公司，担任产品技术工程师一职，设计活性炭吸附+蒸汽 脱附+冷凝装置，并成功应用于陕西咸阳西北橡胶厂、杭州中策橡胶有限公司；2008 年和天津大学共同开 发了油气回收装置：活性炭吸附+真空脱附+吸收塔吸收，应用在北京北奥油库，北京怀柔 218 油库。2014 年 08 月至 2016 年 4 月入职北京明泰来环保科技有限公司，担任技术经理一职，设计了北京同创诺易德科 技有限公司：焊接烟尘治理，喷漆生产线净化装置；北京公交集团除尘系统。 （5）师彦涛：项目工程师 1988 年 3 月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2014 年毕业于南开大学化学学院， 专业为高分子化学与物理，从事研究方向为生物可降解环境友好型材料，先后以第一作者身份在国内外核 心期刊发表论文 3 篇，被评为南开大学优秀毕业论文。2014 年 7 月入职天津霍普环保科技有限公司，担任 产品研发工程师一职。2014 年 7 月至 2015 年 6 月期间由公司派遣至中国科学院天津工业生物技术研究所， 开展工业循环水处理微生物制剂的研发工作，该项研究相比传统化学药剂治理工业循环水处理具有经济环 保、无二次污染的特点；2015 年 7 月至今，担任项目工程师，负责工程中心制度建设、组织培训、科研类 项目管理；对外负责项目对接、技术对接等工作。负责的在研项目为《一体式小型污水净化循环处理系统》， 获得“2015 年获得天津市重点研发项目第四批科技计划”资助。 核心技术人员变动情况： 报告期内有一名核心技术员工周雷离职，该技术人员的的离职不存在影响公司持续经营能力的情况。 为保持公司核心技术团队的稳定性，公司本着按劳分配、奖罚分明、效率优先三个基本原则；依照员 工的胜任能力、所担任的职务或岗位、及实际工作表现等综合情况划分岗位类别、岗位等级，确定工资职 级职等标准。以员工素质模型为基础，以培训需求为依据，制定人才培养规划，为员工提供准确的培训。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 40 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司阶段，公司制定了有限公司章程，根据章程建立了股东会、董事会，并设监事一名。公司历 次股权转让、变更住所、变更经营范围、整体变更等重大事项均履行了股东会决议程序,相关决议均得到全 体股东的同意,且履行了工商登记程序,符合法律规范和有限公司章程的规定,公司运行合法规范。股份公司 自成立以来，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立并完善了各项内部管理和控制制度。目前 已经形成了包括公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，建立健全了股东大 会、董事会、监事会制度。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等规章制度，完善了公司法人治理结构。股东大会、董事会、监事会和经理层能够按照相 关法律、法规和《公司章程》赋予的职权依法独立规范运作，履行各自的权利和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司设立后，公司建立健全了公司治理机制，完善了公司内部控制体系，公司现有的治理机制能 够给全体股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 41 内部控制制度的建立基本能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司 经营效率、实现经营目标。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司设立后，公司进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，改善了公司治理环境及内部控制 体系。公司依据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文件的规定，结合自身实际情况，制定 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理 制度》等一系列规章制度，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。公司重大事项均按照规定通过了公司董事会和股东大会 审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议 内容违反公司章程的情形。 4、公司章程的修改情况 根据中国证监会颁布的《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 1 号—信息 披露》、《非上市公众公司监管指引第 2 号—申请文件》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必 备条款》及全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 的规定，公司拟定了公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的《公司章程》，并于经股东大会 审议通过。 2016 年 12 月 2 日公司召开“2016 年第二次临时股东大会”审议通过了《关于增加公司经营范围并修 改公司章程的议案》。 1.因公司经营需要，拟将公司经营范围变更为： 环保软件技术及产品的研发、技术咨询、技术服务；环保工程设计、咨询及总承包；环保设备租赁； 仪器仪表、计算机软件及辅助设备批发兼零售；电子仪器维修(不含计量器具)；化工及生物行业技术研发； 化工及生物行业产品(危险品及易制毒品除外)及设备的研发、加工、批发兼零售；机械设备的生产和制造。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 42 2.原公司经营范围是： 环保软件技术及产品的研发、技术咨询、技术服务；环保工程设计、咨询及总承包；环保设备租赁； 仪器仪表、计算机软件及辅助设备批发兼零售；电子仪器维修(不含计量器具)；化工及生物行业技术研发； 化工及生物行业产品(危险品及易制毒品除外)及设备的研发、加工、批发兼零售。(依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动) （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、第一届董事会第一次会议。 （1）《关于提议孙浩为股份公司董事长的议案》； （2）《关于提议孙浩为股份公司总经理的议案》； （3）《关于提议张桂玲为股份公司董事会秘书的议案》； （4）《关于聘任股份公司副总经理、财务总监等高级管理人员的议案》； （5）《关于股份公司组织机构设置的议案》； （6）《关于<霍普科技（天津）股份有限公司总经理工作细则>的议案》； （7）《关于<霍普科技（天津）股份有限公司董事会秘书工作制度>的议 案》； （8）《关于授权董事长孙浩办理股份公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》。 二、第一届董事会第二次会议 （1）《关于增加公司经营范围并修改公司章程的议案》 （2）《关于召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》 三、第一届董事会第三次会议 （1）关于补充确认公司 2016 年度关联交易的公告 监事会 2 一、第一届监事会第一次会议。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 43 （1）《选举罗栋担任股份公司监事会主席的议案》。 二、第一届监事会第二次会议。 （1）《关于选举公司新任监事的议案》。 股东大会 2 一、创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会 （1）《霍普科技（天津）股份有限公司筹办报告》； （2）《霍普科技（天津）股份有限公司设立费用报告》； （3）《霍普科技（天津）股份有限公司章程》； （4）《霍普科技（天津）股份有限公司股东会议事规则》 （5）《霍普科技（天津）股份有限公司董事会议事规则》； （6）《霍普科技（天津）股份有限公司监事会议事规则》； （7）《霍普科技（天津）股份有限公司信息披露管理制度》； （8）《霍普科技（天津）股份有限公司关联交易管理制度》； （9）《霍普科技（天津）股份有限公司对外投资管理制度》； （10）《霍普科技（天津）股份有限公司对外担保管理制度》； （11）《霍普科技（天津）股份有限公司投资者关系管理制度》； （12）《经投票表决，选举产生五名董事，组成股份公司第一届董事会》， 选举孙浩、李之和、黄志勇、张桂玲、闫丽骏为股份公司第一届董事会 董事； （13）《经投票表决，选举产生两名监事，与一名职工代表大会选举产 生的监事共同组成股份公司第一届监事会》经投票表决，选举罗栋、于 燕翔为股份公司第一届监事会股东代表监事，与一名职工代表大会选举 产生的监事共同组成股份公司第一届监事会； （14）《霍普科技（天津）股份有限公司聘请北京兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）的议案》； （15）《霍普科技（天津）股份有限公司授权霍普科技（天津）股份有 限公司董事会全权办理股份公司设立登记事项的议案》； （16）《关于天津霍普环保科技有限公司依法整体变更为霍普科技（天 津）股份有限公司及各发起人出资情况的报告》； （17）《关于确认、批准天津霍普环保科技有限公司的权利义务以及为 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 44 筹建股份公司所签署的一切有关文件、协议等均由霍普科技（天津）股 份有限公司承继的议案》； （18）《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让、纳入非上市公众公司监管的议案》； （19）《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式 进行交易的议案》； （20）《关于授权公司董事会办理公司申请股票进入全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》。 二、2016 年第二次临时股东大会 （1）《关于增加公司经营范围并修改公司章程的议案》; （2）《关于选举公司新任监事的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求，并 结合公司实际情况,建立了规范的公司治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各 负其责、相互制约的科学有效的工作机制，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司治理已进入有效运行阶段，三会均按照相关 法律法规及公司章程的规定正常运行。 同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建 议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平，具体体现在： 1.公司积极引入培训机构针对管理层进行 学习培训，提升管理层之专业技能、职业素养； 2.公司严格参照会计准则与税务部门要求，优化了财务部 门的工作流程与标准，提升了公司财务风险控制能力与规范性。 3.公司加强了制度建设，完善了公司员工 保障福利制度，增强了公司的凝聚力。 （四） 投资者关系管理情况 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 45 公司通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，切实有效地保 护投资者权益。公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及全国中小 企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的规定。在日常工作中，公司建立了通过电话、电子邮件进 行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、 事务处理等工作开展。 二、内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司独立性情况：公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》 的要求规范运作，不断建立健全公司治理结构，加强内部控制与管理，自主、独立开展经营活动，在资产、 人员、财务、机构和业务方面均独立于股东及其控制的其他企业，具有完整的业务体系和面向市场独立经 营的能力。 （一）业务独立：公司拥有完整、独立的技术研发体系、原材料采购体系和销售体系；所有业务均独 立于股东及其控制的其他企业，不存在依赖主要股东及其控制的其他企业的情形和显失公平的关联交易。 公司主要股东、董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员已经出具避免同业竞争的承诺。 （二）资产独立：公司拥有与主营业务开展相关的配套设施，合法租赁使用有关的资产，资产权属清 晰、完整，不存在产权纠纷或潜在纠纷，没有依赖主要股东的资产进行经营的情况。 （三）人员独立：公司建立了行政财务部独立履行人力资源管理工作，严格遵循《劳动合同法》及国 家相关劳动用工规定，制定了有关劳动、人事、工资和社会保障制度，依法签订劳动合同，独立开展人事、 招聘、培训、考核等活动。公司董事、监事、高级管理人员的任命与选聘，均依照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生，不存在违反上述规定和超越董事会、股东大会职权做出人事任免决定的情形。 公司按照 《公司法》有关规定建立了健全的法人治理结构。公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 46 主要股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在主要股东及其控制的其他企业领薪； 公司财务人员均未在股东及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立：公司已按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算 体系和财务管理制度，实施严格管理。公司设立了独立的财务部门，单独开户，配备了专职的财务会计人 员，独立进行会计核算和财务决策。公司独立做出财务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司对资 产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用或其它损害公司利益的情况。 （五）机构独立：公司已建立相互制衡的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会等机构， 聘请了总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员，并根据自身业务经营管理的需要，在公司内部设立 了相应的职能部门。公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，不存在与股东及其控制的其他 企业机构混同的情形。 综上所述，公司目前已建立了独立完整的研发、设计及销售系统，在业务、资产、 人员、财务和机构等方面与股东及其控制的其他企业完全分开，实现了独立运作，具有独立完整的业务体 系及面向市场自主开发独立经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了财务管理等一系列规章制度，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理 等经营过程各个环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控制制 度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效地保证了公司经营业务的有序进行， 保护了公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年度重大差错责任追究制度》。2017 年公司将根据全国中小企业股份转让系统对挂牌公司的要求建立相关的年度报告差错责任追究制度。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 47 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 第 69000024 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 付丽丽、林楠 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 （2017）京会兴审字第 69000024 号 霍普科技（天津）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的霍普科技(天津）股份有限公司（以下简称霍普科技公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是霍普科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 48 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，霍普科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了霍普 科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 北京兴华 中国注册会计师：付丽丽 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国•北京 中国注册会计师： 林楠 二○一七年四月二十四日 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 49 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六（一） 2,102,081.37 1,755,863.94 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六（二） 626,400.00 - 应收账款 六（三） 13,255,253.87 12,479,487.21 预付款项 六（四） 4,418,016.32 3,330,405.39 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六（五） 1,103,917.37 13,914,343.60 买入返售金融资产 - - - 存货 六（六） 3,332,020.42 2,549,185.30 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 24,837,689.35 34,029,285.44 非流动资产： - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 50 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六（七） 3,510,120.89 848,773.52 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六（八） 9,896,820.42 11,009,269.26 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六（十） 3,879,156.52 2,306,356.00 递延所得税资产 六（十一） 97,198.24 81,732.17 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 17,383,296.07 14,246,130.95 资产总计 - 42,220,985.42 48,275,416.39 流动负债： - 短期借款 六（十二） 8,831,432.00 2,700,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 51 应付账款 六（十三） 2,372,539.52 3,131,730.38 预收款项 六（十四） 445,000.00 15,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六（十五） - 11,102.00 应交税费 六（十六） 1,046,970.64 1,525,202.15 应付利息 六（十七） 13,833.33 - 应付股利 - - - 其他应付款 六（十八） 1,832,062.85 28,721.07 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,541,838.34 7,411,755.60 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 六（十九） 1,025,081.28 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 52 非流动负债合计 - 1,025,081.28 - 负债合计 - 15,566,919.62 7,411,755.60 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六（二十） 35,000,000.00 31,711,110.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六（二十一） 3,266,035.19 4,288,890.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六（二十二） 484,704.11 一般风险准备 - - - 未分配利润 六（二十三） -10,262,450.46 4,378,956.68 归属于母公司所有者权益合计 - 28,003,584.73 40,863,660.79 少数股东权益 - -1,349,518.93 - 所有者权益合计 - 26,654,065.80 40,863,660.79 负债和所有者权益总计 - 42,220,985.42 48,275,416.39 法定代表人：孙浩主管会计工作负责人：张桂玲会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 53 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 1,986,995.17 1,755,863.94 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 626,400.00 - 应收账款 十一（一） 11,533,782.47 12,479,487.21 预付款项 - 4,063,824.32 3,330,405.39 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一（二） 2,637,939.97 13,914,343.60 存货 - 2,436,787.94 2,549,185.30 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 23,285,729.87 34,029,285.44 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一（三） 5,100,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 3,039,735.34 848,773.52 在建工程 - - - 工程物资 - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 54 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 9,896,820.42 11,009,269.26 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 3,260,823.19 2,306,356.00 递延所得税资产 - 92,366.11 81,732.17 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 21,389,745.06 14,246,130.95 资产总计 - 44,675,474.93 48,275,416.39 流动负债： - 短期借款 - 8,831,432.00 2,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 2,172,100.12 3,131,730.38 预收款项 - 445,000.00 15,000.00 应付职工薪酬 - - 11,102.00 应交税费 - 1,022,847.65 1,525,202.15 应付利息 - 13,833.33 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,714,259.44 28,721.07 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,199,472.54 7,411,755.60 非流动负债： - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 55 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 1,025,081.28 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,025,081.28 - 负债合计 - 15,224,553.82 7,411,755.60 所有者权益： - 股本 - 35,000,000.00 31,711,110.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,266,035.19 4,288,890.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 484,704.11 未分配利润 - -8,815,114.08 4,378,956.68 所有者权益合计 - 29,450,921.11 40,863,660.79 负债和所有者权益合计 - 44,675,474.93 48,275,416.39 法定代表人：孙浩 主管会计工作负责人：张桂玲 会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 56 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 19,240,314.47 27,175,875.99 其中：营业收入 六（二十四） 19,240,314.47 27,175,875.99 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 37,121,360.49 22,309,048.52 其中：营业成本 六（二十四） 11,698,075.94 13,788,122.19 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六（二十五） 162,276.09 163,198.10 销售费用 六（二十六） 6,389,232.47 2,510,245.76 管理费用 六（二十七） 18,354,465.07 5,367,291.42 财务费用 六（二十八） 427,089.47 379,812.20 资产减值损失 六（二十九） 90,221.45 100,378.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -17,881,046.02 4,866,827.47 加：营业外收入 六（三十） 3,817,472.80 222,040.00 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 57 其中：非流动资产处置利得 - 2,380.97 - 减：营业外支出 六（三十一） 26,009.95 36,427.59 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -14,089,583.17 5,052,439.88 减：所得税费用 六（三十二） 120,632.82 913,897.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -14,210,215.99 4,138,542.64 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -12,860,076.06 4,138,542.64 少数股东损益 - -1,350,139.93 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -14,210,215.99 4,138,542.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -12,860,076.06 4,138,542.64 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 58 归属于少数股东的综合收益总额 - -1350139.93 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.37 0.28 （二）稀释每股收益 - -0.37 0.28 法定代表人：孙浩主管会计工作负责人：张桂玲会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 59 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 17,947,579.44 27,175,875.99 减：营业成本 十一（四） 11,465,767.20 13,788,122.19 营业税金及附加 - 154,927.93 163,198.10 销售费用 - 5,333,696.30 2,510,245.76 管理费用 - 15,580,519.81 5,367,291.42 财务费用 - 418,666.52 379,812.20 资产减值损失 - 70,892.91 100,378.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -15,076,891.23 4,866,827.47 加：营业外收入 - 3,815,626.45 222,040.00 其中：非流动资产处置利得 - 2,380.97 - 减：营业外支出 - 26,009.95 36,427.59 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -11,287,274.73 5,052,439.88 减：所得税费用 - 125,464.95 913,897.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - -11,412,739.68 4,138,542.64 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 60 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -11,412,739.68 4,138,542.64 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：孙浩主管会计工作负责人：张桂玲 会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 61 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 19,223,068.72 21,396,600.84 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六（三十三） 22,236,469.73 3,952,579.23 经营活动现金流入小计 - 41,459,538.45 25,349,180.07 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,215,139.14 14,695,473.16 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,912,466.42 3,611,693.28 支付的各项税费 - 2,013,849.12 1,441,178.28 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十三） 18,885,988.30 19,156,377.46 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 62 经营活动现金流出小计 - 44,027,442.98 38,904,722.18 经营活动产生的现金流量净额 - -2,567,904.53 -13,555,542.11 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 11,224.48 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 818.74 - 投资活动现金流入小计 - 12,043.22 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,385,696.66 13,649,074.42 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 - 4,385,696.66 13,649,074.42 投资活动产生的现金流量净额 - -4,373,653.44 -13,649,074.42 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 26,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 8,831,432.00 5,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六（三十三） 6,813,000.00 8,474,000.00 筹资活动现金流入小计 - 15,644,432.00 39,874,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,700,000.00 10,674,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 194,769.60 369,280.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六（三十三） 5,461,887.00 - 筹资活动现金流出小计 - 8,356,656.60 11,043,680.32 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,287,775.40 28,830,319.68 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 346,217.43 1,625,703.15 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,755,863.94 130,160.79 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,102,081.37 1,755,863.94 法定代表人：孙浩主管会计工作负责人：张桂玲会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 64 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 19,506,098.72 21,396,600.84 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 22,789,583.33 3,952,579.23 经营活动现金流入小计 - 42,295,682.05 25,349,180.07 购买商品、接受劳务支付的现金 - 13,941,668.54 14,695,473.16 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,001,493.79 3,611,693.28 支付的各项税费 - 2,002,011.20 1,441,178.28 支付其他与经营活动有关的现金 - 18,153,339.51 19,156,377.46 经营活动现金流出小计 - 41,098,513.04 38,904,722.18 经营活动产生的现金流量净额 - 1,197,169.01 -13,555,542.11 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 11,224.48 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 11,224.48 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,165,037.66 13,649,074.42 投资支付的现金 - 5,100,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,265,037.66 13,649,074.42 投资活动产生的现金流量净额 - -8,253,813.18 -13,649,074.42 三、筹资活动产生的现金流量： - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 65 吸收投资收到的现金 - - 26,000,000.00 取得借款收到的现金 - 8,831,432.00 5,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 6,813,000.00 8,474,000.00 筹资活动现金流入小计 - 15,644,432.00 39,874,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,700,000.00 10,674,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 194,769.60 369,280.32 支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,461,887.00 - 筹资活动现金流出小计 - 8,356,656.60 11,043,680.32 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,287,775.40 28,830,319.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 231,131.23 1,625,703.15 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,755,863.94 130,160.79 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,986,995.17 1,755,863.94 法定代表人：孙浩 主管会计工作负责人：张桂玲会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 66 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 31,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 484,704.11 - 4,378,956.68 - 40,863,660.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 484,704.11 - 4,378,956.68 - 40,863,660.79 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,288,890.00 - - - -1,022,854.81 - - - -484,704.1 1 - -14,641,407.14 -1,349,5 18.93 -14,209,594.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -12,860,076.06 -1,349,5 18.93 -14,209,594.99 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 67 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 3,288,890.00 - - - -1,022,854.81 - - - -484,704.1 1 - -1,781,331.08 - 1．资本公积转增资本（或 股本） 1,022,854.81 - - - -1,022,854.81 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） 484,704.11 - - - - - - - -484,704.1 1 - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 1,781,331.08 - - - - - - - - - -1,781,331.08 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 3,266,035.19 - - - - - -10,262,450.46 -1,349,5 18.93 26,654,065.80 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 70,849.85 - 654,268.30 - 10,725,118.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 70,849.85 - 654,268.30 - 10,725,118.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 21,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 413,854.2 6 - 3,724,688.38 - 30,138,542.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,138,542.64 - 4,138,542.64 （二）所有者投入和减少资 本 21,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - - - - - 26,000,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 21,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - - - - - 26,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 413,854.2 6 - -413,854.26 - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 69 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 413,854.2 6 - -413,854.26 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 484,704.1 1 - 4,378,956.68 - 40,863,660.79 法定代表人：孙浩主管会计工作负责人：张桂玲会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 70 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 31,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 484,704.11 4,378,956.68 40,863,660.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 484,704.11 4,378,956.68 40,863,660.79 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 3,288,890.00 - - - -1,022,854.81 - - - -484,704.11 -13,194,070.76 -11,412,739.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -11,412,739.68 -11,412,739.68 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 -31,711,110.00 - - - - - - - - - -31,711,110.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 71 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 3,288,890.00 - - - -1,022,854.81 - - - -484,704.11 -1,781,331.08 - 1．资本公积转增资本 （或股本） 1,022,854.81 - - - -1,022,854.81 - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） 484,704.11 - - - - - - - -484,704.11 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 1,781,331.08 - - - - - - - - -1,781,331.08 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 3,266,035.19 - - - - -8,815,114.08 29,450,921.11 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 72 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 70,849.85 654,268.30 10,725,118.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 70,849.85 654,268.30 10,725,118.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 21,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 413,854.26 3,724,688.38 30,138,542.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,138,542.64 4,138,542.64 （二）所有者投入和减少资 本 21,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - - - 26,000,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - 4,288,890.00 - - - - - 4,288,890.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 413,854.26 -413,854.26 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 413,854.26 -413,854.26 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 73 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,711,110.00 - - - 4,288,890.00 - - - 484,704.11 4,378,956.68 40,863,660.79 法定代表人：孙浩 主管会计工作负责人：张桂玲会计机构负责人：张桂玲 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 74 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 霍普科技（天津）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为天津霍普环保科 技有限公司（以下简称“有限公司”）成立于 2010 年 8 月 26 日。 2016 年 7 月 8 日本公司在天津市市场和质量监督管理委员会登记注册并领取了营业执照（统 一社会信用代码：91120111559481976W）；公司类型：股份有限公司；注册地址：天津西青区中 北镇星光路 80 号天津节能大厦 22 层；法定代表人：孙浩；营业期限 2010 年 8 月 26 日至长期。 股份公司设立时的股本结构如下： 股东名称 出资额（元） 出资比例(%) 出资方式 天津万通圣元资产管理有限公司 21,780,500.00 62.23 净资产 朱敏 3,773,000.00 10.78 净资产 天津合鑫同舟资产管理中心（有限合伙） 3,223,500.00 9.21 净资产 闫丽骏 1,921,500.00 5.49 净资产 李如翠 1,655,500.00 4.73 净资产 韩晓枫 819,000.00 2.34 净资产 赵欣 630,000.00 1.80 净资产 褚晓曦 472,500.00 1.35 净资产 张景森 409,500.00 1.17 净资产 闫娜娜 315,000.00 0.90 净资产 合计 35,000,000.00 100.00 -- 2016 年 10 月 26 日本公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意霍普 科技（天津）股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》股转系统函[2016]7846 号，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 公司经营范围：环保软件技术及产品的研发、技术咨询、技术服务；环保工程设计、咨询及 总承包；环保设备租赁；仪器仪表、计算机软件及辅助设备批发及零售；电子仪器维修（不含计 量器具）；化工及生物行业技术研发；化工及生物行业产品（危险品及易制毒品除外）及设备的 研发、加工、批发兼零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司的母公司为天津万通圣元资产管理有限公司，最终控制人为孙浩。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的报表范围的子公司共 1 户，新增盛世惠泽科技（天津）有限公司，具体 见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 75 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则— 基本准则》及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤 进行会计处理： (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后 应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 76 始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本 溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者 权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益应全部结转。 (4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认 的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同 性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资 产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 77 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综 合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采 用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改 按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合 并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资 的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价 值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当 期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产 的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公 司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动 而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础 上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变 化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享 有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计 主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反 映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资 产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母 公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 78 易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对 特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总 额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在 “归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的 未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合 并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资 产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合 并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合 并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制 之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较 报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新 计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 79 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 合并所有者权益变动表以母、子公司的所有者权益变动表为基础编制的。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定 对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排， 其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同 经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认 其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及 价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 80 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 81 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债接参考活跃市场中的报价。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量， 将认定其发生减值： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本； ⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 82 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确 认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实 际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现 值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项单笔金额超过 100 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 对单项金额重大的应收款项，单独进行减值 测试，有客观证据表明其发生了减值的，按 照其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备。经单独测试未减值的单 项金额重大的应收款项，包括在具有类似信 用风险特征的应收款项组合中再进行减值测 试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的 坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 应收款项账龄 无风险组合 关联方应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1－2 年（含 2 年） 5.00 5.00 2－3 年（含 3 年） 10.00 10.00 3－4 年(含 4 年) 30.00 30.00 4－5 年(含 5 年) 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 83 单项计提坏账准备的理由 单项金额重大的应收款项以外回收风险较大的应收款项。 坏账准备的计提方法 个别认定法，经单独测试未减值的单项金额不重大的应收款项，包 括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 （十一）存货 1、存货的分类 本公司存货分为：原材料、库存商品、工程施工项目形成的未完工资产等。 2、取得和发出存货的计价方法 存货购进采用实际成本计价。原材料发出时采用实际成本法计价，低值易耗品采用一次摊销法摊 销。工程施工采用完工百分比法结转成本，对已完工并结算的工程项目按实际发生的成本结转营 业成本。 库存商品为按工程项目采购的专用设备，发出时采用个别计价法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额计提存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。与具有类似目的或最终用途并在同一 地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货， 合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 期末时，按合同预计总成本超过合同预计总收入时的差额计提预计损失准备。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面清查，对清查中发现的 账实差异及时进行处理。 （十二）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对 其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的 董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参 与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 84 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身 利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进 而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动， 从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术 资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要 综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲 减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或 股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购 买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 85 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重 大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 86 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定 进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、运输设备、专用设备、其他设备。其中专用设备指 用于经营租赁租出的设备；其他设备为厨房餐厅用空调、冷风机、冰箱，热水器等。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定 资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 3 0 33.33 运输设备 年限平均法 4-10 0 10.00-25.00 专用设备 年限平均法 3 0 33.33 其他设备 年限平均法 5 0 20.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十四）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 87 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 项目 预计使用寿命 依据 专利权及专有技术 10 法律规定 软件 10 合同规定 截至 2016 年 12 月 31 日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （十五）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 本公司长期待摊费用主要是天津办公地址的装修费用。 （十六）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。短期薪 酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住 房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年 金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 88 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质 量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报 告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业 可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资 产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务 成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有 关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十七）收入 1、销售商品收入的确认 公司是大气污染、水污染及固废污染治理整体方案提供商，致力于为高能耗、高污染企业提 供污染治理方案设计、关键设备设计制造、项目工程施工及项目后期运维等污染治理综合解决方 案。其业务可具体分为以下几类：废水治理工程、废气治理工程、环境治理设施运行维护、环境 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 89 治理设施租赁及设备仪器销售等。 （1）废水及废气治理工程 废水及废气治理工程收入包含销售商品收入及劳务收入。其中，销售商品是指项目工程中需 要的配套设备及仪器等。销售商品以商品发出并安装验收作为收入确认时点。对于工程项目中的 劳务收入，按照完工百分比法确认收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，根据完 工进度进行确认收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到 补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳 务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （2）环境治理设施运行维护 环境治理设施运行维护在合同规定的服务事项已经完成，并经对方验收合格后确认收入。 （3）环境治理设施租赁 环境治理设施租赁收入在租赁期内分期摊销确认。 （4）设备仪器销售 设备仪器销售收入按公司与购货方签订的合同或协议金额、于产品发出并经客户签收确认后 予以确定。 （十八）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期 间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （十九）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 90 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递 延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 （二十）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资 本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认的融资费用。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 91 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易 相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上 市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监 事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形 之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一 的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本 公司及其控股子公司以外的企业。 （二十二）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 92 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 项目 本期发生额 管理费用 -161,656.00 税金及附加 161,656.00 2、重要会计估计变更 报告期内本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 6、17 城市维护建设税 实缴增值税 7 教育费附加 实缴增值税 3,2 防洪费 实缴增值税 1 房产税 租金 12 企业所得税 应纳税所得额 15、25 说明：霍普科技（天津）股份有限公司于 2016 年 12 月 9 日，获得“高新技术企业证书”（编 号：GR201612000977），2016 年 4 月 20 日办理所得税优惠事项备案，依据《中华人民共和国企 业所得税法》，适用 15%的企业所得税税率。盛世惠泽科技（天津）有限公司使用 25%企业所得 税税率。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 56.58 2,746.96 银行存款 2,102,024.79 1,753,116.98 合计 2,102,081.37 1,755,863.94 说明：报告期内本公司不存在受限制的货币资金。 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 626,400.00 - 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,175,000.00 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 93 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 13,695,871.62 100.00 440,617.75 3.22 13,255,253.87 其中：账龄组合 13,695,871.62 100.00 440,617.75 3.22 13,255,253.87 无风险组合 - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 13,695,871.62 100.00 440,617.75 3.22 13,255,253.87 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 12,845,334.52 100.00 365,847.31 2.85 12,479,487.21 其中：账龄组合 12,845,334.52 100.00 365,847.31 2.85 12,479,487.21 无风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 12,845,334.52 100.00 365,847.31 2.85 12,479,487.21 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 11,069,208.28 110,692.08 1.00 1-2 年（含 2 年） 1,707,053.33 85,352.67 5.00 2-3 年（含 3 年） 477,600.00 47,760.00 10.00 3-4 年（含 4 年） 170,210.00 51,063.00 30.00 4-5 年（含 5 年） 252,100.01 126,050.00 50.00 5 年以上 19,700.00 19,700.00 100.00 合计 13,695,871.62 440,617.75 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 74,770.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 94 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备期 末余额 天津荣程联合钢铁集团有限公司 2,576,090.79 1 年以内 18.81 25,760.91 营口兴福化工有限公司 1,701,400.00 1 年以内 12.42 17,014.00 天津益客斯电子有限公司 1,300,000.00 1 年以内 9.49 13,000.00 瑞元（天津）电子有限公司 1,035,000.00 1 年以内 7.56 10,350.00 天津太平洋化学制药有限公司 900,000.00 1 年以内 6.57 9,000.00 合计 7,512,490.79 -- 54.85 75,124.91 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 3,963,366.32 89.71 2,232,305.39 67.03 1-2 年 355,850.00 8.05 1,004,500.00 30.16 2-3 年 5,200.00 0.12 36,600.00 1.10 3 年以上 93,600.00 2.12 57,000.00 1.71 合计 4,418,016.32 100.00 3,330,405.39 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 序号 债务人 期末余额 未及时结算的原因 1 山东贝特尔环保科技有限公司 291,000.00 未到期 2 天津予兹力电气公司 57,000.00 未到期 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 占预付款项期 末余额合计数 的比例（%） 账龄 未结算原因 扬州九天环保科技 有限公司 供应商 2,731,733.32 61.83 1 年以内 未到期 河北华强科技开发 有限公司 供应商 295,600.00 6.69 1 年以内 未到期 山东贝特尔环保科 技有限公司 供应商 291,000.00 6.59 1-2 年 未到期 万联证券股份有限 公司 券商 200,000.00 4.53 1 年以内 未到期 江苏协佳环保科技 有限公司 供应商 114,950.00 2.60 1 年以内 未到期 合计 -- 3,633,283.32 82.24 -- -- （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 95 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,120,601.29 100.00 16,683.92 1.49 1,103,917.37 其中：账龄组合 1,120,601.29 100.00 16,683.92 1.49 1,103,917.37 无风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,120,601.29 100.00 16,683.92 1.49 1,103,917.37 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 13,915,576.51 100.00 1,232.91 0.008 13,914,343.6 0 其中：账龄组合 83,291.40 0.60 1,232.91 1.48 82,058.49 无风险组合 13,832,285.11 99.40 - - 13,832,285.1 1 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 13,915,576.51 100.00 1,232.91 0.008 13,914,343.6 0 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 983,653.69 9,836.54 1.00 1－2 年 136,947.60 6,847.38 5.00 合计 1,120,601.29 16,683.92 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 15,451.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 - 11,490,000.00 备用金 837,410.27 2,258,358.03 保证金 283,191.02 167,218.48 合计 1,120,601.29 13,915,576.51 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 96 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期 末余额 奇丽娜 备用金 200,952.78 1 年以内 17.93 2,009.52 王建 备用金 194,196.50 1 年以内 17.33 1,941.96 聂会明 备用金 104,510.00 1-2 年 9.33 1,045.10 郭斌 备用金 51,000.00 1 年以内 4.55 510.00 张桂玲 备用金 50,719.19 1 年以内 4.52 507.19 合计 -- 601,378.47 -- 53.66 6,013.77 （六）存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 879,823.92 - 879,823.92 571,711.62 - 571,711.62 库存商品 - - - 1,860,086.26 - 1,860,086.26 工程施工项 目形成的未 完工资产 2,452,196.50 - 2,452,196.50 117,387.42 - 117,387.42 合计 3,332,020.42 - 3,332,020.42 2,549,185.30 - 2,549,185.30 （七）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 运输设备 专用设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 439,630.05 963,586.78 239,316.25 36,444.00 1,678,977.08 2.本期增加金额 606,006.62 - 2,426,593.25 - 3,032,599.87 (1)购置 97,679.84 - 2,411,849.65 - 2,509,529.49 (2)企业合并增加 508,326.78 14,743.60 523,070.38 3.本期减少金额 - 25,000.00 - - 25,000.00 (1)处置或报废 - 25,000.00 - - 25,000.00 4.期末余额 1,045,636.67 938,586.78 2,665,909.50 36,444.00 4,686,576.95 二、累计折旧 1.期初余额 274,957.15 410,485.87 132,206.44 12,554.10 830,203.56 2.本期增加金额 147,388.01 114,923.15 96,766.39 3,331.44 362,408.99 (1)计提 147,388.01 114,923.15 96,766.39 3,331.44 362,408.99 3.本期减少金额 - 16,156.49 - - 16,156.49 (1)处置或报废 - 16,156.49 - - 16,156.49 4.期末余额 422,345.16 509,252.53 228,972.83 15,885.54 1,176,456.06 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 623,291.51 429,334.25 2,436,936.67 20,558.46 3,510,120.89 2.期初账面价值 164,672.90 553,100.91 107,109.81 23,889.90 848,773.52 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 97 2、通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 专用设备 1,924,670.11 32,077.84 - 1,892,592.27 -- 3、通过经营租赁租出的固定资产 专用设备中有经营租赁租出设备，租赁期 5 年，自 2013 年 1 月 1 日开始。 项目 账面原值 累计折旧 账面价值 在线监测系统 96,581.20 71,771.74 24,809.46 在线监测设备 142,735.05 95,156.82 47,578.23 合计 239,316.25 166,928.56 72,387.69 （八）无形资产 项目 软件 专利权及专有技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,110,683.76 9,009,689.57 11,120,373.33 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 2,110,683.76 9,009,689.57 11,120,373.33 二、累计摊销 1.期初余额 35,990.00 75,114.07 111,104.07 2.本期增加金额 211,080.00 901,368.84 1,112,448.84 （1）计提 211,080.00 901,368.84 1,112,448.84 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 247,070.00 976,482.91 1,223,552.91 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 1,863,613.76 8,033,206.66 9,896,820.42 2.期初账面价值 2,074,693.76 8,934,575.50 11,009,269.26 本期末公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 36.12%。 （九）开发支出 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 有机废气催化净 化装置 -- 1,602,407.64 - - 1,602,407.64 - 电絮凝污水处理 装置 - 1,664,235.40 - - 1,664,235.40 - 有机废气吸附催 化一体装置 - 2,298,282.74 - - 2,298,282.74 - 一体式污水净化 循环处理系统 - 516,631.67 - - 516,631.67 - 污水处理鼓风曝 - 664,703.64 - - 664,703.64 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 98 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 气系统 合计 - 6,746,261.09 - - 6,746,261.09 - （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 21 楼装修 296,558.00 821,914.56 158,314.04 - 960,158.52 22 楼装修 2,009,798.00 - 415,800.00 - 1,593,998.00 实验室装修 - 1,500,000.00 175,000.00 - 1,325,000.00 合计 2,306,356.00 2,321,914.56 749,114.04 - 3,879,156.52 （十一）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 457,301.67 97,198.24 367,080.22 81,732.17 2、未确认递延所得税资产明细 无 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 4,871,432.00 - 抵押借款 3,960,000.00 2,700,000.00 合计 8,831,432.00 2,700,000.00 2、短期借款明细 借款单位 贷款金额 年利率 借款日 到期日 邮储银行股份有限公司天津西青支行 3,960,000.00 6.09% 2016-09-14 2017-09-13 天津西青国开村镇银行股份有限公司 2,516,000.00 5.52% 2016-11-03 2017-10-24 天津西青国开村镇银行股份有限公司 363,932.00 5.52% 2016-12-06 2017-10-24 天津西青国开村镇银行股份有限公司 1,991,500.00 5.52% 2016-12-28 2017-10-24 合计 8,831,432.00 说明： （1）2016 年 9 月 6 日与邮储银行股份有限公司天津西青支行签订了小企业流动资金借款合同， 金额为 396.00 万元，合同约定贷款担保方式为抵押担保和保证担保。 （2）2016 年 9 月 3 日与天津西青国开村镇银行股份有限公司签订了综合授信协议，约定最高授 信额度为人民币 500.00 万元，合同约定的贷款担保方式为保证担保和质押担保。具体担保情况 参见附注九、（四）。 （十三）应付账款 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 99 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,375,078.14 2,706,523.90 1-2 年 612,254.90 425,206.48 2-3 年 385,206.48 - 合计 2,372,539.52 3,131,730.38 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 聚光科技（杭州）股份有限公司 939,870.00 未到期 （十四）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 北京德润鸿业科技有公司 400,000.00 - 天津为善园养老院 30,000.00 - 天津滨海旺辉工程咨询有限公司 15,000.00 15,000.00 合计 445,000.00 15.000.00 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津滨海旺辉工程咨询有限公司 15,000.00 未到期 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,102.00 7,376,658.19 7,387,760.19 0.00 二、离职后福利-设定提存计划 - 524,706.23 524,706.23 - 合计 11,102.00 7,901,364.42 7,912,466.42 0.00 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 11,102.00 6,828,482.88 6,839,584.88 - 二、职工福利费 - - - - 三、社会保险费 - 304,627.31 304,627.31 - 其中：医疗保险费 - 284,628.43 284,628.43 - 工伤保险费 - 7,047.50 7,047.50 - 生育保险费 - 12,951.38 12,951.38 - 四、住房公积金 - 243,548.00 243,548.00 - 合计 11,102.00 7,376,658.19 7,387,760.19 - 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 - 498,832.20 498,832.20 - 2.失业保险费 - 25,874.03 25,874.03 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 100 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 - 524,706.23 524,706.23 - （十六）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 659,486.88 628,807.02 企业所得税 301,750.47 814,650.22 城市维护建设税 46,164.08 44,016.49 教育费附加 32,974.34 31,440.35 防洪费 6,594.87 6,288.07 合计 1,046,970.64 1,525,202.15 （十七）应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 13,833.33 - （十八）其他应付款 项目 期末余额 期初余额 内部往来 1,820,062.85 13,399.91 外部往来 12,000.00 15,321.16 合计 1,832,062.85 28,721.07 （十九）长期应付款 1、按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 融资租赁方式购入固定资产 1,025,081.28 - 2、其他说明： 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用的余额为人民币 319,149.72 元。 （二十）股本 1、股本增减变动情况 项 目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发 行 新 股 送 股 公积金转股 其他 小计 股 份 总 数 31,711,110.0 0 - - 1,022,854.81 2,266,035.19 3,288,890.00 35,000,000.0 0 2、其他说明： 报告期内股本结构详见本附注“一、企业基本情况部分”。 （二十一）资本公积 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 101 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,288,890.00 - 1,022,854.81 3,266,035.19 （二十二）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 484,704.11 - 484,704.11 - （二十三）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 4,378,956.68 654,268.30 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 4,378,956.68 654,268.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -12,860,076.06 4,138,542.64 减：提取法定盈余公积 - 413,854.26 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 1,781,331.08 - 期末未分配利润 -10,262,450.46 4,378,956.68 （二十四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 19,202,578.62 11,698,075.94 27,175,875.99 13,788,122.19 其他业务 37,735.85 - - - 合计 19,240,314.47 11,698,075.94 27,175,875.99 13,788,122.19 2、主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 环境治理设施维护 642,981.48 41,471.58 4,016,571.58 1,779,772.21 环境治理设施租赁 335,042.74 51,978.39 239,316.24 49,984.01 废水治理工程 3,629,707.31 1,471,879.55 6,427,206.17 2,246,597.51 设备仪器销售 3,609,508.73 1,634,437.90 3,636,794.85 2,236,298.37 废气治理工程 10,985,338.36 8,498,308.52 12,855,987.15 7,475,470.09 合计 19,202,578.62 11,698,075.94 27,175,875.99 13,788,122.19 3、主营业务（分地区） 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津 13,801,520.91 9,468,289.04 24,284,627.35 11,893,300.45 华北地区 2,279,006.61 551,530.02 2,891,248.64 1,894,821.74 东北地区 2,908,376.08 1,562,709.45 - - 西北地区 213,675.02 115,547.43 - - 合计 19,202,578.62 11,698,075.94 27,175,875.99 13,788,122.19 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 102 4、其他业务收入 项目 本期发生额 天地图（天津）有限公司软件测试费 37,735.85 （二十五）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 83,924.35 95,393.60 教育费附加 35,967.59 40,682.70 地方教育费 23,978.39 27,121.80 防洪费 8,985.10 - 印花税 9,093.00 - 房产税 168.00 - 土地使用税 159.66 - 合计 162,276.09 163,198.10 （二十六）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,292,274.37 1,224,218.84 招待费 1,199,974.77 556,428.83 办公费 168,172.39 91,434.82 差旅费 554,046.91 234,631.80 交通费 88,063.75 47,870.70 车辆费用 108,876.96 137,726.97 广告宣传费 428,138.78 43,286.98 房租 37,142.86 10,500.00 水电费 7,034.30 30,860.99 折旧费 22,751.45 6,006.21 验收费 121,430.94 1,180.00 会议费 176,872.12 12,760.00 运费 64,852.40 - 物业费 7,934.15 - 信息费 111,666.32 113,339.62 合计 6,389,232.47 2,510,245.76 （二十七）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,352,275.52 1,056,217.80 办公费 3,031,950.28 660,346.53 招待费 577,787.67 133,505.91 差旅费 302,796.33 130,434.80 交通费 530,463.44 378,525.19 税金 6,032.54 39,896.59 培训费 1,954,667.95 39,570.00 折旧及摊销 2,003,788.80 625,532.25 研发费用 6,746,261.09 2,241,919.16 劳务费 552,240.00 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 103 项目 本期发生额 上期发生额 网络服务费 296,201.45 61,343.19 合计 18,354,465.07 5,367,291.42 （二十八）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 352,657.42 369,280.32 减：利息收入 2,526.16 501.41 手续费 76,958.21 11,033.29 合计 427,089.47 379,812.20 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 90,221.45 100,378.85 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 2,380.97 - 2,380.97 其中：固定资产处置利得 2,380.97 - 2,380.97 政府补助 3,795,444.20 222,040.00 3,795,444.20 非同一控制下收购 646.34 - 646.34 其他 19,001.29 - 19,001.29 合计 3,817,472.80 222,040.00 3,817,472.80 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 天津市西青区人力和社会保障局扶持政 策和就业补贴 148,244.20 - 与收益相关 天津市西青区财政局专利申请资助金 248,000.00 20,990.00 与收益相关 天津市西青区中北镇服务业发展服务中 心整体补贴款 92,000.00 - 与收益相关 天津市西青区市场和质量监督管理局统 计局国内商标补助 6,000.00 - 与收益相关 天津市西青区财政局 2015 年度市级第 二批科技成果转化项目扶持资金 300,000.00 - 与收益相关 天津市西青区财政局上市奖励专项经费 2,000,000.00 - 与收益相关 天津市财政局中小企业发展专项补助 1,001,200.00 100,000.00 与收益相关 天津市西青区科学技术委员会补贴 - 1,050.00 与收益相关 第二届西青区青年创业大赛奖金 - 100,000.00 与收益相关 合计 3,795,444.20 222,040.00 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 滞纳金 5,009.02 36,427.59 5,009.02 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 104 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 21,000.93 - 21,000.93 合计 26,009.95 36,427.59 26,009.95 （三十二）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 136,098.89 928,954.07 递延所得税费用 -15,466.07 -15,056.83 合计 120,632.82 913,897.25 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -14,089,583.17 按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,113,437.48 子公司适用不同税率的影响 -276,021.98 调整以前期间所得税的影响 136,098.89 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 272,168.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 2,101,824.86 所得税费用 120,632.82 （三十三）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 17,654,395.96 3,026,786.57 补贴收入 3,795,444.20 222,040.00 收回保证金 784,103.41 703,251.25 利息收入 2,526.16 501.41 合计 22,236,469.73 3,952,579.23 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 6,388,580.82 13,350,391.46 费用支出 11,764,491.20 4,819,056.00 保证金 732,916.28 986,930.00 合计 18,885,988.30 19,156,377.46 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司收到的现金 818.74 - 4、收到的其他与筹资活动有关的现金 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 105 项目 本期发生额 上期发生额 单位及个人借款 6,813,000.00 8,474,000.00 5、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 还借款 5,461,887.00 - （三十四）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -14,210,215.99 4,138,542.64 加：资产减值准备 90,221.45 100,378.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 362,408.99 261,704.97 无形资产摊销 1,112,448.84 111,104.07 长期待摊费用摊销 749,114.04 330,151.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） -2,380.97 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 388,023.42 369,280.32 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,466.07 -15,056.83 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -782,835.12 308,049.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,320,648.64 -17,869,499.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -579,871.76 -1,290,197.61 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -2,567,904.53 -13,555,542.11 2．不涉及现金收支的重大活动： - 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背 书转让的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 2,102,081.37 1,755,863.94 减：现金的期初余额 1,755,863.94 130,160.79 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 346,217.43 1,625,703.15 2、本期支付的取得子公司的现金净额 项目 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 106 项目 金额 其中：盛世惠泽科技（天津）有限公司 - 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 818.74 其中：盛世惠泽科技（天津）有限公司 818.74 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 - 取得子公司支付的现金净额 -818.74 3、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,102,081.37 1755,863.94 其中：库存现金 56.58 2,746.96 可随时用于支付的银行存款 2,102,024.79 1,753,116.98 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 2,102,081.37 1,755,863.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 - - 七、合并范围的变更 （一）非同一控制下企业合并 1、本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名 称 股权取得 时点 股权 取得 成本 股权取 得比例 （%） 股权 取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买 日至 期末 被购 买方 的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 盛世惠泽科 技（天津） 有限公司 2016.2.24 - 51.00 购买 2016.2.2 4 经签署的 股权转让 协议 - -6,292.50 2、合并成本及商誉 合并成本 盛世惠泽科技（天津）有限公司 --现金 - --非现金资产的公允价值 - --发行或承担的债务的公允价值 - --发行的权益性证券的公允价值 - --或有对价的公允价值 - --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 - --其他 - 合并成本合计 - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 107 合并成本 盛世惠泽科技（天津）有限公司 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 646.34 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 值份额的金额 -646.34 3、被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 盛世惠泽科技（天津）有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 818.74 818.74 应收款项 - - 存货 - - 固定资产 3,290.60 3,290.60 无形资产 - - 负债： 借款 - - 应付款项 2,842.00 2,842.00 应付职工薪酬 - - 递延所得税负债 - - 净资产 1,267.34 1,267.34 减：少数股东权益 621.00 621.00 取得的净资产 646.34 646.34 可辨认资产、负债公允价值确定方法：根据并购时点的财务报表计算确定。 企业合并中承担的被购买方的或有负债：无 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 盛世惠泽科技（天 津）有限公司 天津 天津西青区中北镇星光 路 80 号天津节能大厦 环保 51.00 - 购买 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 的持股比 例（%） 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 盛世惠泽科技（天津） 有限公司 49.00 -1,350,139.93 - -1,349,518.93 3、重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 重要非全资子公司的财务状况 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 盛世惠泽科技（天津）有限公司 3,320,771.21 1,093,551.01 4,414,322.22 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 108 续表 1 子公司名称 期末余额 流动负债 非流动负债 负债合计 盛世惠泽科技（天津）有限公司 2,068,442.50 - 2,068,442.50 （2）重要非全资子公司的经营成果及现金流量 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 盛世惠泽科技（天津） 有限公司 3,087,606.83 -2,755,387.62 -2,755,387.62 -3,765,073.54 九、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性 质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例（%） 母公司对本企业 的表决权比例 （%） 天津万通圣元 资产管理有限 公司 天津西青区中北 镇星光路 80 号 天津节能大厦 资产管 理 3,219.00 万元 62.23 62.23 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 天津合鑫同舟资产管理中心（有限合伙） 关键管理人员控制的其他企业 天津市增信投资有限公司 董监高控制的企业 天津中澳星环保科技发展有限公司 董监高控制的企业 天津帝宏投资咨询有限公司 董监高控制的企业 天津安路浦环保科技发展有限公司 董监高控制的企业 天津市中燃中油燃料油销售有限公司 董监高控制的企业 天津市澳路浦润滑科技股份有限公司 董监高控制的企业 孙浩 企业法人公司董事 李之和 公司董事 黄志勇 公司董事 张桂玲 公司董事、董事会秘书兼财务总监 闫丽骏 公司董事 罗栋 公司监事 王建 公司监事 张双 公司监事 刘嘉骥 子公司股东 薛振芬 企业法人孙浩的直系亲属 王媛 企业法人孙浩的直系亲属 王宝桐 企业法人孙浩的直系亲属 于春瑞 企业法人孙浩的直系亲属 孙树玉 企业法人孙浩的直系亲属 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 109 （四）关联交易情况 公司与关联方各项交易定价参照市场价格确定。存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围 的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 1、关联担保情况 (1) 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 王媛 1,100,000.00 2016.09.06 2019.09.05 否 王宝桐 2,680,000.00 2016.09.06 2019.09.05 否 孙树玉 620,000.00 2016.09.06 2019.09.05 否 孙浩、王媛、王宝桐、孙玉树、盛世惠 泽科技（天津）有限公司 3,960,000.00 2016.09.06 2019.09.05 否 孙浩、王媛 5,000,000.00 2016.10.03 2019.11.17 否 (2) 关联担保情况说明 2016 年 9 月 6 日本公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司天津西青区支行签订了小企业流 动资金借款合同（合同编号：12006702100216090001），借款金额为人民币 396.00 万元，借款期 限为 12 个月。合同规定由抵押人王媛、孙树玉、王宝桐以自有住房提供最高额抵押担保。由保 证人孙浩和王媛、王宝桐和孙树玉、盛世惠泽科技（天津）有限公司提供保证担保。 2016 年 9 月 3 日本公司与天津西青国开村镇银行股份有限公司签订了综合授信协议（合同 编号：999801161060001），协议约定最高授信额度为人民币 500.00 万元，授信期限为 2016 年 10 月 3 日至 2017 年 11 月 17 日。协议规定由天津市汇青投资担保有限公司、孙浩及王媛提供最高 额连带责任保证担保。由天津市汇青投资担保有限公司提供人民币 100.00 万元 12 个月单位定期 存单的最高额质押担保。 天津市汇青投资担保有限公司为降低为本公司借款提供的全额保证担保的风险，2016 年 11 月 3 日与本公司及孙浩签订了担保协议书、质押反担保合同。要求本公司法定代表人孙浩以其拥有的 天津万通圣元资产管理有限公司的 1500.00 万元股权质押给天津市汇青投资担保有限公司。期限 为两年。 2、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 孙浩 5,023,000.00 2016.8.1 2017.3.31 无偿使用 拆出 孙浩 1,000,000.00 2015.4 2016.7 无偿使用 3、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,384,871.00 742,800.00 4、其他关联交易 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 110 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 王建 194,196.50 1,941.97 36,298.00 - 其他应收款 张桂玲 50,719.19 507.19 51,000.00 - 其他应收款 张双 47,203.53 472.24 - - 其他应收款 罗栋 0.00 - 720,000.00 - 其他应收款 刘嘉骥 0.00 - 827,150.00 - 其他应收款 孙浩 0.00 - 10,877,799.13 - 其他应收款 天津万通圣元资产管 理有限公司 0.00 - 15,193.60 - 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 孙浩 1,509,838.24 - 其他应付款 刘嘉骥 32,174.11 - 其他应付款 罗栋 11,926.20 - 其他应付款 张桂玲 2,428.00 - 其他应付款 王建 1,583.20 - （六）关联方承诺 无 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无 （二）或有事项 无 十一、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 11,957,011.62 100.00 423,229.15 3.54 11,533,782.4 7 其中：账龄组合 11,957,011.62 100.00 423,229.15 3.54 11,533,782.4 7 无风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 111 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合计 11,957,011.62 100.00 423,229.15 3.54 11,533,782.4 7 续表 1 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 12,845,334.52 100.00 365,847.31 2.85 12,479,487.2 1 其中：账龄组合 12,845,334.52 100.00 365,847.31 2.85 12,479,487.2 1 无风险组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 12,845,334.52 100.00 365,847.31 2.85 12,479,487.2 1 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 9,330,348.28 93,303.48 1.00 1－2 年 1,707,053.33 85,352.67 5.00 2－3 年 477,600.00 47,760.00 10.00 3－4 年 170,210.00 51,063.00 30.00 4－5 年 252,100.01 126,050.01 50.00 5 年以上 19,700.00 19,700.00 100.00 合计 11,957,011.62 423,229.15 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 57,381.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 期末余额 营口兴福化工有限公司 1,701,400.00 1 年以内 14.23 17,014.00 天津益客斯电子有限公司 1,300,000.00 1 年以内 10.87 13,000.00 天津荣程联合钢铁集团有限公司 1,209,090.79 1 年以内 10.11 12,090.91 瑞元（天津）电子有限公司 1,035,000.00 1 年以内 8.66 10,350.00 天津太平洋化学制药有限公司 900,000.00 1 年以内 7.53 9,000.00 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 112 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 期末余额 合计 6,145,490.79 -- 51.40 61,454.91 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,652,683.95 100.00 14,743.98 0.56 2,637,939.97 其中：账龄组合 926,607.25 34.93 14,743.98 1.59 911,863.27 无风险组合 1,726,076.70 65.07 - - 1,726,076.70 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,652,683.95 100.00 14,743.98 0.56 2,637,939.97 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 13,915,576.51 100.00 1,232.91 0.008 13,914,343.6 0 其中：账龄组合 83,291.40 0.60 1,232.91 1.48 82,058.49 无风险组合 13,832,285.11 99.40 - - 13,832,285.1 1 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 13,915,576.51 100.00 1,232.91 0.008 13,914,343.6 0 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 789,659.65 7,896.60 1.00 1－2 年 136,947.60 6,847.38 5.00 合计 926,607.25 14,743.98 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 13,511.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 113 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 1,726,076.70 11,490,000.00 备用金 871,237.25 2,340,085.11 保证金 55,370.00 85,491.40 合计 2,652,683.95 13,915,576.51 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 期末余额 盛世惠泽科技（天津） 有限公司 借款 1,726,076.70 1 年以内 65.07 - 王建 备用金 194,196.50 1 年以内 7.32 1,941.96 聂会明 备用金 104,510.00 1 年以内 3.94 1,045.10 奇丽娜 备用金 101,787.98 1 年以内 3.84 1,017.88 郭斌 备用金 51,000.00 1-2 年 1.92 510.00 合计 -- 2,177,571.18 -- 82.09 4,514.94 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,100,000.00 - 5,100,000.00 - - - 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 盛世惠泽科技（天 津）有限公司 - 5,100,000.00 - 5,100,000.00 - - 2、其他说明 无 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 17,909,843.59 11,465,767.20 27,175,875.99 13,788,122.19 其他业务 37,735.85 - - - 合计 17,947,579.44 11,465,767.20 27,175,875.99 13,788,122.19 2、主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 环境治理设施维护 642,981.48 41,471.58 4,016,571.58 1,779,772.21 环境治理设施租赁 335,042.74 51,978.39 239,316.24 49,984.01 废水治理工程 4,058,254.34 2,194,785.95 6,427,206.17 2,246,597.51 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 114 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 设备仪器销售 2,127,970.26 679,222.76 3,636,794.85 2,236,298.37 废气治理工程 10,745,594.77 8,498,308.52 12,855,987.15 7,475,470.09 合计 17,909,843.59 11,465,767.20 27,175,875.99 13,788,122.19 3、主营业务（分地区） 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津 13,133,315.79 9,329,926.04 24,284,627.35 11,893,300.45 华北地区 1,654,476.70 457,584.28 2,891,248.64 1,894,821.74 东北地区 2,908,376.08 1,562,709.45 - - 西北地区 213,675.02 115,547.43 - - 合计 17,909,843.59 11,465,767.20 27,175,875.99 13,788,122.19 4、其他业务收入 项目 本期发生额 天地图（天津）有限公司软件测试费 37,735.85 十二、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 2,380.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,795,444.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,362.32 小计 3,791,462.85 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） - 少数股东权益影响额（税后） 588.00 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 3,790,874.85 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 -37.35 -0.37 -0.37 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -48.36 -0.48 -0.48 霍普科技（天津）股份有限公司 2016 年度报告 115 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 天津市西青区中北镇星光路 80 号天津节能大厦 22 层 霍普科技（天津）股份有限公司 2017 年 4 月 25 日