870487_2022_环威股份_2022年年度报告_2023-04-26.txt

1 2022 环威股份 NEEQ:870487 广东环威电线电缆股份有限公司 年度报告 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 3 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 22 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 28 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 33 第八节 行业信息 .......................................................... 36 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 37 第十节 财务会计报告 ...................................................... 39 第十一节 备查文件目录 ................................................... 119 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人林震顺、主管会计工作负责人李梅珊及会计机构负责人（会计主管人员）李梅珊保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 一、全球经济结构、需求结构发生重大 变化 近年来，世界经济呈现出向更长历史时段的中低速增长回 归的趋势。在影响世界经济增长的技术进步与扩散、人力资本、 市场规模、制度条件、资源环境约束等中长期因素中，积极与 消极因素并存。在未来较长的一段时期，金融危机前世界经济 的高速增长态势已难再现，外需低迷也将成为包括我国在内的 各经济体面临的新常态。 当前，中国经济的转型升级已进入新的历史阶段，开放型 经济建设面临新的历史环境和条件。一方面，发达国家推出的 “再工业化”政策可能使某些制造业回流，从而带来全球国际 分工格局的局部调整，并对中国的制造业大国地位带来新挑战。 全球金融危机后，美欧日等传统发达国家经济严重受损，产业 “空心化”的弊病日益凸显。为了调整经济、产业及社会结构， 摆脱面临的诸多经济困境以及维护在经济和技术方面的强大影 响力，一些发达经济体纷纷出台政策，采取重振制造业的一系 列措施，并试图通过打开国外市场为制造业产品创造更大规模 4 的需求。另一方面，由于企业产成本上升，中国吸引外资的一 些优势正逐步减弱，而其他发展中国家得益于相对低廉的劳动 力成本和不断提高的劳动者素质，在吸引外资方面对中国的竞 争优势日益凸显。中国境内企业高成本涉及土地、房价、原材 料、能源、环保、人才、普通劳动力、资金、知识产权、物流、 税费和交易等多个方面，所面临的生产成本上升和创新能力不 足带来的挑战，使得中国处于发达国家和发展中国家的“夹心 层”。 二、市场竞争加剧的风险 20 世纪 90 年代以来，全球线缆市场需求量虽然以年均 3%左右 的增速增长，但与之前相比，市场增速还是明显下降，导致企 业竞争加剧，全球线缆高端市场逐渐向专业化发展，中低端市 场逐渐向同质化竞争。进入本世纪以后，全球大型线缆企业一 方面通过有选择地进入高端领域和主动退出同质化市场，不断 优化产品结构，另一方面通过整合全球资源，兼并重组，加速 全球市场拓展和区域布局。如欧洲的普瑞司曼、耐克森，日本 的住友电工、古河电工等国际线缆巨头已经调整并完成新国际 化的产业布局，其他国际化线缆企业也在持续跟进。这将最终 导致全球线缆产业不断集中，大型企业竞争力持续增强。与此 同时，各国的安全环保要求也持续升级，产品认证等级不断提 高。 三、美国的贸易保护主义对我国线缆产 业产生新影响。 美国是中国最大的线缆贸易进出口国家，其占比达到了线缆总 贸易量的 16%以上，中美贸易战的不断升级对中国进出口的影响 极为明显，贸易战已波及整个线缆行业——“全覆盖、无死角”。 虽然期间人民币利率的变化、新市场的培养等利好进出口贸易， 但上述利好短期内无法抵消中美贸易战带来的负面作用，由此 使得我国线缆进出口贸易形势严峻，中美线缆进出口贸易量还 会进一步减少。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 释义 释义项目 释义 环威股份\公司\本公司 指 广东环威电线电缆股份有限公司 股东大会 指 广东环威电线电缆股份有限公司股东大会 董事会 指 广东环威电线电缆股份有限公司董事会 监事会 指 广东环威电线电缆股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 律师 指 北京市盈科（深圳）律师事务所 审计机构\会计师 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 三会议事规则 指 广东环威电线电缆股份有限公司《股东大会议事规 5 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 深圳金环宇电线电缆 指 深圳市金环宇电线电缆有限公司 电力电缆 指 主要用于城网和输变电线路及大型工程线路的输变电 的一种电缆 通信电缆 指 主要用于网络、电话、有线电视等通信领域的信号、 数 据传输等的一种电缆 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东环威电线电缆股份有限公司 英文名称及缩写 GUANG DONG HUAN WEI WIRE CABLE SHARE CO.,LTD 证券简称 环威股份 证券代码 870487 法定代表人 林震顺 二、 联系方式 董事会秘书姓名 叶云飞 联系地址 深圳市光明区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋 电话 0755-23423363 传真 0755-23423309 电子邮箱 yeyunfei1220@ 公司网址 办公地址 深圳市光明区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋 邮政编码 518107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 21 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-电气机械和器材制造业（38）-电线、电缆、光缆及 电工器材制造（383）-电线、电缆制造（3831） 主要产品与服务项目 电线电缆（网络线、电子线、光纤/光缆、光缆配件、特种电缆、 通信电缆）的技术开发、生产及销售；电线电缆的销售； 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 229,457,724 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（林文斌、林少荣） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为林文斌、林少荣，一致行动人为林文斌、林少荣 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403005731009819 否 注册地址 广东省深圳市光明区光侨大道 14 号路金环宇科技园 1 栋 否 注册资本 229,457,724 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 华安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区紫竹六道 3 号联泰大厦 2201~2202 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 华安证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨高宇 巫雁玲 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 8 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 2,411,232,122.33 2,779,246,604.86 -13.24% 毛利率% 5.55% 7.47% - 归属于挂牌公司股东的净利润 37,167,671.56 103,799,587.40 -64.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 31,950,943.44 98,590,598.97 -67.59% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.10% 22.10% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 6.10% 20.99% - 基本每股收益 0.162 0.4524 -64.19% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 1,300,012,981.61 1,305,287,412.12 -0.40% 负债总计 720,860,754.46 767,582,045.54 -6.09% 归属于挂牌公司股东的净资产 542,314,739.75 505,147,068.19 7.36% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 2.20 7.27% 资产负债率%（母公司） 6.17% 10.72% - 资产负债率%（合并） 55.45% 58.81% - 流动比率 1.36 1.28 - 利息保障倍数 4.77 11.40 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 110,767,683.86 87,934,514.45 25.97% 应收账款周转率 7.32 8.61 - 存货周转率 7.69 9.10 - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -0.40% 4.43% - 营业收入增长率% -13.24% 45.25% - 净利润增长率% -65.46% 96.90% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 229,457,724 229,457,724 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 542,998.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,214,777.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -643,737.84 非经常性损益合计 6,114,038.65 所得税影响数 947,879.34 少数股东权益影响额（税后） -50,568.81 非经常性损益净额 5,216,728.12 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 10 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司主要业务以直销为主，经销为辅。公司自成立至今销售收入持续增长，市场份额不断提高，目前已 成为深圳地区规模较大的线缆企业之一。在中低压线缆产品上，公司的产能及市场份额均位于深圳地区 前五位，具有巨大的发展潜力。 直销模式的优点主要表现为：缩减中间层，降低产品最终到达客户时的成本，提高企业对市场变化的敏 感性。公司目前坚持销售方式以直销为主，是为了管理层更好的把握市场动向，建立快速的市场变化反 映机制，降低由于经销商存在而延缓的信号传递时间。同时，也使得环威股份的产品以更具竞争力的价 格进入市场，获得价格优势。 公司的经销渠道主要由各签约经销商构成。公司销售部负责对经销商进行拓展与管理，以及对签约经销 商进行考核。对于经销方式，公司采用买断式经销方式，此种经销方式的选择，也有利于企业把控自身 存货风险，提高经销商对于企业产品的推销力度，从而提高产品的市场占有率。 销模式下交易结算方式与直销模式相同，均以银行转账方式结算，公司一般在订单交割完成之后 1 至 2 个月内完成结算。 经销模式与直销模式退货政策相同：客户在收到产品时，对数量、规格、包装、型号、质量有异议时， 在验收后 3 天内以书面（或传真）告知公司。公司对客户退货原因进行分析，若因客户储存、安装或 使用不当出现问题，公司不予退货换，若因公司产品质量或公司其他原因出现的退货申请，公司予以退 货 或更换同等产品。报告期内公司不存在销售退回的情形。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 □省（市）级 “单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 “科技型中小企业”认定 □是 “技术先进型服务企业”认定 □是 其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 12 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2022 年，我国内有疫情肆虐、外有地缘冲突及欧美针对我国贸易战持续导致市场需求下滑，同时公司进 行部份产能转移而导致成本上升。公司顶住压力，积极开拓，保持了公司平稳运行。报告期内，公司实 现主营业务收入 2,411,232,122.33 元，同比下降 13.24%，净利润为 37,167,671.56 元，同比下降 64.19%。2023 年，公司将继续上下一心，内修品质、外拓市场，逆势前行，再创辉煌。 (二) 行业情况 一、电线电缆概述 电线电缆用以传输电(磁)能，信息和实现电磁能转换的线材产品。广义的电线电缆亦简称为电缆， 狭义的电缆是指绝缘电缆，它可定义为：由下列部分组成的集合体;一根或多根绝缘线芯，以及它们各 自可能具有的包覆层，总保护层及外护层，电缆亦可有附加的没有绝缘的导体。电线电缆的种类繁多， 根据其用途主要可分为裸导线、电力电缆、电气装备用电缆、绕组线、通信电缆及光纤五大类。 二、电线电缆发展现状发分析 电线电缆制造业作为国民经济中最大的配套行业之一，是现代经济和社会正常运转的保障。为了规 范、支持行业的发展，国家有关部门陆续出台一系列相关政策，为行业提供了良好的政策环境，行业也 随着国家产业政策的不断调整而逐步升级换代，从低端向中高端转换。 目前，我国电气装备电线电缆产业仍处于成长期向成熟期过渡阶段：普通电缆产品供大于求、行业 集中度较低，同质化竞争严重，产品整体利润率较低;高端产品市场供应不足，部分特种电缆仍然大量 依赖进口，结构性矛盾突出;行业整体自主研发和创新能力较弱。 虽然我国电缆行业发展上存在问题和阻碍，但也出现了前所未有的发展机遇：监管部门加强监管和 13 整顿，进一步规范电气装备电线电缆行业良性竞争，推动电气装备电线电缆行业由粗放式竞争转向质量 品牌竞争;安全、环保、节能成为行业共识，高端产品迎来发展机遇;我国以国家电网更新改造、城市化 进程的提速为代表的新一轮基础设施投资建设的开展，为电气装备线缆行业带来长期、持续的市场需求。 2018-2021 年电气装备电线电缆行业销售净利率保持在 8%左右，盈利能力较强。由于在产品品质、 研发设计、品牌建设、渠道资源等方面具有较高的进入壁垒，加之正处于行业发展周期的成长期，我国 电气装备电线电缆行业内的品牌企业通常可获得交为稳定上升的销售毛利。2021 年受疫情冲击盈利指标 有所下滑。 随着近年来我国城市化、智能电网建设等进程的不断加快，推动我国电线电缆行业快速发展。电线 电缆产量也随之逐渐增长。据资料显示，2021 年我国电线电缆产量为 5480 万千米，同比增长 4.5%。 三、电线电缆行业前景分析 尽管我国是世界头号电线电缆生产大国，但是产品却主要集中在中低端市场，从而造成当前严重的 低端产品产能过剩，而高端产品供求不足。随着近年来行业内领先企业通过加大研发投入、完善研发体 系,不断增强自身综合创新能力和技术实力,推动了行业国产化替代进程的加快。 相对于普通线缆，特种线缆具有技术含量高、使用条件较严格、附加值高等特点，具有更优越的特 定性能。目前，船舶制造、轨道交通、清洁能源、航空航天、石油化工和新能源汽车等行业都需要用到 大量的特种电缆。随着科技的进步、传统产业的转型升级、战略性新兴产业和高端制造业的大力发展， 我国经济社会进一步向安全环保、低碳节能、信息化、智能化方向发展，国家智能电网建设、现代化城 市建设、城乡电网大面积改造、新能源电站建设等领域均对电线电缆的应用提出了更高要求，这也为特 种电线电缆的发展提供了新的发展机遇。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 38,794,644.99 2.98% 51,963,013.89 3.98% -25.34% 14 应收票据 8,029,748.13 0.62% 8,762,448.06 0.67% -8.36% 应收账款 325,260,244.79 25.02% 336,235,575.69 25.76% -3.26% 存货 282,888,129.77 21.76% 309,230,560.16 23.69% -8.52% 投资性房地产 0 0.00% 0 0% 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0% 0.00% 固定资产 248,510,392.83 19.12% 86,570,134.36 6.63% 187.06% 在建工程 227,131,546.88 17.47% 314,187,248.82 24.07% -27.71% 无形资产 75,259,351.94 5.79% 76,304,766.64 5.85% -1.37% 商誉 0 0.00% 0 0% 0.00% 短期借款 176,500,000.00 13.58% 172,000,000.00 13.18% 2.62% 长期借款 177,658,205.18 13.67% 128,343,645.26 9.83% 38.42% 资产负债项目重大变动原因： 1、本报告期末固定资产同比上升 187.06%，原因在于报告期内公司泰康智谷一期部分峻工，由在建工程 转入固定资产核算。 2、本报告期末长期借款同比上升 38.42%，原因在于报告期内公司增加银行贷款，继续对泰康智谷一期 和金环宇智谷一期进行建设投入。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 2,411,232,122.33 - 2,779,246,604.86 - -13.24% 营业成本 2,277,457,605.12 94.45% 2,571,753,248.17 92.53% -11.44% 毛利率 5.55% - 7.47% - - 销售费用 18,675,640.01 0.77% 18,274,306.73 0.66% 2.20% 管理费用 28,743,670.11 1.19% 24,072,210.08 0.87% 19.41% 研发费用 27,579,670.62 1.14% 33,435,224.85 1.20% -17.51% 财务费用 12,785,713.81 0.53% 13,974,913.10 0.50% -8.51% 信用减值损 失 -4,965,760.40 -0.21% -4,556,233.60 -0.16% 8.99% 资产减值损 失 0 0.00% 0 0% 0.00% 其他收益 6,280,124.67 0.26% 4,416,364.83 0.16% 42.20% 投资收益 0 0.00% 4,925,097.82 0.18% -100.00% 公允价值变 -224,603.51 -0.01% -12,685.31 0.00% 1,670.58% 15 动收益 资产处置收 益 542,998.55 0.02% -86,439.48 0.00% -728.18% 汇兑收益 0 0.00% 0 0% 0.00% 营业利润 41,360,705.13 1.72% 117,358,996.92 4.22% -64.76% 营业外收入 92,421.59 0.00% 61,474.50 0.00% 50.34% 营业外支出 451,555.88 0.02% 2,380,276.27 0.09% -81.03% 净利润 35,566,860.57 1.48% 102,975,869.24 3.71% -65.46% 项目重大变动原因： 1.本报告期内其他收益同比增长 42.20%，原因在于报告期内公司收到 2022 年工业企业扩产增效扶持资 金 356 万元。 2.本报告期内投资收益同比下降 100%，原因在于上个报告期内有处置长期股权投资产生收益，而本报告 期没有。 3.本报告期内公允价值变动收益同比下降 1670.58%，原因在于报告期内公司购买的理财产品产生亏损。 4.本报告期内资产处置收益同比增长 728.18%，原因在于报告期内公司将部分产能转移至惠州博罗县， 深圳部分厂房终止租赁。因此使用权资产在正常到期前进行了处置而产生损益。 7.本报告期内营业利润同比下降 64.76%，原因在于报告期内公司收入同比下降 13.24%，其次，报告期 内原材料有一定幅度涨价，而受疫情影响，公司产品价格无法同步上涨。最后，报告期内公司部分产能 转移至惠州博罗县，因此产生了一些搬迁成本。 8.本报告期内营业外收入同比增加 50.34%，原因在于报告期内收到政府补贴同比增加。 9.本报告期内营业外支同比下降 81.03%，原因在于报告期内公益性捐赠以及非流动资产损坏报废损失同 比大幅减少。 10.本报告期内净利润同比下降 65.46%，原因同营业利润下降一致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 2,408,464,892.46 2,776,278,877.56 -13.25% 其他业务收入 2,767,229.87 2,967,727.30 -6.76% 主营业务成本 2,275,731,596.67 2,570,238,916.12 -11.46% 其他业务成本 1,726,008.45 1,514,332.05 13.98% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项 目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 比上年同 营业成本 比上年同 毛利率比上 年同期增减 16 期 增减% 期 增减% 百分点 电 力 电 线 电缆 2,288,105,799.25 2,178,928,260.75 5.01% -13.27% -11.47% -25.22% 通 信 电 线 电缆收入 120,359,093.21 96,803,335.92 24.33% -12.91% -11.20% 15.20% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 无 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 深圳市源兴时利华装饰工程有限公司 99,263,258.26 3.45% 否 2 深圳市金荣兴电缆五金电器有限公司 91,687,501.15 2.97% 否 3 深圳市金泰兴电线电缆实业有限公司 85,539,558.39 3.18% 否 4 深圳市深安南电线电缆有限公司 85,091,711.75 2.95% 否 5 深圳市锦泰电线电缆有限公司 58,288,048.49 2.02% 否 合计 419,870,078.04 14.57% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 广东金田铜业有限公司 778442746.81 30.62% 否 2 赣州江钨新型合金材料有限公司 633489037.84 24.92% 否 3 佛山市祥盈盛金属实业有限公司 139227469.91 5.48% 否 4 清远市远讯铜材有限公司 121,241,333.45 4.77% 否 5 广州梓粤金属材料有限公司 128778286.37 5.07% 否 合计 1,801,178,874.38 70.86% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 110,767,683.86 87,934,514.45 25.97% 投资活动产生的现金流量净额 -89,899,949.49 -114,153,705.56 -21.25% 筹资活动产生的现金流量净额 -33,990,043.53 27,466,143.87 -223.75% 17 现金流量分析： 本报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减少 223.75%，原因在于报告期内公司向关联方借款同比 大幅减少。 (四) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 深圳 市金 环宇 电线 电缆 有限 公司 控股 子公 司 电线 电缆 制造、 销售 300,800,000 1,028,307,103.08 423,540,961.85 2,095,170,705.75 53,754,471.49 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 √适用 □不适用 单位：元 理财产品类型 资金来源 未到期余额 逾期未收回金额 预期无法收回本 金或存在其他可 能导致减值的情 形对公司的影响 说明 银行理财产品 自有资金 221,838.17 0 不存在 银行理财产品 自有资金 840,873.01 0 不存在 合计 - 1,062,711.18 0 - 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 18 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 27,579,670.62 33,435,224.85 研发支出占营业收入的比例 1.14% 1.20% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 89 75 研发人员总计 89 75 研发人员占员工总量的比例 12.75% 10.49% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 54 43 公司拥有的发明专利数量 9 8 研发项目情况： 1、 研发 7 类高速传输网络线，通过设计三层共挤绝缘层，使得组合网络线的传输速度和传输信息量比 普通网络线快至少四倍以上。七类网络线结构设计，包括护套、编织层、屏蔽层、绝缘层、导体、 导线和地线，护套内设有编织层，编织层紧贴护套内壁，护套为圆环封闭机构，护套内空腔设有四 个屏蔽层，屏蔽层内设有两根导体，导体由六根单根网络线和填充物构成，六根单根网络线呈圆形 围绕填充物放置，导线由导体和绝缘层组成，绝缘层包裹在导体表面，导线使用退扭对绞技术两两 逆时针绞合成双绞线线对，地线设千屏蔽层和编织层之间，编织层为金属材质层。护套内空腔四个 屏蔽层结构设计，解决对高频屏蔽效果电磁波的反射和吸收，以及串音和衰减问题。 2、 防鼠蚁电缆研发，交联聚乙烯绝缘低压电缆广泛应用于工农业生产的方方面面，其优越的加工性能 及电气性能，使得该种电缆应用越来越广泛。但在隧道、电缆沟等这一相对较为封闭的环境比较容 易发生火灾、水患，经常出现鼠蚁等齿动物。若有火险发生，火焰蔓延,非阻燃耐火型电缆极易在 火焰中被破坏，会对火险的抢救带来极大的难度,而且电缆绝缘、护套材料在火焰中燃烧释放的各 种有害气体，也会对人员造成伤害;水患的发生则会造成电缆浸水，进而因短路而损坏电缆甚至损 坏整个电路;而鼠蚁的啃咬则会直接伤害电缆，造成电路中断。为了解决上述难题，采用在绝缘外 及外护套挤包无卤低烟阻燃陶瓷化聚烯烃增强防火性能，绕包玻璃纤维带提高阻燃和防鼠蚁啃咬， 19 绕包阻水带、挤包聚乙烯内护层提高阻水性能，采用镀锌钢带绕包提高电缆抗冲击及异物碰撞。外 护套加强层采用新型尼龙塑料，其硬度很大，表面十分光滑，耐磨、抗撕裂性能优异，且化学性质 稳定，能耐受蚁酸，使鼠蚁“无处下口、咬不动”。使得在存在火灾隐患、水患、鼠蚁存在的场所 下，能保护电缆可长时间安全运行。 3、 耐候性好的拖链电缆研发，拖链电缆是在可移动自动机器部件和拖链系统中使用,适用于极其频繁 的运动工作环境，在极高的弯曲应力下能保障长期运行。现有拖链电缆，主要用于设备的电力传输 和信号控制用线，由于这两种线为分别制作，使得拖链盒布线多，由于线材大小不一使得因布线影 响电缆使用寿命。拖链电缆经常在有油污或环境污浊的条件下使用，导致绝缘或护套材料易老化， 影响产品寿命。由于拖链电缆使用环境特殊，周围电源线、设备、震动等对信号传输有影响，会导 致信号传输失真等情况，影响设备运行。因此，研究一种抗干扰耐候复合型拖链电缆，使得其具备 电源传输和信号控制特性，而且能在一些环境恶劣的条件下使用，使电缆有较长的使用寿命，较好 的信号传输效果，所以研究该种电线具有重要意义。 4、 自交联耐热无卤低烟阻燃电线研发，选择在环境温度为 25℃~30℃条件下，绝缘厚度 2.0mm 以下在 7 天内可自然交联合格的绝缘材料。研发出 125℃辐照交联无卤低烟阻燃聚烯烃绝缘材料挤出工艺，实 现绝缘料塑化良好，绝缘表面质量较优；并通过合理配模，严格控制挤塑机挤出各区段的温度，避 免因过热所引起绝缘料中物质的分解，造成绝缘有气孔或表面不光滑的现象；绝缘挤出后（出模后） 采取分段冷却，避免绝缘内应力的产生，从而保证了其产品的优异性能。通过合理配模和控制挤出 速度，避免交联收缩不合格。本项目研发自交联耐热无卤低烟阻燃电线，具有无卤、低烟、阻燃、 耐热、防腐蚀、耐热老化和环保等特性，可以广泛应用民用及各种具有阻燃和环保要求的场所，产 品性能优异。开发研制出具有独立知识产权的产品，将带动企业的发展，必将产生良好的社会和经 济效益。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明 □适用 √不适用 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 20 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (九) 企业社会责任 1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司整体健康发展，日常运作正常，内部治理日趋完善，不存在异常的经营风险；在业务不 断发展壮大的同时，公司通过搭建合理的人才架构，加强内部控制和制度管理，为公司进一步规范发展 提供了保障。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、宏观经济周期性波动以及产业政策变动风险 公司所处的行业为电力电缆制造业，与宏观经济发展水平密切相关，宏观经济的周期性波动对公司业务 发展有较大影响。近年来，在新冠疫情持续蔓延和地缘政治动荡等因素的影响下，国民经济增速有所 放缓。电线电缆产品是电 力产业重要的配套产品，其市场需求与我国电力行业的发展紧密相关，因此， 公司经营业绩受我国电网 建设投资规模及相关电力产业投资的影响较大。若未来国内外宏观经济环境 恶化，国家电力建设投资政 策发生改变，相关电力产业需求下降，公司产品的市场需求将会受到影响， 公司将面临因宏观经济环境 变化而导致的行业需求萎缩风险。 二、市场竞争加剧的风险 我国电线电缆行业数目众多，行业高度分散，市场集中度低。电线电缆行业市场需求大、门槛低进而形 成充分竞争，行业企业中低端产能超过市场需求，如遇到宏观经济下行，行业景气度下降或者国家宏观 调控，导致行业经营环境出现不利变化，将加剧行业竞争，挤压行业利润空间。如果在产品技术升级、 21 质量控制、市场开拓等方面不能及时应对市场变化，公司面临的市场竞争风险将日益加剧。 三、原材料价格波动风险 电线电缆行业为资源密集型行业，主要原材料铜、铝占产品成本的 80%以上，导致其对上游产业的依赖 较强。原材料与公司产品成本紧密相关，其中铜、铝价格波动将直接影响公司的生产成本和盈利能力， 进而影响公司的经营业绩。报告期内，电线电缆的主要原材料铜、铝价格波动较大。主要原材料价格的 波动将引起电线电缆生产企业主营业务成本、盈利能力以及资金周转需求的变化，从而加大了公司成本 管理的难度，对公司经营带来一定风险。 四、生产场地搬迁的风险 公司无自有的土地使用权及房产，生产场地（包括厂房、办公楼、宿舍、会所、门卫室）均租自深圳金 环宇产业有限公司。租赁的厂房都已按照规定办理房屋租赁备案手续，但由于历史原因，上述房屋未办 理产权证书。如果该等房屋被列入政府的拆迁范围，则本公司将面临生产场地被迫整体搬迁，从而发生 搬迁费用和造成停产损失的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 22 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在提供担保事项 √是 □否 五.二.(二) 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 五.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投资， 以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在提供担保 √是 □否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 □适用 √不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况 □适用 √不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 √适用 □不适用 单位：元 23 序 号 被 担 保 人 担保金额 实际履行担 保责任的金 额 担保余额 担保期间 责 任 类 型 被担 保人 是否 为挂 牌公 司控 股股 东、 实际 控制 人及 其控 制的 企业 是 否 履 行 必 要 的 决 策 程 序 是 否 因 违 规 已 被 采 取 行 政 监 管 措 施 是否 因违 规已 被采 取自 律监 管措 施 违规 担保 是否 完成 整改 起 始 终 止 1 惠 州 市 金 环 宇 新 材 料 有 限 公 司 378,000,000 115,000,000 263,000,000 2020 年 12 月 11 日 2023 年 8 月 4 日 连 带 是 已 事 前 及 时 履 行 不 涉 及 不涉 及 不涉 及 合 计 - 378,000,000 115,000,000 263,000,000 - - - - - - - - 担保合同履行情况 √适用 □不适用 担保合同正在履行 公司提供担保分类汇总 单位：元 项目汇总 担保金额 担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） 0 0 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提 供担保 378,000,000 263,000,000 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保 人提供担保 0 0 24 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况 □适用 √不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响 □适用 √不适用 预计担保及执行情况 □适用 √不适用 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 25,813,050 24,657,671.24 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 5,487,684 4,652,943.00 1、公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于确认 2021 年度日常性关联交易及预计 2022 年度日常性关联交易的议案》，并在股转官网上发布了《第四届董事会第五次会议决议公告》 （2022-008）及《关于确认 2021 年度日常性关联交易及预计 2022 年度日常性关联交易的公告》 （2022-012），公司全资子公司深圳市金环宇电线电缆有限公司（以下简称“金环宇”）因业务需要拟向 关联方惠州市金环宇新材料有限公司（以下简称“惠州金环宇”）采购原材料一批，该项关联交易预计 2022 年发生额不超过 2,500 万元人民币。2022 年金环宇采购材料实际的发生额为 24,657,671.24 元， 未超预计金额。公司因经营需要，需要向关联方采购原材料及委托加工。委托加工实际发生额为 205,000.00 元，购买原材料及委托加工发生额共计 24,862,671.24 元。公司关联方租赁预计金额为 5,487,684 元，2022 年实际发生的租金为 4,652,943.00 元，均未超过预计金额。 2、公司召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于关联交易的议案》，并在股转官网上发布 了《第四届董事会第九次会议决议公告》（2022-027）及《关联交易公告》（2022-028），公司因业务需 要拟在 2022 年 10 月向关联方惠州市金环宇新材料有限公司采购原材料一批，预计金额不超过 300 万元人民币。 该项关联交易预计 2022 年发生额不超过 1000 万元人民币。2022 年母公司向惠州金环 宇采购原材料实际发生额为 3,890,000 元。该笔关联交易为偶发性关联交易，发生金额未超过预计金额。 企业集团财务公司关联交易情况 □适用 √不适用 25 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 17 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 环威股份租赁场 所相关事项承诺 正在履行中 公司 2016 年 11 月 17 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 社保及住房公积 金相关承诺 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2018 年 5 月 30 日 收购 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 已履行完毕 实际控制人 或控股股东 2018 年 5 月 30 日 收购 其他承诺 （请自行 填写） 关于规范关联交 易承诺 已履行完毕 承诺事项详细情况： 1、规范和减少关联交易的承诺 为减少环威股份的关联交易，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东以及公司现任董事、监事、 高级管理人员出具的了承诺函：承诺“1、本人及所控制的企业不占用、支配环威股份的资金或干预公 司 对货币资金的经营管理，保证不进行包括但不限于如下非经营性资金往来的关联交易：(1) 环威股份为 本人及所控制的企业垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出；(2)环威 股份有偿或无偿地拆借环威股份的资金给本人及所控制的企业使用；(3)环威股份通过银行或非银行金融 机构向本人及所控制的企业提供委托贷款；(4)环威股份委托本人及所控制的企业进行投资活动；(5)环威 股份为本人及所控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；(6)环威股份代本人及所控制的企业 偿还债务。 2、本人保证不要求环威股份为本人及/或本人所控制的企业提供担保，也不强制环威股份为 他人提供担 保。 3、本人将利用对所控制的企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。 4、本人将根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款，减少本人及/或本人控 制的其他企业与环威股份的交易，严格遵守与尊重发行人的关联交易决策程序，与环威股份以公允价格 进行公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他企业的非法利益，不利用控股地位在关联交易中损害发 行人及小股东的权益或通过关联交易操纵发行人利 润。 5、若本人违反上述承诺，本人将暂不领取该未 履行承诺事项起当年及以后年度在环威股份领取的薪酬 或补贴，直至本人继续履行相关承诺及投资者遭受的损失得到合理的赔偿为止。上述承诺不可撤销。”。 26 公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东以及公司现任董事、监事、高级管理人员将继续严格遵 守上述相关承诺。 2、环威股份租赁场所相关事项承诺 公司无自有的土地使用权及房产，生产场地（包括厂房、办公楼、宿舍、会所、门卫室）均租自深圳金 环宇电线电缆（该资产已于 2018 年 1 月整体剥离给深圳市金环宇产业有限公司，深圳市金环宇电线 电缆有限公司同深圳市金环宇产业有限公司股东、持股比例一致，原承诺继续有效）。租赁的厂房都已 按照规定办理房屋租赁备案手续，但由于历史原因，上述房屋未办理产权证书。如果该等房屋被列入政 府的拆迁范围，则本公司将面临生产场地被迫整体搬迁，从而发生搬迁费用和造成停产损失的风险。 出 租方深圳金环宇电线电缆股东林文斌、林少荣出具承诺函承诺：在租赁合同的有效期内，如果因环威股 份租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁房产被拆除、拆迁，租赁合同被认定无效或者出现任何纠纷， 本人愿意将本人控制的深圳市金环宇铜业有限公司名下的位于宝安区松岗街道塘下涌社区松源工业区 厂房、宿舍（粤[2016］深圳市不动产权第 0085347 号）按市价出租给环威股份使用。 为避免租赁房产 涉及的法律瑕疵给环威股份造成损失，公司股东林群彬、林晓洪及出租方深圳金环宇 电线电缆出具承 诺函承诺：在租赁合同的有效期内，如果因环威股份租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该 等租赁房产被 拆除、拆迁，租赁合同被认定无效或者出现任何纠纷，并给环威股份造成经济损失，包括但不限于拆除、 处罚的直接损失，或因拆迁可能产生的搬迁费用、固定配套设施损失、停工损失，被有 权部门罚款或 者被有关当事人追索而支付的赔偿等，本人愿意就环威股份实际遭受的经济损失承担赔偿 责任。报告 期内，公司没有发生因租赁厂房拆迁而造成损失，后续公司将继续执行租赁场所相关事项的承诺。 3、社保及住房公积金相关承诺公司出具了《关于社保滞纳金的情况说明及承诺》，承诺今后将做好社 保缴费工作，严格按照法律法规的要求及时购买社保。公司股东、实际控制人出具了《关于承担社保、 住房公积金补缴和被追偿损失 的承诺函》，承诺如将来因社会保险或住房公积金管理机构要求等任何 原因出现需公司补缴社会保险或 住房公积金以及滞纳金之情形，或被相关部门处罚，股东、实际控制 人将无条件支付所有需补缴的社会 保险或住房公积金、应缴纳的滞纳金及罚款款项，避免给公司带来 任何损失或不利影响。 本报告期内，公司无因违反劳动法律法规而被行政处罚的记录。 4、避免同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺本次收购完成后，收购人林文斌、林少荣共同控制的广东金环宇电线电缆有限 公司、深圳市金环宇电线电缆有限公司、深圳市金环宇环威电业有限公司等企业与环威股份在经营范围、 销售区域上存在部分重合，产生一定的同业竞争问题。 本次收购导致的同业竞争问题将临时存在，不 会造成长期不利影响，理由如下：本次收购的目的为林文斌、林少荣收购环威股份后将其与金环宇进行 27 优势资源重组，实现“金环宇”、“环威股份”两个广东省电线电缆知名品牌的合二为一， 充分发挥 在原材料采购、销售渠道拓展、品牌推广上的协同效应，也可以实现在研发、生产上的规模效应，提升 盈利能力、抗风险能力。 除此之外，林文斌、林少荣共同出具承诺：将在本次收购完成后 2 年内将深 圳市金环宇电线电缆有限公司等与环威股份存在同业竞争问题的关联企业整体并入环威股份，否则将其 股权出售给无关联关系的第三方。2020 年 4 月 23 日，公司对深圳市金环宇电线电缆有限公司本次正 式完成。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 深圳市金环宇电 线电缆有限公司 以宝安区新安街 道中粮紫云大厦 2107、2108、109、 2110、2111、112、 2113、2114 提供 抵押担保 固定资产 抵押 32,283,506.5 2.48% 2018 年10月中国银 行内环支行贷款 深圳市金环宇电 线电缆有限公司 以子公司博罗县 九华实业有限公 司名下：粤（2022） 博罗县不动产权 第 0007537 号、粤 （2022）博罗县不 动产权第 0007017 号、粤（2022）博 罗县不动产权第 0007929 号厂房提 供抵押担保 固定资产 抵押 135,219,382.51 10.40% 2022 年 9、10、11 月深圳农村商业银 行燕罗支行贷款 肇庆金环宇信息 科技有限公司以 坐落在肇庆新区 LG 广东肇庆工业 园（大湾区生态科 技 产 业 园 ） XQ-LG0401 的国有 无形资产 抵押 56,659,638 4.36% 2022 年 1 月广州银 行肇庆分行支付贷 款 28 建设用地使用权 以及肇庆新区广 东肇庆工业园（大 湾区生态科技园） （XQ-LG0401）提 供抵押担保 肇庆金环宇信息 科技有限公司以 金环宇智谷一期 -1A 栋厂房、1B 栋 厂房、1C 栋厂房提 供抵押担保 在建工程 抵押 106,432,128.67 8.19% 2022 年 1 月广州银 行肇庆分行支付贷 款 总计 - - 330,594,655.7 25.43% - 资产权利受限事项对公司的影响： 本资产受限属于公司融资时的正常行为，不会对公司经营产生重大不利影响。 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 17,001,499 7.41% 0 17,001,499 7.41% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 董事、监事、高管 1,332,833 0.58% 0 1,332,833 0.58% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 212,456,225 92.59% 0 212,456,225 92.59% 其中：控股股东、实际控制 人 176,791,058 77.05% 0 176,791,058 77.05% 董事、监事、高管 2,331,832 1.02% 0 2,331,832 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 229,457,724 - 0 229,457,724 - 普通股股东人数 56 股本结构变动情况： □适用 √不适用 29 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持 股 变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 林文斌 88,395,529 0 88,395,529 38.5237 88,395,529 0 0 0 2 林少荣 88,395,529 0 88,395,529 38.5237 88,395,529 0 0 0 3 林群彬 47,321,533 0 47,321,533 20.6232 31,666,667 15,654,866 0 0 4 林晓洪 5,331,333 0 5,331,333 2.3234 3,998,500 1,332,833 0 0 5 张玉仙 1,600 -100 1,500 0.0007 0 1,500 0 0 6 黄泰鹰 900 0 900 0.0004 0 900 0 0 7 林汉伟 800 0 800 0.0003 0 800 0 0 8 陈琼 600 0 600 0.0003 0 600 0 0 9 刘广强 200 400 600 0.0003 0 600 0 0 10 文庆祥 500 0 500 0.0002 0 500 0 0 合计 229,448,524 300 229,448,824 99.9962% 212,456,225 16,992,599 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 林文斌、林少荣、林群彬三人系兄弟关系，林群彬、林晓洪系夫妻关系 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一）控股股东情况 1、林文斌，2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司监事；2017 年 12 月至今，任深圳 市金环宇产业有限公司监事；2017 年 7 月至今，任深圳市金环宇物业管理有限公司监事； 2017 年 7 月至今，任广东环威实业有限公司监事；2016 年 10 月至今，任惠州市中润鸿达房地产有限公司执行 30 董事；2014 年 4 月至今，任广东金环宇投资有限公司监事； 2016 年 3 月至今，任深圳市振兴业投 资有限责任公司总经理；2015 年 1 月至今，任深圳市金环宇铜业有限公司监事；2015 年 1 月至今， 任深圳市金环宇塑料有限公司监事；2016 年 10 月至今，任深圳市金恒利科技发展有限公司监事；2016 年 7 月至今，任深圳市鸿荣盛世房地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今，任深圳市金环宇环威 电业有限公司监事；2010 年 10 月至今，任深圳市金环宇地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至 今，任广东金环宇实业有限公司执行董事；2018 年 2 月至今，任广东环威新材料有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威特种机器人电缆有限公司董事长、总经理；2018 年 3 月至今，任广东环威 电器科技有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威新能源电池有限公司监事；2018 年 3 月至今， 任广东环威电气自动化设备安装有限公司执行监事；2018 年 2 月至今，任肇庆金环宇信息科技有限公 司董事长。2018 年 4 月 18 日至今，任广东环威电线电缆股份有限公司董事。 2、林少荣， 2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司执行董事兼总经理。 （二）实际控制人情况 林文斌，2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司监事；2017 年 12 月至今，任深圳市 金环宇产业有限公司监事；2017 年 7 月至今，任深圳市金环宇物业管理有限公司监事； 2017 年 7 月 至今，任广东环威实业有限公司监事；2016 年 10 月至今，任惠州市中润鸿达房地产有限公司执行董 事；2014 年 4 月至今，任广东金环宇投资有限公司监事； 2016 年 3 月至今，任深圳市振兴业投资 有限责任公司总经理；2015 年 1 月至今，任深圳市金环宇铜业有限公司监事；2015 年 1 月至今，任 深圳市金环宇塑料有限公司监事；2016 年 10 月至今，任深圳市金恒利科技发展有限公司监事；2016 年 7 月至今，任深圳市鸿荣盛世房地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今，任深圳市金环宇环威电 业有限公司监事；2010 年 10 月至今，任深圳市金环宇地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今， 任广东金环宇实业有限公司执行董事；2018 年 2 月至今，任广东环威新材料有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威特种机器人电缆有限公司董事长、总经理；2018 年 3 月至今，任广东环威电器科 技有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威新能源电池有限公司监事；2018 年 3 月至今，任广 东环威电气自动化设备安装有限公司执行监事；2018 年 2 月至今，任肇庆金环宇信息科技有限公司董 事长。2018 年 4 月 18 日至今，任广东环威电线电缆股份有限公司董事。 2、林少荣， 2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司执行董事兼总经理。 31 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股东大会审议日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2021 年 12 月 25 日 0.778 0 0 合计 0.778 0 0 广东环威电线电缆股份有限公司 2021 年半年度权益分派方案已获 2021 年 12 月 25 日召开的股东 大会审议通过， 本次权益分派基准日合并报表归属于母公司的未分配利润为 196,338,920.77 元，母 公司未分配利润为 17,856,504.23 元。本次权益分派共计派发现金红利 17,851,810.93 元。本次权益 分派权益登记日为：2022 年 2 月 16 日 除权除息日为：2022 年 2 月 17 日 利润分配与公积金转增股本的执行情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 32 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 33 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 林文斌 董事、董事长 男 1968 年 9 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 林震顺 总经理 男 1998 年 5 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 曾文波 董事 男 1972 年 5 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 叶云飞 董事、董秘 男 1973 年 12 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 林晓洪 董事 女 1976 年 8 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 李梅珊 董事、财务总监 女 1992 年 8 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 杨敬纯 监事、监事会主席 男 1973 年 10 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 吴初勃 监事、职工监事 男 1991 年 3 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 侯秋城 监事 男 1990 年 8 月 2021 年 12 月 1 日 2024年11月30 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 林文斌与林震顺为叔侄关系。董事林文斌是公司的实际控制人之一 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 林文斌 董事长 88,395,529 0 88,395,529 38.5237% 0 0 林晓洪 董事 5,331,333 0 5,331,333 2.3234% 0 0 34 叶云飞 董事 100 0 100 0% 0 0 曾文波 董事 300 0 300 0% 0 0 合计 - 93,727,262 - 93,727,262 40.8471% 0 0 (三) 变动情况 关键岗位变动情况 □适用 √不适用 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 74 0 13 61 生产人员 403 31 0 434 财务人员 34 5 0 39 技术人员 89 41 0 130 销售人员 98 0 47 51 员工总计 698 77 60 715 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 12 10 专科 43 47 专科以下 642 657 员工总计 698 715 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 培训：包括职业技能培训、入职培训。日常不定时组织企业文化培训和职业道德培训，根据各岗位需求 开展业务技能培训、专业能力提升培训。 35 招聘：采用内部招聘和外部招聘相结合的方法，本着公平、公正、公开的原则，以网络渠道为主， 内 部推荐和多渠道招聘为辅。 薪酬政策：公司的薪酬制度以岗位、技能、资历、绩效和市场状况等为依据。从企业的实际情况出发， 遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则。争取让公司的薪酬政策变成科学有效的激励 机制，让员工发挥出最佳的潜能，为企业创造更大的价值。 需公司承担费用的离退休职工人数等情况：无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 36 第八节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 37 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企业股份转让系统和有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结 构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司结合自身情况先后制定《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、 《对外担保管理制度》、《总经理工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关 系管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《募集资金管理制度》、《年报信息披露重大 差错责任追究制度》等内部控制制度。在公司运营中，公司三会的的召集、召开、表决程序均符合相关 法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度 规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权及重大参与决策权。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，自股份公司设立以来，公司建立了完善的治理机制，符合《公司法》、《证券法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够保障所有股 东的合法及平等权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 大会议事规则》等相关法律法规履行了规定的程序。股份公司成立后历次 董事会、股东大会的会议通 知方式、召开方式、表决方式、决议内容及签署，均符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的 规定。公司股东均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定行使权利。公司重大决策事项程序合规、 合法,决策有效。 4、 公司章程的修改情况 无 38 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 4 6 2 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等相关法律法规、监管部门 有关规则的要求，履行各自的权利和义务；公司重大经营决策、投资决策、财务决策均按照《公司章程》 及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。报告期内，上述机构和人员依法履职，未出现违法违规现 象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规要求。 在未来的公司治理实践中，公司 继续严格执行相关法律法规、《公司章程》及各项内部管理制度， 强化董事、监事、高级管理人员在 公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，优化管理层次和结构，积极寻求公司管理的新局面， 兼顾公司内部、外部的执行和监督，切实加强公司与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，提高 公司的运行透明度，保护投资者的合法权益，形成公司与投资者之间长期稳定和谐的良性互动关系。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司严格按照信息披露的规定和要求，认 真做好信息披露工作，提高信息披露质量。伴随着公司在资本市场的活跃度不断提高，广大投资者的关 注和支持与日俱增，公司将做好信息的充分披露工作，公司通过电话、电子邮件、网站等途径与潜在投 资者保持沟通联系，在法定允许范围内答复有关问题，保持沟通渠道畅通，最大程度的保障公司股东的 利益，确保投资者能够及时了解本公司经营、财务等状况等重要信息。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东和实际控制人相互独立，报告期内控股股东和 39 实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管 理要求的内部控制体系，体系涵盖了人事、行政、会计核算、财务管理、研发、业务、等各业务环节和 管理环节，从公司经营过程和成果看，公司内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合 理并有效的，内部控制体系已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、完整、准确、公允的财 务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，亦能够对公司内部运营与管理提供 保证。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2016 年 3 月制定了《年度报告重大差错责任追究制度》制度规定对于年度报告差错的责任采 取问责机制，并经公司第二届董事会第四次会议审议通过。报告期内未发生年度报告差错。 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 □适用 √不适用 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中证天通(2023)证审字 1000006 号 审计机构名称 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西直门大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 审计报告日期 2023 年 4 月 27 日 40 签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨高宇 巫雁玲 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 33 万元 41 审 计 报 告 中证天通(2023)证审字 1000006 号 广东环威电线电缆股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东环威电线电缆股份有限公司（以下简称环威股份公司）财务报表，包 括 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了环威股份公司 2022 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2022 年度合并及公司的经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于环威股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独 发表意见。 （一）营业收入确认 1、事项描述 如财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十二）”所述和“五、合并财务 报表主要项目注释（三十一）”所示，环威股份营业收入主要来源于向客户销售电线电缆 产品。2022 年度环威股份财务报表所示营业收入项目金额为 2,411,232,122.33 元，其中主 营业务收入为 2,408,464,892.46 元，占营业收入的 99.89%，鉴于营业收入金额较大（描述 对财务报表的影响），且评估其是否达到企业会计准则规定的确认条件涉及重大的管理层判 42 断，因此营业收入的确认为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认问题执行的审计程序主要包括： （1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计和执行是否有效，并 测试相关内部控制的运行有效性； （2）检查销售合同，了解主要合同条款及条件，评价收入确认方法是否恰当； （3）向管理层和治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险； （4）对营业收入及毛利率按月度、客户、产品等实施实质性分析程序，识别是否存在 重大或异常波动，并分析波动原因； （5）以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、送货 单、出库单、客户签收单等； （6）结合应收账款审计，选择主要客户函证本期销售额和期末余额，并对未回函的客 户实施替代程序，以核实收入真实性。 （7）对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确 认。 （二）存货存在性及完整性 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十一）”所述和“五、 合并财务报表主要项目注释（七）”。 2022 年 12 月 31 日，环威股份公司存货总金额为 282,888,129.77 元，占公司总资产的 21.77%。 环威股份有大量存货结余且需要维持适当水平的存货以满足未来的市场需求。由于环 威股份存在种类繁多的大量存货，关于存货的存在性和完整性存在重大错报风险，我们已 识别环威股份公司存货的存在性和完整性为关键审计事项。 2、审计应对 我们就存货的存在性实施的审计程序主要包括： （1）了解并测试环威股份公司存货管理的内部控制系统，包括采购，仓储管理和销售 等； （2）询问被审计单位除管理层和财务部门以外的其他人员，如营销人员、仓库人员等， 43 以了解有关存货存放地点的情况，比较被审计单位不同时期的存货存放地点清单，关注仓 库变动情况，以确定是否存在因仓库变动而未将存货纳入盘点范围的情况发生； （3）在存货盘点现场实施监盘，评价管理层用以记录和控制存货盘点结果的指令和程 序并观察管理层制定的盘点程序的执行情况，检查存货并执行抽盘。 四、其他信息 环威股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括环威股份公 司 2022 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估环威股份公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算环威股份公司、终止 营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督环威股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我 44 们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对环威股份公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 环威股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （六）就环威股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 45 中证天通会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国 • 北京 2023 年 4 月 27 日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 51,963,013.89 货币资金 38,794,644.99 51,963,013.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,062,711.18 1,287,314.69 衍生金融资产 应收票据 8,029,748.13 8,762,448.06 应收账款 325,260,244.79 336,235,575.69 应收款项融资 预付款项 5,846,656.83 51,005,493.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,966,086.19 3,383,461.06 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 282,888,129.77 309,230,560.16 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 44,566,081.6 39,284,508.07 流动资产合计 711,414,303.48 801,152,375.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 100,000.00 100,000.00 46 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 248,510,392.83 86,570,134.36 在建工程 227,131,546.88 314,187,248.82 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 662,707.41 20,073,557.19 无形资产 75,259,351.94 76,304,766.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,672,407.79 2,791,970.74 递延所得税资产 5,487,919.65 3,557,989.69 其他非流动资产 27,774,351.63 549,369.27 非流动资产合计 588,598,678.13 504,135,036.71 资产总计 1,300,012,981.61 1,305,287,412.12 流动负债： 短期借款 176,500,000.00 172,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 42,979,899.45 54,968,010.31 预收款项 合同负债 119,303,612.53 121,413,128.14 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 4,550,833.65 5,975,077.17 应交税费 2,149,320.73 8,204,210.66 其他应付款 179,514,072.27 241,424,761.04 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,695,341.01 21,712,522.61 其他流动负债 15,509,469.64 流动负债合计 543,202,549.28 625,697,709.93 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 177,658,205.18 128,343,645.26 47 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 13,540,690.35 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 177,658,205.18 141,884,335.61 负债合计 720,860,754.46 767,582,045.54 所有者权益（或股东权益）： 股本 229,457,724.00 229,457,724.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,000,000.00 5,000,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,790,729.83 23,790,729.83 一般风险准备 未分配利润 284,066,285.92 246,898,614.36 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 542,314,739.75 505,147,068.19 少数股东权益 36,837,487.40 32,558,298.39 所有者权益（或股东权益）合 计 579,152,227.15 537,705,366.58 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 1,300,012,981.61 1,305,287,412.12 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 9,877,615.30 11,946,876.42 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 48 应收账款 36,457,619.05 33,181,836.95 应收款项融资 预付款项 1,880,602.51 476,849.83 其他应收款 10,338,087.10 18,217,575.68 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 104,260,459.91 114,551,169.68 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 263,411.44 1,986,735.80 流动资产合计 163,077,795.31 180,361,044.36 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 255,779,904.20 255,779,904.20 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6,070,647.33 16,674,973.48 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 15,395,700.32 无形资产 55,406.99 75,848.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,894,126.73 526,105.89 其他非流动资产 122,500.00 非流动资产合计 263,922,585.25 288,452,532.40 资产总计 427,000,380.56 468,813,576.76 流动负债： 短期借款 9,500,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 11,130,880.67 1,946,427.02 预收款项 2,631,693.62 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 357,365.84 1,942,884.50 49 应交税费 1,478,634.84 129,900.93 其他应付款 12,100.00 17,921,763.89 其中：应付利息 应付股利 合同负债 3,420,408.30 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,839,819.07 其他流动负债 444,653.08 流动负债合计 26,344,042.73 37,412,489.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 12,855,597.26 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,855,597.26 负债合计 26,344,042.73 50,268,086.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 229,457,724.00 229,457,724.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 142,218,130.74 142,218,130.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 10,068,916.76 10,068,916.76 一般风险准备 未分配利润 18,911,566.33 36,800,718.97 所有者权益（或股东权益）合 计 400,656,337.83 418,545,490.47 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 427,000,380.56 468,813,576.76 50 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 2,411,232,122.33 2,779,246,604.86 其中：营业收入 2,411,232,122.33 2,779,246,604.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,371,504,176.51 2,666,573,712.20 其中：营业成本 2,277,457,605.12 2,571,753,248.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,261,876.84 5,063,809.27 销售费用 18,675,640.01 18,274,306.73 管理费用 28,743,670.11 24,072,210.08 研发费用 27,579,670.62 33,435,224.85 财务费用 12,785,713.81 13,974,913.10 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 6,280,124.67 4,416,364.83 投资收益（损失以“-”号填列） 4,925,097.82 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -224,603.51 -12,685.31 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,965,760.40 -4,556,233.60 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 542,998.55 -86,439.48 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,360,705.13 117,358,996.92 加：营业外收入 92,421.59 61,474.50 减：营业外支出 451,555.88 2,380,276.27 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,001,570.84 115,040,195.15 减：所得税费用 5,434,710.27 12,064,325.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,566,860.57 102,975,869.24 51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 35,566,860.57 102975869.24 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,600,810.99 -823,718.16 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 37,167,671.56 103,799,587.40 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 35,566,860.57 102,975,869.24 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 37,167,671.56 103,799,587.40 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,600,810.99 -823,718.16 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.1620 0.4524 （二）稀释每股收益（元/股） 0.1620 0.4524 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 52 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业收入 299,910,418.07 355,770,538.35 减：营业成本 281,028,230.19 321,401,949.98 税金及附加 642,146.96 728,114.04 销售费用 3,630,265.00 5,100,318.96 管理费用 6,636,807.56 5,761,763.05 研发费用 8,946,865.76 11,039,147.40 财务费用 927,427.41 1,192,640.27 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 805,432.24 1,459,677.56 投资收益（损失以“-”号填列） 17,851,810.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -873,514.31 -562,029.29 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 543,799.93 -8,500.53 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,425,606.95 29,287,563.32 加：营业外收入 39,219.72 40,396.30 减：营业外支出 242,435.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,386,387.23 29,085,523.91 减：所得税费用 -1,349,045.52 119,107.79 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -37,341.71 28,966,416.12 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -37,341.71 28,966,416.12 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 53 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -37,341.71 28,966,416.12 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,754,218,618.53 3,089,348,541.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 3,163,156.45 1,191,682.47 收到其他与经营活动有关的现金 11,272,153.30 6,347,531.60 经营活动现金流入小计 2,768,653,928.28 3,096,887,755.21 购买商品、接受劳务支付的现金 2,506,343,514.23 2,867,815,893.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 68,413,814.44 57,942,152.97 支付的各项税费 48,034,764.30 45,757,438.36 54 支付其他与经营活动有关的现金 35,094,151.45 37,437,755.69 经营活动现金流出小计 2,657,886,244.42 3,008,953,240.76 经营活动产生的现金流量净额 110,767,683.86 87,934,514.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 88,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 59,656,051.73 收到其他与投资活动有关的现金 1,032,115.08 投资活动现金流入小计 60,776,666.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 89,899,949.49 162,630,372.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 2,300,000.00 投资活动现金流出小计 89,899,949.49 174,930,372.37 投资活动产生的现金流量净额 -89,899,949.49 -114,153,705.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,880,000.00 3,430,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 369,624,807.84 222,400,503.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 170,761,524.89 394,777,911.82 筹资活动现金流入小计 546,266,332.73 620,608,415.32 偿还债务支付的现金 328,714,182.92 204,910,247.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,371,771.99 19,091,247.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 222,170,421.35 369,140,776.44 筹资活动现金流出小计 580,256,376.26 593,142,271.45 筹资活动产生的现金流量净额 -33,990,043.53 27,466,143.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,122,309.16 1,246,952.76 加：期初现金及现金等价物余额 50,508,841.73 49,261,888.97 六、期末现金及现金等价物余额 37,386,532.57 50,508,841.73 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 55 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 337,292,469.91 401,052,472.52 收到的税费返还 1,581,390.50 1,191,682.47 收到其他与经营活动有关的现金 684,048.20 1,090,289.56 经营活动现金流入小计 339,557,908.61 403,334,444.55 购买商品、接受劳务支付的现金 300,261,023.11 380,577,407.53 支付给职工以及为职工支付的现金 14,952,352.42 14,748,262.53 支付的各项税费 4,355,006.72 6,525,764.13 支付其他与经营活动有关的现金 1,351,676.84 1,929,752.50 经营活动现金流出小计 320,920,059.09 403,781,186.69 经营活动产生的现金流量净额 18,637,849.52 -446,742.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 17,851,810.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 9,737,602.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 27,589,413.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,042,083.25 2,148,087.30 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,042,083.25 2,148,087.30 投资活动产生的现金流量净额 26,547,330.13 -2,148,087.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 80,120,000.00 79,020,000.00 筹资活动现金流入小计 90,120,000.00 89,020,000.00 偿还债务支付的现金 10,500,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,784,440.77 379,652.78 支付其他与筹资活动有关的现金 108,090,000.00 69,330,000.00 筹资活动现金流出小计 137,374,440.77 79,709,652.78 筹资活动产生的现金流量净额 -47,254,440.77 9,310,347.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,069,261.12 6,715,517.78 加：期初现金及现金等价物余额 11,946,876.42 5,231,358.64 六、期末现金及现金等价物余额 9,877,615.30 11,946,876.42 56 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 229,457,724.00 5,000,000.00 23,790,729.83 246,898,614.36 32,558,298.39 537,705,366.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 229,457,724.00 5,000,000.00 23,790,729.83 246,898,614.36 32,558,298.39 537,705,366.58 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 37,167,671.56 4,279,189.01 41,446,860.57 （一）综合收益总额 37,167,671.56 -1,600,810.99 35,566,860.57 （二）所有者投入和减少资 本 5,880,000.00 5,880,000.00 1.股东投入的普通股 5,880,000.00 5,880,000.00 2.其他权益工具持有者投 入资本 57 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 （三）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 229,457,724.00 5,000,000.00 23,790,729.83 284,066,285.92 36,837,487.40 579,152,227.15 58 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 229,457,724.00 5,000,000.00 20,894,088.22 163,847,479.50 61,358,432.17 480,557,723.89 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 229,457,724.00 5,000,000.00 20,894,088.22 163,847,479.50 61,358,432.17 480,557,723.89 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,896,641.61 83,051,134.86 -28,800,133.78 57,147,642.69 （一）综合收益总额 103,799,587.40 -823,718.16 102,975,869.24 （二）所有者投入和减少资 本 -27,976,415.62 -27,976,415.62 1.股东投入的普通股 3,430,000.00 3,430,000.00 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 -31,406,415.62 -31,406,415.62 59 （三）利润分配 2,896,641.61 -20,748,452.54 -17,851,810.93 1.提取盈余公积 2,896,641.61 -2,896,641.61 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 -17,851,810.93 -17,851,810.93 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 229,457,724.00 5,000,000.00 23,790,729.83 246,898,614.36 32,558,298.39 537,705,366.58 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 60 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 229,457,724.00 142,218,130.74 10,068,916.76 36,800,718.97 418,545,490.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 229,457,724.00 142,218,130.74 10,068,916.76 36,800,718.97 418,545,490.47 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -17,889,152.64 -17,889,152.64 （一）综合收益总额 -37,341.71 -37,341.71 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 -17,851,810.93 -17,851,810.93 1.提取盈余公积 61 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 -17,851,810.93 -17,851,810.93 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 229,457,724.00 142,218,130.74 10,068,916.76 18,911,566.33 400,656,337.83 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 永续 债 其他 62 股 收 益 一、上年期末余额 229,457,724.00 142,218,130.74 7,172,275.15 10,730,944.46 389,579,074.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 229,457,724.00 142,218,130.74 7,172,275.15 10,730,944.46 389,579,074.35 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,896,641.61 26,069,774.51 28,966,416.12 （一）综合收益总额 28,966,416.12 28,966,416.12 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 2,896,641.61 -2,896,641.61 1.提取盈余公积 2,896,641.61 -2,896,641.61 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 63 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 229,457,724.00 142,218,130.74 10,068,916.76 36,800,718.97 418,545,490.47 64 三、 财务报表附注 广东环威电线电缆股份有限公司 2022 年度财务报表附注 编制单位：广东环威电线电缆股份有限公司 金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 （一）公司概况 广东环威电线电缆股份有限公司（以下简称公司）是由林群彬、深圳市金环宇电线电缆有限公司于 2011年4月21日共同发起设立的股份有限公司。 广东环威电线电缆股份有限公司为公司的母公司，林文斌、林少荣为公司共同实际控制人。 公司注册地为中华人民共和国（以下简称“中国”）广东省深圳市，总部地址位于中国广东省深圳市。 公司2017年1月25日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：环威股份，证券代码：870487， 分层情况：创新层。截至2022年12月31日，本公司累计发行股本总数229,457,724.00股，注册资本 229,457,724.00元。 （二）业务性质和主要经营活动 本公司及各子公司主要从事电线电缆的技术开发、生产及销售。 （三）财务报表的批准 本财务报表由公司董事会于 2023 年 4 月 27 日批准报出。 （四）合并财务报表范围及其变化情况 公司合并财务报表范围以控制为基础予以确定。合并报表范围的变化详见本附注六“合并范围的变 更”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项具体会计准则、应用指南、准则解释、其他有关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监 督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订） 的相关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。 （二）持续经营能力评价 65 公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的偿债能力、财务弹性以及 治理层改变经营政策的意向等因素，认为公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重 大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 本公司主要从事电线电缆的技术开发、生产及销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业 会计准则的规定，对收入确认交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“（二十二） 收入”各项描述。 （一） 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 2022 年 12 月 31 日的财务状况， 以及 2022 年度的经营成果和现金流量。 （二） 会计期间 公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四） 记账本位币 人民币为公司经营所处的主要经济环境中的货币，相应公司以人民币为记账本位币，编制本财务报 表时所采用的货币为人民币。 公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币， 编制财务报表时折算为人民币。 （五） 企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下的企业合并。 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价)；资本公积（股本 溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 2．非同一控制下的企业合并。 66 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非 同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企 业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股 权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成 本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与 购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价 值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核， 复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的 股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资， 按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益； 购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变 动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的权益工具投资，该权益工具投资在购 买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。 （六） 合并财务报表 1．合并范围的确定原则。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过 参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。公司将 拥有实际控制权的子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围。 2．合并报表编制的原则、程序及方法。 （1）合并报表编制的原则、程序及基本方法。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会 计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务 报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公 司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权 益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后由公 司编制而成。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而 67 形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减公司的股东权益；若公司章 程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 （2）报告期内增加或处置子公司的处理方法。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的， 则调整合并资产负债表的期初账面余额；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业 合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初账面余额；将子公司自购买日至报告年末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内， 公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 （七） 现金及现金等价物 在编制现金流量表时，公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额 的现金、价值变动风险很小等条件的投资，确定为现金等价物。 （八） 外币业务及外币财务报表折算 1．外币业务。 公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。 资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生的折算差额， 属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他 部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 其折算差额作为公允价值变动损益或确认为其他综合收益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算。 2．外币财务报表的折算。 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除 未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单 独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 （九） 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融 工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 68 1．金融资产的分类、确认和计量。 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成 本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售 产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收 取的对价金额作为初始确认金额。 （1）摊余成本计量的金融资产。公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本 金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。公司管理此类金融资产的业务模式为 既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相 一致。公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损 益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，公司将部分非交易性权益工具投资，指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并将该类金融资产的相关股利收入计入当期损 益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或 损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 （3）公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入当期损益。 2．金融资产减值。 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投 资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，计算并确 认预期信用损失。 3．金融资产终止确认。 69 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 （2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方。 （3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值 变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 4．金融负债的分类、确认和计量。 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行 后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。指定为以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融负债，其公允价值变动中源于自身信用风险变动的部分计入其他综合收益，其余部分计入当 期损益。金融负债源于企业自身信用风险变动产生的计入其他综合收益的累计利得或损失，在终止确认 时不得转入当期损益。 （2）其他金融负债。除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融 负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 5．金融负债的终止确认。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6．金融资产和金融负债的公允价值确定方法。 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入 值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 使用不可观察输入值。 （十） 应收款项预期信用损失 70 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的应收款项、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债权投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款 承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认 条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。公司 持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当 期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、 以及衍生金融资产。 应收款项包括应收票据、应收账款、应收款项融资及其他应收款等。公司对应收款项，无论是否包 含重大融资成分，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失 准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果有客观证据表明某项应收款项已经发 生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提预期信用损失并确认预期信用损失。 1．应收票据。应收银行承兑汇票，管理层评价该类别款项具备较低的信用风险。如果有客观证据表 明某项应收票据已经发生信用减值，则公司对该应收票据单项计提损失准备并确认预期信用损失。应收 商业承兑汇票，预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策。 2．应收账款。计提方法如下：（1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则公司对 该应收账款单项计提损失准备并确认预期信用损失。（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用 损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。 确定组合的依据 按组合计提预期信用损失准备的应收 账款 组合1-账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合2-合并范围内关联方组合 以应收合并范围内公司款项为信用风险特征划分组合 按单项评估计提预期信用损失准备的 应收账款 以应收款项与交易对象的特定关系为信用风险特征划分 按组合计提预期信用损失准备的计提方法 组合1-账龄组合 按对应账龄确定的相对比例计提预期信用损失准备，见下表 组合2-合并范围内关联方组合 不计提预期信用损失准备 按单项评估计提预期信用损失准备的 应收账款 单项认定计提预期信用损失准备 以账龄为信用风险特征划分组合的预期信用损失准备计提比例进行估计如下： 应收账款计提比例（%） 1年以内 5.00 1-2年 10.00 2-3年 20.00 3-4年 50.00 71 4-5年 80.00 5年以上 100.00 3．其他应收款。公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在 组合的基础上评估信用风险是否显著增加可行，所以公司按照金融工具类型、初始确认日期等为风险特 征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。 确定组合的依据 按组合计提预期信用损失准备的应收 账款 组合1 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合2-合并范围内关联方组合 以应收合并范围内公司款项为信用风险特征划分组合 按单项评估计提预期信用损失准备的 应收账款 以应收款项与交易对象的特定关系为信用风险特征划分 按组合计提预期信用损失准备的计提方法 组合1-账龄组合 按对应账龄确定的相对比例计提预期信用损失准备，见下表 组合2-合并范围内关联方组合 不计提预期信用损失准备 按单项评估计提预期信用损失准备的 应收账款 单项认定计提预期信用损失准备 （1）以账龄为信用风险特征划分组合的预期信用损失准备计提比例估计如下： 其他应收款计提比例（%） 1年以内 5.00 1-2年 10.00 2-3年 20.00 3-4年 50.00 4-5年 80.00 5年以上 100.00 （2）对于非经营类低风险业务形成的其他应收款根据业务性质单独计提预期信用损失准备。 （3）存在抵押质押担保的其他应收款项，原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口根据业 务性质单独计提预计信用损失准备。 4．应收款项融资。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于应收款项融资的信用风险特征， 将其划分为以下组合： 组合 预期信用损失计提方法 组合1：银行承兑汇票 由于银行承兑汇票信用风险较低，考虑历史违约率为零的情况下，本公 司对银行承兑汇票类应收票据一般不计提预期信用损失。如果有客观证 据表明此类应收票据已经发生信用减值，则本公司对该类应收票据单项 计提预期信用损失并确认预期信用损失。 组合2：商业承兑汇票 计提方法同“（2）应收账款”。 5．除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已 经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量 72 损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资 产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后 是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加。 （十一） 存货 1．存货的分类。 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、 发出商品等。 2．发出存货的计价方法。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加 权平均法确定其发出的实际成本。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌从准备的计提方法。 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产 品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。公司按照 单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计 量的存货，合并计提存货跌价准备。 可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税金后的金额。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货的盘存制度。 公司的存货盘存制度为永续盘存制。盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 5．周转材料的摊销方法。 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 （十二） 合同资产 合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的 73 其他因素。 合同资产减值准备的确定方法，参照应收款项确定。 （十三） 与合同成本有关的资产 公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、 其他流动资产和其他非流动资产中。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产 摊销期限不超过一年。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规 范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得 的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅 因该合同而发生的其他成本；该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。 （十四） 长期股权投资 公司长期股权投资主要包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性 投资。 1.长期股权投资的投资成本确定。 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制 下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期 股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成 本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计 准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按 照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.长期股权投资的后续计量及损益确认方法。 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股 权投资采用权益法核算。公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信 托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法 核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据。 如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该 74 安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后， 判断对被投资单位具有重大影响。 （1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表； （2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程； （3）与被投资单位之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 （十五） 固定资产 1、固定资产确认条件。 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠 地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。 2、固定资产的初始计量。 公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产 的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投 资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资 产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基 础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期 损益。 3、固定资产的分类和折旧方法。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，公司 对所有固定资产计提折旧。折旧方法为平均年限法固定资产分类、折旧年限、预计净残值率和年折旧率 如下表： 75 固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.5 运输设备 10-15 5 6.33-9.50 办公、器具设备 5 5 19 电子设备 5 5 19 4、固定资产的后续支出。 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；对于被替换的部分， 终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，如固定资产日常修理和大修理，在发生时计入当期 损益。 5、固定资产处置。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十六） 在建工程 1、在建工程计价。 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定 资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息 支出计入当期损益。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点。 公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应 符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成。 （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者 试运行结果表明其能够正常运转或营业。 （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。 （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （十七） 借款费用 借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的 资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 76 1、借款费用资本化的确认原则。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资 产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间。 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生 产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在 符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。 3、借款费用资本化金额的计算方法。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十八） 无形资产及开发支出 1、无形资产的确认标准。 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才 能确认无形资产： （1）符合无形资产的定义。 （2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。 （3）该资产的成本能够可靠计量。 2、无形资产的初始计量。 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 77 生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计 准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不 公允的除外。 （3）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业 会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企业会计准则第 16 号- 政府补助》、《企业会计准则第 20 号-企业合并》的有关规定确定。 3、自行开发的无形资产。 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的 支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形 资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产。 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总 额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 4、无形资产的后续计量。 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年 限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为 使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，在使用 寿命期采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。公司于每年度终了，对使用寿命有限的 无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预 计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用 寿命内摊销。 78 （十九） 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达 到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允 价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估 计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可 销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项 资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协 同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉 的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值。 上述长期资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （二十） 长期待摊费用 公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该 项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一） 职工薪酬 职工薪酬为企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主 要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬。 主要包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等 社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享计划；其他短期薪 79 酬。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他相 关会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 2、离职后福利。 主要包括：设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）。对于设定提存计划， 公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为职工 薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利。 主要包括：在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，企业决定解除与职工的劳动关系 而给予的补偿；在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择 继续在职或接受补偿离职。向职工提供辞退福利的，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益。 4、其他长期职工福利。 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规 定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 （二十二） 收入 1、收入确认原则。 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务 是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 （1）满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务。 ③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至 今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理 确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够 合理确定为止。 （2）对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客 户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： ①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 80 ③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风 险和报酬。 ⑤客户已接受该商品。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2、收入计量原则。 （1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服 务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 （2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包 含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 （3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应 付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开 始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重 大融资成分。 （4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单 独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3、收入确认的具体时点及方法。公司收入主要为商品销售收入等。 （1）商品销售收入。公司主营各类电线、电缆产品，销售模式包括直销模式和买断式经销模式，两 种销售模式收入确认原则一致。 收入具体确认原则：根据销售合同约定的交货方式将货物发送给客户，客户验收合格后，在送货单 上盖章确认。公司取得送货单，双方对账无误后，即确认收入。 （二十三） 政府补助 1、政府补助类型。 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。主要包括与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助两种类型。 2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准。 与资产相关的政府补助，是指取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 81 3、政府补助的计量。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 4、政府补助会计处理。 公司采用总额法确认政府补助，具体处理： （1）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益； 与公司日常活动无关的，计入营业外收入）。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处 置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的， 计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营 业外收入）。 （3）公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：①财政将贴息资金 拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借 款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。②财政将贴息资金直接拨付给公 司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十四） 所得税 1.分类。 公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当 期损益，但下述情况除外： （1） 由于企业合并产生的所得税调整商誉。 （2） 与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。 2.确认与计量。 （1）公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资产负 债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税 负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：①商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交 易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影 82 响应纳税所得额。②对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （2）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：①该项交易不是企业合并，并 且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。②对于子公司、联营公司及合营企业投资相关 的可抵扣暂时性差异，未能同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3.复核。 公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （二十五） 租赁 1.租赁的识别。 在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制 一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时 符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：（1）承租人可从单独使用该资产 或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度 关联关系。 2.租赁期的评估。 租赁期是公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。公司有续租选择权，即有权选择续租该资产， 且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。公司有终止租赁选择权，即有权 选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发 生公司可控范围内的重大事件或变化，且影响公司是否合理确定将行使相应选择权的，公司对其是否合 理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。 3.作为承租人。 公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单 项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币 50,000 元的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转 租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权 资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。 83 （1）作为经营租赁承租人。经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产 成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）作为融资租赁承租人。融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发 生时计入当期损益。 4.作为出租人。 租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之 外的均为经营租赁。公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁 付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进 行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 （二十六） 重要会计政策、会计估计的变更 本报告期无会计政策、会计估计的变更。 四、税项 （一）主要税项及其税率 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、9%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 缴纳的增值税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、2.5% （二）不同纳税主体所得税税率 纳税主体名称 所得税税率 备注 广东环威电线电缆股份有限公司 15% 深圳市金环宇电线电缆有限公司 15% 环威集团有限公司 25% 金环宇电缆集团有限公司 25% 肇庆金环宇信息科技有限公司 25% 博罗县九华实业有限公司 25% 博罗县罗浮山医疗器械有限公司 25% 惠州市中润鸿达房地产有限公司 25% 广东环威电器科技有限公司 25% 84 广东环威新能源电池有限公司 25% 广东环威电气自动化设备安装有限公司 25% 广东环威新材料有限公司 25% 广东环威特种机器人电缆有限公司 25% 肇庆市金环宇电线电缆有限公司 25% 深圳市金环宇电子商务有限公司 25% 海南金环宇电线电缆有限公司 2.5% （三）重要税收优惠及批文 1、所得税税收优惠： 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。广东环威电线电缆股份有限公司于 2022 年 12 月 19 日取得新的编号为 GR202244206553 的高新技术企业证书，有效期三年，自 2022 年至 2024 年适用 15%的企业所得税税率。 深圳市金环宇电线电缆有限公司于 2022 年 12 月 19 日取得编号为 GR202244204335 的高新技术企业证书， 有效期为三年，自 2022 至 2024 年度适用 15%的企业所得税税率。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性 税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号，以下简称《通知》）、《财政部 税务总局关于实施小微企业 和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号）等规定，2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳 税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。海南金环宇电线电缆有限公司适用此优惠政策。 2、印花税税收优惠： 根据深圳市宝安区地方税务局松岗税务所税务事项通知书【深地税宝松岗通（2018）1654 号】，决定 从 2021 年 6 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日对深圳市金环宇电线电缆有限公司印花税购销合同应税项目按主 营业务收入的 70%核定比例按月核定征收。 五、合并财务报表主要项目注释 以下披露项目（含公司财务报表主要项目披露）除非特别指出，上年年末指 2021 年 12 月 31 日，期 末指 2022 年 12 月 31 日；上期指 2021 年度，本期指 2022 年度。金额单位为人民币元。 （一） 货币资金 项 目 期末余额 上年年末余额 现金 533,768.43 899,993.25 银行存款 36,817,068.52 49,608,848.48 85 其他货币资金 1,443,808.04 1,454,172.16 合 计 38,794,644.99 51,963,013.89 其中：存放在境外的款项总额 - - 注：其他货币资金中 1,408,112.42 元为受限保证金。 （二） 交易性金融资产 项 目 期末余额 上年年末余额 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 1,062,711.18 1,287,314.69 其中：理财产品 1,062,711.18 1,287,314.69 合 计 1,062,711.18 1,287,314.69 （三） 应收票据 1、票据类型 项 目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 5,869,433.65 5,634,058.26 商业承兑汇票 2,274,015.24 3,128,389.80 减：信用损失准备 113,700.76 - 合 计 8,029,748.13 8,762,448.06 2、2022 年 12 月 31 日已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项 目 2022 年 12 月 31 日终止确认金额 2022 年 12 月 31 日未终止确认金额 银行承兑汇票 2,550,000.00 - 商业承兑汇票 - - 合 计 2,550,000.00 - 3、截至期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （四） 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末金额 账面余额 预期信用损失 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项评估计提预期信用损失的 应收账款 - - - - 按组合计提预期信用损失的应收 账款 352,825,361.03 100.00 27,565,116.24 7.81 其中：组合 1：账龄组合 352,825,361.03 100.00 27,565,116.24 7.81 合 计 352,825,361.03 100.00 27,565,116.24 7.81 86 类别 期初金额 账面余额 预期信用损失 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项评估计提预期信用损失的 应收账款 - - - - 按组合计提预期信用损失的应收 账款 359,157,385.83 100.00 22,921,810.14 6.38 其中：组合 1：账龄组合 359,157,385.83 100.00 22,921,810.14 6.38 合计 359,157,385.83 100.00 22,921,810.14 6.38 （1）按组合计提预期信用损失的应收账款 ①组合 1：账龄组合 账龄 期末数 期初数 账面余额 预期信用 损失率(%) 预期信用损失 账面余额 预期信用损 失率(%) 预期信用损失 1 年以内 307,388,874.22 5.00 15,369,443.71 323,100,857.82 5.00 16,155,042.90 1 至 2 年 22,880,106.36 10.00 2,288,010.64 21,684,877.64 10.00 2,168,487.76 2 至 3 年 9,236,519.88 20.00 1,847,303.98 10,256,487.99 20.00 2,051,297.60 3 至 4 年 9,584,586.63 50.00 4,792,293.31 2,483,826.76 50.00 1,241,913.38 4 至 5 年 2,336,046.70 80.00 1,868,837.36 1,631,335.62 80.00 1,305,068.50 5 年以上 1,399,227.24 100.00 1,399,227.24 - - - 合计 352,825,361.03 7.81 27,565,116.24 359,157,385.83 6.38 22,921,810.14 2、按欠款方归集的期末余额前 5 名的应收账款情况 单位名称 与公司关系 账面余额 计提的预期信用 损失金额 占应收账款总额比例% 深圳市源兴时利华装饰工程有限公司 客户 25,849,964.70 1,292,498.24 7.33 深圳市天健坪山建设工程有限公司 客户 13,954,395.02 697,719.75 3.96 深圳市深宏达电缆有限公司 客户 12,485,148.81 624,257.44 3.54 珠海市炬盛华实业有限公司 客户 11,569,827.60 578,491.38 3.28 惠州市金环宇电线电缆有限公司 客户 10,688,336.96 534,416.85 3.03 合 计 74,547,673.09 3,727,383.66 21.14 （五） 预付款项 1、预付款项按账龄分析列示如下： 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,814,583.33 99.45 26,228,450.55 51.43 1 至 2 年 23,573.50 0.40 24,709,473.24 48.44 2 至 3 年 - - 6,000.00 0.01 3 至 4 年 - - 61,570.00 0.12 4 至 5 年 8,500.00 0.15 - - 87 合计 5,846,656.83 100.00 51,005,493.79 100.00 2、无账龄 1 年以上且金额重大的预付款项: 3、预付款项期末余额前 5 名列示如下： 单位名称 与公司关系 期末账面余额 占预付账款总 额的比例（%） 备注 广东金田铜业有限公司 供应商 4,814,852.17 82.35 - 深圳供电局有限公司 供应商 245,989.38 4.21 - 深圳市精英知识产权运营服务有限公司 供应商 198,679.24 3.4 - 山东臣茂化学有限公司 供应商 88,000.00 1.51 - 江苏雅智杰精密机械有限公司 供应商 80,000.00 1.37 - 合计 5,427,520.79 92.84 - （六） 其他应收款 性质 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款项 5,698,748.11 3,907,369.44 减：预期信用损失 732,661.92 523,908.38 合计 4,966,086.19 3,383,461.06 1、其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 上年年末余额 股权转让款 145,010.12 145,388.23 保证金 4,690,097.68 2,913,450.00 员工社保、公积金 283,779.22 344,560.02 其他 579,861.09 503,971.19 减：预期信用损失 732,661.92 523,908.38 合计 4,966,086.19 3,383,461.06 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 预期信用损失 账面余额 比例(%) 预期信用损 失 1 年以内 3,728,257.99 65.42 186,412.90 2,492,767.44 63.80 124,638.38 1 至 2 年 787,490.12 13.82 78,749.02 851,000.00 21.78 85,100.00 2 至 3 年 780,000.00 13.69 156,000.00 202,102.00 5.17 40,420.00 3 至 4 年 163,000.00 2.86 81,500.00 71,500.00 1.83 35,750.00 4 至 5 年 50,000.00 0.88 40,000.00 260,000.00 6.65 208,000.00 5 年以上 190,000.00 3.33 190,000.00 30,000.00 0.77 30,000.00 合计 5,698,748.11 100.00 732,661.92 3,907,369.44 100.00 523,908.38 88 （3）预期信用损失计提情况 预期信用损失 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 上年年末余额 523,908.38 - - 523,908.38 上年年末余额在本期 重新评估后 - - - - 本期计提 208,753.54 - - 208,753.54 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 732,661.92 - - 732,661.92 （4）按欠款方归集的期末余额前 5 名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项余额的 比例(%) 预期信用损失 深圳市诚建通非融资性担保有限公司 保证金 2,678,647.68 1 年以内 47.00 133,932.38 深圳市潭港股份合作公司 保证金 415,950.00 1-2 年 7.30 41,595.00 深圳市万企报国项目管理有限公司 解除合同退款 300,000.00 2 至 3 年 5.26 60,000.00 深圳市市政工程总公司 保证金 30,000.00 1 年以内 0.53 1,500.00 150,000.00 2-3 年 2.63 30,000.00 30,000.00 4-5 年 0.53 24,000.00 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 150,000.00 2-3 年 2.63 30,000.00 合计 3,754,597.68 65.88 321,027.38 （七） 存货 1、存货分项列示如下： 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,222,448.92 - 25,222,448.92 14,404,602.69 - 14,404,602.69 在产品 23,458,974.64 - 23,458,974.64 27,178,674.39 - 27,178,674.39 库存商品 168,618,033.81 - 168,618,033.81 198,507,600.09 - 198,507,600.09 发出商品 11,550,978.79 - 11,550,978.79 7,747,917.60 - 7,747,917.60 半成品 54,037,693.61 - 54,037,693.61 61,391,765.39 - 61,391,765.39 合计 282,888,129.77 - 282,888,129.77 309,230,560.16 - 309,230,560.16 （八） 其他流动资产 项 目 期末余额 上年年末余额 待抵扣进项税 44,302,670.16 38,302,692.77 多缴纳企业所得税 263,411.44 981,815.30 89 合 计 44,566,081.60 39,284,508.07 （九） 其他权益工具投资 项目 投资成本 上年年末余 额 期末余额 本期确认的 股利收入 本期累计利得和损失从 其他综合收益转入留存 收益的金额 转入原 因 惠州市华泰益康 实业有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 - - 合计 100,000.00 100,000.00 100,000.00 - - 本公司将上述非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产，是基于该权益工具投资是公司出于战略目的而计划长期持有的投资。 截至期末，本公司未处置其他权益工具投资。 （十） 固定资产 1、固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公、器具设 备 合计 一、账面原值： 1．上年年末余额 39,856,182.98 70,004,703.76 17,844,055.78 1,156,258.39 6,086,747.74 134,947,948.65 2．本期增加金额 155,223,269.00 32,065,532.00 2,283,751.07 1,178,510.95 95,657.14 190,846,720.16 （1）购置 - 30,288,540.84 2,283,751.07 304,724.35 95,657.14 32,972,673.40 （2）在建工程转入 155,223,269.00 1,776,991.16 - 873,786.60 - 157,874,046.76 3．本期减少金额 - 23,265,692.23 470,198.45 488,878.12 196,600.26 24,421,369.06 （1）处置或报废 - 23,265,692.23 470,198.45 488,878.12 196,600.26 24,421,369.06 4．期末余额 195,079,451.98 78,804,543.53 19,657,608.40 1,845,891.22 5,985,804.62 301,373,299.75 二、累计折旧 1．上年年末余额 5,679,507.16 29,630,096.16 7,230,164.88 1,005,239.00 4,832,807.09 48,377,814.29 2．本期增加金额 8,213,323.48 7,295,082.07 1,612,296.04 161,118.84 481,919.47 17,763,739.90 （1）计提 8,213,323.48 7,295,082.07 1,612,296.04 161,118.84 481,919.47 17,763,739.90 3．本期减少金额 - 12,885,170.73 294,458.95 - 99,017.59 13,278,647.27 （1）处置或报废 - 12,885,170.73 294,458.95 - 99,017.59 13,278,647.27 4．期末余额 13,892,830.64 24,040,007.50 8,548,001.97 1,166,357.84 5,215,708.97 52,862,906.92 三、减值准备 1．上年年末余额 - - - - - - 2．本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - 3．本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - - - - - - 4．期末余额 - - - - - - 四、账面价值 90 1．期末账面价值 181,186,621.34 54,764,536.03 11,109,606.43 679,533.38 770,095.65 248,510,392.83 2．期初账面价值 34,176,675.82 40,374,607.60 10,613,890.90 151,019.39 1,253,940.65 86,570,134.36 （十一） 在建工程 1、在建工程 （1）在建工程项目基本情况 工程项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 泰康智谷一期 73,436,994.04 - 73,436,994.04 205,666,995.17 - 205,666,995.17 金环宇智谷一期 145,480,287.36 - 145,480,287.36 106,387,262.49 - 106,387,262.49 机器设备 8,214,265.48 - 8,214,265.48 2,132,991.16 - 2,132,991.16 合计 227,131,546.88 - 227,131,546.88 314,187,248.82 - 314,187,248.82 （2）重大在建工程项目变动情况： 工程名称 预算数 上年年末余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 泰康智谷一期 293,365,300.00 205,666,995.17 22,993,267.87 155,223,269.00 - 73,436,994.04 金环宇智谷一期 264,708,404.55 106,387,262.49 39,093,024.87 - - 145,480,287.36 合计 558,073,704.55 312,054,257.66 62,086,292.74 155,223,269.00 - 218,917,281.40 续上表： 工程名称 工程进度 工程投入 占预算的 比例(%) 利息资本化累计 金额 本期利息资本 化金额 本期资本化 年利率(%) 资金来源 达到预计可使 用状态的时间 泰 康 智 谷一期 1 号、2 号、3 号厂房、实验室、 设备用房、食堂、配套用房已 完工转固；5 号厂房竣工于验 收问题已整改；产业研发大楼 门口园林景观场地硬化，竣工 初验；4 号厂房基础未开始施 工。 77.94 15,394,562.08 4,503,728.76 6.05 内部筹资、 金融机构 贷款 2023 年底 金 环 宇 智 谷 一 期 1A、1B、1C 栋厂房竣工验收； 1 栋宿舍砼浇筑、砌体、铝窗 安装已完成；2 栋厂房管桩施 工完成；3 栋厂房砼浇筑完成； 4 栋厂房设备房、水泵房设备 完成验收。 54.96 3,781,403.54 3,087,480.90 6.00 内部筹资、 金融机构 贷款 2028 年 合计 19,175,965.62 7,591,209.66 （十二） 使用权资产 项目 房屋及建筑物 合计 一、成本： 1.上年年末余额 27,323,151.44 27,323,151.44 2.会计政策变更 - - 3.本期期初余额 27,323,151.44 27,323,151.44 4.本期增加金额 - - 91 5.本期减少金额 20,928,876.80 20,928,876.80 6.期末余额 6,394,274.64 6,394,274.64 二、累计折旧 1.上年年末余额 7,249,594.25 7,249,594.25 2.会计政策变更 - - 3.本期期初余额 7,249,594.25 7,249,594.25 4.本期增加金额 6,324,504.55 6,324,504.55 5.本期减少金额 7,842,531.57 7,842,531.57 6.期末余额 5,731,567.23 5,731,567.23 三、账面价值 1．期末 662,707.41 662,707.41 2．期初 20,073,557.19 20,073,557.19 本期减少使用权资产为 2021 年 1 月签订的租赁合同，合同约定租赁期至 2026 年 12 月 31 日，租赁物 为深圳市光明新区光桥大道 14 号路金环宇科技园区办公楼 A、办公楼 B、门卫室、宿舍楼 2 以及 1 号、2 号、3 号厂房，租赁面积共计 44321 平方米，月租金总额 310,247.00 元，该租赁执行至 2022 年 9 月。 （十三） 无形资产 1、无形资产类别情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1．上年年末余额 83,303,100.00 669,223.41 83,972,323.41 2．本期增加金额 - 789,708.75 789,708.75 （1）购置 - 789,708.75 789,708.75 （2）内部研发 - - - （3）企业合并增加 - - - 3．本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4．期末余额 83,303,100.00 1,458,932.16 84,762,032.16 二、累计摊销 1．上年年末余额 7,113,120.00 554,436.77 7,667,556.77 2．本期增加金额 1,666,062.00 169,061.45 1,835,123.45 （1）计提 1,666,062.00 169,061.45 1,835,123.45 3．本期减少金额 - - - （2）处置 - - - 4．期末余额 8,779,182.00 723,498.22 9,502,680.22 三、减值准备 - 1．上年年末余额 - - - 2．本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 92 项目 土地使用权 软件 合计 3．本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4．期末余额 - - - 四、账面价值 1．期末账面价值 74,523,918.00 735,433.94 75,259,351.94 2．期初账面价值 76,189,980.00 114,786.64 76,304,766.64 （十四） 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 718,158.61 - 417,949.13 - 300,209.48 广告位租金 47,932.39 - 25,759.44 - 22,172.95 百度爱采购会员费 12,007.31 - 4,968.60 - 7,038.71 配电工程 1,905,996.33 1,087,353.60 - - 2,993,349.93 宿舍热水系统 107,876.10 - 26,969.04 - 80,907.06 云服务费 - 103,053.58 22,900.80 - 80,152.78 厨房设备 - 212,149.00 23,572.12 - 188,576.88 合计 2,791,970.74 1,402,556.18 522,119.13 - 3,672,407.79 （十五） 递延所得税资产、递延所得税负债 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 上年年末余额 递延所得税资产/负 债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 4,202,610.71 28,157,695.94 3,502,578.51 23,391,459.69 可抵扣亏损 1,281,951.09 8,546,340.59 使用权资产暂时性差异 3,357.85 22,385.68 55,411.18 369,407.84 小 计 5,487,919.65 36,726,422.21 3,557,989.69 23,760,867.53 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 - - - - 计入其他综合收益的金融资产公允价值变 动 - - - - 非同一控制企业合并资产评估增值 - - - - 小计 - - - - （十六） 其他非流动资产 项 目 期末余额 上年年末余额 担保期限长于一年的保函保证金 731,756.27 549,369.27 设备款 26,880,881.86 工程款 161,713.50 小计 27,774,351.63 549,369.27 93 减：减值准备 - - 合 计 27,774,351.63 549,369.27 （十七） 短期借款 1、短期借款情况 借款类别 期末余额 上年年末余额 保证借款、抵押借款、质押借款 9500,000.00 10,000,000.00 保证借款、抵押借款 167,000,000.00 162,000,000.00 保证借款、质押借款 - - 合 计 176,500,000.00 172,000,000.00 2、本报告期末无逾期借款。 3、短期借款抵押担保情况详见附注“九、关联方及关联交易（二）关联交易情况 3、关联担保情况”。 （十八） 应付账款 1、应付账款明细情况 项目 期末余额 上年年末余额 货款 38,439,197.85 44,013,664.70 设备款 1,878,938.00 528,195.00 广告费 930,533.00 356,618.84 服务费 554,893.56 66,337.59 其他 1,017,294.19 291,816.34 工程款 159,042.85 9,711,377.84 合计 42,979,899.45 54,968,010.31 2、本报告期末无账龄超过 1 年的大额应付账款 （十九） 合同负债 项目 期末余额 期初余额 销货合同相关的合同负债 119,303,612.53 121,413,128.14 合计 119,303,612.53 121,413,128.14 （二十） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类 项 目 期末余额 上年年末余额 短期薪酬 4,550,833.65 5,975,077.17 离职后福利-设定提存计划 - - 辞退福利 - - 一年内到期的其他长期福利 - - 合 计 4,550,833.65 5,975,077.17 2、短期薪酬 94 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,975,077.17 55,742,338.86 57,166,582.38 4,550,833.65 2、职工福利费 - 3,682,323.82 3,682,323.82 - 3、社会保险费 - 1,334,426.91 1,334,426.91 - 其中：基本医疗保险费 - 874,149.81 874,149.81 - 补充医疗保险费 7,279.80 7,279.80 - 工伤保险费 - 265,103.35 265,103.35 - 生育保险费 - 187,893.95 187,893.95 - 4、补充商业保险 - - - - 5、住房公积金 - 862,594.00 862,594.00 - 6、工会经费和职工教育经费 - - - - 7、其他短期薪酬 - - - - 合 计 5,975,077.17 61,621,683.59 63,045,927.11 4,550,833.65 公司为职工提供的非货币性福利系指公司提供的免费员工食堂，公司根据实际购买食材支出确定所 提供福利的价值。 3、离职后福利-设定提存计划 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 - 5,268,241.74 5,268,241.74 - 2、失业保险费 - 146,308.39 146,308.39 - 3、年金缴费 - - 合 计 - 5,414,550.13 5,414,550.13 - 公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。公司以当地 规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社保经办机构缴纳保险费。职工退休 或失业后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金或向已失业员工支付失业 金。公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （二十一） 应交税费 类别 期末余额 上年年末余额 增值税 1,113,855.84 - 企业所得税 145,169.64 7,740,493.55 城市维护建设税 263,173.68 218,940.83 个人所得税 31,461.89 21,234.58 教育费附加 112,788.72 93,831.78 地方教育费附加 75,192.49 62,554.53 印花税 407,678.47 67,155.39 合 计 2,149,320.73 8,204,210.66 95 （二十二） 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 559,814.64 804,805.95 应付股利 - 17,851,810.93 其他应付款项 178,954,257.63 222,768,144.16 合计 179,514,072.27 241,424,761.04 1、应付利息 类别 期末余额 上年年末余额 长期借款应付利息 301,987.68 561,715.67 短期借款应付利息 257,826.96 243,090.28 合计 559,814.64 804,805.95 2、应付股利 单位名称 期末余额 上年年末余额 超过 1 年未支付原因 普通股股利 - 17,851,810.93 - 合计 - 17,851,810.93 - 3.其他应付款项 （1）按款项性质分类 款项性质 期末余额 上年年末余额 往来款 178,791,855.88 222,629,635.43 保证金 - 97,200.00 应付员工款及其他 162,401.75 41,308.73 合计 178,954,257.63 222,768,144.16 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况： 单位名称 期末余额 账龄 款项性质 未偿还或未结转 的原因 深圳市鸿源鼎投资有限公司 59,160,800.00 1-2 年 无息借款 资金周转 冠德塑胶（深圳）有限公司 17,200,000.00 2-3 年 往来款 关联方往来 深圳市宝安区福永福荣兴五金交电经营部 11,588,000.00 1-2 年 无息借款 资金周转 林少荣 17,809,443.23 3 年以上 往来款 关联方往来 833,285.49 2-3 年 往来款 关联方往来 林敏芳 4,110,000.00 3 年以上 往来款 关联方往来 林文斌 223,392.86 2-3 年 往来款 关联方往来 136,000.00 3 年以上 往来款 关联方往来 林群彬 206,032.86 1-2 年 往来款 关联方往来 合 计 111,266,954.44 （二十三） 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 上年年末余额 96 一年内到期的长期借款 2,010,247.92 14,810,247.92 一年内到期的租赁负债 685,093.09 6,902,274.69 合 计 2,695,341.01 21,712,522.61 （二十四） 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 15,509,469.64 - 合 计 15,509,469.64 - （二十五） 长期借款 1、长期借款明细项目 借款类别 期末余额 上年年末余额 保证借款、抵押借款 179,668,453.10 54,053,893.18 保证借款、抵押借款、质押借款 - 89,100,000.00 小 计 179,668,453.10 143,153,893.18 减：一年内到期的长期借款 2,010,247.92 14,810,247.92 合 计 177,658,205.18 128,343,645.26 2、长期借款分类的说明。 （1）2018 年 9 月 20 日，深圳市金环宇电线电缆有限公司与中国银行股份有限公司深圳南头支行签 订固定资产借款合同（编号为 2018 圳中银南借字第 00140 号），借款金额 20,270,000.00 元，用于购买中 粮紫云大厦物业，借款期限为 2018/11/30 至 2028/11/30，利率为 5.635%。 本协议下，深圳市金环宇电线电缆有限公司以宝安区新安街道中粮紫云大厦 2107-2114 房产作为抵押 物，评估价值总额 40,625,604.00 元，并由林文斌、林少荣、林群彬提供连带责任保证。 （2）2022 年 9 月 16 日，深圳市金环宇电线电缆有限公司与深圳农村商业银行燕罗支行签订授信额 度协议（编号[002802022K00108 号]），授信额度为 2.5 亿元，由林文斌、林少荣、彭燕红、林春丽、林群 彬、林晓洪、博罗县九华实业有限公司提供最高额连带责任保证，授信期间为 2022 年 9 月 26 日起到 2027 年 9 月 26 日止。本协议下签订的借款合同分别为： 编号[10044249]的借款借据：借款金额为 2000 万元，借款期限为 2022/11/15 至 2027/9/26，利率为 5.30%。 编号[10044284]的借款借据：借款金额为 2500 万元，借款期限为 2022/10/27 至 2027/9/26，利率为 5.30%。 编号[10044269]的借款借据：借款金额为 2500 万元，借款期限为 2022/10/13 至 2027/9/26，利率为 5.30%。 编号[10129133]的借款借据：借款金额为 5000 万元，借款期限为 2022/9/26 至 2027/9/26，利率为 5.30%。 协议下的抵押合同为： 最高额抵押合同（编号[002802022K0010801B]）以博罗县罗阳镇梅花村新屋、蔡屋、下店、围肚村民 小组位于牛栏垅、山塘尾、猪古岭、上下岗巷、松园下（土名）地段作为抵押品； 97 （3）2021 年 1 月 8 日，肇庆金环宇信息科技有限公司与广州银行肇庆分行签订固定资产借款合同编 号【（2020）广银肇字固贷第 006 号】，贷款总额为 7000 万元，约定贷款期限为 8 年；本借款协议下 2022 年的放款为： 2022 年 1 月 10 日，放款金额 9,624,807.84 元，借款期限为 2022/1/10 至 2029/5/18，利率为 6.00%。 协议下的保证、抵押合同分别为： 最高额保证合同编号【（2020）广银肇字固贷保第 005-1 号】、【（2020）广银肇字固贷保第 005-2 号】、【（2020）广银肇字固贷保第 005-3 号】、【（2020）广银肇字固贷保第 005-4 号】，本协议以深 圳市金环宇电线电缆有限公司、深圳前海高科金融控股有限公司、深圳千泰安控股集团有限公司、深圳 市富景投资发展有限公司提供连带责任保证，担保期限为主债权发生期间届满之日起三年。 抵押合同编号【（2020）广银肇字固抵第 005 号】、【（2021）广银肇字固抵第 002 号】，肇庆金环 宇信息科技有限公司以坐落在肇庆新区 LG 广东肇庆工业园（大湾区生态科技产业园）XQ-LG0401 的国有 建设用地使用权（评估价值为 112,689,600.00 元），以及肇庆新区广东肇庆工业园（大湾区生态科技园） （XQ-LG0401）金环宇智谷一期-1A 栋厂房、1B 栋厂房、1C 栋厂房（评估价值分别为 1295.85 万元、1295.85 万元、3679.50 万元）提供抵押担保。 （二十六） 租赁负债 项目 期末余额 上年年末余额 备注 租赁付款额 693,250.00 22,611,904.72 - 未确认融资费用 -8,156.91 -2,168,939.68 - 小 计 685,093.09 20,442,965.04 - 减：一年内到期部分 685,093.09 6,902,274.69 - 合计 - 13,540,690.35 - （二十七） 实收资本（或股本） 项目 上年年末余额 本年增减变动（+-） 期末余额 金额 比例% 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例% 林文斌 88,395,529.00 38.52 - - - - - 88,395,529.00 38.52 林少荣 88,395,529.00 38.52 - - - - - 88,395,529.00 38.52 林群彬 47,321,533.00 20.62 - - - - - 47,321,533.00 20.62 林晓洪 5,331,333.00 2.33 - - - - - 5,331,333.00 2.33 其他 13,800.00 0.01 - - - - - 13,800.00 0.01 合计 229,457,724.00 100.00 - - - - - 229,457,724.00 100.00 （二十八） 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 98 合计 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 （二十九） 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 23,790,729.83 - - 23,790,729.83 合计 23,790,729.83 - - 23,790,729.83 （三十） 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 246,898,614.36 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - 调整后期初未分配利润 246,898,614.36 加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,167,671.56 减：提取法定盈余公积 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 284,066,285.92 （三十一） 营业收入和营业成本 1.营业收入类别 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电力电线电缆 2,288,105,799.25 2,178,928,260.75 2,638,078,892.57 2,461,231,210.26 通信电线电缆 120,359,093.21 96,803,335.92 138,199,984.99 109,007,705.86 其他业务收入 2,767,229.87 1,726,008.45 2,967,727.30 1,514,332.05 合计 2,411,232,122.33 2,277,457,605.12 2,779,246,604.86 2,571,753,248.17 2.不同确认方法的营业收入具体情况 收入确认 时间 本期发生额 电力电线电缆 通信电线电缆 废铜收入 电费收入 材料销售 收入 租金收入 合计 在 某 一 时 点确认 2,288,105,799.25 120,359,093.21 - - 165,793.57 - 2,408,630,686.03 在 某 一 时 段确认 - - 1,053,939.82 1,269,782.22 - 277,714.26 2,601,436.30 合计 2,288,105,799.25 120,359,093.21 1,053,939.82 1,269,782.22 165,793.57 277,714.26 2,411,232,122.33 收入确认时间 上期发生额 电力电线电缆 通信电线电缆 废铜收入 电费收入 利息收入 租金收入 合计 在某一时点确认 2,638,078,892.57 138,199,984.99 132,921.77 - - - 2,776,411,799.33 99 收入确认时间 上期发生额 电力电线电缆 通信电线电缆 废铜收入 电费收入 利息收入 租金收入 合计 在某一时段确认 - - - 431,278.87 1,350,825.48 1,052,701.18 2,834,805.53 合计 2,638,078,892.57 138,199,984.99 132,921.77 431,278.87 1,350,825.48 1,052,701.18 2,779,246,604.86 （三十二） 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城镇土地使用税 346,081.35 346,081.35 城市维护建设税 1,869,415.08 2,266,342.59 教育费附加 801,177.86 971,392.85 地方教育附加 534,118.58 647,595.22 车船使用税 21,021.17 20,195.96 房产税 1,543,937.15 - 印花税 1,146,125.65 812,201.30 合计 6,261,876.84 5,063,809.27 （三十三） 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,069,320.92 8,793,797.41 业务招待费 1,174,688.53 431,849.94 宣传费用 5,298,897.58 5,865,722.91 折旧费 586,561.48 453,633.04 车辆使用费 1,032,982.47 1,386,484.20 差旅费 382,871.02 323,092.37 其他 1,130,318.01 1,019,726.86 合 计 18,675,640.01 18,274,306.73 （三十四） 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,619,247.55 10,109,169.49 房屋租赁费 143,396.76 - 办公费 1,216,104.84 576,215.46 中介机构费用 1,865,950.94 2,084,331.99 车辆使用费 621,010.88 684,147.07 折旧费 4,004,616.70 3,607,661.97 摊销费 2,117,517.08 3,049,540.25 差旅费 75,219.96 46,930.99 业务招待费 65,780.39 105,106.99 装修费 2,927,750.47 1,960,764.25 产品报废 106,240.98 251,328.78 100 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 1,980,833.56 1,597,012.84 合 计 28,743,670.11 24,072,210.08 （三十五） 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,649,648.23 8,793,538.88 材料费 16,569,229.55 22,684,578.98 折旧费 652,187.11 689,274.73 差旅费 7,723.48 21,614.17 检测费 391,907.87 622,508.37 无形资产摊销 58,310.15 90,930.60 装修费 - 24,500.00 其他 1,250,664.23 508,279.12 合 计 27,579,670.62 33,435,224.85 （三十六） 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 10,864,980.66 11,057,048.37 减：利息收入 157,326.39 107,210.51 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - 2,750.06 现金折扣及贴息 56,605.61 147,510.63 银行手续费及其他 2,021,453.93 2,880,314.67 合 计 12,785,713.81 13,974,913.10 （三十七） 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 21 年 1 月吸纳建档立卡人员一次性 补贴 - 10,000.00 与收益相关 研究开发投入资助 - 744,000.00 与收益相关 2021 年宝安区企业展位费补贴 - 30,000.00 与收益相关 2021 年工业企业扩大产能奖励项目 - 1,427,000.00 与收益相关 2021 年市工业和信息化产业发展专 项资金质量品牌双提升扶持计划 - 300,000.00 与收益相关 2021 年经济发展专项资金扶持资 金补助 300,000.00 - 与收益相关 企业标准“领跑者”资助奖励 330,000.00 - 与收益相关 2022 年度宝安区知识产权优势企业 奖励 300,000.00 - 与收益相关 2022 年工业企业扩产增效扶持计划 拟资助项目 3,560,000.00 - 与收益相关 电费补贴 439,239.08 720,253.53 与收益相关 101 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 贷款补贴 105,111.00 38,713.00 与收益相关 技术改造资助 430,000.00 680,000.00 与收益相关 商标注册资助 3,000.00 4,000.00 与收益相关 高新补贴 200,000.00 100,000.00 与收益相关 稳岗留工就业培训补贴 537,427.86 289,704.48 与收益相关 三代手续费返还 75,346.73 72,693.82 与收益相关 合计 6,280,124.67 4,416,364.83 本期其他收益计入非经常性损益的政府补助 6,204,777.94 元。 （三十八） 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 - 4,892,982.74 处置交易性金融资产的投资收益 - 32,115.08 合计 - 4,925,097.82 （三十九） 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -224,603.51 -12,685.31 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -224,603.51 -12,685.31 合计 -224,603.51 -12,685.31 （四十） 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -4,643,306.10 -5,544,412.49 其他应收款坏账损失 -208,753.54 988,178.89 应收票据坏账损失 -113,700.76 - 合计 -4,965,760.40 -4,556,233.60 （四十一） 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资 产、无形资产而产生的处置利得或损失 51,521.72 -86,439.48 处置使用权资产而产生的处置利得或损失 491,476.83 - 合计 542,998.55 -86,439.48 （四十二） 营业外收入 1、分类情况 项 目 发生额 计入非经常性损益的金额 本期发生额 上期发生额 本期 上期 与日常活动无关的政府补助 60,000.00 20,000.00 60,000.00 20,000.00 自退员工工资及员工罚款 29,219.68 40,396.30 29,219.68 40,396.30 102 其他 3,201.91 1,078.20 3,201.91 1,078.20 合计 92,421.59 61,474.50 92,421.59 61,474.50 2、计入营业外收入的政府补助 项 目 发生额 计入非经常性损益的金额 本期发生额 上期发生额 本期 上期 新冠防疫重点项目复工奖励 - 20,000.00 - 20,000.00 深圳市工业企业防疫消杀支出补贴 60,000.00 - 60,000.00 - 合计 60,000.00 20,000.00 60,000.00 20,000.00 （四十三） 营业外支出 项 目 发生额 计入非经常性损益的金额 本期发生额 上期发生额 本期 上期 公益性捐赠支出 355,000.00 1,320,000.00 355,000.00 1,320,000.00 非流动资产损坏报废损失 - 1,034,373.66 - 1,034,373.66 滞纳金、罚款 43,689.58 187.61 43,689.58 187.61 其他 52,866.30 25,715.00 52,866.30 25,715.00 合计 451,555.88 2,380,276.27 451,555.88 2,380,276.27 （四十四） 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按税法及相关规定计算的当期所得税费 用 7,364,640.23 12,905,846.85 递延所得税费用 -1,929,929.96 -841,520.94 合 计 5,434,710.27 12,064,325.91 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上期数 利润总额 41,001,570.84 115,040,195.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,150,235.63 17,256,029.27 子公司适用不同税率的影响 1,445,061.76 2,345,388.67 调整以前期间所得税的影响 260,531.80 56,823.82 非应税收入的影响 - -2,677,771.64 不得扣除的成本、费用和损失的影响 213,514.86 180,972.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 - - 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 38,018.02 -92,411.18 税法规定的额外可扣除费用 -2,672,651.80 -5,004,705.66 103 所得税费用 5,434,710.27 12,064,325.91 （四十五） 现金流量表项目注释 1、现金流量表其他项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 5,213,702.72 2,188,597.65 政府补助及营业外收入 5,900,864.74 4,048,973.38 利息收入 157,585.84 109,960.57 合计 11,272,153.30 6,347,531.60 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用和管理费用 27,352,235.84 31,746,067.73 支付往来款 7,014,403.02 3,793,921.18 其他 727,512.59 1,897,766.78 合计 35,094,151.45 37,437,755.69 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品赎回 - 1,032,115.08 合计 - 1,032,115.08 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 - 2,300,000.00 合计 - 2,300,000.00 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 170,761,524.89 394,777,911.82 合计 170,761,524.89 394,777,911.82 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 222,170,421.35 369,140,776.44 合计 222,170,421.35 369,140,776.44 2、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,566,860.57 102,975,869.24 104 补充资料 本期金额 上期金额 加：信用减值准备 4,965,760.40 4,556,236.88 固定资产折旧 17,757,384.86 8,384,045.70 无形资产摊销 1,835,123.38 3,182,831.23 长期待摊费用摊销 522,119.22 529,046.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 543,799.93 86,439.48 固定资产报废损失 106,240.98 1,034,373.66 公允价值变动损失 224,603.51 -12,685.31 财务费用 13,822,736.52 13,237,683.66 投资损失 - -4,925,097.82 递延所得税资产减少 -1,929,924.57 -841,520.94 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 12,846,192.43 -52,147,904.74 经营性应收项目的减少 5,762,028.62 -49,369,473.66 经营性应付项目的增加 18,744,758.01 61,244,670.22 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 110,767,683.86 87,934,514.45 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 37,386,532.57 50,508,841.73 减：现金的年初余额 50,508,841.73 49,261,888.97 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -13,122,309.16 1,246,952.76 3、现金和现金等价物 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 37,386,532.57 50,508,841.73 其中：库存现金 533,768.43 899,993.25 可随时用于支付的银行存款 36,817,068.52 49,608,848.48 可随时用于支付的其他货币资金 35,695.62 - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 37,386,532.57 50,508,841.73 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 - - （四十六） 所有权或使用权受限制的资产 105 项目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因 货币资金 1,408,112.42 担保 在建工程 106,432,128.67 抵押 固定资产 167,502,889.01 抵押 无形资产 56,659,638.00 抵押 合计 332,002,768.10 六、合并范围的变更 公司报告期内未发生合并范围变化。 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 级次 直接 间接 深圳市金环宇电线电缆 有限公司 深圳市 深圳市 电线电缆制造、销售 100.00 - 购买 二级 金环宇电缆集团有限公 司 惠州市 惠州市 电线电缆开发、制造 - 100.00 购买 三级 环威集团有限公司 惠州市 惠州市 电线电缆技术研发、 生产及销售 - 100.00 设立 三级 肇庆金环宇信息科技有 限公司 肇庆市 肇庆市 计算机软硬件开发、 销售 - 48.83 设立 三级 博罗县罗浮山医疗器械 有限公司 惠州市 惠州市 一类医疗器械生产、 加工 - 100.00 购买 四级 博罗县九华实业有限公 司 惠州市 惠州市 药品生产及销售 - 100.00 购买 四级 惠州市中润鸿达房地产 有限公司 惠州市 惠州市 房地产开发、销售、 租赁 - 100.00 购买 四级 广东环威电器科技有限 公司 惠州市 惠州市 电器研发、生产及销 售 - 100.00 设立 四级 广东环威电气自动化设 备安装有限公司 惠州市 惠州市 电气自动化设备研 发、生产及销售 - 100.00 设立 四级 广东环威五羊电线电缆 有限公司 惠州市 惠州市 环保、节能材料销售 - 100.00 设立 四级 广东环威特种机器人电 缆有限公司 惠州市 惠州市 电线电缆销售 - 100.00 设立 四级 广东环威新能源电池有 限公司 惠州市 惠州市 新能源电池销售 - 100.00 设立 四级 肇庆市金环宇电线电缆 有限公司 肇庆市 肇庆市 电线电缆制造、销售 - 100.00 设立 三级 深圳市金环宇电子商务 有限公司 深圳市 深圳市 电子商务 - 100.00 设立 三级 海南金环宇电线电缆有 限公司 海口市 海口市 电线、电缆销售 - 70.00 设立 三级 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股 东的持 股比例 少数股东 的表决权 比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股 东支付的股利 期末少数股东 权益余额 肇庆金环宇信息科技有限公司 51.17 51.17 -858,869.62 - 37,294,694.69 106 3、重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 肇庆金环宇信息科技有限公司 2,008,025.73 202,408,026.96 204,416,052.69 84,103,728.36 131,710,693.80 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 肇庆金环宇信息科技有限公司 2,143,143.85 164,600,242.18 166,743,386.03 66,377,406.33 104,359,563.93 （续） 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 肇庆金环宇信息科技有限公司 - -1,678,463.21 -1,678,463.21 -393,208.82 （续） 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 肇庆金环宇信息科技有限公司 - -1,711,270.01 -1,711,270.01 -354,406.83 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明： 报告期内本公司之控股子公司肇庆金环宇信息科技有限公司的股东深圳市金环宇电线电缆有限公 司对未实缴注册资本部分出资 6,120,000.00 元；深圳千泰安控股集团有限公司对未实缴注册资本部分出资 1,800,000.00 元；股东深圳市富景投资发展有限公司对未实缴注册资本部分出资 600,000.00 元；股东深圳 市高科产业投资有限公司对未实缴注册资本部分出资 3,480,000.00。使本公司对肇庆金环宇信息科技有限 公司的持股比例由 48.44%变为 48.83%。但仍实质控制该公司，属于合并报表范围。 八、公允价值 （一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产 1,062,711.18 - - 1,062,711.18 1．交易性金融资产 1,062,711.18 - - 1,062,711.18 持续以公允价值计量的资产总额 1,062,711.18 - - 1,062,711.18 （二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。 107 九、关联方及关联交易 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制的，构成关联方。 （一）关联方 1、公司的母公司情况 本公司的实际控制人系林文斌、林少荣。林文斌、林少荣两兄弟各持有公司 38.52%股权，合计持有 公司 77.04%股权，且林文斌、林少荣已签署《一致行动协议》，林文斌、林少荣为公司共同实际控制人。 2、公司的子公司 子公司的基本情况及相关信息见附注七、在其他主体中的权益。 3、其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与公司关系 林群彬 股东 林晓洪 股东 林敏芳 股东亲属 林顺豪 股东亲属 林震顺 股东亲属 林春丽 股东亲属 彭燕红 股东亲属 林敏慧 股东亲属 深圳市金环宇产业有限公司 股东控股公司 广东金环宇实业有限公司 股东控股公司 深圳市金环宇铜业有限公司 股东控股公司 深圳市金环宇塑料有限公司 股东控股公司 惠州市金环宇新材料有限公司 股东控股公司 冠德塑胶（深圳）有限公司 股东亲属公司 深圳市深环威线材有限公司 股东亲属公司 深圳市金恒利科技发展有限公司 股东投资的公司 （二）关联方交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受劳 务： 深圳市深环威线材 有限公司 劳务交易 委托加工 市场价格 205,000.00 15.76 707,000.00 41.06 惠州市金环宇新材 料有限公司 采购材料 采购材料 市场价格 28,547,671.24 100.00 15,190,445.06 64.29 108 小计 - - - 28,752,671.24 - 15,897,445.06 - 销售商品、提供劳 务： 深圳市金环宇新材 料有限公司 利息收入 利息收入 - - 10,819.42 0.75 深圳市金环宇塑料 有限公司 利息收入 利息收入 - - 1,431,875.00 99.25 林文斌 出售车辆 出售车辆 500.00 0.31 - - 林群彬 出售车辆 出售车辆 13,052.51 8.12 - - 小计 13,552.51 1,442,694.42 2、关联租赁情况 （1）公司作为承租人 承租方名称 出租方名称 租赁资产 种类 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁费定价依 据 本期确认的 租赁费 上期确认的租 赁费 广东环威电线电缆股份 有限公司 深圳市金环宇产业有 限公司 房屋租赁 2021/1/2 2022/9/30 市场价 2,792,223.00 3,722,964.00 广东环威电线电缆股份 有限公司 深圳市金环宇产业有 限公司 房屋租赁 2022/10/1 2023/9/30 市场价 96,000.00 - 深圳市金环宇电线电缆 有限公司 深圳市金环宇产业有 限公司 房屋租赁 2018/1/1 2022/12/31 市场价 1,764,720.00 1,764,720.00 小计 4,652,943.00 5,487,684.00 关联租赁情况说明： 2021年1月2日广东环威电线电缆股份有限公司与深圳市金环宇产业有限公司签订房屋租赁合同（合 同编号：JHY2021010101A），合同约定承租房屋为深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区办公 楼 A、办公楼 B、门卫室、宿舍楼 2 以及 1 号、2 号、3 号厂房，月租金总额 310,247.00 元，租赁期限为 2021 年 1 月 2 日至 2026 年 12 月 31 日，该租赁于 2022 年 9 月 30 日终止。 2022 年 10 月广东环威电线电缆股份有限公司与深圳市金环宇产业有限公司签订房屋租赁合同，合 同约定承租房屋为深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋，月租金总额 32,000.00 元，租 赁期限为 2022 年 10 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日。 2018年1月1日深圳市金环宇电线电缆有限公司与深圳市金环宇产业有限公司签订房屋租赁合同（合 同编号：JHY2021010101A），合同约定承租房屋为深圳市宝安区松岗街道潭头社区西部工业区厂房 B14 栋 1-3 层、B15 栋 1-2 层、B16 栋 1-3 层以及 B8 栋宿舍楼 1-5 层，月租金总额 147,060.00 元，租赁期限为 2018 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日。 3、关联担保情况 担保方/抵押人 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 备注 林文斌、彭燕红；林少荣、林 春丽；林群彬、林晓洪 75,000,000.00 2022/9/1 2023/8/17 否 详见“注 1” 林少荣、林晓洪、彭燕红、深 圳市金恒利科技发展有限公 司、深圳市金环宇电线电缆有 限公司 75,000,000.00 2022/9/1 2023/8/17 否 抵押担保，详见“注 2” 109 林群彬、林少荣、林文斌、林 佩荣、广东环威电线电缆股份 有限公司 35,000,000.00 2022-12-20 2026-12-31 否 详见“注 3” 林群彬、林少荣、林文斌、林 佩荣、广东环威电线电缆股份 有限公司 35,000,000.00 2022-12-20 2026-12-31 否 详见“注 4” 林群彬、林少荣、林文斌、林 佩荣、广东环威电线电缆股份 有限公司 35,000,000.00 2022-12-20 2026-12-31 否 抵押担保，详见“注 5” 林文斌、林少荣、林群彬 37,000,000.00 2022-12-27 2023-12-26 否 详见“注 6” 深圳市金环宇铜业有限公司 37,000,000.00 2022-12-27 2023-12-26 否 抵押担保，详见“注 7” 林少荣、林春丽、林文斌、彭 燕红、林群彬、林晓洪 20,000,000.00 2021-03-15 2023-10-13 否 详见“注 8” 林震顺 20,000,000.00 2021-03-15 2023-10-13 否 抵押担保，详见“注 9”” 林文斌、林少荣、林群彬 20,270,000.00 2018/11/30 2028/11/30 否 详见“注 10” 深圳市金环宇电线电缆有限 公司 20,270,000.00 2018/11/30 2028/11/30 否 抵押担保，详见“注 11” 林文斌、林少荣、彭燕红、林 春丽、林群彬、林晓洪、博罗 县九华实业有限公司 250,000,000.00 2022/9/26 2027/9/26 否 详见“注 12” 博罗县九华实业有限公司 250,000,000.00 2022/9/26 2027/9/26 否 抵押担保，详见“注 13” 林群彬、林少荣、林文斌 10,000,000.00 2022/6/23 2025/6/22 否 详见“注 14” 林群彬 10,000,000.00 2022/6/23 2025/6/22 否 抵押担保，详见“注 15” 深圳市金环宇电线电缆有限 公司、深圳前海高科金融控股 有限公司、深圳千泰安控股集 团有限公司、深圳市富景投资 发展有限公司 112,689,600.00 2021/5/18 2029/5/18 否 详见“注 16” 肇庆金环宇信息科技有限公 司 112,689,600.00 2021/5/18 2029/5/18 否 抵押担保，详见“注 17” 注 1：林文斌、彭燕红；林少荣、林春丽；林群彬、林晓洪与中国银行股份有限公司深圳南头支行 分别签订编号为【2022 圳中银南保字第 00056A 号】、【2022 圳中银南保字第 00056B 号】、【2022 圳中银南 保字第 00056C 号】的《最高额保证合同》，合同所担保债权之最高本金余额为人民币 120,000,000.00 元， 提供连带责任保证，担保期限为主债权发生期间届满之日起三年。 注 2：林少荣、林晓洪、彭燕红、深圳市金恒利科技发展有限公司、深圳市金环宇电线电缆有限公 司与中国银行股份有限公司深圳南头支行分别签订编号为【2022 圳中银南抵字第 0008E 号】、【2022 圳中 银南抵字第 0008F 号】、【2022 圳中银南抵字第 0008C 号】、【2022 圳中银南抵字第 0008B 号】、【2022 圳中 银南抵字第 0008A 号】的《最高额抵押合同》。林少荣以编号为深房地字第 5000332709 号的宏发领域花园 1 栋 A 座 802；林晓洪以编号为深房地字第 5000611362 号的天御豪庭 1 栋 19B ；彭燕红以编号为深房地 字第 5000611374 号的天御豪庭 1 栋 21B ；深圳市金恒利科技发展有限公司以编号为粤（2017）深圳市不 动产权第 0079393 号的宝安区公明街道上村社区厂房 1 栋、宿舍 2 栋、垃圾房 3 栋提供抵押担保；深圳 市金环宇电线电缆有限公司以宝安区新安街道中粮紫云大厦 2107、2108、2109、2110、2111、2112、2113、 2114 号房产提供第二顺位抵押担保。合同所担保的最高债权额为人民币 264,000,000.00 元。 注 3：与中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行分别签订编号为【0400000018-2021 年新沙（总授） 110 第 30085 号】的《最高额保证合同》合同项下总授信融资额度为人民币 70,000,000.00 元，总授信期限为 自 2021 年 11 月 08 日至 2026 年 12 月 31 日；【0400000018-2021 年新沙（保）字 0127 号】合同所担保债权 之最高本金余额为人民币 30,000,000.00 元；【0400000018-2021 年新沙（保）字 0128 号】合同所担保债权之 最高本金余额为人民币 30,000,000.00 元；【0400000018-2021 年新沙（保）字 0151 号】合同所担保债权之最 高本金余额为人民币 25,000,000.00 元；提供连带责任保证。 注 4：林群彬、林少荣、林文斌、广东环威电线电缆股份有限公司与中国工商银行股份有限公司深 圳新沙支行签订编号为【0400000018-2020 年新沙（保）字 0037 号】、【0400000018-2022 年新沙(保)字 0328 号】、【0400000018-2022 年新沙（保）字 0363 号】、【0400000018-2022 年新沙（保）字 0364 号】的《最高额 保证合同》，合同所担保债权之最高本金余额为人民币 60,000,000.00 元，提供连带责任保证。 注 5：林群彬、林佩荣、林文斌、深圳市金环宇产业有限公司与中国工商银行股份有限公司深圳新 沙支行分别签订编号为【0400000018-2021 年新沙（抵）字 0085 号】、【0400000018-2021 年新沙（抵）字 0086 号】、【0400000018-2021 年新沙（抵）字 0087 号】的《最高额抵押合同》。本协议以林群彬以龙岗中心城 34 区龙城华府 1 号楼商铺 07、08、09 号（深房地字第 6000308793 号、深房地字第 6000309502 号、深房地 字第 6000309370 号）提供抵押担保；林佩荣、林文斌以宝安区松岗街道塘下涌社区厂房 1 栋（深房地字 第 5000489305 号）提供抵押担保；深圳市金环宇产业有限公司以深圳市宝安区松岗街道燕川社区厂房 1 栋（粤（2018）深圳市不动产权第 0020585 号）提供抵押担保。 注 6：林文斌、林少荣、林群彬与平安银行股份有限公司深圳分行分别签订编号为【平银深圳保综 字 A63720221201 第 001 号】、【平银深圳额保字 A63720221201 第 002 号】、【平银深圳额保字 A63720221201 第 004 号】的《最高额保证担保合同》，合同所担保债权之最高本金余额为人民币 65,000,000.00 元，提供 连带责任保证。 注 7：深圳市金环宇铜业有限公司与平安银行股份有限公司深圳分行签订编号为【平银深圳额抵字 A63720221201 第 001 号】的最高额抵押担保合同，以宝安区松岗街道塘下涌社区松源工业区厂房 1 栋、 厂房 2 栋、宿舍 3 栋、宿舍 4 栋、配电室 5 栋、门卫室 6 栋提供抵押担保。抵押物所有权或使用权权属 及产权证号码：粤（2018）深圳市不动产权第 0040428 号；粤（2018）深圳市不动产权第 0040455 号；粤 （2018）深圳市不动产权第 0040460 号；粤（2018）深圳市不动产权第 0040471 号；粤（2018）深圳市不 动产权第 0040479 号；粤（2018）深圳市不动产权第 0040485 号。 注 8：林少荣、林春丽、林文斌、彭燕红、林群彬、林晓洪与上海浦东发展银行股份有限公司深圳 分行签订编号为【ZB7919202100000004】、【ZB7919202100000005】、【ZB7919202100000006】的保证合同，提 供连带责任保证。 注 9：林震顺与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订编号为【ZD7919202100000002】的抵押 合同，以权证编号为粤（2018）深圳市不动产权第 0136251 号天御豪庭 1#20B 房产作抵押担保。 注 10：林文斌、林少荣、林群彬与中国银行股份有限公司深圳南头支行分别签订编号为【2018 圳中 银南保字第 00140A 号】、【2018 圳中银南保字第 00140B 号】、【2018 圳中银南保字第 00140C 号】的《最高 额保证合同》，提供连带责任保证。 111 注 11：深圳市金环宇电线电缆有限公司以下列房产作为抵押物： （1）粤（2018）深圳市不动产权第 0185070 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2107（评估价值为： 4,548,288.00 元）； （2）粤（2018）深圳市不动产权第 0184589 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2108（评估价值为： 4,665,301.00 元）； （3）粤（2018）深圳市不动产权第 0185216 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2109（评估价值为： 3,218,094.00 元) ； （4）粤（2018）深圳市不动产权第 0185143 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2110（评估价值为： 6,491,185.00 元）； （5）粤（2018）深圳市不动产权第 0184778 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2111（评估价值为： 5,853,969.00 元）； （6）粤（2018）深圳市不动产权第 0185294 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2112（评估价值为： 6,012,986.00 元）； （7）粤（2018）深圳市不动产权第 0184301 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2113（评估价值为： 6,581,604.00 元）； （8）粤（2018）深圳市不动产权第 0185303 号：宝安区新安街道中粮紫云大厦 2114（评估价值为： 3,254,177.00 元）。 注 12：林文斌、林少荣、彭燕红、林春丽、林群彬、林晓洪、博罗县九华实业有限公司与中国银行 股份有限公司深圳南头支行分别签订编号为【002802022K0010801B 号】的《最高额保证合同》，提供连带 责任保证。 注 13：博罗县九华实业有限公司以博罗县罗阳街道梅花村新屋、蔡屋、下店、围肚村民小组位于牛 栏垅、山塘尾、猪古岭、上下岗巷、松园下（土名）地段作为抵押物，产权编号分别为粤（2022）博罗 县不动产权第 0007537 号（协商议定价值：183,766,500.00 元）、粤（2022）博罗县不动产权第 0007017 号 （协商议定价值：141,418,800.00 元）、粤（2022）博罗县不动产权第 0007929 号（协商议定价值：249,814,700.00 元）。 注 14：林群彬、林少荣、林文斌与中国银行股份有限公司深圳市分行分别签订编号为【2022 圳中银 南普保字第 000246A 号】、【2022 圳中银南普保字第 000246B 号】、【2022 圳中银南普保字第 000246C 号】 的《最高额保证合同》，合同所担保债权之最高本金余额为人民币 10,000,000.00 元，提供连带责任保证， 担保期限为主债权发生期间届满之日起三年。 注 15：林群彬与中国银行股份有限公司深圳市分行分别签订编号为【2022 圳中银南普抵字第 000246 号】的《最高额抵押合同》。林群彬以编号为深房地字第 5000333703 号的深圳市宝安区宏发领域花园 1 栋 B 座 1001 提供抵押担保。合同所担保的最高债权额为人民币 10,000,000.00 元。 注 16：最高额保证合同编号【（2020）广银肇字固贷保第 005-1 号】、【（2020）广银肇字固贷保第 005-2 号】、【（2020）广银肇字固贷保第 005-3 号】、【（2020）广银肇字固贷保第 005-4 号】，本协议以深圳市金环 112 宇电线电缆有限公司、深圳前海高科金融控股有限公司、深圳千泰安控股集团有限公司、深圳市富景投 资发展有限公司提供连带责任保证，担保期限为主债权发生期间届满之日起三年。 注 17：抵押合同编号【（2020）广银肇字固抵第 005 号】、【（2021）广银肇字固抵第 002 号】，肇庆金 环宇信息科技有限公司以坐落在肇庆新区 LG 广东肇庆工业园（大湾区生态科技产业园）（XQ-LG0401）的 国有建设用地使用权（评估价值为 112,689,600.00 元），以及肇庆新区广东肇庆工业园（大湾区生态科技 园） （XQ-LG0401）金环宇智谷一期-1A 栋厂房、1B 栋厂房、1C 栋厂房（评估价值分别为 1295.85 万元、1295.85 万元、3679.50 万元）提供抵押担保。 4、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 说 明 拆入： 林少荣 19,506,494.88 向股东借款 林群彬 49,080.14 向股东借款 小计 19,555,575.02 5、其他关联交易 （三）关联方应收应付款项 1、关联方应付、预收款项 项目名称 期末余额 上年年末余额 应付账款： 惠州市金环宇新材料有限公司 199,115.04 - 合计 199,115.04 - 其他应付款： 林少荣 44,185,858.16 24,679,363.28 深圳市金环宇产业有限公司 6,381,080.26 15,810,776.20 冠德塑胶（深圳）有限公司 17,200,000.00 20,000,000.00 林文斌 430,106.28 437,298.36 林敏芳 4,110,000.50 4,110,000.50 林群彬 253,113.00 206,032.86 林顺豪 41,975.50 51,975.50 林震顺 0.50 0.50 合计 72,602,134.20 65,295,447.20 十、或有事项 截至 2022 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 （一）承诺事项 截至 2023 年 4 月 27 日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 （二）或有事项 113 截至 2022 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末金额 账面余额 预期信用损失 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项评估计提预期信用损失的应收账款 - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 40,446,785.39 100.00 3,989,166.34 9.86 其中：组合 1：账龄组合 37,221,997.40 92.03 3,989,166.34 10.72 组合 2：合并范围内关联方组合 3,224,787.99 7.97 - - 合计 40,446,785.39 100.00 3,989,166.34 9.86 类别 期初金额 账面余额 预期信用损失 金额 比例 金额 计提比例 按单项评估计提预期信用损失的应收账款 - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 36,324,453.31 100.00 3,142,616.36 8.65 其中：组合 1：账龄组合 36,324,453.31 100.00 3,142,616.36 8.65 合计 36,324,453.31 100.00 3,142,616.36 8.65 （1）按组合计提预期信用损失的应收账款 ①组合 1：账龄组合 账龄 期末数 期初数 账面余额 预期信用 损失率(%) 预期信用损失 账面余额 预期信用损 失率(%) 预期信用损失 1 年以内 31,836,500.98 5.00 1,591,825.05 31,932,167.46 5.00 1,600,960.27 1 至 2 年 1,759,821.79 10.00 175,982.18 632,313.97 10.00 54,527.61 2 至 3 年 384,386.20 20.00 76,877.24 2,181,411.32 20.00 436,282.26 3 至 4 年 1,921,949.87 50.00 960,974.94 706,674.10 50.00 353,337.05 4 至 5 年 679,158.12 80.00 543,326.50 871,886.46 80.00 697,509.17 5 年以上 640,180.44 100.00 640,180.44 - - - 合计 37,221,997.40 3,989,166.35 36,324,453.31 3,142,616.36 ②组合 2：合并范围内关联方组合 账龄 期末数 期初数 账面余额 预期信用 损失率(%) 预期信用损失 账面余额 预期信用损 失率(%) 预期信用损失 1 年以内 3,224,787.99 - - - - - 114 账龄 期末数 期初数 账面余额 预期信用 损失率(%) 预期信用损失 账面余额 预期信用损 失率(%) 预期信用损失 合计 3,224,787.99 - - - - - 2、本期计提、收回或转回的预期信用损失情况 本期计提预期信用损失金额为 846,549.98 元。 3、按欠款方归集的期末余额前 5 名的应收账款情况 单位名称 与公司关系 账面余额 计提的预期信用 损失金额 占应收账款总额 比例 惠州市金凯龙电缆实业有限公司 客户 2,549,873.60 127,493.68 6.30 深圳市金荣兴电缆五金电器有限公司 客户 2,396,163.19 119,808.16 5.92 深圳市东祥电线电缆有限公司 客户 1,877,166.65 93,858.33 4.64 金环宇电缆集团有限公司 客户 1,800,022.22 - 4.45 东莞市金健宇电线电缆有限公司 客户 1,679,338.47 83,966.92 4.15 合 计 10,302,564.13 425,127.09 25.46 （二）其他应收款 性质 期末余额 上年年末余额 应收股利 - 17,851,810.93 其他应收款项 10,430,091.68 430,805.00 减：预期信用损失 92,004.58 65,040.25 合计 10,338,087.10 18,217,575.68 1、应收股利 （1）应收股利分类 项目 期末余额 上年年末余额 子公司发派现金股利 - 17,851,810.93 减：预期信用损失 - - 合计 - 17,851,810.93 2、其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 上年年末余额 往来款 10,060,000.00 - 保证金 30,000.00 30,000.00 员工社保、公积金 35,731.68 96,099.00 其他 304,360.00 304,706.00 减：预期信用损失 92,004.58 65,040.25 合计 10,338,087.10 365,764.75 （2）其他应收款项账龄分析 115 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 预期信用损失 账面余额 比例(%) 预期信用损 失 1 年以内 10,100,091.68 96.83 2,004.58 100,805.00 23.40 5,040.25 1 至 2 年 - - - 300,000.00 69.64 30,000.00 2 至 3 年 300,000.00 2.88 60,000.00 - - - 5 年以上 30,000.00 0.29 30,000.00 30,000.00 6.96 30,000.00 合计 10,430,091.68 100.00 92,004.58 430,805.00 100.00 65,040.25 （3）预期信用损失计提情况 预期信用损失 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 上年年末余额 65,040.25 - - 65,040.25 上年年末余额在本期 重新评估后 - - - - 本期计提 26,964.33 - - 26,964.33 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 92,004.58 - - 92,004.58 （4）按欠款方归集的期末余额前 5 名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 余额的比例(%) 预期信用损 失 深圳市金环宇电线电缆有限公司 往来款 10,060,000.00 1 年以内 96.45 - 深圳市万企报国项目管理有限公司 解除合同退款 300,000.00 2 至 3 年 2.88 60,000.00 个人社保 员工社保 30,067.68 1 年以内 0.29 1,503.38 保证金 保证金 30,000.00 5 年以上 0.29 30,000.00 住房公积金 员工公积金 5,664.00 1 年以内 0.05 283.20 合计 10,425,731.68 99.96 91,786.58 （三）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 255,779,904.20 - 255,779,904.20 255,779,904.20 - 255,779,904.20 合计 255,779,904.20 - 255,779,904.20 255,779,904.20 - 255,779,904.20 2、对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 116 深圳市金环宇电线电 缆有限公司 255,779,904.20 - - 255,779,904.20 - - 合计 255,779,904.20 - - 255,779,904.20 - - （四）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务 电力电线电缆 269,454,688.49 256,281,943.14 326,478,072.64 296,213,149.31 通信电线电缆 25,736,571.50 20,759,667.66 28,728,265.07 24,587,240.68 二、其他业务 废铜收入 749,564.60 - 132,921.77 119,058.24 电费收入 1,269,782.22 1,286,808.13 431,278.87 482,501.75 材料销售收入 2,699,811.26 2,699,811.26 - - 合计 299,910,418.07 281,028,230.19 355,770,538.35 321,401,949.98 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益-子公司的利润分配 - 17,851,810.93 合计 - 17,851,810.93 十二、 补充资料 （一）非经常性损益 1、本期非经常性损益明细表 项 目 金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 542,998.55 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 3、计入当期损益的政府补助 6,214,777.94 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 6、非货币性资产交换损益 - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 9、债务重组收益 - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 -224,603.51 117 项 目 金额 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 16、对外委托贷款取得的损益 - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 19、受托经营取得的托管费收入 - 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -419,134.33 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小 计 6,114,038.65 减：所得税影响额 947,879.34 少数股东权益影响额（税后） -50,568.81 合计 5,216,728.13 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本期 上期 本期 上期 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 7.10 22.10 0.1620 0.4524 0.1620 0.4524 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 6.10 20.99 0.1392 0.4296 0.1392 0.4296 118 本页无正文，为广东环威电线电缆股份有限公司2022度财务报表附注签署页 广东环威电线电缆股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：2023年4月27日 日期：2023年4月27日 日期：2023年4月27日 119 附： 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室