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云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 1 证券代码：870404 证券简称：巨力电缆 主办券商：东吴证券 2019 年度报告 巨力电缆 NEEQ:870404 云南巨力电缆股份有限公司 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 2 公司年度大事记 2019 年 2 月，董事长王国新获得云南省人民政府“第八届云南省优秀民营企 业家”荣誉称号。 2019 年 12 月 19 日，公司自主研发生产的铜芯交联聚乙烯绝缘钢带铠装无卤 低烟聚乙烯护套电力电缆，获得国家防火建筑材料质量监督检验中心颁发的 《公共场所阻燃制品及组件标识使用证书》（证书编号：FCZ2019218）。 2019 年 12 月 25 日，公司自主研发生产的铜芯交联聚乙烯绝缘钢带铠装聚氯 乙烯护套耐火 IVA 类电力电缆和铜芯聚氯乙烯绝缘阻燃 IVC 类电线，分别获得 国家防火建筑材料质量监督检验中心颁发的《燃烧性能等级标识授权使用证书》 （证书编号：FS2019226）和证书编号：FS2019265。 2019 年 11 月 12 日，公司再次 获得高新技术企业认定证书 片 （如有） 2019 年 2 月，公司获得国家级 昆明经济技术开发区 首届优秀民营企业称号 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 13 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 24 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 32 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 36 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 37 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 41 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 4 释义 释义项目 释义 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 《公司章程》 指 《云南巨力电缆股份有限公司章程》 公司三会 指 云南巨力电缆股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 元，万元 指 人民币元，人民币万元 公司、本公司 指 云南巨力电缆股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 《治理规则》 指 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》 《信息披露规则》 指 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王国新、主管会计工作负责人艾平 及会计机构负责人（会计主管人员）周清洪保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当的风险 自公司成立以来，公司实际控制人一直担任公司董事长、总 经理等重要职务，能够对公司重大经营方针、政策产生重大影 响。公司虽已建立了较为完善的公司治理机制，但实际控制人 仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分 配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制 损害公司和中小股东利益的风险。 应对措施：公司通过各种途径，不断提高管理者的管理水 平，完善管理模式和内部控制管理制度，从而降低实际控制人 不当控制的风险。 二、市场竞争风险 电线电缆行业门槛较低，生产厂商数量较多，竞争较为激 烈，中低端产品供大于求。同时，市场集中度较低，企业获得 规模化经济效益的难度较大，加剧市场竞争。 应对措施：公司继续加大技术研发，改进生产工艺，更新 生产设备，加强品牌建设，提高产品品质，积极拓展国内外市 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 6 场，进一步降低生产成本，促进提质增效。 三、原材料价格波动风险 电线电缆行业具有“料重工轻”的普遍特性，产品所用的主 要原材料铜、铝等占产品价值较高。原材料价格的波动直接影 响公司生产经营效益，加大公司生产经营风险。 应对措施：公司密切关注铜、铝等大宗原材料市场变化，合 理保持库存，采取比质比价采购，控制采购成本。 四、应收账款余额较大的风险 公司 2019 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日应收账款余额 分别为 46,711,827.08 元和 67,619,580.66 元，占当期资产总额比 例分别为 21.99%和 25.36%。应收账款期末余额较大，占比较高。 公司虽已按照谨慎性原则计提了信用减值损失，但若客户偿债 能力不强，仍可能存在坏账风险对公司业绩造成的不利影响。 应对措施：针对不同性质的客户，确定合理账期，同时采取 内部销售激励政策，强化应收账款管理，最大限度减少应收账 款坏账风险。 五、存货余额较大的风险 公司 2019 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日存货余额分别 为 101,221,320.98 元和 93,932,352.67 元，占当期资产总额比例 分别为 47.66%和 35.23%。存货期末余额较大，占比较高。公司 期末存货余额较大，占用流动资金较多，可能会对公司生产规 模进一步扩大带来不利影响。 应对措施：根据客户交货期，进一步提高采购、生产、销售 工作协同度，合理控制在产品、原材料、在产品和库存商品总 量，降低不合理存货占用，提高资金转转效率。 六、客户集中度较高的风险 报告期内，前五大客户的销售金额为 93,587,205.71 元， 占 报告期内主营业务收入的比例 50.96%，公司存在一定程度的客 户集中度较高的风险。 应对措施：公司稳定现有客户的基础上，不断开拓国内外新 的客户，提高市场份额，扩大销售。 七、供应商集中度较高的风险 报告期内，前五大供应商的采购金额为 115,809,459.42 元， 占 报告期内采购总额的比例为 66.59%；公司主要优质供应商相对 比较稳定，有利于保障公司产品品质，但公司供应商若较为集 中，也存在一定程度的风险。 应对措施：公司在基本稳定现有优质供应商的同时，通过多 种渠道，开发新的优质供应商资源，逐步降低供应商集中度较 高可能存在的风险。 八、短期偿债能力较弱的风险 报告期末，公司流动比率为 1.47，速动比率 0.48，公司短期 存在一定的偿债压力。 应对措施：进一步提高采购、生产、销售工作协同度，合理 控制在产品、原材料、在产品和库存商品总量，降低不合理存 货占用，逐步提高短期偿债能力。 九、税收政变化风险 2019 年 11 月，公司再次获得高新技术企业认定证书，有效 期三年（2019 年 11 月-2022 年 11 月）。在此期间，公司可享受 企业所得税 15%的优惠税率。如果国家对于高新技术企业所得 税政策发生变化或去太原因导致公司不再符合高新技术企业认 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 7 定条件，则公司将面临不能继续适用优惠税率的风险。 公司积极拓展业务，持续提升盈利能力，努力降低公司对税 收优惠政策的依赖。 十、非经营性损益占比较大风险 报告期末，公司获得各项政府补助 899,151.28 元，占净利润 比重 11.89%。本年度扣除非经常性损益后对公司普通股净利润 为 6,622,377.04 元，非经常性损益对公司净利润有一定影响，但 公司经营成果不存在对非经常性损益由较大依赖的情况。 应对措施：报告期内，公司获得的非经常性损益均为政府给 予的相关项目补助。公司将会不断提升产品品质，保持主营业 务的盈利能力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 云南巨力电缆股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan juli cable co.,Ltd 证券简称 巨力电缆 证券代码 870404 法定代表人 王国新 办公地址 云南省昆明市经开区洛羊街道办事处倪家营社区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 艾平 职务 董事、财务负责人 电话 0871-67418991 传真 0871-67418883 电子邮箱 894805147@ 公司网址 http// 联系地址及邮政编码 云南省昆明市经开区洛羊街道办事处倪家营社区 邮政编码 650501 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 9 月 11 日 挂牌时间 2017 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 电气机械和器材制造业（C38）大类下电线、电缆制造（C3831） 主要产品与服务项目 架空绝缘电缆、交联电力电缆、控制电缆、聚氯乙烯绝缘电缆、 布电线、铝绞线及钢芯铝绞线、橡套电缆、计算机电缆、平行集 束架空电缆、矿物绝缘电缆、特种电缆等。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 66,901,575 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王国新、倪东芬、王国丰、杨旭勇、杨翰 实际控制人及其一致行动人 王国新、倪东芬、王国丰、杨旭勇、杨翰 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91530100291983966W 否 注册地址 云南省昆明市经开区洛羊街道办 事处倪家营社区 否 注册资本 66,901,575.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 许剑辉、徐志杰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 186,624,295.40 250,167,027.61 -25.40% 毛利率% 16.54% 17.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,563,549.64 11,364,168.30 -33.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 6,622,377.04 10,221,402.30 -35.21% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.28% 12.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.40% 10.82% - 基本每股收益 0.11 0.17 -35.29% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 212,400,796.59 266,608,401.84 -20.33% 负债总计 104,716,255.93 166,487,410.82 -37.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 107,684,540.66 100,120,991.02 7.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.50 7.33% 资产负债率%（母公司） 49.30% 62.45% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.47 1.24 - 利息保障倍数 3.72 4.65 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -8,656,744.07 -32,560,349.45 73.41% 应收账款周转率 3.07 4.09 - 存货周转率 1.60 2.31 - 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -20.33% 27.96% - 营业收入增长率% -25.40% 23.02% - 净利润增长率% -33.44% -1.55% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上期期末 增减比例% 普通股总股本 66,901,575 66,901,575.00 0% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 特种电缆生产线建设专项资金 122,051.28 工业保存量、促增量扶持资金 227,100.00 技术扶持资金 400,000.00 知识产权补助资金 150,000.00 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 107,973.03 其他营业外损益 100,137.57 非经常性损益合计 1,107,261.88 所得税影响数 166,089.28 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 941,172.60 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 12 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 104,519,580.66 应收票据 36,900,000.00 应收账款 67,619,580.66 应付票据及应付账 款 29,028,311.58 应付票据 0 应付账款 29,028,311.58 变更说明：根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6 号） 和企业会计准则的要求，对涉及的科目进行如下调整重述： 1、将原“应收票据及应收账款”科目分开列报于“应收票据”和“应收账款”两个科目。 2、将原“应付票据及应付账款”科目分开列报于“应付票据”和“应付账款”两个科目。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司从事电线电缆的研发、生产和销售，具备电线电缆制造相关的自主知识产权和专业生产设备， 有一批专业技术研发人员，生产架空绝缘电缆等各种规格的电线电缆产品。产品销售主要以电网、城市 建设、村村电网改造提升、重大项目建设、城市基础设施等领域。公司产品主要应用于各领域电网的建 设和改造，客户主要为国家电网、各省、地市级供电局、电力公司、电力物资公司和一般工程用户。 主要产品有架空绝缘电缆、交联电力电缆、控制电缆、聚氯乙烯绝缘电缆、布电线、铝绞线及钢芯 铝绞线、橡套电缆、计算机电缆、平行集束架空电缆、矿物绝缘电缆、特种电缆等各种规格的电线电缆 产品。 经营模式：公司约四分之三产品主要采用投标方式承接各类电力、铁路、建筑工程等项目，约四分 之一属于其他客户。主要是主要市场集中在国内，部分产品销往国外。公司基本上采用“以销定产”的 生产模式，生产部根据销售订单制定生产任务计划并安排生产，部分库存产品属于零散上门客户销售。 关键资源：公司拥有与电线电缆生产相关的各类经营资质及认定证书共计 23 项，拥有独立自主的 知识产权 37 项，其中 2 项发明专利、35 项实用新型专利，拥有省级重点新产品 2 项，注册商标 2 项“野 力牌”“巨力牌”。 截止报告期未,公司拥有 CCC 强制认证证书，质量管理体系、环境管理、职业健康管理体系管理证 书；矿用产品标志证书、高新技术企业证书；云南省科技型中小企业认定；云南省创新型试点企业、昆 明名牌产品； 云南省著名商标；云南省优强民营企业；云南省省级企业技术中心；云南省民营小巨人 企业；昆明市知识产权试点企业。 销售模式：公司采取“直营+经销商销售”营销服务模式，并为建筑、电力行业的大客户提供定制 化产品。 公司产品以扎根云南，立足国内，辐射周边南亚东南亚国家为业务拓展方向。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 14 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司为保持稳步发展、持续经营，根据年初制定了年度经营计划，在企业内部管理、市 场营销、技术研发、团队建设等方面都取得了一定进步。报告期内公司实现营业收入 18,662.43 万元， 同比下降 25.40% %；实现净利润 756.35 万元，同比下降 33.44 %，报告期末公司总资产为 21,240.08 万 元，较上期期末下降 20.33%，净资产为 10,768.45 万元。较上期末增长 7.55%。报告期内，公司采取了 一些措施改善公司业绩。 一、是公司加强内部管理，制定合理有效的经营目标，进一步完善公司相关管理制度，促进公司稳 步发展； 二、是稳定现有客户资源，积极开拓新的市场领域和新客户，进一步提升产品市场知名度和市场份 额； 三、是注重技术创新、产品创新，加大新产品和新技术研发力度，提升企业产品核心竞争力。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 1,145,959.28 0.54% 3,466,964.52 1.30% -66.95% 应收票据 0 - 36,900,000.00 13.84% -100% 应收账款 46,711,827.08 21.99% 67,619,580.66 25.36% -30.92% 存货 101,221,320.98 47.66% 93,932,352.67 35.23% 7.76% 投资性房地产 13,456,566.32 6.34% 4,781,059.18 1.79% 181.46% 长期股权投资 0 0 0 0 - 固定资产 36,257,038.11 17.07% 44,436,196.63 16.67% -18.41% 在建工程 1,548,672.54 0.73% 0 0 - 短期借款 33,000,000.00 15.54% 75,900,000.00 28.47% -56.52% 长期借款 0 0 0 0 - 应付账款 24,981,174.18 11.76% 29,028,311.58 10.89% -13.94% 预收账款 22,830,181.91 10.75% 23,087,191.06 8.66% -1.11% 其他应付款 20,204,528.22 9.51% 32,043,170.40 12.02% -36.95% 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 15 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期末，货币资金余额较上期期末下降 66.95%，主要系集中采购原材料，为公司新中 标订单备料。 2、应收账款：报告期末，应收账款余额较上期期末下降 30.92%，主要系贵州电网前期交货回款较多。 3、存货：报告期末，存货余额较上期期末余额有所增加，增长率为 7.76%，主要系集中采购原材料，准 备新中标的订单所需原材料。 4、投资性房地产：报告期末余额较上期期末余额有较大幅度增长，主要是公司将闲置的部分房屋建筑 物用于出租。 5、固定资产：报告期末，固定资产较上期期末降低 18.41%，主要系出租的房产应分摊的土地使用权价 值相应转至投资性房地产，另外，正常计提折旧也使使账面价值减少。 6、无形资产：报告期末，无形资产较上期期末下降 24.50%，主要系用于出租的房产应分摊的土地使用 权相应转至投资性房地产。 7、短期借款：报告期末，短期借款较上期期末下降 56.52%，主要系报告期内应收账款回款情况相对较 好，减少了银行贷款。 8、应付账款：报告期末，应付账款较上期期末下降 13.94%，主要系期末原材料采购账期较短，大部分 材料采用现货现款结算。 9、其他应付款：报告期末，其他应付账款较上期期末下降 36.95%，主要系归还南雪林、杨定可借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 186,624,295.40 - 250,167,027.61 - -25.40% 营业成本 155,764,560.94 83.46% 205,655,968.32 82.21% -24.26% 毛利率 16.54% - 17.79% - - 销售费用 3,688,353.67 1.98% 10,267,169.55 4.10% -64.08% 管理费用 5,666,296.28 3.04% 7,069,479.82 2.83% -19.85% 研发费用 8,228,325.66 4.41% 8,350,066.83 3.34% -1.46% 财务费用 4,894,760.58 2.62% 3,732,623.84 1.49% 31.13% 信用减值损失 829,873.42 0.44% 0 0% - 资产减值损失 0 - -1,292,200.810 -0.52% 100.00% 其他收益 899,151.28 0.48% 1,384,357.84 0.55% -35.05% 投资收益 46,800.08 0.03% 0 0% - 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% - 资产处置收益 107,973.03 0.06% -601.38 0.00% 18,054.21% 汇兑收益 0 0% 0 0% - 营业利润 8,684,985.74 4.65% 13,487,943.77 5.39% -35.61% 营业外收入 137,544.69 0.07% 22,500.00 0.01% 511.31% 营业外支出 37,407.12 0.02% 61,825.87 0.02% -39.50% 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 16 净利润 7,563,549.64 4.05% 11,364,168.30 4.54% -33.44% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，公司实现营业总收入较上年同期下降 25.40%，主要是本期订单不足，受客户 交货期影响较大。 2、营业成本：报告期内营业成本总额将上年同期下降 24.26%，是因为营业收入下降所致。 3、销售费用：报告期内，销售费用较上年同期下降 64.08%，主要是运输费较上期下降 50.18%，劳务费 较上期下降 99.62%。 3、管理费用：报告期内，管理费用较上年同期下降 19.85%，主要是报告期内职工福利费（上期职工食 堂购餐具）及年终奖减少，中介机构律师代理费下降 50.11%所致。 4、财务费用：报告期内，财务费用较上年同期增长 31.13%，主要是因为报告期内应收票据办理贴现支 付贴现利息和贴现手续费。 5、信用减值损失：报告期信用减值损失根据新会计准则列报，上期列报至资产减值损失，报告期所列 报信用减值损失与上期列报资产减值损失同属应收账款及其他应收款计提坏账准备，报告期应收账款较 上期下降 39.20%，故冲回上期多计提的坏账准备。 6、其他收益：报告期内，其他收益较上年同期下降 35.05%，主要是报告期内公司获得的支付补助金额 较上年同期有所减少。 7、资产处置收益：报告期内，资产处置收益较上年同期增长幅度较大，增长率达 180.54 倍，主要是报 告期内，公司将部分使用年限到期的固定资产进行处置，获得残值收入。 8、营业利润：报告期内，营业利润较上年同期降低 35.61%，主要是营业收入下降所致。 9、营业外收入：报告期内，营业外收入较上年同期增幅较大，增长幅度达 511.31%，主要是公司获得客 户逾期付款违约金收入所致。 10、营业外支出：报告期内，营业外支出较上年同期降低 39.50%，主要是公司加强了内部管理，减少了 支出。 11、净利润：本期净利润较上期降低 33.44%，主要是本期营业收入降低造成的影响。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 183,652,822.33 247,569,714.94 -25.82% 其他业务收入 2,971,473.07 2,597,312.67 14.41% 主营业务成本 154,555,207.83 204,165,072.76 -24.30% 其他业务成本 1,209,353.11 1,490,895.56 -18.88% 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 铝芯电缆 105,179,529.59 56.36% 139,283,898.71 55.68% -24.48% 铜芯电缆 60,344,825.12 32.33% 36,241,742.57 14.49% 66.51% 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 17 钢芯铝绞线 18,128,467.62 9.72% 72,044,073.66 28.80% -74.84% 其他 2,971,473.07 1.59% 2,597,312.67 1.04% 14.41% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，营业收入总体下降 25.40%。其中：铝芯电缆销售收入较上期下降 24.48%，但因铝芯电 缆占营业收入比重较大，所以影响也较大。铜芯电缆销售收入较上年同期增幅较大，增幅达 66.51%，但 铜芯电缆收入占营业收入比重相对较小，因此铜芯电缆虽有明显增幅，对营业收入增加总体影响较小。 钢芯铝绞线销售收入较上年同期下降幅度较大，降幅达 74.84%，但钢芯铝绞线占营业收入比重较小，对 营业总收入的影响也较小。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 贵州电网有限责任公司 65,518,123.77 35.11% 否 2 云南云缆电缆（集团）有限公司 10,200,222.41 5.47% 否 3 瑞丽市宏力进出口有限责任公司 7,962,613.54 4.27% 否 4 绿春县共达水泥有限公司 5,481,213.42 2.94% 否 5 昆明东电电业有限责任公司 4,425,032.57 2.37% 否 合计 93,587,205.71 50.16% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 四川博鑫铜业有限公司 44,355,555.86 25.51% 否 2 贵州安润吉材料科技有限公司 35,431,584.65 20.37% 否 3 云南铝业股份有限公司 16,494,008.65 9.48% 否 4 威远凤凰高新材料有限责任公司 11,760,259.30 6.76% 否 5 云南亿拓金属贸易有限公司 7,768,050.96 4.47% 否 合计 115,809,459.42 66.59% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -8,656,744.07 -32,560,349.45 73.41% 投资活动产生的现金流量净额 -1,518,399.71 -413,528.58 -267.18% 筹资活动产生的现金流量净额 7,854,138.54 30,101,390.29 -73.91% 现金流量分析： 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 18 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内较上年同期有较大幅度增长，增长幅度达 73.41%。主要是 报告期内销售商品账期缩短，加速应收账款的回收，增强现金流动性；支付其他与经营活动有关的现金 较上期下降 62.91%。 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内较上年同期有较大幅度降低，降幅达 267.18%。主要是本期 公司投入技术改造，新增生产线使固定资产增加较多。 3、筹资活动出生的现金流量净额：报告期内较上年同期有较大幅度降低，降幅达 73.91%，主要是本期 应收账款回款情况相对较好，归还了部分银行贷款以及其他应收款中的个人往来借款。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 （1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕 8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则 以下统称“新金融工具准则”）。要求在境内上市的企业采用企业会计准则编制财务报告的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行。 （2）财政部于 2019 年颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 【2019】6 号）、《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会【2019】16 号）及 修订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（以下简称“非货币性资产交换准则”）和《企 业会计准则第 12 号— —债务重组》（以下简称“债务重组准则”）。要求在境内上市的企业采用企业会 计准则编制财务报告的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行。 一般企业财务报表格式修订对本公司财务报表影响如下： 项目名称 2019 年 1 月 1 日（变更后） 2018 年 12 月 31 日（变更前） 应收票据 36,900,000.00 应收账款 67,619,580.66 应收票据及应收账款 104,519,580.66 应付账款 29,028,311.58 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 19 应付票据及应付账款 29,028,311.58 2、重要会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更事项。 3、 2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,466,964.52 3,466,964.52 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 36,900,000.00 -36,900,000.00 应收账款 67,619,580.66 67,619,580.66 应收款项融资 36,900,000.00 36,900,000.00 预付款项 605,153.12 605,153.12 其他应收款 1,697,075.06 1,697,075.06 存货 93,932,352.67 93,932,352.67 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 204,221,126.03 204,221,126.03 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 可供出售金融资产 430,000.00 -430,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 430,000.00 430,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,781,059.18 4,781,059.18 固定资产 44,436,196.63 44,436,196.63 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,480,727.27 10,480,727.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 553,525.22 553,525.22 递延所得税资产 649,912.34 649,912.34 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 20 其他非流动资产 1,055,855.17 1,055,855.17 非流动资产合计 62,387,275.81 62,387,275.81 资产总计 266,608,401.84 266,608,401.84 流动负债： 短期借款 75,900,000.00 75,900,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 29,028,311.58 29,028,311.58 预收款项 23,087,191.06 23,087,191.06 应付职工薪酬 1,247,605.46 1,247,605.46 应交税费 3,309,679.32 3,309,679.32 其他应付款 32,043,170.40 32,043,170.40 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 164,615,957.82 164,615,957.82 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 预计负债 递延收益 1,871,453.00 1,871,453.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,871,453.00 1,871,453.00 负债合计 166,487,410.82 166,487,410.82 所有者权益： 股本 66,901,575.00 66,901,575.00 其他权益工具 资本公积 7,042,706.05 7,042,706.05 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,617,670.99 2,617,670.99 未分配利润 23,559,038.98 23,559,038.98 所有者权益合计 100,120,991.02 100,120,991.02 负债及所有者权益总计 266,608,401.84 266,608,401.84 在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 21 金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三 类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期 损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认 时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备 并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金 融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。 4、2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据说明 本公司本报告期内无执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据事项。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的业务、财务、资产、人员、机构等方面完全独立。公司保持有自主经营能力，会计核 算、财务管理、运营管理、风险控制等各项制度体系运行良好，业务发展稳健，经营管理层、主要骨干 员工队伍稳定，公司没有发生重大违法违规行为。上下游优质客户相对稳定，不存在可能对公司持续经 营能力产生重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 自公司成立以来，公司实际控制人一直担任公司董事长、总经理等重要职务，能够对公司重大经营 方针、政策产生重大影响。 公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，但实际控制人仍然可能利用其 控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当 控制损害公司和中小股东利益的风险。 应对措施：公司通过各种途径，不断提高管理者的管理水平，完善管理模式和内部控制管理规章制 度，从而降低实际控制人不当控制的风险。 二、市场竞争风险 电线电缆行业由于企业众多、门槛较低形成充分竞争，中低端产品供大于求。同时，我国电线电缆 行业高度分散化的格局，极大地阻碍了企业获得规模经济效益，也进一步加剧了市场的过度竞争。 应对措施：公司以技术创新、管理创新为着眼点，加强品牌建设，凭借高品质、系列化的产品以及 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 22 先进的经营理念，增强市场竞争的实力。夯实国内市场的基础，加大对海外市场的拓展力度，提升市场 占有率和市场影响力；强化精益管理，以信息化管理手段增进节能降耗的效果；提升自动化生产水平， 提高劳动生产率；采用新技术、新工艺，有效降低生产成本，保持公司的盈利能力。 三、原材料价格波动风险 电线电缆行业具有“料重工轻”的特点，产品生产过程中，铜、铝等基础原料成本占比较高。原材料价 格大幅波动，给企业的财务管理、采购管理以及盈利能力都带来较大的挑战，引发公司生产成本不稳定 的风险。 应对措施：公司将密切关注原材料的市场变化，根据合同锁定铜材，化解不利因素，努力控制原材 料成本，提供经济效益。 四、应收账款规模较大风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 46,711,827.08 元，占期末总资产的 21.99%。报告期内全年应 收账款平均余额较大，占比较高。公司虽已按照企业会计准则的要求，根据谨慎性原则计提信用减值损 失，若客户还款能力下降，仍可能对公司业绩带来不利影响。 应对措施：针对不同性质的客户，确定合理账期，同时采取内部销售激励政策，强化应收账款管 理，最大限度减少应收账款坏账风险。 五、存货规模较大风险 报告期内公司存货的规模较大，公司存货余额为 101,221,320.98 元，占总资产的比例为 47.66%。 存货占用公司运营资金较大，会造成公司运营效率下降，不利于公司持续经营能力的提升。 应对措施：公司要不断提高各相关部门的工作协同能力，尽量减少库存占用，提高存货周转率和流 动资金周转，减少不合理存货占用。 六、客户集中度较高的风险 报告期内，前五大客户的销售金额为 93,587,205.71 元， 占报告期内主营业务收入的比例 50.96%，； 2019 年主要销售客户贵州电网有限责任公司，销售收入合计占报告期内主营业收入的比例 35.67%，公 司存在一定程度的客户集中度较高的风险。 应对措施：公司将在保证产品及服务质量、提升现有客户满意度的基础上，采取多种措施积极开拓 新的销售渠道，降低对单客户的市场依赖。 七、供应商集中度较高的风险 报告期内，前五大供应商的采购金额为 115,809,459.42 元，占报告期内采购总额的比例为 66.59%。 公司为保障产品品质，对主要供应商采购比较稳定，但同时也存在一定程度的供应商集中度较高的风险。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 23 应对措施：与优质供应商保持良好合作关系的同时，通过比质比价扩大供应商数量，确保采购原材 料质优价廉。 八、短期偿债能力较弱的风险 报告期内，公司流动比率为 1.47，速动比率 0.48，流动比率和速动比率偏低，公司短期仍有一定的 偿债压力和短期偿债风险。 应对措施：公司合理安排资金用途，减少存货占用，完工产品尽快完成对客户交付，尽快收回货款， 降低财务风险。 九、税收优惠政策变化风险 公司为国家高新技术企业，企业所得税按 15%的优惠税率缴纳。如果国家或地方有关高新技术企业 的认定或鼓励政策和税收优惠的法律法规发生变化，或其他原因导致公司不再符合或持续符合高新技术 企业的认定条件，则公司可能面临不能继续享受企业所得税税收优惠政策的风险。 应对措施：公司积极拓展业务，提高公司盈利能力，努力降低对税收优惠依赖的风险。 十、非经营性损益占公司净利润比例较高的风险 报告期内，公司发生的归属于公司普通股股东净利润的非经常损益为 941,172.60 元，非经常损益占 净利润比重为 12.44%，非经常性损益对公司净利润有一定的影响，但公司经营成果不存在对非经常性损 益有重大依赖的情况。 应对措施：报告期内，非经常性损益均来源于各种形式的政府补贴。公司一方面继续积极争取支付 项目补助资金支持，另一方面，将进一步提升盈利能力，降低非经常性损益占净利润比重。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 300,000.00 2,093.09 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 30,000,000.00 5,387,507.70 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 6．其他 0 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 25 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 南雪林 向公司提供借 款 3,000,000.00 3,000,000.00 已事后补充履 行 2019 年 5 月 29 日 王国新、倪东芬、杨 旭勇、南雪林、王子 伦、南福财、郑子雯 为公司银行贷 款提供保证担 保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 7 月 30 日 云南巨力电气（集 团）有限公司 为公司银行贷 款提供担保 8,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 12 月 23 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、报告期内，为解决公司流动资金需求，上述关联方为公司获得银行贷款提供无偿担保和直接无偿向 公司提供借款支持，有利于公司更好发展，不存在损害公司和股东利益的情形。 2、2019 年 12 月 23 日，董事会审议通过关联方为公司贷款提供 800 万元抵押担保协议案，截止报告期 末，该笔贷款尚未与银行签署抵押合同和贷款合同，尚未形成实质性关联交易。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 董监高 2017 年 2 月 15 日 挂牌 限售承诺 股东所持股份的 限售安排及股东 对所持股份自愿 锁定承诺 正在履行中 董监高 2017 年 2 月 15 日 挂牌 减少并规 范关联交 易 董事、监事和高 级管理人员共同 签署《减少并规 范关联交易承诺 函》 正在履行中 董监高 2017 年 2 月 15 日 挂牌 同业竞争 承诺 董事、监事和高 级管理人员共同 签署《避免同业 竞争承诺函》 正在履行中 董监高 2017 年 2 月 2 日 挂牌 遵守股转 系统挂牌 规则 董监高承诺公司 股票文件真实准 确完整 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司董事、监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包括： 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 26 1、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺。 2、减少并规范关联交易承诺为减少并规范关联交易，公司董事、监事、高级管理人员签署了《减少 并规范关联交易承诺函》，在报告期内，董事、监事、高级管理人员严格履行了该承诺，未有任何违规 行为发生。 3、避免同业竞争承诺未来避免未来可能发生的同业竞争，公司全体股东、董事、监事、高级管理人 员及核心技术人员签署了《避免同业竞争承诺函》，在报告期内，所有股东、董事、监事、高级管理人 员及核心技术人员严格履行了该承诺，未有任何违背。 4、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌的相关要求，公司对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 土地使用权 无形资产 抵押 1,054,891.64 0.50% 银行贷款抵押 房屋建筑物 固定资产 抵押 13,997,484.01 6.59% 银行贷款抵押 总计 - - 15,052,375.65 7.09% - 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 18,964,074 28.35% 13,880,641 32,844,715 49.09% 其中：控股股东、实际控制 人 17,061,199 25.50% 13,880,641 30,941,840 46.25% 董事、监事、高管 7,434,375 11.11% 0 7,434,375 11.11% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 47,937,501 71.65% -13,880,641 34,056,860 50.91% 其中：控股股东、实际控制 人 47,937,501 71.65% -13,880,641 34,056,860 50.91% 董事、监事、高管 22,303,125 33.34% 0 22,303,125 33.34% 核心员工 0 总股本 66,901,575 - 0 66,901,575 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： √适用□不适用 报告期内，根据《公司法》和《股转系统业务规则》（试行）等相关规定，申请解除了股东倪东芬、杨 旭勇、王国丰、杨翰四名股东的部分股票限售，共计 13,880,641 股。解限售完成后，总持股比例未发生 变化。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 王国新 29,737,500 0 29,737,500 44.4496% 22,303,125 7,434,375 2 倪东芬 25,512,500 0 25,512,500 38.1344% 8,504,167 17,008,333 3 王国丰 3,250,000 0 3,250,000 4.8579% 1,083,334 2,166,666 4 杨旭勇 3,248,700 0 3,248,700 4.8559% 1,082,900 2,165,800 5 杨翰 3,250,000 0 3,250,000 4.8579% 1,083,334 2,166,666 6 昆 明 力 联 投 资 合伙企业（有限 合伙） 1,716,000 0 1,716,000 2.5650% 0 1,716,000 7 昆 明 巨 豪 商 务 信 息 咨 询 有 限 185,575 0 185,575 0.2774% 0 185,575 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 28 公司 8 刘彭武 1,300 0 1,300 0.0019% 0 1,300 合计 66,901,575 0 66,901,575 100% 34,056,860 32,844,715 普通股前十名股东间相互关系说明：倪东芬系王国新配偶的哥哥的配偶；王国丰与王国新系兄弟关 系；杨旭勇系王国新姐姐的儿子；杨翰系王国新姐夫杨定可的哥哥的孙子。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东、实际控制人为王国新先生、倪东芬女士、王国丰先生、杨翰先生、杨旭勇先生。 （一）公司控股股东王国新是云南巨力电缆股份有限公司的法定代表人，云南巨力电缆股份有限公 司成立于 1996 年 9 月 11 日，统一社会信用代码：91530100291983966W,注册资本：66,901,575。 王国新先生，男，汉族，1966 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。 职业经历：1990 年 1 月至 1994 年 5 月，就职于上海通用电器昆明公司，担任总经理；1994 年 6 月 至 1996 年 10 月，就职于云南东亚机电贸易城，担任总经理；1996 年 11 月至 1997 年 8 月， 就职于云南新东亚经济贸易公司，担任执行董事兼总经理；1997 年 8 月至 2016 年 8 月，就职于云 南巨力线缆制造有限公司，担任执行董事兼任总经理。2016 年 9 月，被选举为云南巨力电缆股份有限 公司董事长，同时被聘任兼任总经理。 报告期内，王国新先生一直是公司的控股股东及实际控制人， 并担任公司董事长、总经理职务，为云南巨力电缆股份有限公司法定代表人。 （二）公司控股股东、实际控制人倪东芬女士为自然人。 倪东芬女士，女，1967 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。 职业经历：1993 年 4 月至 1997 年 6 月，就职于上海通用电器昆明分公司，担任出纳；1997 年 7 月 至 2008 年 10 月，就职于云南巨力线缆制造有限公司，担任出纳；2008 年 3 月至今，就职于 云南杰豪电器成套设备有限公司，担任执行董事兼总经理。2013 年 7 月至 2016 年 8 月，就职于云 南巨力线缆制造有限公司，担任监事。2016 年 9 月至 2018 年 8 月 6 日，就职于云南巨力电缆股份公司， 担任董事，2018 年 8 月 7 日因个人原因辞去公司董事职务。 （三）公司控股股东、实际控制人王国丰先生为自然人。 王国丰先生，1957 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 29 职业经历：1973 年 10 月至 1989 年 2 月，自由职业；1989 年 3 月至今，就职于于乐清市丰华开关 厂， 担任法定代表人。 （四）公司控股股东、、实际控制人杨旭勇先生为自然人。 杨旭勇先生，1983 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。 职业经历：2003 年 10 月至 2004 年 9 月，自由职业；2004 年 10 月至 2011 年 6 月，就职于上海精 益开关厂，先后担任销售经理、副总经理；2011 年 7 月至今，就职于云南巨力电力工程股份有限公司， 担任董事长、总经理。 （五）公司控股股东杨翰先生为自然人。 杨翰先生，1991 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。 职业经历：2012 年 1 月至 2014 年 5 月，就职于乐清市上达热缩材料有限公司，担任副总经理；2014 年 6 月至 2015 年 7 月，就职于乐清市飞梭智能工程有限公司，担任总经理；2015 年 8 月至今，就 职于浙江汉工电力科技有限公司，担任总经理。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 银行贷款 昆明官渡农 村合作银行 矣六支行 银行 10,000,000.00 2018 年 7 月 19 日 2020 年 7 月 19 日 6.525 2 银行贷款 昆明官渡农 村合作银行 矣六支行 银行 8,000,000.00 2019 年 11 月 25 日 2020 年 11 月 25 日 6.53 3 银行贷款 昆明官渡合 作银行矣六 支行 银行 10,000,000.00 2019 年 2 月 22 日 2020 年 11 月 22 日 6.525 4 保证借款 富滇银行昆 明行政中心 支行 银行 5,000,000.00 2019 年 9 月 10 日 2020 年 9 月 10 日 5.655 合 计 - - - 33,000,000.00 - - - 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 31 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 王国新 董事长 男 1966 年 12 月 硕士 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 南福财 董事 男 1967 年 9 月 初中 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 否 郑淼 董事、副总经 理 男 1987 年 8 月 大专 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 杨旭芳 董事 女 1986 年 4 月 大专 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 艾平 董事、财务负 责人、信息披 露 事 务 负 责 人 男 1965.07 大专 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 陈旭珍 监事会主席 女 1973 年 1 月 高中 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 吴建雄 监事 男 1983 年 11 月 本科 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 吴荣毓 职 工 代 表 监 事 男 1987 年 11 月 本科 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 杨定可 总经理 男 1957 年 8 月 高中 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 南文斌 副总经理 男 1962 年 5 月 高中 2019 年 9 月 10 日 2022 年 9 月 10 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事高级管理人员相互关系 南福财系王国新配偶的哥哥；杨旭芳系王国新姐姐的女儿，杨定可系王国新的姐夫。 控股股东、实际控制人为王国新、倪东芬、王国丰、杨旭勇、杨翰 相互关系为：倪东芬系王国新配偶的哥哥的配偶，王国丰与王国新系兄弟关系，杨旭勇系王国新姐 姐的儿子，杨翰系王国新的姐夫杨定可的哥哥的孙子。 除上述关联关系外，公司其他董事、监事及高级管理人员之间无关联关系。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 33 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王国新 董事长 29,737,500 0 29,737,500 44.45% 0 南福财 董事 郑淼 董事、副总经 理 杨旭芳 董事 艾平 董事、财务负 责人、信息披 露事务负责人 陈旭珍 监事会主席 吴建雄 监事 吴荣毓 职工代表监事 杨定可 总经理 南文斌 副总经理 合计 - 29,737,500 0 29,737,500 44.45% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 王国新 董事长、总经理 换届 董事长 选举 南福财 董事 换届 董事 选举 郑淼 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 选举为董事，聘任为副 总经理 杨旭芳 董事 换届 董事 选举 艾平 财务负责人 换届 董事、财务负责人、 信息披露事务负责 人 选举为董事，聘任为财 务负责人、信息披露事 务负责人 陈旭珍 监事会主席 换届 监事会主席 选举 吴建雄 监事 换届 监事 选举 吴荣毓 无 新任 职工代表监事 选举 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 34 许章波 职工代表监事 离任 无 换届 杨定可 副总经理 新任 总经理 聘任 南文斌 副总经理 换届 副总经理 聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 杨定可，男，汉族，1957 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 9 月就职于本公司， 2016 年 9 月，公司整体改制变更设立为云南巨力电缆股份有限公司后担任公司副总经理，2019 年 9 月 起被聘任为公司总经理。 吴荣毓，男，汉族，1987 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2012 年 7 月至 2015 年 2 月 就职于中铁现代物流科技股份有限公司，任质检员，2015 年 3 月就职于本公司，现担任技术研发部经理。 艾平，男，汉族，1965 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1984 年 7 月至 1986 年 9 月就职 于牟定县工业交通局，任会计、统计；1986 年 9 月至 1988 年 7 月在云南广播电视大学读书；1988 年 8 月至 1990 年 9 月在牟定县工业局工作，任会计、统计；1990 年 9 月至 1992 年 2 月在楚雄州外贸局工作， 任内部审计；1992 年 3 月至 2012 年 2 月，在云南变压器电气股份有限公司工作，担任法务、审计；2012 年 3 月至 2016 年 7 月，就职于高深集团有限公司，任法务、审计；2016 年 8 月起就职于云南巨力电缆 股份有限公司，2017 年 2 月起担任云南巨力电缆股份有限公司财务总监。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 83 77 销售人员 16 16 技术人员 4 4 财务人员 5 5 行政管理人员 7 7 员工总计 115 109 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 12 12 专科 22 22 专科以下 80 74 员工总计 115 109 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 35 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 36 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 37 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》（试行）等其他相 关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立内控管理体系，确保公司规范运作。公司三会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》规定，严格按照相关法律法规，履行股东大会、 董事会、监事会相关决策程序和各自的权利和义务。公司生产经营决策涉及的重大事项，均按照《信息 披露规则》规定在指定信息披露平台履行披露义务。报告期内，公司未未发生重大违法违规行为。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会评估认为，公司治理结构较为完善，已逐步建立了与公司生产经营管理活动相适应的内部管理规 章制度，公司的运营管理符合《公司法》《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》和《公司章程》的 规定，能够给所有股东提供有效、平等的权益保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司生产经营涉及的重大事项，均按照公司内部控制制度和《公司章程》规定的决策权限履 行审议决策程序。报告期内，未发生违反国家法律、法规和《公司章程》进行的重大决策事项。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，未对《公司章程》进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议 类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董 事 会 11 1、2019 年 1 月 11 日第一届董事会第十九次会议：1）审议通过《关于提请召开 公司 2019 年第一次临时股东大会的议案》；2）审议《关于预计 2019 年度日常 性关联交易的议案》。 2、2019 年 1 月 31 日第一届董事会第二十次会议：1）审议通过《关于追认向银 行申请贷款暨资产抵押的议案》。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 38 3、2019 年 3 月 18 日第一届董事会第二十一次会议：1）审议通过《关于提名艾 平为公司董事候选人的议案》；2）审议通过《关于提请召开公司 2019 年第二次 临时股东大会的议案》。 4、2019 年 4 月 26 日第一届董事会第二十二次会议：1）审议通过《关于 2018 年度总经理工作报告的议案》；2）审议通过《关于 2018 年度董事会工作报告的 议案》；3）审议通过《关于 2018 年年度报告及年度报告摘要的议案》；4）审议 通过《关于 2018 年度财务决算报告的议案》；5）审议通过《关于 2019 年度财 务预算报告的议案》；6）审议通过《关于 2018 年度利润分配预案的议案》；7） 审议通过《关于提请召开 2018 年度股东大会的议案》；8）审议《关于追认关联 方为公司贷款提供担保的议案》。 5、2019 年 5 月 28 日第一届董事会第二十三次会议：1）审议通过《关于提请召 开 2019 年第三次临时股东大会的议案》；2）审议《关于追认公司向关联方南雪 林借款的议案》。 6、2019 年 7 月 26 日第一届董事会第二十四次会议：1）审议通过《关于提请召 开 2019 年第四次临时股东大会的议案》；2）审议《关于关联方为公司贷款提供 担保的议案》 7、2019 年 8 月 9 日第一届董事会第二十五次会议：1）审议通过《关于公司 2019 年半年度报告的议案》； 2）审议通过《关于调整公司组织架构的议案》 8、2019 年 8 月 26 日第一届董事第二十六次会议：1）审议通过《关于董事换届 选举的议案》；2）审议通过《关于提请召开 2019 年第五次临时股东大会的议案》。 9、2019 年 9 月 10 日第二届董事会第一次会议：1）审议通过《关于选举王国新 为公司董事长的议案》；2）审议通过《关于聘任杨定可为公司总经理的议案》； 3）审议通过《关于聘任郑淼为公司副总经理的议案》；4 审议通过《关于聘任南 文斌为公司副总经理的议案》；5）审议通过《关于聘任艾平为公司财务负责人 的议案》6）审议通过《关于聘任杨朝林为公司信息披露事务负责人的议案》。 10、2019 年 10 月 31 日第二届董事会第二次会议： 1）审议通过《关于聘任艾平为公司信息披露事务负责人的议案》； 11、2019 年 12 月 19 日第二届董事会第三次会议： 1）审议通过《关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年 度财务报表审计机构的议案》；2）审议通过《关于拟向昆明官渡农村合作银行 矣六支行申请 2020 年度人民币 6000 万元流动资金贷款综合授信的议案》；3） 审议通过《关于关联方云南巨力电气（集团）有限公司为公司综合授信提供担 保的议案》；4）审议通过《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》； 5）审议《关于预计公司 2010 年度日常性关联交易的议案》。 监 事 会 4 1、2019 年 4 月 26 日第一届监事会第六次会议：1）审议通过《关于 2018 年度 监事会工作报告的议案》；2）审议通过《关于 2018 年度报告及年度报告摘要的 议案》；3）审议通过《关于 2018 年度财务决算报告的议案》；4）审议通过《关 于 2019 年度财务预算报告的议案》5）审议通过《关于 2018 年度利润分配预案 的议案》。 2、2019 年 8 月 9 日第一届监事会第七次会议：1）审议通过《关于 2019 年半年 度报告的议案》。 3、2019 年 8 月 26 日第一届监事会第八次会议：1）审议通过《关于公司监事会 换届选举的议案》。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 39 4、2019 年 9 月 10 日第二届监事会第一次会议：1）审议通过《关于选举陈旭珍 为公司监事会主席的议案》 股 东 大会 6 1、2019 年 1 月 26 日 2019 年第一次临时股东大会： 1）审议通过《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》. 2、2019 年 4 月 3 日 2019 年第二次临时股东大会：1）审议通过《关于提名艾平 为公司董事候选人的议案》 3、2019 年 5 月 16 日 2018 年年度股东大会： 1）审议通过《关于 2018 年度董事会工作报告的议案》；2）审议通过《关于 2018 年度监事会工作报告的议案》；3）审议通过《关于 2018 年年度报告及年度报告 摘要的议案》；4）审议通过《关于 2018 年度财务决算报告的议案》；5）审议通 过《关于 2019 年度财务预算报告的议案》；6）审议通过《关于 2018 年度利润 分配预案的议案》；7）审议通过《关于追认关联方为公司贷款提供担保的议案》。 4、2019 年 6 月 13 日 2019 年第三次临时股东大会：1）审议通过《关于追认公 司向关联方南雪林借款的议案》 5、2019 年 8 月 14 日 2019 年第四次临时股东大会：1）审议通过《关于关联方 为公司贷款提供担保的议案》。 6、2019 年 9 月 10 日 2019 年第五次临时股东大会：1）审议通过《公司董事会 换届选举的议案》；2）审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司治理结构为股东大会、董事会、监事会和经营管理层构成。各机构分别依照《公司法》、《全股转系 统业务规则》和《公司章程》规定的职责以及公司三会议事规则进行相关决策，分工协作，各司其责， 实行内部监督。报告期内，公司各项规章制度得到了有效执行，股东大会、董事会、监事会的召集、召 开和各项审议事项的表决程序符合《公司法》、《公司章程》和相关《议事规则》的规定。能够为全体股 东行使股东权力提供合理保障，董事、监事和公司高级管理人员履职过程中没有发生违法违规行为。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会根据相关的法律法规和《公司章程》的规定，对公司经营管理情况、财务运行情 况、关联交易事项、内部控制制度执行情况进行了监督检查，未发现公司董事、监事和高级管理人员在 履职过程中有违法违规情况和损害公司利益、股东利益的情况。对报告期内监事会的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司具有完善的业务流程，独立的经营场所及产品销售渠道。公司拥有独立的业务体系，以自身的 名义独立开展业务和签订合同，业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有直 接面向 市场独立经营的能力，不存在对其他企业的依赖。 2、资产独立 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 40 公司通过整体改制变更设立，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整 体变更过程中已全部进入股份公司。公司资产与股东资产能严格分开，业务和生产经营必需的运输设备、 机器设备、办公家具及电子设备等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东资产混同情况。截止 本报告期末，公司不存在资产、资金被股东和其他方企业占用的情形。 3、人员独立。 根据《公司章程》，公司董事会由 5 名董事组成；监事会由 3 名监事组成；公司的高级管理人员 有 4 名，为总经理、副总经理、财务总监。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公 司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、薪酬等方面均完全独立。公司高级管理人员 均与公司签订 劳动合同并在公司领取薪酬，未在其他企业领薪；公司的财务人员未在其他企业兼职。 4、财务独立 公司有独立的财务部门，配置了独立的财务人员，专门处理公司有关的财务事项。并依《会计法》、 《企业会计准则》规范要求建立了独立的会计管理体系，并根据《公司章程》等独立进行财务核算，不 存在控股股东、实际控制人占用公司资金使用情况。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行 账户的情况。公司作为独立纳税人，拥有独立税务登记号，依法独立纳税，不存在与其他单位混合纳税 的现象。 5、机构独立 公司已依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层职责权利、决策程序、 监督程序及经营管理机构，具有健全独立的法人治理机构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公 司拥有机构设置自主权。公司与控股股东、实际控制人控制的其他企业完全分开且独立运作，公司内部 组织机构及各经营 管理部门与股东和其他企业不存在机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立独立的会计核算体系和财务管理体系，公司的财务管理制度，重大事项决策制度和其他内部 控制制度与公司生产经营管理活动相适应且能够得到有效执行，不存在重大缺陷。随着国家相关法律法 规的修订和股转系统业务规则的修订，公司也将根据业务发展不断修改完善相关的管理制度，促进公司 稳定发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。几年来，该制度能够得到有效执行。 报告期内，未因年报信息披露存在重大差错而受到董事会对相关人员的问责处罚情况。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2020）第 020457 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2020 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 许剑辉、徐志杰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2020）第 020457 号 云南巨力电缆股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了云南巨力电缆股份有限公司（以下简称“巨力公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了巨力公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于巨力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 42 巨力公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括巨力公司 2018 年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估巨力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算巨力公司、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督巨力公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理 预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 43 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对巨力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致巨力公司 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 许剑辉 中国·北京 中国注册会计师： 徐志杰 2020 年 4 月 22 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 44 货币资金 五（一） 1,145,959.28 3,466,964.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五（二） 36,900,000.00 应收账款 五（三） 46,711,827.08 67,619,580.66 应收款项融资 五（四） 1,100,000.00 预付款项 五（五） 246,207.77 605,153.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（六） 772,747.71 1,697,075.06 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（七） 101,221,320.98 93,932,352.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 151,198,062.82 204,221,126.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 五（八） - 430,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 五（九） 430,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 五（十） 13,456,566.32 4,781,059.18 固定资产 五（十一） 36,257,038.11 44,436,196.63 在建工程 五（十二） 1,548,672.54 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五（十三） 7,913,126.45 10,480,727.27 开发支出 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 45 商誉 长期待摊费用 五（十四） 440,943.86 553,525.22 递延所得税资产 五（十五） 525,431.32 649,912.34 其他非流动资产 五（十六） 630,955.17 1,055,855.17 非流动资产合计 61,202,733.77 62,387,275.81 资产总计 212,400,796.59 266,608,401.84 流动负债： 短期借款 五（十七） 33,000,000.00 75,900,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十八） 24,981,174.18 29,028,311.58 预收款项 五（十九） 22,830,181.91 23,087,191.06 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（二十） 1,001,938.70 1,247,605.46 应交税费 五（二十一） 949,031.20 3,309,679.32 其他应付款 五（二十二） 20,204,528.22 32,043,170.40 其中：应付利息 64,507.36 102,478.74 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 102,966,854.21 164,615,957.82 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 46 预计负债 递延收益 五（二十三） 1,749,401.72 1,871,453.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,749,401.72 1,871,453.00 负债合计 104,716,255.93 166,487,410.82 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十四） 66,901,575.00 66,901,575.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十五） 7,042,706.05 7,042,706.05 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十六） 3,374,025.95 2,617,670.99 一般风险准备 未分配利润 五（二十七） 30,366,233.66 23,559,038.98 归属于母公司所有者权益合计 107,684,540.66 100,120,991.02 少数股东权益 所有者权益合计 107,684,540.66 100,120,991.02 负债和所有者权益总计 212,400,796.59 266,608,401.84 法定代表人：王国新 主管会计工作负责人：艾平 会计机构负责人：周清洪 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 186,624,295.40 250,167,027.61 其中：营业收入 五（二十八） 186,624,295.40 250,167,027.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 179,823,107.47 236,770,639.49 其中：营业成本 五（二十八） 155,764,560.94 205,655,968.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 47 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十九） 1,580,810.34 1,695,331.13 销售费用 五（三十） 3,688,353.67 10,267,169.55 管理费用 五（三十一） 5,666,296.28 7,069,479.82 研发费用 五（三十二） 8,228,325.66 8,350,066.83 财务费用 五（三十三） 4,894,760.58 3,732,623.84 其中：利息费用 3,233,211.08 3,687,677.60 利息收入 16,089.92 7,586.16 加：其他收益 五（三十四） 899,151.28 1,384,357.84 投资收益（损失以“-”号填列） 五（三十五） 46,800.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十六） 829,873.42 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十七） -1,292,200.81 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（三十八） 107,973.03 -601.38 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,684,985.74 13,487,943.77 加：营业外收入 五（三十九） 137,544.69 22,500.00 减：营业外支出 五（四十） 37,407.12 61,825.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,785,123.31 13,448,617.90 减：所得税费用 五（四十一） 1,221,573.67 2,084,449.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,563,549.64 11,364,168.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,563,549.64 11,364,168.30 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 7,563,549.64 11,364,168.30 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 48 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 7,563,549.64 11,364,168.30 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 7,563,549.64 11,364,168.30 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十一（二） 0.11 0.17 （二）稀释每股收益（元/股） 十一（二） 0.11 0.17 法定代表人：王国新 主管会计工作负责人：艾平 会计机构负责人：周清洪 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 182,059,451.52 220,744,439.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（四十二） 3,327,556.04 2,991,836.42 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 49 经营活动现金流入小计 185,387,007.56 223,736,275.63 购买商品、接受劳务支付的现金 173,901,315.25 227,197,809.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,690,515.75 8,135,937.45 支付的各项税费 7,756,091.10 8,301,653.32 支付其他与经营活动有关的现金 五（四十二） 4,695,829.53 12,661,224.63 经营活动现金流出小计 194,043,751.63 256,296,625.08 经营活动产生的现金流量净额 -8,656,744.07 -32,560,349.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 46,800.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 137,600.00 2,288.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 184,400.08 2,288.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,702,799.79 415,817.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,702,799.79 415,817.37 投资活动产生的现金流量净额 -1,518,399.71 -413,528.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 112,600,000.00 81,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（四十二） 3,000,000.00 13,000,000.00 筹资活动现金流入小计 115,600,000.00 94,900,000.00 偿还债务支付的现金 90,000,000.00 56,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,271,182.46 3,752,340.11 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（四十二） 14,474,679.00 5,046,269.60 筹资活动现金流出小计 107,745,861.46 64,798,609.71 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 50 筹资活动产生的现金流量净额 7,854,138.54 30,101,390.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,321,005.24 -2,872,487.74 加：期初现金及现金等价物余额 3,466,964.52 6,339,452.26 六、期末现金及现金等价物余额 1,145,959.28 3,466,964.52 法定代表人：王国新 主管会计工作负责人：艾平 会计机构负责人：周清洪 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 51 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 66,901,575.00 7,042,706.05 2,617,670.99 23,559,038.98 100,120,991.02 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 66,901,575.00 7,042,706.05 2,617,670.99 23,559,038.98 100,120,991.02 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 756,354.96 6,807,194.68 7,563,549.64 （一）综合收益总额 7,563,549.64 7,563,549.64 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 756,354.96 -756,354.96 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 52 1．提取盈余公积 756,354.96 -756,354.96 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 66,901,575.00 7,042,706.05 3,374,025.95 30,366,233.66 107,684,540.66 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 51,462,750.00 22,481,531.05 1,481,254.16 13,331,287.51 88,756,822.72 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 51,462,750.00 22,481,531.05 1,481,254.16 13,331,287.51 88,756,822.72 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 15,438,825.00 -15,438,825.00 1,136,416.83 10,227,751.47 11,364,168.30 （一）综合收益总额 11,364,168.30 11,364,168.30 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,136,416.83 -1,136,416.83 1．提取盈余公积 1,136,416.83 -1,136,416.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 54 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 66,901,575.00 7,042,706.05 2,617,670.99 23,559,038.98 100,120,991.02 法定代表人：王国新 主管会计工作负责人：艾平 会计机构负责人：周清洪 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 55 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特别说明外，以下金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 云南巨力电缆股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）系在云南巨力线缆有限公司 的基础上整体变更设立，于 2016 年 9 月 12 日在昆明市工商行政管理局登记注册，取得统一 社会信用代码为 91530100291983966W 的《企业法人营业执照》。公司股票于 2017 年 2 月 15 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，证券代码 870404。 经历次注册资本增减及股权转让后，截止 2019 年 12 月 31 日，公司现有注册资本为人 民币 6690.16 万元，总股本为 6690.16 万股，每股面值人民币 1 元。公司注册地及经营场 地：云南省昆明经开区洛羊街道办事处倪家营社区。法定代表人：王国新。 （二）公司的业务性质和主要经营活动 本公司属制造业,主要从事电线、电缆及电缆材料的研发、制造和销售。经营范围主要 包括：钢芯铝绞线、钢绞线、碳钢线、铜绞线、电线电缆的生产、销售；通讯设备、电气成 套设备及配件、金属材料的销售；货物进出口、技术进出口业务、自有房屋租赁；仓储及物 流服务（以上范围均不含危险化学品）（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） （三）财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 4 月 22 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的 一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 （二）持续经营 本公司自本报告期末起至未来 12 个月内，持续经营能力正常，不存在重大不确定性。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 56 三、重要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司以 12 个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债流动性划分的标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）企业合并会计处理 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合 并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营 成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不 调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营 成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 57 的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经 营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财 务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合 并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值 之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商 誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期投资收益，由于被投资方重新计量设定 受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各 项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的 发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子 交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的 原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （七）现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性 投资不作为现金等价物。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 58 （八）外币业务折算 本公司外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币 货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账 户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本 化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 算差额，均计入财务费用。 （九）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当 本公司成为金融工具合同一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 1、金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （1）以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产采用实际利率 法确认，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 59 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 2、金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 信用损失，是指本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等因素， 以发生违约的风险为权重，预计合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之 间的差额的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金 融资产经信用调整的实际利率折现。 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资， 无论是否存在重大融资成分，本公司均运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险 自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段， 本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实 际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于 第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面 余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算 利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初 始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风 险特征，以客户信用等级组合和逾期账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。 本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合 收益。 3、金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 60 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 （2）其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 61 5、金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融 负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确 认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 6、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产 或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 8、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的 交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。应收款项坏账准备 （十）存货 1．存货的分类 本公司存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等。 2．取得和发出的计价方法 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 62 本公司存货取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入 账价值。 本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠 计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账 价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入 账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 5．低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （十一）持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用 一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时 满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在 当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出 售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 63 的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资 产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处 置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时， 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值 准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减 该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 （以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表 日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复， 并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失 金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定 的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及 适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为 持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、 摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 （十二）长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益 性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的其他投资，作为可供出售金 融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见（十） “金 融工具”。 1．投资成本的确定 ⑴企业合并形成的长期股权投资 本公司对同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。 本公司对非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在购买日为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成 本。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 64 ⑵其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发 放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2．后续计量及损益确认方法 本公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务 报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公 司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重 大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。 ⑴成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价 款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ⑵权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益 的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持股 比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资 产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面 价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 65 者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投 资时，将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担 额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后 期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ⑶处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部 分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附（六）“合并财务报表 编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差 额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综 合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长 期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算 的，按相关规定进行追溯调整。 3.确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制，是指通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资 方的权力影响其回报金额。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相 关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资 单位为其联营企业。 4.减值测试方法及减值准备计提方法 期末，本公司对长期股权投资进行逐项检查，当存在减值迹象时进行减值测试，确认 其可收回金额，按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失，计提减值准备。因企 业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失 一经确认，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量按类似金融资产 当时市场收益率折现的现值孰高确定。 （十三）投资性房地产 1．投资性房地产确认条件 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 66 本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产 在满足下列条件时予以确认： ⑴与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入本公司； ⑵该投资性房地产的成本能够可靠计量。 2．投资性房地产的计量 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。 ⑴外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支 出。 ⑵自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成。 ⑶以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 与投资性房地产有关的后续支出,采用成本模式计量的建筑物的后续计量，参照固定资 产核算的制度执行，采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，参照无形资产核算的制度 执行。 （十四）固定资产 1．固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限 超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。 3．固定资产的初始计量 本公司固定资产通常按照实际成本作为初始计量。 本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固 定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 本公司债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计 入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠 计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其 入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性 资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损 益。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 67 本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定 其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价 值。 4．固定资产折旧计提方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-30 年 3% 4.85-3.23% 机器设备 10 年 3% 9.7% 运输设备 4 年 3% 24.25% 办公家具及其他 5 年 3% 19.40% 电子设备 3 年 3% 32.33% 5．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末，本公司对固定资产进行逐项检查，当存在减值迹象时进行减值测试，确认其可 收回金额，按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失，计提减值准备。固定资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企 业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产 的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这 些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合 认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照本公司管理层在 公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 6. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 68 本公司租赁资产符合下列条件之一的，将确认其为融资租入资产： ⑴租赁期满后租赁资产所有权归属本于公司； ⑵本公司具有购买资产的选择权，购买价款远远低于行使选择权时该资产的公允价值， 在资产租赁开始日就可合理确定本公司将会行使该选择权； ⑶租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； ⑷租赁开始日的最低租赁付款额的现值，与该资产的公允价值不存在较大差异； ⑸租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有本公司才能使用。 本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十五）在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算， 按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工 程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资 产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原 已计提的折旧额。 （十六）无形资产 1、无形资产 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形 态的非货币性长期资产。包括专利权、非专利权、商标权、著作权、土地使用权。 无形资产按取得时的实际成本入账。 无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内平均摊入管理费用。无形资产的有效 使用期限按照下列原则确定： 法律和合同分别规定有法定有效期限和受益年限的，按照法定有效期限与合同规定的 受益年限孰短的原则确定。 法律没有规定有效期限，企业合同中规定有受益年限的，按照合同规定的受益年限确 定。 法律和合同均未规定法定有效期限或者受益年限的，按照不超过 10 年的期限确定。 无形资产减值准备的计提：年末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量， 按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当 期损益。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 69 本公司使用寿命有限的无形资产预计使用寿命及依据如下： 类 别 使用年限（年） 依据 土地 50 土地使用权证规定年限 软件 2 税法规定年限 2、研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满 足下述条件的 开发阶段的支出计入当期损益： (1) 形成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （十七）借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ⑴资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ⑵借款费用已经发生； ⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 70 资产借款费用停止资本化。 2．借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂 时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预 定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。 （十八）长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十九）长期待摊费用 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 71 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销； 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销； 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 （二十）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报 酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提 供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗嘱及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1、短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入 当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 2、离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是 指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章 或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一 步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提 存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其 他长期职工福利净负债或净资产。 （二十一）预计负债 1.预计负债的确认标准： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债：①该 义务是公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；③该义务的金 额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法： 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额 范围，则最佳估计数应按如下方法确定： 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 72 ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账 面价值。 期末，本公司对预计负债账面价值进行复核，如有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，按当前最佳估计数对其账面价值进行调整。 （二十二）收入确认方法和原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经 济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公 司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 本公司在同时满足下列条件时，确认商品销售收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； （2）不再保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司的营业收入主要为销售商品收入,商品运输至采购方指定地点并经验收时确认收 入。 （二十三）政府补助 政府补助，是本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对期末有证据表明本公司能够满足政府补助所附条件且预计能够收到政府补助的，按应 收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的， 应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。但是，按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延 收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发 生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 73 政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无 关的政府补助，应当计入营业外收支。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 取得政策性优惠贷款贴息时，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优 惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该 政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴 息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处 理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减 相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十四）递延所得税资产/递延所得税负债 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用 或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计 入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基 之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得 税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂 时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以 用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响 纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产 生的，则该递延所得税资产及负债不予确认。 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异确认为递 延所得税负债，但本公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来 很可能不会转回的情况则属例外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再 很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所 得税资产。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递 延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税 也会作为权益项目处理。 递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收，并且本 公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 74 （二十五）重要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 （1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移 （2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》 （财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列 报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求在 境内上市的企业采用企业会计准则编制财务报告的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行。 （2）财政部于 2019 年颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会【2019】6 号）、《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会 【2019】16 号）及修订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（以下简称“非 货币性资产交换准则”）和《企业会计准则第 12 号— —债务重组》（以下简称“债务重组准 则”）。要求在境内上市的企业采用企业会计准则编制财务报告的企业自 2019 年 1 月 1 日起 执行。 一般企业财务报表格式修订对本公司财务报表影响如下： 项目名称 2019 年 1 月 1 日（变更后） 2018 年 12 月 31 日（变更前） 应收票据 36,900,000.00 应收账款 67,619,580.66 应收票据及应收账款 104,519,580.66 应付账款 29,028,311.58 应付票据及应付账款 29,028,311.58 2、重要会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更事项。 3、 2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,466,964.52 3,466,964.52 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 36,900,000.00 -36,900,000.00 应收账款 67,619,580.66 67,619,580.66 应收款项融资 36,900,000.00 36,900,000.00 预付款项 605,153.12 605,153.12 其他应收款 1,697,075.06 1,697,075.06 存货 93,932,352.67 93,932,352.67 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 75 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 204,221,126.03 204,221,126.03 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 可供出售金融资产 430,000.00 -430,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 430,000.00 430,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,781,059.18 4,781,059.18 固定资产 44,436,196.63 44,436,196.63 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,480,727.27 10,480,727.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 553,525.22 553,525.22 递延所得税资产 649,912.34 649,912.34 其他非流动资产 1,055,855.17 1,055,855.17 非流动资产合计 62,387,275.81 62,387,275.81 资产总计 266,608,401.84 266,608,401.84 流动负债： 短期借款 75,900,000.00 75,900,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 29,028,311.58 29,028,311.58 预收款项 23,087,191.06 23,087,191.06 应付职工薪酬 1,247,605.46 1,247,605.46 应交税费 3,309,679.32 3,309,679.32 其他应付款 32,043,170.40 32,043,170.40 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 76 其他流动负债 流动负债合计 164,615,957.82 164,615,957.82 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 预计负债 递延收益 1,871,453.00 1,871,453.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,871,453.00 1,871,453.00 负债合计 166,487,410.82 166,487,410.82 所有者权益： 股本 66,901,575.00 66,901,575.00 其他权益工具 资本公积 7,042,706.05 7,042,706.05 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,617,670.99 2,617,670.99 未分配利润 23,559,038.98 23,559,038.98 所有者权益合计 100,120,991.02 100,120,991.02 负债及所有者权益总计 266,608,401.84 266,608,401.84 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金 融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以 金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资 产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计 量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工 具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合 收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务 担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表 数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。 4、2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据说明 本公司本报告期内无执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据事项。 四、税项 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 77 （一）本公司主要税种和税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按13%（16%）、6%、3%税率计算销项税，并按 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按应缴纳的流转税的7%、5%计缴。 教育费附加 按应缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育附加费 按应缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应缴税所得额的25%计缴。 （二）税收优惠及批文 本公司于 2019 年通过高新技术企业复审，于 2019 年 11 月 12 日取得高新技术企业证 书，证书号 GR201953000160，有效期三年，企业所得税减按 15%征收。 五、财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，上年年末指 2018 年 12 月 31 日，年初指 2019 年 1 月 1 日，期末指 2019 年 12 月 31 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 （一）货币资金 1.货币资金分类 项目 期末余额 上年年末余额 现金 51,382.51 74,055.91 银行存款 1,094,576.77 3,392,908.61 其他货币资金 合计 1,145,959.28 3,466,964.52 2.期末余额中，不存在冻结、抵押等对使用有限制或存放境外、存在潜在回收风险的款 项。 （二）应收票据 1.应收票据分类 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 36,900,000.00 小计 36,900,000.00 减：坏账准备 合计 36,900,000.00 2.期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 78 项目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 6,816,266.92 商业承兑汇票 17,188,405.78 合计 24,004,672.70 （三）应收账款 1.按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 43,126,635.36 66,497,600.36 1 至 2 年 4,521,689.44 3,321,405.02 2 至 3 年 1,426,808.21 1,670,975.06 3 至 4 年 713,376.61 93,661.83 4 至 5 年 62,385.59 110,504.94 5 年以上 98,084.22 9,932.88 小计 49,948,979.43 71,704,080.09 减：坏账准备 3,237,152.35 4,084,499.43 合计 46,711,827.08 67,619,580.66 2.按坏账计提方法分类列示 项目 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 49,948,979.43 100.00 3,237,152.35 6.48 46,711,827.08 其中：按账龄组合计提 49,948,979.43 100.00 3,237,152.35 6.48 46,711,827.08 合计 49,948,979.43 100.00 3,237,152.35 6.48 46,711,827.08 （续表） 项目 上年年末余额 应收账款 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 79 项目 上年年末余额 应收账款 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 71,704,080.09 100.00 4,084,499.43 5.70 67,619,580.66 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合计 71,704,080.09 100.00 4,084,499.43 5.70 67,619,580.66 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 43,126,635.36 2,156,331.77 5.00 1-2 年 4,521,689.44 452,168.94 10.00 2-3 年 1,426,808.21 285,361.64 20.00 3-4 年 713,376.61 214,012.98 30.00 4-5 年 62,385.59 31,192.80 50.00 5 年以上 98,084.22 98,084.22 100.00 合计 49,948,979.43 3,237,152.35 6.48 （续表） 账龄 上年年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 66,497,600.36 3,324,880.02 5.00 1-2 年 3,321,405.02 332,140.50 10.00 2-3 年 1,670,975.06 334,195.01 20.00 3-4 年 93,661.83 28,098.55 30.00 4-5 年 110,504.94 55,252.47 50.00 5 年以上 9,932.88 9,932.88 100.00 合计 71,704,080.09 4,084,499.43 5.70 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收款坏账准备 4,084,499.43 -847,347.08 3,237,152.35 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 80 4.本期无实际核销的应收账款。 5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 贵州电网有限责任公司 17,924,150.30 35.88 911,272.68 云南电网有限责任公司 9,939,103.72 19.90 496,955.41 西双版纳海诚旅游发展有限公司 2,920,646.23 5.85 205,545.57 云南松旭建筑工程有限公司 1,924,594.80 3.85 96,229.74 石林恒瑞投资有限公司 1,583,638.73 3.17 79,181.94 合计 34,292,133.78 68.65 1,789,185.33 （四）应收款项融资 项 目 期末余额 成本 公允价值变动 公允价值 应收票据 1,100,000.00 1,100,000.00 合 计 1,100,000.00 1,100,000.00 （五）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 107,225.28 43.55 345,368.86 57.07 1-2 年 17,992.18 7.31 259,784.26 42.93 2-3 年 120,990.31 49.14 3 年以上 合计 246,207.77 100.00 605,153.12 100.00 2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例(%) 云南德瑞铜业有限公司 84,578.52 34.35 成都瓯海塑胶有限公司 51,711.79 21.00 玉溪聚缘铜业有限公司 42,438.97 17.24 中国石化销售有限公司云南昆明石油分公司 21,150.14 8.59 昆明兰大圆电线五厂 19,714.00 8.01 合计 219,593.42 89.19 （六）其他应收款 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 81 1.其他应收款分类 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 772,747.71 1,697,075.06 合计 772,747.71 1,697,075.06 2.其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 406,029.70 1,662,966.76 1 至 2 年 422,570.11 39,543.42 2 至 3 年 2,258.00 39,201.32 3 至 4 年 7,000.00 4 至 5 年 100,613.00 5 年以上 200,613.00 103,000.00 小计 1,038,470.81 1,945,324.50 减：坏账准备 265,723.10 248,249.44 合计 772,747.71 1,697,075.06 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金 1,001,601.10 1,856,575.00 备用金 21,000.00 18,000.00 往来款 15,869.71 70,749.50 小计 1,038,470.81 1,945,324.50 减：坏账准备 265,723.10 248,249.44 合计 772,747.71 1,697,075.06 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预 期信用损失（已 发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 248,249.44 248,249.44 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 82 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预 期信用损失（已 发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日其他应 收款账面余额在本期： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提 17,473.66 17,473.66 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 265,723.10 265,723.10 （4）坏账准备的情况 类别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏账准备 248,249.44 17,473.66 265,723.10 （5）本期无实际核销的其他应收款。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期 末余额 云南保山电力股份有限公司 永昌分公司 保证金 351,896.11 1－2 年 33.89 35,189.61 云南电网物资有限公司 保证金 138,000.00 1 年以内 13.29 69,000.00 云南昆供电力投资有限公司 招标采购中心分公司 保证金 100,000.00 1 年以内 9.63 50,000.00 云南西南招标有限公司 保证金 90,000.00 5 年以上 8.67 90,000.00 昆明铁路局昆明材料供应段 保证金 70,000.00 5 年以上 6.74 70,000.00 合计 749,896.11 72.22 314,189.61 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 83 （七）存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,686,806.15 14,686,806.15 在产品 23,505,893.32 23,505,893.32 库存商品 63,028,621.51 63,028,621.51 合计 101,221,320.98 101,221,320.98 （续表） 项目 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,602,624.87 14,602,624.87 在产品 18,710,473.11 18,710,473.11 库存商品 60,619,254.69 60,619,254.69 合计 93,932,352.67 93,932,352.67 （八）可供出售金融资产 项目 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 430,000.00 430,000.00 其中：按公允价值计量的 按成本计量的 430,000.00 430,000.00 合计 430,000.00 430,000.00 （九）其他权益工具 项 目 期末余额 呈贡农村信用合作联社 180,000.00 昆明官渡农村合作银行 250,000.00 合 计 430,000.00 （十）投资性房地产 1.采用成本模式计量的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 84 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.年初余额 4,188,339.70 1,459,214.68 5,647,554.38 2.本期增加金额 10,716,746.22 3,776,733.83 14,493,480.05 ⑴外购 ⑵其他转入 10,716,746.22 3,776,733.83 14,493,480.05 3.本期减少金额 2,674,672.94 931,854.23 3,606,527.17 ⑴处置 ⑵其他转出 2,674,672.94 931,854.23 3,606,527.17 4.期末余额 12,230,412.98 4,304,094.28 16,534,507.26 二、累计折旧和累计摊销 1.年初余额 625,698.61 240,796.59 866,495.20 2.本期增加金额 2,109,420.94 727,864.09 2,837,285.03 ⑴计提 351,051.83 76,014.74 427,066.57 ⑵其他转入 1,758,369.11 651,849.35 2,410,218.46 3.本期减少金额 459,650.23 166,189.06 625,839.29 ⑴处置 ⑵其他转出 459,650.23 166,189.06 625,839.29 4.期末余额 2,275,469.32 802,471.62 3,077,940.94 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3、本期减少金额 ⑴处置 ⑵其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 9,954,943.66 3,501,622.66 13,456,566.32 2.年初账面价值 3,562,641.09 1,218,418.09 4,781,059.18 （十一）固定资产 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 36,257,038.11 44,436,196.63 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 85 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产清理 合计 36,257,038.11 44,436,196.63 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 电子设 备 办公家具 及其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 48,252,920.36 26,012,818.54 2,173,827.92 759,370.61 1,157,566.18 78,356,503.61 2.本期增加金额 2,674,672.94 1,137,810.52 80,702.62 3,893,186.08 ⑴购置 692,775.12 80,702.62 773,477.74 ⑵在建工程转入 445,035.40 445,035.40 ⑶其他转入 2,674,672.94 2,674,672.94 3.本期减少金额 10,716,746.22 898,504.30 11,615,250.52 ⑴处置或报废 898,504.30 898,504.30 ⑵其他转出 10,716,746.22 10,716,746.22 4.期末余额 40,210,847.08 26,252,124.76 2,173,827.92 840,073.23 1,157,566.18 70,634,439.17 二、累计折旧 1.年初余额 10,379,906.85 20,049,320.57 1,845,245.15 688,301.61 957,532.80 33,920,306.98 2.本期增加金额 1,894,138.16 970,417.24 106,238.07 40,736.95 75,481.94 3,087,012.36 ⑴计提 1,434,487.93 970,417.24 106,238.07 40,736.95 75,481.94 2,627,362.13 ⑵其他增加 459,650.23 459,650.23 3.本期减少金额 1,758,369.11 871,549.17 2,629,918.28 ⑴处置或报废 871,549.17 871,549.17 ⑵其他减少 1,758,369.11 1,758,369.11 4.期末余额 10,515,675.90 20,148,188.64 1,951,483.22 729,038.56 1,033,014.74 34,377,401.06 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 86 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 电子设 备 办公家具 及其他 合计 四、账面价值 1.期末账面价值 29,695,171.18 6,103,936.12 222,344.70 111,034.67 124,551.44 36,257,038.11 2.年初账面价值 37,873,013.51 5,963,497.97 328,582.77 71,069.00 200,033.38 44,436,196.63 （2） 截止期末，本公司有房屋建筑物办公楼、厂房等账面价值合计 8,345,095.01 元的 房产证尚在办理中。 （3）期末本公司对固定资产进行逐项检查，未发生减值情形，故未提取减值准备。 （十二）在建工程 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 1,548,672.54 工程物资 合计 1,548,672.54 1.在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机器设备 1,548,672.54 1,548,672.54 合计 1,548,672.54 1,548,672.54 （十三）无形资产 1.无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 12,749,187.57 69,622.64 12,818,810.21 2.本期增加金额 931,854.23 931,854.23 ⑴购置 ⑵其他转入 931,854.23 931,854.23 3.本期减少金额 3,776,733.83 3,776,733.83 ⑴处置 ⑵其他转出 3,776,733.83 3,776,733.83 4.期末余额 9,904,307.97 69,622.64 9,973,930.61 二、累计摊销 1.年初余额 2,268,460.30 69,622.64 2,338,082.94 2.本期增加金额 374,570.57 374,570.57 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 87 项目 土地使用权 软件 合计 ⑴计提 208,381.51 208,381.51 ⑵其他转入 166,189.06 166,189.06 3.本期减少金额 651,849.35 651,849.35 ⑴处置 ⑵其他转出 651,849.35 651,849.35 4.期末余额 1,991,181.52 69,622.64 2,060,804.16 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,913,126.45 7,913,126.45 2.年初账面价值 10,480,727.27 10,480,727.27 2.报告期末，本公司对无形资产进行逐项检查，未发现减值情形，故未提取减值准备。 （十四）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公楼装修 553,525.22 112,581.36 440,943.86 合计 553,525.22 112,581.36 440,943.86 （十五）递延所得税资产和递延所得税负债 1.未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 3,502,875.45 525,431.32 4,332,748.87 649,912.34 合计 3,502,875.45 525,431.32 4,332,748.87 649,912.34 （十六）其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 预付设备款 630,955.17 1,055,855.17 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 88 项目 期末余额 上年年末余额 合计 630,955.17 1,055,855.17 （十七）短期借款 项目 期末余额 上年年末余额 质押借款 39,000,000.00 抵押借款 28,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 26,900,000.00 合计 33,000,000.00 75,900,000.00 2.抵押借款明细 抵押物 抵押方 贷款银行 借款金额 云 2019 呈贡区不动产权证 第 0008603 云南巨力电缆股 份有限公司 昆明官渡农村合作银 行矣六支行 8,000,000.00 云 2019 呈贡区不动产权证 第 0004083 号 云南巨力电缆股 份有限公司 昆明官渡农村合作银 行矣六支行 10,000,000.00 云 2018 呈贡区不动产权证 0188228 号 云南巨力电缆股 份有限公司 昆明官渡农村合作银 行矣六支行 10,000,000.00 合计 28,000,000.00 3.期末保证借款5,000,000.00元，由王国新、南雪林、倪东芬、南福财、杨旭勇、郑子 雯、王子伦担保。 （十八）应付账款 1.应付账款列示 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 23,546,084.40 26,652,816.89 1-2 年 296,979.56 46,693.03 2-3 年 33,023.03 1,087,573.66 3 年以上 1,105,087.19 1,241,228.00 合计 24,981,174.18 29,028,311.58 2.期末无账龄超过 1 年的重要应付账款 （十九）预收款项 1.预收款项列示 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 12,167,495.87 20,714,552.15 1-2 年 9,994,280.61 2,353,303.62 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 89 账龄 期末余额 上年年末余额 2-3 年 649,070.14 19,335.29 3-4 年 19,335.29 合计 22,830,181.91 23,087,191.06 2.账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 云南杰豪电器成套设备有限公司 4,299,799.28 对方未要求全部发货 弥勒福城置业有限公司 5,000,000.00 对方工程尚未开工 合计 9,299,799.58 （二十）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,247,605.46 7,075,308.85 7,347,781.50 975,132.81 二、离职后福利-设定提存计划 370,531.55 343,725.66 26,805.89 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,247,605.46 7,445,840.40 7,691,507.16 1,001,938.70 2.短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,211,959.50 5,890,097.44 6,201,404.60 900,652.34 2、职工福利费 773,028.80 738,800.80 34,228.00 3、社会保险费 234,806.80 225,963.30 8,843.50 其中：医疗保险费 227,185.30 218,974.16 8,211.14 工伤保险费 7,621.50 6,989.14 632.36 生育保险费 4、工会经费和职工教育经费 35,645.96 114,300.97 118,537.96 31,408.97 5、职工教育经费 63,074.84 63,074.84 合计 1,247,605.46 7,075,308.85 7,347,781.50 975,132.81 3.设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 365,038.02 339,195.30 25,842.72 2、失业保险费 5,493.53 4,530.36 963.17 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 90 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 370,531.55 343,725.66 26,805.89 （二十一）应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 增值税 145,996.54 1,236,703.10 企业所得税 538,465.96 1,673,434.41 城市维护建设税 10,219.78 86,569.24 房产税 145,191.79 141,747.24 土地使用税 86,956.26 86,956.26 个人所得税 3,891.82 2,900.41 教育费附加 7,569.85 61,835.16 印花税 10,739.20 19,533.50 合计 949,031.20 3,309,679.32 （二十二）其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 64,507.36 102,478.74 应付股利 其他应付款 20,140,020.86 31,940,691.66 合计 20,204,528.22 32,043,170.40 1.应付利息 项目 期末余额 上年年末余额 短期借款应付利息 64,507.36 102,478.74 合计 64,507.36 102,478.74 2.其他应付款 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 保证金 72,000.00 27,000.00 往来款 20,068,020.86 31,913,691.66 合计 20,140,020.86 31,940,691.66 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 云南巨力电气成套有限公司 4,419,259.40 经协商，待公司周转资金宽裕后归还 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 91 上海精益企业集团有限公司 2,000,000.00 经协商，待公司周转资金宽裕后归还 南雪林 13,000,000.00 经协商，待公司周转资金宽裕后归还 合计 19,419,259.40 （二十三）递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,871,453.00 122,051.28 1,749,401.72 与资产相关的政府补助 合计 1,871,453.00 122,051.28 1,749,401.72 其中，涉及政府补助的项目 项目 年初余额 本期新 增补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 其他变 动 期末余额 与资产/ 收益相 关 特种电缆生产线 建设专项资金 1,871,453.00 122,051.28 1,749,401.72 资产 合计 1,871,453.00 122,051.28 1,749,401.72 （二十四）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 66,901,575.00 66,901,575.00 合计 66,901,575.00 66,901,575.00 （二十五）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、股本溢价 7,042,706.05 7,042,706.05 二、其他资本公积 合计 7,042,706.05 7,042,706.05 （二十六）盈余公积 项目 上年末余 额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 2,617,670.99 2,617,670.99 756,354.96 3,374,025.95 合计 2,617,670.99 2,617,670.99 756,354.96 3,374,025.95 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余 公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 （二十七）未分配利润 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 92 项目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 23,559,038.98 13,331,287.51 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 23,559,038.98 13,331,287.51 加：本期归属于母公司股东的净利润 7,563,549.64 11,364,168.30 减：提取法定盈余公积 756,354.96 1,136,416.83 期末未分配利润 30,366,233.66 23,559,038.98 （二十八）营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 183,652,822.33 154,555,207.83 247,569,714.94 204,165,072.76 其他业务 2,971,473.07 1,209,353.11 2,597,312.67 1,490,895.56 合计 186,624,295.40 155,764,560.94 250,167,027.61 205,655,968.32 （二十九）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 教育费附加 136,097.45 231,924.70 城市维护建设税 190,158.40 324,694.57 房产税 663,239.09 598,124.16 城镇土地使用税 347,825.04 347,825.04 印花税 41,585.70 83,886.38 车船税 4,809.00 4,898.20 残疾人就业保障金 96,310.30 水利建设基金 100,785.36 103,978.08 合计 1,580,810.34 1,695,331.13 （三十）销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 880,066.14 920,776.47 业务招待费 131,842.20 115,154.79 折旧费 7,675.44 7,675.44 差旅费 138,486.39 159,657.56 广告费和业务宣传费 74,846.00 47,972.06 运输费 1,686,718.36 3,375,148.97 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 93 项目 本期金额 上期金额 办公费 23,874.32 52,157.93 招投标费用 358,555.20 770,437.83 信息服务费 36,926.73 15,151.88 检测费 8,666.98 车辆费用 335,212.55 693,819.10 通讯费 1,878.56 3,181.64 其他 5,775.38 劳务费 6,435.00 4,097,268.90 交通费 61.40 100.00 合计 3,688,353.67 10,267,169.55 （三十一）管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,909,592.13 3,461,837.49 办公费 202,918.12 407,959.38 差旅费 35,468.67 40,309.89 业务招待费 80,834.72 14,801.70 折旧费 1,117,230.86 1,281,116.97 车辆费用 8,055.68 12,553.56 安保费 64,285.71 155,285.71 其他 59,478.19 138,298.07 无形资产、长期待摊费用摊销 320,962.87 260,260.89 水电费 159,048.19 164,203.28 聘请中介机构费 546,723.48 937,567.39 会员费 5,000.00 53,000.00 修理费 130,975.66 44,563.56 诉讼费 25,722.00 97,721.93 合计 5,666,296.28 7,069,479.82 （三十二）研发费用 项目 本期金额 上期金额 工资及奖金 340,339.56 465,189.22 直接材料费 6,970,857.54 6,609,163.95 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 94 项目 本期金额 上期金额 燃料及动力费用 496,024.13 641,792.93 折旧费用 80,168.43 287,928.53 其他费用 340,936.00 345,992.20 合计 8,228,325.66 8,350,066.83 （三十三）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 4,766,881.78 3,687,677.60 减：利息收入 16,089.92 7,586.16 其他 143,968.72 52,532.40 合计 4,894,760.58 3,732,623.84 （三十四）其他收益 项目 本期金额 上期金额 本期计入非经常 性损益的金额 与企业日常活动相关的政府补助 899,151.28 1,382,911.28 899,151.28 代扣个人所得税手续费返还 1,446.56 合计 899,151.28 1,384,357.84 899,151.28 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相 关 特种电缆生产线建设专项资金 122,051.28 122,051.28 资产相关 工业保存量、促增量扶持资金 227,100.00 276,100.00 收益相关 技术扶持资金 400,000.00 200,000.00 收益相关 知识产权补助资金 150,000.00 91,060.00 收益相关 上市融资补助 240,000.00 收益相关 新三板挂牌补助 453,700.00 收益相关 合计 899,151.28 1,382,911.28 （三十五）投资收益 项目 本期金额 上期金额 可供出售金融资产等取得的投资收益 46,800.08 合计 46,800.08 （三十六）信用减值准备 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 95 项目 本期金额 上期金额 应收账款 847,347.08 其他应收款 -17,473.66 合计 829,873.42 （三十七）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账准备 -1,292,200.81 合计 -1,292,200.81 （三十八）资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常 性损益的金额 资产处置收益 107,973.03 -601.38 107,973.03 合计 107,973.03 -601.38 107,973.03 （三十九）营业外收入 项目 本期金额 上期金额 本期计入非经常 性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 22,500.00 罚款 137,544.69 137,544.69 合计 137,544.69 22,500.00 137,544.69 （四十）营业外支出 项目 本期金额 上期金额 本期计入非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 1,725.87 其中：固定资产 1,725.87 其他 37,407.12 60,100.00 37,407.12 合计 37,407.12 61,825.87 37,407.12 （四十一）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 1,097,092.65 2,278,279.73 递延所得税费用 124,481.02 -193,830.13 合计 1,221,573.67 2,084,449.60 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 96 2.所得税费用表 项目 本期金额 利润总额 8,730,123.31 按适用税率计算的所得税费用 1,309,518.50 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -7,020.01 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 25,391.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 其他 -106,316.51 所得税费用 1,221,573.67 （四十二）现金流量 1.收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 利息收入 16,089.92 7,586.16 补贴收入 777,100.00 1,283,360.00 往来款收入 2,396,821.43 其他 137,544.69 1,700,890.26 合计 3,327,556.04 2,991,836.42 2.支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 费用支出 2,842,462.87 11,818,048.71 资金往来支出 1,815,959.54 783,075.92 其他 37,407.12 60,100.00 合计 4,695,829.53 12,661,224.63 3.收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 取得往来借款 3,000,000.00 13,000,000.00 合计 3,000,000.00 13,000,000.00 4.支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 97 项目 本期数 上期数 偿还往来借款 14,474,679.00 5,046,269.60 合计 14,474,679.00 5,046,269.60 （四十三）现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,563,549.64 11,364,168.30 加：信用减值准备 -829,873.42 资产减值准备 1,292,200.81 固定资产折旧 3,054,428.70 3,410,770.34 无形资产摊销 208,381.51 284,396.27 长期待摊费用摊销 112,581.36 9,381.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -107,973.03 601.38 固定资产报废损失 1,725.87 公允价值变动损失 财务费用 3,233,211.08 3,687,677.60 投资损失 -46,800.08 递延所得税资产减少 124,481.02 -193,830.13 递延所得税负债增加 存货的减少 -7,288,968.31 -9,882,361.16 经营性应收项目的减少 -6,929,100.30 -55,423,460.27 经营性应付项目的增加 -7,750,662.24 12,888,379.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,656,744.07 -32,560,349.45 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,145,959.28 3,466,964.52 减：现金的期初余额 3,466,964.52 6,339,452.26 加：现金等价物的期末余额 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 98 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,321,005.24 -2,872,487.74 2.现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 1,145,959.28 3,466,964.52 其中：库存现金 51,382.51 74,055.91 可用于随时支付的银行存款 1,094,576.77 3,392,908.61 可用于随时支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 1,145,959.28 3,466,964.52 （四十四）所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面原值 受限原因 云 2019 呈贡区不动产权证第 0004083 号 9,736,459.93 借款抵押 云 2019 呈贡区不动产权证第 0008603 7,279,747.29 借款抵押 云 2018 呈贡区不动产权证 0188228 号 1,482,283.14 借款抵押 合计 18,498,490.36 （四十五）外币货币性项目 期末无外币性项目。 六、关联方及关联交易 （一）本公司的关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 王国新 持股 44.45%股东、董事长、公司实际控制人 倪东芬 持股 38.13%股东、董事、董事长配偶胞哥南福财之妻子 王国丰 持股 4.86%股东、董事长胞哥 杨旭勇 持股 4.86%股东、董事杨旭芳胞哥 杨翰 持股 4.86%股东 昆明力联投资合伙企业 持股 2.56%股东 昆明巨豪商务信息咨询有限公司 持股 0.28%股东 云南巨力电气（集团）有限公司 公司实际控制人王国新参股的公司 云南巨力物流园管理有限公司 公司实际控制人王国新参股的公司 云南巨力投资有限公司 公司实际控制人王国新之子王子伦控股的公司 云南巨力国际物流有限责任公司 公司实际控制人王国新之子王子伦参股的公司 云南巨力电气成套有限公司 公司实际控制人王国新间接投资的公司 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 99 云南巨力铜业有限公司 公司实际控制人王国新配偶的哥哥投资的公司 云南杰豪电器成套设备有限公司 公司实际控制人倪东芬控制的公司 云南巨力电力工程股份有限公司 公司实际控制人杨旭勇控制的公司 浙江汉工电力科技有限公司 公司实际控制人杨翰控股的公司 浙江大明电器有限公司 公司实际控制人杨翰参股的公司 乐清市飞梭智能工程有限公司 公司实际控制人杨翰参股的公司 乐清市上达热缩材料有限公司 公司实际控制人杨翰参股的公司 乐清市丰华开关厂 公司实际控制人王国丰参股的公司 昆明雄捷商贸有限公司 公司实际控制人杨旭勇的妹妹杨洁静投资的公司 杨定可 总经理 郑淼 公司董事、副总经理 艾平 财务负责人 杨旭芳 董事、股东杨旭勇胞妹 陈旭珍 监事会主席 吴建雄 监事 吴荣毓 监事 王子伦 董事长王国新之子 南雪林 董事长王国新之配偶 南福财 公司董事、股东倪东芬之配偶、董事长王国新配偶之胞 哥 （二）关联交易情况 1．关联交易定价原则 按市场同类产品价格。 2. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 云南巨力电气成套有限公司 销售货物 1,134,285.72 1,738,953.29 云南巨力电气（集团）有限公司 销售货物 937,160.37 907,329.09 云南杰豪电器成套设备有限公司 销售货物 2,077,075.58 53,671.24 云南巨力电力工程股份有限公司 销售货物 1,238,986.03 1,581,686.33 （2）采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 云南巨力电气成套有限公司 采购货物 2,093.09 3、关联方担保 本公司作为被担保方 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 100 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 王国新、南雪林、倪东芬、南福 财、杨旭勇、郑子雯、王子伦 5,000,000.00 2019-9-10 2020-9-10 否 4、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 南雪林 3,000,000.00 2019-8-28 （三）关联方应收应付项目 1.应收项目 项目名称 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 云南巨力电力工程股份有限公司 275,098.05 13,754.90 云南巨力电气(集团)有限公司 122.95 6.15 云南巨力电气成套有限公司 149,996.00 7,499.80 合计 425,094.05 122.95 6.15 预付款项： 云南巨力电气成套有限公司 9,519.00 9,519.00 合计 9,519.00 9,519.00 2.应付项目 项目名称 期末余额 上年年末余额 预收款项： 云南巨力电气成套有限公司 172,327.00 云南杰豪电器成套设备有限公司 4,299,799.28 6,046,894.68 云南巨力电力工程股份有限公司 70,000.00 3,286,612.73 云南巨力投资有限公司 774,181.00 合计 5,143,980.28 9,505,834.41 其他应付款： 云南巨力电气成套有限公司 4,419,259.40 4,419,259.40 云南巨力物流园管理有限公司 300,000.00 300,000.00 王子伦 299,641.00 云南巨力电气（集团）有限公司 279,970.28 279,970.28 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 101 项目名称 期末余额 上年年末余额 南雪林 13,000,000.00 17,450,000.00 杨定可 7,024,679.00 合计 17,999,229.68 29,773,549.68 七、或有事项 截至资产负债表日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的或有事项。 八、承诺事项 截至资产负债表日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至财务报告批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。 十一、补充资料 （一）、当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2010）规定，本公司非经常性损益发生情况如下（收益以正数列示， 损失以负数列示）： 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 107,973.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 899,151.28 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收入 137,544.69 除上述各项之外的其他营业外支出 -37,407.12 小计 1,107,261.88 减：非经常性损益的所得税影响数 166,089.28 合计 941,172.60 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.28 0.11 0.11 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 6.40 0.10 0.10 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 102 云南巨力电缆股份有限公司 单位负责人：王国新 主管会计工作的负责人：艾平 会计机构负责人：周清洪 云南巨力电缆股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 云南巨力电缆股份有限公司董事会办公室