870439_2016_泛城设计_2016年年度报告_2017-03-21.txt

证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 1 2016 泛城设计 NEEQ:870439 浙江泛城设计股份有限公司 年度报告 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 12 月 26 日，公司收到全国股转 系统关于同意公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌的函，并于 2017 年 2 月 10 日起在全国股份转让系统公开转 让，标志着公司正式进入资本市场。 根据国科火字【2016】149 号《关于浙江省 2016 年第一批高新技术企业备案的复函》，2016 年 11 月 21 日，本公司被认定为高新技术企业，享受自 认定年度起 3 年内减按 15%的税率征收企业所得 税的税收优惠。企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 3 目录 第一节 声明与提示……………………………………………………………….6 第二节 公司概况………………………………………………………………….8 第三节 主要会计数据和关键指标…………………………………………….10 第四节 管理层讨论与分析…………………………………………………….12 第五节 重要事项………………………………………………………………..21 第六节 股本变动及股东情况………………………………………………….24 第七节 融资及分配情况 ………………………………………………………26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………...27 第九节 公司治理及内部控制………………………………………………....31 第十节 财务报告……………………………………………………………….36 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 4 释义 本公司、股份公司、公司、 泛城设计 指 浙江泛城设计股份有限公司 有限公司、泛城有限 指 浙江泛城建筑景观设计有限公司，公司前身 源优投资 指 新余源优投资管理合伙企业（有限合伙） 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 股东会 指 有限公司股东会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 《公司章程》 指 《浙江泛城设计股份有限公司章程》 全国股份转让系统公司、全 国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 建筑设计 指 根据客户需求、工程所在位置、工程预算等信息， 为客户提供工程前期的可行性研究、项目策划、方 案设计、初步设计、施工图设计、施工配合等全过 程技术服务，并配合工程全过程中的手续申报、资 源推介等提供全方面的咨询服务。设计范围覆盖居 住、商业及办公、工业、公共建筑等多个建筑领域， 长期为政府及国内外知名大型房产企业、工业企业 提供设计服务 景观设计 指 在建筑设计或规划设计的过程中，基于对所处环 境包括自然要素和人工要素综合考虑的设计活动， 目的在于创造建筑与自然环境的和谐共生关系，提 升建筑使用的舒适性和整体艺术价值。文中特指对 城市建筑包括住宅、公共建筑及其他类型建筑等提 供的景观设计工作 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 5 EPC工程总承包 指 从事工程总承包的企业按照与建设单位签订的合 同，对工程项目的设计（E）、采购（P）、施工（C） 等实行全过程的承包，并对工程的质量、安全、工 期和造价等全面负责的承包方式。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、应收账款回收的风险 公司 2015 年末、2016 年末应收账款净额分别为 4,353.99 万 元、8,432.51 万元，分别占各期末的总资产的 81.62%、90.36%， 应收账款占总资产比例较大。公司应收账款占总资产比例较 大的主要原因如下：一是公司主营业务为建筑工程、景观工 程的设计服务，对固定资产和土地使用权等无形资产的依赖 性较小，因此公司的资产结构中固定资产和无形资产比重较 小，相应导致应收账款占比较高；二是公司客户多为二、三 线城市的房地产企业，受近年房地产行业景气度的影响，公 司客户的销售及收款情况受到一定的不利影响，从而也影响 到公司应收账款的回款情况。虽然公司账龄一年以内的应收 款项的占比较大，公司大客户目前信誉良好，但若宏观经济 环境或房地产行业发生较大波动，客户财务状况恶化，公司 业绩和生产经营将会受到较大影响。 2、核心技术人员流失风险 公司所从事的建筑工程设计、景观工程设计等业务均属于知 识密集型服务，业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和 素质密切相关。目前，国内建筑设计企业对优秀设计人才的 争夺较为激烈，与此同时培养一名成熟的设计师的周期较为 漫长，如果公司不能持续吸引并稳定高素质的设计人才队伍， 将对公司未来业务开展造成不利影响，从而影响公司的经营 业绩。 3、公司治理风险 公司于 2016 年 3 月整体变更设立股份有限公司，建立了较为 完整的治理结构和内部控制体系。公司进入全国中小企业股 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 7 份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而 公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的 贯彻、执行水平仍需进一步提高，其持续良好运行也需在实 践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不 适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 4、实际控制人不当控制的风险 曹磊、薛阳夫妻为公司的共同实际控制人，直接持有公司 1,000 万股、占比 80.00%，间接持有公司 200 万股、占比 16.00%，合计持有公司 1,200 万股、占比 96.00%。同时，薛 阳担任公司的董事长、曹磊担任公司董事、总经理，能够通 过股东大会行使表决权对公司治理、董监高变动和业务发展 目标产生重要影响。若公司实际控制人利用其控制权对公司 的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能会损害公司及 少数股东权益。 5、设计责任及 EPC 总承包责任风险 虽然经过多年的发展，公司已承接并成功完成多项建筑工程、 景观工程的设计，并在工程设计成果的过程控制、进度控制、 总体质量控制等方面进行严格把关，但未来仍然存在因质量 控制失误导致承担设计责任的风险。此外，2015 下半年以来， 公司以设计单位身份从事 EPC 工程总承包业务。尽管公司以 往从事设计业务的过程中参与了工程项目的管理并且已建立 健全 EPC 工程总承包业务相关的管理制度，但由于 EPC 工 程总承包业务属于公司新开展的业务，未来存在因质量控制 失误导致承担总承包责任的风险。 6、行业政策风险 公司建筑工程设计、景观工程设计业务的客户大多数为房地 产行业企业。房地产行业的景气度与公司生产经营的关联影 响较大。2010 年以来，我国住宅房地产行业进入调控周期， 国家出台了一系列宏观调控政策，抑制投资、改善市场供求 关系、规范市场秩序。2013 年底以来，我国住宅房地产行业 进入量价齐跌的调整时期，可能由此步入下降趋势，一方面 影响到了开发商的开发规模和速度，另一方面也使得开发商 资金紧张、支付能力下降。未来房地产行业可能步入下行周 期，这将对公司发展造成一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江泛城设计股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 泛城设计 证券代码 870439 法定代表人 薛阳 注册地址 杭州市拱墅区大关路 268 号 105 室 办公地址 杭州市拱墅区湖州街 567 号北城天地 9 号楼 18 楼 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1601-1605,1701-1716 室 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨安杰、高敏建 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 22-23 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄翊萍 电话 0571-87242780 传真 0571-87250651 电子邮箱 ascity@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市拱墅区湖州街 567 号北城天地 9 号楼 18 楼邮编：310011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州市拱墅区湖州街 567 号北城天地 9 号楼 18 楼 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 10 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M 科学研究和技术服务业 主要产品与服务项目 建筑工程设计服务、景观工程设计服务及建设工程项目总承包 服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,500,000 做市商数量 0 控股股东 曹磊、薛阳 实际控制人 曹磊、薛阳 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 9 企业法人营业执照注册号 91330105773558903U 否 税务登记证号码 91330105773558903U 否 组织机构代码 91330105773558903U 否 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 151,166,768.14 50,709,239.67 198.10% 毛利率% 31.70 44.28 - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,299,444.12 6,312,444.67 237.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 21,342,697.43 6,570,258.41 224.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 48.40 23.64 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 48.50 24.60 - 基本每股收益 1.70 0.63 169.84 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 93,317,913.49 53,347,872.59 74.92% 负债总计 38,662,865.65 19,992,268.87 93.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 54,655,047.84 33,355,603.72 63.86% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.37 2.67 63.67% 资产负债率% 41.43 37.48 - 流动比率 2.36 2.60 -9.23% 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,620,883.67 -3,827,911.63 -57.66% 应收账款周转率 2.36 1.31 80.15% 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 74.92 23.39 - 营业收入增长率% 198.10 15.82 - 净利润增长率% 237.42 75.78 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,500,000.00 12,500,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 11 六、非经常性损益单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 409,000.00 其他营业外收入和支出 -346,751.31 非经常性损益合计 62,248.69 所得税影响数 105,502.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -43,253.31 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 报告期内，本公司不存在重要会计政策变更，亦不存在因会计政策变更及差错更正等追 溯调整或重述情况。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1、盈利模式 公司的主营业务为各类建筑、景观的设计与咨询以及工程管理服务。公司立足于建筑行业专业技术服 务业，依托自身十多年从事各类建筑、景观设计与咨询的经验积累以及自身优秀的人力资源储备，为客户 提供高品质的建筑设计、景观设计、工程管理等在内的各项专业服务，通过收取设计费、咨询服务费以及 工程总承包管理费，以此实现业务收入和利润。 2、公司的采购模式 公司的采购主要是服务采购，包括制作劳务、辅助设计劳务、工程施工服务。由于制作劳务市场竞争 充分、技术要求较低，为降低公司成本，公司通常选择 3 至 5 家供应商长期合作，具体采购按照公司的《日 常采购管理制度》。公司辅助设计劳务采购依据公司制定的《设计劳务采购管理制度》进行，设计劳务采 购均需采用简易招标、询价的方式，以确定最优惠的价格，原则上每次投标单位或询价单位数量不得少于 三家。为保障工作效率和质量，同等价格优先选择长期合作单位。公司工程施工服务采购依据公司制定的 《EPC 工程总承包管理制度》进行，工程施工服务采购均需通过招投标的方式，原则上每次投标单位不得 少于三家，通过对投标单位的商务标和技术标进行评分后综合确定。 3、公司的生产模式 公司长期以来致力于建筑设计、景观设计、工程管理服务，公司在承接设计业务和 EPC 工程总承包业 务后，公司设计部门、项目组按照合同约定、公司制定的项目工作流程和标准开展设计工作，为客户提供 方案设计、初步设计、施工图设计以及后期施工配合全过程或分阶段的设计服务，如为 EPC 工程总承包业 务，除提供上述设计服务外，还为业主方提供工程管理服务。 4、公司的销售模式 公司通过招投标和客户直接委托两种方式获取项目并提供服务。招投标模式是目前工程设计行业承接 业务较为普遍的模式。公司依靠已建立的各种业务渠道、客户关系及品牌优势、知名度获取项目信息参与 竞标、组织投标，通过招投标方式签订合同；客户直接委托方式指基于公司区域竞争优势及品牌知名度， 业主直接委托公司进行工程设计业务。公司业务收费 标准主要参考《工程勘察设计收费标准》 （国家计委、 建设部，2002）和《工程 咨询收费标准》（国家计委 1283 号文）。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期后至报告期披露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司的主营业务为各类建筑工程、景观工程的设计服务以及设计资质证书许可范围内的 EPC 工程总承 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 13 包服务。2016 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励设计创新，在提高 设计水平的同时，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳 定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社会公众节能环保意识 的不断增强，以及产业政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。 1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩快速增长。2016 年度，公司实现营业收入 15,116.68 万元，同比增长 198.10%； 利润总额 2,505.45 万元，同比增长 206.89%；实现净利润 2,129.94 万元，同比增长 237.42%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 9,331.79 万元，同比增长 74.92%；净资产为 5,465.50 万元，同比增长 63.86%。 2016 年度，公司加权平均净资产收益率 48.40%，较上年同期 23.64%有较大幅度上升，主要系随着公司业 务的拓展和销售额的增长，净利润的增长幅度高于净资产的增长幅度。 2016 年度，公司基本每股收益为 1.70 元，较上年同期基本每股收益 0.63 元有大幅度增长，主要系报 告期内公司收入增长显著，导致净利润和每股收益上升。 2、业务拓展情况 为克服旧体制的弊端，适应国际竞争的需要，我国对基本建设管理体系进行了一系列改革，其中之一 就是推行工程总承包制。在政策层面，建设部在 2003 年发布的【2003】30 号《关于培育发展工程总承包 和工程项目管理企业的指导意见》，明确将 EPC 总承包模式作为一种主要的工程总承包模式予以政策推广， 从法律上扫除了勘察设计单位从事 EPC 总承包的市场准入、资质壁垒障碍。而有能力的设计院作为最早介 入项目实施的单位，在开展工程总承包方面具有明显的优势。设计院承接 EPC 项目能够更早参与项目中来， 使设计、采购、施工能深度交叉和一体化连贯实施，最大程度地整合各类资源，大大缩短建设工期，解决 设计、施工相矛盾的问题。 2015 下半年以来，公司逐步开始以设计单位身份从事 EPC 工程总承包业务，于 2016 年大力开展 EPC 工程总承包业务并取得长足进展，公司本期实现 EPC 总包工程项目收入 103,842,603.33 元，从而大幅提 升公司业务规模，带来公司业务利润大幅提升。 3、工程质量管理情况 经过多年的发展，公司已承接并成功完成多项建筑工程、景观工程的设计，并在工程设计成果的过程 控制、进度控制、总体质量控制等方面进行严格把关。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业收入 的比重 金额 变动比 例 占营业收入 的比重 营业收入 151,166,768.14 198.10% 100% 50,709,239.67 15.82% 100% 营业成本 103,250,373.82 265.43% 68.30% 28,254,616.72 7.63% 55.72% 毛利率 31.70% -28.41% - 44.28% 10.59% - 管理费用 14,391,471.41 43.30% 9.52% 10,043,119.85 24.18% 19.81% 销售费用 3,758,296.37 -1.80% 2.49% 3,827,316.65 12.77% 7.55% 财务费用 -53,301.42 487.93% -0.04% -9,065.97 -49.49% -0.02% 营业利润 25,056,952.33 231.29% 16.58% 7,563,487.25 56.95% 14.92% 营业外收入 422,008.01 -35.86% 0.28% 657,912.86 485.50% 1.30% 营业外支出 424,494.85 640.24% 0.28% 57,345.24 24.50% 0.11% 净利润 21,299,444.12 237.42% 14.09% 6,312,444.67 75.78% 12.45% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年增加了 100,457,528.47 元，增长幅度为 198.10%。主要系 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 14 因为随着公司承包的 EPC 工程的推进，公司 2016 年度确认 EPC 工程承包总收入 1.03 亿元，占 2016 年 度营业收入的 68.69%，系公司大力推进业务拓展的结果。 2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年增加了 74,995,757.10 元，增长幅度为 265.43%。营业成 本相比上年大幅增加的原因主要是 EPC 工程项目成本占营业总成本的 84.08%，随新增的 EPC 工程总承包 业务本期的大力拓展和增长，营业成本随之增加。 3、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年增加了 4,348,351.56 元，增长幅度为 43.30%。变动主要 原因是公司报告期内持续加大设计研发投入，导致当期研发费用同比大幅增加，表明公司致力于提升设计 水平及研发能力，促进公司业务长远发展。 4、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年减少了 69,020.28 元，变动比例为-1.80%，本期销售费用 相比去年同期有所下降主要与公司销售模式相适应，本年度 EPC 项目的快速增长，项目多为政府工程且项 目工程在杭州本地，相应的差旅费、广告及业务招待费用支出下降导致本期销售费用随之减少。 5、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年减少了 44,235.45 元。变动主要原因是公司本期利息收入 同比增加所致。 6、营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上年减少 235,904.85 元，变动比例为-35.86%。变动主要 原因是公司上期非流动资产处置利得较多，而本期无长期资产处置所致 。 7、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上年增加了 367,149.61 元，变动比例为 640.24%，变动主 要原因是本期税收滞纳金同比增加较多所致。 8、净利润：报告期内，公司净利润比上年增加了 14,986,999.45 元，增长幅度为 237.42%；变动主要原 因是公司报告期内销售规模同比显著增加，从而促进了净利润的增长。 9、毛利率变动：2015 年、2016 年公司的主营业务毛利率分别为 44.28%、31.70%。2016 年公司毛利率较 2015 年度有所下降，毛利率的变动主要是受新增的 EPC 工程总承包业务影响。由于公司以具有设计资质 的设计单位承接工程总承包项目，主要提供工程设计服务和项目沟通、协调等总承包方的项目管理服务， 而将采购、施工等服务分包给具有相应资质的企业。EPC 工程总承包收入包括项目设计费收入、管理费收 入和工程建安费收入，其中：分包出去的工程建安费收入占比较大，此项分包支出是公司的 EPC 工程总承 包业务成本的主要部分，而公司赚取的设计费和管理费收入占比较小，从而导致 EPC 工程总承包业务毛利 率较低，大幅低于公司设计业务的毛利率，从而降低了公司主营业务整体毛利率水平。 （2）收入构成单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 151,166,768.14 103,250,373.82 50,709,239.67 28,254,616.72 其他业务收入 - - - - 合计 151,166,768.14 103,250,373.82 50,709,239.67 28,254,616.72 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 建筑设计 40,107,795.85 26.53 40,118,319.90 79.11 景观设计 7,216,368.96 4.77 10,590,919.77 20.89 EPC 工程总承包 103,842,603.33 68.69 - - 合计 151,166,768.14 100.00 50,709,239.67 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司营业收入和净利润均呈现增长趋势，总体经营情况良好。公司具有建筑行业（建筑工程） 和风景园林工程设计专项甲级资质，在建筑、景观设计行业已有十余年的经营历史，作为省内为数不多的 以设计单位从事工程总承包业务的试点企业，在行业内具有一定的品牌优势、技术优势等竞争优势。本期 公司在设计业务维持良好发展形势的情形下，通过开展 EPC 工程总承包业务，形成公司新的收入增长点， 为公司的经营发展提供有力保障。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 15 2016 年度公司收入较 2015 年度增长 198.10%，主要系因为随着公司承包的 EPC 工程的推进，公司 2016 年度确认 EPC 工程承包总收入 1.03 亿元，占 2016 年度营业收入的 68.69%，主要来自 2016 年度第一大 客户杭州市拱墅区绿化委员会办公室和第二大客户杭州市拱墅区人民政府祥符街道办事处的 EPC 工程总 承包收入。 2016 年度公司成本较 2015 年度增长 265.43%，主要受公司新开展的 EPC 工程总承包业务的分包费用 影响。 （3）现金流量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,620,883.67 -3,827,911.63 投资活动产生的现金流量净额 -569,882.87 8,986,380.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,500,000.00 现金流量分析： 经营活动流量变动分析：受国内房地产市场行情的影响，公司客户的回款速度减慢，为了尽快拓展市场， 在公司资金允许的范围内适当放宽了部分规模较大、资信良好的客户回款。公司 2016 年度经营性活动产 生的现金流量净额较 2015 年度已逐步改善，属于可控范围之内。未来随着国内经济企稳、下游客户房地 产库存逐步消化，公司经营性现金流量将有望继续好转。同时，实际控制人薛阳、曹磊出具承诺，将适时 给予公司财务资助，维持公司的正常经营。 投资活动流量变动分析：公司 2016 年度投资活动产生的净现金流量较 2015 年大幅下降，主要原因是 2015 年度公司将其名下的房屋使用权及地下车位使用权转让给股东薛阳，因此增加处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回的现金现金流入 900.00 万元。而 2016 年度投资活动支出主要系购建少量长期资 产现金流出。 筹资活动流量变动分析：公司 2016 年度筹资活动产生的净现金流量较 2015 年大幅下降，主要原因是公 司 2015 年 12 月 24 日的增资事项，此项吸收投资收到的现金流入 250.00 万元。而 2016 年度无筹资事项， 因此无筹资活动流量。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 杭州市拱墅区绿化委员会办公室 67,243,790.17 44.48% 否 2 杭州市拱墅区人民政府祥符街道办事 处 34,634,495.76 22.91% 否 3 湖州祥生置业有限公司 6,899,584.91 4.56% 否 4 杭州祥生弘盛房地产开发有限公司 4,690,283.02 3.10% 否 5 长沙锦程房地产开发有限公司 4,468,456.29 2.96% 否 合计 117,936,610.15 78.01% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 杭州兴业市政园林工程有限公司 19,996,586.00 19.37% 否 2 杭州神工景观工程有限公司 13,934,888.00 13.50% 否 3 浙江宝基建设有限公司 7,795,000.00 7.55% 否 4 杭州祥符电力设备安装有限公司 6,300,000.00 6.11% 否 5 杭州祥符市政园林绿化建设有限公司 4,831,466.00 4.68% 否 合计 52,857,940.00 51.21% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 16 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,872,712.40 2,209,762.88 研发投入占营业收入的比例 5.21% 4.36% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司每年研发费用投入比例约在公司营业收入总额 5%左右，且 2016 年度较 2015 年度有一定幅度提升， 表明公司较为重视研发投入，公司后续将重视研发成果的转化，力争形成专利，未来随着公司人才队伍 建设的不断完善、研发水平的不断提高和设计能力的不断扩大，公司业务承接能力将不断提高。 公司始终认识到，公司的设计成果是设计团队智慧的结晶，只有加大技术研发力度才能推陈出新，使 公司在众多同行中脱颖而出。出色的技术将带来出色的产品，出色的产品才能保障企业在激烈的竞争中 立于不败之地。 2、资产负债结构分析单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 5,713,541.31 -27.72% 6.12% 7,904,307.85 3115.23% 14.82% -8.69% 应收账款 84,325,116.82 93.67% 90.36% 43,539,895.60 47.98% 81.62% 8.75% 固定资产 699,310.75 4.85% 0.75% 666,981.57 -31.97% 1.25% -0.50% 资产总计 93,317,913.49 74.92% 100% 53,347,872.59 23.39% 100% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：期末货币资金余额同比减少 219.08 万元，降低 27.72%，主要系期末应收账款占用公司较 多资金尚未收回，导致期末货币资金余额下降所致。 2、应收账款：2016 年末应收账款较 2015 年末增长 93.67%，主要系因为 2015 年末公司新开展 EPC 工 程总承包业务，随着工程进度的推进，公司 2016 年度确认 EPC 工程总承包收入 1.03 亿元；公司的设 计业务也会按进度确认收入和应收账款，同时公司部分客户受二、三线城市房地产行业的影响，回款速 度有所减慢，收入的大幅增长和部分客户回款速度减慢共同导致公司 2016 年度应收账款较 2015 年末 增幅较大。 3、资产总额：期末应收账款金额占资产总额比重较大，本期应收账款因收入的大幅增长和部分客户回 款速度减慢导致期末金额大幅增加，从而导致期末资产总额较期初增长较大，增长幅度 74.92%。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司无控股子公司、参股公司。报告期内，公司亦没有取得和处置子公司的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 我国的建筑工程技术服务行业在 80 年代改革开放开始兴起，原国家计委、原建设部颁布的《基本建 设设计工作管理暂行办法》等规定，确定了工程勘察、设计、监理收费标准，建筑工程技术服务市场逐 步建立，行业逐渐形成。当时从事建筑工程技术服务主要构成为国家或地方事业单位，业务局限于单位 所属地方或系统内，具有很强的地域性和行业性垄断。 随着我国市场经济的步伐加快，国民经济增长、城市化进程推进，2000 年以后，国内建筑工程技术服 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 17 务行业伴随着国家建设得到空前的发展机遇，市场化程度迅速提高，国内各地区工程技术服务行业的地 域性特征也大为减弱，跨区域经营愈发普遍。 我国建筑工程技术服务业主要包括工程规划管理、勘察、设计、监理（管理服务）等细分行业。公司 主营业务主要集中于建筑工程的设计、咨询业务，并正逐步开展建筑装饰装修设计与施工资质范围内的 建设工程总承包业务。 （四）竞争优势分析 建筑设计行业集中度较低，行业内建筑设计单位市场份额均不高。2013 年我国建筑设计企业家数达 4,927 家（不含建筑设计专项企业）。其中，甲级资质建筑设计企业数量为 1,800 家，占比达 36.53%。 公司作为甲级资质企业，在行业内具备一定行业地位和竞争优势。在市场化程度日益提高的建筑设计 行业，公司作为民营建筑设计企业完全按照市场运作，其市场竞争意识及成本控制意识较强，且人才管 理及激励机制调整较灵活。同时公司自成立以来，立足杭州，并敏锐发觉建筑设计行业区域化密集竞争 的格局，在全国范围内开拓良好广阔的市场。 （1）行业经验优势 公司自 2005 年成立以来，一直致力于提高自身建筑工程设计的业务水平，加强市场推广，在向客户 提供建筑设计服务的过程中，积累了丰富的经验，不仅在建筑工程设计及园林景观工程设计方面取得了 较好的业绩，还掌握了包括建筑装饰工程设计、建筑幕墙工程设计、轻型钢结构工程设计、建筑智能化 系统设计、照明工程设计和消防设施工程设计相应范围的专项工程设计业务能力。同时，经过多年经营， 公司业内赢得了良好的口碑，树立了良好的企业形象，为公司大力拓展业务奠定了较好的市场基础。 （2）团队和人才优势 公司拥有一支专业且经验丰富的建筑设计团队，团队核心成员具备建筑设计丰富的实践经验。同时， 公司十分重视人力资源管理，实行绩效考核体系与培养机制。公司锻炼和培养了一支具备丰富现场实施 经验、善于解决技术难题、注重细节效果的工程设计队伍，能够保证项目及时、准确、有效地顺利完成， 得到客户的高度认可。技术与项目管理人员的优秀表现在市场上具备较强的竞争实力，为公司承接项目 和建立品牌起到了关键作用。 （3）资质优势 《工程设计资质标准》规定：建筑行业工程设计资质分为甲级、乙级、丙级，构成本行业的市场准入 要求。市场准入要求导致低资质企业，在其承担的项目规模、参与实际投标的资格上都受到限制，因此 资质标准对于市场准入形成了一定障碍，高资质企业在行业内拥有相对的资质优势。公司能够凭借建筑 设计及景观园林设计双甲级资质在市场竞争中取得相对的资质优势。 （4）灵活的服务做全产业链 建筑设计是工程建设产业链的一个环节，给客户提供价值是局部的。公司数年前开始就由建筑设计向 外延伸，拓展了景观设计等业务。目前，公司作为省内为数不多的以设计单位从事工程总承包业务的试 点企业，通过开展 EPC 工程总承包业务，进一步拓展公司的产业链。 （5）管理体制与成本优势 公司自成立之初即为民营建筑设计企业，相对于国有大型设计院，民营设计企业的竞争力主要来自企 业成本优势和体制优势。公司作为民营企业，产权清晰、内部组织构架简化、管理人员精干、决策高效 灵活，并严格按照市场机制运转、以创造效益为基准点，形成了一套科学化、规范化的管理体制。高效 的管理机制提高了公司的运营效率，降低了公司的运营成本。 （6）较为全面的建筑设计能力及客户服务能力 公司拥有较为全面的建筑设计能力及客户服务能力。公司具备全流程服务能力，即能向客户提供从方 案设计、初步设计到施工图设计及后期施工配合等一系列服务。这种全方位服务方式可以减少客户的协 调成本，大幅提升设计效率，是客户愿意接受的服务模式。此外，公司服务的客户类型较为丰富，涵盖 国有企业、民营企业及政府机构等，公司均能满足不同类型客户的要求。 未来，随着公司人才队伍建设的不断完善、研发水平的不断提高和设计能力的不断扩大，公司业务承 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 18 接能力将不断提高。同时，分支机构的建设将有利于提高公司的市场占有率，公司业务重心将立足浙江 走向全国。这些都使得公司竞争优势进一步强化，有利于公司竞争地位和市场占有率进一步提升。 （五）持续经营评价 公司营业收入和净利润均呈现增长趋势，总体经营情况良好。公司具有建筑行业（建筑工程）和风景 园林工程设计专项甲级资质，在建筑、景观设计行业已有十余年的经营历史，作为省内为数不多的以设 计单位从事工程总承包业务的试点企业，在行业内具有一定的品牌优势、技术优势等竞争优势。公司在 设计业务维持良好发展形势的情形下，通过开展 EPC 工程总承包业务，形成公司新的利润增长点，公司 具备持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 本期捐赠支出 4000 元，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，并积极支 持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、应收账款回收的风险 公司 2015 年末、2016 年末应收账款净额分别为 4,353.99 万元、8,432.51 万元，分别占各期末的总资 产的 81.62%、90.36%，应收账款占总资产比例较大。公司应收账款占总资产比例较大的主要原因如下： 一是公司主营业务为建筑工程、景观工程的设计服务，对固定资产和土地使用权等无形资产的依赖性较小， 因此公司的资产结构中固定资产和无形资产比重较小，相应导致应收账款占比较高；二是公司客户多为二、 三线城市的房地产企业，受近年房地产行业景气度的影响，公司客户的销售及收款情况受到一定的不利影 响，从而也影响到公司应收账款的回款情况。虽然公司账龄一年以内的应收款项的占比较大，公司大客户 目前信誉良好，但若宏观经济环境或房地产行业发生较大波动，客户财务状况恶化，公司业绩和生产经营 将会受到较大影响。 风险应对措施：为降低应收账款回收的风险，公司在与客户签约时明确设计成果逐步交付，公司可以控 制交付力度，在面临拖欠设计费时可最大限度的节约成本并掌握主动权。其次，公司在选择客户的过程中 即力求全面掌握客户信息，并针对掌握到的信息进行针对性服务，以求使收款风险降至最低。 2、核心技术人员流失风险 公司所从事的建筑工程设计、景观工程设计等业务均属于知识密集型服务，业务的发展与公司所拥有的 专业人才数量和素质密切相关。目前，国内建筑设计企业对优秀设计人才的争夺较为激烈，与此同时培养 一名成熟的设计师的周期较为漫长，如果公司不能持续吸引并稳定高素质的设计人才队伍，将对公司未来 业务开展造成不利影响，从而影响公司的经营业绩。 风险应对措施：公司为稳定核心技术人员，采取了一系列的措施，公司建立了比较合理的任职资格体系 及具有一定优势的薪酬激励机制，为员工提供适合个人发展的工作岗位及多种升职机会；公司拥有良好的 企业文化，公司全体员工形成了共同发展的愿景。 3、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更设立股份有限公司，建立了较为完整的治理结构和内部控制体系。公司进 入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在 学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完 善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 风险应对措施：公司将按照相关法律规定以及全国中小企业股份转让系统的相关细则和规定，进一步健 全公司股东大会、董事会、监事会的运作机制，不断完善信息披露机制。公司亦会组织培训，要求公司管 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 19 理层人员了解并熟知相关法律法规，提高公司内部管理水平，严格执行公司相关制度，降低公司治理风险。 4、实际控制人不当控制的风险 曹磊、薛阳夫妻为公司的共同实际控制人，直接持有公司 1,000 万股、占比 80.00%，间接持有公司 200 万股、占比 16.00%，合计持有公司 1,200 万股、占比 96.00%。同时，薛阳担任公司的董事长、曹磊担任 公司董事、总经理，能够通过股东大会行使表决权对公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。 若公司实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能会损害公司及少数股 东权益。 风险应对措施：公司已经建立了较为合理的法人治理结构。《公司章程》、“三会”议事规则及《关联交 易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外 担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关 联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据《公司法》 等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理制度》 等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公 司被实际控制人不当控制。 5、设计责任及 EPC 总承包责任风险 根据《建设工程质量管理条例》（国务院令第 279 号），建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、 工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计单位应当根据勘察成果文件进行建设工程设计，设计文件应 当符合国家规定的设计深度要求，在设计文件中选用的建筑材料、建筑构配件和设备，应当注明规格、型 号、性能等技术指标，其质量要求必须符合国家规定的标准。设计单位应当就审查合格的施工图设计文件 向施工单位作出详细说明。此外，设计单位应当参与建设工程质量事故分析，并对因设计造成的质量事故， 提出相应的技术处理方案。《建筑法》第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进 行设计的，责令改正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等 级或者吊销资质证 书，没收违法所得，并处罚款；造成损失的，承担赔偿责任； 构成犯罪的，依法追究刑事责任。” 根据 2016 年 5 月住建部《关于进一步推进工程总承包发展的若干意见》第十一条规定：“工程总承包企 业的义务和责任。工程总承包企业应当加强对工程总承包项目的管理，根据合同约定和项目特点，制定项 目管理计划和项目实施计划，建立工程管理与协调制度，加强设计、采购与施工的协调，完善和优化设计， 改进施工方案，合理调配设计、采购和施工力量，实现对工程总承包项目的有效控制。工程总承包企业对 工程总承包项目的质量和安全全面负责。工程总承包企业按照合同约定对建设单位负责，分包企业按照分 包合同的约定对工程总承包企业负责。工程分包不能免除工程总承包企业的合同义务和法律责任，工程总 承包企业和分包企业就分包工程对建设单位承担连带责任。” 虽然经过多年的发展，公司已承接并成功完成多项建筑工程、景观工程的设计，并在工程设计成果的过 程控制、进度控制、总体质量控制等方面进行严格把关，但未来仍然存在因质量控制失误导致承担设计责 任的风险。此外，2015 下半年以来，公司以设计单位身份从事 EPC 工程总承包业务。尽管公司以往从事 设计业务的过程中参与了工程项目的管理并且已建立健全 EPC 工程总承包业务相关的管理制度，但由于 EPC 工程总承包业务属于公司新开展的业务，未来存在因质量控制失误导致承担总承包责任的风险。 风险应对措施：公司进一步建立健全公司内控制度、规范业务流程和档案管理、建立完善的技术管理标 准与审查制度，加强合同审核、对风险进行事前控制；同时在项目执行过程中，按照 ISO9001 质量管理 体系的要求，严格把控项目总体质量；此外，公司加强内部技术培训和项目管理培训，不断提高有关人员 的技术水平和质量意识。 6、行业政策风险 公司建筑工程设计、景观工程设计业务的客户大多数为房地产行业企业。房地产行业的景气度与公司生 产经营的关联影响较大。2010 年以来，我国住宅房地产行业进入调控周期，国家出台了一系列宏观调控 政策，抑制投资、改善市场供求关系、规范市场秩序。2013 年底以来，我国住宅房地产行业进入量价齐 跌的调整时期，可能由此步入下降趋势，一方面影响到了开发商的开发规模和速度，另一方面也使得开发 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 20 商资金紧张、支付能力下降。未来房地产行业可能步入下行周期，这将对公司发展造成一定影响。 风险应对措施：公司密切关注国家及地方相关政策的变化，做好市场预判，通过强化设计能力、扩展服 务范围，应对未来房地产行业下行风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明： 无 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 黄翊萍 资金 借款 0 400,000.00 0 是 是 杭州泛城装饰 工程有限公司 资金 代垫款 0 50,000.00 0 是 是 总计 0 450,000.00 0 占用原因、归还及整改情况： 公司于 2016 年 4 月 1 日向关联方黄翊萍拆出资金 40 万元，关联方于 2016 年 7 月 31 日归还，该行 为属于关联方资金占用，发生于公司内部控制制度尚不完善的特殊时期。 公司于 2016 年 2 月 5 日代杭州泛城装饰工程有限公司支付款项 50,000.00 元， 杭州泛城装饰工程有 限公司于 2016 年 7 月 15 日还清代垫款。泛城装饰已于 2016 年 6 月 12 日完成股权转让，公司实际控制 人曹磊将其持有泛城装饰的 30%股权转让给了非关联方刘翠、70%股权转让给非关联方王会珍，并于 2016 年 6 月 15 日办理完成工商变更登记手续。 公司召开一届三次董事会和 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于确认报告期内公司关联交 易的议案》，确认报告期内公司与关联方之间发生的上述关联交易事项，并审议通过了《防止大股东及关 联方占用公司资金管理制度》，进一步完善了公司的内部控制制度，在该制度制定后，资金占用方及时归 还了所占用的资金。 上述资金占用情况已在公司披露的公开转让说明书中充分披露，且已在公司挂牌前清理完毕。且此后， 公司未新发生关联方资金占用的情况。已整改完毕。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 22 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黄翊萍 借款 400,000.00 是 薛阳 房屋使用权、地下车位 使用权出租 619,361.10 是 杭州泛城装饰工程有限公司 代垫款 50,000.00 是 总计 - 1,069,361.10 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 23 1、 资金拆借： 公司向关联方拆出资金属于关联方的资金占用，发生于公司内部控制制度尚不完善的特殊时期。2016 年 6 月，公司召开一届三次董事会和 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《防止大股东及关联方占 用公司资金管理制度》，进一步完善了公司的内部控制制度，在该制度制定后，资金占用方及时归还了所 占用的资金。且公司未新发生关联方资金占用的情况。因此上述资金占用不具有持续性。 公司 2016 年向关联方拆出的资金，如按同期中国人民银行公布的贷款基准利率计算利息，公司应向关 联方收取的利息为 0.58 万元，虽属于向关联方输送利益的情形，但由于金额较小且关联方及时于申报前 归还了所占用的资金，对公司经营的影响轻微。 注 1：公司关联方资金拆借在发生时均未履行专门决策程序，2016 年 6 月，公司召开一届三次董事会和 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于确认报告期内公司关联交易的议案》、《防止大股东及关 联方占用公司资金管理制度》，确认报告期内公司与关联方之间发生的关联交易事项。通过该次公司董事 会和临时股东大会对报告期内发生的关联交易行为进行确认的方式，完善了公司在关联交易事项方面存在 的决策程序瑕疵。截至 2016 年年底公司未新发生关联方资金占用的情况。未来公司将严格依照三会议事 规则和《关联交易管理办法》等规定，审核关联方向公司提供财务资助的交易。公司将严格遵守《防止大 股东及关联方占用公司资金管理制度》，防止关联方资金占用。 2、 租赁事项 根据本公司与股东薛阳签订的租赁合同，股东薛阳出租位于杭州市拱墅区北城天地面积为 1,077.72 平 方米的房屋及两个地下车位供本公司经营办公之用，房屋租金为 1.6 元/平方米/天，地下车位租金为 360 元/个/月， 租赁期限为 2015 年 9 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日。 公司向关联方租赁办公场所价格公允，有助于公司保持经营的稳定性，但由于公司所从事的业务对办公 场所要求不高，符合公司要求的办公场所供应充足，因此，公司对关联方不存在重大依赖，向关联方租赁 办公场所并未对公司业务完整性及持续经营能力产生重大影响。且若因出租办公场所不合规而影响公司正 常经营办公，由共同实际控制人薛阳承担赔偿责任。 注 2：上述租赁事项发生在 2015 年度，有限公司阶段公司相关内部制度尚未建立健全，未对相关事项 进行审议。公司已将上述租赁事项纳入 2017 年度日常关联交易审议事项中。 3、 代垫款事项 公司于 2016 年 2 月代杭州泛城装饰有限公司代付款项，已于 2016 年 7 月进行归还，但由于金额较小且 关联方及时与申报前归还了所占用的资金，且该关联方已在申报前进行转让，对公司经营的影响轻微。 注 3：公司关联方代垫款在发生时均未履行专门决策程序，2016 年 6 月，公司召开一届三次董事会和 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于确认报告期内公司关联交易的议案》、《防止大股东及关 联方占用公司资金管理制度》，确认报告期内公司与关联方之间发生的关联交易事项。通过该次公司董事 会和临时股东大会对报告期内发生的关联交易行为进行确认的方式，完善了公司在关联交易事项方面存在 的决策程序瑕疵。截至 2016 年年底公司未新发生关联方资金占用的情况。未来公司将严格依照三会议事 规则和《关联交易管理办法》等规定，审核关联方向公司提供财务资助的交易。公司将严格遵守《防止大 股东及关联方占用公司资金管理制度》，防止关联方资金占用。 （三）承诺事项的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人及其他信息披露义务人正常履行承 诺，且无新增披露事项。具体承诺内容如下： 1、为充分保障公司员工权益，公司控股股东、实际控制人薛阳、曹磊出具《承诺函》，承诺：如公司存续 期内应有权部门要求或决定，公司需要为公司员工补缴住房公积金或因未缴纳住房公积金而承担罚款或损 失，本人不可撤销地承诺无条件代公司承担上述所有补缴金额、承担任何相关罚款或损失的赔偿责任，保 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 24 证公司不因此受到损失”。 2、为避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东及实际控制人承诺，将及时跟进杭州志汇房地产代理 有限公司、杭州城略房地产代理有限公司、杭州绿野建筑景观设计有限公司注销流程，尽快完成上述关联 方的注销工作。同时公司实际控制人、全体股东、管理层及核心技术人员出具了《避免同业竞争的承诺函》， 表示目前未从事或参与和股份公司存在同业竞争的行为；并承诺：不在中国境内外直接或间接从事或参与 任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、 活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该 经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务 负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 3、为规范未来可能发生的关联交易及关联方资金占用，公司实际控制人、全体股东、董事、监事、高级 管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺函》、《关于不占用公司资金的承诺函》。承诺规范关联交易、 不占用公司资金。 4、关于股份限售承诺：本公司全体董事、监事、高级管理人员分别承诺：本人应当向公司申报所持有的 本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十 五，离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。 本公司控股股东及实际控制人分别承诺：在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除 转让限制的数量均为其所持股份的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 报告期内，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反出 具的上述承诺的情形。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 25 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0 0 0 0 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 12,500,000 100.00 0 12,500,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 10,000,000 80.00 0 10,000,000 80.00 董事、监事、高管 10,000,000 80.00 0 10,000,000 80.00 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 12,500,000 100.00 0 12,500,000 100.00 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 薛阳 5,000,000 0 5,000,000 40.00 5,000,000 0 2 曹磊 5,000,000 0 5,000,000 40.00 5,000,000 0 3 源优投资 2,500,000 0 2,500,000 20.00 2,500,000 0 合计 12,500,000 0 12,500,000 100.00 12,500,000 0 前十名股东间相互关系说明：公司股东薛阳与曹磊为夫妻关系，股东源优投资的执行事务合伙人为公司 股东薛阳、其有限合伙人之一为公司股东曹磊。 二、优先股股本基本情况 无。 三、控股股东、实际控制人情况 曹磊与薛阳系夫妻关系，截至本公开转让说明书签署之日，曹磊直接控制公司 40.00%的股份，薛 阳直接控制公司 40.00%的股权，同时薛阳通过担任源优投资普通合伙人间接控制公司 20.00%的股权。 因此，曹磊与薛阳夫妻为公司的控股股东及实际控制人。 薛阳，女，出生于 1972 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西北建筑工程学院，本科 学历，高级工程师、一级注册建筑师。1993 年 8 月至 2001 年 1 月任华东勘测设计研究院设计师、项 目负责人；2001 年 12 月至 2004 年 12 月任浙江祥生房地产开发有限公司项目经理；2005 年 10 月至 2009 年 3 月任浙江万科南都房地产有限公司项目总经理；2009 年 3 月至 2016 年 2 月历任浙江泛城 建筑景观设计有限公司执行董事、总经理、总建筑师；2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公 司董事长。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 26 曹磊，男，出生于 1969 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于同济大学、本科学历，高级 工程师、一级注册建筑师。1992 年 7 月至 1996 年 5 月任浙江省省直建筑设计院建筑师；1996 年 5 月至 2002 年 8 月任华东勘测设计研究院项目负责人；2003 年 3 月至 2007 年 12 月任上海市政工程设 计研究总院浙江分院建筑所所长；2008 年 1 月至 2010 年 2 月任中国美术学院风景建筑设计研究院副 总建筑师；2010 年 3 月至 2016 年 2 月历任浙江泛城建筑景观设计有限公司执行董事、总经理、总建 筑师；2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司董事、总经理。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变动。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 27 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 无。 三、债券融资情况 无。 四、间接融资情况 无。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 报告期公司无利润分配情况。 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0 15.2 15.8 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 薛阳 董事长 女 45 本科 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 曹磊 董事、总经理 男 48 本科 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 黄翊萍 董事、副总经 理、财务总监、 董事会秘书 女 46 本科 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 姚元伟 董事、副总经理 男 32 本科 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 邬全岳 董事、副总经理 男 37 本科 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 蔡文伟 监事会主席 男 47 大专 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 王伟星 监事 男 36 本科 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 王盼 职工监事 女 30 硕士 2016 年 2 月 25 日-2019 年 2 月 24 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 薛阳、曹磊为夫妻关系，且为公司控股股东、实际控制人。除此之外，上述董事、监事、高级管理人员 不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 薛阳 董事长 5,000,000 0 5,000,000 40.00 0 曹磊 董事、总经理 5,000,000 0 5,000,000 40.00 0 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 80.00 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 薛阳 执行董事、总经理 新任 董事长 股改选举产生 曹磊 监事 新任 董事、总经理 股改选举产生 黄翊萍 - 新任 董事、副总经理、财务总 监、董事会秘书 股改选举产生 姚元伟 - 新任 董事、副总经理 股改选举产生 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 29 邬全岳 - 新任 董事、副总经理 股改选举产生 蔡文伟 - 新任 监事会主席 股改选举产生 王伟星 - 新任 监事 股改选举产生 王盼 - 新任 职工监事 股改选举产生 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2016 年 2 月 25 日，股份公司薛阳、曹磊、源优投资等 3 位发起人股东签署发起人协议。同日，股份公司 召开创立大会，通过了股份公司的《公司章程》，选举了第一届董事会成员和第一届监事会成员中的非职 工代表监事；股份公司召开职工代表大会，选举了第一届监事会职工代表监事。新任董事、监事、高级管 理人员简要职业经历如下: 薛阳，女，出生于 1972 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西北建筑工程学院，本科学历， 高级工程师、一级注册建筑师。1993 年 8 月至 2001 年 1 月任华东勘测设计研究院设计师、项目负责人； 2001 年 12 月至 2004 年 12 月任浙江祥生房地产开发有限公司项目经理；2005 年 10 月至 2009 年 3 月任浙 江万科南都房地产有限公司项目总经理；2009 年 3 月至 2016 年 2 月历任浙江泛城建筑景观设计有限公司 执行董事、总经理、总建筑师；2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司董事长。 曹磊，男，出生于 1969 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于同济大学、本科学历，高级工程 师、一级注册建筑师。1992 年 7 月至 1996 年 5 月任浙江省省直建筑设计院建筑师；1996 年 5 月至 2002 年 8 月任华东勘测设计研究院项目负责人；2003 年 3 月至 2007 年 12 月任上海市政工程设计研究总院浙 江分院建筑所所长；2008 年 1 月至 2010 年 2 月任中国美术学院风景建筑设计研究院副总建筑师；2010 年 3 月至 2016 年 2 月历任浙江泛城建筑景观设计有限公司执行董事、总经理、总建筑师；2016 年 3 月至 今任浙江泛城设计股份有限公司董事、总经理。 黄翊萍，女，出生于 1971 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于湖南商学院，本科。1993 年 9 月至 2001 年 4 月任克瓦纳杭州发电设备有限公司人事行政部科员；2002 年 10 月至 2006 年 8 月任东方龙 广告传媒有限公司办公室主任；2006 年 9 月至 2016 年 3 月任浙江泛城建筑景观设计有限公司副总经理兼 财务总监；2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司董事、财务总监、董事会秘书。 姚元伟，男，出生于 1985 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于浙江工商大学，本科学历。 2007 年 7 月至 2009 年 2 月任浙江华坤建筑设计院有限公司设计师、项目负责人；2009 年 5 月至 2016 年 3 月任浙江泛城建筑景观设计有限公司景观部经理。2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司董事、 副总经理。 邬全岳，男，出生于 1980 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于重庆大学，本科学历。1999 年 9 月至 2004 年 12 月任杭州欧思建筑工程设计有限公司设计师； 2005 年 3 月 2016 年 3 月任浙江泛城 建筑景观设计有限公司副总经理；2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司董事、副总经理。 蔡文伟，男，出生于 1970 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江经济职业技术学院，大 专学历。1998 年 10 月至 2003 年 2 月任浙江银泰百货有限公司商管部主管；2003 年 3 月至 2005 年 3 月任 上海林同炎李国豪土建工程咨询有限公司杭州分公司办公室主任；2005 年 5 月至 2007 年 12 月任上海市 政工程设计研究总院浙江分院办公室主任；2008 年 1 月至 2010 年 2 月任中国美术学院风景建筑设计研究 院建筑分所所长；2010 年 3 月至 2016 年 2 月任浙江泛城建筑景观设计有限公司副总经理兼办公室主任； 2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司监事会主席、办公室主任。 王伟星，男，出生于 1981 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江工业大学，本科学历， 工程师。2006 年 10 月至 2016 年 3 月任浙江泛城建筑景观设计有限公司建筑设计师；2016 年 3 月至今任 浙江泛城设计股份有限公司监事、建筑设计师。 王盼，女，出生于 1987 年 7 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学，硕士学历。2010 年 8 月至 2012 年 2 月任武汉市招商局招商部项目主管；2012 年 2 月至 2012 年 9 月任新世界中国地产（武汉） 营销推广部总监助理；2012 年 9 月至 2015 年 5 月任新世界中国地产（武汉）资产管理部租赁代表；2015 年 6 月至 2016 年 3 月任浙江泛城建筑景观设计有限公司行政部董事长助理；2016 年 3 月至今任浙江泛城 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 30 设计股份有限公司职工监事、行政部董事长助理。 二、员工情况 （一）在职员工基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 7 12 财务人员 3 3 设计研发人员 62 69 采购人员 0 2 员工总计 72 86 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 41 51 专科 24 27 专科以下 4 6 员工总计 72 86 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司期末较期初增加人员 14 名。 公司相关培训根据各个岗位性质和实际需要来制定和实施，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、 管理技术培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，工作效率，为实现公司战略目标提供 坚实的基础和保障。报告期内公司财务总监和董事会秘书参加太湖金谷商学院上市企业高级管理人员培训 并通过。公司薪酬政策是按照员工个人综合素质及岗位特性制定有效的薪酬机制。 报告期内，公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司各项薪酬和考核制 度，实施全员劳动合同制。公司员工薪酬薪酬包括基本工资、考核奖励、工龄奖和津贴等，同时，公司也 结合各部门特点制定相就的奖惩措施，激发员工的工作积极性和精益求精的态度。 报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为 0。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 5,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司未认定核心员工。 公司核心技术人员情况如下： 曹磊，男，出生于 1969 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于同济大学、本科学历，高级工程 师、一级注册建筑师。1992 年 7 月至 1996 年 5 月任浙江省省直建筑设计院建筑师；1996 年 5 月至 2002 年 8 月任华东勘测设计研究院项目负责人；2003 年 3 月至 2007 年 12 月任上海市政工程设计研究总院浙江分 院建筑所所长；2008 年 1 月至 2010 年 2 月任中国美术学院风景建筑设计研究院副总建筑师；2010 年 3 月 至 2016 年 2 月历任浙江泛城建筑景观设计有限公司执行董事、总经理、总建筑师；2016 年 3 月至今任浙 江泛城设计股份有限公司董事、总经理。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 31 李顺荣，男，出生于 1966 年 7 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于西安冶金建筑学院，本科学历， 结构专业高级工程师，国际一级注册结构师。1987 年 7 月至 2000 年 10 月任冶金工业部长沙冶金设计研究 总院高级工程师；2000 年 11 月至 2005 年 5 月任温州求新勘察设计有限公司副总工程师；2005 年 6 月至 2010 年 1 月任中国美术学院风景建筑设计研究院主任工程师；2010 年 2 月至 2016 年 3 月任浙江泛城建筑 景观设计有限公司主任工程师；2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司主任工程师。 张奇兵，男，1974 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于沈阳建筑大学，本科学历，高级工 程师，注册公用设备工程师（给水排水），注册造价工程师。1996 年 7 月至 2010 年 10 月任黑龙江黑化集 团有限公司设计开发研究院公用工程室副主任；2010 年 11 月至 2016 年 3 月任浙江泛城建筑景观设计有限 公司给水排水专业负责人，2016 年 3 月至今任浙江泛城设计股份有限公司给水排水专业负责人。 本报告期内核心技术团队或关键技术人员没有发生变动。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司改制成为股份有限公司，并根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》等相关法律法规及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则和《公司章程》的要求，建立了股 份公司的股东大会、董事会、监事会。同时公司制订了较为完整的三会议事规则、《总经理工作制度》、《董 事会秘书工作规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防止大股东及 关联方占用公司资金管理制度》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》等公司治理制度。公司董 事由 5 名董事组成，董事会对股东大会负责。公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，监事会对 股东大会负责。报告期内，公司治理能够按照相关制度正常执行，三会召开，会议文件存档保存情况规范， 三会决议均能得到切实的执行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通 过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保 护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，除了公司本期存在偶发性关联交易未及时履行审批程序外，未出 现其他违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况基本符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 公司本年度因股份制改制过程中公司章程制定之外，其他无公司章程变动。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类 型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项 董事会 4 第一届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》、 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 33 《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》、 《公司组织机构设置的议案》；《浙江泛城设计股份有限公司总经理工作细 则》； 《浙江泛城设计股份有限公司董事会秘书工作细则》。 第一届董事会第二次会议审议通过了《关于改选董事的议案》 第一届董事会第三次会议审议通过了《关于改选董事的议案》、《财务管 理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》、《关于公司股票采 取协议方式进行转让的议案》、《关于确认报告期内公司关联交易的议案》、 《关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，纳入非公众 公司监管的议案》、《授权董事会办理公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的相关事宜》等 第一届董事会第四次会议审议通过了《浙江泛城设计股份有限公司 2016 年上半年度董事会工作报告》的议案 监事会 3 第一届监事会第一次会议审议通过了《关于选举公司监事会主席的议 案》 第一届监事会第二次会议审议通过了《关于申请股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让，纳入非上市公众公司监管的议案》 第一届监事会第三次会议审议通过了《浙江泛城设计股份有限公司 2016 年上半年度监事会工作报告》的议案 股东大 会 3 创立大会审议通过《关于浙江泛城建筑景观设计有限公司整体变更为股 份公司筹办情况的报告》；《浙江泛城设计股份有限公司成立工作报告及议 案》、《浙江泛城设计股份有限公司章程》；选举了首届董事会成员和股东代 表担任的监事会成员； 《浙江泛城设计股份有限公司股东大会议事规则》、 《浙 江泛城设计股份有限公司董事会议事规则》、《浙江泛城设计股份有限公司监 事会议事规则》、《浙江泛城设计股份有限公司对外担保决策制度》、《浙江泛 城设计股份有限公司关联交易决策制度》、《浙江泛城设计股份有限公司对外 投资管理制度》； 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于改选董事的议案》 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 34 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于申请股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让，纳入非上市公众公司监管的议案》《关于 授权董事会办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让相关事宜的议案》《关于公司股票采取协议转让方式进行转让的议案》《浙 江泛城设计股份有限公司章程（草案）》《投资者关系管理制度》《信息披露 管理制度》《财务管理制度》《关于确认报告期内公司关联交易的议案》《防 止大股东及关联方占用公司资金管理制度》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定发出，年度股东大会律师到现 场进行了见证。各次董事会均由董事长召集，会议能按规定发出通知。各次监事会均由监事会主席召集， 会议能按规定发出通知。公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，三会决议均能得到切实的 执行。 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决策效率， 不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 （三）公司治理改进情况 公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规的要求，结合公司所处行业的业 务特点，通过了新的《公司章程》，制定了各项内部管理制度，例如：《对外担保管理办法》、《关联交易管 理办法》、《对外投资管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》及《总经理工作制度》、《董 事会秘书工作细则》等，建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，完善了公司法人治理结构，建 立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护， 保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、表决回避 制度、投资者关系管理、财务管理和风险控制等制度作出了规定。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司经营取得了稳定的发展。公司自觉履行信息披露义务，并做好投资者管理工作。通过电 话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。并进一步规范和强化信息披 露，加强与外部各界的信息沟通，规范资本市场运作，实现股东价值最大化和保护投资者利益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 董事会下未设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部 控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法 律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。 （一）业务分开 公司是一家专业从事各类建筑工程、景观工程的设计服务以及设计资质证书许可范围内的建设工程总承 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 35 包服务的企业。公司具备独立的项目承接体系、研发设计体系、采购体系、设计质量管理体系和内部控制 体系，具有独立开展业务和面向市场自主经营的能力，不存在其他需要依赖股东及其他关联方进行生产经 营活动的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务方面完全分开。 （二）资产分开 公司系由有限公司于 2016 年 3 月整体变更设立，继承了原有限公司的所有资产和负债，发起人出资足额 到位。公司合法拥有与从事经营业务有关的资质和资产的所有权。截至本公开转让说明书签署日，公司资 产权属清晰、完整，不存在以资产、权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业债务提供担保的情 形，亦不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形，与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业在资产方面完全分开。 （三）人员分开 公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的选聘程序均符合《公 司法》、《公司章程》及其他法律、法规、规范性文件的规定。截至本公开转让说明书签署日，公司的总经 理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中任职，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中兼职。公司人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 （四）财务分开 公司设有独立的财务会计部门，配备专职财务人员，并根据现行会计准则及相关法规、条例，结合公司 实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，独立进行财务决策。公司在银行独立 开设账户，对所发生的经营业务进行独立结算，不存在与任何其他单位共用银行账户的情形。公司设立后 及时办理了税务登记证并依法独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务。公司具有规范的财务会计制度和财 务管理制度，能够独立作出经营和财务决策，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在财务方面完 全分开。 （五）机构分开 公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公 司章程》并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监 督机构、以总经理为核心的执行机构的法人治理结构；根据自身经营特点和经营管理需要设置了 EPC 管理 部、建筑设计部、景观设计部、经营部、财务部、研发部、总经办等职能部门，该等部门依据《公司章程》 和规章制度行使职权，其履行职能不受控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的干预，与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业各职能部门之间不存在上下级隶属关系，不存在股东直接干预公司机构设 置的情形，不存在机构混同的情形；公司的上述组织机构和生产经营场所已与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司 目前已建立了一套符合公司发展的、健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理 制度。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司稳健运行。 1、关于公司会计核算体系和财务管理体系 报告期内，公司严格按照国家《企业会计准则》及《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规 和规范性文件的要求，结合公司自身所处行业和业务模式的特点制定出符合现代企业制度的会计核算体系 和财务管理体系，保证公司正常开展会计核算和财务管理工作。 2、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险披露管理制度，在有效分析企业面临风险和挑战的前提下，采取事前 防范，事中控制等措施，从企业制度和工作流程角度继续完善风险控制体系。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 36 3、董事会关于内部控制的说明 �公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合自身实际情况制定的,符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关 键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程,需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。 今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平 稳发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层遵 守了上述制度，执行情况良好。报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中审亚太审字【2017】020094 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2017-3-20 注册会计师姓名 杨安杰、高敏建 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中审亚太审字【2017】020094 号 浙江泛城设计股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江泛城设计股份有限公司（以下简称“泛城设计公司”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是泛城设计公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 38 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泛城设计公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨安杰 中国注册会计师：高敏建 中国·北京 二〇一七年三月二十日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注、6、1 5,713,541.31 7,904,307.85 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 附注、6、2 84,325,116.82 43,539,895.60 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 附注、6、3 1,388,625.58 556,185.42 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 91,427,283.71 52,000,388.87 非流动资产： 可供出售金融资产 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 39 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 附注、6、4 699,310.75 666,981.57 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注、6、5 205,636.06 37,442.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 附注、6、6 985,682.97 643,059.50 其他非流动资产 非流动资产合计 1,890,629.78 1,347,483.72 资产总计 93,317,913.49 53,347,872.59 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注、6、7 27,749,870.37 8,178,136.85 预收款项 附注、6、8 5,377,358.53 应付职工薪酬 附注、6、9 4,218,908.24 3,460,347.24 应交税费 附注、6、10 6,684,804.86 2,960,116.75 应付利息 应付股利 其他应付款 附注、6、11 9,282.18 16,309.50 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 38,662,865.65 19,992,268.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 40 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 38,662,865.65 19,992,268.87 所有者权益： 股本 附注、6、12 12,500,000.00 12,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注、6、13 20,855,603.72 992,187.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注、6、14 2,129,944.41 1,143,571.22 未分配利润 附注、6、15 19,169,499.71 18,719,844.92 所有者权益合计 54,655,047.84 33,355,603.72 负债和所有者权益合计 93,317,913.49 53,347,872.59 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 41 法定代表人：薛阳 主管会计工作负责人：黄翊萍 会计机构负责人：张俊萍 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注、6、16 151,166,768.14 50,709,239.67 减：营业成本 附注、6、16 103,250,373.82 28,254,616.72 营业税金及附加 附注、6、17 763,993.83 333,908.12 销售费用 附注、6、18 3,758,296.37 3,827,316.65 管理费用 附注、6、19 14,391,471.41 10,043,119.85 财务费用 附注、6、20 -53,301.42 -9,065.97 资产减值损失 附注、6、21 3,998,981.80 695,857.05 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,056,952.33 7,563,487.25 加：营业外收入 附注、6、22 422,008.01 657,912.86 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 附注、6、23 424,494.85 57,345.24 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,054,465.49 8,164,054.87 减：所得税费用 附注、6、24 3,755,021.37 1,851,610.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,299,444.12 6,312,444.67 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 21,299,444.12 6,312,444.67 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.70 0.63 （二）稀释每股收益 1.70 0.63 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 42 法定代表人：薛阳 主管会计工作负责人：黄翊萍 会计机构负责人：张俊萍 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 108,586,943.33 44,779,968.94 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 附注、6、25.1 6,609,389.58 84,325.02 经营活动现金流入小计 115,196,332.91 44,864,293.96 购买商品、接受劳务支付的现金 79,433,564.37 29,696,793.78 支付给职工以及为职工支付的现金 10,072,526.28 7,730,554.80 支付的各项税费 6,103,821.39 3,773,652.78 支付其他与经营活动有关的现金 附注、6、25.2 21,207,304.54 7,491,204.23 经营活动现金流出小计 116,817,216.58 48,692,205.59 经营活动产生的现金流量净额 -1,620,883.67 -3,827,911.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 附注、6、25.3 400,000.00 100,000.00 投资活动现金流入小计 400,000.00 9,100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 569,882.87 13,620.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 附注、6、25.4 400,000.00 100,000.00 投资活动现金流出小计 969,882.87 113,620.00 投资活动产生的现金流量净额 -569,882.87 8,986,380.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,500,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 附注、6、25.5 4,600,000.00 筹资活动现金流入小计 7,100,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 附注、6、25.6 4,600,000.00 筹资活动现金流出小计 4,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,500,000.00 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,190,766.54 7,658,468.37 加：期初现金及现金等价物余额 7,904,307.85 245,839.48 六、期末现金及现金等价物余额 5,713,541.31 7,904,307.85 法定代表人：薛阳 主管会计工作负责人：黄翊萍 会计机构负责人：张俊萍 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 44 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,500,000.00 992,187.58 1,143,571.22 18,719,844.92 33,355,603.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 12,500,000.00 992,187.58 1,143,571.22 18,719,844.92 33,355,603.72 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 19,863,416.14 986,373.19 449,654.79 21,299,444.12 （一）综合收益总额 21,299,444.12 21,299,444.12 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,129,944.41 -2,129,944.41 1．提取盈余公积 2,129,944.41 -2,129,944.41 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 19,863,416.14 -1,143,571.22 -18,719,844.92 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 45 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 19,863,416.14 -1,143,571.22 -18,719,844.92 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,500,000.00 20,855,603.72 2,129,944.41 19,169,499.71 54,655,047.84 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 512,326.75 13,038,644.72 23,550,971.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 512,326.75 13,038,644.72 23,550,971.47 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 2,500,000.00 992,187.58 631,244.47 5,681,200.20 9,804,632.25 （一）综合收益总额 6,312,444.67 6,312,444.67 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 992,187.58 3,492,187.58 1．股东投入的普通股 2,500,000.00 2,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 992,187.58 992,187.58 4．其他 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 46 （三）利润分配 631,244.47 -631,244.47 1．提取盈余公积 631,244.47 -631,244.47 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,500,000.00 992,187.58 1,143,571.22 18,719,844.92 33,355,603.72 法定代表人：薛阳 主管会计工作负责人：黄翊萍 会计机构负责人：张俊萍 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 47 浙江泛城设计股份有限公司 2016 年度财务报表附注 1、公司基本情况 1.1 历史沿革 浙江泛城设计股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为杭州绿野建筑景观设计有 限公司，系由薛阳和曹磊共同出资组建的有限责任公司，于 2005 年 4 月 15 日取得杭州市 拱墅区工商局批准的注册号为 3301052107128 的《企业法人营业执照》。公司设立时注册 资本（实收资本）为人民币 10 万元，其中薛阳以货币方式出资人民币 7 万元，占注册资本 的 70%，曹磊以货币方式出资人民币 3 万元，占注册资本的 30%。2005 年 4 月 14 日，杭 州明德会计师事务所有限公司出具《验资报告》（杭明德会验字（2005）第 57 号），确认截 至 2005 年 4 月 14 日，公司（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民 币 10 万元，均以货币出资。 2007 年 6 月 7 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）增加注册资本 90 万元。 （2）薛阳原出资 7 万，现追加投资 43 万元，追加方式为货币，追加后累计占公司注册资 本 50%；曹磊原持有公司 3 万股股份，现追加投资 47 万股股份，追加方式为货币，追加后 累计占公司注册资本 50%。（3）变更公司住所。（4）变更公司经营范围。（5）修改《公司 章程》。2007 年 6 月 7 日，公司全体股东签署新的《公司章程》。2007 年 6 月 22 日，杭州 明德会计师事务所有限公司出具《验资报告》（杭明德会验字（2007）第 86 号），确认截至 2007 年 6 月 20 日，公司已收到全体股东缴纳的新增注册资本合计人民币 90 万元，均以货 币出资。本次变更后，公司累计注册资本为 100 万元。2007 年 6 月 25 日，拱墅区工商局 核准本次变更，并核发新的《企业法人营业执照》。本次变更后，公司住所变更为拱墅区大 关路 268 号 105 室，公司经营范围变更为景观设计、建筑设计；图文设计（除广告）；室内 外装饰服务；其他无需报经审批的一切合法项目。 2009 年 7 月 8 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）增加注册资本 200 万元。 （2）薛阳原持有公司 50 万股股份，现追加投资 40 万股股份，追加方式为货币，追加后累 计占公司注册资本 30%；曹磊原持有公司 50 万股股份，现追加投资 40 万股股份，追加方 式为货币，追加后累计占公司注册资本 30%；接收薛在育为新股东，投资 120 万股股份， 投资方式为货币，占公司注册资本 40%。（3）修改《公司章程》。2009 年 7 月 8 日，公司 全体股东签署新的《公司章程》。2009 年 7 月 8 日，公司全体股东签署《确认书》：确认（1） 薛阳为公司执行董事兼经理；（3）薛在育为公司监事。2009 年 7 月 10 日，杭州英泰会计 师事务所有限公司出具《验资报告》（杭英验字（2009）第 643 号），确认截至 2009 年 7 月 10 日，公司已收到全体股东缴纳的新增注册资本合计人民币 200 万元，均以货币出资。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 48 本次变更后，公司累计注册资本为 300 万元。2007 年 6 月 25 日，拱墅区工商局核准本次 变 更 ， 并 核 发 新 的 《 企 业 法 人 营 业 执 照 》。 本 次 变 更 后 ， 公 司 的 注 册 号 变 更 为 330105000107496。 2009 年 12 月 12 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：薛在育将其持有公司 40% 的 120 万元股权转让给曹磊。同日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）本次增资 总额为 200 万元。（2）薛阳原持有公司 90 万股股份，现追加投资 160 万股股份，追加方式 为货币，追加后累计占公司注册资本 50%；曹磊原持有公司 210 万股股份，现追加投资 40 万股股份，追加方式为货币，追加后累计占公司注册资本 50%。（3）修改《公司章程》。2009 年 12 月 12 日，公司全体股东签署新的《公司章程》。2009 年 12 月 25 日，杭州英泰会计 师事务所有限公司出具《验资报告》（杭英验字（2009）第 1166 号），确认截至 2009 年 12 月 24 日，公司已收到全体股东缴纳的新增注册资本合计人民币 200 万元，均以货币出资。 本次变更后，公司累计注册资本为 500 万元。2009 年 12 月 28 日，拱墅区工商局核准本次 变更，并核发新的《企业法人营业执照》。 2009 年 12 月 30 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）公司名称由“杭州绿 野建筑景观设计有限公司”变更为“浙江泛城建筑景观设计有限公司”。（2）变更公司经 营范围。（3）修改《公司章程》。2009 年 12 月 30 日，公司全体股东签署《章程修正案》。 2010 年 1 月 8 日，浙江省工商行政管理局核发《企业名称预先核准通知书》（（浙工商）名 称预核内[2010]第 047160 号），预先核准拟设立的公司名称为“浙江泛城建筑景观设计有 限公司”。2010 年 1 月 25 日，拱墅区工商局核准本次变更，并核发新的《企业法人营业 执照》。本次变更后，公司名称变更为浙江泛城建筑景观设计有限公司，公司经营范围变更 为一般经营项目：建筑设计及咨询；景观设计；装饰设计；房地产信息咨询；其他无需报经 审批的一切合法项目。 2013 年 9 月 22 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）增加注册资本 500 万 元。（2）薛阳原持有公司 250 万股股份，现追加投资 250 万股股份，追加方式为货币，追 加后累计占公司注册资本 50%；曹磊原持有公司 250 万股股份，现追加投资 250 万股股份， 追加方式为货币，追加后累计占公司注册资本 50%。（3）修改《公司章程》。2013 年 9 月 22 日，公司全体股东签署新的《公司章程》。2013 年 11 月 4 日，浙江华夏会计师事务所有 限公司出具《验资报告》（浙华会验字（2013）第 435 号），确认截至 2013 年 10 月 23 日， 公司已收到全体股东缴纳的新增注册资本合计人民币 500 万元，均以货币出资。本次变更 后，公司累计注册资本为 1,000 万元。2013 年 11 月 12 日，拱墅区工商局核准本次变更， 并核发新的《企业法人营业执照》。 2015 年 3 月 23 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）变更营业期限。（2） 修改《公司章程》。2015 年 3 月 23 日，公司全体股东签署新的《公司章程》。2015 年 3 月 27 日，拱墅区工商局核准本次变更，并核发新的《营业执照》。本次变更后，公司的经营期 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 49 限变更为 2015 年 4 月 15 日至长期。 2015 年 5 月 5 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）变更经营范围。（2）修 改《公司章程》。2015 年 5 月 5 日，公司全体股东签署新的《公司章程》。2015 年 5 月 15 日，拱墅区工商局核准本次变更，并核发新的《营业执照》。本次变更后，公司的经营范围 变更为一般经营项目：建筑工程、园林景观工程、室内外装饰工程的设计、施工（凭资质证 书经营）；建设工程项目管理（凭资质证书经营）；房地产信息咨询；建筑材料、装饰材料、 花卉、苗木（除种子）的销售；广告的设计、制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后在有效期内方可开展经营活动）。 2015 年 8 月 18 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）变更经营范围。（2） 修改《公司章程》。2015 年 8 月 18 日，公司全体股东签署新的《公司章程》。2015 年 8 月 25 日，拱墅区工商局核准本次变更，并核发新的《营业执照》。本次变更后，公司的经营范 围变更为一般经营项目：建筑工程、园林景观工程、室内外装饰工程的设计；建设工程项目 管理（凭资质证书经营）；建筑材料、花卉、苗木（除种子）的销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后在有效期内方可开展经营活动）。 2015 年 12 月 24 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：（1）增加注册资本 250 万 元。（2）接收新余源优投资管理合伙企业（有限合伙）为本公司新股东，同意该股东出资 250 万元，投资方式为货币，占注册资本的 20%（3）变更经营范围。（4）修改《公司章程》。 2015 年 12 月 24 日，公司全体股东签署新的《公司章程》。2015 年 12 月 29 日，浙江元瑞 会计师事务所有限公司出具《验资报告》（元瑞会验字（2015）第 0013 号），确认截至 2015 年 12 月 23 日，公司已收到新增注册资本合计人民币 250 万元，均以货币出资。本次变更 后，公司累计注册资本为 1,250 万元。2015 年 12 月 25 日，拱墅区工商局核准本次变更， 并核发新的《营业执照》。本次变更后，公司的经营范围变更为一般经营项目：建筑工程、 园林景观工程、室内外装饰工程的设计；建设工程项目管理（凭资质证书经营）；建筑材料、 花卉、苗木（除种子）的销售；建筑工程的施工（凭资质证书经营）。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后在有效期内方可开展经营活动）。 2016 年 1 月 7 日，公司召开股东会，全体股东一致同意：以 2015 年 12 月 31 日为基 准日，将公司整体变更为股份有限公司。根据中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具 的中审亚太审字（2016）020041 号《审计报告》及天源资产评估有限公司出具的天源评报 字（2016）第 0022 号《评估报告》，变更后股本结构如下：薛阳以确认的审计后的净资产 折股方式认缴出资 500 万股，占注册资本的 40%；曹磊以确认的审计后的净资产折股方式 认缴出资 500 万股，占注册资本的 40%；新余源优投资管理合伙企业（有限合伙）以确认 的审计后的净资产折股方式认缴出资 250 万股，占注册资本的 20%。本次变更已经中审亚 太会计师事务所（特殊普通合伙）出具中审亚太验字（2016）020290 号《验资报告》予以 确认。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 50 经全国中小企业股份转让系统有限公司核准，本公司股票于 2016 年 12 月 26 日起在全 国股份转让系统挂牌公开转让。 法定代表人：薛阳；公司经营地址：杭州市拱墅区大关路 268 号 105 室。 1.2 所处行业 公司主要提供建筑设计、景观设计等服务。所属行业为专业技术服务业“M74，专业技 术服务业”，根据《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2011），公司所属行业属于 “M7482，工程勘察设计”。 1.3 经营范围 服务：建筑工程、园林景观工程、室内外装饰工程的设计；建设工程项目管理（凭资质 证书经营），广告的设计、制作；建筑工程的施工（凭资质证书经营）；批发、零售：建筑材 料、花卉、苗木（除种苗）。（除依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 1.4 主要产品（或提供的劳务等） 公司的主营业务为为各类建筑工程、景观工程的设计提供服务以及提供设计资质证书许 可范围内的 EPC 工程总承包服务。 1.5 财务报告批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 2 月 21 日决议批准报出。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 披露规定编制。 2.2 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月内有持续经营能力。 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 4、重要会计政策和会计估计 关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“4.16 重大会计判断和 估计”。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 51 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 4.5 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 1.1.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 4.5.1.1 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 4.5.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 52 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 4.5.1.3 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 4.5.1.4 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 4.5.1.5 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 53 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 4.5.2 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 4.5.2.1 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 4.5.2.2 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4.5.3 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 54 终止；①该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ①该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 4.5.4 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 4.5.4.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 4.5.4.2 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 55 4.5.4.3 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价 值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额和 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 4.5.5 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.5.6 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除 指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期 关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入 当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 4.5.7 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 4.5.8 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 56 认权益工具的公允价值变动额。 4.6 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.6.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 4.6.2 坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ①按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1：以账龄为信用风险特征 的应收款项 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 组合 2：以单位关系为信用风险 特征的应收款项 包括关联方款项、备用金、押金、职工社保等。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1：以账龄为信用风险特征 的应收款项 采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的比例提取 组合 2：以单位关系为信用风险 特征的应收款项 不计提坏账准备 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 57 a. 组合中，组合 1 采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2.00 2.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 b. 组合中，组合 2 采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 组合 2：以单位关系为信用风险特 征的应收款项 包括关联方款项、备用金、押金、社保等。一般不计提 坏账准备，但如果有确凿证据表明相关单位已撤销、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应 收款项进行债务重组或其它方式收回的，采用个别认定 法，根据预计可能收回的坏账损失，计提相应的坏账准 备，对于其中预计全部无法收回的应收款项也可全额计 提坏账准备。 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有 明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。 4.6.3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 4.7 固定资产 4.7.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.7.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 运输设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 58 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.7.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.9 长期资产减值”。 4.7.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 4.7.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 4.8 无形资产 4.8.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 59 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 4.8.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ①具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ①无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ①有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ①归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4.8.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.9 长期资产减值”。 4.9 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 60 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.10 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提 存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成 本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.11 收入 4.11.1 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 4.11.2 提供劳务收入 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 61 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠 地计量；①相关的经济利益很可能流入企业；①交易的完工程度能够可靠地确定；①交易中 已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 4.11.3 建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同 收入和合同费用。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定 因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表 中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已 结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认 的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 4.11.4 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 4.11.5 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 4.11.6 本公司收入确认的具体方法 4.11.6.1 建筑、景观项目： 公司内部对建筑、景观设计业务各工作阶段有明确的划分，每一阶段的工作均能够对应 各自的节点成果。具体收入确认时间节点可分为： 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 62 类别 合同约定付款条件 收入确认依据 建筑项目 建筑方案： 整体设计方案文本提交 经甲方论证 整体设计方案文本通过批复 通过政府批复 施工图设计： 施工图通过审批 通过政府审图意见 施工图交底完成 经甲方论证 土建竣工验收 取得验收报告 景观项目 整体设计方案文本提交 经甲方论证 完成施工图蓝图 通过政府审图意见 整体工程竣工验收 取得验收报告 公司在项目合同中详细列明每个节点相对应的服务收入，同时，在整个服务过程中，公 司与客户之间会保持密切联系，便于准确判断每个时间节点的完工状况，并据此确认相应收 入。对公司而言，提交设计文本和设计图纸可以作为主要工作结束的标志，考虑到文本设计、 图纸设计等服务成果报送甲方审核才开始取得外部证据，且在该节点上自身承担的核心工作 已基本完成，因此，本公司在成果送甲方或外部行政主管部门审查通过后确认收入符合谨慎 性原则并更具可验证性。 4.11.6.2 工程项目： 公司与发包人签订工程 EPC 总承包合同，总承包合同中收入包括三部分：设计费收入、 工程建安费收入和项目管理费收入。具体收入确认方法为： 类别 合同约定付款条件 收入确认依据 工程项目 设计费收入 方案设计完成并通过审查 取得政府批复文件 施工图交底完成 经甲方论证 整体工程竣工验收 取得验收报告 工程建安费收入 每月提交本月已完成工程量，经监理人和发包人确认，按 每月工程量占预计总工程量比例确认收入 项目管理费收入 与工程进度款比例同步确认 4.12 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所 取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余 政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式 将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 63 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额 已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合 理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按 照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该 管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业 制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政 预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事 项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 4.13 递延所得税资产/递延所得税负债 4.13.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.13.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 64 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.13.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.13.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.14 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 4.14.1 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 65 4.14.2 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 4.14.3 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 4.14.4 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 4.15 重要会计政策、会计估计的变更 4.15.1 会计政策变更 本公司本期无重要会计政策变更。 4.15.2 会计估计变更 本公司本期无重要会计估计变更。 4.16 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 66 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 4.16.1 收入确认——建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入。合同的完工百分比是依照本附注“4.11 收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造 合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性 时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入 和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成 本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 4.16.2 租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资 租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质 上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报 酬，作出分析和判断。 4.16.3 坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 4.16.4 长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 67 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 4.16.5 折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 4.16.6 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 4.16.7 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定 性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定 结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税 产生影响。 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 具体税(费)率情况 增值税 应税收入按3%、6%、11%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税营业额的3%计缴营业税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 本公司从事工程建造业务的收入，原先按 3%税率计缴营业税。根据《关于全面推开营 业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36 号）相关规定，本公司从事工程建造业务 的收入，自 2016 年 5 月 1 日起改为征收增值税。营改增之前承接的工程项目采用简易征收 办法征税，税率为 3%；营改增之后承接的工程项目按 11%的税率征税。 5.2 税收优惠及批文 根据国科火字【2016】149 号《关于浙江省 2016 年第一批高新技术企业备案的复函》， 本公司被认定为高新技术企业，享受自认定年度起 3 年内减按 15%的税率征收企业所得税 的税收优惠。企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 6、财务报表主要项目注释 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 68 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 6.1 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 50,024.03 39,231.45 银行存款 5,663,517.28 7,865,076.40 合计 5,713,541.31 7,904,307.85 本公司年末不存在使用权受限制的货币资金。 6.2 应收账款 6.2.1 分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 90,872,007.94 100.00 6,546,891.12 7.20 84,325,116.82 组合 1：以账龄为信用风险特 征的应收款项 90,872,007.94 100.00 6,546,891.12 7.20 84,325,116.82 组合 2：以单位关系为信用风 险特征的应收款项 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 90,872,007.94 100.00 6,546,891.12 7.20 84,325,116.82 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 46,091,108.39 100.00 2,551,212.79 5.54 43,539,895.60 组合 1：以账龄为信用风险特 征的应收款项 46,091,108.39 100.00 2,551,212.79 5.54 43,539,895.60 组合 2：以单位关系为信用风 险特征的应收款项 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 69 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 合计 46,091,108.39 100.00 2,551,212.79 5.54 43,539,895.60 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 60,936,200.14 1,218,724.00 2.00 1 至 2 年 21,670,384.36 2,167,038.44 10.00 2 至 3 年 5,380,943.44 1,076,188.68 20.00 3 至 4 年 1,599,080.00 799,540.00 50.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 1,285,400.00 1,285,400.00 100.00 合计 90,872,007.94 6,546,891.12 7.20 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 34,578,792.49 691,575.85 2.00 1 至 2 年 8,284,462.40 828,446.24 10.00 2 至 3 年 1,942,453.50 388,490.70 20.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 1,285,400.00 642,700.00 50.00 5 年以上 100.00 合计 46,091,108.39 2,551,212.79 5.54 2016 年末应收账款较 2015 年末增长 93.67%，主要系因为 2015 年末，公司新开展 EPC 工程总承包业务，随着工程进度的推进，公司 2016 年度确认 EPC 工程总承包收入 1.03 亿元；公司的设计业务也会按进度确认收入和应收账款，2016 年度确认设计收入 4,732.42 万元，同时公司部分客户受二、三线城市房地产行业的影响，回款速度有所减慢， 收入的大幅增长和部分客户回款速度减慢共同导致公司 2016 年度应收账款较 2015 年末 增幅较大。 6.2.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 3,995,678.33 元。 6.2.3 本年无实际核销的应收账款。 6.2.4 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 坏账准备年末 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 70 额比例（%） 余额 杭州市拱墅区人民 政府祥符街道办事 处 非关联方 28,013,285.00 1 年以内 30.83 560,265.70 安徽省砀山嘉泰房 地产开发有限公司 非关联方 6,102,491.46 1 至 2 年 6.72 610,249.15 杭州祥生弘盛房地 产开发有限公司 非关联方 4,971,700.00 1 年以内 5.47 99,434.00 诸暨华城新天地置 业有限公司 非关联方 107,000.00 1 年以内 0.12 2,140.00 1,171,049.15 1 至 2 年 1.29 117,104.92 2,307,722.00 2 至 3 年 2.54 461,544.40 468,000.00 3 至 4 年 0.52 234,000.00 杭州祥生弘远房地 产开发有限公司 非关联方 3,520,960.00 1 年以内 3.87 70,419.20 414,800.00 1 至 2 年 0.46 41,480.00 合计 — 47,077,007.61 — 51.82 2,196,637.37 6.3 其他应收款 6.3.1 分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,412,954.25 100.00 24,328.67 1.72 1,388,625.58 组合 1：以账龄为信用风险特 征的其他应收款 143,393.58 10.15 24,328.67 16.97 119,064.91 组合 2：以单位关系为信用风 险特征的其他应收款 1,269,560.67 89.85 1,269,560.67 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,412,954.25 100.00 24,328.67 1.72 1,388,625.58 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 577,210.62 100.00 21,025.20 3.64 556,185.42 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 71 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 组合 1：以账龄为信用风险特 征的其他应收款 233,260.00 40.41 21,025.20 9.01 212,234.80 组合 2：以单位关系为信用风 险特征的其他应收款 343,950.62 59.59 343,950.62 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 577,210.62 100.00 21,025.20 3.64 556,185.42 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 10,133.58 202.67 2.00 1 至 2 年 31,260.00 3,126.00 10.00 2 至 3 年 100,000.00 20,000.00 20.00 3 至 4 年 2,000.00 1,000.00 50.00 合计 143,393.58 24,328.67 16.97 （续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 31,260.00 625.20 2.00 1 至 2 年 200,000.00 20,000.00 10.00 2 至 3 年 2,000.00 400.00 20.00 合计 233,260.00 21,025.20 9.01 组合 2 中，以单位关系为信用风险特征的其他应收款 项目 年末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 员工备用金 201,073.67 53,130.62 投标保证金 1,038,000.00 270,000.00 公积金 26,437.00 16,920.00 押金 4,050.00 3,900.00 合计 1,269,560.67 343,950.62 6.3.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 3,303.47 元。 6.3.3 本年无实际核销的其他应收款。 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 72 6.3.4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 普通员工备用金 201,073.67 26,594.60 投标保证金 1,038,000.00 296,536.02 公积金 26,437.00 16,920.00 押金 4,050.00 3,900.00 代垫款 39,347.58 33,260.00 员工借款 104,046.00 200,000.00 合计 1,412,954.25 577,210.62 6.3.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 是否为 关联方 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 年末余额 杭州市拱墅区公共 资源交易服务中心 投标保证金 否 600,000.00 1 年以内 42.46 义乌市交通置业有 限公司 投标保证金 否 318,000.00 1 年以内 22.51 杭州市拱墅区绿化 委员会 投标保证金 否 120,000.00 1 年以内 8.49 丁良夏 暂借款 否 100,000.00 2-3 年 7.08 20,000.00 陈灿军 备用金 否 60,000.00 1 年以内 4.25 合计 — — 1,198,000.00 — 84.79 20,000.00 6.4 固定资产 6.4.1 固定资产情况 项目 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,270,578.07 1,222,746.66 4,493,324.73 2、本年增加金额 260,256.41 44,013.38 304,269.79 （1）购置 260,256.41 44,013.38 304,269.79 3、本年减少金额 4、年末余额 3,530,834.48 1,266,760.04 4,797,594.52 二、累计折旧 1、年初余额 2,854,142.49 972,200.67 3,826,343.16 2、本年增加金额 140,694.75 131,245.86 271,940.61 （1）计提 140,694.75 131,245.86 271,940.61 3、本年减少金额 4、年末余额 2,994,837.24 1,103,446.53 4,098,283.77 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 73 项目 运输工具 办公设备及其他 合计 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 535,997.24 163,313.51 699,310.75 2、年初账面价值 416,435.58 250,545.99 666,981.57 6.5 无形资产 6.5.1 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 153,583.36 153,583.36 2、本年增加金额 194,082.23 194,082.23 （1）购置 194,082.23 194,082.23 3、本年减少金额 4、年末余额 347,665.59 347,665.59 二、累计摊销 1、年初余额 116,140.71 116,140.71 2、本年增加金额 25,888.82 25,888.82 （1）计提 25,888.82 25,888.82 3、本年减少金额 4、年末余额 142,029.53 142,029.53 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 205,636.06 205,636.06 2、年初账面价值 37,442.65 37,442.65 6.6 递延所得税资产/递延所得税负债 6.6.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 74 资产减值准备 6,571,219.79 985,682.97 2,572,238.00 643,059.50 合计 6,571,219.79 985,682.97 2,572,238.00 643,059.50 6.7 应付账款 6.7.1 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 27,724,870.37 8,178,136.85 1 年以上 25,000.00 合计 27,749,870.37 8,178,136.85 2016 年末应付账款账面余额较 2015 年末 239.32%，主要原因是公司 2016 年开展 EPC 工程总承包业务，随着项目进度的推进，应付工程分包款及材料款相应增加。 6.7.2 本年无账龄超过 1 年的重要应付账款。 6.8 预收款项 6.8.1 预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 5,377,358.53 合计 5,377,358.53 6.9 应付职工薪酬 6.9.1 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 3,432,506.46 10,455,581.31 9,702,096.80 4,185,990.97 二、离职后福利-设定提存计划 27,840.78 375,505.97 370,429.48 32,917.27 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,460,347.24 10,831,087.28 10,072,526.28 4,218,908.24 6.9.2 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,409,711.82 9,500,000.00 8,750,691.76 4,159,020.06 2、职工福利费 429,538.21 429,538.21 3、社会保险费 22,794.64 238,159.93 233,983.66 26,970.91 其中：医疗保险费 20,010.56 210,345.83 205,933.91 24,422.48 工伤保险费 696.02 9,735.38 9,581.92 849.48 生育保险费 2,088.06 18,078.73 18,467.83 1,698.96 4、住房公积金 219,366.00 219,366.00 5、工会经费和职工教育经费 68,517.17 68,517.17 合计 3,432,506.46 10,455,581.31 9,702,096.80 4,185,990.97 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 75 6.9.3 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 24,360.68 340,738.35 335,367.30 29,731.73 2、失业保险费 3,480.10 34,767.62 35,062.18 3,185.54 合计 27,840.78 375,505.97 370,429.48 32,917.27 6.10 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 3,059,182.89 493,291.77 企业所得税 3,414,835.65 2,396,661.36 个人所得税 1.06 城市维护建设税 113,843.33 34,530.42 教育费附加 48,790.00 14,798.75 地方教育费附加 32,526.67 9,865.84 地方水利建设基金 6,479.02 印花税 15,625.26 4,489.59 合计 6,684,804.86 2,960,116.75 6.11 其他应付款 6.11.1 款项性质 项目 年末余额 年初余额 职工社险 4,958.12 11,725.89 工会经费 4,324.06 4,583.61 合计 9,282.18 16,309.50 6.11.2 本年无账龄超过 1 年的重要其他应付款 6.12 股本 股东名称 年初余额 比例(%) 本年增加 本年减少 年末余额 比例(%) 薛阳 5,000,000.00 40.00 5,000,000.00 40.00 曹磊 5,000,000.00 40.00 5,000,000.00 40.00 新余源优投资 管理合伙企业 （有限合伙） 2,500,000.00 20.00 2,500,000.00 20.00 合计 12,500,000.00 100.00 12,500,000.00 100.00 6.13 资本公积 项目 年初余额 本年增加【注】 本年减少 年末余额 资本溢价 992,187.58 19,863,416.14 20,855,603.72 合计 992,187.58 19,863,416.14 20,855,603.72 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 76 注：2016 年 2 月 3 日，根据发起人协议及公司章程，全体发起人同意以 2015 年 12 月 31 日为基准日的净资产进行股份改制，对净资产折股后的差额 19,863,416.14 确认资本溢 价。 6.14 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少【注】 年末余额 法定盈余公积 1,143,571.22 2,129,944.41 1,143,571.22 2,129,944.41 合计 1,143,571.22 2,129,944.41 1,143,571.22 2,129,944.41 注：本年盈余公积的减少系进行股份改制时转增资本公积所致。 6.15 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 18,719,844.92 13,038,644.72 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 18,719,844.92 13,038,644.72 加：本年归属于母公司股东的净利润 21,299,444.12 6,312,444.67 减：提取法定盈余公积 2,129,944.41 631,244.47 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他【注】 18,719,844.92 年末未分配利润 19,169,499.71 18,719,844.92 注：本年未分配利润减少 18,719,844.92 元，系进行股份改制时转增资本公积所致。 6.16 营业收入和营业成本 6.16.1 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 151,166,768.14 103,250,373.82 50,709,239.67 28,254,616.72 合计 151,166,768.14 103,250,373.82 50,709,239.67 28,254,616.72 6.16.2 主营业务（分类别） 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 建筑设计 40,107,795.85 13,775,974.32 40,118,319.90 22,257,239.42 景观设计 7,216,368.96 2,660,207.67 10,590,919.77 5,997,377.30 工程项目 103,842,603.33 86,814,191.83 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 77 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 合计 151,166,768.14 103,250,373.82 50,709,239.67 28,254,616.72 2016 年度公司收入较 2015 年度增长 198.10%，主要系因为随着公司承包的 EPC 工 程的推进，公司 2016 年度确认 EPC 工程承包总收入 1.03 亿元，占 2016 年度营业收入 的 68.69%，主要来自 2016 年度第一大客户杭州市拱墅区绿化委员会办公室和第二大客户 杭州市拱墅区人民政府祥符街道办事处的 EPC 工程总承包收入。 2016 年度公司成本较 2015 年度增长 265.43%，主要受公司新开展的 EPC 工程总承 包业务的分包费用影响。 6.16.3 本年前五名客户的营业收入情况： 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 杭州市拱墅区绿化委员会办公室 67,243,790.17 44.48 杭州市拱墅区人民政府祥符街道办事处 34,634,495.76 22.91 湖州祥生置业有限公司 6,899,584.91 4.56 杭州祥生弘盛房地产开发有限公司 4,690,283.02 3.10 长沙锦程房地产开发有限公司 4,468,456.29 2.96 合计 117,936,610.15 78.01 6.17 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 105,330.75 城市维护建设税 356,235.70 194,779.73 教育费附加 152,621.69 83,477.02 地方教育费附加 101,747.81 55,651.37 印花税 43,557.88 车船使用税 4,500.00 合计 763,993.83 333,908.12 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注“5、税项”。 6.18 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 2,473,849.02 2,956,906.63 办公费 268,897.95 94,614.10 快递费 589,943.81 17,935.66 招待费 38,552.97 242,640.26 广告费 387,052.62 515,220.00 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 78 项目 本年发生额 上年发生额 合计 3,758,296.37 3,827,316.65 2016 年度销售费用占营业收入比重为 2.49%，与上年相比有所下降，主要受公司营业 收入大幅增长的影响。 6.19 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,381,722.70 2,455,221.57 办公费 693,662.54 2,191,448.38 折旧费 216,497.97 314,258.11 差旅费 324,091.28 23,421.50 股份支付 992,187.58 车辆使用费 174,767.34 125,443.78 中介服务费 1,808,646.99 353,187.50 研发费用 7,872,712.40 2,209,762.88 无形资产摊销费 25,889.12 14,116.69 装修费 9,600.00 租赁费 565,593.48 362,085.35 税金 57,784.84 88,908.16 制作费 194,253.45 903,478.35 其他 75,849.30 合计 14,391,471.41 10,043,119.85 2016 年度管理费用占营业收入比重为 9.52%，与上年相比有所下降，主要受公司营业 收入大幅增长的影响。 6.20 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 54,076.87 9,325.01 银行手续费 775.45 259.04 合计 -53,301.42 -9,065.97 6.21 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 3,998,981.80 695,857.05 合计 3,998,981.80 695,857.05 6.22 营业外收入 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 79 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 582,912.85 其中：固定资产处置利得 其他非流动资产处置利得 582,912.85 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 409,000.00 75,000.00 409,000.00 其他 13,008.01 0.01 13,008.01 合计 422,008.01 657,912.86 422,008.01 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/ 与收益相关 转型升级奖励 75,000.00 与收益相关 扶持政策奖励 409,000.00 与收益相关 合计 409,000.00 75,000.00 6.23 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 滞纳金 354,659.31 7,007.70 354,659.31 罚款 1,100.00 100.00 1,100.00 地方水利建设基金 64,735.53 50,237.54 捐赠 4,000.00 4,000.00 其他 0.01 0.01 合计 424,494.85 57,345.24 359,759.32 6.24 所得税费用 6.24.1 所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 4,097,644.84 2,025,574.46 递延所得税费用 -342,623.47 -173,964.26 合计 3,755,021.37 1,851,610.20 6.25 现金流量表项目 6.25.1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 54,076.87 9,325.01 政府补助 409,000.00 75,000.00 公司往来款 6,133,304.70 其他 13,008.01 0.01 合计 6,609,389.58 84,325.02 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 80 6.25.2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付销售费用 3,758,296.37 3,827,316.65 支付管理费用 9,585,126.16 3,261,760.78 公司往来款 7,503,347.24 394,760.06 支付手续费 775.45 259.04 支付滞纳金及罚款 355,759.31 7,107.70 其他 4,000.01 合计 21,207,304.54 7,491,204.23 6.25.3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借款 400,000.00 100,000.00 合计 400,000.00 100,000.00 6.25.4 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借款 400,000.00 100,000.00 合计 400,000.00 100,000.00 6.25.5 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借款 4,600,000.00 合计 4,600,000.00 6.25.6 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借款 4,600,000.00 合计 4,600,000.00 6.26 现金流量表补充资料 6.26.1 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,299,444.12 6,312,444.67 加：资产减值准备 3,998,981.80 695,857.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 271,940.64 326,086.18 无形资产摊销 25,888.82 14,116.69 长期待摊费用摊销 148,834.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -582,912.85 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 81 补充资料 本年金额 上年金额 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 -342,623.47 -173,964.26 递延所得税负债增加 存货的减少 经营性应收项目的减少 -45,616,643.18 -14,591,523.28 经营性应付项目的增加 18,742,127.60 5,015,337.34 其他 -992,187.58 经营活动产生的现金流量净额 -1,620,883.67 -3,827,911.63 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,713,541.31 7,904,307.85 减：现金的期初余额 7,904,307.85 245,839.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,190,766.54 7,658,468.37 6.26.2 现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 5,713,541.31 7,904,307.85 其中：库存现金 50,024.03 39,231.45 可随时用于支付的银行存款 5,663,517.28 7,865,076.40 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 5,713,541.31 7,904,307.85 7、关联方及关联交易 7.1 本公司的控股股东情况 股东名称 股东对本企业的持股比例(%) 股东对本企业的表决权比例(%) 薛阳 40.00 40.00 曹磊 40.00 40.00 本公司的最终控制方是薛阳和曹磊，薛阳和曹磊系夫妻关系。 7.2 其他关联方情况 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 82 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 黄翊萍 本公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 诸暨市誉硕图文设计工作室 共同实际控制人薛阳之亲属设立的个体工商户 7.3 关联方交易情况 7.3.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 诸暨市誉硕图文设计工作室 接受劳务 978,640.78 7.3.2 关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 薛阳 房屋使用权、地下车位使用权 619,361.10 213,250.94 根据本公司与股东薛阳签订的租赁合同，股东薛阳出租位于杭州市拱墅区北城天地面积 为 1,077.72 平方米的房屋及两个地下车位供本公司经营办公之用，房屋租金为 1.6 元/平方 米/天，地下车位租金为 360 元/个/月，租赁期限为 2015 年 9 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日。 若因出租办公场所不合规而影响公司正常经营办公，由共同实际控制人薛阳承担赔偿责任。 7.3.3 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆出： 黄翊萍 400,000.00 2016 年 4 月 1 日 2016 年 7 月 31 日 未计提利息。借款已 于到期日前还清 7.4 关联方应收应付款项 本年末无关联方应收应付款项。 8、承诺及或有事项 8.1 重大承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 8.2 或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 9、资产负债表日后事项 截止财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债日后事项。 10、其他重要事项 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 83 截止财务报告批准报出日，本公司无需要披露的其他重要事项。 11、补充资料 11.1 本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 409,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -346,751.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 62,248.69 所得税影响额 105,502.00 少数股东权益影响额（税后） 合计 -43,253.31 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 84 号——非经常性损益》（证监会公告【2008】43 号）的规定执行。 11.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 48.40 1.70 1.70 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 48.50 1.71 1.71 浙江泛城设计股份有限公司 2017 年 3 月 22 日 证券代码：870439 主办券商：财通证券 公告编号：2017-001 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 杭州市拱墅区大关路 268 号 105 室公司会议室。