870436_2016_大地电气_2016年年度报告_2017-04-17.txt

公告编号：2017-007 1 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-007 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 8 月，公司顺利完成股改，2016 年 12 月 26 日全国中小企业股份转让系统批复同意 挂牌，2017 年 1 月 18 日正式在新三板挂牌。 证券代码：870436，证券简称：大地电气。 2016 年 10 月，公司董事长兼总经理蒋明泉 同志被中国汽车工程学会聘为中国汽车工 程学会电器技术分会副主任委员。 2016 年 10 月，公司被中国汽车工业协会、中 国汽车工业协会车用电机电器电子委员会、中 国汽车电器信息网、中国汽车电子电器技术与 发展研究中心授予中国汽车电机电器电子行 业年度创新能力奖；公司董事长兼总经理蒋明 泉同志被授予中国汽车电机电器电子行业年 度优秀企业家。 2016 年 11 月，公司荣获北汽福田汽车股份 有限公司授予 “福田乘用车质量领先奖”和 “优秀供应商合作共赢奖”。 2016 年 11 月，公司顺利通过创建国家安全生 产标准化二级企业达标评审。 2016 年 12 月，全资子公司--北京南通大地 电气有限公司顺利通过高新技术企业评审， 获得”高新技术企业证书“。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、大地电气 指 南通大地电气股份有限公司 北京大地 指 北京大地电气有限公司 湖南大地 指 湖南大地电气有限公司 南通宏致、宏致科技 指 南通宏致电子科技有限公司 曲靖大地 指 曲靖大地电气有限公司 聚源投资 指 南通聚源投资管理有限公司 昆山宏致 指 昆山宏致电子有限公司 康达投资 指 南通康达投资咨询中心（有限合伙） 同达投资 指 南通同达投资咨询中心（有限合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 公司章程 指 南通大地电气股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 南通大地电气股份有限公司股东大会 董事会 指 南通大地电气股份有限公司董事会 监事会 指 南通大地电气股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 安徽华菱 指 安徽华菱汽车有限公司 新大洋 指 山东新大洋电动车有限公司 盐城通佳 指 盐城通佳橡塑机械有限公司 报告期 指 2016 年 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 国浩 指 国浩律师（北京）事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策风险 由于汽车工业是我国的支柱产业，对我国经济发展和就 业等具有重要作用，其发展历来受到国家政策支持。但近年 来在我国少数一线城市，由于汽车保有量的快速增长，带来 了交通拥堵、空气污染等问题。为了缓解这些问题，部分一 线城市的政府相继出台了限行、限购等政策，一定程度上限 制了汽车市场在这些城市的发展。虽然这些政策都具有区域 性和暂时性，而且从长远来看，发展汽车工业仍然是我国产 业政策的重要一环，但如果以上问题继续加重，有可能不得 不使更多地区政府推出类似政策，这将影响到汽车消费市场 的发展。而作为汽车工业的子行业汽车零部件行业也面临受 其波动影响的风险。 技术升级风险 由于整车制造企业在推出新车型时，一般老车型的售价 将持续下降，导致用于配套老车型的零部件产品价格下降， 所以不断开发配套新车型的零部件产品是本行业企业保持稳 定利润率的关键。公司技术的研发要紧跟上行业技术的发展 并持续配合整车厂供应新车型的配套产品，这将对公司的利 润和竞争能力造成较大影响。 行业原材料价格变动风险 原材料价格对汽车线束行业的经营成本普遍具有较大影响。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 6 线束产品是以铜导线为原材料的，其价格是受国际市场经济 影响的，公司目前采取区间定价或铜价价差补贴的形式，能 够在一定程度上抵御铜价波动对公司成本的影响，但未来若 原材料价格变动较大时，会对公司业绩产生不利影响。 汽车行业波动的风险 汽车零部件行业的下游行业是整车制造业，其受宏观经 济的影响较大，从历史数据上看，整车制造业的波动周期与 宏观经济波动周期存在较大相关性。宏观经济的变化不仅影 响汽车制造企业本身的发展，也影响到汽车消费和需求状况。 虽然由于汽车维修改造市场的存在，本行业的周期波动相比 于整车制造业较为平缓，但总体变动趋势仍是一致的。如果 未来出现较长时间的汽车行业周期性波动，将对本行业的发 展造成不利影响。 公司面临经营现金不足的风险 公司 2016 年度的经营活动现金流量净额为 -28,886,273.15 元，投资活动产生的现金流金额为 -8,498,957.41 元 2016 年度公司营业收入增加 33.74%，形成 了新的垫资，应收账款增加了 21,256,117.67 元，上缴税收 增加了 1530.56 万元，投资设立南通宏致电子科技有限公司 1200 万元，增加了资金需求，筹资活动现金流量净额为 43,603,161.91 元。随着公司经营规模的快速扩张，未来履 行合同、采购设备、人员扩张、研发支出等均需要较大的资 金投入，有可能导致公司面临经营活动现金不足的风险。 应收账款净额较高的风险 公司 2016 年末应收账款账面净额 155,504,574.82 元， 占公司资产总额比例分别为 31.01%，应收账款净额相对较 高，占资产总额的比例也相对较高，因此应收账款的变现能 力对公司生产的影响较大。公司的客户都是具有实力的汽车 厂商，支付能力较强，信用较好；而且公司应收账款的账龄 主要集中在 1 年以内，故应收账款发生坏账的风险较小。 公司重要资产抵押或质押的风险 公司的土地主要有两块，且已全部抵押。其一，坐落于 港闸区永和路 8 号，21,495.91m2，工业用地，目前公司已将 其中的 12,344.07m2 抵押给中国银行股份有限公司南通港闸 支行，将其中的 9,151.84m2 抵押给南通众和担保有限公司； 其二，坐落于港闸区秦灶街办八里庙村十三、十四组永和路 南侧，22,632.43 m2，工业用地，目前公司已将其抵押给中 国建设银行股份有限公司南通城东支行。公司为进行银行借 款，已将南通房权证字第 71007224 号、第 71007225 号、第 71007226 号、第 71007227 号房产抵押给中行南通港闸支行； 将南通房权证字第 71007223 号、第 71007228 号房产抵押给 南通众和担保有限公司；将南通房权证字第 120032525 号、 第 120032526 号、第 120032527 号房产抵押给建行城东支行； 将北京大地 X 京房权证怀字第 020916 号、X 京房权证怀字第 021040 号房产抵押给华夏银行怀柔支行。如果公司未能按时 履行还款义务，可能面临重要的资产流失的风险。 存货余额较高导致存货跌价损失的 风险 公司 2016 年末的存货净额为 182,855,847.65 元，占总 资产的比例为 36.46%，占比较高，存货周转率为 1.91 次。 公 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 7 司报告期末对存货进行全面清查，并针对存在减值迹象的存 货执行减值测试，对可变现净值低于账面价值的存货计提了 存货跌价准备。未来如果出现技术更新，或者随着存货余额 及品类的增加而相应的管理滞后，仍存在存货跌价的风险， 从而对公司的经营成果和财务状况产生不利影响。 报告期内对外担保情况 公司于 2015 年 7 月使用自身土地、房产为非关联方南通 荣发汽车电器有限公司向中行南通港闸支行的银行借款 1,200 万元提供最高额抵押担保。该担保事项履行了相关内 部审批程序，且本次借款已于 2016 年 5 月 31 日归还。2016 年 8 月 18 日，公司在南通市产权中心办理了抵押注销手续， 解除了上述房产与土地的担保责任，并与中行南通港闸支行 签署补充协议，终止上述抵押、保证合同，至此，公司的对 外担保责任已解除。 税收优惠持续的不确定性 公司于 2015 年 7 月 6 日复审取得高新技术企业证书，有 效期三年，所得税率为 15%；子公司北京大地于 2013 年 11 月 11 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年，所得税率 为 15%。北京大地于 2016 年 8 月开始高新技术企业的复审申 报工作，2016 年 12 月 22 日复审取得高新技术企业证书，有 效期三年，所得税率为 15%。如果未来因税收政策变化或公 司不再符合高新技术企业认定标准等原因，公司所得税税率 将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。公司于 2015 年 7 月 6 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年， 所得税率为 15%；子公司北京大地于 2013 年 11 月 11 日复审 取得高新技术企业证书，有效期三年，所得税率为 15%。北 京大地于 2016 年 8 月开始高新技术企业的复审申报工作， 2016 年 12 月 22 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年， 所得税率为 15%。如果未来因税收政策变化或公司不再符合 高新技术企业认定标准等原因，公司所得税税率将发生变化， 将对公司经营业绩产生一定的影响。 对非经常性损益存在依赖的风险 公司 2016 年度非经常性损益净额为 2,339,769.36 元， 非经常性损益净额占净利润的比例为 6.91%，虽然报告期内 非经常性损益净额对净利润的影响较上年显著下降，但是公 司对非经常性损益仍存在一定的依赖。 客户集中风险 2016 年度公司主营业务收入前五大客户的销售额占销 售总额的 63.90%，连续三年成下降趋势。但公司来自主要客 户的销售额占销售总额的比重仍相对较高，公司存在客户相 对集中的风险。如果主要客户的收入下降，公司盈利的稳定 性将会受到影响，公司业绩存在下滑的风险。 偿债风险 公司 2016 年末合并口径的资产负债率为 68.77%，公司 资产负债率虽然较前几年有所下降，但仍相对较高，由于客 户采用票据结算方式、结算存在周期性等行业特殊原因短期 内存在一定的资金压力，故存在一定的偿债风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南通大地电气股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong Great Electric Co., Ltd. 证券简称 大地电气 证券代码 870436 法定代表人 蒋明泉 注册地址 江苏省南通市港闸区永和路 8 号 办公地址 江苏省南通市港闸区永和路 8 号 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 孙国伟、许洪磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈龙全 电话 0513-89028315 传真 0513-89028302 电子邮箱 chenlq1002@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南通市港闸区永和路 8 号，226011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省南通市港闸区永和路 8 号 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 汽车制造业（C36） 主要产品与服务项目 公司主要提供商用汽车、乘用汽车、工程机械和新能源汽车等整 车线束配套解决方案，以及发动机的低压电线束等汽车零部件的 研发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 60,000,000 做市商数量 - 控股股东 南通聚源投资管理有限公司 实际控制人 蒋明泉 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 9 企业法人营业执照注册号 9132060074391011XQ 是 税务登记证号码 9132060074391011XQ 是 组织机构代码 9132060074391011XQ 是 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 501,516,690.38 374,988,428.34 33.74% 毛利率% 22.43% 20.36% - 归属于挂牌公司股东的净利润 33,867,728.48 11,905,728.12 184.47% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 31,527,959.12 9,428,826.16 234.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 24.25% 10.19% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.76% 8.07% - 基本每股收益 0.56 1.01 -44.05% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 501,469,292.70 474,036,189.00 5.79% 负债总计 344,867,701.84 351,302,326.62 -1.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 156,601,590.86 122,733,862.38 27.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.61 10.40 -74.90% 资产负债率%（母公司） 70.28% 73.38% - 资产负债率%（合并） 68.77% 74.11% - 流动比率 124.10% 114.74% - 利息保障倍数 4.38 2.04 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -28,886,273.15 30,804,512.64 - 应收账款周转率 3.12 2.58 - 存货周转率 1.91 1.69 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 5.79% 3.61% - 营业收入增长率% 33.74% -5.67% - 净利润增长率% 184.47% 122.66% - 五、 股本情况 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 60,000,000 11,801,670 408.40% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -258,353.66 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 1,597,515.00 债务重组损益 1,500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,454.66 非经常性损益合计 2,811,706.68 所得税影响数 471,937.32 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,339,769.36 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属于汽车制造业，主要提供商用车、乘用车、工程机械和新能源汽车等整车线束配套解决方案， 以及发动机的低压电线束等汽车零部件的研发、生产和销售，主要产品包括重卡全车线束、轻卡全车线束、 乘用车线束、SUV 和 PK 全车线束、工程机械线束、农林机械线束、发动机专用线束、新能源线束、新能 源充电枪、充电宝等产品。 （一）公司的整体经营模式 公司专注于为汽车提供配套的整车线束解决方案和相关功能性设备设计。 汽车线束是汽车电路的网络主体，是为汽车各种电器具提供电能和电信号的电子控制系统，是汽车整车制 造中的重要零部件。公司具备较强的新产品开发能力，根据公司业务领域的需求，配合相关整车厂的新设 计要求开发出新配套线束解决方案和相关部件产品，同时对以往的产品进行升级改造。对于公司生产的产 品，通过新产品开发设计合作模式及自身已有营销体系建立稳定并不断扩展的客户群体。 （二）采购模式 公司设有采购中心，根据其业务特点，为了规范管理，严格控制成本和质量，公司 按照质量管理体系的要求制订了严格的采购体系，明确了采购流程，对所采购物料的质量控制程序、采购 合同管理、不合格品处理、原材料入厂检验等环节进行了规范。 采购中心根据销售预测、库存情况及技 术中心制定的 BOM，提出采购需求，报经部门主管、采购中心审批后实施采购活动。为了保证公司的产品 质量，有效地控制成本，公司在采购物料的申请、报价、收货、检验、付款、供应商评估等各个环节进行 全面管理，对主要原材料的采购质量和成本进行监控。 根据不同原材料市场供应的特点，公司通过对供 应商的产品进行询价、索样、检验、小批量采购、实测和筛选，建立相应的采购体系，确定合格供应商名 录。公司是根据原材料的价格、质量和性能等因素确定的原材料供应商名录，因此公司与各个供应商的业 务关系比较稳定。由于公司生产所需原材料在市场上的供应非常充分，供应商竞争激烈，故公司不存在对 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 12 主要供应商的重大依赖。 （三）生产模式 公司在经营上采用以销定产的模式，根据客户订单和库存产品情况安排、组织生产。 由于公司的主要生产工艺在于其对线束及相关产品的技术开发、设计和产品检验上，其在生产车间的主要 工作步骤只是按工艺文件简单的重复性加工装配，因此公司也将一部分生产线进行了外包，以增加产能。 公司生产有淡旺季，一般 6-8 月是淡季，经济形势不好时会提前、延长，11 月-3 月为旺季。相对的生产 淡、旺季的形成，是由于汽车销售淡旺季的变化而变化的。 （四）公司的销售模式 1、销售方式 公司以汽车整车厂为终端客户，是整车厂一级配套商。公司的新产品销售主要是通过配 合终端客户针对特定设计方案要求，开发相应的整车配套线束解决方案和提供相关部件产品的过程，实现 自主产品的销售，属于个性化销售。公司已固定的产品销售主要属于大客户维护型，营销部与各个客户间 签订年度供应协议（即框架性协议），再依据客户各阶段实际生产需求信息确定最终销售数量。 公司销 售以直销为主，通过近几年的市场开拓，已经在全国建立了完善的营销体系和销售网络，通过公司的品牌 优势，与客户间建立了良好的关系、完善的客户服务体系和技术支持力量。随着汽车行业的技术更新和整 车厂不断的车型改造，公司自主创新产品也不断推出，公司将积极开拓新产品行业大客户，实现更大的发 展。 2、公司销售产品的定价机制 公司与客户在确定开发配套关系后，拓展配套品种的定价按供样、核 价、报价程序同步进行，根据双方事先商定的核价方式进行报价（主要包括全新 BOM 核准报价、基准比对 报价、成本加成报价、意向价格报价等），报价经客户确认回复而确定。如有异议，依据预测成本，在保 证有一定预期利润的基础上与客户协商确定。 3、结算方式 公司根据与各客户间的年度供货协议约定，多数客户结算方式为产品装车使用且发票 入账后，按协议约定周期和付款方式付款；少数客户结算方式为发出产品、客户验收确认且发票入账后， 按协议约定周期和付款方式付款。 公司为了开拓市场、维护客户关系，部分客户在按照约定付清货款时 选择了使用票据方式结算，导致公司帐面出现一定数量的应收票据，对公司现金流量产生一定影响。因此， 为减轻现金流压力并转移票据风险，公司将部分票据抵押给相关方进行借款，且同时也加强了应收票据的 管理，避免出现坏账风险。 （五）公司的盈利模式 公司的盈利主要来自于公司主营产品销售所产生的销售利润，充分利用公司 自身的研发与创新能力，紧跟市场需求变化和客户特定要求，针对不同客户提供具有专业和先进设计理念 的整车线束解决方案，强化售前与售后服务，精心打造产品品牌，赢得市场占有率和获取利润。 报告期 内，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，在全体员工的共同努力下，取得了较好的经营业绩，全年实现营业收入 501,516,690.38 元，比上年度增长 33.74%；归属于母公司的净利润为 33,867,728.48 元，比上年度增长了 184.47%。截至 2016 年末，公司总资产为 501,469,282.70 元，净资产为 156,601,590.86 元。公司完成了预定的各项经 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 13 营目标。 1、2016 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年，公司启动了新三板上市工作，聘请了 申万宏源、国浩和中兴财光华为我们申报新三板的三大机构，在券商等中介机构积极努力下，公司于 2016 年 8 月 8 日成功改制为股份有限公司，9 月 20 日上报申报材料，经过两轮的反馈回复，于 2016 年 12 月 26 日收到了全国中小企业股份转让有限责任公司的挂牌函，于 2017 年 1 月 18 日顺利挂牌，成为新三板 挂牌公司。为公司的长远发展打下了基础。 2、随着国家政策的扶持及市场认同需求的增加以及新能源纯电动汽车的普及和低碳经济时代的来临， 新能源纯电动汽车面临前所未有的机遇，相应新能源电动汽车用充电装置以及高压连接器的需求将与日俱 进。为了拓展新能源汽车领域市场，公司于 2016 年 2 月成立全资子公司--南通宏致电子科技有限公司， 主要进行充电枪、充电宝及其他汽车电子配套产品的生产研发，为公司产品的转型升级打下了坚实的基础。 3、公司紧紧围绕重点客户新车型的开发做好配套产品的同步开发，国四国五系列配套产品得到批量 生产，新能源乘用车线束需求量上升，为公司的整体效益的增长做出了贡献。2016 年 “福田 H4 电线束 总成”、“北汽 C51 配套电线束”被江苏省科学技术厅认定为高新技术产品。公司产品质量持续稳定，被 福田乘用车评为“质量领先奖”；福田汽车股份有限公司评为“优秀供应商合作共赢奖”。 4、公司高度重视知识产权保护，2016 年新增发明专利授权 2 项，申请实用新型专利 8 项，目前公 司拥有的有效专利 33 项,其中发明专利达到 9 项。为公司的技术开发能力的提升奠定了基础。2016 年公 司商标顺利地通过了江苏省著名商标的复评，提升了公司产品的知名度。 5、为了提高大家对安全生产重要性的认识，普及安全生产常识和加大生产技能培训，公司开展各项 安全生产宣传活动，加强各协同部门之间的相互支持和配合，形成“保证安全，人人有责，人人尽责”的 共识，上下互动，推进工作。2016 年初启动了国家二级安全标准化的贯标工作，聘请顾问专家进行指导， 成立考评达标领导小组和五个专业工作组，建立“安全生产标准化微信群”，组织学习和宣传，完善安全 管理制度和台帐，对安全隐患进行检查整改，2016 年 11 月中旬，顺利地通过创建安全生产标准化二级企 业达标评审。 6、公司秉承“以人为本”的经营理念，时刻关注人，关注员工的工作、生活、发展。2016 年生产 稳步运行，结合生产实际、人员配置及工作特征、技术含量及能力要求等方面继续完善奖金分配制度，优 化分配办法，并持续推行绩效工作考核方案，制定目标、明确责任、细化措施、严格考核。通过绩效的激 励措施，拉开档次，体现“多劳多得、按劳分配”的原则，提高职工对薪酬的满意度。与多所高校合作， 推进员工学历提升教育计划，帮助员工在学历、专业上有所提升，为后续公司人才梯队建设打下基础。对 宿舍楼的卫生间和太阳能热水器进行改造，使住宿员工的生活条件得到明显改善。 报告期内，公司总体 运营平稳，主营业务收入同比实现较大幅度增长，各项工作取得新突破和新成效。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 营业收入 501,516,690 .38 33.74 % - 374,988,428.34 -5.67 % - 营业成本 389,037,476 .88 30.26 % 77.57% 298,656,504.95 -8.59 % 79.64% 毛利率 22.43% - - 20.36% - - 管理费用 48,591,499. 04 19.46 % 9.69% 40,675,705.61 5.35 % 10.85% 销售费用 12,397,661. 10.44 2.47% 11,225,907.60 6.71 2.99% 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 14 42 % % 财务费用 10,913,210. 15 -7.80 % 2.18% 11,835,850.73 -12.9 5% 3.16% 营业利润 35,863,191. 15 246.6 7% 7.15% 10,344,992.04 175.7 6% 2.76% 营业外收入 3,146,248.8 2 7.03 % 0.63% 2,939,670.64 54.78 % 0.78% 营业外支出 334,542.14 1,433 .33% 0.07% 21,818.08 -74.9 5% 0.01% 净利润 33,867,728. 48 184.4 7% 6.75% 11,905,728.12 122.6 6% 3.17% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年公司的营业收入为 501,516,690.38 元，比 2015 年增长了 33.74%，其中商用车 线束比上年增长 34.66%,乘用车线束比上年增长 48.40%。原因分析：1）前几年商用车市场不景气，下滑 较大，2016 年有恢复性增长；2）公司在前两年紧密配合客户的新品开发，多项产品为独家配套，增量较 大；3）新能源车需求量普遍增长较快，北汽新能源是国内主要的新能源汽车厂家之一，目前低压电线束 为公司独家开发配套，形成增量较大。 2、营业成本 2016 年营业成本较上年增加近 30.26%，但低于营业收入的增长近 3.5 个百分点，公司 在降本增效方面的努力取得成效，使成品毛利率比上年增加 2.07 个百分点，公司的盈利能力提升。 3、管理费用 2016 年公司管理费用比上年增长 19.46%，但远小于营业收入的增长幅度，在营业收入 中的占比也下降了 1.16 个百分点，规模效应摊薄了管理费用。 4、销售费用 2016 年销售费用比上年增长 10.44%，是营业收入增幅的三分之一，在营业收入中的占 比比上年下降了 0.52 个百分点，规模效应使得销售费用占比下降。 5、财务费用 2016 年财务费用比上年下降了 7.8%，财务费用在营业收入中的占比下降了近 1 个百分 点；采用电子承兑向供应商付款，将从客户收回的银行承兑尽可能地转付给供应商，减少了贴现支出。 6、营业外支出 湖南大地停产后进行固定资产处置增加了营业外支出。 7、营业利润与净利润 报告期公司的营业利润 335,863,191.15 元，比上年增长 246.67%，净利润 33,867,728.48 元，比上年增长 184.47%。公司在 2016 年实施开源节流、降本增效的措施取得明显成效， 营业收入比上年增加 126,528,262.04 元，增长 33.74%，毛利率提高 2.07 个百分点，三项费用的占比降 低了 2.54 个百分点，规模效应使费用占比下降，营业利润和净利润均大幅提高。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 451,628,405.07 345,500,537.50 343,685,146.00 274,478,979.72 其他业务收入 49,888,285.31 43,536,939.38 31,303,282.34 24,177,525.23 合计 501,516,690.38 389,037,476.88 374,988,428.34 298,656,504.95 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 商用车线束 275,785,789.45 54.99% 204,803,694.00 54.62% 乘用车线束 154,596,393.24 30.83% 104,178,053.26 22.78% 发动机线束 19,165,666.38 3.82% 34,647,892.83 9.24% 其他线束 2,080,556.00 0.41% 55,505.91 0.01% 收入构成变动的原因： 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 15 1、商用车线束比上年增长 34.66%。原因分析：1）前几年商用车市场不景气，下滑较大，2016 年有 恢复性增长；2）公司在前两年紧密配合客户的新品开发，多项产品为独家配套，增量较大。 2、乘用车线束比上年增长 48.40%，原因分析：1）新能源车需求量普遍增长较快；2）北汽新能源是 国内主要的新能源汽车厂家之一，目前低压电线束为公司独家开发配套。 3、发动机线束比上年下降了 44.68%，其原因主要是公司生产的发动机线束是为天然气发动机配套， 由于油价较前几年有所回落，天然气发动机的需求量下降。 4、其他线束增长较快，主要是注重了零星客户的业务开发。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -28,886,273.15 30,804,512.64 投资活动产生的现金流量净额 -8,498,957.41 -6,752,969.40 筹资活动产生的现金流量净额 43,603,161.91 -45,908,810.67 现金流量分析： 公司 2016 年营业收入比上年增长了 33.74%，增加了 1.26 亿元，由于行业结算付款周期的特殊性， 需垫支货款，应收账款增加 2,125.56 万元；公司坚持对供应商按期付款，采购付款增加，应付账款减少 了 2,387.69 万元；2016 年上缴税收达 3,646.02 万元，比上年增加 1,530.56 万元；因而报告期内经营活 动产生的现金流量净额为为-2,888.63 万元元。 2016 年初，公司为了拓展新能源业务，投资成立全资子公司南通宏致电子科技有限公司，注册资本 1,200 万元，投资活动产生的现金流金额为-849.90 万元。 公司资金需求大幅增加，为了满足公司经营需要，公司加大了筹资力度增加了流动资金贷款，筹资活 动产生的现金流净额为 4,360.32 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 108,765,182.27 18.74% 否 2 客户 2 83,476,401.95 14.39% 否 3 客户 3 76,722,457.58 13.22% 否 4 客户 4 73,854,260.97 12.73% 否 5 客户 5 27,991,989.79 4.82% 否 合计 370,810,292.56 63.90% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商 1 42,773,262.10 10.02% 否 2 供应商 2 32,518,887.12 7.62% 否 3 供应商 3 23,134,526.61 5.42% 否 4 供应商 4 22,848,448.29 5.35% 否 5 供应商 5 8,833,830.40 2.07% 否 合计 130,108,954.52 30.48% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 16 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 22,713,411.45 18,907,533.45 研发投入占营业收入的比例 4.53% 5.04% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 33 公司拥有的发明专利数量 9 研发情况： 本公司的技术中心为省级工程技术研究中心和省级企业技术中心，现有研发人员 93 名，分别从事 汽车、工程机械、发动机等配套低压电线束及其配套基础材料、新能源汽车高压线束、充电枪、充电宝 及其他汽车电子产品的研发和工程开发工作，报告期内投入研发费用 2,271.34 万元，完成开发项目 25 项，在研项目 16 项，开发各类新产品 400 多个，取得发明专利授权 2 项，申请实用新型专利 8 项。2016 年初公司投资成立全资子公司南通宏致电子科技有限公司，专业从事新能源汽车配套高压线束、充电枪、 充电宝及其他汽车电子产品的研发生产，其中充电枪和充电宝已通过了第三方试验，即将批量投放市场， 为公司的发展增添了后劲。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 38,067,133.20 -11.40 % 7.59% 42,964,201.8 5 -39.6 4% 9.06% -1.24% 应收账款 155,504,574.82 15.83 % 31.01% 134,248,457. 15 1.30 % 28.32% -1.07% 存货 182,855,847.65 1.77% 36.46% 179,677,528. 07 24.25 % 37.90% 0.13% 长期股权投资 1,059,281.28 -29.38 % 0.21% 1,500,000.00 - 0.32% -0.10% 固定资产 62,227,738.92 1.02% 12.41% 61,598,314.9 2 -6.28 % 12.99% -0.05% 在建工程 353,399.18 - 0.07% - - - 0.07% 短期借款 98,300,000.00 26.03 % 19.60% 78,000,000.0 0 -17.0 2% 16.45% 4.00% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 501,469,292.70 5.79% - 474,036,189. 00 3.61 % - -2.19% 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年末应收账款余额 155,504,574.82 元，较上年末增加 21,256,117.67 元，增加了 15.83%。 报告期销售收入增加了 1.26 亿元，由于付款周期的原因，增加了垫资，应收账款增加。 2、长期股权投资 150 万元，参股曲靖大地。曲靖大地成立于 2015 年 12 月 17 日，注册资本 500 万 人民币，公司投资 150.00 万元取得曲靖大地 30%的股权，法定代表人李江，经营范围：汽车电线束总成 生产销售及汽车配件生产、销售。2016 年实现营业收入 19,515,496.06 元，净利润-1,469,062.41 元， 公司在权益法下确认的投资损益为-440,718.72 元，2016 年末长期股权投资的余额为 1,059,281.28 元， 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 17 变动比例为-29.38%。 3、在建工程 2016 年末余额为 353,399.18 元，湖南汽车制造有限责任公司（下简称湖南汽车）为 三一汽车制造有限公司子公司（下称三一汽车），湖南汽车欠本公司货款 845,879.42 元，其中 351,737.8 元由三一汽车以其座落于山东省潍坊市寒亭区泰祥街 1457 号海泰花园 8 号楼 2 单元 1402 户偿还，三方 已签定债务重组协议及相关房屋买卖合同，尚未办理房产权属证明。 4、短期借款报告期末余额 9,830 万元，比上年末增加 2,030 万元，增长 26.03%。由于营业收入增 长，原材料库存增加，上缴税收大幅增加，加之成立全资子公司南通宏致电子科技有限公司，资金需求 增加，增加了银行借款。 2016 年末，公司的资产负债率为 68.77%，较前几年有所下降，但还相对偏高。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司现有三家全资子公司，其中北京南通大地电气有限公司（以下简称“北京大地”）主要为母公 司生产电线束、南通宏致电子科技有限公司（以下简称“南通宏致”）主要生产新能源汽车配套充电设 施等产品，湖南南通大地电气有限公司（以下简称“湖南大地”）主要为方便开展与三一集团合作而设 立。 1、 北京大地于 2005 年 3 月 17 日成立，法定代表人：蒋明泉，注册资本：500 万元人民币，住所： 北京市怀柔区雁栖经济开发区南三街三号，经营范围：制造电线束。销售电线束、电子控制系统、汽车 组合仪表。主要服务公司的以北京福田戴姆勒汽车有限公司为代表的北方市场，生产的产品均销售给公 司，由公司统一对客户进行销售。2016 年北京大地实现营业收入 122,315,007.75 元，净利润 10,817,390.81 元。北京大地于 2016 年 8 月开始高新技术企业的复审申报工作，2016 年 12 月 22 日复 审通过，取得高新技术企业证书，证书编号：GR201611002192,有效期三年。 2、 湖南大地于 2011 年 11 月 24 日成立，法定代表人：蒋明泉，注册资本：1,000 万元人民币，住 所：宁乡县金洲新区金沙东路 78 号，经营范围：汽车、工程机械、农用机械等配套的电子控制系统及 电路连接装置的生产、销售及研发。湖南大地主要为加强湖南市场开发并更好地服务三一集团旗下各公 司客户而设立，后由于三一集团从大地电气撤资，公司经研究决定暂停湖南大地经营，退租了租用的厂 房，处置了相关资产并遣散相关员工，目前湖南大地已处于停产阶段，待清理注销。2016 年湖南大地处 置资产收入 3,206,033.66 元，净利润-240,738.74 元。 3、南通宏致于 2016 年 2 月 26 日成立，法定代表人：夏军，注册资本：1,200 万元整，住所：南通 市港闸区永和路 8 号 7 号楼，经营范围：电子产品的研发、生产与销售。南通宏致主要为拓展新能源领 域业务、加强新能源产品研发而设立，目前主要开展电动车充电枪、充电宝及其他汽车电子产品的研发 和生产，2016 年实现营业收入 12,925,863.36 元，净利润-10,725.47 元。 公司现有一家参股公司—曲靖大地电气有限公司（以下简称“曲靖大地”），采用权益法核算。曲 靖大地成立于 2015 年 12 月 17 日，注册资本 500 万人民币，公司投资 150.00 万元取得曲靖大地 30%的 股权，法定代表人李江，经营范围：汽车电线束总成生产销售及汽车配件生产、销售。2016 年实现营业 收入 19,515,496.06 元，净利润-1,469,062.41 元，公司在权益法下确认的投资损益为-440,718.72 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1、影响行业发展的有利因素： ①国家产业政策支持 近年来，我国陆续出来多项产业新政策以刺激整个汽车制造业的发展，特别 是“十一五”期间，对汽车工业的倾向性政策更是几乎月月出新。此外，各地方政府也配套出台了相关 扶持政策，这些政策的出现无疑对汽车产业及其配套产业发展起到了至关重要的作用。因此，在过去的 十年间，汽车及其零部件行业得到了有序而快速的发展。 ②消费需求的持续增长 随着国民经济的发展，人们收入的增长，汽车已从过去的奢侈品变为人们 日常生活中用于代步的消费品，这一根本性的转变也使汽车销售和汽车制造行业经营理念和目标有了本 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 18 质的变化。从 2006 年至 2015 年，汽车销售量持续高度增长，这也带动了上游市场——汽车零配件行业 的快速扩张式发展。 ③新技术变革带来机遇 随着汽车电气化、精益化、网络化发展及新能源汽车技术得以广泛应用， 汽车制造生产也将进行了一次技术变革。电子元器件和电器设备的大量应用也拓展了作为电气元件“神 经”的连接部件——汽车线束的应用领域。未来的汽车生产中，也必将引起汽车线束产品需求量成数倍 的增长。 2、影响行业发展的不利因素： 汽车线束行业的上游企业是电线电缆生产企业和各种接插件企业， 而这些企业生产的产品价格均需要根据其原材料铜、橡胶、塑料等大宗商品价格的确定，因此本行业发 展受制于上游企业的发展。而汽车线束行业的下游企业又多是大型的整车集团或跨国企业，在价格谈判 时也处于相对弱势，因此下游行业对本行业发展也有一定的制约作用。 （四） 竞争优势分析 随着汽车行业的近十年的快速增长，汽车零部件行业的市场规模不断扩大，公司凭借多年的客户和 技术积累，已在市场上占有一定数量的份额，与现有客户和供应商都保持着稳定的合作关系，尤其是公 司掌握着高端商用车（重卡、轻卡）开发的成熟技术，使得公司在商用车领域的技术水平更是处于国内 领先地位。2016 年 10 月，公司被授予中国汽车电机电器电子行业年度创新能力奖，公司董事长兼总经 理蒋明泉同志被聘为中国汽车工程学会电器技术分会副主任委员，同时被授予中国汽车电机电器电子行 业年度优秀企业家。 为了紧跟整车行业的技术变革，公司近年来不仅对新能源汽车低压线束开展研发 设计工作，也在为新能源汽车动力系统提供高压线束产品，同时还针对充电枪、充电插座、充电宝等动 力系统配套设备进行研发、生产和销售。 ①运营机制优势 为提高运营效率，公司建立了一套高效的运营机制： A、成熟的研发机制。公司 培养了一个优秀的开发团队，长期与客户同步研发新产品，目前这个团队已成功为客户开发了重卡、轻 卡、SUV、轿车等线束及连接器产品。 B、联动的生产机制。公司以江苏省南通市为总部，并在北京设 立有生产基地，2015 年还在曲靖投资加工基地，配置有强有力的生产组织队伍，必要时可以完成特殊需 求。 C、贴心的售后机制。公司设有丰富经验的售后服务团队，在重要客户所在地设立办事处，办事处 就近服务，及时解决现场问题，建有快速反应机制，应急处理能力强。 ②研发和技术能力优势 公司的资讯团队自主研发了 PDM 和 CAD 集成系统。数十名在国内同行中处 于一流的专业工程师根据汽车用户要求进行全车线束及核心连接器的同步研发，目前拥有 9 项发明专利、 24 项实用新型专利。公司建有三层试验大楼，配有齐全测控设备：端子压接断面分析系统、导通测试系 统、连续式盐水喷雾试验机、可程式恒温恒温试验机、振动试验台、气密式试验机、冲击试验台等能对 导线、接插件、波纹管、胶带、橡胶件等零部件进行试验，能对成品进行盐雾、阻燃、耐负荷、振动、 冲击等性能试验，以确保公司出厂产品的质量。 ③质量体系保障优势 公司 2004 年初通过 ISO/TS16949 质量体系认证，利用 APQP 先期产品策划管 控产品实现过程。2009 年公司通过 ISO14001∶2004 环境管理体系和 OHSAS18001∶2007 职业健康安全管 理体系认证。 ④产品拓展优势 公司结合现有客户资源优势，于 2016 年 2 月成立南通宏致电子科技有限公司，自 主研发、生产、销售新能源汽车充电枪、充电宝及连接系统等新型汽车电子产品，为公司产品结构调整 和产业链的延伸打下了基础。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业 地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；公司营业收入增长 33.74%，净利润增长 184.47%， 资产负债率由上年的 74.11%下降到 68.77%，公司偿债能力提升。公司核心经营团队稳定，管理水平持 续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 公司积极承担社会责任，2016 年聘用 2 名残疾人从事力所能及的工作，公司聘用残疾人总数达到 7 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 19 名；公司还在中秋节前购买礼品到秦灶敬老院慰问孤寡老人，给老人们送去温暖与关爱；公司还协同南 通市有关部门共同对刑满释放人员组织进行帮扶教育，帮助刑满释放人员更好地融入社会。 （七） 自愿披露 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、行业政策变动风险 由于汽车工业是我国的支柱产业，对我国经济发展和就业等具有重要作用，其 发展历来受到国家政策支持。但近年来在我国少数一线城市，由于汽车保有量的快速增长，带来了交通拥 堵、空气污染等问题。为了缓解这些问题，部分一线城市的政府相继出台了限行、限购等政策，一定程度 上限制了汽车市场在这些城市的发展。虽然这些政策都具有区域性和暂时性，而且从长远来看，发展汽车 工业仍然是我国产业政策的重要一环，但如果以上问题继续加重，有可能不得不使更多地区政府推出类似 政策，这将影响到汽车消费市场的发展。而作为汽车工业的子行业汽车零部件行业也面临受其波动影响的 风险。 应对措施：公司已开始积极开发设计新能源汽车配套产品，以应对国家产业政策变化，未来随着清洁 能源的不断推广，公司新研发的产品将成为新的收入和利润增长点。 2、行业技术开发风险 由于整车制造企业在推出新车型时，一般老车型的售价将持续下降，导致用于 配套老车型的零部件产品价格下降，所以不断开发配套新车型的零部件产品是本行业企业保持稳定利润率 的关键。公司技术的研发要紧跟上行业技术的发展并持续配合整车厂供应新车型的配套产品，这将对公司 的利润和竞争能力造成较大影响。 应对措施：公司一直重视产品的新技术开发工作，为此公司设立由董事长直接分管的技术中心，负责 公司战略层面重要产品的研发与设计，并且公司内部还建立有快速反应机制，开发效率不断提高。 3、行业原材料价格变动风险 原材料价格对汽车线束行业的经营成本普遍具有较大影响。线束产品是 以铜导线为原材料的，其价格是受国际市场经济影响的，公司目前采取区间定价或铜价价差补贴的形式， 能够在一定程度上抵御铜价波动对公司成本的影响，但未来若原材料价格变动较大时，会对公司业绩产生 不利影响。 应对措施：公司目前采取区间定价或铜价价差补贴的形式，能够在一定程度上抵御铜价波动对公司成 本的影响。 4、汽车行业波动的风险 汽车零部件行业的下游行业是整车制造业，其受宏观经济的影响较大，从历 史数据上看，整车制造业的波动周期与宏观经济波动周期存在较大相关性。宏观经济的变化不仅影响汽车 制造企业本身的发展，也影响到汽车消费和需求状况。虽然由于汽车维修改造市场的存在，本行业的周期 波动相比于整车制造业较为平缓，但总体变动趋势仍是一致的。如果未来出现较长时间的汽车行业周期性 波动，将对本行业的发展造成不利影响。 应对措施：为减少行业波动带来的风险、提高产品的竞争能力、增强盈利能力，公司在加强新技术开 发来增加产品高技术含量、高附加值以及符合市场趋势的同时，还采取了改善生产运营流程中不够高效率 和标准化的环节，吸引高素质人才，最大限度激发员工的创造力和工作热情等改进措施以全面提升市场竞 争力，赢得更大的市场份额。 5、公司面临经营现金不足的风险 公司 2016 年度的经营活动现金流量净额为-28,886,273.15 元，投 资活动产生的现金流金额为-8,498,957.41 元 2016 年度公司营业收入增加 33.74%，形成了新的垫资，应 收账款增加了 21,256,117.67 元，上缴税收增加了 1530.56 万元，投资设立南通宏致电子科技有限公司 1200 万元，增加了资金需求，筹资活动现金流量净额为 43,603,161.91 元。。随着公司经营规模的快速 扩张，未来履行合同、采购设备、人员扩张、研发支出等均需要较大的资金投入，有可能导致公司面临经 营活动现金不足的风险。 应对措施：为应对经营现金流压力，公司报告期内采取了增加短期间接融资方式，解决经营现金流不 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 20 足的问题，未来公司将更多的寻求直接融资方式补充经营性现金流，同时也能缓解公司财务费用压力并解 决资产抵押或质押风险。 6、应收账款净额较高的风险 公司 2016 年末应收账款账面净额 155,504,574.82 元，占公司资产总额 比例分别为 31.01%，应收账款净额相对较高，占资产总额的比例也相对较高，因此应收账款的变现能力 对公司生产的影响较大。公司的客户都是具有实力的汽车厂商，支付能力较强，信用较好；而且公司应收 账款的账龄主要集中在 1 年以内，故应收账款发生坏账的风险较小。 应对措施：为减少应收账款的风险，公司建立了应收款管理系统，并对应收账款进行明细分类管理， 每月将总账系统中应收账款与应收账款管理系统中信息进行核对；每年与往来客户至少进行两次账目核对 （1 月和 7 月）；每月末还要做一次账龄和清收情况的分析，并报公司相关主管负责人和分管业务部门， 督促业务部门积极催收，避免形成坏账。 7、公司重要资产抵押或质押的风险 公司的土地主要有两块，且已全部抵押。其一，坐落于港闸区永 和路 8 号，21,495.91m2，工业用地，目前公司已将其中的 12,344.07m2 抵押给中国银行股份有限公司南 通港闸支行，将其中的 9,151.84m2 抵押给南通众和担保有限公司；其二，坐落于港闸区秦灶街办八里庙 村十三、十四组永和路南侧，22,632.43 m2，工业用地，目前公司已将其抵押给中国建设银行股份有限公 司南通城东支行。 公司为进行银行借款，已将南通房权证字第 71007224 号、第 71007225 号、第 71007226 号、第 71007227 号房产抵押给中行南通港闸支行；将南通房权证字第 71007223 号、第 71007228 号房产 抵押给南通众和担保有限公司；将南通房权证字第 120032525 号、第 120032526 号、第 120032527 号房产 抵押给建行城东支行；将北京大地 X 京房权证怀字第 020916 号、X 京房权证怀字第 021040 号房产抵押给 华夏银行怀柔支行。 如果公司未能按时履行还款义务，可能面临重要的资产流失的风险。 应对措施：为控制公司资产负债率过高风险，公司采取主动降低间接融资比例，并加强直接融资渠道， 积极寻找熟悉公司所在行业的投资者，助力公司做大做强。 8、存货余额较高导致存货跌价损失的风险 公司 2016 年末的存货净额为 182,855,847.65 元，占总资 产的比例为 36.46%，占比较高，存货周转率为 1.91 次。公司报告期末对存货进行全面清查，并针对存在 减值迹象的存货执行减值测试，对可变现净值低于账面价值的存货计提了存货跌价准备。未来如果出现技 术更新，或者随着存货余额及品类的增加而相应的管理滞后，仍存在存货跌价的风险，从而对公司的经营 成果和财务状况产生不利影响。 应对措施：为加强存货管理，公司针对存货管理已指定了《资产盘点管理办法》、《外库管理办法》、 《仓库成品收发作业管理办法》和《内部审计制度》等制度，严格控制由存货带来的风险问题。 9、报告期内对外担保情况 公司于 2015 年 7 月使用自身土地、房产为非关联方南通荣发汽车电器有 限公司向中行南通港闸支行的银行借款 1,200 万元提供最高额抵押担保。该担保事项履行了相关内部审批 程序，且本次借款已于 2016 年 5 月 31 日归还。2016 年 8 月 18 日，公司在南通市产权中心办理了抵押注 销手续，解除了上述房产与土地的担保责任，并与中行南通港闸支行签署补充协议，终止上述抵押、保证 合同，至此，公司的对外担保责任已解除。 应对措施：为规范公司今后的对外担保行为公司于 2016 年 7 月 25 日创立大会暨第一次股东大会审议通过了《对外担保管理制度》，明确了公司今后对外担保事宜的 审核程序，严格控制公司对外担保事项。 10、税收优惠持续的不确定性 公司于 2015 年 7 月 6 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年，所 得税率为 15%；子公司北京大地于 2013 年 11 月 11 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年，所得税 率为 15%。北京大地于 2016 年 8 月开始高新技术企业的复审申报工作，2016 年 12 月 22 日复审取得高新 技术企业证书，有效期三年，所得税率为 15%。如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新技术企业认 定标准等原因，公司所得税税率将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。 应对措施：北京大地已于 2016 年 12 月 22 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年。公司及其子 公司要加大研发投入，注重知识产权保护，每年申报发明和实用新型专利，做好研发项目的管理工作，使 企业能够满足国家高新技术企业的标准要求。 11、对非经常性损益存在依赖的风险 公司 2016 年度非经常性损益净额为 233.98 万元，非经常性损 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 21 益净额占净利润的比例为 6.91%，虽然报告期内非经常性损益净额对净利润的影响较上年显著下降，但是 公司对非经常性损益仍存在一定的依赖。 应对措施：公司将积极组织生产，扩大业务规模的同时控制成本，不断提高盈利能力，从而减少公司 净利润对非经常性损益的依赖。 12、客户集中风险 2016 年度公司主营业务收入前五大客户的销售额占销售总额的 63.90%，连续三年 成下降趋势。但公司来自主要客户的销售额占销售总额的比重仍相对较高，公司存在客户相对集中的风险。 如果主要客户的收入下降，公司盈利的稳定性将会受到影响，公司业绩存在下滑的风险。 应对措施：为减少客户集中风险的影响，公司通过加强与客户的紧密技术合作和服务，使得客户对公 司的依存关系更紧密、双方共同发展；同时，公司紧随汽车行业的技术发展要求，积极投入研发符合行业 发展的新一代产品，努力保持技术领先；最后，目前公司在巩固原来合作关系的同时也积极开拓新的客户， 逐步增加新客户数量。 13、偿债风险 公司 2016 年末合并口径的资产负债率为 68.77%，公司资产负债率虽然较前几年有所 下降，但仍相对较高，由于客户采用票据结算方式、结算存在周期性等行业特殊原因短期内存在一定的资 金压力，故存在一定的偿债风险。 应对措施：为降低偿债风险，公司积极与客户进行沟通，并加强对应收账款、存货的管理，主动拓宽 融资渠道，增加直接融资的比例。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 22 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 二、（一） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二、（二） 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（三） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（四） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（六） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵押、 质押） 责任类型 （一般或者 连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 南通荣发汽车 电器有限公司 12,000,000.00 2015.7.28~201 6.08.18 保证、抵押 连带 是 否 总计 12,000,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 公司于 2015 年 7 月使用自身土地、房产为非关联方南通荣发汽车电器有限公司向中行南通港闸支行 的银行借款 1,200 万元提供最高额抵押担保。该担保事项履行了相关内部审批程序，且本次借款已于 2016 年 5 月 31 日归还。2016 年 8 月 18 日，公司在南通市产权中心办理了抵押注销手续，解除了上述房产与 土地的担保责任，并与中行南通港闸支行签署补充协议，终止上述抵押、保证合同，至此，公司的对外担 保责任已解除。 （二） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 是否为 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 23 （资金、资产、 资源） （借款、垫 支、其他） 归还 挂牌前 已清理 事项 蒋明泉 资金 借款 160,000.00 97,774.64 - 是 是 夏金龙 资金 借款 - 55,000.00 - 是 是 王晓阳 资金 借款 - 321,953.38 - 是 是 陈龙全 资金 借款 - 639,100.00 - 是 是 顾锦凤 资金 借款 - 6,000.00 - 是 是 朱群燕 资金 借款 - 5,400.00 - 是 是 总计 160,000.00 1,125,228.0 2 0.00 占用原因、归还及整改情况： 1、实际控制人蒋明泉差旅费及业务费备用金借款，已在 2016 年 5 月 31 日前结清。 2、董事夏金龙差旅费及业务费备用金借款，已在 2016 年 5 月 31 日前结清。 3、监事会主席王晓阳差旅费及业务费备用金借款，已在 2016 年 5 月 31 日前结清。 4、董事、财务总监、董秘陈龙全差旅费及业务费备用金借款，已在 2016 年 5 月 31 日前结清。 5、监事顾锦凤差旅费借款，及时结清。 6、间接持股 5%以上的股东朱群燕差旅费借款，及时结清。 以上资金占用均已在挂牌前结清。 （三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 23,861,858.68 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 18,898,016.45 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 0.00 42,759,875.13 （四） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 南通聚源投资管理有限公司 归还拆入 10,000.00 是 南通聚源投资管理有限公司 为公司银行贷款提供 担保 31,500,000.00 是 南通聚源投资管理有限公司、 蒋明泉夫妇 为公司银行贷款提供 担保 19,000,000.00 是 蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、王 晓阳夫妇、高兵夫妇、叶建峰 夫妇 为公司向银行贷款担 保机构所做的担保提 供反担保 44,000,000.00 是 总计 - 94,510,000.00 - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 24 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期中，南通聚源投资管理有限公司、蒋明泉夫妇、陈龙全夫妇、王晓阳夫妇、高兵夫妇、叶建峰 夫妇等关联方为公司贷款所做的关联担保和关联反担保，是公司业务快速发展及生产经营的正常所需，是 合理的、必要的。公司无需向关联方支付对价，属于关联方对公司发展的支持行为，不存在损害公司和其 他股东利益的情形，已经一届董事会第五次会议审议，提请股东大会审议进行补充确认。 （五） 承诺事项的履行情况 （一）避免同业竞争的承诺 挂牌前，为避免发生同业竞争，保证公司利益，公司控股股东、实际控 制人及全体董事、监事和高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不从事任何与本公司相 同或相似的业务。报告期内未出现公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高级管理人员从事与本 公司有相同或相似的业务。 （二）规范关联交易的承诺 为规范公司与关联方间存在的关联交易，维护公司股东特别是中小股东 的合法权益，保证公司与关联方之间的关联交易符合公开、公平、公正的原则，根据国家有关法律、行政 法规、部门规章及其他规范性文件的相关规定，股份公司成立后制定了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等，同时制定了《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等制度， 《关联交易管理办法》详细规定关联方和关联交易的界定方法、关联交易回避制度、关联交易的披露等事 宜。《对外担保管理办法》规定了对关联方担保应当提交给股东大会决议。这两个相关制度安排，保证公 司和非关联方股东的合法权益不受非法侵害。公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高级管理人 员均出具了《规范关联交易承诺函》，承诺将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关 联交易，将依法签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》及其他相关法律法 规的规定，履行相应的决策程序。 （三）关于对外投资相关情况的承诺 公司董事、监事、高级管理人员均出具《关于对外投资相关情 况的承诺函》，承诺如下：“本人及与本人关系密切的家庭成员对外投资的企业除已经披露的以外，不存 在直接或间接控制其他企业的情形。” （四）股东对所持股份自愿锁定的承诺 《公司法》规定：“发起人持有的公司股份，自公司成立之 日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年 内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任 职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上 市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以 对公司董事、监事、高级管理人员转让其持有的本公司股份作出其他限制性规定。” 《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票 分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间 分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股 票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除 外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规 定。” 公司股东未对所持股份作出严于《公司法》、《业务规则》的其他自愿锁定的承诺。 （五）公司控股股东聚源投资、实际控制人蒋明泉出具承诺，如因公司历史上社保及公积金缴纳过程 不规范而被要求补缴或造成其他经济损失的，控股股东及实际控制人将无偿为公司补缴及承担。 报告期内，承诺人均自觉履行上述承诺，未发生违背承诺情况。 （六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 1 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 71007223 号 抵押 9,418,172.69 1.88% 公司贷款抵押给南通众和 担保有限公司 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 25 2 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 71007226 号 抵押 9,828,553.79 1.96% 公司贷款抵押给中行港闸 支行 3 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 71007224 号 抵押 3,070,306.53 0.61% 公司贷款抵押给中行港闸 支行 4 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 71007225 号 抵押 1,432,546.51 0.29% 公司贷款抵押给中行港闸 支行 5 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 71007227 号 抵押 1,196,926.42 0.24% 公司贷款抵押给中行港闸 支行 6 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 71007228 号 抵押 2,109,758.22 0.42% 公司贷款抵押给南通众和 担保有限公司 7 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 120032525 号 抵押 4,530,774.76 0.90% 公司贷款抵押给建行城东 支行 8 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 120032526 号 抵押 1,347,809.89 0.27% 公司贷款抵押给建行城东 支行 9 号厂房，产权证号： 南通房权证字第 120032527 号 抵押 2,989,575.35 0.60% 公司贷款抵押给建行城东 支行 建筑物(乐园西大街 15 号园 1 号楼 1 单元 103 室,房产证号：X 京房权 证怀字第 020916） 抵押 965,963.43 0.19% 北京大地贷款抵押给华夏 银行怀柔支行 建筑物(乐园西大街 15 号园 2 号楼 1 单元 603 室,房产证号:X 京房权 证怀字第 021040） 抵押 1,236,714.79 0.25% 北京大地贷款抵押给华夏 银行怀柔支行 土地(苏通国用（2009） 第 0208010 号) 抵押 2,462,664.72 0.49% 其中的 12,344.07m2 抵押给 中行南通港闸支行，其中的 9,151.84m2 抵押给南通众 和担保有限公司 土地(苏通国用（2009） 字第 0208066 号 抵押 6,794,105.19 1.35% 公司贷款抵押给建行行南 通城东支行 票据 号:11045880290162016 0706049564444 质押 500,000.00 0.10% 江苏银行港闸支行质押开 具银行承兑给供应商 票据 号:1313100000878201 60712049868220 质押 2,800,000.00 0.56% 江苏银行港闸支行质押开 具银行承兑给供应商 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 26 票据 号:13011000011392016 0707049662899 质押 500,000.00 0.10% 江苏银行港闸支行质押开 具银行承兑给供应商 票据 号:1303651000280201 60531047094271 质押 600,000.00 0.12% 江苏银行港闸支行质押开 具银行承兑给供应商 票据 号:11051000210352016 0926055868961 质押 5,000,000.00 1.00% 江苏银行港闸支行质押开 具银行承兑给供应商 票据号:32496874 质押 10,000,000.00 1.99% 江苏银行港闸支行质押开 具银行承兑给供应商 其他货币资金-保证金- 中行港支 质押 18,440,000.00 3.68% 开银行承兑给供应商 其他货币资金-保证金- 苏行港支 质押 4,010,000.00 0.80% 开银行承兑给供应商 其他货币资金-保证金- 江苏静海支行 质押 3,960,000.00 0.79% 开银行承兑给供应商 应收账款 质押 25,000,000.00 4.99% 北京福田商业保理有限公 司应收账款保理借款 总计 118,193,872.2 9 23.58% - 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 11,801,67 0 100.00% 48,198,330 60,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,538,120 55.40% 26,701,880 33,240,000 55.40% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 11,801,67 0 - 48,198,330 60,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 27 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 南通聚源投资 管理有限公司 6,538,120 26,701,880 33,240,000 55.40% 33,240,000 0 2 昆山宏致电子 有限公司 3,345,770 13,664,230 17,010,000 28.35% 17,010,000 0 3 南通康达投资 咨询中心（有 限合伙） 1,570,810 6,415,190 7,986,000 13.31% 7,986,000 0 4 南通同达投资 咨询中心（有 限合伙） 346,970 1,417,030 1,764,000 2.94% 1,764,000 0 合计 11,801,670 48,198,330 60,000,000 100.00% 60,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 南通聚源投资管理有限公司、南通康达投资咨询中心（有限合伙）与南通同达投资咨询中心（有限合伙） 为一致行动人。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 南通聚源投资管理有限公司（以下简称“聚源投资”）持有公司 3,324.00 万股股份，占公司总股本 的 55.40%，因此聚源投资是本公司的控股股东。南通聚源投资管理有限公司注册资本 430.00 元，经营范 围为投资及管理，投资信息咨询，企业管理咨询。与公司不存在同业竞争的情况，除控制大地电气外未控 制其他企业。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 蒋明泉先生持有聚源投资 45.35%的出资份额且为聚源投资的法定代表人，能够控制聚源投资，同时 其为大地电气董事长兼总经理，对公司生产经营决策产生实质性重大影响，故蒋明泉先生为公司实际控制 人。 蒋明泉，男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。现任公司董事长、总经理， 任期 3 年（2016 年 7 月-2019 年 7 月）。1989 年 7 月至 1993 年 10 月就职于南通市无线电元件二厂，历 任设计员、技术科副科长等职务；1993 年 10 月至 2002 年 4 月就职于南通友星机电工业有限公司，历任 营销部副经理、经理、副董事长、总经理党支部书记等职务；2002 年 5 月起筹备建立南通大地电气有限 公司，2002 年 11 月至 2016 年 7 月就职于南通大地电气有限公司，历任总经理、董事长兼总经理等职务； 2016 年 7 月至今任公司董事长、总经理。2016 年 10 月，被聘为中国汽车工程学会电器技术分会副主任委 员，同时被授予中国汽车电机电器电子行业年度优秀企业家。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 28 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 借款 江苏银行南通港闸支 行 10,000,000.00 6.16% 2015.01.27～2016.01.26 否 借款 中行南通港闸支行 9,000,000.00 5.90% 2015.04.08～2016.04.07 否 借款 中信银行南通支行 8,000,000.00 6.42% 2015.04.22～2016.04.21 否 借款 建行城东支行 5,000,000.00 6.63% 2015.05.05～2016.05.04 否 借款 江苏银行南通港闸支 行 5,000,000.00 5.61% 2015.05.25～2016.05.24 否 借款 建行城东支行 2,000,000.00 6.07% 2015.06.18～2016.06.17 否 借款 建行城东支行 4,000,000.00 6.01% 2015.07.23～2016.01.22 否 借款 江苏银行南通港闸支 行 6,000,000.00 5.06% 2015.09.20～2016.04.19 否 借款 江苏银行南通港闸支 行 10,000,000.00 5.06% 2015.09.23～2016.04.06 否 借款 建行城东支行 3,000,000.00 5.70% 2015.10.13～2016.10.12 否 借款 建行城东支行 7,000,000.00 5.39% 2015.12.04～2016.06.03 否 借款 建行城东支行 4,500,000.00 5.39% 2015.12.11～2016.06.10 否 借款 建行城东支行 4,500,000.00 5.39% 2015.12.16～2016.06.15 否 借款 江苏银行港闸支行 10,000,000.00 5.22% 2016.01.29～2017.01.28 否 借款 华夏银行怀柔支行 1,800,000.00 6.80% 2016.03.28～2017.03.27 否 借款 华夏银行怀柔支行 2,000,000.00 7.20% 2016.03.28～2017.03.27 否 借款 江苏银行港闸支行 10,000,000.00 5.22% 2016.03.29～2017.03.28 否 借款 江苏银行港闸支行 6,000,000.00 5.22% 2016.04.20～2017.04.19 否 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 29 借款 建行城东支行 5,000,000.00 5.39% 2016.05.04～2017.05.03 否 借款 江苏银行港闸支行 10,000,000.00 5.22% 2016.05.23～2017.05.22 否 借款 建行城东支行 2,000,000.00 5.66% 2016.05.26～2017.05.25 否 保理借款 北京福田商业保理有 限公司 25,000,000.00 6.80% 2016.06.15～2016.09.15 否 借款 招商银行南通分行 8,000,000.00 5.00% 2016.07.08～2017.06.23 否 借款 江苏银行港闸支行 3,500,000.00 5.22% 2016.08.22～2017.04.20 否 保理借款 北京福田商业保理有 限公司 25,000,000.00 6.80% 2016.09.15～2016.09.15 否 借款 中行南通港闸支行 5,000,000.00 4.88% 2016.09.21～2017.09.20 否 借款 中行南通港闸支行 5,000,000.00 4.88% 2016.09.29～2017.09.28 否 借款 中行南通港闸支行 9,000,000.00 4.88% 2016.10.28～2017.10.28 否 借款 建行城东支行 2,000,000.00 5.39% 2016.11.18～2017.05.17 否 借款 建行城东支行 3,000,000.00 5.66% 2016.11.18～2017.11.17 否 借款 建行城东支行 4,500,000.00 5.36% 2016.12.08～2017.06.08 否 保理借款 北京福田商业保理有 限公司 25,000,000.00 6.80% 2016.12.15～2017.03.15 否 借款 建行城东支行 7,000,000.00 5.39% 2016.12.15～2017.06.15 否 借款 建行城东支行 4,500,000.00 5.39% 2016.12.22～2017.06.21 否 合计 251,300,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 蒋明泉 董事长、总经理 男 51 研究生 2016 年 7 月-2019 年 7 月 是 陈龙全 董事、财务总监、 董事会秘书 男 54 本科 2016 年 7 月-2019 年 7 月 是 许胜贤 董事 男 55 研究生 2016 年 7 月-2019 年 7 月 否 李玉蕾 董事 女 36 大专 2016 年 7 月-2019 年 7 月 是 夏金龙 董事 男 45 中专 2016 年 7 月-2019 年 7 月 是 王晓阳 监事会主席 女 50 大专 2016 年 7 月-2019 年 7 月 是 王雪慧 监事 女 52 研究生 2016 年 7 月-2019 年 7 月 否 顾锦凤 监事 女 51 中专 2016 年 7 月-2019 年 7 月 是 高兵 副总经理 男 43 本科 2016 年 7 月-2019 年 7 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司现任董事、监事、高级管理人员之间均不存在亲属关系或其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 蒋明泉 董事长、总经理 0 0 0 0.00% - 陈龙全 董事、财务总监、 董事会秘书 0 0 0 0.00% - 许胜贤 董事 0 0 0 0.00% - 李玉蕾 董事 0 0 0 0.00% - 夏金龙 董事 0 0 0 0.00% - 王晓阳 监事会主席 0 0 0 0.00% - 王雪慧 监事 0 0 0 0.00% - 顾锦凤 监事 0 0 0 0.00% - 高兵 副总经理 0 0 0 0.00% - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 31 合计 0 0 0 0.00% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 42 44 技术人员 88 96 销售人员 41 46 财务人员 9 12 生产人员 429 487 其他人员 75 83 员工总计 684 768 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 68 76 专科 172 198 专科以下 442 492 员工总计 684 768 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，无人员变动。2016 年 2 月投资设立全资子公司-南通宏致电 子科技有限公司，主要研发生产新能源汽车配套充电枪、充电宝及其他汽车电子产品，人员总数有所增加。 公司加强人力资源的开发和建设工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的良性人 才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，以使员 工掌握相应的专业知识与技能，最终达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立 灵活的人才选育机制，培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才，实现了公司各项 业务的稳定发展和良性运转，为企业持久发展提供坚实的人力资源保障。公司依据现有组织结构，结合公 司管理模式，为最大限度的激发员工的积极性，在客观公正、员工激励的基础上，制定了以成果为导向、 效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度，制度完整、可行。公司无需要承担费 用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司现有研发、技术人员 93 人，其中核心技术人员基本情况如下： （1）蒋明泉，男，1966 年出生， 中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。现任公司董事长、总经理，任期 3 年（2016 年 7 月-2019 年 7 月）。1989 年 7 月至 1993 年 10 月就职于南通市无线电元件二厂，历任设计员、技术科副科长等职务； 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 32 1993 年 10 月至 2002 年 4 月就职于南通友星机电工业有限公司，历任营销部副经理、经理、副董事长、总 经理党支部书记等职务；2002 年 5 月起筹备建立南通大地电气有限公司，2002 年 11 月至 2016 年 7 月就职 于南通大地电气有限公司，历任总经理、董事长兼总经理等职务；2016 年 7 月至今任公司董事长、总经理。 2016 年 10 月，被聘为中国汽车工程学会电器技术分会副主任委员，同时被授予中国汽车电机电器电子行 业年度优秀企业家。 （2）徐培军，男，1983 年出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，现任公司 技术中心主任、核心技术人员。2004 年 3 月至 2016 年 8 月担任南通大地电气有限公司技术中心主任；2016 年 8 月至今担任公司技术中心主任、核心技术人员。 （3）朱彬，男，1981 年出生，中国籍，无境外永久 居留权，大专学历，现任公司技术部部长、核心技术人员。2005 年 7 月至 2005 年 12 月担任南通金通灵风 机有限公司技术员；2006 年 1 月至 2016 年 8 月先后担任南通大地电气有限公司产品主管和技术部部长； 2016 年 8 月至今任公司技术部部长、核心技术人员。 （4）章磊，男，1980 年出生，中国籍，无境外永久 居留权，本科学历，现任公司生技部部长、核心技术人员。2004 年 7 月至 2016 年 8 月先后担任南通大地 电气有限公司工艺员、工艺科长、生技部副部长和生技部部长；2016 年 8 月至今任公司生技部部长、核心 技术人员。 （5）智晓红，女，1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司技术中心 主任助理、核心技术人员。2000 年 7 月至 2001 年 12 月任职于南通宝港油脂有限公司；2002 年 1 月至 2002 年 8 月待业；2002 年 9 月至 2005 年 12 月就职于南通豪达电器有限公司；2006 年 1 月至 2016 年 8 月任南 通大地电气有限公司技术中心主任助理；2016 年 8 月至今任公司技术中心主任助理、核心技术人员。 报 告期内，公司核心员工以及核心技术人员未发生变动。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 33 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事 会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 股份公司成立以来，制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》、《董事会秘书工作细则》、 《关联交易管 理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资及资产处置管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信 息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《规范与关联方资金往来管理制度》、《内 部审计制度》、《现金管理办法》、《银行票据管理办法》等一系列规章制度，行之有效的内控管理体系、 公司规范的管理经营充分保障了投资人的合法权益。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够依据《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等规定发布通知并按期召开股东大会、 董事会、监事会会议；“三会”决议基本完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议 均能够正常签署，“三会”决议均能够得到执行。报告期内，公司召开一次股东大会、两次董事会会议和 一次监事会会议。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好，决策程序、决策内容合法有 效，相关机构和人员能够依法履行职责，公司治理结构健全，运作规范。 公司管理层将加深规范运作的意 识，不断学习新的法律法规，严格执行《公司法》、《公司章程》及相关细则的规定，保障股东各项权利。” 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均已履行 规定程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第一届董事会第一次会议于 2016 年 7 月 25 日召 开，会议选举蒋明泉为公司董事长，聘任蒋明泉 为公司总经理，陈龙全为公司财务总监、董事会 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 34 秘书，通过了相关管理制度。第一届董事会第二 次会议于 2016 年 9 月 21 日召开。审议通过了 2016 年 9-12 月预计关联交易预授权的议案，同 意对与曲靖大地电气有限公司 1000 万元以下的 关联交易进行预授权。 监事会 1 第一届监事会第一次会议于 2016 年 7 月 25 日召 开。选举王晓阳为监事会主席。 股东大会 1 2015 年 7 月 25 日召开股份公司创立大会暨首届 股东大会。会议通过了由南通聚源投资管理有限 公司、昆山宏致电子有限公司、南通康达投资咨 询中心（有限合伙）、南通同达投资咨询中心（有 限合伙）组成新的股东大会。选举蒋明泉、陈龙 全、许胜贤、李玉蕾、夏金龙为公司第一届董事 会董事；选举王晓阳、王雪慧为股东代表监事， 与职工代表监事顾锦凤组成第一届监事会；同意 公司整体变更为股份有限公司，申请者股转系统 挂牌；通过了三会议事规则等一系列管理制度。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、表决等符合法律、行政法规和 公司章程、三会议事规则的规定，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。股东大会、董事会、监事 会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，履行 各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行 应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规的要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治 理的意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，制定并严格实施了《投资者关系管理制度》。董事会秘书陈龙全先生 具体负责公司投资者关系管理事务，通过电话、电子信箱、公司网站及现场接待等多种方式，加强与投资 者之间的沟通。投资者对公司了解和认同；公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平 地获得公司信息。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司 章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人 员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期 内的监督事项无异议。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 35 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务、资产、人员、财务、机构独立，拥有独立、完整的业务体系，并具有面向市场的自主经营 能力。 （一）业务独立性 公司具有独立的生产经营场所、完整的业务流程以及独立业务渠道，从技术研发、 服务体系构建到原材料采购、业务开展及对外销售，均拥有独立的经营决策权和实施权，形成了独立且运 行有效的产供销和研发体系，具有面向市场独立经营的能力。公司所有业务均独立于控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未 发生过显失公平的关联交易。公司控股股东、实际控制人向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺 不从事任何与本公司相同或相似的业务。 （二）资产独立性 公司拥有独立完整的房屋产权、土地使用权，对与生产相关的设备、软件著作权、 专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权。公司设立以来，公司未以所属资产、权益为股东及其下属 单位提供担保。公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。 公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，具有与经营有关的品牌、专有技术及技术服务系 统和市场营销系统。 （三）人员独立性 公司控股股东为南通聚源投资管理有限公司，实际控制人为蒋明泉。公司董事、监 事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和公司章程的规定，公司的总经理、财务总监、董事 会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他 职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪的情形。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资 管理等制度。公司依法独立与员工签署劳动合同。 （四）财务独立性 公司独立在银行开立了《开户许可证》、《税务登记证》，依法独立进行纳税申报 和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司设立了 独立的财务会计机构，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司的财务人员专职在公司任职并领 取薪酬，能够独立地进行财务决策，具有规范的财务会计制度。 （五）机构独立性 公司已设立了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的股东大会、董 事会和监事会等组织机构，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的 设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在混合经营、合署办公的情 形，且完全拥有机构设置自主权等，公司机构具有独立性。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会 计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和 执行公司的财务管理体系。目前公司财务人员职责分工合理明确，公司的财务人员具有多年财务从业经验， 能够满足公司财务核算的需要。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重 大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、 发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目 标的实现，符合公司发展的要求。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司建立了涵盖了公 司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行政管理等经营过程和各个具体环节，确 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 36 保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重 大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司第一届董事会第一次会议审议通过了《年度信息披露重大差错责任追究制度》，以规范公司的运 作、增强信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，提高年报信息披露的质量和透明度。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字（2017）第 304308 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2017-04-12 注册会计师姓名 孙国伟、许洪磊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2017）第 304308 号 南通大地电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通大地电气股份有限公司（以下简称南通大地电气公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南通大地电气公司管理层的责任，这种责任 包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南通大地电气股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了南通大地电气股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： 孙国伟 （特殊普通合伙） 中国•北京 中国注册会计师： 许洪磊 二〇一七年四月十八日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 38 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 38,067,133.20 42,964,201.85 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 39,305,680.23 34,971,204.50 应收账款 五、3 155,504,574.82 134,248,457.15 预付款项 五、4 5,839,029.79 4,732,402.24 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 2,591,706.40 1,400,472.38 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 182,855,847.65 179,677,528.07 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 1,353,561.03 520,893.70 流动资产合计 - 425,517,533.12 398,515,159.89 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、8 1,059,281.28 1,500,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 62,227,738.92 61,598,314.92 在建工程 五、10 353,399.18 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、11 10,936,970.37 11,041,990.99 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、12 181,285.40 336,672.68 递延所得税资产 五、13 1,193,084.43 1,044,050.52 其他非流动资产 - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 39 非流动资产合计 - 75,951,759.58 75,521,029.11 资产总计 - 501,469,292.70 474,036,189.00 流动负债： - 短期借款 五、14 98,300,000.00 78,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、15 62,600,000.00 75,145,000.00 应付账款 五、16 134,688,871.62 158,565,729.08 预收款项 五、17 1,104,607.67 16,538,888.52 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、18 3,620,915.83 2,407,426.57 应交税费 五、19 3,831,925.79 7,690,982.71 应付利息 五、20 143,218.60 136,957.64 应付股利 - - - 其他应付款 五、21 36,453,091.79 7,077,843.97 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、22 2,137,668.77 1,751,630.13 流动负债合计 - 342,880,300.07 347,314,458.62 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、23 1,987,401.77 3,987,868.00 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,987,401.77 3,987,868.00 负债合计 - 344,867,701.84 351,302,326.62 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 40 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、24 60,000,000.00 11,801,670.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、25 64,309,677.08 11,238,785.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、26 5,166,947.28 17,402,262.17 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、27 27,124,966.50 82,291,145.21 归属于母公司所有者权益合计 - 156,601,590.86 122,733,862.38 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 156,601,590.86 122,733,862.38 负债和所有者权益总计 - 501,469,292.70 474,036,189.00 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 31,298,501.73 42,345,273.72 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 39,305,680.23 34,971,204.50 应收账款 五、3 155,027,420.29 134,138,308.16 预付款项 五、4 5,107,823.74 4,662,009.93 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 1,146,393.63 1,160,968.42 存货 五、6 145,199,212.27 138,983,426.65 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 766,040.26 31,520.84 流动资产合计 - 377,851,072.15 356,292,712.22 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 41 长期股权投资 五、8 28,516,247.35 17,340,770.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 54,483,244.36 56,611,449.57 在建工程 五、10 353,399.18 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、11 10,838,730.86 10,930,809.36 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、12 - - 递延所得税资产 五、13 761,011.81 652,898.95 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 94,952,633.56 85,535,927.88 资产总计 - 472,803,705.71 441,828,640.10 流动负债： - 短期借款 五、14 94,500,000.00 78,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、15 57,310,000.00 75,145,000.00 应付账款 五、16 134,817,820.05 131,920,331.80 预收款项 五、17 965,978.04 18,457,033.19 应付职工薪酬 五、18 2,984,567.00 2,291,055.67 应交税费 五、19 1,972,860.26 5,629,551.23 应付利息 五、20 135,929.86 136,957.64 应付股利 - - - 其他应付款 五、21 36,040,536.12 6,910,000.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、22 1,571,402.22 1,751,630.13 流动负债合计 - 330,299,093.55 320,241,559.66 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、23 1,987,401.77 3,987,868.00 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 42 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,987,401.77 3,987,868.00 负债合计 - 332,286,495.32 324,229,427.66 所有者权益： - 股本 五、24 60,000,000.00 11,801,670.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、25 64,309,677.08 11,238,785.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、26 2,431,130.00 14,666,444.89 未分配利润 五、27 13,776,403.31 79,892,312.55 所有者权益合计 - 140,517,210.39 117,599,212.44 负债和所有者权益合计 - 472,803,705.71 441,828,640.10 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 43 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五、28 501,516,690.38 374,988,428.34 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、28 389,037,476.88 298,656,504.95 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、29 3,301,940.06 2,142,100.29 销售费用 五、30 12,397,661.42 11,225,907.60 管理费用 五、31 48,591,499.04 40,675,705.61 财务费用 五、32 10,913,210.15 11,835,850.73 资产减值损失 五、33 970,992.96 107,367.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、34 -440,718.72 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 35,863,191.15 10,344,992.04 加：营业外收入 五、35 3,146,248.82 2,939,670.64 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、36 334,542.14 21,818.08 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 38,674,897.83 13,262,844.60 减：所得税费用 五、37 4,807,169.35 1,357,116.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 33,867,728.48 11,905,728.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 33,867,728.48 11,905,728.12 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 44 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 33,867,728.48 11,905,728.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 33,867,728.48 11,905,728.12 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.56 1.01 （二）稀释每股收益 - 0.56 1.01 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、28 499,260,463.88 374,702,756.86 减：营业成本 五、28 415,048,810.78 321,023,969.45 营业税金及附加 五、29 2,277,581.22 1,572,800.31 销售费用 五、30 10,163,178.00 9,168,178.34 管理费用 五、31 37,386,158.91 30,562,047.58 财务费用 五、32 9,406,024.19 9,290,711.24 资产减值损失 五、33 720,752.41 -329,767.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、34 -824,522.65 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 23,433,435.72 3,414,817.34 加：营业外收入 五、35 2,698,414.82 2,730,590.64 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、36 17,479.48 10,916.08 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 26,114,371.06 6,134,491.90 减：所得税费用 五、37 3,196,373.11 492,594.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 22,917,997.95 5,641,897.80 五、其他综合收益的税后净额 - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 45 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 22,917,997.95 5,641,897.80 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 46 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 650,253,422.68 539,432,424.28 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 2,356,777.49 6,322,523.61 经营活动现金流入小计 - 652,610,200.17 545,754,947.89 购买商品、接受劳务支付的现金 - 560,855,256.83 421,830,580.97 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 61,374,893.96 52,846,798.62 支付的各项税费 - 35,260,334.53 21,067,700.72 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 24,005,988.00 19,205,354.94 经营活动现金流出小计 - 681,496,473.32 514,950,435.25 经营活动产生的现金流量净额 - -28,886,273.15 30,804,512.64 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 491,656.89 2,812.95 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 1,375,222.77 - 投资活动现金流入小计 - 1,866,879.66 2,812.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 9,240,609.05 5,255,782.35 投资支付的现金 - - 1,500,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 47 支付其他与投资活动有关的现金 - 1,125,228.02 - 投资活动现金流出小计 - 10,365,837.07 6,755,782.35 投资活动产生的现金流量净额 - -8,498,957.41 -6,752,969.40 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 125,300,000.00 78,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、38 28,894,500.00 20,773,169.40 筹资活动现金流入小计 - 154,194,500.00 98,773,169.40 偿还债务支付的现金 - 105,000,000.00 94,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,581,338.09 9,475,240.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、38 10,000.00 41,206,739.26 筹资活动现金流出小计 - 110,591,338.09 144,681,980.07 筹资活动产生的现金流量净额 - 43,603,161.91 -45,908,810.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 6,217,931.35 -21,857,267.43 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,439,201.85 27,296,469.28 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,657,133.20 5,439,201.85 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 540,955,426.50 424,938,026.84 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 5,421,873.60 4,809,165.46 经营活动现金流入小计 - 546,377,300.10 429,747,192.30 购买商品、接受劳务支付的现金 - 485,128,816.07 342,731,706.07 支付给职工以及为职工支付的现金 - 43,782,304.77 26,887,759.89 支付的各项税费 - 23,409,900.55 14,127,414.32 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 18,491,857.50 11,370,905.43 经营活动现金流出小计 - 570,812,878.89 395,117,785.71 经营活动产生的现金流量净额 - -24,435,578.79 34,629,406.59 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 488,233.89 2,812.95 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 48 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 1,375,222.77 - 投资活动现金流入小计 - 1,863,456.66 2,812.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,232,928.71 4,824,282.02 投资支付的现金 - 12,000,000.00 1,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 1,125,228.02 - 投资活动现金流出小计 - 17,358,156.73 6,324,282.02 投资活动产生的现金流量净额 - -15,494,700.07 -6,321,469.07 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 121,500,000.00 78,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、38 42,664,500.00 20,773,169.40 筹资活动现金流入小计 - 164,164,500.00 98,773,169.40 偿还债务支付的现金 - 105,000,000.00 94,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,385,993.13 9,475,240.81 支付其他与筹资活动有关的现金 五、38 13,780,000.00 41,206,739.26 筹资活动现金流出小计 - 124,165,993.13 144,681,980.07 筹资活动产生的现金流量净额 - 39,998,506.87 -45,908,810.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 68,228.01 -17,600,873.15 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,820,273.72 22,421,146.87 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,888,501.73 4,820,273.72 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 49 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,801,670. 00 - - - 11,238 ,785.0 0 - - - 17,40 2,262. 17 - 82,291,1 45.21 - 122,733, 862.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,801,670. 00 - - - 11,238 ,785.0 0 - - - 17,40 2,262. 17 - 82,291,1 45.21 - 122,733, 862.38 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 48,198,330. 00 - - - 53,07 0,892. 08 - - - -12,23 5,314. 89 - -55,166, 178.71 - 33,867,7 28.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 33,867,7 28.48 - 33,867,7 28.48 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 50 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,431, 130.0 0 - -2,431,1 30.00 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,431, 130.0 0 - -2,431,1 30.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 48,198,330. 00 - - - 53,07 0,892. 08 - - - -14,66 6,444. 89 - -86,602, 777.19 - - 1．资本公积转增资本（或股本） 11,238,785. 00 - - - -11,23 8,785. 00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） 14,666,444. 89 - - - - - - - -14,66 6,444. 89 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 22,293,100. 11 - - - 64,30 9,677. 08 - - - - - -86,602, 777.19 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 51 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 60,000,000. 00 - - - 64,30 9,677. 08 - - - 5,166, 947.2 8 - 27,124,9 66.50 - 156,601, 590.86 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,801,670. 00 - - - 11,238 ,785.0 0 - - - 15,598 ,989.7 5 - 72,188,6 89.51 - 110,828, 134.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,801,670. 00 - - - 11,238 ,785.0 0 - - - 15,598 ,989.7 5 - 72,188,6 89.51 - 110,828, 134.26 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,803, 272.42 - 10,102,4 55.70 - 11,905,7 28.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,905,7 28.12 - 11,905,7 28.12 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 52 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,803, 272.42 - -1,803,2 72.42 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,803, 272.42 - -1,803,2 72.42 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,801,670. 00 - - - 11,238 ,785.0 0 - - - 17,402 ,262.1 7 - 82,291,1 45.21 - 122,733, 862.38 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 53 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,801,6 70.00 - - - 11,238,785. 00 - - - 14,666,44 4.89 79,892,312. 55 117,599,2 12.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,801,6 70.00 - - - 11,238,785. 00 - - - 14,666,44 4.89 79,892,312. 55 117,599,2 12.44 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 48,198,3 30.00 - - - 53,070,892. 08 - - - -12,235,3 14.89 -66,115,909 .24 22,917,99 7.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 22,917,997. 95 22,917,99 7.95 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,431,130 .00 -2,431,130. 00 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,431,130 -2,431,130. - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 54 .00 00 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 48,198,3 30.00 - - - 53,070,892. 08 - - - -14,666,4 44.89 -86,602,777 .19 - 1．资本公积转增资本（或股本） 11,238,7 85.00 - - - -11,238,785 .00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） 14,666,4 44.89 - - - - - - - -14,666,4 44.89 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 22,293,1 00.11 - - - 64,309,677. 08 - - - - 86,602,777. 19 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 60,000,0 00.00 - - - 64,309,677. 08 - - - 2,431,130 .00 13,776,403. 31 140,517,2 10.39 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,801,6 - - - 11,238,785.0 - - - 13,874,75 75,042,106. 111,957,3 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 55 70.00 0 3.46 18 14.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,801,6 70.00 - - - 11,238,785.0 0 - - - 13,874,75 3.46 75,042,106. 18 111,957,3 14.64 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 791,691.4 3 4,850,206.3 7 5,641,897 .80 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 5,641,897.8 0 5,641,897 .80 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 791,691.4 3 -791,691.43 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 791,691.4 3 -791,691.43 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 56 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,801,6 70.00 - - - 11,238,785.0 0 - - - 14,666,44 4.89 79,892,312. 55 117,599,2 12.44 法定代表人：蒋明泉主管会计工作负责人：陈龙全会计机构负责人：马文泰 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 57 财务报表附注 一、公司基本情况 南通大地电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2002 年 11 月 08 日，系由南通大地电气有限公司于 2016 年 08 月 08 日整体变 更为股份有限公司。 截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司股权结构如下： 出资人名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 南通聚源投资管理有限公司 653.812 55.40 昆山宏致电子有限公司 334.577 28.35 南通康达投资咨询中心（有限合伙） 157.081 13.31 南通同达投资咨询中心（有限合伙） 34.697 2.94 合计 1,180.167 100.00 2016 年 07 月 09 日，南通大地电气有限公司股东会通过了如下决议：同 意将南通大地电气有限公司依照《中华人民共和国公司法》的有关规定变更为南 通大地电气股份有限公司。此次变更后，公司出资股权结构如下： 出资人名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 南通聚源投资管理有限公司 3,324.00 55.40 昆山宏致电子有限公司 1,701.00 28.35 南通康达投资咨询中心（有限合伙） 798.60 13.31 南通同达投资咨询中心（有限合伙） 176.40 2.94 合计 6,000.00 100.00 本次出资业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于 2016 年 07 月 24 日出具“中兴财光华审验字（2016）第 304159 号”《验资报告》。 截止 2016 年 12 月 31 日，法定代表人：蒋明泉；注册地址：江苏省南 通市港闸区永和路 8 号；营业期限：2002 年 11 月 08 日至无固定期；统一 社会信用代码：9132060074391011XQ。 本公司经营范围：电子控制系统及电路连接装置的研发、生产、销售及技术转让； 经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的设备、零配件、原辅材料的进口 业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司报告期内纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注七“在其他主体 中的权益”。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 58 本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，详见本附注六“合并范围的变更”。 本公司子公司经营范围 公司名称 公司简称 经营范围 湖 南 南 通 大 地 电 气股份有限公司 湖南大地 汽车、工程机械、农用机械等配套的电子控制系统及电路连接装 置的生产、销售及研发（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 北 京 南 通 大 地 电 气股份有限公司 北京大地 制造电线束；销售电线束、电子控制系统、汽车组合仪表。 南 通 宏 致 电 子 科 技有限公司 宏致科技 电子产品的研发、生产与销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层批准于 2017 年 4 月 18 日报 出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末以后的 12 个月具有持续经营的能力，以持续经营为基础 编制财务报表。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 59 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计 量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减 的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买 方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 60 值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的 递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本 附注三、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理； 不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司能够决定被投 资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。 合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 自取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 61 其纳入合并范围；自丧失实际控制权之日起，停止纳入合并范围。对于处置的子 公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金 流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下 企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合 并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一 控制下企业合并增加的子公司【及吸收合并下的被合并方】，其自合并当期期初 至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 本公司与子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表 编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，本 附注三、13“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 62 的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根 据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）②“权 益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的 负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公 司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产 出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经 营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、 或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该 交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业 会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共 同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营 购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 本公司发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民 币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民 币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期 汇率折算。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 63 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的 外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ②持有至到期投资 ③贷款和应收款项 ④可供出售金融资产 （3）金融资产的减值准备 期末，本公司对应收款项计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大 的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险的特征的金融 资产组中进行减值测试。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 64 11、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 项的原有条款收回所有款项时，根据其预计 未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 无风险组合 合并范围内的关联方 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年，下同） 2.00 2.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 65 单项计提坏账准备的理由 债务人破产、清算、解散、法律诉讼等确定无法收回的 应收款项 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣 除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）本公司对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款 项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、发出商品、库存商品等。 （2）存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和 其他成本。原材料、产成品领用或发出时采用加权平均法核算；周转材料包括低 值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 期末，按照单个存货可变现净值计提跌价准备，计入当期损益；以前减记存 货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存 货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 66 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企 业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将 各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达 到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他 综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购 买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价 值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。 原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有 股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计 入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 67 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资 产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的 公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账 面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营 企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业 合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 68 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失 对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 69 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他 所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权 的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再 一并转入丧失控制权的当期损益。 14、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用年限 （年） 预计残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20.00 5.00 4.75 机器设备 10.00 5.00 9.50 运输设备 4.00 5.00 23.75 办公设备及其他 3.00 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 70 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的 借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用 或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可 使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期 损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款 费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息 的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款 费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率计算确定。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 71 16、无形资产 （1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进 行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的 经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用 直线法摊销。 （3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无 形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行 减值测试。 （4）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干 项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工 序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下 列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有 用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 72 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期 损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、收入的确认原则 （1）销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时， 确认销售商品收入。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 73 公司以产品装车时点为收入确认时点。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分 比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 20、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿 证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否 则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分 配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或 损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延 收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资 产相关或与收益相关的判断依据。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 74 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 75 A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 23、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无 ②其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无 四、税项 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 76 1、本公司主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 应税租赁收入 5% 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、子公司主要税种及税率 北京大地税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (续) 湖南大地税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (续) 宏致科技税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 3、优惠税负及批文 （1）母公司南通大地电气股份有限公司的税收优惠及批文： 2012 年 8 月 6 日复审取得高新技术企业证书（GF201232000414），有效期三年，所 得 税 率 为 15% 。 2015 年 7 月 6 日 复 审 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 （GR201532000434），有效期三年，所得税率为 15%。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 77 （2）子公司北京南通大地电气有限公司的税收优惠及批文： 2010 年 12 月 24 日北京大地首次取得高新技术企业证书（GR201011000437），有效 期三年，所得税率为 15%；2016 年 12 月 22 日北京大地复审取得高新技术 企业证书（GR201611002192），有效期三年，所得税率为 15%。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2016 年 1 月 1 日，期末指 2016 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 1、货币资金 （1）明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 244,764.52 171,407.58 银行存款 11,412,368.68 5,267,794.27 其他货币资金 26,410,000.00 37,525,000.00 合计 38,067,133.20 42,964,201.85 （2）截至 2016 年 12 月 31 止，除其他货币资金 26,410,000.00 元为银 行承兑汇票保证金外，货币资金不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、 存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 37,020,000.00 29,644,366.58 商业承兑汇票 2,285,680.23 5,326,837.92 合计 39,305,680.23 34,971,204.50 （2）期末公司已质押的应收票据： 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 19,400,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 176,394,457. 23 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 78 无。 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 155,504,574.82 其中：账龄组 合 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 155,504,574.82 无风险组 合 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 155,504,574.82 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 2.06 134,248,457.15 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 79 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 其中：账龄组 合 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 2.06 134,248,457.15 无风险组 合 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 2.06 134,248,457.15 A、组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 154,740,617.06 97.18 3,094,812.34 2.00 1-2 年 3,850,746.93 2.42 385,074.68 10.00 2-3 年 561,568.36 0.35 168,470.51 30.00 3 年以上 77,297.87 0.05 77,297.87 100.00 合计 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 136,355,088.27 99.48 2,727,101.76 2.00 1-2 年 634,351.85 0.46 63,435.19 10.00 2-3 年 70,791.40 0.05 21,237.42 30.00 3 年以上 10,403.84 0.01 10,403.84 100.00 合计 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 80 2.06 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准 备 2,822,178.21 903,477.19 3,725,655.40 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 汇总金额 93,551,806.11 元，占应收账款期末余额合计数的比例 58.75%， 相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,871,036.11 元。 单位名称 与本公 司 关系 期末余额 账 龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备 期末余额 北汽福田汽车股份 有限公司北京宝沃 汽车厂 非关联 方 24,637,215.10 1 年 以内 15.47 492,744.30 北京福田戴姆勒汽 车有限公司 非关联 方 23,478,750.08 1 年 以内 14.75 469,575.00 北汽福田汽车股份 有限公司诸城奥铃 汽车厂 非关联 方 22,060,776.74 1 年 以内 13.85 441,215.53 北京海纳川汽车底 盘系统有限公司 非关联 方 12,815,634.57 1 年 以内 8.05 256,312.69 北京海纳川延锋汽 车模块系统有限公 司 非关联 方 10,559,429.62 1 年 以内 6.63 211,188.59 合计 93,551,806.11 58.75 1,871,036.11 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 81 账龄 2016.12.31 金额 比例% 1 年以内 5,839,029.79 100.00 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 1 年以内 4,732,402.24 100.00 说明：公司无账龄超过 1 年且金额重大的预付账款 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司预付款项前五名情况： 单位名称 与本公 司 关系 金额 占预付账款 总额的比 例% 账龄 未结算原 因 南通荣发汽车电器有限公司 非关联 方 1,618,082.59 27.71 1 年 以内 末到结算 期 南通亿庄电子有限公司 非关联 方 1,561,284.57 26.74 1 年 以内 末到结算 期 国网江苏省电力公司南通供电 公司 非关联 方 434,013.25 7.43 1 年 以内 末到结算 期 上海尊优自动化设备股份有限 公司 非关联 方 220,000.00 3.77 1 年 以内 末到结算 期 余姚邦诺汽车电器有限公司 190,000.00 3.25 1 年 以内 末到结算 期 合计 4,023,380.41 68.90 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,076,79 9.21 100.00 485,092.81 15.77 2,591,706.40 其中：账龄组合 3,076,79 100.00 485,092.81 15.77 2,591,706.40 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 82 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 9.21 无风险组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,076,79 9.21 100.00 485,092.81 15.77 2,591,706.40 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 1,400,472.38 其中：账龄组合 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 1,400,472.38 无风险组合 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合计 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 1,400,472.38 A、组合中，按账龄组合提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,202,941.43 71.60 44,058.83 2.00 1-2 年 2,330.00 0.08 233.00 10.00 2-3 年 615,324.00 20.00 184,597.20 30.00 3 年以上 256,203.78 8.32 256,203.78 100.00 合计 3,076,799.21 100.00 485,092.81 15.77 （续） 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 83 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 666,910.39 37.35 13,338.21 2.00 1-2 年 818,988.14 45.86 81,898.81 10.00 2-3 年 14,015.53 0.78 4,204.66 30.00 3 年以上 285,966.47 16.01 285,966.47 100.00 合计 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应收款 坏账准备 385,408.15 99,684.66 485,092.81 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 关联方借款 160,000.00 非关联方借款 335,825.25 425,820.00 代扣代缴社保及公积金 6,819.59 押金、保证金 1,915,931.71 688,195.03 职员备用金 532,655.73 505,045.91 房租 292,386.52 合计 3,076,799.21 1,785,880.53 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 南通荣发汽车电器 有限公司 非关联方 押金 1,231,2 00.00 1 年以内 40.02 24,624. 00 仲利国际租赁有限 公司 非关联方 保证金 600,000 .00 2-3 年 19.50 180,00 0.00 刘相科 非关联方 备用金 161,527 .50 1 年以内 5.25 3,230.5 5 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 84 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 南通考合斯贸易有 限公司 非关联方 房租 158,907 .80 1 年以内 5.16 3,178.1 6 南通中奕汽车配件 有限公司 非关联方 房租 133,478 .72 3 年以上 4.34 133,47 8.72 合计 2,285,1 14.02 74.27 344,51 1.43 6、存货 （1）存货分类 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 78,649,999.43 1,442,308.82 77,207,690.61 库存商品 58,393,683.46 2,277,398.74 56,116,284.72 发出商品 41,998,777.27 41,998,777.27 在产品 7,533,095.05 7,533,095.05 合计 186,575,555.2 1 3,719,707.56 182,855,847.6 5 （续） 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 80,333,755.12 1,986,695.57 78,347,059.55 库存商品 53,939,881.03 1,765,180.88 52,174,700.15 发出商品 39,549,782.30 39,549,782.30 在产品 9,605,986.07 9,605,986.07 合计 183,429,404.5 2 3,751,876.45 179,677,528.07 （2）存货跌价准备 项目 2016.01.01 本年增加金额 本年减少金额 2016.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,986,695.57 544,386.75 1,442,308.82 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 85 库存商品 1,765,180.88 512,217.86 2,277,398.74 合计 3,751,876.45 512,217.86 544,386.75 3,719,707.56 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备 的具体依据 本年转回存货跌价准 备的原因 本年转销存货跌价准 备的原因 原材料 可变现净值 价值回升 7、其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 财产保险 23,140.81 31,520.84 房租 300,000.00 多交所得税 489,372.86 待抵扣增值税 988,753.53 修理费 41,666.69 合计 1,353,561.03 520,893.70 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 一、合营企业 小计 二、联营企业 曲靖大地电气有限 公司 1,500,00 0.00 -440,718.72 小计 1,500,00 0.00 -440,718.72 合计 1,500,00 0.00 -440,718.72 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末 余额 宣告发放现金股 计提减值准备 其他 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 86 利或利润 一、合营企业 小计 二、联营企业 曲靖大地电气有限 公司 1,059,281.28 小计 1,059,281.28 合计 1,059,281.28 （2）长期股权投资减值准备 无 9、固定资产及累计折旧 （1）2016 年 12 月 31 日固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1 、 2016.01.01 余额 60,435,018.1 0 26,573,70 3.80 3,235,592. 07 4,722,904.17 94,967,21 8.14 2、本年增加金额 126,000.00 4,614,783 .64 112,051.14 3,042,753.44 7,895,588 .22 （1）购置 126,000.00 4,614,783 .64 112,051.14 3,042,753.44 7,895,588 .22 （2）在建工程转 入 3、本年减少金额 687,107.1 9 185,152.14 763,461.09 1,635,720 .42 4 、 2016.12.31 余额 60,561,018.1 0 30,501,38 0.25 3,162,491. 07 7,002,196.52 101,227,0 85.94 二、累计折旧 1 、 2016.01.01 余额 17,023,554.1 8 9,742,824 .36 2,918,678. 78 3,683,845.90 33,368,90 3.22 2、本年增加金额 2,871,660.87 2,486,677 .71 52,091.88 1,105,723.21 6,516,153 .67 （1）计提 2,871,660.87 2,486,677 52,091.88 1,105,723.21 6,516,153 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 87 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 .71 .67 3、本年减少金额 398,178.3 5 73,101.00 414,430.52 885,709.8 7 4 、 2016.12.31 余额 19,895,215.0 5 11,831,32 3.72 2,897,669. 66 4,375,138.59 38,999,34 7.02 三、减值准备 1 、 2016.01.01 余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4 、 2016.12.31 余额 四、账面价值 1 、 2016.12.31 账面价值 40,665,803.0 5 18,670,05 6.53 264,821.41 2,627,057.93 62,227,73 8.92 2 、 2016.01.01 账面价值 43,411,463.9 2 16,830,87 9.44 316,913.29 1,039,058.27 61,598,31 4.92 （1）期末房屋建筑物抵押、担保情况 期末房屋建筑物权证已办理，报告期未发现有减值迹象。 见附注五、40 所有权或使用权受到限制的资产。 （2）暂时闲置的固定资产情况 无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 6,000,000.00 1,328,737.7 0 4,671,262.30 （4）通过经营租赁租出的固定资产 项目 期末账面价值 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 88 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 7,520,350.11 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 期末房屋建筑物权证已办理，报告期未发现有减值迹象。 10、在建工程 （1）在建工程情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 毛坯房 353,399.18 353,399. 18 注：湖南汽车制造有限责任公司（下简称湖南汽车）为三一汽车制造有限公司子 公司（下称三一汽车），湖南汽车欠本公司货款 845,879.42 元，其中 351,737.8 元由三一汽车以其座落于山东省潍坊市寒亭区泰祥街 1457 号海 泰花园 8 号楼 2 单元 1402 户偿还，三方已签定债务重组协议及相关房屋买卖 合同。 （2）报告期无重要在建工程项目 （3）报告期无在建工程减值准备 11、无形资产 （1）2016 年 12 月 31 日无形资产情况 项目 软件 土地使用权 专利权及非专利技术 合计 一、账面原值 1、2016.01.01余 额 2,325,73 6.26 11,047,992.25 69,100.00 13,442,828.5 1 2、本年增加金额 361,071. 29 361,071.29 （1）购置 361,071. 29 361,071.29 （2）内部研发 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 89 项目 软件 土地使用权 专利权及非专利技术 合计 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、2016.12.31余 额 2,686,80 7.55 11,047,992.25 69,100.00 13,803,899.8 0 二、累计摊销 1、2016.01.01余 额 792,247. 09 1,566,979.60 41,610.83 2,400,837.52 2、本年增加金额 235,079. 17 224,242.74 6,770.00 466,091.91 （1）摊销 235,079. 17 224,242.74 6,770.00 466,091.91 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、2016.12.31余 额 1,027,32 6.26 1,791,222.34 48,380.83 2,866,929.43 三、减值准备 1、2016.01.01余 额 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 90 项目 软件 土地使用权 专利权及非专利技术 合计 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016.12.31余 额 四、账面价值 1、2016.12.31账 面价值 1,659,48 1.29 9,256,769.91 20,719.17 10,936,970.3 7 2、2016.01.01账 面价值 1,533,48 9.17 9,481,012.65 27,489.17 11,041,990.9 9 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无。 （3）其他说明 见附注五、40 所有权或使用权受到限制的资产。 12、长期待摊费用 项目 2016.0 1.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12. 31 其他减少的原因 装修费 336,67 2.68 155,38 7.28 181,285. 40 13、递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项目 2016.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备（所得税率 15%） 626,338.14 4,175,587.57 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 91 坏账准备（所得税率 25%） 8,790.16 35,160.64 存货跌价准备（所得税率 15%） 557,956.13 3,719,707.56 合计 1,193,084.43 7,930,455.77 （续） 项目 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备（所得税率 15%） 480,941.30 3,206,276.33 坏账准备（所得税率 25%） 327.75 1,310.03 存货跌价准备（所得税率 15%） 562,781.47 3,751,876.45 合计 1,044,050.52 6,959,462.81 （2）未确认递延所得税资产明细：无。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。 14、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 抵押兼保证借款 82,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 3,800,000.00 保证借款 12,500,000.00 48,000,000.00 合计 98,300,000.00 78,000,000.00 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司抵押兼保证借款情况列示如下： 银行名 称 保证人(抵押)名称 担保金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 中 行 南 通 港 闸 支行 聚源投资、北京大地、湖南大地、蒋明泉、潘 榕提供保证担保,苏通国用（2009）第 0208010 号 土 地 、 南 通 房 权 证 字 第 71007224-27号房产提供抵押 900.00 2016.1 0.28 2017.1 0.28 否 中 行 南 通 港 闸 支行 聚源投资、北京大地、湖南大地、蒋明泉、潘 榕提供保证担保,苏通国用（2009）第 0208010 号 土 地 、 南 通 房 权 证 字 第 71007224-27号房产提供抵押 500.00 2016.9 .21 2017.0 9.20 否 中 行 南 通 港 闸 支行 聚源投资、北京大地、湖南大地、蒋明泉、潘 榕提供保证担保,苏通国用（2009）第 0208010 号 土 地 、 南 通 房 权 证 字 第 500.00 2016.9 .29 2017.0 9.28 否 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 92 银行名 称 保证人(抵押)名称 担保金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 71007224-27号房产提供抵押 江 苏 银 行 港 闸 支行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担保 1,000. 00 2016.0 1.29 2017.0 1.28 否 江 苏 银 行 港 闸 支行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担 保，王建平房产抵押 1,000. 00 2016.0 3.29 2017.0 3.28 否 江 苏 银 行 港 闸 支行 科技创新公司担保,蒋明泉房产抵押，应收 账款（银承抵押） 600.00 2016.0 4.20 2017.0 4.19 否 江 苏 银 行 港 闸 支行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担保 1,000. 00 2016.0 5.23 2017.0 5.22 否 招 商 银 行 南 通 分行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担 保，蒋明泉、潘榕、王晓阳夫妇、叶建峰夫 妇、高兵夫妇、陈龙全夫妇、王建平夫妇提 供保证反担保 800.00 2016.0 7.08 2017.0 6.23 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 500.00 2016.0 5.04 2017.0 5.03 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 700.00 2016.1 2.15 2017.0 6.15 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 200.00 2016.0 5.26 2017.0 5.25 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 200.00 2016.1 1.18 2017.0 5.17 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 300.00 2016.1 1.18 2017.1 1.17 否 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 93 银行名 称 保证人(抵押)名称 担保金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 合计 8,200. 00 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司抵押借款情况列示如下： 银行名称 抵押物名称 抵押金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 华夏银行股 份有限公司 怀柔支行 以北京大地X京房权证怀字第020916 号、X京房权证怀字第021040号房产 为北京大地借款抵押 100.00 2016.3 .28 2017.3. 28 否 华夏银行股 份有限公司 怀柔支行 以北京大地X京房权证怀字第020916 号、X京房权证怀字第021040号房产 为北京大地借款抵押 280.00 2016.3 .28 2017.3. 28 否 合计 380.00 截至 2016 年 12 月 31 日止，保证借款情况列示如下： 银行名称 保证人名称 担保金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 江苏银行港闸支行 聚源投资 350.0 0 2016.0 8.22 2017.0 4.20 否 建行城东支行 聚源投资 450.00 2016.1 2.22 2017.0 6.21 否 建行城东支行 聚源投资 450.00 2016.1 2.08 2017.0 6.08 否 合计 1,250. 00 15、应付票据 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 62,600,000.00 75,145,000.00 注：本期末公司无已到期未支付的应付票据（上期末：无）。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 94 16、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 应付货款 131,258,882.10 155,657,533.06 应付设备款 1,500,969.27 1,651,275.55 运费 1,210,921.63 772,877.36 应付工程款等 718,098.62 484,043.11 合计 134,688,871.62 158,565,729.08 （2）截至 2016 年 12 月 31 止，公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 17、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收货款 1,104,607.67 16,538,888.52 （2）截至 2016 年 12 月 31 止，公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 2,338,935. 62 58,437,08 1.50 57,239,27 0.79 3,536,746. 33 二、离职后福利-设定提存计划 68,490.95 4,183,560. 73 4,167,882. 18 84,169.50 三、辞退福利 - 四、一年内到期的其他福利 - 合计 2,407,426. 57 62,620,64 2.23 61,407,15 2.97 3,620,915. 83 （2）短期薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,291,389. 45,073,97 44,329,36 3,036,007.0 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 95 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 49 8.04 0.47 6 2、职工福利费 8,298,375. 93 8,298,375. 93 - 3、社会保险费 47,546.13 2,502,543. 68 2,476,742. 81 73,347.00 其中：医疗保险费 39,354.89 1,978,044. 53 1,953,619. 42 63,780.00 工伤保险费 4,095.62 338,918.98 338,550.60 4,464.00 生育保险费 4,095.62 185,580.17 184,572.79 5,103.00 4、住房公积金 1,456,718. 80 1,456,718. 80 - 5、工会经费和职工教育经费 1,105,465. 05 678,072.78 427,392.27 合计 2,338,935. 62 58,437,08 1.50 57,239,27 0.79 3,536,746. 33 （3）设定提存计划列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 65,039.00 3,981,682.56 3,965,952.56 80,769.00 2、失业保险费 3,451.95 201,878.17 201,929.62 3,400.50 合计 68,490.95 4,183,560.73 4,167,882.18 84,169.50 19、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 1,442,144.16 6,673,381.60 应交城市维护建设税 72,107.21 438,497.81 应交个人所得税 45,663.37 13,404.36 教育费附加 48,071.47 200,201.45 地方教育附加费 24,035.74 133,467.63 印花税 70,977.83 50,931.25 综合基金 25,544.08 应交房产税 146,627.48 100,394.10 应交土地使用税 55,160.43 55,160.43 企业所得税 1,927,138.10 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 96 合计 3,831,925.79 7,690,982.71 20、应付利息 项目 2016.12.31 2015.12.31 短期借款利息 143,218.60 136,957.64 重要的已逾期未支付的利息情况：无 21、其他应付款 （1）其他应付款按款项性质列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 非关联方借款 35,794,500.00 6,900,000.00 关联方借款 10,000.00 代收代付生育津贴 124,021.77 38,387.33 个人报销 534,570.02 129,456.64 合计 36,453,091.79 7,077,843.97 注：非关联方借款中有 2500 万为公司向北京福田商业保理有限公司保理借款， 公司将北汽福田汽车股份有限公司北京宝沃汽车厂的 1000 万应收账款、北京福田戴姆勒 汽车有限公司的 1000 万应收账款、北汽福田汽车股份有限公司诸城奥铃汽车厂的 500 万应收账款转让给北京福田商业保理有限公司。 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 截至 2016 年 12 月 31 止，公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 22、其他流动负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 劳务费 566,266.55 1,751,630.13 中介费 998,113.20 仓储费 573,289.02 合计 2,137,668.77 1,751,630.13 23、长期应付款 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 应付融资租赁款 4,464,000.00 2,352,000.0 0 2,112,000.00 减：未确认融资费用 476,132.00 351,533.77 124,598.23 净值 3,987,868.00 2,000,466.2 3 1,987,401.77 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 97 24、股本 项目 2016.01.0 1 本期增减 2016.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 11,801,67 0.00 48,198,3 30.00 48,198,3 30.00 60,000,000. 00 注：报告期内股本变动情况详见本附注“一、公司基本情况部分”。 25、资本公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 11,238,785.0 0 64,309,67 7.08 11,238,785.0 0 64,309,677.08 注：本公司以 2016 年 5 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，累 计 资 本 公 积 11,238,785.00 转 增 股 本 ， 账 面 净 资 产 超 过 股 本 部 分 64,309,677.08 计入资本公积。 26、盈余公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 11,601,508.1 1 1,620,753. 33 9,777,629.93 3,444,631.51 任意盈余公积 5,800,754.06 810,376.6 7 4,888,814.96 1,722,315.77 合计 17,402,262.1 7 2,431,130. 00 14,666,444.8 9 5,166,947.28 注：本公司以 2016 年 5 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，累 计盈余公积 14,666,444.89 转增股本。自 2016 年 6 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日本公司累计净利润 16,207,533.31，按 10%计提法定盈余公积 1,620,753.33 元，按 5%计提任意盈余公积 810,376.67 元。 27、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例% 调整前上期末未分配利润 82,291,145.21 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 98 项目 金额 提取或分配比例% -） 调整后期初未分配利润 82,291,145.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,867,728.48 减：提取法定盈余公积 1,620,753.33 母公司净利润的 10.00 提取任意盈余公积 810,376.67 母公司净利润的 5.00 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 86,602,777.19 期末未分配利润 27,124,966.50 28、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 其他业务 49,888,285.31 43,536,939.38 31,303,282.34 24,177,525.23 合计 501,516,690.3 8 389,037,476.8 8 374,988,428.3 4 298,656,504.9 5 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 汽车电子 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 商用车用线束 275,785,789.4 5 206,563,065.1 8 204,803,694.0 0 158,053,615.8 1 乘用车用线束 154,596,393.2 4 127,096,677.7 9 104,178,053.2 6 96,034,918.98 发动机用线束 19,165,666.38 10,539,907.65 34,647,892.83 20,357,212.42 其他 2,080,556.00 1,300,886.88 55,505.91 33,232.51 合计 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 99 （3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华北 278,977,029.7 4 216,138,601.6 3 202,937,912.8 5 171,385,506.1 9 华东 108,471,028.5 6 77,154,238.11 105,262,033.2 0 73,151,245.06 华南 39,984,038.40 34,496,129.38 22,949,972.29 20,664,070.49 华中 7,024.00 5,703.10 2,718,091.93 2,286,531.58 西南 24,124,800.37 17,654,129.56 9,492,448.00 6,669,284.27 其他 64,484.00 51,735.72 324,687.73 322,342.13 合计 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 （5）其他业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 材料销售 47,302,770.96 41,551,372.96 27,401,217.84 21,514,528.96 加工费 46,153.85 21,005.22 电费 676,288.37 475,884.26 427,146.85 287,140.91 维修费 572,261.32 390,000.00 2,293,964.32 1,479,096.03 租赁 1,277,743.56 1,070,000.00 1,104,936.20 853,802.83 水费转售 59,221.10 49,682.16 29,863.28 21,951.28 合计 49,888,285.31 43,536,939.38 31,303,282.34 24,177,525.23 29、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 420,760.62 54,533.11 城市维护建设税 1,237,804.89 1,170,305.85 教育费附加 581,794.73 539,524.18 地方教育费附加 306,406.85 377,737.15 印花税 287,778.50 房产税 320,299.99 土地使用税 147,094.48 合计 3,301,940.06 2,142,100.29 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称 调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护 建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相 关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本公 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 100 司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示， 自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 30、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 运费 3,119,186.68 2,971,476.13 仓储费 2,479,709.42 1,235,525.68 宣传费 10,201.71 31,801.89 装卸费 43,092.00 25,245.00 租赁费 39,600.00 73,676.38 折旧费 24,816.33 69,367.20 送货费 6,824.29 20,434.00 差旅费 746,174.50 803,298.45 办公费 74,278.84 41,411.13 通讯费 70,726.63 59,894.60 邮寄费 71,884.03 175,959.94 交通费 36,703.38 43,473.80 招待费 542,748.66 681,391.59 维修费 1,911,855.17 2,079,826.91 低耗摊销 149,695.69 16,775.00 工资 2,286,284.50 2,005,811.12 福利费 259,560.45 319,990.68 公积金 76,196.00 57,747.50 劳动保险 404,865.72 399,107.46 其他 43,257.42 113,693.14 合计 12,397,661.42 11,225,907.60 31、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工会经费 675,663.75 281,405.04 劳动保险费 1,318,137.67 1,877,158.14 印花税 60,928.67 153,167.58 土地使用税 73,547.24 220,641.72 房产税 180,233.21 545,878.49 招待费 532,268.06 465,600.25 技术开发费 22,713,411.45 18,907,533.45 其中：耗材费 11,965,765.30 9,894,101.03 人工费 9,152,854.43 7,729,087.61 折旧费 320,601.27 327,178.57 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 101 其他直接费 1,274,190.45 957,166.24 咨询费 125,455.38 148,370.03 招聘费 24,274.75 19,213.11 审计、认证费 1,637,227.37 160,378.68 折旧费 2,735,248.74 1,967,979.56 水电费 832,482.86 620,268.86 汽车费用 503,636.45 633,464.12 差旅费 467,480.16 304,441.13 办公费 136,038.40 117,630.57 通讯费 261,649.87 321,525.08 交通费 130,549.21 209,108.45 维修费 436,515.47 383,785.34 邮寄费 64,585.22 71,140.62 低值易耗品摊销 1,422,900.40 1,399,123.56 工资 10,708,047.42 7,876,487.89 福利费 1,012,905.85 1,027,493.23 公积金 312,183.60 161,601.20 广告费 10,000.00 25,101.32 环境安全费用 83,016.97 155,842.06 保险费 179,949.69 151,031.35 治安费 454,613.57 463,200.00 无形资产摊销 466,091.91 441,461.10 防洪保安基金 210,838.77 185,572.58 房租费 526,896.31 1,137,928.96 会务费 22,575.47 29,212.96 其他 271,503.64 211,759.18 登记费 641.51 1,200.00 合计 48,591,499.04 40,675,705.61 32、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 7,807,291.15 7,388,197.68 减：利息收入 759,262.49 1,177,292.68 手续费 246,187.88 228,579.86 票据贴现 3,618,993.61 5,396,365.87 合计 10,913,210.15 11,835,850.73 33、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 102 坏账损失 1,003,161.85 132,582.07 存货跌价 -32,168.89 -25,214.95 合计 970,992.96 107,367.12 34、投资收益 被投资单位名称 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -440,718.72 合计 -440,718.72 35、营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 政府补助 1,597,515.00 1,935,074.00 1,597,515.00 1,935,074.00 债务重组利得 1,500,000.00 1,004,596.64 1,500,000.00 1,004,596.64 其他 48,733.82 48,733.82 合计 3,146,248.82 2,939,670.64 3,146,248.82 2,939,670.64 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年 度 2015 年 度 与资产相关 /与收益相 关 市财政局拨款（省级企业技术中心） 500,000 .00 与收益相关 南通秦灶财政所企业扶持金 100,000 .00 与收益相关 港闸区科技局市级财政资助经费 20,000. 00 与收益相关 2015 年度综合治理奖励 2,000.0 0 与收益相关 怀柔财政扶持资金 432,742 .00 209,080 .00 与收益相关 港闸区科技局专利补助 130,000 .00 5,160.0 0 与收益相关 南通市财政局拨款 44,834. 00 与收益相关 港闸区秦灶街道财政所 2014 年度扶持资金 10 万，发 明专利奖 5 仟元 105,000 .00 与收益相关 南通环保局清洁生产报告编制补助费 与收益相关 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 103 20,000. 00 南通市港闸区财政局奖励（省级技术中心） 200,000 .00 与收益相关 南通港闸财政局科技奖励（科技产品 2 万，平台建设 20 万） 220,000 .00 与收益相关 南通财政局扶持资金（2014 年规模企业保增长） 200,000 .00 与收益相关 南通港闸区科技局省级专利补助 5,000.0 0 与收益相关 市财政局拨付 2014 年市区工业企业技术改造专项资金 460,000 .00 与收益相关 市财政局拨付专项资金（2014 年市区工业企业技改项 目） 200,000 .00 与收益相关 南通财政局 2015 年度专利资助科技经费 6,000.0 0 与收益相关 南通市财政局高新企业拨款 100,000 .00 与收益相关 南通市财政局高新企业 2015 第四批拨款 160,000 .00 与收益相关 南通市失业保险科 2015 年稳岗补贴 132,773 .00 与收益相关 南通港闸财政局区六大基金科技奖励（高企） 100,000 .00 与收益相关 南通市港闸区财政局科技项目经费（第二批） 180,000 .00 与收益相关 合计 1,597,5 15.00 1,935,0 74.00 36、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 处置固定资产净损失 302.00 302.00 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 104 258,353.66 258,353.66 滞纳金 4,736.08 2,916.08 4,736.08 2,916.08 罚款支出 - 18,600.00 - 18,600.00 残疾人保障基金 71,452.40 71,452.40 合计 334,542.14 21,818.08 334,542.14 21,818.08 37、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 2016年度 2015年度 当期所得税 4,956,203.26 1,338,835.44 递延所得税 -149,033.91 18,281.04 合计 4,807,169.35 1,357,116.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016年度 2015年度 利润总额 38,674,897.83 13,262,844.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,801,234.67 1,989,426.69 子公司适用不同税率的影响 4,782.70 -119,137.02 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 研发支出加计扣除的影响 -1,065,292.54 -813,561.95 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 66,444.52 300,388.76 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余 额的变化 所得税费用 4,807,169.35 1,357,116.48 38、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 105 项目 2016年度 2015年度 政府补助 1,597,515.00 1,935,074.00 利息收入 759,262.49 1,177,292.68 往来款 3,210,156.93 合计 2,356,777.49 6,322,523.61 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 付现费用 23,755,064.04 17,099,339.97 手续费 246,187.88 228,579.86 罚款及滞纳金支出 4,736.08 21,516.08 往来款 1,855,919.03 合计 24,005,988.00 19,205,354.94 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 1,285,228.02 非关联方借款 89,994.75 合计 1,375,222.77 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 1,125,228.02 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 70,000.00 非关联方借款 28,894,500.00 20,703,169.40 合计 28,894,500.00 20,773,169.40 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 10,000.00 190,448.54 非关联方借款 41,016,290.72 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 106 合计 10,000.00 41,206,739.26 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,867,728.48 11,905,728.12 加：资产减值准备 970,992.96 107,367.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 6,516,153.67 6,122,639.63 无形资产摊销 466,091.91 441,461.10 长期待摊费用摊销 155,387.28 155,387.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 258,353.66 302.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,426,284.76 12,784,563.55 投资损失（收益以“－”号填列） 440,718.72 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -149,033.91 18,281.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,146,150.69 -35,048,583.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -49,607,708.83 7,630,229.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -30,085,091.16 26,687,137.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 -28,886,273.15 30,804,512.64 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 107 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,657,133.20 5,439,201.85 减：现金的期初余额 5,439,201.85 27,296,469.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,217,931.35 -21,857,267.43 （2）本年支付的取得子公司的现金净额 无。 （3）现金和现金等价物的构成 项目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 11,657,133.2 0 5,439,201.85 其中：库存现金 244,764.52 171,407.58 可随时用于支付的银行存款 11,412,368.6 8 5,267,794.27 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,657,133.2 0 5,439,201.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 40、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 26,410,000.00 银行承兑汇票保证金 应收账款 25,000,000.00 质押 应收票据 19,400,000.00 质押 固定资产 38,127,102.37 抵押 无形资产 9,256,769.91 抵押 合计 118,193,872.28 41、外币货币性项目 无。 六、合并范围的变更 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 108 1、非同一控制下企业合并 无。 2、同一控制下企业合并 无。 3、新设子公司 2016 年新投资成立全资子公司南通宏致电子科技有限公司，注册资本 1200 万元全部到位。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 直接 间接 湖 南 南 通 大 地 电 气 股 份 有 限 公司 长沙 宁乡县金洲新 区 金 沙 东 路 78 号 汽车、工程机械、农用机械等配套的电 子控制系统及电路连接装置的生产、销 售及研发（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 100. 00 投资 南 通 宏 致 电 子 科 技 有限公司 南通 南通市港闸区 永和路 8 号 7 号楼 电子产品的研发、生产与销售。（生产 另设分支机构）（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 100. 00 投资 北 京 南 通 大 地 电 气 股 份 有 限 公司 北京 北京市怀柔区 雁栖经济开发 区南三街三号 制造电线束；销售电线束、电子控制系 统、汽车组合仪表。 100. 00 投资 （2）重要的非全资子公司 无。 2、在联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对联营企业投资 的会计处理方法 直接 间接 曲靖大地电气有 限公司 云南 曲靖 云南 曲靖 汽车电线束总成生产销售及汽 车配件生产、销售。（依法须经 30.00 权益法 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 109 联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对联营企业投资 的会计处理方法 批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） （2）重要的联营企业主要财务信息 联营企业名称 2016.12.31 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 曲靖大地电气有限公司 12,668,619.0 9 1,604,283. 65 14,272,9 02.74 10,741,9 65.15 10,741,9 65.15 （续） 联营企业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利 润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 曲靖大地电气 有限公司 19,515,4 96.06 -1,469,0 62.41 -1,469,0 62.41 -2,191,6 76.04 八、与金融工具相关的风险 无 九、公允价值的披露 无 十、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对本公司的 持股比例% 母公司对本公司的 表决权比例% 南通聚源投资 管理有限公司 江苏省 南通市 投资咨询 430.00 55.40 55.40 本公司的最终控制方为蒋明泉。2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 昆山宏致电子有限公司 直接持股 5%以上股东 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 110 南通康达投资咨询中心（有限合伙） 直接持股 5%以上股东 南通同达投资咨询中心（有限合伙） 公司董事叶建峰控制的公司 曲靖大地电气有限公司 公司重要的联营企业 三一重工股份有限公司 上市公司，三一集团有限公司为其前股东 三一汽车起重机械有限公司 前股东三一重工子公司 三一西北重工有限公司 前股东三一重工子公司 三一重机有限公司 前股东三一重工子公司 上海三一重机股份有限公司 前股东三一重工子公司 湖南中成机械制造有限公司 前股东三一重工子公司 三一汽车制造有限公司 前股东三一重工子公司 湖北正奥汽车附件有限公司 前股东宁波正耀的子公司 湖南汽车制造有限责任公司 前股东三一重工子公司 台湾宏致电子股份有限公司 公司董事许胜贤任副总经理 盐城通佳橡塑机械有限公司 公司董事李玉蕾父亲为法定代表人 苏州市加利斯精密金属工艺制品有限公司 公司监事王雪慧任副总经理 朱明进 实际控制人近亲属 潘榕 实际控制人近亲属 蒋晰朦 实际控制人近亲属 潘祥林 实际控制人近亲属 王玉娟 实际控制人近亲属 朱群燕 间接持股 5%以上股东 汤小东 间接持股 5%以上股东 陈龙全 董事会秘书、财务总监 叶建峰 董事 夏金龙 董事 许胜贤 董事 李玉蕾 董事 王晓阳 监事会主席 顾锦凤 监事 高兵 高管 王雪慧 监事 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况： 关联方名称 关联交易 关联交易定价 2016年度 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 111 内容 方式及程序 金额(含税) 占同类交易金 额的比例（%） 曲靖大地电气有限公司 采购线束 市场价 22,622,758. 51 3.02 盐城通佳橡塑机械有限公司 采购材料 市场价 1,126,921.1 7 0.15 昆山宏致电子有限公司 DC 充电座接 口开模费用 市场价 112,179.00 0.01 合计 23,861,858. 68 3.18 注：李玉蕾于 2016 年 8 月 8 日成为公司董事，盐城通佳橡塑机械有限 公司是李玉蕾父亲担任法定代表人的企业，与该公司的业务从 2016 年 8 月起 成为公司的关联交易。 （续） 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定价 方式及程序 2015年度 金额(含税) 占同类交易金 额的比例（%） 宁波正耀汽车电器有限公司 采购接插件 市场价 27,419,411. 41 9.22 湖北正奥汽车附件有限公司 采购接插件 市场价 11,697.00 合计 27,431,108. 41 9.22 出售商品/提供劳务情况： 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价 方式及程序 2016年度 金额(含税) 占同类交易金 额的比例（%） 曲靖大地电气有限公司 销售导线、 接插件 市场价 18,845,167. 08 3.21 昆山宏致电子有限公司 销售线束 市场价 52,849.37 0.01 合计 18,898,016. 45 3.22 （续） 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定价 方式及程序 2015年度 金额(含税) 占同类交易金 额的比例（%） 三一汽车起重机械有限公司 销售线束 市场价 554,312.79 0.13 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 112 湖南汽车制造有限责任公司 销售线束 市场价 2,005,072.2 1 0.48 三一重机有限公司 销售线束 市场价 2,305,835.1 8 0.55 上海三一重机股份有限公司 销售线束 市场价 4,459,383.0 5 1.06 湖南中成机械制造有限公司 销售线束 市场价 143,036.80 0.03 合计 9,467,640.0 3 2.25 （2）关联担保情况 本公司作为担保方：无。 本公司作为被担保方 担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 聚源投资 3,150.00 2016.05.04 2017.11.17 否 聚源投资、蒋明泉夫妇 1,900.00 2016.09.21 2017.10.28 否 蒋明泉夫妇、王晓阳夫妇、叶 建峰夫妇、高兵夫妇、陈龙全 夫妇反担保 4,400.00 2016.01.29 2017.06.23 否 （3）关联方资金拆借 拆出： 关联方名称 2016年1月1日 余额 拆出金额 归还金额 2016年12月31日 余额 蒋明泉 160,000.00 97,774.64 257,774.64 陈龙全 639,100.00 639,100.00 夏金龙 55,000.00 55,000.00 王晓阳 321,953.38 321,953.38 顾锦凤 6,000.00 6,000.00 朱群燕 5,400.00 5,400.00 合计 160,000.00 1,125,228.02 1,285,228.0 2 拆入： 关联方名称 2016年1月1日 余额 拆入金额 归还金额 2016年12月31日 余额 南通聚源投资管理 10,000.00 10,000.00 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 113 有限公司 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 账面余额 坏账准备 应收账款 曲靖大地电气有限公司 4,310,535.01 86,210.70 应收账款 昆山宏致电子有限公司 11,242.53 224.85 预付账款 昆山宏致电子有限公司 112,179.00 合计 4,433,956.54 86,435.55 （续） 项目名称 关联方名称 2015.12.31 账面余额 坏账准备 应收账款 三一汽车起重机械有限公司 668,220.93 13,364.42 应收账款 湖南汽车制造有限责任公司 845,879.42 16,917.59 其他应收款 蒋明泉 160,000.00 27,000.00 合计 1,674,100.35 57,282.01 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 账面余额 应付账款 盐城通佳橡塑机械有限公司 1,457,251.47 （续） 项目名称 关联方名称 2015.12.31 账面余额 预收账款 宁波正耀汽车电器有限公司 32,241.44 应付账款 宁波正耀汽车电器有限公司 14,032,387.64 其他应付款 南通聚源投资管理有限公司 10,000.00 合计 14,074,629.08 十一、股份支付 无 十二、承诺及或有事项 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 114 1、重要承诺事项 （1）资本承诺 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无资本承诺事项披露。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无其他或有事项需披露。 十三、资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司无资产负债表日后事项披露。 十四、其他重要事项 本公司于 2016 年 12 月 26 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任 公司《关于同意南通大地电气股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌的函》（股转系统函【2016】9540 号），公司股票在全国中小企业股权转 让系统挂牌，转让方式为协议转让，公司股票代码 870436，简称大地电气。 截至 2016 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的 其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 158,757,2 78.16 100.00 3,729,857 .87 2.35 155,027,4 20.29 其中：账龄组合 158,757,2 78.16 100.00 3,729,857 .87 2.35 155,027,4 20.29 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 158,757,2 100.00 3,729,857 2.35 155,027,4 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 115 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 78.16 .87 20.29 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 136,938,0 12.32 100.00 2,799,704 .16 2.04 134,138,3 08.16 其中：账龄组合 136,938,0 12.32 100.00 2,799,704 .16 2.04 134,138,3 08.16 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 136,938,0 12.32 100.00 2,799,704 .16 2.04 134,138,3 08.16 A、组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 154,253,724.69 97.16 3,085,074.49 2.00 1-2 年 3,850,746.93 2.43 385,074.69 10.00 2-3 年 561,568.36 0.35 168,470.51 30.00 3 年以上 91,238.18 0.06 91,238.18 100.00 合计 158,757,278.16 100.00 3,729,857.87 2.35 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 136,293,256.63 99.53 2,725,865.13 2.00 1-2 年 634,351.85 0.46 63,435.19 10.00 3 年以上 10,403.84 0.01 10,403.84 100.00 合计 136,938,012.32 100.00 2,799,704.16 2.04 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 116 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应 收 账 款 坏 账 准备 2,799,704.16 930,153.71 3,729,857.87 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司按欠款方归集的期末余额前五名应收 账款汇总金额 93,551,806.11 元，占应收账款期末余额合计数的比例 58.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,871,036.11 元。 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 北汽福田汽车股份有限公司 北京宝沃汽车厂 非关联方 24,637,2 15.10 1 年以 内 15.52 492,74 4.30 北京福田戴姆勒汽车有限公 司 非关联方 23,478,7 50.08 1 年以 内 14.79 469,57 5.00 北汽福田汽车股份有限公司 诸城奥铃汽车厂 非关联方 22,060,77 6.74 1 年以内 13.90 441,21 5.53 北京海纳川汽车底盘系统有 限公司 非关联方 12,815,63 4.57 1 年以内 8.07 256,31 2.69 北京海纳川延锋汽车模块系 统有限公司 非关联方 10,559,42 9.62 1 年以内 6.65 211,18 8.59 合计 93,551,80 6.11 58.93 1,871,0 36.11 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 117 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 1,512,01 7.00 100.00 365,62 3.37 24.18 1,146,39 3.63 其中：账龄组合 1,512,01 7.00 100.00 365,62 3.37 24.18 1,146,39 3.63 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 1,512,01 7.00 100.00 365,62 3.37 24.18 1,146,39 3.63 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 1,539,67 4.94 100.00 378,70 6.52 24.60 1,160,96 8.42 其中：账龄组合 1,539,67 4.94 100.00 378,70 6.52 24.60 1,160,96 8.42 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 1,539,67 4.94 100.00 378,70 6.52 24.60 1,160,96 8.42 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 740,914.93 49.00 14,818.30 2.00 1-2 年 0.02 10.00 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 118 330.00 33.00 2-3 年 600,000.00 39.68 180,000.00 30.00 3 年以上 170,772.07 11.30 170,772.07 100.00 合计 1,512,017.00 100.00 365,623.37 24.18 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 438,728.80 28.49 8,774.58 2.00 1-2 年 802,642.14 52.13 80,264.21 10.00 2-3 年 12,337.53 0.81 3,701.26 30.00 3 年以上 285,966.47 18.57 285,966.47 100.00 合计 1,539,674.94 100.00 378,706.52 24.60 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.3 1 转回 转销 其他应收账款 坏账准备 378,706.52 13,083.1 5 365,623.3 7 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 非关联方借款 335,825.25 425,820.00 关联方借款 50,000.00 押金保证金 600,000.00 657,635.44 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 119 职员备用金 283,805.23 406,219.5 房租 292,386.52 合计 1,512,017.00 1,539,674.94 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 仲利国际租赁有限公司 非关联方 保证金 600,000. 00 2-3 年 39.68 180,00 0.00 刘相科 非关联方 备用金 161,527. 50 1 年以 内 10.68 3,230.5 5 南通考合斯贸易有限公司 非关联方 房租 158,907. 80 1 年以 内 10.51 3,178.1 6 南通中奕汽车配件有限公司 非关联方 房租 133,478. 72 3 年以 上 8.83 133,47 8.72 高翔 非关联方 职员备用金 58,082.8 0 1 年以 内 3.84 1,161.6 6 合计 1,111,99 6.82 73.54 321,04 9.09 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27,840,7 70.00 27,840,77 0.00 15,840,7 70.00 15,840,7 70.00 对联营、合营 企业投资 1,500,00 0.00 824,522. 65 675,477.3 5 1,500,0 00.00 1,500,00 0.00 合计 29,340,7 70.00 824,522. 65 28,516,24 7.35 17,340,7 70.00 17,340,7 70.00 （2）对子公司投资 被投资单位 2016.01.0 1 本期增加 本期减少 2016.12. 31 北京南通大地电气股份有限公司 5,840,770. 00 5,840,77 0.00 湖南南通大地电气股份有限公司 10,000,00 0.00 10,000,0 00.00 南通宏致电子科技有限公司 12,000,0 00.00 12,000,0 00.00 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 120 合计 15,840,77 0.00 12,000,0 00.00 27,840,7 70.00 （3）对联营企业投资 被投资单位 2016.01.01 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 曲 靖 大地 电 气有 限公司 1,500,000. 00 -824,522.65 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 曲靖大地电气有限公司 675,47 7.35 4、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.4 8 292,479,766.9 3 其他业务 48,905,667.45 43,789,035.95 31,019,263.38 28,544,202.52 合计 499,260,463.8 8 415,048,810.7 8 374,702,756.8 6 321,023,969.4 5 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 121 汽车电子 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.48 292,479,766.9 3 合计 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.48 292,479,766.9 3 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 商用车用线束 275,783,708.3 5 233,145,856.3 9 203,916,514.0 2 174,842,896.3 1 乘用车用线束 154,596,393.2 4 127,096,677.7 9 105,063,580.7 2 97,246,425.69 发动机用线束 19,165,666.38 10,539,907.65 34,647,892.84 20,357,212.42 其他 809,028.46 477,333.00 55,505.90 33,232.51 合计 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.4 8 292,479,766.9 3 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华北 278,977,029.74 235,575,398.90 202,937,588.06 181,081,293.40 华东 107,197,419.92 81,789,678.17 105,262,033.20 79,701,245.06 华南 39,984,038.40 34,503,129.38 22,949,972.29 21,019,070.49 华中 7,024.00 5,703.10 2,718,091.93 2,486,531.58 西南 24,124,800.37 19,334,129.56 9,492,448.00 7,869,284.27 东北 64,484.00 51,735.72 323,360.00 322,342.13 合计 450,354,796.43 371,259,774.83 343,683,493.48 292,479,766.93 （5）其他业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 材料销售 46,788,431.50 42,135,151.69 27,303,963.27 26,006,016.16 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 122 加工费 46,153.85 21,005.22 电费 676,288.37 475,884.26 413,763.99 273,859.30 维修费 163,204.02 108,000.00 2,150,446.07 1,389,519.01 租赁 1,277,743.56 1,070,000.00 1,104,936.20 853,802.83 合计 48,905,667.45 43,789,035.95 31,019,263.38 28,544,202.52 5、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -824,522.65 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的 利得 合计 -824,522.65 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -258,35 3.66 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,597,51 5.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 123 项目 金额 说明 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 1,500,00 0.00 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,454. 66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 2,811,70 6.68 减：非经常性损益的所得税影响数 471,937. 32 非经常性损益净额 2,339,76 9.36 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,339,76 9.36 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 24.2488 0.5645 0.5645 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 124 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 22.5735 0.5255 0.5255 南通大地电气股份有限公司 2017 年 4 月 18 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省南通市港闸区永和路 8 号南通的大地电气股份有限公司董事会办公室 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 9 财务报表附注 一、公司基本情况 南通大地电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2002 年 11 月 08 日，系由南通大地电气有限公司于 2016 年 08 月 08 日整体变更为股份有限 公司。 截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司股权结构如下： 出资人名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 南通聚源投资管理有限公司 653.812 55.40 昆山宏致电子有限公司 334.577 28.35 南通康达投资咨询中心（有限合伙） 157.081 13.31 南通同达投资咨询中心（有限合伙） 34.697 2.94 合计 1,180.167 100.00 2016 年 07 月 09 日，南通大地电气有限公司股东会通过了如下决议：同意将南 通大地电气有限公司依照《中华人民共和国公司法》的有关规定变更为南通大地电气股 份有限公司。此次变更后，公司出资股权结构如下： 出资人名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 南通聚源投资管理有限公司 3,324.00 55.40 昆山宏致电子有限公司 1,701.00 28.35 南通康达投资咨询中心（有限合伙） 798.60 13.31 南通同达投资咨询中心（有限合伙） 176.40 2.94 合计 6,000.00 100.00 本次出资业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于 2016 年 07 月 24 日出具“中兴财光华审验字（2016）第 304159 号”《验资报告》。 截止 2016 年 12 月 31 日，法定代表人：蒋明泉；注册地址：江苏省南通市港 闸区永和路 8 号；营业期限：2002 年 11 月 08 日至无固定期；统一社会信用代码： 9132060074391011XQ。 本公司经营范围：电子控制系统及电路连接装置的研发、生产、销售及技术转让；经营 本企业自产产品的出口业务和本企业所需的设备、零配件、原辅材料的进口业务（但国 家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 本公司报告期内纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注七“在其他主体中的权 益”。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 10 本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，详见本附注六“合并范围的变更”。 本公司子公司经营范围 公司名称 公司简称 经营范围 湖 南 南 通 大 地 电 气股份有限公司 湖南大地 汽车、工程机械、农用机械等配套的电子控制系统及电路连接装 置的生产、销售及研发（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 北 京 南 通 大 地 电 气股份有限公司 北京大地 制造电线束；销售电线束、电子控制系统、汽车组合仪表。 南 通 宏 致 电 子 科 技有限公司 宏致科技 电子产品的研发、生产与销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层批准于 2017 年 4 月 18 日报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融 工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计 提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末以后的 12 个月具有持续经营的能力，以持续经营为基础编制财 务报表。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期 间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 11 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期 间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时 性的，为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合 并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合 并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下 的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买 方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本， 购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 12 额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认 条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的 相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计 准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合 并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2）），判 断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描 述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别 财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方 重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投 资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被 购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的 在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余 转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包 括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 自取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入 合并范围；自丧失实际控制权之日起，停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日 前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置 的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其 购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 13 不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司【及吸收合 并下的被合并方】，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括 在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下 企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 本公司与子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时 予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东 权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净 损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目 列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以 外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关 规定进行后续计量，本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对 子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情 况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于 其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时 是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权 的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失 了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权 投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 14 营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营， 是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本 公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）②“权益法核 算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债， 以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同 经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确 认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或 者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生 的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号 ——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产 的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承 担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有 的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 本公司发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所 产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本 计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的 利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额， 在股东权益中单独列示。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金 融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 15 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的 报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确 认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款 和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ②持有至到期投资 ③贷款和应收款项 ④可供出售金融资产 （3）金融资产的减值准备 期末，本公司对应收款项计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行 单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险的特征的金融资产组中进行 减值测试。 11、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应 收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采 用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 16 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值 测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用 风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该 等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相 关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 无风险组合 合并范围内的关联方 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 2.00 2.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 债务人破产、清算、解散、法律诉讼等确定无法收回的 应收款项 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转 销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 17 （6）本公司对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、发出商品、库存商品等。 （2）存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。原材料、产成品领用或发出时采用加权平均法核算；周转材料包括低值易耗品和包 装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 期末，按照单个存货可变现净值计提跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值 的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提 存货跌价准备。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算， 其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本， 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 18 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最 终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子 交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采 用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、 发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成 非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算 的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益 暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之 间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本 视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发 行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换 出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投 资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本 为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公 允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长 期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期 股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 19 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调 整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他 变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资 收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售 的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予 以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构 成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作 为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额 计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业 务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成 业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与 交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负 有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投 资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复 确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母 公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、 （2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 20 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的 差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置 时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得 对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的 其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于 本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控 制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其 他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会 计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价 值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期 损益。 14、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 21 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地 计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧， 终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 预计使用年限（年） 预计残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20.00 5.00 4.75 机器设备 10.00 5.00 9.50 运输设备 4.00 5.00 23.75 办公设备及其他 3.00 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额 计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产 确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定 资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可 销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 22 条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停 止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包 括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额）， 其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包 括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 16、无形资产 （1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进行初始 计量。 （2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利 益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账 面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未 达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （4）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是 指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 23 D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当 期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在 职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的 辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞 退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十 二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服 务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负 债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 24 进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、收入的确认原则 （1）销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 公司以产品装车时点为收入确认时点。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确 认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳 务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳 务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 20、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表 明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收 到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可 靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计 入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入 当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期 间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明 确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产 生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 25 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳 税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性 差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资 相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外 情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所 得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如 果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接 计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费 用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系 根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是 在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 26 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方 式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租 赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无 ②其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 27 四、税项 1、本公司主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 应税租赁收入 5% 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、子公司主要税种及税率 北京大地税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (续) 湖南大地税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (续) 宏致科技税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 3、优惠税负及批文 （1）母公司南通大地电气股份有限公司的税收优惠及批文： 2012 年 8 月 6 日 复审取得高新技术企业证书（GF201232000414），有效期三年，所得税率为 15%。 2015 年 7 月 6 日复审取得高新技术企业证书（GR201532000434），有效期三 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 28 年，所得税率为 15%。 （2）子公司北京南通大地电气有限公司的税收优惠及批文： 2010 年 12 月 24 日北京大地首次取得高新技术企业证书（GR201011000437），有效期三年，所得 税率为 15%；2016 年 12 月 22 日北京大地复审取得高新技术企业证书 （GR201611002192），有效期三年，所得税率为 15%。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2016 年 1 月 1 日，期末指 2016 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 1、货币资金 （1）明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 244,764.52 171,407.58 银行存款 11,412,368.68 5,267,794.27 其他货币资金 26,410,000.00 37,525,000.00 合计 38,067,133.20 42,964,201.85 （2）截至 2016 年 12 月 31 止，除其他货币资金 26,410,000.00 元为银行承兑 汇票保证金外，货币资金不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外 且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 37,020,000.00 29,644,366.58 商业承兑汇票 2,285,680.23 5,326,837.92 合计 39,305,680.23 34,971,204.50 （2）期末公司已质押的应收票据： 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 19,400,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 176,394,457.23 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 29 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无。 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 155,504,574.82 其中：账龄组合 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 155,504,574.82 无风险组合 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 155,504,574.82 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 2.06 134,248,457.15 其中：账龄组合 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 2.06 134,248,457.15 无风险组合 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 30 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 合计 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 2.06 134,248,457.15 A、组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 154,740,617.06 97.18 3,094,812.34 2.00 1-2 年 3,850,746.93 2.42 385,074.68 10.00 2-3 年 561,568.36 0.35 168,470.51 30.00 3 年以上 77,297.87 0.05 77,297.87 100.00 合计 159,230,230.22 100.00 3,725,655.40 2.34 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 136,355,088.27 99.48 2,727,101.76 2.00 1-2 年 634,351.85 0.46 63,435.19 10.00 2-3 年 70,791.40 0.05 21,237.42 30.00 3 年以上 10,403.84 0.01 10,403.84 100.00 合计 137,070,635.36 100.00 2,822,178.21 2.06 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 2,822,178.21 903,477.19 3,725,655.40 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 31 截至 2016 年 12 月 31 日止，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金 额 93,551,806.11 元，占应收账款期末余额合计数的比例 58.75%，相应计提的坏 账准备期末余额汇总金额 1,871,036.11 元。 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 北汽福田汽车股份有 限公司北京宝沃汽车 厂 非关联方 24,637,215.10 1 年以 内 15.47 492,744.30 北京福田戴姆勒汽车 有限公司 非关联方 23,478,750.08 1 年以 内 14.75 469,575.00 北汽福田汽车股份有 限公司诸城奥铃汽车 厂 非关联方 22,060,776.74 1 年以 内 13.85 441,215.53 北京海纳川汽车底盘 系统有限公司 非关联方 12,815,634.57 1 年以 内 8.05 256,312.69 北京海纳川延锋汽车 模块系统有限公司 非关联方 10,559,429.62 1 年以 内 6.63 211,188.59 合计 93,551,806.11 58.75 1,871,036.11 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 金额 比例% 1 年以内 5,839,029.79 100.00 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 1 年以内 4,732,402.24 100.00 说明：公司无账龄超过 1 年且金额重大的预付账款 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 32 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司预付款项前五名情况： 单位名称 与本公 司 关系 金额 占预付账款 总额的比 例% 账龄 未结算原 因 南通荣发汽车电器有限公司 非关联 方 1,618,082.59 27.71 1 年以 内 末到结算期 南通亿庄电子有限公司 非关联 方 1,561,284.57 26.74 1 年以 内 末到结算期 国网江苏省电力公司南通供电公 司 非关联 方 434,013.25 7.43 1 年以 内 末到结算期 上海尊优自动化设备股份有限公 司 非关联 方 220,000.00 3.77 1 年以 内 末到结算期 余姚邦诺汽车电器有限公司 190,000.00 3.25 1 年以 内 末到结算期 合计 4,023,380.41 68.90 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,076,79 9.21 100.00 485,092.81 15.77 2,591,706.40 其中：账龄组合 3,076,79 9.21 100.00 485,092.81 15.77 2,591,706.40 无风险组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,076,79 9.21 100.00 485,092.81 15.77 2,591,706.40 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 33 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 1,400,472.38 其中：账龄组合 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 1,400,472.38 无风险组合 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合计 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 1,400,472.38 A、组合中，按账龄组合提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,202,941.43 71.60 44,058.83 2.00 1-2 年 2,330.00 0.08 233.00 10.00 2-3 年 615,324.00 20.00 184,597.20 30.00 3 年以上 256,203.78 8.32 256,203.78 100.00 合计 3,076,799.21 100.00 485,092.81 15.77 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 666,910.39 37.35 13,338.21 2.00 1-2 年 818,988.14 45.86 81,898.81 10.00 2-3 年 14,015.53 0.78 4,204.66 30.00 3 年以上 285,966.47 16.01 285,966.47 100.00 合计 1,785,880.53 100.00 385,408.15 21.58 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 34 其他应收款 坏账准备 385,408.15 99,684.66 485,092.81 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 关联方借款 160,000.00 非关联方借款 335,825.25 425,820.00 代扣代缴社保及公积金 6,819.59 押金、保证金 1,915,931.71 688,195.03 职员备用金 532,655.73 505,045.91 房租 292,386.52 合计 3,076,799.21 1,785,880.53 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 南通荣发汽车电器 有限公司 非关联方 押金 1,231,2 00.00 1 年以内 40.02 24,624. 00 仲利国际租赁有限 公司 非关联方 保证金 600,000 .00 2-3 年 19.50 180,00 0.00 刘相科 非关联方 备用金 161,527 .50 1 年以内 5.25 3,230.5 5 南通考合斯贸易有 限公司 非关联方 房租 158,907 .80 1 年以内 5.16 3,178.1 6 南通中奕汽车配件 有限公司 非关联方 房租 133,478 .72 3 年以上 4.34 133,47 8.72 合计 2,285,1 14.02 74.27 344,51 1.43 6、存货 （1）存货分类 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 35 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 78,649,999.43 1,442,308.82 77,207,690.61 库存商品 58,393,683.46 2,277,398.74 56,116,284.72 发出商品 41,998,777.27 41,998,777.27 在产品 7,533,095.05 7,533,095.05 合计 186,575,555.2 1 3,719,707.56 182,855,847.6 5 （续） 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 80,333,755.12 1,986,695.57 78,347,059.55 库存商品 53,939,881.03 1,765,180.88 52,174,700.15 发出商品 39,549,782.30 39,549,782.30 在产品 9,605,986.07 9,605,986.07 合计 183,429,404.5 2 3,751,876.45 179,677,528.07 （2）存货跌价准备 项目 2016.01.01 本年增加金额 本年减少金额 2016.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,986,695.57 544,386.75 1,442,308.82 库存商品 1,765,180.88 512,217.86 2,277,398.74 合计 3,751,876.45 512,217.86 544,386.75 3,719,707.56 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的 具体依据 本年转回存货跌价准备 的原因 本年转销存货跌价准备 的原因 原材料 可变现净值 价值回升 7、其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 财产保险 23,140.81 31,520.84 房租 300,000.00 多交所得税 489,372.86 待抵扣增值税 988,753.53 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 36 修理费 41,666.69 合计 1,353,561.03 520,893.70 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 一、合营企业 小计 二、联营企业 曲靖大地电气有限 公司 1,500,00 0.00 -440,718.72 小计 1,500,00 0.00 -440,718.72 合计 1,500,00 0.00 -440,718.72 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末 余额 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 曲靖大地电气有限 公司 1,059,281.28 小计 1,059,281.28 合计 1,059,281.28 （2）长期股权投资减值准备 无 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 37 9、固定资产及累计折旧 （1）2016 年 12 月 31 日固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1 、 2016.01.01 余额 60,435,018.1 0 26,573,70 3.80 3,235,592. 07 4,722,904.17 94,967,21 8.14 2、本年增加金额 126,000.00 4,614,783 .64 112,051.14 3,042,753.44 7,895,588 .22 （1）购置 126,000.00 4,614,783 .64 112,051.14 3,042,753.44 7,895,588 .22 （2）在建工程转 入 3、本年减少金额 687,107.1 9 185,152.14 763,461.09 1,635,720 .42 4 、 2016.12.31 余额 60,561,018.1 0 30,501,38 0.25 3,162,491. 07 7,002,196.52 101,227,0 85.94 二、累计折旧 1 、 2016.01.01 余额 17,023,554.1 8 9,742,824 .36 2,918,678. 78 3,683,845.90 33,368,90 3.22 2、本年增加金额 2,871,660.87 2,486,677 .71 52,091.88 1,105,723.21 6,516,153 .67 （1）计提 2,871,660.87 2,486,677 .71 52,091.88 1,105,723.21 6,516,153 .67 3、本年减少金额 398,178.3 5 73,101.00 414,430.52 885,709.8 7 4 、 2016.12.31 余额 19,895,215.0 5 11,831,32 3.72 2,897,669. 66 4,375,138.59 38,999,34 7.02 三、减值准备 1 、 2016.01.01 余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4 、 2016.12.31 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 38 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 余额 四、账面价值 1 、 2016.12.31 账面价值 40,665,803.0 5 18,670,05 6.53 264,821.41 2,627,057.93 62,227,73 8.92 2 、 2016.01.01 账面价值 43,411,463.9 2 16,830,87 9.44 316,913.29 1,039,058.27 61,598,31 4.92 （1）期末房屋建筑物抵押、担保情况 期末房屋建筑物权证已办理，报告期未发现有减值迹象。 见附注五、40 所有权或使用权受到限制的资产。 （2）暂时闲置的固定资产情况 无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 6,000,000.00 1,328,737.7 0 4,671,262.30 （4）通过经营租赁租出的固定资产 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 7,520,350.11 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 期末房屋建筑物权证已办理，报告期未发现有减值迹象。 10、在建工程 （1）在建工程情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 毛坯房 353,399.18 353,399. 18 注：湖南汽车制造有限责任公司（下简称湖南汽车）为三一汽车制造有限公司子公司（下 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 39 称三一汽车），湖南汽车欠本公司货款 845,879.42 元，其中 351,737.8 元由三一 汽车以其座落于山东省潍坊市寒亭区泰祥街 1457 号海泰花园 8 号楼 2 单元 1402 户偿还，三方已签定债务重组协议及相关房屋买卖合同。 （2）报告期无重要在建工程项目 （3）报告期无在建工程减值准备 11、无形资产 （1）2016 年 12 月 31 日无形资产情况 项目 软件 土地使用权 专利权及非专利技术 合计 一、账面原值 1、2016.01.01余 额 2,325,73 6.26 11,047,992.25 69,100.00 13,442,828.5 1 2、本年增加金额 361,071. 29 361,071.29 （1）购置 361,071. 29 361,071.29 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、2016.12.31余 额 2,686,80 7.55 11,047,992.25 69,100.00 13,803,899.8 0 二、累计摊销 1、2016.01.01余 额 792,247. 09 1,566,979.60 41,610.83 2,400,837.52 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 40 项目 软件 土地使用权 专利权及非专利技术 合计 2、本年增加金额 235,079. 17 224,242.74 6,770.00 466,091.91 （1）摊销 235,079. 17 224,242.74 6,770.00 466,091.91 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、2016.12.31余 额 1,027,32 6.26 1,791,222.34 48,380.83 2,866,929.43 三、减值准备 1、2016.01.01余 额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016.12.31余 额 四、账面价值 1、2016.12.31账 面价值 1,659,48 1.29 9,256,769.91 20,719.17 10,936,970.3 7 2、2016.01.01账 面价值 1,533,48 9.17 9,481,012.65 27,489.17 11,041,990.9 9 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 41 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 无。 （3）其他说明 见附注五、40 所有权或使用权受到限制的资产。 12、长期待摊费用 项目 20 16. 01. 01 本期增加 本期摊销 其他减少 201 6.12 .31 其他减少的原因 装修费 336,67 2.68 155,38 7.28 181,285. 40 13、递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项目 2016.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备（所得税率 15%） 626,338.14 4,175,587.57 坏账准备（所得税率 25%） 8,790.16 35,160.64 存货跌价准备（所得税率 15%） 557,956.13 3,719,707.56 合计 1,193,084.43 7,930,455.77 （续） 项目 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备（所得税率 15%） 480,941.30 3,206,276.33 坏账准备（所得税率 25%） 327.75 1,310.03 存货跌价准备（所得税率 15%） 562,781.47 3,751,876.45 合计 1,044,050.52 6,959,462.81 （2）未确认递延所得税资产明细：无。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。 14、短期借款 （1）短期借款分类： 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 42 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 抵押兼保证借款 82,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 3,800,000.00 保证借款 12,500,000.00 48,000,000.00 合计 98,300,000.00 78,000,000.00 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司抵押兼保证借款情况列示如下： 银行名 称 保证人(抵押)名称 担保金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 中 行 南 通 港 闸 支行 聚源投资、北京大地、湖南大地、蒋明泉、潘 榕提供保证担保,苏通国用（2009）第 0208010 号 土 地 、 南 通 房 权 证 字 第 71007224-27号房产提供抵押 900.00 2016.1 0.28 2017.1 0.28 否 中 行 南 通 港 闸 支行 聚源投资、北京大地、湖南大地、蒋明泉、潘 榕提供保证担保,苏通国用（2009）第 0208010 号 土 地 、 南 通 房 权 证 字 第 71007224-27号房产提供抵押 500.00 2016.9 .21 2017.0 9.20 否 中 行 南 通 港 闸 支行 聚源投资、北京大地、湖南大地、蒋明泉、潘 榕提供保证担保,苏通国用（2009）第 0208010 号 土 地 、 南 通 房 权 证 字 第 71007224-27号房产提供抵押 500.00 2016.9 .29 2017.0 9.28 否 江 苏 银 行 港 闸 支行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担保 1,000. 00 2016.0 1.29 2017.0 1.28 否 江 苏 银 行 港 闸 支行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担 保，王建平房产抵押 1,000. 00 2016.0 3.29 2017.0 3.28 否 江 苏 银 行 港 闸 支行 科技创新公司担保,蒋明泉房产抵押，应收 账款（银承抵押） 600.00 2016.0 4.20 2017.0 4.19 否 江 苏 银 行 港 闸 支行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担保 1,000. 00 2016.0 5.23 2017.0 5.22 否 招 商 银 行 南 通 分行 众和担保，南通房权证字第71007223 号、第71007228号房产抵押给众和担 保，蒋明泉、潘榕、王晓阳夫妇、叶建峰夫 妇、高兵夫妇、陈龙全夫妇、王建平夫妇提 供保证反担保 800.00 2016.0 7.08 2017.0 6.23 否 建 行 城 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 500.00 2016.0 2017.0 否 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 43 银行名 称 保证人(抵押)名称 担保金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 东支行 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 5.04 5.03 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 700.00 2016.1 2.15 2017.0 6.15 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 200.00 2016.0 5.26 2017.0 5.25 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 200.00 2016.1 1.18 2017.0 5.17 否 建 行 城 东支行 聚 源 投 资 担 保 ， 南 通 房 权 证 字 第 120032525号、第120032526号、第 120032527号房产、苏通国用（2009） 字第0208066号土地抵押 300.00 2016.1 1.18 2017.1 1.17 否 合计 8,200. 00 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司抵押借款情况列示如下： 银行名称 抵押物名称 抵押金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 华夏银行股 份有限公司 怀柔支行 以北京大地X京房权证怀字第020916 号、X京房权证怀字第021040号房产 为北京大地借款抵押 100.00 2016.3 .28 2017.3. 28 否 华夏银行股 份有限公司 怀柔支行 以北京大地X京房权证怀字第020916 号、X京房权证怀字第021040号房产 为北京大地借款抵押 280.00 2016.3 .28 2017.3. 28 否 合计 380.00 截至 2016 年 12 月 31 日止，保证借款情况列示如下： 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 44 银行名称 保证人名称 担保金额 （万元） 担保 起始日 担保 到期日 担保 是否 履行 完毕 江苏银行港闸支行 聚源投资 350.0 0 2016.0 8.22 2017.0 4.20 否 建行城东支行 聚源投资 450.00 2016.1 2.22 2017.0 6.21 否 建行城东支行 聚源投资 450.00 2016.1 2.08 2017.0 6.08 否 合计 1,250. 00 15、应付票据 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 62,600,000.00 75,145,000.00 注：本期末公司无已到期未支付的应付票据（上期末：无）。 16、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 应付货款 131,258,882.10 155,657,533.06 应付设备款 1,500,969.27 1,651,275.55 运费 1,210,921.63 772,877.36 应付工程款等 718,098.62 484,043.11 合计 134,688,871.62 158,565,729.08 （2）截至 2016 年 12 月 31 止，公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 17、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收货款 1,104,607.67 16,538,888.52 （2）截至 2016 年 12 月 31 止，公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 45 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 2,338,935. 62 58,437,08 1.50 57,239,27 0.79 3,536,746. 33 二、离职后福利-设定提存计划 68,490.95 4,183,560. 73 4,167,882. 18 84,169.50 三、辞退福利 - 四、一年内到期的其他福利 - 合计 2,407,426. 57 62,620,64 2.23 61,407,15 2.97 3,620,915. 83 （2）短期薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,291,389. 49 45,073,97 8.04 44,329,36 0.47 3,036,007.0 6 2、职工福利费 8,298,375. 93 8,298,375. 93 - 3、社会保险费 47,546.13 2,502,543. 68 2,476,742. 81 73,347.00 其中：医疗保险费 39,354.89 1,978,044. 53 1,953,619. 42 63,780.00 工伤保险费 4,095.62 338,918.98 338,550.60 4,464.00 生育保险费 4,095.62 185,580.17 184,572.79 5,103.00 4、住房公积金 1,456,718. 80 1,456,718. 80 - 5、工会经费和职工教育经费 1,105,465. 05 678,072.78 427,392.27 合计 2,338,935. 62 58,437,08 1.50 57,239,27 0.79 3,536,746. 33 （3）设定提存计划列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 65,039.00 3,981,682.56 3,965,952.56 80,769.00 2、失业保险费 201,878.17 201,929.62 3,400.50 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 46 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 3,451.95 合计 68,490.95 4,183,560.73 4,167,882.18 84,169.50 19、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 1,442,144.16 6,673,381.60 应交城市维护建设税 72,107.21 438,497.81 应交个人所得税 45,663.37 13,404.36 教育费附加 48,071.47 200,201.45 地方教育附加费 24,035.74 133,467.63 印花税 70,977.83 50,931.25 综合基金 25,544.08 应交房产税 146,627.48 100,394.10 应交土地使用税 55,160.43 55,160.43 企业所得税 1,927,138.10 合计 3,831,925.79 7,690,982.71 20、应付利息 项目 2016.12.31 2015.12.31 短期借款利息 143,218.60 136,957.64 重要的已逾期未支付的利息情况：无 21、其他应付款 （1）其他应付款按款项性质列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 非关联方借款 35,794,500.00 6,900,000.00 关联方借款 10,000.00 代收代付生育津贴 124,021.77 38,387.33 个人报销 534,570.02 129,456.64 合计 36,453,091.79 7,077,843.97 注：非关联方借款中有 2500 万为公司向北京福田商业保理有限公司保理借款，公司 将北汽福田汽车股份有限公司北京宝沃汽车厂的 1000 万应收账款、北京福田戴姆勒汽车有限公司 的 1000 万应收账款、北汽福田汽车股份有限公司诸城奥铃汽车厂的 500 万应收账款转让给北京 福田商业保理有限公司。 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 47 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 截至 2016 年 12 月 31 止，公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 22、其他流动负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 劳务费 566,266.55 1,751,630.13 中介费 998,113.20 仓储费 573,289.02 合计 2,137,668.77 1,751,630.13 23、长期应付款 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 应付融资租赁款 4,464,000.00 2,352,000.0 0 2,112,000.00 减：未确认融资费用 476,132.00 351,533.77 124,598.23 净值 3,987,868.00 2,000,466.2 3 1,987,401.77 24、股本 项目 201 6.01. 01 本期增减 2016. 12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 11,801,67 0.00 48,198,3 30.00 48,198,3 30.00 60,000,000. 00 注：报告期内股本变动情况详见本附注“一、公司基本情况部分”。 25、资本公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 11,238,785.0 0 64,309,67 7.08 11,238,785.0 0 64,309,677.08 注：本公司以 2016 年 5 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，累计资本 公积 11,238,785.00 转增股本，账面净资产超过股本部分 64,309,677.08 计入 资本公积。 26、盈余公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 48 法定盈余公积 11,601,508.1 1 1,620,753. 33 9,777,629.93 3,444,631.51 任意盈余公积 5,800,754.06 810,376.6 7 4,888,814.96 1,722,315.77 合计 17,402,262.1 7 2,431,130. 00 14,666,444.8 9 5,166,947.28 注：本公司以 2016 年 5 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，累计盈余 公积 14,666,444.89 转增股本。自 2016 年 6 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日本 公司累计净利润 16,207,533.31，按 10%计提法定盈余公积 1,620,753.33 元， 按 5%计提任意盈余公积 810,376.67 元。 27、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例% 调整前上期末未分配利润 82,291,145.21 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 -） 调整后期初未分配利润 82,291,145.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,867,728.48 减：提取法定盈余公积 1,620,753.33 母公司净利润的 10.00 提取任意盈余公积 810,376.67 母公司净利润的 5.00 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 86,602,777.19 期末未分配利润 27,124,966.50 28、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 其他业务 49,888,285.31 43,536,939.38 31,303,282.34 24,177,525.23 合计 501,516,690.3 389,037,476.8 374,988,428.3 298,656,504.9 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 49 8 8 4 5 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 汽车电子 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 商用车用线束 275,785,789.4 5 206,563,065.1 8 204,803,694.0 0 158,053,615.8 1 乘用车用线束 154,596,393.2 4 127,096,677.7 9 104,178,053.2 6 96,034,918.98 发动机用线束 19,165,666.38 10,539,907.65 34,647,892.83 20,357,212.42 其他 2,080,556.00 1,300,886.88 55,505.91 33,232.51 合计 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 （3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华北 278,977,029.7 4 216,138,601.6 3 202,937,912.8 5 171,385,506.1 9 华东 108,471,028.5 6 77,154,238.11 105,262,033.2 0 73,151,245.06 华南 39,984,038.40 34,496,129.38 22,949,972.29 20,664,070.49 华中 7,024.00 5,703.10 2,718,091.93 2,286,531.58 西南 24,124,800.37 17,654,129.56 9,492,448.00 6,669,284.27 其他 64,484.00 51,735.72 324,687.73 322,342.13 合计 451,628,405.0 7 345,500,537.5 0 343,685,146.0 0 274,478,979.7 2 （5）其他业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 材料销售 47,302,770.96 41,551,372.96 27,401,217.84 21,514,528.96 加工费 46,153.85 21,005.22 电费 676,288.37 475,884.26 427,146.85 287,140.91 维修费 572,261.32 390,000.00 2,293,964.32 1,479,096.03 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 50 租赁 1,277,743.56 1,070,000.00 1,104,936.20 853,802.83 水费转售 59,221.10 49,682.16 29,863.28 21,951.28 合计 49,888,285.31 43,536,939.38 31,303,282.34 24,177,525.23 29、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 420,760.62 54,533.11 城市维护建设税 1,237,804.89 1,170,305.85 教育费附加 581,794.73 539,524.18 地方教育费附加 306,406.85 377,737.15 印花税 287,778.50 房产税 320,299.99 土地使用税 147,094.48 合计 3,301,940.06 2,142,100.29 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号） 的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税 金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、 教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营 业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本公司房产税、土地使用税、车船使 用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列 示。 30、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 运费 3,119,186.68 2,971,476.13 仓储费 2,479,709.42 1,235,525.68 宣传费 10,201.71 31,801.89 装卸费 43,092.00 25,245.00 租赁费 39,600.00 73,676.38 折旧费 24,816.33 69,367.20 送货费 6,824.29 20,434.00 差旅费 746,174.50 803,298.45 办公费 74,278.84 41,411.13 通讯费 70,726.63 59,894.60 邮寄费 71,884.03 175,959.94 交通费 36,703.38 43,473.80 招待费 542,748.66 681,391.59 维修费 1,911,855.17 2,079,826.91 低耗摊销 149,695.69 16,775.00 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 51 工资 2,286,284.50 2,005,811.12 福利费 259,560.45 319,990.68 公积金 76,196.00 57,747.50 劳动保险 404,865.72 399,107.46 其他 43,257.42 113,693.14 合计 12,397,661.42 11,225,907.60 31、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工会经费 675,663.75 281,405.04 劳动保险费 1,318,137.67 1,877,158.14 印花税 60,928.67 153,167.58 土地使用税 73,547.24 220,641.72 房产税 180,233.21 545,878.49 招待费 532,268.06 465,600.25 技术开发费 22,713,411.45 18,907,533.45 其中：耗材费 11,965,765.30 9,894,101.03 人工费 9,152,854.43 7,729,087.61 折旧费 320,601.27 327,178.57 其他直接费 1,274,190.45 957,166.24 咨询费 125,455.38 148,370.03 招聘费 24,274.75 19,213.11 审计、认证费 1,637,227.37 160,378.68 折旧费 2,735,248.74 1,967,979.56 水电费 832,482.86 620,268.86 汽车费用 503,636.45 633,464.12 差旅费 467,480.16 304,441.13 办公费 136,038.40 117,630.57 通讯费 261,649.87 321,525.08 交通费 130,549.21 209,108.45 维修费 436,515.47 383,785.34 邮寄费 64,585.22 71,140.62 低值易耗品摊销 1,422,900.40 1,399,123.56 工资 10,708,047.42 7,876,487.89 福利费 1,012,905.85 1,027,493.23 公积金 312,183.60 161,601.20 广告费 10,000.00 25,101.32 环境安全费用 83,016.97 155,842.06 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 52 保险费 179,949.69 151,031.35 治安费 454,613.57 463,200.00 无形资产摊销 466,091.91 441,461.10 防洪保安基金 210,838.77 185,572.58 房租费 526,896.31 1,137,928.96 会务费 22,575.47 29,212.96 其他 271,503.64 211,759.18 登记费 641.51 1,200.00 合计 48,591,499.04 40,675,705.61 32、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 7,807,291.15 7,388,197.68 减：利息收入 759,262.49 1,177,292.68 手续费 246,187.88 228,579.86 票据贴现 3,618,993.61 5,396,365.87 合计 10,913,210.15 11,835,850.73 33、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,003,161.85 132,582.07 存货跌价 -32,168.89 -25,214.95 合计 970,992.96 107,367.12 34、投资收益 被投资单位名称 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -440,718.72 合计 -440,718.72 35、营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 政府补助 1,597,515.00 1,935,074.00 1,597,515.00 1,935,074.00 债务重组利得 1,500,000.00 1,004,596.64 1,500,000.00 1,004,596.64 其他 48,733.82 48,733.82 合计 3,146,248.82 2,939,670.64 3,146,248.82 2,939,670.64 计入当期损益的政府补助： 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 53 补助项目 2016 年 度 2015 年 度 与资产相关 /与收益相 关 市财政局拨款（省级企业技术中心） 500,000 .00 与收益相关 南通秦灶财政所企业扶持金 100,000 .00 与收益相关 港闸区科技局市级财政资助经费 20,000. 00 与收益相关 2015 年度综合治理奖励 2,000.0 0 与收益相关 怀柔财政扶持资金 432,742 .00 209,080 .00 与收益相关 港闸区科技局专利补助 130,000 .00 5,160.0 0 与收益相关 南通市财政局拨款 44,834. 00 与收益相关 港闸区秦灶街道财政所 2014 年度扶持资金 10 万，发 明专利奖 5 仟元 105,000 .00 与收益相关 南通环保局清洁生产报告编制补助费 20,000. 00 与收益相关 南通市港闸区财政局奖励（省级技术中心） 200,000 .00 与收益相关 南通港闸财政局科技奖励（科技产品 2 万，平台建设 20 万） 220,000 .00 与收益相关 南通财政局扶持资金（2014 年规模企业保增长） 200,000 .00 与收益相关 南通港闸区科技局省级专利补助 5,000.0 0 与收益相关 市财政局拨付 2014 年市区工业企业技术改造专项资金 460,000 .00 与收益相关 市财政局拨付专项资金（2014 年市区工业企业技改项 与收益相关 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 54 目） 200,000 .00 南通财政局 2015 年度专利资助科技经费 6,000.0 0 与收益相关 南通市财政局高新企业拨款 100,000 .00 与收益相关 南通市财政局高新企业 2015 第四批拨款 160,000 .00 与收益相关 南通市失业保险科 2015 年稳岗补贴 132,773 .00 与收益相关 南通港闸财政局区六大基金科技奖励（高企） 100,000 .00 与收益相关 南通市港闸区财政局科技项目经费（第二批） 180,000 .00 与收益相关 合计 1,597,5 15.00 1,935,0 74.00 36、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 处置固定资产净损失 258,353.66 302.00 258,353.66 302.00 滞纳金 4,736.08 2,916.08 4,736.08 2,916.08 罚款支出 - 18,600.00 - 18,600.00 残疾人保障基金 71,452.40 71,452.40 合计 334,542.14 21,818.08 334,542.14 21,818.08 37、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 2016年度 2015年度 当期所得税 4,956,203.26 1,338,835.44 递延所得税 -149,033.91 18,281.04 合计 4,807,169.35 1,357,116.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 55 项目 2016年度 2015年度 利润总额 38,674,897.83 13,262,844.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,801,234.67 1,989,426.69 子公司适用不同税率的影响 4,782.70 -119,137.02 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 研发支出加计扣除的影响 -1,065,292.54 -813,561.95 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 66,444.52 300,388.76 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余 额的变化 所得税费用 4,807,169.35 1,357,116.48 38、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 政府补助 1,597,515.00 1,935,074.00 利息收入 759,262.49 1,177,292.68 往来款 3,210,156.93 合计 2,356,777.49 6,322,523.61 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 付现费用 23,755,064.04 17,099,339.97 手续费 246,187.88 228,579.86 罚款及滞纳金支出 4,736.08 21,516.08 往来款 1,855,919.03 合计 24,005,988.00 19,205,354.94 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 56 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 1,285,228.02 非关联方借款 89,994.75 合计 1,375,222.77 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 1,125,228.02 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 70,000.00 非关联方借款 28,894,500.00 20,703,169.40 合计 28,894,500.00 20,773,169.40 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方借款 10,000.00 190,448.54 非关联方借款 41,016,290.72 合计 10,000.00 41,206,739.26 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,867,728.48 11,905,728.12 加：资产减值准备 970,992.96 107,367.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 6,516,153.67 6,122,639.63 无形资产摊销 466,091.91 441,461.10 长期待摊费用摊销 155,387.28 155,387.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 258,353.66 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 57 302.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,426,284.76 12,784,563.55 投资损失（收益以“－”号填列） 440,718.72 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -149,033.91 18,281.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,146,150.69 -35,048,583.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -49,607,708.83 7,630,229.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -30,085,091.16 26,687,137.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 -28,886,273.15 30,804,512.64 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,657,133.20 5,439,201.85 减：现金的期初余额 5,439,201.85 27,296,469.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,217,931.35 -21,857,267.43 （2）本年支付的取得子公司的现金净额 无。 （3）现金和现金等价物的构成 项目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 11,657,133.2 0 5,439,201.85 其中：库存现金 244,764.52 171,407.58 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 58 可随时用于支付的银行存款 11,412,368.6 8 5,267,794.27 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,657,133.2 0 5,439,201.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 40、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 26,410,000.00 银行承兑汇票保证金 应收账款 25,000,000.00 质押 应收票据 19,400,000.00 质押 固定资产 38,127,102.37 抵押 无形资产 9,256,769.91 抵押 合计 118,193,872.28 41、外币货币性项目 无。 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 无。 2、同一控制下企业合并 无。 3、新设子公司 2016 年新投资成立全资子公司南通宏致电子科技有限公司，注册资本 1200 万 元全部到位。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 59 直接 间接 湖 南 南 通 大 地 电 气 股 份 有 限 公司 长沙 宁乡县金洲新 区 金 沙 东 路 78 号 汽车、工程机械、农用机械等配套的电 子控制系统及电路连接装置的生产、销 售及研发（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 100. 00 投资 南 通 宏 致 电 子 科 技 有限公司 南通 南通市港闸区 永和路 8 号 7 号楼 电子产品的研发、生产与销售。（生产 另设分支机构）（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 100. 00 投资 北 京 南 通 大 地 电 气 股 份 有 限 公司 北京 北京市怀柔区 雁栖经济开发 区南三街三号 制造电线束；销售电线束、电子控制系 统、汽车组合仪表。 100. 00 投资 （2）重要的非全资子公司 无。 2、在联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对联营企业投资 的会计处理方法 直接 间接 曲靖大地电气有 限公司 云南 曲靖 云南 曲靖 汽车电线束总成生产销售及汽 车配件生产、销售。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 30.00 权益法 （2）重要的联营企业主要财务信息 联营企业名称 2016.12.31 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 曲靖大地电气有限公司 12,668,619.0 9 1,604,283. 65 14,272,9 02.74 10,741,9 65.15 10,741,9 65.15 （续） 联营企业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利 润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 曲靖大地电气 有限公司 19,515,4 96.06 -1,469,0 62.41 -1,469,0 62.41 -2,191,6 76.04 八、与金融工具相关的风险 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 60 无 九、公允价值的披露 无 十、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对本公司的 持股比例% 母公司对本公司的 表决权比例% 南通聚源投资 管理有限公司 江苏省 南通市 投资咨询 430.00 55.40 55.40 本公司的最终控制方为蒋明泉。2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 昆山宏致电子有限公司 直接持股 5%以上股东 南通康达投资咨询中心（有限合伙） 直接持股 5%以上股东 南通同达投资咨询中心（有限合伙） 公司董事叶建峰控制的公司 曲靖大地电气有限公司 公司重要的联营企业 三一重工股份有限公司 上市公司，三一集团有限公司为其前股东 三一汽车起重机械有限公司 前股东三一重工子公司 三一西北重工有限公司 前股东三一重工子公司 三一重机有限公司 前股东三一重工子公司 上海三一重机股份有限公司 前股东三一重工子公司 湖南中成机械制造有限公司 前股东三一重工子公司 三一汽车制造有限公司 前股东三一重工子公司 湖北正奥汽车附件有限公司 前股东宁波正耀的子公司 湖南汽车制造有限责任公司 前股东三一重工子公司 台湾宏致电子股份有限公司 公司董事许胜贤任副总经理 盐城通佳橡塑机械有限公司 公司董事李玉蕾父亲为法定代表人 苏州市加利斯精密金属工艺制品有限公司 公司监事王雪慧任副总经理 朱明进 实际控制人近亲属 潘榕 实际控制人近亲属 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 61 蒋晰朦 实际控制人近亲属 潘祥林 实际控制人近亲属 王玉娟 实际控制人近亲属 朱群燕 间接持股 5%以上股东 汤小东 间接持股 5%以上股东 陈龙全 董事会秘书、财务总监 叶建峰 董事 夏金龙 董事 许胜贤 董事 李玉蕾 董事 王晓阳 监事会主席 顾锦凤 监事 高兵 高管 王雪慧 监事 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况： 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定价 方式及程序 2016年度 金额(含税) 占同类交易金 额的比例（%） 曲靖大地电气有限公司 采购线束 市场价 22,622,758. 51 3.02 盐城通佳橡塑机械有限公司 采购材料 市场价 1,126,921.1 7 0.15 昆山宏致电子有限公司 DC 充电座接 口开模费用 市场价 112,179.00 0.01 合计 23,861,858. 68 3.18 注：李玉蕾于 2016 年 8 月 8 日成为公司董事，盐城通佳橡塑机械有限公司是 李玉蕾父亲担任法定代表人的企业，与该公司的业务从 2016 年 8 月起成为公司的关 联交易。 （续） 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定价 方式及程序 2015年度 金额(含税) 占同类交易金 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 62 额的比例（%） 宁波正耀汽车电器有限公司 采购接插件 市场价 27,419,411. 41 9.22 湖北正奥汽车附件有限公司 采购接插件 市场价 11,697.00 合计 27,431,108. 41 9.22 出售商品/提供劳务情况： 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价 方式及程序 2016年度 金额(含税) 占同类交易金 额的比例（%） 曲靖大地电气有限公司 销售导线、 接插件 市场价 18,845,167. 08 3.21 昆山宏致电子有限公司 销售线束 市场价 52,849.37 0.01 合计 18,898,016. 45 3.22 （续） 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定价 方式及程序 2015年度 金额(含税) 占同类交易金 额的比例（%） 三一汽车起重机械有限公司 销售线束 市场价 554,312.79 0.13 湖南汽车制造有限责任公司 销售线束 市场价 2,005,072.2 1 0.48 三一重机有限公司 销售线束 市场价 2,305,835.1 8 0.55 上海三一重机股份有限公司 销售线束 市场价 4,459,383.0 5 1.06 湖南中成机械制造有限公司 销售线束 市场价 143,036.80 0.03 合计 9,467,640.0 3 2.25 （2）关联担保情况 本公司作为担保方：无。 本公司作为被担保方 担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 聚源投资 3,150.00 2016.05.04 2017.11.17 否 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 63 担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 聚源投资、蒋明泉夫妇 1,900.00 2016.09.21 2017.10.28 否 蒋明泉夫妇、王晓阳夫妇、叶 建峰夫妇、高兵夫妇、陈龙全 夫妇反担保 4,400.00 2016.01.29 2017.06.23 否 （3）关联方资金拆借 拆出： 关联方名称 2016年1月1日 余额 拆出金额 归还金额 2016年12月31日 余额 蒋明泉 160,000.00 97,774.64 257,774.64 陈龙全 639,100.00 639,100.00 夏金龙 55,000.00 55,000.00 王晓阳 321,953.38 321,953.38 顾锦凤 6,000.00 6,000.00 朱群燕 5,400.00 5,400.00 合计 160,000.00 1,125,228.02 1,285,228.0 2 拆入： 关联方名称 2016年1月1日 余额 拆入金额 归还金额 2016年12月31日 余额 南通聚源投资管理 有限公司 10,000.00 10,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 账面余额 坏账准备 应收账款 曲靖大地电气有限公司 4,310,535.01 86,210.70 应收账款 昆山宏致电子有限公司 11,242.53 224.85 预付账款 昆山宏致电子有限公司 112,179.00 合计 4,433,956.54 86,435.55 （续） 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 64 项目名称 关联方名称 2015.12.31 账面余额 坏账准备 应收账款 三一汽车起重机械有限公司 668,220.93 13,364.42 应收账款 湖南汽车制造有限责任公司 845,879.42 16,917.59 其他应收款 蒋明泉 160,000.00 27,000.00 合计 1,674,100.35 57,282.01 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 账面余额 应付账款 盐城通佳橡塑机械有限公司 1,457,251.47 （续） 项目名称 关联方名称 2015.12.31 账面余额 预收账款 宁波正耀汽车电器有限公司 32,241.44 应付账款 宁波正耀汽车电器有限公司 14,032,387.64 其他应付款 南通聚源投资管理有限公司 10,000.00 合计 14,074,629.08 十一、股份支付 无 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 （1）资本承诺 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无资本承诺事项披露。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无其他或有事项需披露。 十三、资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司无资产负债表日后事项披露。 十四、其他重要事项 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 65 本公司于 2016 年 12 月 26 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关 于同意南通大地电气股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转 系统函【2016】9540 号），公司股票在全国中小企业股权转让系统挂牌，转让方式 为协议转让，公司股票代码 870436，简称大地电气。 截至 2016 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的其他重 要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 158,757,2 78.16 100.00 3,729,857 .87 2.35 155,027,4 20.29 其中：账龄组合 158,757,2 78.16 100.00 3,729,857 .87 2.35 155,027,4 20.29 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 158,757,2 78.16 100.00 3,729,857 .87 2.35 155,027,4 20.29 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 136,938,0 12.32 100.00 2,799,704 .16 2.04 134,138,3 08.16 其中：账龄组合 136,938,0 12.32 100.00 2,799,704 .16 2.04 134,138,3 08.16 无风险组合 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 66 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 136,938,0 12.32 100.00 2,799,704 .16 2.04 134,138,3 08.16 A、组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 154,253,724.69 97.16 3,085,074.49 2.00 1-2 年 3,850,746.93 2.43 385,074.69 10.00 2-3 年 561,568.36 0.35 168,470.51 30.00 3 年以上 91,238.18 0.06 91,238.18 100.00 合计 158,757,278.16 100.00 3,729,857.87 2.35 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 136,293,256.63 99.53 2,725,865.13 2.00 1-2 年 634,351.85 0.46 63,435.19 10.00 3 年以上 10,403.84 0.01 10,403.84 100.00 合计 136,938,012.32 100.00 2,799,704.16 2.04 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款 坏账准备 2,799,704.16 930,153.71 3,729,857.87 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇 总金额 93,551,806.11 元，占应收账款期末余额合计数的比例 58.93%，相应计 提的坏账准备期末余额汇总金额 1,871,036.11 元。 单位名称 与本公司 期末余额 账龄 占应收账款总 坏账准备 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 67 关系 额的比例（%） 期末余额 北汽福田汽车股份有限公司 北京宝沃汽车厂 非关联方 24,637,2 15.10 1 年以 内 15.52 492,74 4.30 北京福田戴姆勒汽车有限公 司 非关联方 23,478,7 50.08 1 年以 内 14.79 469,57 5.00 北汽福田汽车股份有限公司 诸城奥铃汽车厂 非关联方 22,060,77 6.74 1 年以内 13.90 441,21 5.53 北京海纳川汽车底盘系统有 限公司 非关联方 12,815,63 4.57 1 年以内 8.07 256,31 2.69 北京海纳川延锋汽车模块系 统有限公司 非关联方 10,559,42 9.62 1 年以内 6.65 211,18 8.59 合计 93,551,80 6.11 58.93 1,871,0 36.11 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 1,512,01 7.00 100.00 365,62 3.37 24.18 1,146,39 3.63 其中：账龄组合 1,512,01 7.00 100.00 365,62 3.37 24.18 1,146,39 3.63 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 1,512,01 7.00 100.00 365,62 3.37 24.18 1,146,39 3.63 （续） 类别 2015.12.31 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 68 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 1,539,67 4.94 100.00 378,70 6.52 24.60 1,160,96 8.42 其中：账龄组合 1,539,67 4.94 100.00 378,70 6.52 24.60 1,160,96 8.42 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 1,539,67 4.94 100.00 378,70 6.52 24.60 1,160,96 8.42 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 740,914.93 49.00 14,818.30 2.00 1-2 年 330.00 0.02 33.00 10.00 2-3 年 600,000.00 39.68 180,000.00 30.00 3 年以上 170,772.07 11.30 170,772.07 100.00 合计 1,512,017.00 100.00 365,623.37 24.18 （续） 账龄 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 438,728.80 8,774.58 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 69 28.49 2.00 1-2 年 802,642.14 52.13 80,264.21 10.00 2-3 年 12,337.53 0.81 3,701.26 30.00 3 年以上 285,966.47 18.57 285,966.47 100.00 合计 1,539,674.94 100.00 378,706.52 24.60 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.3 1 转回 转销 其他应收账款 坏账准备 378,706.52 13,083.1 5 365,623.3 7 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 非关联方借款 335,825.25 425,820.00 关联方借款 50,000.00 押金保证金 600,000.00 657,635.44 职员备用金 283,805.23 406,219.5 房租 292,386.52 合计 1,512,017.00 1,539,674.94 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 仲利国际租赁有限公司 非关联方 保证金 600,000. 00 2-3 年 39.68 180,00 0.00 刘相科 非关联方 备用金 161,527. 50 1 年以 内 10.68 3,230.5 5 南通考合斯贸易有限公司 非关联方 房租 158,907. 80 1 年以 内 10.51 3,178.1 6 南通中奕汽车配件有限公司 非关联方 房租 133,478. 72 3 年以 上 8.83 133,47 8.72 高翔 非关联方 职员备用金 58,082.8 0 1 年以 内 3.84 1,161.6 6 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 70 单位名称 与本公司 关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 合计 1,111,99 6.82 73.54 321,04 9.09 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27,840,7 70.00 27,840,77 0.00 15,840,7 70.00 15,840,7 70.00 对联营、合营 企业投资 1,500,00 0.00 824,522. 65 675,477.3 5 1,500,0 00.00 1,500,00 0.00 合计 29,340,7 70.00 824,522. 65 28,516,24 7.35 17,340,7 70.00 17,340,7 70.00 （2）对子公司投资 被投资单位 2016.01.0 1 本期增加 本期减少 2016.12. 31 北京南通大地电气股份有限公司 5,840,770. 00 5,840,77 0.00 湖南南通大地电气股份有限公司 10,000,00 0.00 10,000,0 00.00 南通宏致电子科技有限公司 12,000,0 00.00 12,000,0 00.00 合计 15,840,77 0.00 12,000,0 00.00 27,840,7 70.00 （3）对联营企业投资 被投资单位 2016.01.01 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 曲 靖 大地 电 气有 限公司 1,500,000. 00 -824,522.65 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 71 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 曲靖大地电气有限公司 675,47 7.35 4、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.4 8 292,479,766.9 3 其他业务 48,905,667.45 43,789,035.95 31,019,263.38 28,544,202.52 合计 499,260,463.8 8 415,048,810.7 8 374,702,756.8 6 321,023,969.4 5 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 汽车电子 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.48 292,479,766.9 3 合计 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.48 292,479,766.9 3 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 72 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 商用车用线束 275,783,708.3 5 233,145,856.3 9 203,916,514.0 2 174,842,896.3 1 乘用车用线束 154,596,393.2 4 127,096,677.7 9 105,063,580.7 2 97,246,425.69 发动机用线束 19,165,666.38 10,539,907.65 34,647,892.84 20,357,212.42 其他 809,028.46 477,333.00 55,505.90 33,232.51 合计 450,354,796.4 3 371,259,774.8 3 343,683,493.4 8 292,479,766.9 3 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华北 278,977,029.74 235,575,398.90 202,937,588.06 181,081,293.40 华东 107,197,419.92 81,789,678.17 105,262,033.20 79,701,245.06 华南 39,984,038.40 34,503,129.38 22,949,972.29 21,019,070.49 华中 7,024.00 5,703.10 2,718,091.93 2,486,531.58 西南 24,124,800.37 19,334,129.56 9,492,448.00 7,869,284.27 东北 64,484.00 51,735.72 323,360.00 322,342.13 合计 450,354,796.43 371,259,774.83 343,683,493.48 292,479,766.93 （5）其他业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 材料销售 46,788,431.50 42,135,151.69 27,303,963.27 26,006,016.16 加工费 46,153.85 21,005.22 电费 676,288.37 475,884.26 413,763.99 273,859.30 维修费 163,204.02 108,000.00 2,150,446.07 1,389,519.01 租赁 1,277,743.56 1,070,000.00 1,104,936.20 853,802.83 合计 48,905,667.45 43,789,035.95 31,019,263.38 28,544,202.52 5、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 73 项目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -824,522.65 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的 利得 合计 -824,522.65 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -258,353. 66 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,597,51 5.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 1,500,00 0.00 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 74 项目 金额 说明 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,454.6 6 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 2,811,70 6.68 减：非经常性损益的所得税影响数 471,937.3 2 非经常性损益净额 2,339,76 9.36 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,339,76 9.36 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 24.2488 0.5645 0.5645 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 22.5735 0.5255 0.5255 南通大地电气股份有限公司 南通大地电气股份有限公司 2016 年度报告 75 2017 年 4 月 18 日