870435_2017_智慧环思_2017年年度报告_2018-04-24.txt

1 2017 年度报告 智慧环思 NEEQ : 870435 绍兴环思智慧科技股份有限公司 Huansi Intelligent Technology Inc. . 2 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 41 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、智慧环思 指 绍兴环思智慧科技股份有限公司 股东会 指 绍兴环思信息技术有限公司股东会 股东大会 指 绍兴环思智慧科技股份有限公司股东大会 董事会 指 绍兴环思智慧科技股份有限公司董事会 监事会 指 绍兴环思智慧科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 绍兴环思智慧科技股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 上海环纺 指 上海环纺科技有限公司 广州环思 指 广州环思软件科技有限公司 杭州环纺 指 杭州环纺科技有限公司 寰一投资 指 上海寰一投资合伙企业（有限合伙） 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 规模以上 指 年收入 2000 万元以上 ERP 指 企业资源计划（Enterprise Resource Planning） MRP 指 物料需求计划（Material Requirement Planning） MES 指 生产执行系统（Manufacturing Execution System） SAP 指 全球领先的企业管理和协同化商务解决方案供应商， 总部位于德国 Oracle 指 甲骨文股份有限公司，全球领先的企业级软件公司， 总部位于美国 SCM 系统 指 供应链管理系统 环思宇辰 指 浙江环思宇辰智慧科技有限公司 AX 内部 ERP 系统 指 微软 Microsoft Dynamics AX ERP 管理系统 江苏一布 指 江苏一布机电科技有限公司 浙江壹布 指 浙江壹布机电科技有限公司 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴福根、主管会计工作负责人吴福根及会计机构负责人（会计主管人员）刘思芳保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.核心技术人员流失风险 信息化行业属于技术密集型行业，其技术研发、功能升级、技 术迭代、二次开发、技术分析、技术咨询等工作需要技术人员 具备专业知识与专业经验。尤其对于纺织信息化行业，还需要 技术人员对纺织行业有着较为全面、深刻的理解与认识，才能 针对纺织各业务环节进行技术研发、技术分析、技术咨询等工 作。公司经过多年发展，培养并积累了一批具备专业知识、专 业技能与纺织行业经验的核心技术团队。但如果未来公司核心 技术人员流失，将会对公司经营发展产生不利影响。 2.市场竞争风险 信息化行业目前处于寡头竞争态势，市场集中度较高，处于市 场领先地位的公司包括 SAP、用友、鼎捷、Oracle、金蝶等国内 外知名信息企业。而在纺织细分领域内，由于纺织企业总体信 息化程度较低，市场存在较大成长空间，市场参与者主要包括 上述行业领先企业、专注于纺织领域的信息化服务供应商以及 财务软件供应商等。公司作为专注于纺织领域的信息化服务供 应商，由于产品及服务可以适应纺织行业的需求，逐步受到纺 织行业客户的认可。尽管如此，公司仍需加强研发，提高自身 核心竞争力，才能在市场竞争中脱颖而出。 3.未来不能通过高新技术企业复审或 税收优惠政策变化的风险 公司为高新技术企业，有效期至 2018 年 9 月 16 日，享受企业 所得税率 15.00%、研发费用加计扣除等优惠政策；公司自主研 6 发的软件产品享受增值税税率超过 3.00%的部分即征即退的优 惠政策。如果公司未来不能通过高新技术企业复审，不能继续 享受税收优惠，或者税收优惠政策发生变化，将对公司的经营 造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 绍兴环思智慧科技股份有限公司 英文名称及缩写 Huansi Intelligent Technology Inc. 证券简称 智慧环思 证券代码 870435 法定代表人 吴福根 办公地址 绍兴市柯桥区柯桥经济开发区西环路 586 号科创大厦 B 座 12 楼 1201-1213 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周洁 职务 董事会秘书 电话 0575-81100633 传真 0575-85586701 电子邮箱 zhoujie@ 公司网址 联系地址及邮政编码 绍兴市柯桥区柯桥经济开发区西环路 586 号科创大厦 B 座 12 楼 1201-1213 号 312030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 1 日 挂牌时间 2017 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 软件和信息技术服务业（I65） 主要产品与服务项目 纺织全产业链信息化软件的研发、销售及配套服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 19,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 上海寰一投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人 樊敏、吴福根 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内 是否变更 统一社会信用代码 91330621773125307X 否 注册地址 绍兴市柯桥区柯桥经济开发区西环路 586 号科创大厦 B 座 12 楼 1201-1213 号 否 注册资本 19,600,000 是 五、 中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 黄晔，吴旻 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 68,448,210.38 46,956,287.64 45.77% 毛利率% 51.72% 67.84% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,428,249.48 6,369,742.83 79.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,627,935.52 5,831,946.49 65.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净 利润计算） 35.26% 33.50% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算） 29.70% 30.67% - 基本每股收益 0.73 0.47 55.32% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 75,530,555.89 41,842,245.95 80.51% 负债总计 28,589,898.84 19,641,159.13 45.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 46,940,657.05 22,201,086.82 111.43% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.01 1.63 84.66% 资产负债率%（母公司） 26.35% 38.03% - 资产负债率%（合并） 37.85% 46.94% - 流动比率 2.51 1.97 - 利息保障倍数 576.63 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,611,223.31 962,654.19 -682.89% 应收账款周转率 2.75 4.42 - 存货周转率 5.07 6.25 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 80.51% 69.65% - 营业收入增长率% 45.77% 112.33% - 净利润增长率% 79.41% 134.57% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 19,600,000 13,600,000 44.12% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,118,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,240.76 非经常性损益合计 2,121,240.76 所得税影响数 320,926.80 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,800,313.96 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应付职工薪酬 1,816,989.81 5,398,989.81 609,148.56 1,642,087.56 应交税费 4,929,334.11 4,567,534.11 1,156,961.82 1,052,688.42 盈余公积 1,506,356.62 1,301,336.62 184,054.15 124,965.89 未分配利润 8,492,350.29 5,477,170.29 1,153,375.53 283,798.19 销售费用 2,524,426.25 2,915,383.25 1,209,463.64 1,268,506.64 管理费用 18,964,239.33 21,122,343.33 7,849,870.88 8,823,766.88 所得税费用 2,147,902.91 1,890,376.31 550,778.63 446,505.23 11 持续经营净利润 - 6,369,742.83 - 2,715,459.81 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主营业务为纺织全产业链信息化软件的研发、销售及配套服务，致力于成为国内领先的纺织行 业智慧工厂整体解决方案供应商。公司针对纺织行业中纺、织、染整、印花、服装、贸易等各产业链环 节，面向国内纺织行业企业提供自主研发的 ERP 管理软件、设备智能化改造辅助功能模块以及实施、运 维服务等信息化、智能化综合产品及服务。公司产品与服务具备较强的专业性，运营采用项目制模式。 公司销售由市场营销部主导，通过行业展会、客户拜访与客户接触后，了解客户需求，并提供初步的技 术、管理咨询服务，在项目洽谈过程中，由技术研发部负责技术支持，项目管理部在对客户流程、管理、 工艺等方面进行充分了解和深度分析后，为客户推荐相应的功能模块并提供实施服务。目前，公司已建 立较为完善的实施服务流程，将实施业务流程标准化、流程化，提高实施效率，缩短实施周期。后续服 务方面，项目管理部负责后续软件运行维护工作，并根据客户需求提供个性化软件模块升级等服务。公 司市场开拓采取区域化开拓战略，即通过为纺织产业聚集区域中的龙头企业提供信息化系统与服务，以 此为标杆，进而推广至周边其他企业。目前，公司已为 30 余家纺织行业上市公司提供产品及服务，在 纺织产业已具有一定的品牌知名度。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年 1 月智慧环思在新三板成功挂牌，这给公司带来规范治理和融资便利，提升公司的知名度，2017 年是智慧环思整体快速发展的一年，在公司发展历史上具有里程碑式的意义，同时也是公司管理年，逐 渐注重内部管理，通过内部系统提升整体的管理水平。 在战略层面上，公司在提高运营能力的同时，积累和链接了广泛的社群资源，聚集了产业内高端的人 脉。 在运营层面上，公司加快了智能制造的步伐，在报告期内新设立子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公 司，在硬件智能设备方面取得了良好的成效。 1. 财务经营情况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 75,530,555.89 元，比上年末增长 80.51%；负债总额为 28,589,898.84 元，比上年末增长 45.56%；净资产总额为 46,940,657.05 元，比上年度末增长 111.43%。 2017 年度，公司实现营业收入 68,448,210.38 元，比去年同期增长 45.77%；实现净利润 11,428,249.48 13 元，比去年同期增长 79.41%。 2.业务经营情况 （1）软件实施开发业务，报告期内,软件收入比去年同期减少 4,017,050.99 元，减少 11.45%。2017 年是智能制造快速发展的一年，公司紧跟步伐，大力拓展整体解决方案业务，传统的软件实施与开发略 有减少。 （2）硬件销售业务，报告期内，公司在智能制造的大环境下，智能制造硬件设备市场占有率快速增 长，硬件设备比去年同期增加 21,674,184.04 元，增长 232.80%。 （3）运维服务业务，公司在经过多年的客户积累后，每年运维服务逐步增长，运维服务比去年同期 增加 1,807,780.00 元，增长 75.24%. （4）软件许可，2017 年公司软件许可较上年同期增加 1,827,811.95 元，主要为新老客户增加对许可 的需求。 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 (二) 行业情况 2017 年是纺织企业智慧工厂发展的重要年份，智能制造技术已成为世界制造业发展的必然趋势，这 一年公司高速发展，遇到了诸多机遇和挑战，公司经营管理层紧紧围绕董事会既定发展战略，快速响应 市场需求，积极应对市场挑战，抢抓机遇，修炼内功，不断提升技术研发水平、技术服务能力和产品性 能，公司盈利能力较上一年有了突飞猛进的增长，较好地完成了全年经营目标。2017 年，公司实现营业 收入 68,448,210.38 元，比上年同期增长 45.77%，营业成本 33,044,598.07 元，比上年同期增长 118.85%， 实现营业利润 11,550,633.66 元，比上年同期增长 72.70%，实现属于公司股东的净利润 11,428,249.48 元，比上年同期增长 79.41%。2017 年，公司已经在纺织智能制造领域获得较大市场，未来公司仍将继 续在纺织行业内深耕细作，继续布局智慧工厂物联网项目，保持并增加市场占有份额。同时，公司已经 形成了从纺纱、织造、印染、服装和贸易软件产品系统的研发、销售为一体的一整套的纺织行业信息化 整体解决方案，使公司能够迅速打开纺织行业领域内的其他项目，形成包括纺纱、织造、印染、服装和 贸易等领域的技术服务和产品的全面布局。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 21,961,617.45 29.08% 11,826,453.58 28.26% 85.70% 应收账款 32,138,700.29 42.55% 17,702,323.13 42.31% 81.55% 预付款项 3,950,012.54 5.23% 526,094.13 1.26% 650.82% 应收利息 5,519.93 0.01% - - - 其他应收款 545,769.51 0.72% 1,306,542.11 3.12% -58.23% 存货 9,420,396.14 12.47% 3,612,412.48 8.63% 160.78% 在建工程 393,430.85 0.52% 57,189.32 0.14% 587.94% 递延所得税资产 341,195.67 0.45% 157,854.42 0.38% 116.15% 短期借款 3,000,000.00 3.97% - - - 应付账款 9,658,312.36 12.79% 1,441,250.43 3.44% 570.13% 14 预收款项 4,297,853.38 5.69% 6,461,459.52 15.44% -33.48% 其他应付款 984,740.34 1.30% 1,771,925.26 4.23% -44.43% 实收资本 19,600,000.00 25.95% 13,600,000.00 32.50% 44.12% 资本公积 9,133,900.66 12.09% 1,822,579.91 4.36% 401.15% 盈余公积 2,752,015.81 3.64% 1,301,336.62 3.11% 111.48% 资产总计 75,530,555.89 - 41,842,245.95 - 80.51% 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期末货币资金较上年同期增加 85.70%，主要原因为报告期内募集资金 1350 万仍处于冻结状态， 导致报告期末货币资金数额增加。 2.报告期末应收账款较上年同期增长 81.55%，主要原因为报告期内客户的付款具有一定的周期性，根 据合同约定，款项在按照项目实施达到关键节点后付款，同时公司的软件实施开发根据完工百分比确认 收入，由于部分新实施项目回款尚未达到关键节点，按照收入确认原则已经产生新增应收账款，2017 年 新增吊挂系统等大型硬件的销售，采用的是分期付款方式，故导致本年度应收账款金额大幅度增加。 3.报告期末预付款项较上年同期增加 650.82%，主要为 2017 年硬件产品销售剧增，从而采购预付款也 相应增加。 4.报告期末较上期新增应收利息 5519.93 元，主要为理财的投资收益。 5.报告期末其他应收款较上年同期减少 58.23%，主要为收回支付给全国股份转让系统公司的往来款项 100 万元。 6.报告期末存货较上年同期增长 160.78%，主要原因为报告期内给客户提供的硬件集成设备尚未达到 安装交付使用阶段，故以发出商品方式在存货中列支所致，以及新增环思宇辰公司智能吊挂系统生产备 货采购。 7.报告期末在建工程较上年同期增长 587.94%，主要为新增预测订单 SCM 系统 V1.0，系与第三方合作 开发，以及新增 AX 内部 ERP 系统，截止报告期末尚未达到完工验收标准。 8.报告期末递延所得税资产较上年同期增加 116.15%，主要为在计提应收账款和其他应收款的坏账准 备的同时，根据适用的所得税税率调整递延所得税资产。 9.报告期末较上期新增短期借款 300 万元，主要为收到招商银行保证借款 300 万元。 10.报告期末应付账款较上年同期增长 570.13%，主要为报告期末收购江苏一布和浙江壹布工厂资产应 付未付货款。 11.报告期末预收款项较上年同期减少 33.48%，主要为报告期内加强项目管理，缩短项目实施周期所 致。 12.报告期末其他应付款较上年同期减少 44.43%，主要为报告期内加强员工报销款等管理，及时支付 员工代垫款项。 13.报告期末实收资本较上年同期增长 44.12%，主要为发行新股股票 600 万股，新增股本 600 万元。 14.报告期末资本公积较上年同期增长 401.15%，主要为发行新股股票 600 万股，新增资本公积 750 万 元所致。 15.报告期末盈余公积较上年同期增长 111.48%，主要为报告期内净利润大幅增长导致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 15 比重 比重 营业收入 68,448,210.38 - 46,956,287.64 - 45.77% 营业成本 33,044,598.07 48.28% 15,098,998.90 32.16% 118.85% 毛利率% 51.72% - 67.84% - - 管理费用 21,323,453.30 31.15% 21,122,343.33 44.98% 0.95% 销售费用 5,392,583.08 7.88% 2,915,383.25 6.21% 84.97% 财务费用 -7,134.07 -0.01% -34,488.14 -0.07% -79.31% 投资收益 76,641.46 0.11% - - - 其他收益 4,297,166.99 6.28% - - - 营业利润 11,550,633.66 16.87% 6,688,123.18 14.24% 72.70% 营业外收入 2,128,781.57 3.11% 1,590,588.61 3.39% 33.84% 营业外支出 7,540.81 0.01% 18,592.65 0.04% -59.44% 净利润 11,428,249.48 16.70% 6,369,742.83 13.57% 79.41% 项目重大变动原因： 1.报告期内营业收入较上年同期增长 45.77%，主要原因为 2017 年智慧工厂以及智能制造的兴起，大 型智能硬件设备及系统业务大幅增加，导致软件实施与开发较上年业务稳定，硬件集成业务大幅增长， 其中硬件销售收入较上年增长 232.80%，运维服务收入较上年增长 75.24%，许可收入较上年增加 1,827,811.95 元。 2.营业成本较上年同期增长 118.85%，主要原因为软件实施与开发成本较上年有所增加，硬件集成业 务成本较上年大幅增长；公司投入了更多的人力、物力确保项目能够按期、按质量完成，随着项目进度 的推进，营业收入确认增加的同时，营业成本也随之增加。 3.报告期内管理费用较上年同期增长 0.95%，主要原因为 2017 年为管理变革年，公司整体业务在扩大， 但内部加强管理，控制管理费用的大幅增加。 4.报告期内销售费用较上年同期增长 84.97%，主要原因为公司为了加大市场推广力度，吸收和培养了 一些纺织行业内的销售人员，同时公司在销售绩效考核方面给予一定的激励政策，从而导致公司在职工 薪酬和员工福利费用方面大幅增长；其次，为了提高行业内知名度，公司在广告宣传、网站建设等方面 较上年加大了投入。 5.报告期内财务费用为负 7134.07 元，主要原因为公司日常运营资金充裕，产生较多活期存款利息， 但较上年同期，财务费用增加 79.31%，主要原因为报告期内向招行借入短期借款 300 万，由此增加借款 利息支出，故导致财务费用增加。 6.报告期内投资收益较上年新增 76,641.46 元，主要原因为公司加强资金管理，将资金用于理财，增 加投资收益。 7.报告期内其他收益较上年新增 4,297,166.99 元，主要为即征即退收入及其他与日常活动有关的政 府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入，比较数据不调整。 8.报告期内营业利润较上年同期增长 72.70%，主要原因为随着项目进度的推进，营业收入增加的同时， 营业利润也同步增加，而且公司提升了技术服务的流程管理，优化了软件实施人员结构，合理控制运营 费用增长，使营业利润增幅较高。 9.报告期内营业外收入较上年同期增长 33.84%，主要为收到企业股改上市相关奖励。 10.报告期内营业外支出较上年同期减少 59.44%，主要原因为 2017 年度取消水利基金税收所致。 11.报告期内净利润较上年同期增长 79.41%，主要原因为公司业务增长较快，营业收入增加，同时合 理控制运营费用增长，使营业利润增幅较高，从而导致净利润同比增长较大。 16 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 68,249,012.64 46,956,287.64 45.35% 其他业务收入 199,197.74 - - 主营业务成本 32,962,453.54 15,098,998.90 118.31% 其他业务成本 82,144.53 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件实施开发 31,080,910.36 45.41% 35,097,961.35 74.75% 硬件销售 30,984,284.82 45.27% 9,310,100.78 19.83% 运维服务 4,210,620.90 6.15% 2,402,840.90 5.12% 软件许可 1,973,196.56 2.88% 145,384.61 0.31% 合计 68,249,012.64 99.71% 46,956,287.64 100.00% 境内经营 63,050,805.46 92.11% 46,059,298.92 98.09% 境外经营 5,198,207.18 7.59% 896,988.72 1.91% 合计 68,249,012.64 99.71% 46,956,287.64 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 从产品分类来看，主营业务中的软件实施开发和硬件集成收入是公司运营过程中的主要业务，其销 售规模的增长主要受市场和客户定制化采购需求意愿影响较大，2017 年，在智能制造、智慧工厂兴起下， 纺织企业纷纷开始启动智慧工厂物联网建设以及智能制造建设，公司的硬件集成销售总额大幅度上升， 因而 2017 年硬件集成收入占比同比 2016 年上升 232.80%。 报告期内，已签客户的订单数量大幅度增加，导致软件实施开发和硬件集成的业务量同比大幅度增 长，进一步导致软件实施开发和硬件集成的两项收入占营业收入比例达到 90.68%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 重庆尚上服饰有限公司 5,904,273.50 8.63% 否 2 宁波合羽国际贸易有限公司 2,200,203.42 3.21% 否 3 贵州梵领服饰有限公司 2,107,435.90 3.08% 否 4 红柳纺织科技沭阳有限公司 1,621,042.74 2.37% 否 5 瑞雪蓝色印染科技有限公司 1,582,478.63 2.31% 否 合计 13,415,434.19 19.60% - 注：重庆尚上服饰有限公司，销售金额比上年同期新增 5,904,273.50 元，系环思宇辰客户，智慧环思新 增客户。应收账款余额 3,780,000 元，根据销售合同条款，余额分期 12 个月等额支付。 宁波合羽国际贸易有限公司，销售金额比上年同期新增 2,200,203.42 元，系智慧环思新增客户，应收 17 账款 478,500.00 元，主要为硬件销售按照发出商品后客户签收确认书为依据确认收入，但按照销售合同 付款条款，还未达到付款节点所致。 贵州梵领服饰有限公司，销售金额比上年同期新增 2,107,435.90 元，系环思宇辰客户，智慧环思新 增客户。应收账款余额 1,840,700.00 元，根据销售合同条款，余额分期 12 个月等额支付。 红柳纺织科技沭阳有限公司，销售金额比上年同期新增 1,621,042.74 元，系智慧环思新增客户，应 收账款余额 395,060.00 元，主要为项目按照完工百分比法确认收入，但按照销售合同付款条款，还未达 到付款节点，故产生应收账款。 瑞雪蓝色印染科技有限公司，销售金额比上年同期新增 1,582,478.63 元，系智慧环思新增客户。应 收账款余额 1,851,500.00 元，系项目按照完工百分比法确认收入，但按照销售合同付款条款，还未达到 付款节点，故产生应收账款。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙江壹布机电科技有限公司 7,315,146.85 27.06% 是 2 江苏一布机电科技有限公司 4,941,950.55 18.28% 是 3 宁波易美自动化科技有限公司 2,820,512.82 10.43% 否 4 广州市普泽电子科技有限公司 2,460,625.62 9.10% 否 5 宁波荣大证卡打印设备有限公司 1,400,165.62 5.18% 否 合计 18,938,401.46 70.05% - 注：浙江壹布机电科技有限公司，采购金额比上年同期新增 7,315,146.85 元，系环思宇辰主要供应商， 智慧环思新增供应商主要采购服装智能吊挂及其相关配件，应付账款余额 2,521,779.36 元，主要为货物 已入库，但按照采购合同付款条款，未达到付款节点所致。 江苏一布机电科技有限公司，采购金额比上年同期新增 4,941,950.55 元，系环思宇辰主要供应商， 智慧环思新增供应商，主要采购铺布机、裁床及美耐气浮台板，应付账款余额 2,672,082.14 元，主要为 货物已入库，但按照采购合同付款条款，未达到付款节点所致。 宁波易美自动化科技有限公司，采购金额比上年同期新增 2,820,512.82 元，系环思宇辰供应商，智 慧环思新增供应商，应付账款余额 1,980,000.00 元，主要为货物已入库，但按照采购合同付款条款，未 达到付款节点所致。 广州市普泽电子科技有限公司,采购金额比上年同期增长 41.63%，应付账款余额 887,045.29 元，主 要原因为该供应商为月结的付款方式。 宁波荣大证卡打印设备有限公司，采购金额比上年同期增长 357.54%，应付账款余额 502,796.07 元， 主要原因为该供应商为月结的付款方式。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,611,223.31 962,654.19 -682.89% 投资活动产生的现金流量净额 -729,861.82 -5,848,698.00 -87.52% 筹资活动产生的现金流量净额 16,476,249.00 0.00 - 现金流量分析： 1.本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 682.89%，公司经营活动产生的现金流量净流 出较上年同期增加较大，其中主要原因为客户的付款具有一定的周期性，根据合同约定，款项在按照项 目实施达到关键节点后付款，由于公司的软件实施开发根据完工百分比确认收入，硬件按照发出商品并 18 经客户安装确认后确认收入，但大型硬件付款为分期支付，故公司本年度垫付成本金额较大，从而导致 经营活动产生的现金流量净额有所减少； 2.本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 87.52%，主要原因为报告期内收回银行理财产 品 300 万元，并取得相应理财收益； 3.本期筹资活动产生的现金流量净额新增 16,476,249.00 元，主要原因为报告期内公司新增募集资 金 13,500,000.00 元和取得银行短期借款 3,000,000.00 元。 4.本期经营活动产生的现金流量净额较净利润相差-17,039,472.79 元，主要原因为经营性应收项目 和存货增加金额较大所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司共持有 5 家全资子公司。 1）上海环纺科技有限公司，该公司成立于 2015 年 8 月 25 日，注册资本为 650 万元，注册地为中 国（上海）自由贸易试验区金湘路 345 号 702 室，法定代表人为吴福根，主营业务为从事纺织、计算机、 网络、机电科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，企业管理咨询。公司直接持有其 100%的股权。报告期内产生营业收入 4,342,320.67 元、净利润-2,562,693.19 元，截至报告期末，总资 产 109,147.25 元、净资产-1,218,586.40 元。 2）杭州环纺科技有限公司，该公司成立于 2016 年 8 月 4 日，注册资本为 200 万元，注册地为杭州 市滨江区浦沿街道现代印象广场 2 幢 1 单元 2609 室，法定代表人为金志斌，主营业务为从事技术开发、 技术服务、技术咨询、成果转让；计算机软硬件、计算机系统集成、计算机网络技术、教育软件、多媒 体技术、游戏软件。公司直接持有其 100%的股权。报告期内产生营业收入 1,629,127.65 元、净利润 -795,875.34 元，截至报告期末，总资产 1,059,646.75 元、净资产 668,316.11 元。 3）广州环思软件科技有限公司，该公司成立于 2016 年 6 月 29 日，注册资本为 400 万元，注册地 为广州中新广州知识城九佛建设路 115 号自编 357 室，法定代表人为袁军京，主营业务为从事信息技术 咨询服务；信息系统集成服务；软件开发。公司直接持有其 100%的股权。报告期内产生营业收 2,262,529.89 元、净利润-1,079,779.42 元，截至报告期末，总资产 2,038,890.10 元、净资产 1,427,063.04 元。 4）浙江环思宇辰智慧科技有限公司，该公司成立于 2017 年 3 月 16 日，注册资本为 1000 万元，注 册地为宁波市海曙区集士港镇卖面桥村，法定代表人为陈思宇，主营业务为从事计算机技术、纺织技术 的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机及其软件、电子产品、计算机网络技术开发；图 形图像输入输出设备、机械设备的研发、制造、销售；电子信息科技领域内技术咨询。公司直接持有其 100%的股权。报告期内产生营业收入 14,952,060.95 元、净利润 1,359,805.51 元，截至报告期末，总 资产 17,774,195.56 元、净资产 6,859,805.51 元。 5）浙江环思智联科技有限公司，该公司成立于 2017 年 12 月 1 日，注册资本为 1000 万元，注册地 为浙江省杭州市萧山区传化科创大厦 1 幢萧山科技城 206-54 室，法定代表人为金志斌，主营业务为智 能科技相关软硬件产品的研发；计算机、纺织科技的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算 机软件的开发及销售；通讯设备、机械设备、电脑及配件销售；企业管理咨询。公司直接持有其 100% 的股权。截止 2018 年 4 月 9 日，本公司已对浙江环思智联科技有限公司出资人民币 20 万元。 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年公司将暂时闲置的自有资金购买低风险、流动性好的一年以内的理财产品，报告期内累计购 买 18,200,000.00 元，赎回 15,500,000.00 元，取得投资收益为人民币 76,641.46 元。截至 2017 年 12 月 31 日，理财产品的余额为 2,700,000.00 元。 19 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 一、会计政策变更 1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则 第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于 2017 年度 发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日 起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 3）财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定，主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和 “终止经营净利润”。比较数据相应调整。 董事会批准 列示持续经营净利润本年金额 11,428,249.48 元；列示终止经 营净利润本年金额 0.00 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其 他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 董事会批准 其他收益：4,297,166.99 元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将 部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重 分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调 整。 董事会批准 营业外收入减少 0.00 元，重分 类至资产处置收益。 二、前期会计差错更正 1.追溯重述法 2017 年经公司董事会批准修改年终奖薪酬核算办法，将以前年度调整差异作为前期会计差错更正处 理，对财务报表各相关项目进行追溯调整并重述： 更正内容 受影响项目 截止 2016 年初累积 影响数 2016 年度影响数 截止 2016 年末累积 影响数 年终奖薪酬核算 办法 应付职工薪酬 1,032,939.00 3,582,000.00 应交税费 -104,273.40 -361,800.00 盈余公积 -59,088.26 -205,020.00 未分配利润 -869,577.34 -3,015,180.00 销售费用 390,957.00 20 管理费用 2,158,104.00 所得税费用 -257,526.60 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期新增合并单位 1 家，原因为：公司本期投资设立浙江环思宇辰智慧科技有限公司，注册资本人 民币 1000 万元，本期实际已出资 550 万元。公司已于 2017 年 3 月 16 日办理工商登记手续并领取了统 一社会信用代码为 91330203MA28Y5A27T 的营业执照。 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担和履行社会责任。报告期内，公司诚信经 营、依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 2017 年度，公司整体经营情况保持快速健康稳步成长，公司主营业务收入增长 45.35%，达到 68,249,012.64 元，且资产负债结构合理，整体盈利能力显著增强。公司业务、资产、人员和财务保持 独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标 健康；公司管理层及核心团队稳定，技术能力不断提升，为公司持续经营提供重要保障。公司主营业务 未发生变化，生产经营状态正常。报告期内未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司 业务开拓稳步推进、经营管理规范，公司具有持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1. 核心技术人员流失风险信息化行业属于技术密集型行业，其技术研发、功能升级、技术迭代、 二次开发、技术分析、技术咨询等工作需要技术人员具备专业知识与专业经验。尤其对于纺织 信息化行业，还需要技术人员对纺织行业有着较为全面、深刻的理解与认识，才能针对纺织各 业务环节进行技术研发、技术分析、技术咨询等工作。公司经过多年发展，培养并积累了一批 具备专业知识、专业技能与纺织行业经验的核心技术团队。但如果未来公司核心技术人员流失， 将会对公司经营发展产生不利影响。 应对措施：公司已经建立了良好的人才激励机制，提倡“能者有其股”，这对公司员工有良好 激励效果，减少人才流失率。公司拟通过外部引进和内部培养两个渠道对现有人力资源结构进 行改善，外部扩大招聘引进渠道，对内加大人才培养力度，健全人才储备；计划采取绩效奖励、 期权激励机制吸引优秀人才，增加团队凝聚力和稳定性。 21 2. 市场竞争风险。信息化行业目前处于寡头竞争态势，市场集中度较高，处于市场领先地位的公 司包括 SAP、用友、鼎捷、Oracle、金蝶等国内外知名信息企业。而在纺织细分领域内，由于 纺织企业总体信息化程度较低，市场存在较大成长空间，市场参与者主要包括上述行业领先企 业、专注于纺织领域的信息化服务供应商以及财务软件供应商等。公司作为专注于纺织领域的 信息化服务供应商，由于产品及服务可以适应纺织行业的需求，逐步受到纺织行业客户的认可。 尽管如此，公司仍需加强研发，提高自身核心竞争力，才能在市场竞争中脱颖而出。 应对措施：公司在规模、技术上与大型企业相比存在一定劣势，市场竞争力的不足一定程度上 客观存在，但公司凭借其对纺织行业信息化的专注及售后服务的优质性得到客户的认可，在行 业内也拥有一定的知名度。 3. 公司治理风险。报告期内，公司建立了更为健全的三会治理结构、三会议事规则及《关联交易 管理制度》、《对外担保管理制度》等制度，并于 2017 年 01 月 16 日在全国中小企业股转系 统正式挂牌。由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执 行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，股份公司设立初期，公司存在一定治理风 险。 应对措施：公司一方面将加强公司治理意识，严格执行相关内控制度；另一方面将持续接受主 办券商督导，严格执行上述管理制度。 4. 应收账款规模较大的风险公司。截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 3,538,205.45 元、17,702,323.13 元、32,138,700.29 元；应收账款净 额占资产总计的比例分别为 14.35%、42.31%、42.55%，主要客户为纺织行业中纺、织、染整、 印花、服装、贸易等各产业链环节的企业。虽然公司应收账款账龄大部分在一年以内，且客户 信用较好，发生坏账的风险较低，但随着公司业务规模的扩大，应收账款可能会逐年增加，公 司依然存在已计提的坏账准备不能完全覆盖发生的坏账损失而导致公司未来利润减少的风险。 应对措施：公司在建立健全财务管理制度的基础上，严格按照会计准则规定计提坏账准备；同 时将进一步加强应收账款的回收管理工作，定期与客户沟通，及时了解客户的资金、经营情况， 实现应收账款的及时回收；将应收账款的回收工作责任落实到个人，将回款情况纳入绩效考核。 5. 未来不能通过高新技术企业复审或税收优惠政策变化的风险。公司为高新技术企业，有效期至 2018 年 9 月 16 日，享受企业所得税率 15.00%、研发费用加计扣除等优惠政策；公司自主研 发的软件产品享受增值税税率超过 3.00%的部分即征即退的优惠政策。如果公司未来不能通过 高新技术企业复审，不能继续享受税收优惠，或者税收优惠政策发生变化，将对公司的经营造 成不利影响。 应对措施：公司历来注重技术研发，2015 年度、2016 年度、2017 年度研究开发费用总额占销售 收入的比重均高于国家认定高新技术企业的比重要求；同时公司设置了专门的研发部门并且研 发人员占公司员工总人数的比重高于国家认定高新技术企业的比重要求。 综上，公司采取多方面的措施以满足高新技术企业认定的条件，为高新技术企业复审认定奠定 良好基础。同时，公司密切关注国家政策变化，制订相应对策，力图降低国家税收优惠政策变 化对公司经营的影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五、二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 12,257,097.40 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 95,726.50 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 2,000,000.00 12,352,823.90 注：1、公司于 2017 年 4 月 23 日召开了第一届董事会第七次会议，审议通过了《关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年度预计日常关联交易的议案》，预计金额不超过 200 万元；（公告编号为：2017-018） 2、购买原材料、燃料、动力”的发生金额为 12,257,097.40 元系浙江壹布机电科技有限公司和江苏一布机电科技有限 公司向公司全资子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公司提供硬件商品，发生金额分别为 7,315,146.85 元、4,941,950.55 元， 上述交易经过公司第一届董事会第九次会议、2017 年第三次临时股东大会审议。议案具体内容详见全国股份转让系统公 司指定信息披露（）上披露的《关于追认全资子公司日常性关联交易的公告》。（公告编号 2017-032） 23 3、上述披露的“销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售”的发生金额为 95,726.50 元系浙江 宇辰信息技术有限公司向本公司采购硬件产品，上述交易经过公司第一届董事会第十三次会议、2018 年度第一次临时股 东大会审议。议案具体内容详见全国股份转让系统公司指定信息披露（）上披露的《关于追认 2017 年 度日常性关联交易公告》。（公告编号 2018-003） (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时 间 临时报告编号 樊敏 房屋租赁 100,000.00 是 2017 年 1 月 16 日 2017-003 深圳市科润斯科技 有限公司 吊挂系统 1,156,153.84 是 2018 年 4 月 25 日 2018-017 上海博罗信息技术 有限公司 管理咨询 257,930.00 是 2018 年 4 月 25 日 2018-017 樊敏、王洁余、吴福 根 关联担保 3,000,000.00 是 2018 年 4 月 25 日 2018-017 浙江宇辰信息科技 有限公司 硬件配件 22,108.54 是 2018 年 4 月 25 日 2018-017 总计 - 4,536,192.38 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、 报告期内，全资子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公司向关联方深圳市科润斯科技有限公司提 供吊挂系统，是为了扩大公司销售规模，提供经济效益，因此公司向关联方销售具有合理性和 必要性。 2、 报告期内，公司没有自有房产，向关联方樊敏租赁办公房屋具有合理性和必要性；向关联方租 赁房屋的关联交易未来将持续。 3、 报告期内，公司向关联方上海博罗信息技术有限公司采购管理咨询，是为了扩大公司销售规模， 提供经济效益，因此公司向关联方销售具有合理性和必要性。 4、 报告期内，公司股东樊敏、王洁余、吴福根为公司提供担保，是为了公司融资需要，因此关联 方为公司担保具有合理性和必要性。 5、 公司向关联方浙江宇辰信息科技有限公司采购产品，是为了扩大公司销售规模，提供经济效益， 因此公司向关联方销售具有合理性和必要性 报告期内的偶发性关联交易均为根据公司业务发展需要而进行，符合法律、法规、公司章程的规 定，符合公司生产经营需要，定价公允，对公司不产生实质性的生产经营的影响。 (四) 承诺事项的履行情况 1.关于避免同业竞争的承诺 公司控股股东、其他股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具《避免同业竞争承诺函》， 表示不从事或参与与股份有限公司存在的同业竞争行为，并承诺：将不直接或间接从事或参与任何在商 业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济 组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经 济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 报告期内，公司以及控股股东、其他股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均严格遵守 24 上述承诺。 报告期内，公司全体股东、董事、监事及高级管理人员均严格遵守上述承诺。 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00 0 0 0.00 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售 条件股 份 有限售股份总数 13,600,000 100.00% 6,000,000 19,600,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 11,236,320 82.62% 2,991,000 14,227,320 72.59% 董事、监事、高管 5,475,360 40.26% 3,001,000 8,476,360 43.25% 核心员工 0 0% 1,754,000 1,754,000 8.95% 总股本 13,600,000 - 6,000,000 19,600,000 - 普通股股东人数 65 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 上海寰一投 资合伙企业 （有限合伙） 6,800,000 0 6,800,000 34.70% 4,533,334 2,266,666 2 樊敏 3,866,480 2,741,000 6,607,480 33.71% 5,685,360 922,120 3 常菁 0 1,371,000 1,371,000 6.99% 0 1,371,000 4 吴福根 569,840 250,000 819,840 4.18% 614,880 204,960 5 陈思宇 0 770,000 770,000 3.93% 0 770,000 合计 11,236,320 5,132,000 16,368,320 83.51% 10,833,574 5,534,746 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东樊敏与吴福根为一致行动人，且能共同控制寰一投资； 除此之外，前五名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 26 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为上海寰一投资合伙企业（有限合伙），上海寰一投资合伙企业（有限合伙）成立于 2015 年 10 月 10 日，统一社会信用代码为 91310115MA1H702X5W，注册资本为 10,000,000 元，住所浦东 新区泥城镇新城路 2 号 24 幢 S1553 室，公司类型为有限合伙企业，经营范围：实业投资，投资管理， 资产管理，投资咨询（除经纪）。 报告期内，公司控股股东无变化。 (二) 实际控制人情况 公司共同实际控制人为樊敏、吴福根。 樊敏，男，1963 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1992 年 2 月毕业于北京理工大学， 研究生学历。1982 年 9 月至 1989 年 7 月，就职于江西省彭山锡矿职工子弟学校，任教师；1989 年 9 月 至 1992 年 2 月，就读于北京理工大学；1992 年 2 月至 1993 年 2 月就职于北京服装学院，任教师；1993 年 3 月至 2001 年 2 月，就职于国家纺织工业局（原纺织工业部、中国纺织总会，已于 2001 年 2 月撤销， 成立中国纺织工业协会），任处长；2001 年 3 月至今，任北京世之维数字科技有限公司董事长；2015 年 8 月至今，任上海环同科技有限公司执行董事；2015 年 12 月至今，任股份公司董事长。 吴福根，男，1975 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 5 月毕业于东华大学，MBA 研究生学历。1995 年 7 月至 1997 年 9 月，就职于江西南昌进贤长山中心小学，任教师；1997 年 9 月至 2000 年 7 月，就读于江西教育学院；2000 年 7 月至 2002 年 10 月，就职于广东溢达科技有限公司，任 项目经理；2002 年 10 月至 2015 年 9 月，就职于上海环思信息技术有限公司，任董事兼总经理；2009 年 1 月至 2015 年 12 月，历任绍兴环思信息技术有限公司董事长、执行董事；2015 年 8 月至今，任上海 环纺科技有限公司执行董事；2015 年 12 月至今，就职于股份公司，任董事、总经理。2017 年 5 月至今， 代任财务总监。 报告期内，公司实际控制人没有变化。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 8 月 7 日 2017 年 12 月 14 日 2.25 6,000,000 13,500,000 35 0 2 0 0 否 募集资金使用情况： 截至 2017 年 12 月 31 日，公司未变更募集资金用途，本次募集资金主要用于补充流动资金。截至 2017 年 12 月 31 日，本次募集资金尚未开始使用，实际使用 0 元，实际余额 13,512,753.79 元（注：利 息收入 12,753.79 元）。募集资金使用情况与公开披露的募集资金用途一致，本次募集资金不存在用于 持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 招商银行股份有限 公司绍兴柯桥支行 3,000,000.00 5.481% 2017 年 10 月 30 日 至 2018 年 4 月 24 日 否 合计 - 3,000,000.0 - - - 28 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 樊敏 董事长 男 54 硕士 2015.12.5-2018.12.5 否 吴福根 董事、总经理、财 务总监（暂代） 男 42 MBA 2015.12.5-2018.12.5 是 袁军京 董事、副总经理 男 38 本科 2015.12.5-2018.12.5 是 贾勇 董事 男 40 本科 2015.12.5-2018.12.5 是 金志斌 董事 男 43 中专 2015.12.5-2018.12.5 是 卓国森 监事会主席 男 37 本科 2015.12.5-2018.12.5 是 朱利英 职工监事 女 29 本科 2015.12.5-2018.12.5 是 倪亦旻 监事 女 43 本科 2015.12.5-2018.12.5 否 周洁 董事会秘书 女 27 本科 2015.12.6-2018.12.6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。 公司董事长樊敏与控股股东寰一投资存在投资关系，同时樊敏为公司共同实际控制人。 公司董事、总经理吴福根、财务总监（暂代）与控股股东寰一投资存在投资关系，同时吴福根为公司 共同实际控制人。 公司董事、副总经理 袁军京与控股股东寰一投资存在投资关系。 公司董事贾勇与控股股东寰一投资存在投资关系。 公司董事金志斌与控股股东寰一投资存在投资关系。 公司监事会主席卓国森与控股股东寰一投资存在投资关系。 公司董事会秘书周洁与控股股东寰一投资存在投资关系。 报告期内，其余人员与控股股东、实际控制人不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 樊敏 董事长 3,866,480 2,741,000 6,607,480 33.71% 0 吴福根 董事、总经理、财 务总监（暂代） 569,840 250,000 819,840 4.18% 0 袁军京 董事、副总经理 281,520 0 281,520 1.44% 0 贾勇 董事 213,520 0 213,520 1.09% 0 30 金志斌 董事 0 2,000 2,000 0.01% 0 卓国森 监事会主席 68,000 0 68,000 0.35% 0 倪亦旻 监事 408,000 0 408,000 2.08% 0 朱利英 职工代表监事 0 0 0 0% 0 周洁 董事会秘书 68,000 8,000 76,000 0.39% 0 合计 - 5,475,360 3,001,000 8,476,360 43.25% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 张永焱 财务总监 离任 - 个人原因 吴福根 董事、总经理 - 董事、总经理、财务 总监（暂代） - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司指定总经理吴福根先生代任财务负责人。吴福根，男，1975 年 12 月出生，中国国籍，无境外 永久居留权，2010 年 5 月毕业于东华大学，MBA 研究生学历。1995 年 7 月至 1997 年 9 月，就职于江西 南昌进贤长山中心小学，任教师；1997 年 9 月至 2000 年 7 月，就读于江西教育学院；2000 年 7 月至 2002 年 10 月，就职于广东溢达科技有限公司，任项目经理；2002 年 10 月至 2015 年 9 月，就职于上海环思 信息技术有限公司，任董事兼总经理；2009 年 1 月至 2015 年 12 月，历任绍兴环思信息技术有限公司董 事长、执行董事；2015 年 8 月至今，任上海环纺科技有限公司执行董事；2015 年 12 月至今，就职于股 份公司，任董事、总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 27 35 行政管理人员 1 4 财务人员 9 19 技术人员 127 195 管理层 9 21 客服人员 4 10 员工总计 177 284 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 31 硕士 2 5 本科 57 94 专科 98 150 专科以下 20 35 员工总计 177 284 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动：严格依照国家及地方 HR 相关法规和政策进行人员异动操作。 人才引进：通过自行搜 寻、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进。 2.培训情况：公司十分重视人才的培养，制定了一套系统化、专业化的员工培训制度与方案，并多 层次、多领域、多形式地展开员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领 导力培训等全方位培训，不断提高员工素质与能力，提升各部门与员工的工作效率，为公司发展提供有 力保障。 3.招聘情况：分为社会招聘和校园招聘。 4.薪酬情况：为了公司在行业内更有竞争力，除职务工资外，还设有项目工资、年终绩效等。 报告期内，没有需要公司承担费用的离退休职人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 陈思宇 市场营销总监 770,000 严群阳 市场营销副总监 450,000 温佳佳 印染事业二部总经理 2,000 肖德芳 运营中心副主任 2,000 王利建 .NET 事业部软件工程师 2,000 李成易 研发部产品经理 2,000 刘思芳 财务经理 2,000 陈礼鹏 石狮事业部主管 2,000 卓奕 服装事业部总经理 2,000 余树铨 服装事业二部总经理 2,000 王周全 SAP 事业部总经理 2,000 王胜鸿 海外销售总监 2,000 苏添置 服装智慧产业研究院常务副院长 2,000 戴金桃 营销总监 2,000 祝士玉 大项目事业部实施顾问 2,000 王军 印染事业二部项目经理 2,000 贺新林 印染事业部高级项目实施经理 2,000 李川 项目实施经理 2,000 黄健忠 服装一部实施顾问 2,000 赵勇 皮革事业部项目经理 2,000 王钦 营销总监 2,000 32 侯召鹏 研发部软件开发工程师 2,000 何昌慧 研发中心 Delphi 印染组实施项目经理 2,000 胡翔 研发部贸易软件工程师 2,000 季璐萍 财务核算部会计 2,000 施翔 印染机联网销售总监 2,000 高时军 皮革事业部总经理 2,000 唐建 研发中心部门中级开发工程师 2,000 王廷廷 服装事业部项目经理 2,000 单中年 移动应用事业部中级工程师 2,000 袁敦 印染事业二部项目经理 2,000 胡志惠 服装事业二部项目经理 2,000 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 不适用。 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制订了《公司章程》，约定各自的权利，义务以及工作 程序，并根据《公司章程》及有关法律法规的规定制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等各项 规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 公司遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东 大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、 监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程， 合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理 的，并已得到有效执行，能够合理的保证内部控制目标的实现。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的科学规范的法人治理结构，“三会”规范运 行，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其是中小股东的各项权利，能够确保 股东充分行使表决权、知情权、质询权及参与权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司三会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均依法履行各自的 权利和义务，公司重大事项均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。截至报告 期末，三会依法运作，未出现违法、违规现象，董事、监事及高级管理人员能够切实履行应尽的职责和 义务。 34 4、 公司章程的修改情况 1.变更注册地址： 变更前：绍兴县柯桥经济开发区西环路以西科创大厦 6 楼 601-604 号； 变更后：绍兴市柯桥区柯桥经济开发区西环路 586 号科创大厦 B 座 12 楼 1201-1213 号。 2.变更注册资本： 变更前：第六条：公司注册资本为人民币 1360 万元，实收资本为人民币 1360 万元； 变更后：第六条：公司注册资本为人民币 1960 万元，实收资本为人民币 1960 万元。 3.新增条款： 公司通过公开发行股份和非公开发行股份增加注册资本的，公司现有股东不享有在同等条件下对发 行股票的优先认购权。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 第一届董事会第五次会议： 1、 关于上海环纺科技有限公司与樊敏之<房 屋租赁合同>续签的议案； 2、 关于召开公司2017年第一次临时股东大会 的议案 第一届董事会第六次会议： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司变更 经营范围的议案 2、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司变更 注册地址的议案 3、 关于提请股东大会授权董事会全权办理变 更经营范围等事项公司变更的议案 4、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司对外 投资（设立全资子公司）的议案 5、 关于召开公司2017年第二次临时股东大会 的议案 第一届董事会第七次会议： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度总经理工作报告的议案 2、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度董事会工作报告的议案 3、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度审计报告的议案 4、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告的议案 5、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年度财务预算报告的议案 6、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度利润分配方案的议案 35 7、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司预计 2017 年度日常性关联交易的议案 8、 关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）为绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年度审计机构的议案 9、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案 10、 关于提请召开 2016 年年度股东大会 的议案 第一届董事会第八次会议： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司对全 资子公司上海环纺科技有限公司增资的议 案 2、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司对全 资子公司广州环思软件科技有限公司增资 的议案 第一届董事会第九次会议： 1、 关于追认子公司浙江环思宇辰智慧科技有 限公司日常性关联交易的议案 2、 关于召开公司2017年第三次临时股东大会 的议案 第一届董事会第十次会议： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司股票 发行方案的议案 2、 关于签署附条件生效股份认购协议的议 3、 关于修改《公司章程》的议案 4、 关于提请股东大会授权董事会全权办理本 次股票发行相关事宜的议案 5、 关于制定《绍兴环思智慧科技股份有限公 司募集资金管理办法》的议案 6、 关于提名公司核心员工的议案 7、 关于设立募集资金专户并签署募集资金三 方监管协议的议案 8、 关于提请召开2017年第四次临时股东大会 的议案 第一届董事会第十一次会议： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年半年度报告的议案 2、 关于会计政策变更的议案 2017 年第一届董事会第十二次会议： 1、 关于子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公 司收购浙江壹布机电科技有限公司固定资 产及存货的议案 2、 关于子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公 36 司收购江苏一布机电科技有限公司固定资 产及存货的议案 3、 关于召开公司2017年第五次临时股东大会 的议案 第一届董事会第十二次会议： 1、 关于子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公 司收购浙江壹布机电科技有限公司固定资 产及存货的议案 2、 关于子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公 司收购江苏一布机电科技有限公司固定资 产及存货的议案 3、 关于召开公司2017年第五次临时股东大会 的议案 监事会 3 第一届监事会第三次会议： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度监事会工作报告的议案 2、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度审计报告的议案 3、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告的议案 4、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年度财务预算报告的议案 5、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度利润分配方案的议案 6、 关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）为绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年度审计机构的议案 7、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案 第一届监事会第四次会议： 1、 关于提名公司核心员工的议案 第一届监事会第五次会议： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年半年度报告的议案 2、 关于会计政策变更的议案 股东大会 6 2017 年第一次临时股东大会： 1、 关于上海环纺科技有限公司与樊敏之<房 屋租赁合同>续签的议案 2、 关于召开公司2017年第一次临时股东大会 的议案 2017 年第二次临时股东大会： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司变更 经营范围的议案 2、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司变更 37 注册地址的议案 3、 关于提请股东大会授权董事会全权办理变 更经营范围等事项公司变更的议案 4、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司对外 投资（设立全资子公司）的议案 5、 关于召开公司2017年第二次临时股东大会 的议案。 2016 年年度股东大会： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度董事会工作报告的议案 2、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度监事会工作报告的议案 3、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度审计报告的议案 4、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告的议案 5、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年度财务预算报告的议案 6、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年度利润分配方案的议案 7、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司预计 2017 年度日常性关联交易的议案 8、 关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）为绍兴环思智慧科技股份有限公司 2017 年度审计机构的议案 9、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案 2017 年第三次临时股东大会： 1、 关于追认子公司浙江环思宇辰智慧科技有 限公司日常性关联交易的议案 2017 年第四次临时股东大会： 1、 关于绍兴环思智慧科技股份有限公司股票 发行方案的议案 2、 关于签署附条件生效股份认购协议的议案 3、 关于修改《公司章程》的议案 4、 关于提请股东大会授权董事会全权办理本 次股票发行相关事宜的议案 5、 关于制定《绍兴环思智慧科技股份有限公 司募集资金管理办法》的议案 6、 关于认定核心的议案 2017 年第五次临时股东大会： 1、 关于子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公 司收购浙江壹布机电科技有限公司固定资 产及存货的议案 38 2、 关于子公司浙江环思宇辰智慧科技有限公 司收购江苏一布机电科技有限公司固定资 产及存货的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1.股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的要求召集、 召开股东大会，公司历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法 权益。 2.董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及其相关法律法规的要求召集、召开 董事会，公司历次董事会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。公 司全体董事能遵守《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，对全体股东负责，勤勉尽 责，独立履行相应的权利、义务和责任。 3.监事会 公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会、监事会的人数 及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事 能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截止报告期末，公司三会 依法运作，未出现重大违法违规现象，董监高能够认真、切实履行《公司法》和《公司章程》规定的职 责。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律法 规和规章制度的要求，确立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的科学规范的法人治理 结构。同时，根据相关法律法规、政策的逐步深化，不断补充完善公司内部控制制度。 公司管理层目 前暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 1.公司制定了《投资者关系管理制度》，对公司与投资者沟通的主要内容、方式以及责任人等进行了 规定。 2.公司依法、及时、有效地在官方制定信息披露平台（）进行日常的信息披露工作， 充分保护投资者的合法权益。 3.公司通过电话、电子邮件、现场交流等途径进行投资者互动交流，确保和公司股权投资人、潜在投 资人之间畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年内的监督事项无异议。 39 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立 公司主营业务为纺织全产业链信息化软件的研发、销售及配套服务。公司拥有与经营有关的业务体系 及相关资产。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控 制人及其他关联方进行生产经营的情形，控股股东以及其关联方均承诺未来不会从事与公司构成同业竞 争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和关联方。 2.资产独立 公司系由绍兴环思信息技术有限公司整体变更设立的股份有限公司，依法承继绍兴环思信息技术有限 公司的全部资产和负债。整体变更后，公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，合法拥有与 经营有关的软件著作权。不存在股东及其它关联方占用公司资金、资产或其他资源的情况，也不存在公 司以其资产、权益为股东债务提供担保的情况。公司资产权属清晰、完整，不存在对股东及其他机构的 依赖。 3.人员独立 公司总经理、副总经理、董事会秘书、高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业中兼职。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》等法律法规及《公 司章程》的规定选举产生，不存在超越股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司拥有独立运行 的综合管理部门，履行人力资源管理职能，对公司员工按照有关规定和制度实施管理，公司的人事和薪 酬管理与股东单位严格分离。 4.财务独立 公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规、条例，结合公司实际情况制定了财 务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司开设独立的银行账户，对所发生的经济业务进行结算。公司根据自身发展规划，自主决定投资计划 和资金安排。截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用 的情况，也不存在为股东单位及其控制的其它企业提供担保的情况。 5.机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会，并聘请了总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员，组 成完整的法人治理结构。不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。公 司制定了较为完备的内部管理制度。各机构和各职能部门依法律、行政法规及其他规范性文件、公司章 程及其他内部管理制度独立运作，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公 司生产经营管理独立性的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况，制订 了完备、合理的企业内部管理制度，不存在重大的缺陷。同时，公司将根据公司所处行业、经营现状和 发展情况不断调整、完善，加强制度的执行与监督，确保公司规范、安全、顺畅发展。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，根据公司行业情况，制定会计核算制度， 并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制制度 40 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 1.报告期内，公司健全完善公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 2.报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守信息披露管理制度，执行情况良好。 3.截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 接下来，公司会尽快建立本制度，以便更好地落实年报信息披露工作。 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字[2018]第 ZA13237 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 黄晔，吴旻 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 绍兴环思智慧科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了绍兴环思智慧科技股份有限公司（以下简称绍兴环思）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了绍兴环思 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于绍兴环思，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估绍兴环思的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督绍兴环思的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 42 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对绍兴环思持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致绍兴环思 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就绍兴环思中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：黄 晔 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：吴 旻 中国•上海 二〇一八年四月二十三日 43 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 21,961,617.45 11,826,453.58 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 五、（二） 952,800.00 770,794.25 应收账款 五、（三） 32,138,700.29 17,702,323.13 预付款项 五、（四） 3,950,012.54 526,094.13 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 五、（五） 5,519.93 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 五、（六） 545,769.51 1,306,542.11 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 五、（七） 9,420,396.14 3,612,412.48 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 五、（八） 2,804,140.25 3,013,383.26 流动资产合计 71,778,956.11 38,758,002.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 五、（九） 2,122,976.35 1,886,549.53 在建工程 五、（十） 393,430.85 57,189.32 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 五、（十一） 40,170.96 50,427.36 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 44 长期待摊费用 五、（十二） 853,825.95 932,222.38 递延所得税资产 五、（十三） 341,195.67 157,854.42 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 3,751,599.78 3,084,243.01 资产总计 75,530,555.89 41,842,245.95 流动负债： 短期借款 五、（十四） 3,000,000.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 五、（十五） 9,658,312.36 1,441,250.43 预收款项 五、（十六） 4,297,853.38 6,461,459.52 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 五、（十七） 6,126,443.62 5,398,989.81 应交税费 五、（十八） 4,522,549.14 4,567,534.11 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 五、（十九） 984,740.34 1,771,925.26 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 持有待售负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 28,589,898.84 19,641,159.13 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 45 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 28,589,898.84 19,641,159.13 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十） 19,600,000.00 13,600,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 五、（二十一） 9,133,900.66 1,822,579.91 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 五、（二十二） 2,752,015.81 1,301,336.62 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 五、（二十三） 15,454,740.58 5,477,170.29 归属于母公司所有者权益合计 46,940,657.05 22,201,086.82 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益合计 46,940,657.05 22,201,086.82 负债和所有者权益总计 75,530,555.89 41,842,245.95 法定代表人：吴福根 主管会计工作负责人：吴福根 会计机构负责人：刘思芳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 21,338,604.75 8,886,723.64 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 665,000.00 770,794.25 应收账款 十二、（一） 22,087,624.30 17,702,323.13 预付款项 2,147,536.53 3,081,267.64 应收利息 5,519.93 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 十二、（二） 2,373,198.42 1,263,749.57 存货 4,717,649.95 3,612,412.48 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 2,700,000.00 3,000,000.00 流动资产合计 56,035,133.88 38,317,270.71 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 46 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 十二、（三） 17,050,000.00 4,500,000.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 1,900,175.26 1,874,390.11 在建工程 393,430.85 57,189.32 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 40,170.96 50,427.36 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 751,169.26 932,222.38 递延所得税资产 208,914.23 157,854.42 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 20,343,860.56 7,572,083.59 资产总计 76,378,994.44 45,889,354.30 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 5,509,427.86 1,441,250.43 预收款项 3,786,922.38 6,461,459.52 应付职工薪酬 3,490,049.40 3,503,942.84 应交税费 3,632,918.97 4,495,488.49 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 705,617.04 1,551,266.90 持有待售负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 20,124,935.65 17,453,408.18 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 47 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 20,124,935.65 17,453,408.18 所有者权益： 股本 19,600,000.00 13,600,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 9,133,900.66 1,822,579.91 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 2,752,015.81 1,301,336.62 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 24,768,142.32 11,712,029.59 所有者权益合计 56,254,058.79 28,435,946.12 负债和所有者权益合计 76,378,994.44 45,889,354.30 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 68,448,210.38 46,956,287.64 其中：营业收入 五、（二十 四） 68,448,210.38 46,956,287.64 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 61,271,385.17 40,268,164.46 其中：营业成本 五、（二十 四） 33,044,598.07 15,098,998.90 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 税金及附加 五、（二十 五） 647,603.19 456,364.63 48 销售费用 五、（二十 六） 5,392,583.08 2,915,383.25 管理费用 五、（二十 七） 21,323,453.30 21,122,343.33 财务费用 五、（二十 八） -7,134.07 -34,488.14 资产减值损失 五、（二十 九） 870,281.60 709,562.49 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（三十） 76,641.46 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 其他收益 五、（三十 一） 4,297,166.99 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,550,633.66 6,688,123.18 加：营业外收入 五、（三十 二） 2,128,781.57 1,590,588.61 减：营业外支出 五、（三十 三） 7,540.81 18,592.65 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,671,874.42 8,260,119.14 减：所得税费用 五、（三十 四） 2,243,624.94 1,890,376.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,428,249.48 6,369,742.83 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 11,428,249.48 6,369,742.83 2.终止经营净利润 0.00 0.00 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 0.00 0.00 2.归属于母公司所有者的净利润 11,428,249.48 6,369,742.83 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 0.00 49 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 11,428,249.48 6,369,742.83 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,428,249.48 6,369,742.83 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益： 0.00 0.00 （一）基本每股收益 0.73 0.47 （二）稀释每股收益 0.73 0.47 法定代表人：吴福根 主管会计工作负责人：吴福根 会计机构负责人：刘思芳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、 （四） 53,496,149.43 46,956,287.64 减：营业成本 十二、 （四） 22,650,482.40 15,522,425.40 税金及附加 557,570.84 441,143.07 销售费用 3,834,118.97 2,278,039.91 管理费用 16,267,965.55 15,957,237.16 财务费用 -4,641.64 -32,447.60 资产减值损失 340,398.73 707,310.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、 （五） 76,641.46 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 其他收益 4,275,039.81 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,201,935.85 12,082,579.45 加：营业外收入 2,101,174.67 1,590,096.81 减：营业外支出 7,340.81 18,592.65 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,295,769.71 13,654,083.61 减：所得税费用 1,788,977.79 1,890,376.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,506,791.92 11,763,707.30 （一）持续经营净利润 14,506,791.92 11,763,707.30 （二）终止经营净利润 0.00 0.00 50 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 14,506,791.92 11,763,707.30 七、每股收益： 0.00 0.00 （一）基本每股收益 0.00 0.00 （二）稀释每股收益 0.00 0.00 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 63,685,997.85 47,252,145.81 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十 五） 7,097,336.52 2,112,071.99 经营活动现金流入小计 70,783,334.37 49,364,217.80 购买商品、接受劳务支付的现金 24,170,430.69 16,099,601.63 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 51 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 29,118,480.28 16,801,578.79 支付的各项税费 10,058,481.40 5,338,696.84 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 五） 13,047,165.31 10,161,686.35 经营活动现金流出小计 76,394,557.68 48,401,563.61 经营活动产生的现金流量净额 -5,611,223.31 962,654.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 71,121.53 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 3,071,121.53 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,100,983.35 2,848,698.00 投资支付的现金 2,700,000.00 3,000,000.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 3,800,983.35 5,848,698.00 投资活动产生的现金流量净额 -729,861.82 -5,848,698.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 13,500,000.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 3,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 16,500,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,751.00 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 23,751.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 16,476,249.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 10,135,163.87 -4,886,043.81 加：期初现金及现金等价物余额 11,826,453.58 16,712,497.39 六、期末现金及现金等价物余额 21,961,617.45 11,826,453.58 52 法定代表人：吴福根 主管会计工作负责人：吴福根 会计机构负责人：刘思芳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,551,137.95 42,068,040.92 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 6,407,600.67 2,041,456.13 经营活动现金流入小计 62,958,738.62 44,109,497.05 购买商品、接受劳务支付的现金 17,334,831.61 18,207,622.75 支付给职工以及为职工支付的现金 17,835,380.94 10,817,122.13 支付的各项税费 9,636,738.31 5,088,247.52 支付其他与经营活动有关的现金 9,238,467.84 7,710,568.43 经营活动现金流出小计 54,045,418.70 41,823,560.83 经营活动产生的现金流量净额 8,913,319.92 2,285,936.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 71,121.53 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 3,071,121.53 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 758,809.34 2,837,910.00 投资支付的现金 15,250,000.00 7,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 16,008,809.34 9,837,910.00 投资活动产生的现金流量净额 -12,937,687.81 -9,837,910.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 13,500,000.00 0.00 取得借款收到的现金 3,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 16,500,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,751.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 53 筹资活动现金流出小计 23,751.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 16,476,249.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 12,451,881.11 -7,551,973.78 加：期初现金及现金等价物余额 8,886,723.64 16,438,697.42 六、期末现金及现金等价物余额 21,338,604.75 8,886,723.64 54 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 13,600,000.00 1,822,579.91 1,301,336.62 5,477,170.29 22,201,086.82 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,600,000.00 1,822,579.91 1,301,336.62 5,477,170.29 22,201,086.82 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,000,000.00 7,311,320.75 1,450,679.19 9,977,570.29 24,739,570.23 （一）综合收益总额 11,428,249.48 11,428,249.48 （二）所有者投入和减少资本 6,000,000.00 7,311,320.75 13,311,320.75 1．股东投入的普通股 6,000,000.00 7,311,320.75 13,311,320.75 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 55 （三）利润分配 1,450,679.19 -1,450,679.19 1．提取盈余公积 1,450,679.19 -1,450,679.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,600,000.00 9,133,900.66 2,752,015.81 15,454,740.58 46,940,657.05 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 56 准 备 益 一、上年期末余额 13,600,000.00 1,822,579.91 184,054.15 1,153,375.53 16,760,009.59 加：会计政策变更 前期差错更正 -59,088.26 -869,577.34 -928,665.60 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,600,000.00 1,822,579.91 124,965.89 283,798.19 15,831,343.99 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,176,370.73 5,193,372.10 6,369,742.83 （一）综合收益总额 6,369,742.83 6,369,742.83 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,176,370.73 -1,176,370.73 1．提取盈余公积 1,176,370.73 -1,176,370.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 57 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,600,000.00 1,822,579.91 1,301,336.62 5,477,170.29 22,201,086.82 法定代表人：吴福根 主管会计工作负责人：吴福根 会计机构负责人：刘思芳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 13,600,000.00 1,822,579.91 1,301,336.62 11,712,029.59 28,435,946.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 58 二、本年期初余额 13,600,000.00 1,822,579.91 1,301,336.62 11,712,029.59 28,435,946.12 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 6,000,000.00 7,311,320.75 1,450,679.19 13,056,112.73 27,818,112.67 （一）综合收益总额 14,506,791.92 14,506,791.92 （二）所有者投入和减少资 本 6,000,000.00 7,311,320.75 13,311,320.75 1．股东投入的普通股 6,000,000.00 7,311,320.75 13,311,320.75 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,450,679.19 -1,450,679.19 1．提取盈余公积 1,450,679.19 -1,450,679.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 59 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,600,000.00 9,133,900.66 2,752,015.81 24,768,142.32 56,254,058.79 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 13,600,000.00 1,822,579.91 184,054.15 1,656,487.36 17,263,121.42 加：会计政策变更 前期差错更正 -59,088.26 -531,794.34 -590,882.60 其他 二、本年期初余额 13,600,000.00 1,822,579.91 124,965.89 1,124,693.02 16,672,238.82 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,176,370.73 10,587,336.57 11,763,707.30 （一）综合收益总额 11,763,707.30 11,763,707.30 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 60 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,176,370.73 -1,176,370.73 1．提取盈余公积 1,176,370.73 -1,176,370.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,600,000.00 1,822,579.91 1,301,336.62 11,712,029.59 28,435,946.12 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 绍兴环思智慧科技股份有限公司 二○一七年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 绍兴环思智慧科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2005 年 4 月经浙江省绍兴市人民政府批准，由自然人樊敏、王伟刚、张建明共同发起设立的 有限公司。公司的统一社会信用代码：91330621773125307X。2017 年 1 月在全国股 份转让系统挂牌公开转让。所属行业为软件和信息技术服务业类。 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 1960 万人民币股，注册资本 为 1960 万元，注册地：绍兴市柯桥区柯桥经济开发区西环路 586 号科创大厦 B 座 12 楼 1201-1213 号。本公司主要经营活动为：智慧科技相关软硬件产品的开发；计 算机、纺织科技的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机软件的开发 及销售；通讯设备、机械设备、电脑及配件批发零售；企业管理咨询。本公司的实 际控制人为樊敏、吴福根。 本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海环纺科技有限公司 广州环思软件科技有限公司 杭州环纺科技有限公司 浙江环思宇辰智慧科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 （3）购买子公司少数股权 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项余额前五名； 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 组合 2 子公司往来款(合并报表范围内) 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未 来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 其他说明 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 1、 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体分类为：原材料、 低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、 开发成本等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按实际成本核算。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附 注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 3--5 5.00 19.00-31.67 运输设备 5 5.00 19.00 电子设备 3--5 5.00 19.00-31.67 专用设备 5 5.00 19.00 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 电脑软件 5 年 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 长期待摊费用 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 3 年 (十九) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十) 收入 1、 本公司的主要业务分为软件实施开发、硬件产品销售、运维服务、用户许可 四部分。 软件实施开发：是指为客户提供 ERP 等管理软件及辅助功能模块的实施和开 发服务； 硬件产品销售：指为客户提供硬件以配合软件实现客户信息化需求； 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 运维服务：指向已使用公司管理软件系统的客户提供持续的技术支持、运营维 护，包括系统维护、软件与系统升级、功能模块增加、技术咨询服务等。 用户许可：指向客户提供 ERP 等管理软件的使用许可。 2、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 3、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度 的依据和方法 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体 原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务工时占应提供 劳务工时总量的比例确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以经客户 确认的完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当 期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 （2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 务收入和建造合同收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同 完工百分比的依据和方法。 本公司提供劳务交易的完工进度，依据已完成工作的工时占应提供劳务总工时 的比例确定。 5、 项目收入确认具体原则： 软件实施开发收入：根据合同约定，基于项目实际投入工时与项目预算工时的 投入百分比，与客户确认累计进度后，按照完工百分比法确认收入。 硬件产品销售收入：公司根据合同的约定，在相关货物发出并收取价款或取得 收取价款的依据、并经对方用户验收合格后确认硬件产品销售收入的实现。 运维服务收入：按照合同约定、在运营维护服务已经提供，收到价款或取得收 取价款的依据时，确认运营维护收入的实现；如运营维护服务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供运营维护服务的结果能够可靠估计的情况下，在合 同约定的服务期限内，按进度确认相关的运营维护服务收入；合同明确约定服 务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。 用户许可收入：按照合同约定、在相关软件用户使用许可已经提供，收到价款 或取得收取价款的依据时，确认用户许可收入的实现；合同明确约定软件用户 使用许可的提供需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。 (二十一) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以 其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：将界定为与资产相关的政 府补助以外其余的政府补助界定为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将 形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。 （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益 相关的政府补助。 2、 确认时点 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十三) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》。 财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的 准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要 求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也 要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的 财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 董事会批准 列示持续经营净利润本年金额 11,428,249.48 元；列示终止经 营净利润本年金额 0.00 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他 收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 董事会批准 其他收益：4,297,166.99 元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 董事会批准 营业外收入减少 0.00 元，重分 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类 至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 类至资产处置收益。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 部分为应交增值税 17%（注 1）、6% （注 2） 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%（注 3） 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5%、7% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 2% 注 1：软件实施开发收入、硬件销售收入、用户许可收入按 17%计缴增值税。 注 2：运维服务收入按 6%计缴增值税。 注 3：母公司按应纳税所得额的 15%计缴所得税。 子公司上海环纺科技有限公司、广州环思软件科技有限公司、杭州环纺科技有限公 司、浙江环思宇辰智慧科技有限公司按应纳税所得额的 25%计缴所得税。 (二) 税收优惠 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省 2015 年第一批高新技术企业 备案的复函》（国科火字[2015]256 号），本公司被认定为高新技术企业，认定有效期 限为 3 年（2015-2018）。本公司本期企业所得税按 15%的税率计缴。 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100 号的 有关规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 项目 期末余额 年初余额 库存现金 38,600.54 32,025.03 银行存款 21,923,016.91 11,794,428.55 合计 21,961,617.45 11,826,453.58 截至 2017 年 12 月 31 日，不存在抵押、冻结等限制变现或有潜在回收风险的款项。 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 952,800.00 770,794.25 合计 952,800.00 770,794.25 2、 期末公司无质押的应收票据 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 530,000.00 合计 530,000.00 4、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 33,999,581.72 100.00 1,860,881.43 5.47 32,138,700.29 18,656,872.82 100.00 954,549.69 5.12 17,702,323.13 组合 1 33,999,581.72 100.00 1,860,881.43 5.47 32,138,700.29 18,656,872.82 100.00 954,549.69 5.12 17,702,323.13 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 33,999,581.72 100.00 1,860,881.43 32,138,700.29 18,656,872.82 100.00 954,549.69 17,702,323.13 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 32,113,518.80 1,605,675.94 5.00 1 至 2 年 1,553,066.92 155,306.69 10.00 2 至 3 年 332,996.00 99,898.80 30.00 合计 33,999,581.72 1,860,881.43 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 906,331.74 元；本期无收回或转回坏账准备。 3、 本期无实际核销的应收账款情况 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 重庆尚上服饰有限公司 3,780,000.00 11.12 189,000.00 瑞雪蓝色印染科技有限公司 1,851,500.00 5.45 92,575.00 贵州梵领服饰有限公司 1,840,700.00 5.41 92,035.00 福建华峰新材料有限公司 1,684,600.00 4.95 107,550.00 宁波旭日对外贸易有限公司 1,253,240.00 3.69 62,662.00 合计 10,410,040.00 30.62 543,822.00 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 3,746,042.54 94.84 517,799.13 98.42 1 至 2 年 203,970.00 5.16 8,295.00 1.58 合计 3,950,012.54 100.00 526,094.13 100.00 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 绍兴市丹诚环保工程有限公司 1,007,000.00 25.49 江苏欧喜玛机电科技有限公司 565,000.00 14.30 东莞嘉鑫创光电有限公司 444,750.00 11.26 广东中联铝业有限公司 392,589.70 9.94 宁波力鼎软件科技有限公司 192,500.00 4.87 合计 2,601,839.70 65.86 (五) 应收利息 项目 期末余额 年初余额 理财产品利息 5,519.93 合计 5,519.93 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 (六) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 609,784.75 100.00 64,015.24 10.50 545,769.51 1,406,607.49 100.00 100,065.38 7.11 1,306,542.11 组合 1 609,784.75 100.00 64,015.24 10.50 545,769.51 1,406,607.49 100.00 100,065.38 7.11 1,306,542.11 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 609,784.75 100.00 64,015.24 545,769.51 1,406,607.49 100.00 100,065.38 1,306,542.11 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 502,664.75 25,133.24 5.00 1 至 2 年 75,820.00 7,582.00 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 31,300.00 31,300.00 100.00 合计 609,784.75 64,015.24 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-36,050.14 元，本期无收回或转回的坏账准备。 3、 本期无实际核销的其他应收款情况 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海豆蛙信息科技有限公司 往来款 195,000.00 1 年以内 31.98 9,750.00 上海黎科信息技术有限公司 往来款 104,640.00 1 年以内 17.16 5,232.00 泉州金沙公爵家居用品有限公司 往来款 68,800.00 1-2 年 11.28 6,880.00 绍兴市柯桥区纺织工业设计管理 服务有限公司 押金 67,250.00 1 年以内 11.03 3,362.50 绍兴县财政局 履约保证金 26,300.00 5 年以上 4.31 26,300.00 合计 461,990.00 75.76 51,524.50 (七) 存货 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,949,982.72 1,949,982.72 库存商品 3,491,728.43 3,491,728.43 837,531.85 837,531.85 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 13,950.24 13,950.24 在途物资 93,560.25 93,560.25 开发成本 2,003,121.28 2,003,121.28 发出商品 1,975,563.71 1,975,563.71 2,667,370.14 2,667,370.14 合计 9,420,396.14 9,420,396.14 3,612,412.48 3,612,412.48 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 理财产品 2,700,000.00 3,000,000.00 待抵扣增值税 104,140.25 13,383.26 合计 2,804,140.25 3,013,383.26 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 (九) 固定资产 项目 办公设备 运输设备 电子设备 专用设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 1,426,924.61 879,237.85 427,356.96 22,008.55 2,755,527.97 （2）本期增加金额 554,512.31 11,477.78 170,766.66 736,756.75 —购置 554,512.31 11,477.78 170,766.66 736,756.75 （3）本期减少金额 （4）期末余额 1,981,436.92 879,237.85 438,834.74 192,775.21 3,492,284.72 2．累计折旧 （1）年初余额 199,838.22 391,047.60 276,350.27 1,742.35 868,978.44 （2）本期增加金额 323,811.11 110,903.19 61,434.01 4,181.62 500,329.93 —计提 323,811.11 110,903.19 61,434.01 4,181.62 500,329.93 （3）本期减少金额 （4）期末余额 523,649.33 501,950.79 337,784.28 5,923.97 1,369,308.37 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 1,457,787.59 377,287.06 101,050.46 186,851.24 2,122,976.35 （2）年初账面价值 1,227,086.39 488,190.25 151,006.69 20,266.20 1,886,549.53 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 (十) 在建工程 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 纺织流水线展示监 测软件 13,500.00 13,500.00 DT-WMS 仓储管理 系统 43,689.32 43,689.32 43,689.32 43,689.32 预测订单 SCM 系统 V1.0 40,000.00 40,000.00 AX 内部 ERP 系统 309,741.53 309,741.53 合计 393,430.85 393,430.85 57,189.32 57,189.32 (十一) 无形资产 项目 电脑软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 51,282.06 51,282.06 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 51,282.06 51,282.06 2．累计摊销 （1）年初余额 854.70 854.70 （2）本期增加金额 10,256.40 10,256.40 —计提 10,256.40 10,256.40 （3）本期减少金额 （4）期末余额 11,111.10 11,111.10 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 40,170.96 40,170.96 （2）年初账面价值 50,427.36 50,427.36 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 (十二) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 932,222.38 464,023.67 542,420.10 853,825.95 合计 932,222.38 464,023.67 542,420.10 853,825.95 (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,924,896.67 341,195.67 1,054,615.07 157,854.42 合计 1,924,896.67 341,195.67 1,054,615.07 157,854.42 (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 注：保证借款情况详见附注八（四）3、 2、 期末无已逾期未偿还的短期借款。 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 应付采购款 9,658,312.36 1,441,250.43 合计 9,658,312.36 1,441,250.43 2、 期末中无账龄超过一年的大额应付账款。 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 预收销货款 4,297,853.38 6,461,459.52 合计 4,297,853.38 6,461,459.52 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 2、 期末余额中无账龄超过一年的重要预收账款。 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 5,306,038.00 28,674,889.20 27,977,323.34 6,003,603.86 离职后福利-设定提存计划 92,951.81 1,168,991.25 1,139,103.30 122,839.76 辞退福利 18,000.00 18,000.00 合计 5,398,989.81 29,861,880.45 29,134,426.64 6,126,443.62 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 5,220,955.81 26,499,792.61 25,812,394.96 5,908,353.46 （2）职工福利费 853,852.55 853,852.55 （3）社会保险费 52,500.19 741,173.79 718,456.58 75,217.40 其中：医疗保险费 47,637.97 660,610.76 640,285.69 67,963.04 工伤保险费 1,459.58 27,711.50 27,228.54 1,942.54 生育保险费 3,402.64 52,851.53 50,942.35 5,311.82 （4）住房公积金 32,582.00 405,038.00 417,587.00 20,033.00 （5）工会经费和职工教育 经费 175,032.25 175,032.25 合计 5,306,038.00 28,674,889.20 27,977,323.34 6,003,603.86 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 86,481.91 1,122,704.60 1,090,121.31 119,065.20 失业保险费 6,469.90 46,286.65 48,981.99 3,774.56 合计 92,951.81 1,168,991.25 1,139,103.30 122,839.76 绍兴环思智慧科技股份有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 3,509,592.14 2,834,540.14 企业所得税 777,775.89 1,587,761.30 个人所得税 68,815.59 6,885.87 城市维护建设税 82,808.76 66,577.65 教育费附加 46,369.95 41,086.54 印花税 5,553.51 2,816.60 河道管理费 474.98 其他 31,633.30 27,391.03 合计 4,522,549.14 4,567,534.11 (十九) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付服务款项等 984,740.34 1,771,925.26 合计 984,740.34 1,771,925.26 2、 期末余额中无账龄超过一年的重要其他应付款。 (二十) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 13,600,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 19,600,000.00 合计 13,600,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 19,600,000.00 注：根据 2017 年 8 月 22 日公司召开的 2017 年第四次临时股东大会，审议通过《绍 兴环思智慧科技股份有限公司股票发行方案的议案》，以定向增加发行方式，发行新 股股票 600 万股，每股面值 1 元，发行价格为 2.25 元/股，本次股票发行对象为符合 全国中小企业股份转让系统投资者适当性原则的投资者。募集资金总额为人民币 13,500,000.00 元，其中新增股本人民币 6,000,000.00 元，扣除股票发行费用人民币 188,679.25 元后增加资本公积-股本溢价人民币 7,311,320.75 元。上述新增股份业经 立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第 ZA15994 号《验资报 告》验证。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 (二十一) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价（注） 1,822,579.91 7,311,320.75 9,133,900.66 合计 1,822,579.91 7,311,320.75 9,133,900.66 注：详见本附注五、（二十）。 (二十二) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,301,336.62 1,450,679.19 2,752,015.81 合计 1,301,336.62 1,450,679.19 2,752,015.81 (二十三) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 5,477,170.29 1,153,375.53 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -869,577.34 调整后年初未分配利润 5,477,170.29 283,798.19 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,428,249.48 6,369,742.83 减：提取法定盈余公积 1,450,679.19 1,176,370.73 期末未分配利润 15,454,740.58 5,477,170.29 注：详见本附注十一、（一） (二十四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 68,249,012.64 32,962,453.54 46,956,287.64 15,098,998.90 其他业务 199,197.74 82,144.53 合计 68,448,210.38 33,044,598.07 46,956,287.64 15,098,998.90 2、 主营业务（分业务类型及地区） 项 目 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件实施开发 31,080,910.36 11,394,456.31 35,097,961.35 10,156,406.04 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 项 目 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 硬件销售 30,984,284.82 21,150,051.98 9,310,100.78 4,859,495.13 运维服务 4,210,620.90 417,945.25 2,402,840.90 83,097.73 软件许可 1,973,196.56 145,384.61 合计 68,249,012.64 32,962,453.54 46,956,287.64 15,098,998.90 境内经营 63,050,805.46 30,301,296.85 46,059,298.92 14,999,723.56 境外经营 5,198,207.18 2,661,156.69 896,988.72 99,275.34 合计 68,249,012.64 32,962,453.54 46,956,287.64 15,098,998.90 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 313,816.70 215,292.62 教育费附加 186,465.52 139,179.41 地方教育费附加 124,310.36 92,422.88 车船税 2,040.00 印花税 20,970.61 7,924.83 其他 1,544.89 合计 647,603.19 456,364.63 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,670,277.48 1,519,667.91 差旅费 960,513.35 505,277.02 展览费和广告费 710,481.51 30,192.16 业务招待费 419,659.93 152,622.02 社会保险 255,014.09 134,357.67 咨询费 159,726.42 办公费 128,702.73 144,454.10 公积金 42,775.00 19,300.00 汽车费用 25,864.46 运输费 12,641.70 技术服务费 6,413.61 126,524.15 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 项目 本期发生额 上期发生额 福利费用 512.80 会展费用 279,982.41 其他 3,005.81 合计 5,392,583.08 2,915,383.25 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 7,137,692.52 5,474,492.90 职工薪酬 4,182,586.92 5,043,073.77 差旅费 2,469,134.31 1,929,107.42 咨询服务费 1,300,101.66 2,318,665.51 技术服务费 996,653.08 1,296,230.99 福利费 871,921.55 412,422.28 社会保险 785,179.22 748,244.66 业务招待费 637,932.88 1,137,095.72 装修摊销 568,193.22 211,995.94 租赁及物业管理费 563,337.90 542,669.31 办公费 543,732.69 995,416.64 折旧 401,137.16 274,773.09 住房公积金 220,934.00 247,086.78 车辆使用费 175,853.19 162,453.47 职工教育经费 170,105.75 100,903.00 水电费 148,791.85 108,118.29 其他 85,491.36 82,412.16 通讯费 47,421.14 33,879.53 无形资产摊销 10,256.40 854.70 工会经费 6,996.50 税金 2,447.17 合计 21,323,453.30 21,122,343.33 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 (二十八) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 23,751.00 减：利息收入 37,158.34 42,770.77 汇兑损益 其他 6,273.27 8,282.63 合计 -7,134.07 -34,488.14 (二十九) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 870,281.60 709,562.49 合计 870,281.60 709,562.49 (三十) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 76,641.46 合计 76,641.46 (三十一) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 4,222,166.99 与收益相关 两化融合资金 50,000.00 与收益相关 发明专利奖励金 25,000.00 与收益相关 合计 4,297,166.99 (三十二) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 2,118,000.00 1,589,236.52 2,118,000.00 其他 10,781.57 1,352.09 10,781.57 合计 2,128,781.57 1,590,588.61 2,128,781.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 小升上企业柯开委奖励款 30,000.00 与收益相关 企业股改上市奖励 1,411,000.00 500,000.00 与收益相关 科技型政策企业奖励 650,000.00 与收益相关 增值税即征即退 1,089,236.52 与收益相关 创业带动补贴 27,000.00 与收益相关 合计 2,118,000.00 1,589,236.52 (三十三) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 赔偿支出 2,615.89 其他 7,540.81 15,976.76 7,540.81 合计 7,540.81 18,592.65 7,540.81 (三十四) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,426,966.19 1,996,472.84 递延所得税费用 -183,341.25 -106,096.53 合计 2,243,624.94 1,890,376.31 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 13,671,874.42 按法定税率计算的所得税费用 2,050,781.16 子公司适用不同税率的影响 376,185.03 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -183,341.25 所得税费用 2,243,624.94 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 (三十五) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款 634,229.62 529,204.41 利息收入 37,158.34 42,770.77 营业外收入 2,128,781.57 1,540,096.81 其他收益 4,297,166.99 合计 7,097,336.52 2,112,071.99 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 企业间往来 3,041,124.79 45,044.78 费用支出 9,987,847.37 10,087,880.05 营业外支出 7,540.81 20,478.89 其他 10,652.34 8,282.63 合计 13,047,165.31 10,161,686.35 (三十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,428,249.48 6,369,742.83 加：资产减值准备 870,281.60 709,562.49 固定资产折旧 500,329.93 313,891.17 无形资产摊销 10,256.40 854.70 长期待摊费用摊销 542,420.10 305,427.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 23,751.00 投资损失（收益以“－”号填列） -76,641.46 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -183,341.25 -106,096.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,807,983.66 -2,392,943.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,970,903.00 -13,937,017.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,052,357.55 8,577,698.55 其他 1,121,534.40 经营活动产生的现金流量净额 -5,611,223.31 962,654.19 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 21,961,617.45 11,826,453.58 减：现金的期初余额 11,826,453.58 16,712,497.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,135,163.87 -4,886,043.81 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 21,961,617.45 11,826,453.58 其中：库存现金 38,600.54 32,025.03 可随时用于支付的银行存款 21,923,016.91 11,794,428.55 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,961,617.45 11,826,453.58 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 六、 合并范围的变更 公司本期投资设立浙江环思宇辰智慧科技有限公司，注册资本人民币 1000 万元，持 股 100.00%，本期实际已出资 550 万元。浙江环思宇辰智慧科技有限公司于 2017 年 3 月 16 日办妥工商登记手续并领取了统一社会信用代码为 91330203MA28Y5A27T 号营业执照。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性 质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 上海环纺科技有限公司 上海市 上海市 商业 100.00 设立 杭州环纺科技有限公司 杭州市 杭州市 商业 100.00 设立 广州环思软件科技有限公司 广州市 广州市 商业 100.00 设立 浙江环思宇辰智慧科技有限 公司 宁波市 宁波市 商业 100.00 设立 八、 关联方及关联交易 (一) 存在控制关系的关联方情况 投资人 关联方关系 直接持有公司股份 的比例（%） 对公司表决权的 比例（%） 公司最终 控制方 上海寰一投资合伙企业 （有限合伙） 控股股东 34.69 34.69 否 樊敏/吴福根（注） 实际控制人 37.89 72.59 是 注：本公司的实际控制人为樊敏先生与吴福根先生。 樊敏先生，中国国籍，身份证号码 110108196305*******。 吴福根先生，中国国籍，身份证号码 360102197512******。 公司合伙企业股东上海寰一投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：寰一投资）直接 持有公司 6,800,000 股股份，占公司股本总额 34.69%，系公司的控股股东。寰一投 资的普通合伙人为樊敏、吴福根，且吴福根先生担任寰一投资的执行事务合伙人。 樊敏持有寰一投资 1,962,000 份额，占寰一投资的 19.62%，吴福根持有寰一投资 1,842,000 份额，占寰一投资的 18.42%，合计持有寰一投资 38.04%的份额，实现对 寰一投资的控制。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 同时樊敏先生直接持有公司 6,607,480 股股份，占公司股本总额 33.71%，吴福根先 生直接持有公司 819,840 股股份，占公司股本总额 4.18%，合计持有 37.89%股份， 且樊敏担任公司董事长，吴福根担任公司董事、总经理和法定代表人，负责公司日 常经营和实际运作，樊敏先生、吴福根先生已于 2015 年 9 月 25 日签署《一致行动 人协议》，约定二人成为股改前有限公司及股改后股份公司的一致行动人，共同行使 股东权利，在涉及公司经营管理有关的股东（大）会投票、董事会任命或委派、财 务、经营、管理决策等方面保持一致行动；如后者（吴福根先生）就任何涉及公司 经营管理有关的股东（大）会投票、董事任命或委派、财务、经营、管理决策意见 发生冲突时，吴福根先生无条件采纳樊敏先生的决策意见并在股东（大）会、董事 会上相应行使表决权。基于上述理由，樊敏先生、吴福根先生二人有能力对公司的 生产经营决策、人事和财务产生重大的影响，共同控制公司，系公司的实际控制人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 杭州先普科技有限公司 同受公司股东控制 山东新丝路工贸股份有限公司 公司股东之关联企业 江苏一布机电科技有限公司 同受公司股东控制 浙江壹布机电科技有限公司 同受公司股东控制 浙江宇辰信息科技有限公司 同受公司股东控制 深圳市科润斯科技有限公司 同受公司股东控制 上海博罗信息技术有限公司 同受公司股东控制 陈思宇 公司股东 严群阳 公司股东 王钦 公司股东 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 杭州先普科技有限公司 技术服务 615,103.30 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 方冬仙 家具采购 679,611.66 熊国华 装修服务 310,350.00 江苏一布机电科技有限公司 原材料、 设备采购 4,941,950.55 浙江壹布机电科技有限公司 原材料、 设备采购 7,315,146.85 浙江宇辰信息科技有限公司 采购 22,108.54 上海博罗信息技术有限公司 咨询服务 257,930.00 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 山东新丝路工贸股份有限公司 咨询服务 15,094.34 浙江宇辰信息科技有限公司 销售货款 95,726.50 深圳市科润斯科技有限公司 销售货款 1,156,153.84 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 樊敏 房租租赁 100,000.00 100,000.00 3、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 樊敏、王洁余、吴福根 3,000,000.00 2017/10/25 2020/4/24 否 关联担保情况说明：公司于 2017 年 10 月 25 日与招商银行股份有限公司绍兴 柯桥支行签订授信协议（编号：2017 年柯授字第 030 号），授信额度为人民币 叁佰万元整，授信期间为 2017 年 10 月 25 日至 2018 年 4 月 24 日，公司股东 樊敏、王洁余、吴福根为该授信协议提供担保，保证责任期间为 2017 年 10 月 25 日至 2020 年 4 月 24 日。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江宇辰信息科技有 限公司 112,000.00 5,600.00 深圳市科润斯科技有 限公司 811,620.00 40,581.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 江苏一布机电科技有限公司 2,672,082.14 浙江壹布机电科技有限公司 2,521,779.36 预收账款 山东新丝路工贸股份有限公司 16,905.66 其他应付款 陈思宇 38,059.28 严群阳 89,201.92 王钦 39,732.36 吴福根 79,099.40 张永焱 4,371.80 蔡志辉 2,795.00 曹伟峰 8,868.50 陈小伟 8,824.70 方志军 4,340.00 冯立 17,507.50 韩水泉 1,074.50 黄式敏 2,294.50 吉伟 24,861.50 姜广龙 11,411.00 金志斌 6,310.50 兰泽林 3,422.50 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 李宁 2,916.50 龙小刚 6,114.50 卢建林 7,266.50 陆美 42,924.13 蒙祥多 19,213.00 潘烜 2,148.50 全明华 1,890.50 苏健 8,080.00 唐振裕 6,642.60 陶睿 1,544.80 王鹏 12,821.55 王天青 2,107.50 肖经忠 12,081.00 肖若发 47,291.50 胥燕 51,142.97 徐英明 4,768.10 许昌 9,666.00 袁军京 63,711.50 周飞 3,976.40 周洁 7,845.50 周卢 3,910.00 周千林 698.63 周洋平 5,900.50 宗冬建 64.00 上海博罗信息技术有限公司 107,930.00 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 十、 资产负债表日后事项 (一) 利润分配情况 经公司 2018 年 4 月 23 日召开的第一届董事会第十五次会议决议，公司 2017 年度利 润分配方案为：不分配不转增。 (二) 其他资产负债表日后事项说明 无 十一、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 2017 年经公司董事会批准修改年终奖薪酬核算办法，将以前年度调整差异作 为前期会计差错更正处理，对财务报表各相关项目进行追溯调整并重述： 更正内容 受影响项目 截止 2016 年初累 积影响数 2016 年度影响数 截止 2016 年末累 积影响数 年终奖薪酬核 算办法 应付职工薪酬 1,032,939.00 3,582,000.00 应交税费 -104,273.40 -361,800.00 盈余公积 -59,088.26 -205,020.00 未分配利润 -869,577.34 -3,015,180.00 销售费用 390,957.00 管理费用 2,158,104.00 所得税费用 -257,526.60 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (二) 其他对投资者决策有影响的重要事项 2017 年 12 月公司出资设立子公司浙江环思智联科技有限公司，注册资本为人民币 1,000 万元，持股比例 100.00%，浙江环思智联科技有限公司已于 2017 年 12 月 1 日 取 得 杭 州 市 萧 山 区 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 证 为 91330109MA2AYFUH6N 的《营业执照》。截止 2018 年 4 月 9 日本公司已对浙江环 思智联科技有限公司出资人民币 20 万元。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,419,501.73 100.00 1,331,877.43 5.69 22,087,624.30 18,656,872.82 100.00 954,549.69 5.12 17,702,323.13 组合 1 23,419,501.73 100.00 1,331,877.43 5.69 22,087,624.30 18,656,872.82 100.00 954,549.69 5.12 17,702,323.13 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 23,419,501.73 100.00 1,331,877.43 22,087,624.30 18,656,872.82 100.00 954,549.69 17,702,323.13 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 21,533,438.80 1,076,671.94 5.00 1 至 2 年 1,553,066.93 155,306.69 10.00 2 至 3 年 332,996.00 99,898.80 30.00 合计 23,419,501.73 1,331,877.43 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 377,327.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期无实际核销的应收账款情况 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 瑞雪蓝色印染科技有限公司 1,851,500.00 7.91 92,575.00 福建华峰新材料有限公司 1,684,600.00 7.19 107,550.00 浙江昶丰新材料有限公司 1,126,800.00 4.81 56,340.00 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 1,052,095.06 4.49 52,604.75 青岛贵华针织有限公司 1,010,260.00 4.31 50,513.00 合计 6,725,255.06 28.71 359,582.75 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,434,082.55 100.00 60,884.13 2.50 2,373,198.42 1,361,562.71 100.00 97,813.14 7.18 1,263,749.57 组合 1 554,082.55 22.76 60,884.13 10.99 493,198.42 1,361,562.71 100.00 97,813.14 7.18 1,263,749.57 组合 2 1,880,000.00 77.24 1,880,000.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,434,082.55 100.00 60,884.13 2,373,198.42 1,361,562.71 100.00 97,813.14 1,263,749.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 453,882.55 22,694.13 5.00 1 至 2 年 68,900.00 6,890.00 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 31,300.00 31,300.00 100.00 合计 554,082.55 60,884.13 组合 2 中，不计提坏账准备的其他应收款： 单位名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 浙江环思宇辰智慧科技有限公司 1,880,000.00 合计 1,880,000.00 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-36,929.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期无实际核销的其他应收款情况 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海豆蛙信息科技有限公司 往来款 195,000.00 1 年以内 8.01 9,750.00 上海黎科信息技术有限公司 往来款 104,640.00 1 年以内 4.30 5,232.00 泉州金沙公爵家居用品有限公司 往来款 68,800.00 1-2 年 2.83 6,880.00 绍兴市柯桥区纺织工业设计管理服 务有限公司 押金 67,250.00 1 年以内 2.76 3,362.50 绍兴县财政局 履约保证金 26,300.00 5 年以上 1.08 26,300.00 合计 461,990.00 18.98 51,524.50 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,050,000.00 17,050,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 合计 17,050,000.00 17,050,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海环纺科技有限公司 500,000.00 5,050,000.00 5,550,000.00 广州环思软件科技有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 4,000,000.00 杭州环纺科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江环思宇辰智慧科技 有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 合计 4,500,000.00 12,550,000.00 17,050,000.00 (四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 53,496,149.43 22,650,482.40 46,956,287.64 15,522,425.40 合计 53,496,149.43 22,650,482.40 46,956,287.64 15,522,425.40 2、 主营业务（分业务类型及地区） 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件实施开发 31,080,910.37 11,615,966.06 35,097,961.35 10,579,832.54 硬件销售 17,880,259.20 10,616,571.09 9,310,100.78 4,859,495.13 运维服务 4,210,620.90 417,945.25 2,402,840.90 83,097.73 软件许可 324,358.96 145,384.61 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 53,496,149.43 22,650,482.40 46,956,287.64 15,522,425.40 境内经营 50,525,241.39 21,326,688.49 46,059,298.92 15,423,150.06 境外经营 2,970,908.04 1,323,793.91 896,988.72 99,275.34 合计 53,496,149.43 22,650,482.40 46,956,287.64 15,522,425.40 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 76,641.46 合计 76,641.46 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 2,118,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,240.76 所得税影响额 -320,926.80 合计 1,800,313.96 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 35.26 0.7326 0.7326 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 29.70 0.6172 0.6172 绍兴环思智慧科技股份有限公司 （加盖公章） 二〇一八年四月二十三日 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室